2015 Faaliyet Raporu
Transkript
2015 Faaliyet Raporu
2015 Faaliyet Raporu BÖLÜM I: SUNUŞ A 2015 Faaliyet Raporu Uluslararası bankacılıkta daha geniş bir coğrafyaya yayılırken kültürel alışverişlerle bilgi ve tecrübenin aktarımı konusundaki hassasiyetimiz de artıyor. Bu doğrultuda; bulunduğumuz coğrafyada uzun yıllar birçok kültürü bir arada yaşatmış Osmanlı İmparatorluğu’nun ticari, siyasi ve kültürel birikiminin günümüze taşınmasında oluşan süreçleri ve önemli kilometre taşlarını göz önüne getirmek istedik. Ülkemizin doğu ve batının ortasında yer alması ve bu sayede gerçekleştirilen ticari ve kültürel alışverişi, geleneksel minyatür sanatımızla yansıtmaya çalıştık. Eski dönemlerde olduğu gibi günümüzde de en güvenli ticari taşımacılık gemilerle sağlanmaktadır. “Osmanlı Kalyonları” teması ile tarihi deniz ticaretini ve Türk denizciliğinin geçirdiği aşamaları, sanatçılarımızın bakışı ile yorumladık. BÖLÜM I: SUNUŞ İÇİNDEKİLER KK BÖLÜM I: SUNUŞ 2 4 6 10 15 16 20 22 KK BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ 26 27 29 32 33 35 38 40 52 58 64 70 86 90 KK ÖZET FİNANSAL GÖSTERGELER OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTISI KISACA KUVEYT TÜRK BAŞARI DOLU 26 YILIN HİKÂYESİ HAKKIMIZDA ORTAKLIK, SERMAYE YAPISI VE ANA SÖZLEŞME’DEKİ DEĞİŞİKLİKLER YÖNETİM KURULU BAŞKANI'NIN MESAJI GENEL MÜDÜR'ÜN MESAJI TİCARİ VE KURUMSAL BANKACILIK GRUBU KREDİLER BİREYSEL BANKACILIK ÖZEL BANKACILIK ANA BANKACILIK ÜRÜN GELİŞTİRME ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI (ADK) ÜRÜN GELİŞTİRME KOBİ BANKACILIĞI STRATEJİ HAZİNE VE ULUSLARARASI BANKACILIK MALİ İŞLER DENETİM VE RİSK BANKACILIK SERVİS GRUBU KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK ÖDÜLLER BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI 94 YÖNETİM KURULU 98 ÜST YÖNETİM 102 ORGANİZASYON ŞEMASI 104 GENEL KURUL’A SUNULACAK ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU 106 İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER 110 ÜST YÖNETİM KOMİTESİ 110 BANKANIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLER 111 DESTEK HİZMETİ ALINAN KİŞİ VE KURULUŞLAR KK BÖLÜM IV: FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ UYGULAMALARI 114 YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ 115 DENETİM KOMİTESİ'NİN İÇ SİSTEMLER HAKKINDAKİ DEĞERLENDİRMESİ 118 MALİ DURUM, KARLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME 118 DERECELENDİRME KURULUŞLARININ KUVEYT TÜRK'E VERDİĞİ NOTLAR 119 RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 120 BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER 121 31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 225 31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 329 İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ 1 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ÖZET FİNANSAL GÖSTERGELER Kuveyt Türk, 26’ncı yılını kutladığı 2015’te toplam aktiflerini %23,7 artırarak 42 milyar TL’ye, özkaynaklarını da %12,6 artırarak 3,4 milyar TL’ye yükseltmiştir. Özet Finansal Göstergeler (Bin TL)* Güçlü sermaye yapısı ve dinamik kurumsal yönetim anlayışı 2013 2014 2015 Kâr Payı Gelirleri 1.439.926 2.018.781 2.564.838 Kâr Payı Giderleri 609.655 877.547 1.096.026 114.931 133.895 152.584 Diğer Gelirler 310.001 294.571 368.203 Diğer Giderler 885.993 1.106.961 1.436.123 Vergi Karşılığı -68.867 -92.289 -108.795 Dönem Net Kârı 300.343 370.450 444.681 Toplam Aktifler 25.893.542 34.008.175 42.052.507 2.302.049 3.022.870 3.402.490 14,24 15,09 14,23 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri Toplam Özkaynaklar Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%) *Konsolide olmayan verilerdir. KÂR PAYI GELİRLERİ NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ (MİLYON TL) (MİLYON TL) ARTIŞ %27,0 ARTIŞ %14,0 200 3.000 2.565 2.500 2.019 2.000 1.500 134 150 153 115 100 1.440 1.000 50 500 0 0 2013 2014 2013 2015 2 2014 2015 BÖLÜM I: SUNUŞ “Sağlam bankacılık” iş modeli ile 2015’i, istikrarlı bir büyümeyle tamamlayan Kuveyt Türk’ün 2015 yılı net kârı 445 milyon TL’ye ulaşmıştır. DÖNEM NET KÂRI TOPLAM AKTİFLER (MİLYON TL) (MİLYON TL) ARTIŞ %20,0 ARTIŞ %23,7 500 300 30.000 200 20.000 100 10.000 0 34.008 25.894 0 2013 2015 2014 2013 (MİLYON TL) ARTIŞ %12,6 3.500 3.023 3.000 2014 2015 15,09 14,23 2014 2015 SERMAYE YETERLİLİK RASYOSU TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.500 42.053 40.000 370 400 300 50.000 445 (YÜZDE) 3.402 20 2.302 2.000 15 1.500 14,24 10 1.000 5 500 0 0 2013 2014 2015 3 2013 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTISI GÜNDEMİ KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. YÖNETİM KURULU TOPLANTISI KARARI Toplantı Yeri :Şirket Merkezi Toplantı Tarihi:27/01/2016 Toplantı Nosu : Kurul Üyeleri :Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Adnan ERTEM Khaled N. AL FOUZAN Mohamad AL MIDANI Mazin S.A.S. AL NAHEDH Nadir ALPASLAN Fawaz KH E ALSALEH Ahmad S. AL KHARJI Ufuk UYAN TOPLANTI GÜNDEMİ 1. Yıllık Olağan Genel Kurul Toplantı tarihinin ve toplantı gündeminin tespiti. KARAR NO: 1 Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin yıllık Olağan Genel Kurul Toplantısının 31/03/2016 günü saat 15:00’de aşağıdaki gündemi görüşmek üzere Şirket Merkezinde yapılmasına ve bu konuda gerekli hazırlığın yerine getirilmesi için Genel Müdürlüğün yetkili kılınmasına karar verilmiştir. 2015 YILI İLE İLGİLİ OLAGAN GENEL KURUL TOPLANTISI GÜNDEMİ 1- Açılış ve Toplantı Başkanlığının oluşturulması 2- Genel Kurul Tutanaklarının imzalanması konusunda Toplantı Başkanlığına yetki verilmesi 3- Yönetim Kurulunca hazırlanan 2015 Yılı hesap dönemine ait Yıllık Faaliyet Raporu’nun okunması, görüşülmesi ve onaylanması 4- 2015 Yılına ait Finansal Tabloların okunması, görüşülmesi ve onaylanması 5- Şirketin Bağımsız Denetçisi tarafından hazırlanan 2015 yılına ait Bağımsız Denetim Raporunun okunması, görüşülmesi 6- Yıl içinde boşalan üyeliklere Yönetim Kurulu tarafından seçilen Yönetim Kurulu Üyelerinin Genel Kurul onayına sunulması 7- Yönetim Kurulu Üyelerinin 2015 yılı çalışmalarından dolayı ayrı ayrı ibra edilmeleri 8- 2015 yılı kârının dağıtımı hususunda Yönetim Kurulu önerisinin görüşülmesi ve karara bağlanması 9- Esas sözleşmenin sermaye artırımı maddesinde yapılacak değişiklikleri içeren ekli tadil metninin görüşülerek karara bağlanması 10- Yönetim Kurulu Başkan ve üyelerine, yönetim kurulu üyeliği sıfatıyla kurulda yapacakları görev ve hizmetler için huzur hakkı, ücret, ikramiye, prim ve/veya yıllık kârdan pay ödenmesi; ayrıca bu kişilerin diğer komitelere atanmaları/seçilmeleri dolayısıyla yapacakları görev ve hizmetler için huzur hakkı, ücret, ikramiye, prim ve/veya yıllık kârdan pay ödenmesi hususlarının görüşülerek karara bağlanması 11- Bağımsız Denetim Şirketinin seçilmesi ve sözleşme süresinin tespiti 4 BÖLÜM I: SUNUŞ 12- 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat uyarınca Yönetim Kurulu tarafından bağımsız denetim faaliyetleri hakkında bilgi verilmesi 13- Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun kar dağıtımına ilişkin kararı gereği personele ödenen primler hakkında bilgi verilmesi 14- Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 14/2 maddesine istinaden “Türk Ticaret kanunu Hükümleri saklı kalmak kaydıyla, ayrılan karşılıkların katılma hesapları payına düşen kısmının gider hesaplarına yansıtılmasına” uygunluk verilmesi 15- Yönetim Kurulu Üyelerine Türk Ticaret Kanunu’nun 395. ve 396. maddelerinde yazılı işlemleri yapabilmeleri için izin verilmesinin Genel Kurulun onayına sunulması 16- Dilekler ve kapanış Bu Karar içeriği; yukarıda isimleri zikredilen ve yabancı uyruklu olan Yönetim Kurulu Başkanı ve Yönetim Kurulu Üyeleri tarafından kendi lisanlarında da okunup anlaşılmış ve mutabık kalmışlardır. Khaled N. AL FOUZAN Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Adnan ERTEM Mohamad AL MIDANI Mazin S.A.S. AL NAHEDH Nadir ALPASLAN Fawaz KH E ALSALEH Ahmad S. AL KHARJI Ufuk UYAN 5 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KISACA KUVEYT TÜRK Kuveyt Türk 26 Yaşında Kuveyt Türk; Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın 28 Şubat 1989 tarihli izniyle ve “Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş.” unvanıyla, 31 Mart 1989 tarihinde kurulmuştur. Özel Finans Kurumu statüsünde faaliyet yürütmeye başlayan Banka, 1999 yılından itibaren diğer özel finans kurumlarıyla beraber 4389 sayılı Bankacılık Kanunu’na tabi olarak faaliyetlerine yön vermeye başlamış, 2006 yılında ise halen kullanmakta olduğu Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. (Kuveyt Türk) adını almıştır. 2015 yılında 26. yılını kutlayan Kuveyt Türk, dinamik kurumsal yönetim anlayışı, müşterilerinin hizmetine sunduğu yenilikçi ürünlerle ve yurt dışı açılımıyla Türkiye’de katılım bankacılığının gelişimine önemli katkılar sağlamaktadır. Türkiye ile Dünya Arasındaki Finansal Köprü Kuwait Finance House’nun gelişmiş muhabir ağı ve köklü faizsiz bankacılık deneyiminden güç alan Kuveyt Türk, başta Körfez Bölgesi olmak üzere, dünyaya açılmak isteyen Türk yatırımcılar için bir finansal köprü vazifesi görmektedir. Bahreyn şubesi aracılığıyla Türkiye ile Körfez Bölgesi arasındaki ticaretin gelişmesine önemli katkılar sağlamaktadır. Almanya’da kuruluş çalışmaları bitirilen KT Bank Almanya, Almanya’nın ilk faizsiz bankası olarak 2015 yılı içerisinde hizmet vermeye başlamıştır. Bunun yanı sıra Katar şubesinin açılış izni alınmıştır ve 2015 yılında konu ile ilgili çalışmalar hız kazanmıştır. Banka, yatırımcılar açısından yeni fırsatlar yaratacak uluslararası projeler geliştirme çalışmalarını kesintisiz biçimde sürdürmektedir. Güven Veren Finansal Güç Güçlü sermaye yapısı ve dinamik kurumsal yönetim anlayışıyla ön plana çıkan Kuveyt Türk, 2015 yılsonu itibarıyla 2,5 milyar TL düzeyinde ödenmiş sermayeye sahiptir. Banka’nın 2014 yılsonunda 34 milyar TL seviyesinde olan konsolide olmayan aktif toplamı 2015 yılında %23,7 artışla 42 milyar TL’ye ulaşmıştır. Sağlam Ortaklık Ya p ı s ı Kuveyt Türk, 2015 yılsonu itibarıyla 3,4 milyar TL düzeyinde özkaynak büyüklüğüne sahiptir. Hisselerinin %62,24’ü Kuveyt Finans Kurumu’na, %18,72’si Vakıflar Genel Müdürlüğü’ne, %9’u Kuveyt Devlet Sosyal Güvenlik Kuruluşu’na, %9’u İslâm Kalkınma Bankası’na, geriye kalan %1,04’lük kısmı ise diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir. Kuveyt Türk’ün en büyük ortağı konumunda olan Kuveyt Finans Kurumu (Kuwait Finance House KFH), milyarlarca dolarlık toplam fon büyüklüğü ve etkin uluslararası hizmet ağı sayesinde Banka’nın istikrarlı gelişiminin teminatı konumundadır. Yeniliklerin Öncüsü Teknoloji ve bilgisayar çağı olan 21. yüzyıl, özellikle finans kurumlarını daha fazla teknoloji yoğun çalışmaya zorlamaktadır. Bu anlamda gerekli olan bilişim ve teknoloji altyapısını en iyi şekilde kuran Kuveyt Türk, elektronik bankacılık ve alternatif dağıtım kanalları konusunda tüm bankacılık hizmetlerini en iyi şekilde vermektedir. Visa ve MasterCard kredi kartları yanında POS, ATM, internet bankacılığı, çağrı merkezi, sesli yanıt sistemi ve SMS bankacılığı hizmetleri kesintisiz olarak sunulmaktadır. Kuveyt Türk, 2000 yılından beri bu yenilikleri müşterilerine ilk sunan katılım bankası olmanın gururunu yaşamaktadır. 6 BÖLÜM I: SUNUŞ Seçkin ürün ve hizmet kompozisyonu çok sayıda finansal ürün ve hizmeti etkin bir biçimde müşterileriyle buluşturan Kuveyt Türk, ekonomiye katkı sağlamakta ve sektöründeki öncü konumunu sürdürmektedir. Kuveyt Türk’ün özkaynak büyüklüğü 2015 sonu itibarıyla 3,4 milyar TL’ye yükselmiştir. Kuveyt Türk'ün Net Dönem Kârı 2015 sonu itibariyle 445 milyon TL'ye yükselmiştir. To p l a m Özkaynaklar Ödenmiş Sermaye 3,4 2,5 milyar TL milyar TL Net Dönem Kârı N e t Ü c re t Komisyon Gelirleri milyonTL milyon TL 153 445 SUKUK İHRACI UYGULAMASINI TÜRKİYE İLE Kuveyt Türk, 2015 sonu itibariyle 2014 yılına göre %10,5 artışla 2,5 milyar düzeyinde ödenmiş sermayeye sahiptir. Kuveyt Türk'ün Net Ücret Komisyon Gelirleri 2015 sonu itibariyle 153 milyon TL'ye yükselmiştir. Altın Bankacılığının Öncüsü TANIŞTIRAN BANKA Ürün ve hizmetler konusunda sektöründe öncü konumda bulunan Kuveyt Türk, Ana Ortağı Kuveyt Finans Kurumu’nun uluslararası deneyiminden güç alarak, bankacılık sektöründe önemli bir başarıya imza atmış, 2010 ve 2011 yıllarında toplam 450 milyon ABD doları değerinde iki adet sukuk ihraç işlemi gerçekleşmiştir. Kuveyt Türk, altına yönelik her türlü ithalat, ihracat, rafine hizmetleri, uluslararası piyasalarda rafinelerle anlaşmalar, Dubai’de altın bankacılığı faaliyetleri gerçekleştirmektedir. Borsa İstanbul (BIST) Kıymetli Madenler ve Taşlar piyasasında en çok altın işlem hacmi ile tüm üyeler ve bankalar arasında liderliğini devam ettiren Bankamız, 2013’te Takasbank’ın altın takasını gerçekleştiren bankası niteliğini kazanmıştır. Kuveyt Türk, Gümüş işlem hacimlerinde de bankalar arasında birinci sırada yer almaktadır. T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından 2012 yılında ilk kez gerçekleştirilen beş yıl vadeli 1,5 milyar ABD doları değerindeki sukuk ihracı işlemine destek olan üç şirketten birisi Kuveyt Finans Kurumu iştiraki olan Liquidity Management House olmuştur. Kuveyt Türk, 2013 yılında da Türkiye’de bu zamana kadar TL cinsinden gerçekleştirilen en yüksek tutarlı sukuk ihracını gerçekleştirmiştir. Londra Külçe Piyasası Birliği’ne (London Bullion Market Association, LBMA) “uzman/associate” statüsünde kabul edilen ilk ve tek Türk bankası ve dünyadaki ilk katılım bankası olan Kuveyt Türk, piyasada altın ile ilgili ürün ve hizmetlerindeki çeşitliliğin çokluğu yönüyle Dünya Altın Konseyi’nin (World Gold Council, WGC) ismen övgü ile bahsettiği tek banka olmuştur. 7 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KISACA KUVEYT TÜRK Reel Ekonomininin Yanında Kuveyt Türk, öz sermaye yeterliliği açısından Türkiye finans sektörünün en güçlü aktörlerinden biri konumundadır. Faizsiz bankacılık ilkesi doğrultusunda gerek doğrudan finansman desteğiyle gerekse müşterek teşebbüs ortaklığıyla gerçek ve tüzel kişi mahiyetindeki yatırımcıları destekleyerek her dönem reel sektör aktörlerinin yanında yer almaktadır. Bu sayede ülke ekonomisine önemli katkılar sağlamaktadır. Tekstil, metal, gıda ve emlak sektöründeki yatırımları ve iştirakleriyle kâr ortağı konumundaki müşterilerinin tasarruflarını sağlam ve kazançlı yatırımlara dönüştürmektedir. Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı, İstanbul Ticaret Odası ve İstanbul Hazır Giyim ve Konfeksiyon İhracatçıları Birliği gibi kamu kurumu ve meslek birlikleri tarafından çeşitli tarihlerde ihracat alanında gösterdiği başarılardan ötürü ödüllendirilmiştir. Bireysel Bankacılıkta Referans Uygulamalar Ekonomideki gelişmeler ile müşteri ihtiyaç ve beklentileri doğrultusunda faaliyet göstermeyi ilke edinen Kuveyt Türk, bireysel bankacılık alanında çok sayıda ürün ve hizmeti müşterileriyle buluşturmaktadır. Bireysel bankacılık segmentinde faaliyet yürütmeye başlayan ilk katılım bankası olan Kuveyt Türk, bu segmentte müşteri portföyünü istikrarlı bir şekilde geliştirmekte, nitelikli ürün geliştirme yeteneği sayesinde de sektörde referans uygulamalara imza atmaktadır. KT BANK AG ile Katılım Bankacılığı Avrupa’ya Açıldı Kuveyt Türk, bir süredir hazırlıklarını ve alt yapı çalışmalarını yürüttüğü, sadece Almanya ile sınırlı olmayıp tüm Avrupa’ya faizsiz bankacılık hizmetleri sunmak üzere çalışması planlanan KT Bank Almanya’yı, 2015 yılında hayata geçirmiştir. KT Bank AG, Almanya’da bankacılık hizmetleri sunmak için Alman Federal Bankacılık Düzenleme Kurumu Bafin’den lisansını almış ve faaliyetlerine başlamıştır. Lisans ile birlikte KT Bank AG, Almanya’da faizsiz bankacılık iş modeline göre çalışan ilk banka olmuştur. Özel Bankacılık Hizmetleri Başladı Güçlü sermaye yapısı ve dinamik kurumsal yönetim anlayışıyla ön plana çıkan Kuveyt Türk, 2015 yılsonu itibarıyla 2.530.000.000 TL düzeyinde ödenmiş sermayeye sahiptir. KT Portföy Yönetim Şirketi Kuruldu Ülkemizdeki ve dünyanın farklı noktalarındaki yatırımcılar için sağlam bir yatırım ortamı sunmak üzere KT Portföy A.Ş. 2015 son çeyrekte kurulmuş ve 2016 yılının hemen başında aktif olarak faaliyetlerine başlamıştır. 8 Katılım bankaları arasında yüksek gelir grubundaki müşterileri özel bankacılık segmentinde konumlandıran ilk katılım bankası olan Kuveyt Türk, bu yıl içinde İstanbul’da Özel Bankacılık Şubesini devreye alarak başka bir ilki daha hayata geçirmiştir. Eğitimli, Yetenekli ve Kendini İşine Adamış İnsan Kaynakları Türkiye geneline yayılan 358 şubenin yanı sıra Bahreyn'de konumlanan yurt dışı şubesi aracılığıyla çok sayıda finansal ürün ve hizmeti etkin bir biçimde müşterileriyle buluşturan Kuveyt Türk, 2015 yılsonu itibarıyla 5.442 çalışana sahiptir. Tamamına yakını üniversite mezunu, işinde uzman, genç ve dinamik hizmet kadrosu ile modern işletme tekniklerini, yönetim ve hizmet anlayışını bünyesine taşımayı amaçlayan Kuveyt Türk, Türkiye’de katılım bankaları arasında öncüdür. KÖKLÜ KURULUŞ & GÜÇLÜ ORTAKLIK YAPISI Denizler kendilerinden istifade etmesini bilen toplumlara pek çok imkân ve faydalar sağlamıştır. Toplumlar; tecrübe, bilgi ve kültürünü bir bölgeden diğer bölgeye; bir kıtadan başka bir kıtaya, deniz yolu ve deniz ticaretiyle götürme fırsatını bulmuşlardır. Denizlerle sürekli temasta bulunan ve karalar içinde büyük nehirlerin ve göllerin kıyılarında varlıklarını devam ettiren toplumlar, çevreleri ve uzak ülkelerle bilgi, teknoloji ve kültürel alışverişte derinlik kazanmışlardır. Ekonomik başarılar, ihtiyaçları doğru tespit etme ve çözümleri istikrarlı bir biçimde üretebilecek güven veren yapıların tesisi ile mümkündür. Kuveyt Türk, Türkiye’de faizsiz bankacılığa olan ihtiyacı doğru bir şekilde tespit etti ve insiyatif aldı. Katılım bankacılığı hizmetlerini ihtiyaç duyulan her yere götürme anlayışıyla faaliyetlerini 26 yıl önce başlattı. Başta KFH olmak üzere oluşturduğu güçlü ortaklık yapısının verdiği güvenle ekonomik fırsatları değerlendirerek güçlü bir büyüme grafiği yakaladı. Milyarlarca dolarlık toplam fon büyüklüğü ve etkin uluslararası hizmet ağı sayesinde faaliyetlerini 26 yıldır, aralıksız ve başarılı bir biçimde yürütmeyi başardı. Kuveyt Türk, öz sermaye yeterliliği açısından Türkiye’de finans sektörünün en güçlü aktörlerinden biridir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BÖLÜM 1: SUNUŞ BÖLÜM 1: SUNUŞ “Sağlam bankacılık” iş modeli ile sektörde 26’ıncı yaşını kutladığı 2015’i, istikrarlı bir büyümeyle tamamlayan Kuveyt Türk’ün 2015 yılı net kârı 445 milyon TL’ye ulaşmıştır. BAŞARI DOLU 26 YILIN HİKÂYESİ LH (Liquidity House) ve Citibank’ın ortak lider düzenleyiciler olarak görev aldığı ilk sukuk işlemi ile Kuveyt Türk, Körfez Bölgesi ve Malezya’da geniş bir uygulama alanı bulan bu finansal ürünü Türkiye ile tanıştırmıştır. Üç yıl vadeli olarak gerçekleştirilen 100 milyon ABD doları tutarındaki işleme dünyanın önde gelen finans merkezlerinden 1,5 katı oranında bir talep gelmiştir. Kuveyt Türk’ün yıllar içerisindeki başarılı büyüme sürecinde müşteri odaklılık ve yenilikçi yaklaşım ilkelerinin yanı sıra maliyet avantajı sunan doğru ürün ve hizmetlerin önemli oranda payı mevcuttur. Kuveyt Türk; Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın 28 Şubat 1989 tarihli izniyle ve “Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş.” unvanıyla, 31 Mart 1989 tarihinde kurulmuştur. 1989 1990 Kuveyt Türk, hazır giyim sanayine yönelik katkıları nedeniyle Altın Madalya ile ödüllendirilmiştir. Kuveyt Türk’ün kuruluş sermayesi iki katına çıkmıştır. Devlet İktisadi Teşekkülleri, Kuveyt Türk sayesinde ilk kez Körfez fonlarıyla kredilendirilmiştir. Bu amaçla Körfez ülkelerinden 50 milyon ABD doları fon kullandırılmıştır. Kuveyt Türk İştiraki Körfez Gayrimenkul A.Ş. kurulmuştur. 1992 1996 1993 1997 Kuveyt Türk’ün toplam şube sayısı 16’ya yükselmiştir. Kuveyt Türk Genel Müdürlüğü ve şube ağı online olarak birbirine bağlanmıştır. Kuveyt Türk, ilk kredi kartını müşterilerinin hizmetine sunmuştur. Kuveyt Türk, VISA’ya doğrudan üye olan ilk özel finans kurumu olmuştur. 1999 2003 1998 4389 sayılı Bankacılık Kanunu’na tabi olarak faaliyetlerine yön vermeye başlamıştır. 2002 Kuveyt Türk, Türkiye’nin her tarafına faizsiz bankacılık hizmeti sunmak amacıyla bine yakın online şubesi bulunan PTT ile anlaşma sağlamıştır. Kuveyt Türk, ilk yurt dışı temsilciliğini Almanya’nın Mannheim kentinde açmıştır. 2004 2006 Halen kullanmakta olduğu Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. (Kuveyt Türk) adını almıştır. Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, Kuveyt Türk’ün “D/E” olan bireysel notunu yükselterek “D”ye, “AA (-)” olan uzun vadeli ulusal notunu da “AA (tur)” seviyesine çıkarmıştır. Kuveyt Türk, vadeli döviz alım satım işlemlerinde kuru sabitleyen forward uygulamasını başlatan ilk katılım bankası olmuştur. 2007 2008 Körfez Bölgesi’ndeki ve Avrupa’daki bankaların katılımıyla 265 milyon ABD doları talep gören ve iki yıl vadeli 200 milyon ABD doları olarak gerçekleştirilen murabaha sendikasyonu, Kuveyt Türk’ün uluslararası piyasalardaki itibarını önemli ölçüde artırmıştır. Kuveyt Türk; Altın Swap, Altına Altın ve Altın Çek gibi yenilikçi ürünleri piyasaya sunmuştur. Kuveyt Türk, Gold Plus Altın Fonu’nun ardından Silver Plus adı altında gümüş fon ihracatı gerçekleştirmiştir. Silver Plus Yatırım Fonu, İMKB’de de işlem görmeye başlamıştır. Uluslararası derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, Aralık 2010’da Kuveyt Türk’ün TL cinsinden “BBB-” olan uzun vadeli kredi notunu “BBB” seviyesine yükseltmiş, görünümünü de pozitife çevirmiştir. Kuveyt Türk, piyasada altın ile ilgili ürün ve hizmetlerindeki çeşitliliğin çokluğu yönüyle Dünya Altın Konseyi’nin (World Gold Council, WGC) 2012 özel raporunda ismen övgü ile bahsettiği tek banka olmuştur. 2011 2013 2010 2011 yılında kira sertifikasına dayalı ikinci sukuk ihracını gerçekleştiren Kuveyt Türk, Türkiye ekonomisine 350 milyon ABD doları düzeyinde dış kaynak sağlamıştır. Kuveyt Türk, hizmet ağını kalite ve hız açısından geliştirerek yurt içi ve yurt dışında bulunan toplam şube sayısını 180’e çıkarmıştır. Kuveyt Türk, 2011’de Londra Külçe Piyasası Birliği’ne (London Bullion Market Association, LBMA) “uzman/associate” statüsünde kabul edilen ilk ve tek Türk bankası ve dünya genelinde ilk katılım bankası olmuştur. GAP Güneydoğu Tekstil için gerçekleştirdiği 50 milyon ABD doları tutarındaki dört yıl vadeli murabaha sendikasyonuyla Kuveyt Türk, Körfez ülkelerinden bugüne kadar alınmış en uzun vadeli krediyi sağlamıştır. Kuwait Finance House iştiraklerinden Liquidity Management House, T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ilk kez gerçekleştirilen beş yıl vadeli 1,5 milyar ABD doları değerindeki sukuk ihraç işlemine destek olan üç finans kuruluşu arasında yer almıştır. 2012 Kuveyt Türk, sosyal sorumluluk misyonuyla, ülkemiz açısından önemi giderek artan kanser hastalığına karşı Kanserli Çocuklara Umut Vakfı (KAÇUV) ile bir bağış kampanyası hayata geçirmiştir. İslami/Faizsiz Bankaları derecelendiren Islamic International Rating Agency (IIRA) Derecelendirme Kuruluşu, Kuveyt Türk’ün kısa vadeli ulusal notunu “A+”dan “AA-”ye, uzun vadeli ulusal notunu ise “A-1”den “A-1+”ya yükseltmiştir. Kuveyt Türk, 364 gün vadeli ve 150 milyon TL tutarındaki kira sertifikası halka arzı, 2 kattan fazla talep ile sonuçlanmıştır. Kuveyt Türk, video görüşmesi ile self servis işlemlerin bir arada gerçekleştirilebildiği dünyada ilk niteliğindeki XTM projesini tamamlayarak İstanbul’da 22 ayrı lokasyonda müşterilerinin beğenisine sunmuştur. Kuveyt Türk, Mobil Şube’nin en son versiyonu birçok fonksiyon eklenerek ve kullanıcı deneyimi çalışmaları gerçekleştirilerek müşterilerinin hizmetine sunulmuştur. Kuveyt Türk, Türkiye’de Etikten Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi ataması gerçekleştiren ilk banka olmuştur. 2014 2015 Kuveyt Türk, Almanya’da bankacılık hizmetleri sunmak için Alman Federal Bankacılık Düzenleme Kurumu Bafin’den lisansını almış ve faaliyetlerine başlamıştır. Lisans ile birlikte Almanya’da faizsiz bankacılık iş modeline göre çalışan KT Bank AG hizmete girmiştir. Kuveyt Türk, katılım bankacılığı sektöründe ilk olan “Özel Bankacılık” faaliyetlerine başlamıştır. Kuveyt Türk, faizsiz finans ilkeleriyle hizmet verecek olan portföy yönetim şirketi KT Portföy’ü kurmuştur. Kuveyt Türk'ün dijital bankacılık platformu Senin Bankan, Türkiye'nin ilk dijital faizsiz bankacılık platformu olarak hizmet vermeye başlamıştır. 10 11 12 BÖLÜM I: SUNUŞ HAKKIMIZDA Kuveyt Türk, dinamik kurumsal yönetim anlayışı, müşterilerinin hizmetine sunduğu yenilikçi ürünlerle ve yurt dışı açılımıyla Türkiye’de katılım bankacılığının gelişimine önemli katkılar sağlamaktadır. MİSYON VİZYON Temel kurumsal prensiplere bağlı (faizsiz finansal işlem ve operasyonlar), etik değerleri olan, müşteri odaklı bankacılığı ön plana çıkarırken hissedarlara, personellere ve Kuveyt Türk’ü oluşturan tüm taraflara değer katan, Kurumsal sosyal sorumluluk sahibi bir şirket olmaktır. Uygun ve yeni finansal çözüm sunma, bilgi birikimi, tecrübe ışığında uluslararası bir banka olarak Türkiye’de hizmet kalitesinde ilk beş, aktif büyüklük açısından ilk 10 banka arasında yer almaktır. KALİTE POLİTİKAMIZ DEĞERLERİMİZ Katılım Bankacılığı ve Toplam Kalite Yönetimi esasları doğrultusunda; Hizmet kalitesi ve müşteri memnuniyetini arttırarak, Sektöre öncülük ederek, Üst Yönetimin liderliğinde, Tüm çalışanlarımızın benimsediği, uygluladığı ve uygulanmasını sağlamakla sorumlu olduğu değerlerimiz; Çalışanların gönüllü katılımı ile Sağlam Bankacılık ETİK İLKELERİMİZ Şeffaflık Takım Ruhu Profesyonellik HİZMET İLKELERİMİZ Kuveyt Türk değerleri çerçevesinde verdiği hizmette aşağıda yer alan genel etik ilkelere uyar; Tarafsızlık Güven Yenilikçilik değer üreten bir kurum olmaktır. Dürüstlük Adalet Gizlilik Kuveyt Türk, hizmet kalitesini kesintisiz olarak en yüksek seviyede tutabilmek için aşağıdaki hizmet ilkelerini gözetir; Etik Gözlüğü 15 Sorunlara hızlı çözümler üretmek Müşteriyle iş ortaklığı anlayışı Müşteri odaklılık Misafirperverlik Yenilikçilik KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ORTAKLIK, SERMAYE YAPISI VE ANA SÖZLEŞME’DEKİ DEĞİŞİKLİKLER T.C. Vakıflar Genel Müdürlüğü % 18,72 İslam Kalkınma Bankası Kuveyt Finans Kurumu Kuveyt Sosyal Güvenlik Diğer Gerçek ve Tüzel Ortaklar* * Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka sermayesindeki pay oranı %0,11’dir. Kuveyt Türk, güçlü ortaklık yapısı ile tüm paydaşlarına güven vermekte ve etkin bir yönetim yapısı için sağlam bir temel oluşturmaktadır. 16 BÖLÜM I: SUNUŞ ESKİ ŞEKLİ İKİNCİ BÖLÜM YENİ ŞEKLİ İKİNCİ BÖLÜM SERMAYE VE HİSSELER SERMAYE VE HİSSELER SERMAYE SERMAYE MADDE 7 - Banka’nın sermayesi 2,290,000,000.-TL (İki Milyar İki Yüz Doksan Milyon Türk Lirası) olup her biri 1 TL (Bir Türk Lirası) nominal değerde 2.290,000,000 (İki Milyar İki Yüz Doksan Milyon) adet hisseye bölünmüştür. Hisse senetleri nama yazılıdır. MADDE 7 - Banka’nın sermayesi 2,530,000,000.-TL (İki Milyar Beş Yüz Otuz Milyon Türk Lirası) olup her biri 1 TL (Bir Türk Lirası) nominal değerde 2,530,000,000 (İki Milyar Beş Yüz Otuz Milyon) adet hisseye bölünmüştür. Hisse senetleri nama yazılıdır. 2,290,000,000.-TL (İki Milyar İki Yüz Doksan Milyon Türk Lirası) sermayenin; 2,530,000,000.-TL (İki Milyar Beş Yüz Otuz Milyon Türk Lirası) sermayenin; a) Artırılan 230.000.000.-TL(İki Yüz Otuz Milyon Türk Lirası)’nın 229,093,266.- TL (İki Yüz Yirmi Dokuz Milyon Doksan Üç Bin İki Yüz Altmış Altı Türk Lirası)’lik bölümün tamamı Bankanın 2013 yılı kâr’ından TTK 456. Maddesinin 1 Numaralı bendi hükümleri uyarınca tümüyle iç kaynaklardan karşılanmış olup bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla orantılı olarak bedelsiz verilecektir. KK 2,290,000,000.-TL (İki Milyar İki Yüz Doksan Milyon Türk Lirası) tamamen ödenmiştir. KK Artırılan 240.000.000.-TL(İki Yüz Kırk Milyon Türk Lirası)’nın 239.872.840.-TL(İki Yüz Otuz Dokuz Milyon Sekiz Yüz Yetmiş İki Bin Sekiz Yüz Kırk Türk Lirası)’lık bölümünün tamamı Bankanın 2014 yılı kâr’ından (tümüyle iç kaynaklardan) karşılanmış olup bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla orantılı olarak bedelsiz verilecektir. Yine sermayeye ilave edilen 521,628.-TL (Beş Yüz Yirmi Bir Bin Altı Yüz Yirmi Sekiz Türk Lirası) 2013 yılı içinde 5746 Sayılı Kanun kapsamında elde edilen ve dönem karı içerisinde yer alan 2014 yılı içerisinde diğer yedeklere aktarılacak olan kâr’ın TTK 456. Maddesinin 1 Numaralı bendi hükümleri uyarınca tümüyle iç kaynaklardan karşılanmış olup bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla orantılı olarak bedelsiz verilecektir. KKYine sermayeye ilave edilen 127,160.-TL (Yüz Yirmi Yedi Bin Yüz Altmış Türk Lirası)’lık bölümü 2014 yılı içinde 5746 Sayılı Kanun kapsamında elde edilen ve diğer yedeklere aktarılmış olan dönem karından (tümüyle iç kaynaklardan) karşılanmış olup bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla orantılı olarak bedelsiz verilecektir. Yine sermayeye ilave edilen 385,106.-TL (Üç Yüz Seksen Beş Bin Yüz Altı Türk Lirası) 2012 yılı içinde 5746 Sayılı Kanun kapsamında elde edilen ve özkaynaklarda diğer yedeklerde yer alan meblağın TTK 456. Maddesinin 1 Numaralı bendi hükümleri uyarınca tümüyle iç kaynaklardan karşılanmış olup bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla orantılı olarak bedelsiz verilecektir. b)Daha önceki sermayeyi teşkil eden 2,060,000,000.- TL (İki Milyar Altmış Milyon Türk Lirası)’lik bölümün 1.700.000.000.TL (Bir Milyar Yedi Yüz Milyon Türk Lirası)’si tamamen ödenmiştir. Sermayeye “sermaye taahhüdü yoluyla” ilave edilen 360,000,000.-TL (Üç Yüz Altmış Milyon Türk Lirası)’lık bölüm ise 2013 yılında yapılan Genel Kurul’da alınan karar uyarınca, Yönetim Kurulunun belirleyeceği takvime uygun olarak ve en geç tescil tarihini (10 Haziran 2013) izleyen on beş ay içerisinde ödenecektir. 17 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ORTAKLIK, SERMAYE YAPISI VE ANA SÖZLEŞME’DEKİ DEĞİŞİKLİKLER ESKİ ŞEKLİ İKİNCİ BÖLÜM YENİ ŞEKLİ İKİNCİ BÖLÜM SERMAYE VE HİSSELER SERMAYE VE HİSSELER PAYLARIN DEVRİ PAYLARIN DEVRİ MADDE 10 - Pay devrine ilişkin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve sair ilgili mevzuat hükümleri saklı olmak üzere; payların devri, Yönetim Kurulu’nun bu devirleri kabulüne bağlıdır. Yönetim Kurulu; MADDE 10 - Nama yazılı olan paylar, Yönetim Kurulu’nun kabulü gerekmeksizin Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili diğer mevzuat hükümleri uyarınca devredilebilir. (a) devredene, paylarını, başvurma anındaki gerçek değeriyle, kendi veya diğer pay sahipleri ya da üçüncü kişiler hesabına almayı önererek, Pay devri ciro edilmiş pay senedinin devredenden devralana teslimi ve bu devrin, pay defterine kaydı sureti ile Banka’ya karşı hüküm ifade eder. (b) Bankanın faaliyet konusu veya ekonomik bağımsızlığı yönünden haklı bir nedenin varlığı halinde, Nama yazılı bir pay senedinin yukarıda yazılı kayda uygun olarak devredildiği ispat edilmedikçe devralan pay defterine yazılamaz. Banka’ya karşı ancak pay defterinde kayıtlı bulunan kimse ortaklık hakkını haizdir. Veraset yolu ile intikal eden pay senetleri hakkındaki kanuni hükümler mahfuzdur. (c) Paylar; miras, mirasın paylaşımı, eşler arasındaki mal rejimi hükümleri veya cebri icra gereği iktisap edilmişlerse, Banka, payları edinen kişiye, sadece paylarını gerçek değeri ile devralmayı önerdiği takdirde, payın devri talebini reddedebilir. Banka, ortakların isim ve adresleri ile sahip oldukları payları gösteren bir pay defteri tutar. Banka, pay defterinde isim ve adresleri kayıtlı olan şahsı, kanuni ortak olarak kabul eder. Pay devri ciro edilmiş pay senedinin devredenden devralana teslimi ve bu devrin, Yönetim Kurulu’nca kabul edilmesi ve pay defterine kaydı sureti ile Banka’ya karşı hüküm ifade eder. Kısmen ödenmiş paylar, karı-koca mallarının idaresi, müteveffanın sahibi olduğu paylar ve cebri icra hakkında Türk Ticaret Kanunu'nu 491 ve 501'inci maddeleri tatbik edilir. Nama yazılı bir pay senedinin yukarıda yazılı kayda uygun olarak devredildiği ispat edilmedikçe devralan pay defterine yazılamaz. Banka’ya karşı ancak pay defterinde kayıtlı bulunan kimse ortaklık hakkını haizdir. Veraset yolu ile intikal eden pay senetleri hakkındaki kanuni hükümler mahfuzdur. Türk Ticaret Kanunu’nun 382, 384, 385, 389 maddelerinde belirtilen istisnai haller dışında Banka kendi pay senetlerini kural olarak temellük edemez ve rehin olarak kabul edemez. Ancak, Türk Ticaret Kanunu’nun 379 uncu maddesindeki ve sair ilgili mevzuattaki sınırlamalara uymak ve gerekli koşulları sağlamak kaydıyla Banka, esas veya çıkarılmış sermayesinin onda biri (1/10) ya da bu oranın daha altındaki miktara tekabül eden kendi paylarını ivazlı olarak iktisap ve rehin olarak kabul edebilir. Banka, ortakların isim ve adresleri ile sahip oldukları payları gösteren bir pay defteri tutar. Banka, pay defterinde isim ve adresleri kayıtlı olan şahsı, kanuni ortak olarak kabul eder. Kısmen ödenmiş paylar, karı-koca mallarının idaresi, müteveffanın sahibi olduğu paylar ve cebri icra hakkında Türk Ticaret Kanunu'nu 491 ve 501'inci maddeleri tatbik edilir. Türk Ticaret Kanunu’nun 382, 384, 385, 389 maddelerinde belirtilen istisnai haller dışında Banka kendi pay senetlerini kural olarak temellük edemez ve rehin olarak kabul edemez. Ancak, Türk Ticaret Kanunu’nun 379 uncu maddesindeki ve sair ilgili mevzuattaki sınırlamalara uymak ve gerekli koşulları sağlamak kaydıyla Banka, esas veya çıkarılmış sermayesinin onda biri (1/10) ya da bu oranın daha altındaki miktara tekabül eden kendi paylarını ivazlı olarak iktisap ve rehin olarak kabul edebilir. 18 BÖLÜM I: SUNUŞ ESKİ ŞEKLİ ÜÇÜNCÜ BÖLÜM YENİ ŞEKLİ ÜÇÜNCÜ BÖLÜM BANKA’NIN ORGANLARI VE YÖNETİMİ BANKA’NIN ORGANLARI VE YÖNETİMİ YÖNETİM KURULU YÖNETİM KURULU MADDE 31 - Yönetim Kurulu, Ortaklar Genel Kurulu’nca seçilecek asgari yedi üyeden oluşur. MADDE 31 - Yönetim Kurulu, Ortaklar Genel Kurulu’nca seçilecek asgari yedi üyeden oluşur. Genel Müdür, tayin edilmediği hallerde ise Genel Müdür Vekili, Yönetim Kurulu'nun doğal üyesidir. Genel Müdür, tayin edilmediği hallerde ise Genel Müdür Vekili, Yönetim Kurulu'nun doğal üyesidir. Üyeler aralarından her yıl ya da kararda herhangi bir süre sınırı belirtilmemişse görev süresi için bir başkan ve en az bir başkan yardımcısı seçerler. Başkan yardımcısı, başkanın bulunmadığı zamanlarda ona vekâlet eder. Üyeler aralarından her yıl ya da kararda herhangi bir süre sınırı belirtilmemişse görev süresi için bir başkan ve en az bir başkan yardımcısı seçerler. Başkan yardımcısı, başkanın bulunmadığı zamanlarda ona vekâlet eder. Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi azami üç yıldır. Görev süresi biten üyelerin yeniden seçilmesi caizdir. Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi azami üç yıldır. Görev süresi biten üyelerin yeniden seçilmesi caizdir. Yönetim Kurulu’na seçilecek üyelerin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve sair ilgili mevzuat hükümlerince belirlenen asgari şartları taşımaları zorunludur. Yönetim Kurulu’na seçilecek üyelerin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Kanunu ve sair ilgili mevzuat hükümlerince belirlenen asgari şartları taşımaları zorunludur. Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Başkanlığı görevleri aynı kişi tarafından icra edilemez. Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Başkanlığı görevleri aynı kişi tarafından icra edilemez. Seçilecek Yönetim Kurulu üyeleri seçilmelerinden sonra ilgili mevzuatta belirtilen esaslar çerçevesinde yemin etmek ve mal bildiriminde bulunmakla yükümlüdür. Seçilecek Yönetim Kurulu üyeleri seçilmelerinden sonra ilgili mevzuatta belirtilen esaslar çerçevesinde yemin etmek ve mal bildiriminde bulunmakla yükümlüdür. Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir sebeple boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından, boşalan üyenin kalan süresini tamamlayacak bir süre için bir Yönetim Kurulu üyesi tayin eder ve bu tayin ilk Genel Kurul toplantısında ortakların tasvibine sunulur. Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir sebeple boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe boşalan üyenin kalan süresini tamamlayacak bir süre için bir Yönetim Kurulu üyesi tayin eder ve bu tayin ilk Genel Kurul toplantısında ortakların tasvibine sunulur. Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. Bu tip aziller, azledilen üyeye tazminat hakkı vermez. Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI MADDE 37 - Yönetim Kurulu, işlerin gerektirdiği zamanlarda Başkan’ın veya Genel Müdür’ün daveti ile toplanır. Her üye, toplantı yapılmasını Başkan’dan yazı ile isteyebilir. Yönetim Kurulu her çeyrek dönemde en az bir defa olmak üzere bir mali yıl içinde en az altı defa toplanır. Toplantı fiziken yapılabileceği gibi, Ticaret Kanunu’nun 1527’inci maddesi uyarınca üyelerinin tamamının veya bir kısmının katılabileceği şekilde elektronik ortamda da yapılabilir. Yönetim Kurulu toplantıları Banka merkezinde yapılır. Ancak üyelerin çoğunluğunun tasvibi ile başka herhangi bir yer, şehir veya memlekette Yönetim Kurulu toplantısı yapılabilir. MADDE 37 - Yönetim Kurulu, işlerin gerektirdiği zamanlarda Başkan’ın veya Genel Müdür’ün daveti ile toplanır. Her üye, toplantı yapılmasını Başkan’dan yazı ile isteyebilir. Yönetim Kurulu bir mali yıl içinde en az dört defa toplanır. Toplantı fiziken yapılabileceği gibi, Ticaret Kanunu’nun 1527’inci maddesi uyarınca üyelerinin tamamının veya bir kısmının katılabileceği şekilde elektronik ortamda da yapılabilir. Yönetim Kurulu toplantıları Banka merkezinde yapılır. Ancak üyelerin çoğunluğunun tasvibi ile başka herhangi bir yer, şehir veya memlekette Yönetim Kurulu toplantısı yapılabilir. 19 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU YÖNETİM KURULU BAŞKANI'NIN MESAJI Kuveyt Türk, tüm zorlu ekonomik koşullara rağmen başarılı bir yılı geride bırakmış ve önemli ilklere imza atmıştır. Değerli Hissedarlarımız, 2015 yılı hem küresel piyasalarda hem de Türkiye’nin içinde bulunduğu coğrafyada çalkantılı geçen bir yıl olmuştur. Amerikan Merkez Bankası’nın (FED) faiz artırımı kararı, AB piyasalarının düşük performansı ve Çin başta olmak üzere gelişmekte olan ülkelerde gerileyen büyüme performansı, dünya genelinde ekonomik yavaşlamaya yol açmıştır. Bu durum, gelişmekte olan ülkelere olan fon akışlarının yavaşlamasını beraberinde getirmiştir. 2014 yılında görülmeye başlayan toparlanma eğilimi, beklenildiği gibi devam etmemiş ve yaşanan bu gelişmeler faiz oranlarının artışını tetikleyerek bankacılık sektöründeki arz ve talep dengesini yeniden şekillendirmiştir. Dünya ekonomisinde zorlu konjonktür Yaşanan küresel finans krizi sonrasında AB’nin ekonomik büyümesini sağlıklı bir hale getirememesi, ABD’de yaşanan görece toparlanma sonrası FED’in önce tahvil alımlarını adım adım bitirmesi daha sonra 2015’in son ayında faizleri arttırmaya başlaması ile piyasalardaki ucuz kredi olanakları azalmıştır. Bu durum özellikle gelişmekte olan ülkelerde faiz oranlarının hızlı biçimde yükselmesine neden olmuştur. Yüksek faiz ortamı, yatırımların azalmasını tetiklemiş ve ekonomik büyüme hızlarını negatif etkilemiştir. Çin ve gelişmekte olan ülke ekonomilerinde yaşanan yavaşlama nedeniyle petrole olan talep azalmış, bunun yanında İran’a uygulanan ambargonun kaldırılması sonucu petrol arz artışı beklentisinin de katkısıyla, petrol fiyatları son 11 yılın en düşük seviyelerinde gerilemiştir. Rusya ve Ortadoğu ülkeleri başta olmak üzere birçok petrol ihracatçısı ülkede ciddi gelir kayıpları yaşanmıştır. Bu durum, Türkiye gibi enerji ithalatçısı ekonomilere ise olumlu anlamda yansımıştır. Dünya ekonomisinde, özellikle de gelişmekte olan ülkelerde yaşanan ekonomik yavaşlığın 2016’da da devam edeceği düşünülmektedir. Çin’deki yavaşlamanın ve dolayısıyla da emtia fiyatlarındaki genel düşük seyrin sürmesinin beklendiği 2016’da, Japonya ve AB gibi gelişmiş ülkelerde de deflasyonist baskılar, bir risk unsuru olarak devam edecektir. Türkiye ekonomisi: Sağlam ve dengeleyici rol Türkiye ekonomisi 2011 yılı sonrasında küresel ve bölgesel ekonomide yaşanan değişimlerin de etkisiyle önceki yıllarda görülen canlılığa göre daha yavaş bir ekonomik büyüme dönemine girmiştir. Ekonomi yönetiminin, küresel finansmanda yaşanan dönüşümü öngörerek 2014 başında tüketici kredilerini kısmaya yönelik uygulamaları, bütçe dengesini sıkı kontrol etmesi, merkezi yönetim borç stokunun GSYH’ye oranını daha da iyileştirerek %35’lere doğru indirmesi ile risk algısını daha pozitif bir noktaya taşımıştır. Bu dinamiklerin çerçevesinde üçüncü çeyrekte %4’lük ve ilk dokuz ay toplamında %3,4’lük bir büyüme rakamı yakalanmıştır. Bu rakam, %2,9 büyümenin yaşandığı 2014 yılı ve küresel ekonominin 2015 yılında gösterdiği zayıf performans ile karşılaştırıldığında oldukça pozitif bir gelişme olarak karşımıza çıkmakta ve 2016 yılına ilişkin beklentileri olumlu bir noktaya doğru taşımaktadır. İçinde bulunduğumuz coğrafyada yaşanan çatışmalar ve siyasi belirsizlikler, bölge ekonomilerinin negatif yönlü etkilenmesine sebep olmuş ancak bu 20 tablo içerisinde Türkiye, bölgesinde sağlam ekonomik duruşu ve güçlü bankacılık alt yapısı ile dengeleyici bir unsur olmuştur. Yıl içinde iki genel seçimin yaşandığı ve bölge coğrafyasında yaşanan krizler göz önüne alındığında, oldukça başarılı bir yılın geride bırakıldığını söylemek mümkündür. Türkiye açısından bölgesel risklerin ve yavaşlayan dünya ekonomisinin büyümeye etkileri 2016 yılında da devam edecek, diğer taraftan düşük emtia fiyatları ve güçlü ekonomi yönetimi yeni yılda dengeleyici unsurlar olarak ön plana çıkacaktır. Katılım bankacılığında hareketli bir yıl 2015 yılı, Bankacılık sektörü açısından aktif büyümenin devam ettiği buna karşın karlılıkların düştüğü ve fiziki büyümelerin ve şubeleşme süreçlerinin yavaşladığı bir dönem olarak karşımıza çıkmaktadır. Bankacılık sektörü aktif büyüme oranı, 2015 yılında 2014’e göre üç puanlık artışla yaklaşık %18 olarak gerçekleşmiş, diğer taraftan karlılık oranları ise gerilemiştir. Katılım bankacılığı açısından bu yıl oldukça hareketli geçmiştir. Ziraat Katılım Bankası’nın açılması, Almanya’nın ilk katılım bankası olan Kuveyt Türk iştiraki KT Bank AG’nin kurulması gibi birçok ilk, bu yılda yaşanmıştır. Sektör, genel ekonomik değişimlerden etkilense de görece başarılı performansını devam ettirmiştir. 2016 yılına yönelik öngörüler Son beş yılda yıllık ortalama %17 büyüme kaydeden küresel faizsiz bankacılık sisteminin, önümüzdeki dönem boyunca büyüme trendini bir miktar azalma ile birlikte istikrarlı olarak sürdürmesini beklemekteyiz. BÖLÜM I: SUNUŞ Türkiye tarafında da katılım bankacılığında benzer bir tablonun bizleri beklediğini söyleyebiliriz. Katılım Bankacılığı, 2016 yılında genel Bankacılık sektöründe yaşanan yavaşlama çerçevesinde büyüme hızı ve karlılık rakamlarında düşüş yaşasa da, konvansiyonel sektöre göre daha yüksek olan performansını devam ettirecektir. Özellikle yeni katılım bankalarının sektörün büyümesine olumlu katkıda bulunacağına inanmaktayız. Ayrıca katılım bankalarının konvansiyonel bankaların aksine Türkiye genelinde fiziki kapsama oranını tamamlamadığını görmekteyiz. Şube ağının Türkiye sathına yayılmasının, katılım bankacılığının göreceli olarak hızlı büyümesindeki ana destekleyici unsurlarından bir tanesi olduğunu düşünmekteyiz. Dolayısı ile 2016 yılında da bu faktörün katılım bankacılığının büyümesine olumlu katkı sağlayacağı ve katılım bankalarının Türkiye geneline daha fazla erişebildiği bir dönem olacağını öngörmekteyiz. Kuveyt Türk, başarılarına devam ediyor Kuveyt Türk olarak önümüzdeki dönemde dinamik, proaktif ve yenilikçiliğe önem veren bankaların bir adım öne çıkacağını düşünmekte ve çalışmalarımızı buna göre sürdürmekteyiz. Uluslararası ekonomilerdeki yavaşlama, ulusal finans piyasalarında yaşanan karlılık daralması ve büyümedeki yavaşlama, tüm sektör gibi Bankamızı da etkilemiştir. Buna karşın Bankamız, geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi Bankacılık sektör ortalamalarının üzerindeki büyüme ve karlılık performansını sürdürmeye devam etmiştir. Bu dönemde Kuveyt Türk iştiraki ve Almanya’nın ilk katılım bankası olan KT Bank AG faaliyetlerine başlamıştır. Kuveyt Türk, 2015 yılında özel sektörün bugüne kadar gerçekleştirmiş olduğu en yüksek tutarlı sukuk ihracını (kira sertifikası satışı) gerçekleştirmiştir. Ayrıca 52 yeni şube ile sektörde en çok şube açan ikinci ve özel bankalar arasında birinci banka olunmuştur. Önümüzdeki dönem bankacılık sektörü açısından zorluklar barındırmaktadır. Buna karşın, fırsatları yakalamak ve müşterilerimize en iyiyi sunmak için yoğun çalışma tempomuzu ve problemlere yeni çözümler sunma heyecanımızı geçmişte olduğu gibi “sağlam bankacılık” prensibimizden ödün vermeden sürdürme gayretimiz devam edecektir. 2015 yılı sonunda kuruluşunu tamamlayarak 2016 yılı başında faaliyetlerine başlayan katılım esaslı portföy şirketi KT Portföy ve 2015 ortasında faaliyete başlayan Almanya’daki iştirakimiz KT Bank AG’nin portföyünü geliştirmeye devam etmek de önceliklerimiz arasında bulunmaktadır. Kuveyt Türk ailesine yeni katılan üyelerin yanı sıra, geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi yenilikçi ürün ve hizmetler 2015 yılında da devam etmiştir. Faizsiz bankacılık alanındaki ilk dijital bankacılık platformu olan “Senin Bankan”, bu yıl hizmet kanallarının arasına eklenmiştir. Teknolojik alanda yaptığı bu yatırımlarla Kuveyt Türk, dünyanın önemli ekonomi ve finans dergilerinden olan Global Finance tarafından "Avrupa'nın En iyi Dijital Katılım Bankası" ödülüne layık görülmüştür. 21 Sosyal sorumlulukta Kuveyt Türk Bankamız, 2015 yılında eğitime verdiği desteği devam ettirmiştir. Sabahattin Zaim Üniversitesi Uluslararası İslam Ekonomi ve Finansı Uygulama ve Araştırma Merkezi’nin yeni binasının yapılmasında maddi destek sağlamıştır. Kanserli Çocuklara Umut Vakfı (KAÇUV)’un kanserli çocuklar için geliştirdiği Umuda Destek projesine katkıda bulunmaya devam etmiş ve 3 senelik katkısını 720 bin TL’ye taşımıştır. Uzun senelerdir devam ettirdiği Bankada Kampüs Programı ile birçok üniversite öğrencisine staj imkânı vermiş ve bu öğrencilerden 196 tanesini 2015 yılında kendi bünyesinde istihdam etmiştir. Hissedarlarımıza ve çalışanlarımıza teşekkürler Ekonominin ve siyasi konjonktürün riskli bir seyir izlediği böylesi bir yılda, Kuveyt Türk’ün alışılagelmiş başarılı grafiğini sürdürmesinde; yıllara varan tecrübe, sağlam finansal yapı ve geniş ürün gamının yanında özellikle en önemli iki unsur, güvenilir ortaklık yapısı ve sayısı 5.442’ye ulaşan eğitimli, özverili ve çalışkan personeli etkili olmuştur. Başarılarımızda emeği geçen ve desteklerinizi bizden hiç esirgemeyen siz hissedarlarımıza ve değerli çalışma arkadaşlarıma, gösterdikleri üstün performans nedeniyle teşekkür ediyorum. Saygılarımla, Hamad Abdulmohsen ALMARZOUQ Yönetim Kurulu Başkanı KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU GENEL MÜDÜR'ÜN MESAJI Kuveyt Türk, özel sektörün bugüne kadar gerçekleştirmiş olduğu en yüksek tutarlı sukuk ihracına 2015 yılında imzasını atmış ve 52 yeni şube ile ülkemizde en çok şube açan özel banka olmuştur. KT Bank AG'nin Avrupa’da faaliyetlerine başlaması ile birlikte yeni bir dönemin kapıları açılmıştır. Değerli Hissedarlarımız, 2015, Bankamızın güçlü performansını devam ettirdiği bir yıl olmuştur. Bankamızın dinamizmi finansal rakamlarına yansımış ve Bankamız yılı, %23,7’lik bir büyüme ile aktif büyüklükte 42 milyar TL’ye ulaşarak tamamlamıştır. Mevduat hacminde %27 büyüme ile 28 milyar TL; kredilerde ise %27 büyüme ile 27 milyar TL’lik bir hacim yakalanmıştır. Ayrıca 2014 yılına göre %20’lik bir artış oranı ile 445 milyon TL’lik net kar elde edilmiştir. Takibe dönüşüm oranı %1,6, karşılama oranı %72, ROAA %1,2 ve ROAE %13,8 olarak gerçekleşirken maliyet gelir rasyosu %50,4 olarak gerçekleşmiştir. Bunlara ek olarak, 52 yeni şube ile ülkemizde 2015 yılında en çok şube açan ikinci banka olmayı başarmış bulunmaktayız. Güçlü finansal ve operasyonel sonuçlar Kuveyt Türk, bankacılık sektör ortalamasına göre oldukça başarılı bir performans sergilemektedir. Bankacılık sektörü aktiflerde son 7 yılda ortalama %20 büyürken Kuveyt Türk her yıl ortalama %37 büyümüştür. Mevduat hacminde ise son 7 yılda sektör %17 büyürken, Kuveyt Türk %34 büyümüş; Kredilerde ise 7 yıllık ortalama büyüme sektörde %26, Kuveyt Türk’te %34 olarak gerçekleşmiştir. İstatistiklerin de açıkça ortaya koyduğu gibi Kuveyt Türk, dinamik yapısı ile bankacılık sektöründe öne çıkan ve çıtayı yukarı çeken bir banka olma konumunu devam ettirmiştir. KT Bank AG faaliyetlerine başladı Yurtdışı yatırımları, alternatif dağıtım kanalları alanındaki çalışmaları ve katılım bankacılığının çok aktif olmadığı alanlardaki girişimleri ile katılım bankacılığının hizmet derinliği ve çeşitliliğini arttıran Bankamızın, Türkiye katılım bankacılığı sektörünün şekillenmesinde de öncü bir konumu bulunmaktadır. Almanya’nın ilk katılım bankası olan KT Bank AG ile Avrupa’daki faaliyetlerimiz başlamıştır. Üçte ikisini Türklerin oluşturduğu 4 milyonun üzerindeki potansiyel müşteriye katılım bankacılığı hizmetlerini ulaştırması planlanan KT Bank AG’nin, katılım bankacılığı prensiplerine uygun ürün ve hizmet portföyü ile buradaki müşterilerin beklentilerine göre devamlı olarak yenilenen ve geliştirilen bir yapı olma hedefi bulunmaktadır. Orta vadede KT Bank AG'nin Almanya'da ilk tercih edilen finans kurumu olmasını amaçlamaktayız. KT Bank AG'yi Almanya'dan tüm Avrupa'ya açılan bir kapı, bir üs olarak görmekteyiz. Buradan sadece Almanya'yı değil tüm Avrupa’yı faizsiz bankacılıkla tanıştırmayı, Katılım Bankacılığı ürün ve hizmet gamı ile finans sektöründe bir tercih noktası olmayı planlamaktayız. Oldukça olumlu dönüşler aldığımız KT Bank AG; faaliyetlerine Frankfurt, Berlin ve Mannheim şubeleri ile devam etmektedir. KT Portföy ile fon yönetiminde yeni açılım 2015 yılı sonunda kuruluşunu tamamlayarak 2016’nın hemen başında faaliyetlerine başlayan iştirakimiz katılım esaslı portföy şirketi KT Portföy ile müşterilerimize fon yönetiminin her alanında hizmet vermeyi hedeflemekteyiz. Kuveyt Türk olarak fon yönetimindeki başarılarımızı özel bir yapı içinde devam ettirecek, sermaye piyasasında aktif rol oynayacağız. 22 Yeni ürünlerle, yerli ve yabancı yeni yatırımcılar kazanmayı ve yerli yatırımcıların uluslararası faizsiz yatırım araçlarına erişimini kolaylaştırmayı amaçlamaktayız. Özel Bankacılık şubemiz hayata geçti Özel Bankacılık hizmetlerini bir süredir yürüten Bankamız, açmış olduğu Özel Bankacılık Şubesi ile bu alandaki varlığını derinleştirmiştir. Özel Bankacılık alanında 2018 yılı hedefimiz; yönettiğimiz 1 milyar dolarlık mevcut varlık miktarını yüzde 100 artışla 2 milyar dolara ulaştırmaktır. Bunu gerçekleştirirken yurt içi ve yurtdışı müşterilere farklı ürün yelpazeleri ile hizmet sunmayı planlamaktayız. Özel Bankacılık ile yüksek gelir grubuna sahip yabancı müşterileri, kendi ülkelerinde alışık oldukları hizmet anlayışıyla buluşturmak amacındayız. Ayrıca KT Portföy Yönetimi A.Ş ile Özel Bankacılık Biriminin iş birliği içerisinde çalışıp Özel Bankacılık müşterileri için yeni yatırım ürünlerinin oluşturulması işlemlerine ağırlık vereceğiz. Sukuk ihracında rekor 200 milyon TL’lik kira sertifikası halka arzı ile tek seferde özel sektörün bugüne kadar gerçekleştirmiş olduğu en yüksek tutarlı TL cinsi ihracı gerçekleştiren Bankamız, yılı yaklaşık 2,2 milyar TL’lik (1,5 milyar TL ve 800 milyon Ringit) kira sertifikası ihracı ile tamamlamıştır. Ayrıca 2015 yılında toplam 800 milyon ringit değerinde 3 sukuk ihracı da gerçekleştirilmiştir. Dijital bankacılığa önem veriyoruz Senin Bankan dijital bankacılık platformumuz ve XTM Şube/hizmet noktaları dijital bankacılık alanındaki çalışmaların bir parçasını oluşturmaktadır. BÖLÜM I: SUNUŞ Bu alanda yaptığımız çalışmalar sonucunda işlem bazlı alternatif dağıtım kanalları kullanım oranımız gişelerden yapılan işlemlerin iki katına ulaşmıştır. 2015 yılında selfservis bankacılık hizmetlerinin verildiği 11 yeni XTM şube devreye girmiştir. Bunun yanı sıra faizsiz dijital bankacılık platformu olan “Senin Bankan” projesi ile 23 binden fazla müşteri ve 27 milyonu aşan mevduat toplanmıştır. Bu gelişmeler, Kuveyt Türk’ün geleceği ile ilgili ipuçlarının daha belirgin olarak ortaya çıktığı bir yılı işaret etmektedir. Önümüzdeki dönemde teknolojinin omurgasını oluşturduğu ve uluslararası hizmet veren bir Kuveyt Türk’ün piyasada varlığını daha aktif bir şekilde hissettirmeyi planlamaktayız. Ödüllerimiz Bankamız, başarıda sürdürülebilirlik anlayışı ile 2015 yılında da ödüllerine yenilerini eklemiştir. Selfservis bankacılık hizmetlerinin verildiği XTM projesine; Türk Elektronik Sanayicileri Derneği (TESİD) tarafından Yenilikçilik Yaratıcılık Ödülleri'nde Yenilikçiliğin Ticarileştirilmesi Ödülü verilmiştir. Bunun yanı sıra aynı proje Bilgi Teknolojileri ve Telekomünikasyon alanlarında önde gelen küresel pazar istihbarat firması International Data Corporation (IDC); tarafından Yılın CIO'su Ödülleri'nde 2015 En iyi İnovasyon Projesi, En iyi İş Etkinleştirme ve En iyi Bilgi Teknolojileri Yönetişimi alanında 3 ayrı ödüle layık görülmüştür. AR-GE faaliyetlerindeki ilerlemeleri 2015 yılında da devam eden bankamıza 4. Özel Sektör Ar-Ge Merkezleri Zirvesi'nde Bankacılık ve Finans Sektörü kategorisinde "En İyi Ar-Ge Merkezi" ödülü verilmiştir. Bankamız örnek bir model olarak ön plana çıkan “Sağlam Bankacılık” anlayışıyla prensiplerine ve etik değerlere bağlı, tüm uygulamalarını etik kodları üzerinden gerçekleştirme sorumluluğuna sahip bir organizasyondur. Bu anlamda başarısını, Etik Değerler Merkezi Derneği tarafından 2015’te üçüncü kez düzenlenen Türkiye Etik Ödülleri’nde ödülünü alarak taçlandırmıştır. Hedeflerimiz Kuveyt Türk olarak sektörde kalıcı başarı sağlamak için değişen ekonomik atmosferi doğru okumanın, yeni iklime uygun ürünler geliştirmenin ve müşterilerin hizmetine sunmanın önemli olduğuna inanmaktayız. Bu çerçevede 2016 yılında; KOBİ/Esnaf bankacılığı, Portföy Yönetimi, Dijital Bankacılık gibi alanlara yoğunlaşmayı planlamaktayız. Yeni yılda şubeleşme çalışmalarımıza tüm hızıyla devam etmeyi ve 30 yeni şubeyi daha müşterilerimizin hizmetine sunmayı hedefliyoruz. Ayrıca Almanya’daki çalışmalarımızı da yeni yılda sürdürerek daha fazla müşteriye erişmenin gayreti içerisinde olacağız. Küresel olarak bankacılıkta gişeden elektronik ortama doğru bir göç yaşanmaktadır. Klasik şubelerin yanı sıra alternatif dağıtım kanallarına ciddi yatırımlar yapılmaktadır. Bu dönüşümde internet ve mobil bankacılık uygulamaları başı çekmektedir. Biz de bu doğrultuda 2016’yı alternatif dağıtım kanalları tarafındaki yoğun çalışmalarımızı devam ettirdiğimiz bir dönem olarak planlamaktayız. 23 Başarımızın mimarı, çalışanlarımız Kuveyt Türk; hissedarları, Yönetim Kurulu, Üst Yönetimi, çalışanları ve müşterileriyle entegre bir bütün olarak koyduğu hedefleri başarıyla hayata geçirmektedir. Bu başarılarda da en büyük pay, özenle seçilmiş ve kendini işine adamış çalışanlarımızındır. Başarılarımızda emeği geçenlere ve bizlerden güvenini hiç eksik etmeyen müşterilerimize teşekkür ediyoruz. Saygılarımla, Ufuk UYAN Genel Müdür Kredilerde %27 büyüme 27 milyar TL Mevduatta %27 büyüme 28 milyar TL KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BÖLÜM II 2015 YILI FAALİYETLERİ 24 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU TİCARİ VE KURUMSAL BANKACILIK GRUBU Kuveyt Türk, müşterilerinin iş ortağı olma prensibiyle hareket etmektedir. 26’ncı yaşını kutladığı 2015 yılı için belirlediği finansal hedefleri, sunduğu yüksek hizmet kalitesinden taviz vermeden gerçekleştirmiş ve başarılı bir yılı daha geride bırakmıştır. 2015 yılını 10.737 aktif müşteri portföyüyle kapatan Ticari ve Kurumsal Bankacılık Grubu’nun topladığı fonların büyüklüğü 3,5 milyar TL, kullandırdığı fonların büyüklüğü ise 11,3milyar TL seviyesinde gerçekleşmiştir. Getirdiği yenilikçi çözümlerle sektöründe ilklerin ve teklerin adresi konumundaki Kuveyt Türk, geliştirdiği Vadeli İhracat Finansmanı hizmeti ile ihracat akreditiflerini vadeli olarak açan müşterilerinin ihracat bedellerini vadesini beklemeden, yükleme sırasında tahsil edebilmesini sağlamıştır. 2014 yılında Aval Poliçeli İhracat Finansmanı işlemlerinde de hizmet vermeye başlayan bu ürün, 2016 yılında da hizmet alanını genişletmeye devam edecektir. Finansal Kiralama Kanunu’nda yapılan değişikliklerin ardından, ürün ve hizmet ağacına sat-geri kirala işlemlerini de ekleyen Kuveyt Türk, birçok müşterisinin bu finansman desteğinden yararlanabilmesini sağlamıştır. Müşterilerin ihtiyaçlarını doğru tespit ederek, en uygun çözümleri sunmayı hedefleyen Değer ve Davranış Segmentasyonu Projesi 2015 yılında, tüm Bankacılık Sistemi’ne entegre edilmiştir. Bankamızın uygulamaya başladığı yeni segmentasyon yapısı ile müşterilere verilen hizmet hızın maksimum seviyeye ulaşması planlanmaktadır. Ticari ve Kurumsal Bankacılık Grubu, 2016’da da müşterilerinin finansman ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik yenilikçi ürün ve hizmetler sunmaya devam edecektir. 2016 yılında Ticari ve Kurumsal Bankacılık Grubu’nun öncelikli hedefleri arasında; Değişik sektörlerden üreticiler ile toplu anlaşmalar yaparak finansal kiralama alanında büyümeye devam etmek, Ticaret odaları ve organize sanayi bölgeleri ile ortaklaşa projeler gerçekleştirmek ve Yenilenebilir enerji ve enerji verimliliği projelerine ağırlık vererek proje finansmanı konusunda büyümek yer almaktadır. Bankamız, İlişki Bankacılığı anlayışıyla, müşteri memnuniyetini en yukarılara taşımayı hedeflemektedir. 2015 yılında hayata geçirdiği Ürün ve Segment Bazlı Müşteri Verimliliği Projesi ile müşterilerine sunduğu ürün ve hizmetlerin gelir ve giderlerini net olarak hesaplayabilme ve bu sayede en etkin çözümleri sunabilme olanağına kavuşmuştur. Ayrıca, 2015 yılında uygulamaya alınan Otomatik Fiyatlama Projesi ile müşterilerin değer segmentine bağlı olarak kredileri, otomatik olarak fiyatlanmaya başlanmıştır. 26 Ticari ve Kurumsal Bankacılık bünyesinde toplanan fon büyüklüğü 11,3 milyar TL BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ KREDİLER Kredi tahsis sürecinin etkinliğinin artırılması ve Bankamızın yeni müşteri segmentasyonuna uyumunun sağlanması amacıyla Krediler sektörü altında KOBİ Kredileri Grup Müdürlüğü oluşturulmuştur. Bununla birlikte KOBİ Kredileri Grup Müdürlüğü çatısı altında yer alan KOBİ Kredileri, büyümekte olan KOBİ portföyü ile paralel olarak KOBİ Krediler Müdürlüğü 1 ve KOBİ Krediler Müdürlüğü 2 olarak ikiye ayrılmıştır. Ticari kredi müdürlükleri ise konsolide edilerek tek bir müdürlük çatısı altında yapılandırılmıştır. Kredi tahsis kararlarının daha sağlıklı verilebilmesi için Kuveyt Türk bünyesinde geliştirilen BOA Ana Bankacılık Sistemi, kredi tahsis müdürlüklerinin ihtiyaçları doğrultusunda sürekli olarak iyileştirilmektedir. Bu kapsamda; kredi başvurusu yapan müşterinin tek bir platform altında bütüncül olarak tanınması için 360 derece bakışı sağlayan Komite 360 uygulaması geliştirilmiş ve kredi tahsis süreçlerinin kısaltılmasına katkıda bulunmuştur. 2014 yılı ortasında Bireysel Krediler’de devreye alınan Otomatik Karar Destek Sistemleri ile birlikte kredi tahsis kararlarının standartlaştırılması, kredi riskinin yönetilmesi ve operasyonel verimliliğin artırılmasına kayda değer düzeyde katkıda bulunulmuştur. 2015 yılının başından itibaren ise sürecin ikinci ayağı olan kredi kartı başvurularında ve başta yeni nesil bankacılığı olan Senin Bankan gibi şube dışı kanallardan alınan kredi başvurularının değerlendirilmesinde otomatik karar destek sistemleri kullanılarak; KKKredi süreçlerinin etkinliği artırılmış, KKOperasyonel maliyetler azaltılmış ve KKHızlı geri dönüş süreleriyle müşteri memnuniyeti artırılmıştır. Makroekonomik görünüm ve piyasa koşullarına uyumun sağlanması ve kredi riskinin minimum seviyede tutulması için; kredi stratejileri, kredi politikaları, kredi uygulama esasları ve karar destek kuralları periyodik olarak gözden geçirilmiş ve gerekli görüldüğü hallerde ilgili düzenlemeler devreye alınmıştır. Buna ek olarak kredi komitelerindeki farklılıkların ve istisnaların yönetimi için İstisna Uygulama Esasları oluşturulmuştur. FAALİYETLER 2015 yılsonu itibarıyla başarılı bir yılı geride bırakan kredi müdürlükleri bünyesinde 27.642 adet bireysel kredi teklifi ve 72.493 adet tüzel kişi kredi teklifi değerlendirilmiştir. Şubelerden gelen kredi taleplerini, hazırlanan mali tahlil, analiz ve raporlarını ilgili komitelere sunmakla görevli olan Kurumsal Krediler ve Ticari Krediler Müdürlükleri, Bankamızın ilgili birimleriyle eşgüdümlü bir biçimde sektördeki gelişmeleri takip ederek değerlendirme süreçlerini güncellemektedir. İnceledikleri projeleri, öncelikle geri ödeme ve teminat koşulları açısından değerlendiren Kuveyt Türk kredi tahsis uzmanları; bu süreçte müşteri ziyaretleri, mali tahlil, istihbarat toplama ve raporlama gibi yöntemler kullanmaktadır. Fon kullandırım değerlendirmesi yapılırken müşteri ziyaretleri, şirketlerin finansal durumları ve talep edilen limitin kullanılacağı yatırım çeşidi gibi kriterler dikkate alınmaktadır. Otomatik Karar Destek Sistemi Güçlü Fon Kullandırım Değerlendirme Sistemi sayesinde Türkiye’nin en yüksek uluslararası değerlendirme notuna sahip finans kuruluşlarından biri olan Kuveyt Türk, gerek sağlam fon kullandırım portföy kalitesinin gücünü artırmak gerekse fon kullandırım süreçlerinde standartlaşmayı ve otomasyonu tesis 27 etmek adına 2014 yılında Otomatik Karar Destek Sistemi altında yeni bir iş modelini devreye almıştır. Bu kapsamda ilk olarak; Bireysel Krediler tahsis süreçlerinde müşteri skor kartı ile iş kuralları entegre edilerek sistem üzerinden otomatik kabul, otomatik ret karar çıktılarının başarılı ve hızlı bir şekilde üretilmesi sağlanmıştır. Altı aylık pilot süreçte kararların %2’si otomatize edilmiş, toplam bireysel başvuruların da %70’i şube yetkisi dâhilinde neticelendirilmiştir. 2015 yılında ise bireysel kredi başvuruların %54’ü sistem tarafından otomatik değerlendirilmiş, kalan başvuruların %21’i şubeler ve %25’i ise Bireysel Krediler Müdürlüğü tarafından değerlendirilmiştir. 2014 yılı içerisinde kredi kartlarında da Karar Destek Sistemleri pilot uygulamaya alınmıştır. Pilot uygulamada kısa bir süre içerisinde %20’lik otomatik kabul oranlarına ulaşılmıştır. 2015 yılı içerisinde otomatik değerlendirilen başvuru oranı %52’ye ulaşmıştır. Önümüzdeki dönemlerde bu oranların artırılması için çalışmalara devam edilmesi planlanmaktadır. KOBİ ve mikro fon kullandırımı için Otomatik Karar Destek Sistemi’nde kullanılacak iş kuralları hazırlanmış durumda olup, yazılım çalışmaları tamamlanarak kullanıcı kabul testlerine başlanmıştır. 2016 başında pilot uygulamanın devreye alınması planlanmaktadır. Şube Sınıflama Modeli ile entegre halde çalışacak bu sistemle, düşük riskli müşterilere şube yetkisinde limit kararı verilebilecek, karar alma süreçlerinde standartlaşma ve değişen piyasa koşullarına göre fon kullandırım politikalarını sistem üzerinden anlık yönetebilme kabiliyeti sağlanacaktır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KREDİLER Kurumsal Krediler ve Ticari Krediler Müdürlükleri Kurumsal Krediler ve Ticari Krediler Müdürlükleri 2015 yılında da faaliyet alanında iş kalitesinin artırılmasına yönelik çalışmalarına devam etmeyi planlamaktadır. Bu doğrultuda, kurumsal rating modelinin sektör bazında çeşitlendirerek tahmin gücünün artırılması ve kredi risk grubu temelinde rating modelinin oluşturulması öne çıkan başlıklar olarak yer almaktadır. KOBİ Kredileri Grup Müdürlüğü 2015 yılı yeni müşteri segmentine uyumun sağlanması amacıyla kurulan KOBİ Kredileri Grup Müdürlüğü altında KOBİ Krediler 1 ve KOBİ Krediler 2 departmanları oluşturulmuştur. KOBİ kredi müdürlükleri yetkilerinin önemli bir kısmını bölge müdürlükleri altında yer alan kredi tahsis ekiplerine delege etmiş olup bu sayede limit tahsis ve risk izleme faaliyetlerinin etkinliğinin artırılması amaçlanmaktadır. Bireysel Krediler Müdürlüğü 2015 yılı içerisinde yapılan bireysel kredi başvurularının %25’i ve kredi kartı başvurularının %48’i Bireysel Krediler Müdürlüğü tarafından değerlendirilmiş olup kalan başvurular otomatik karar sistemleri ve şube yetkisinde değerlendirilmiştir. Süreçlerin iyileştirilmesi kapsamında kredi kartı limit artırım süreçleri BOA ana bankacılık uygulaması üzerine taşınmış ve limit artırım başvurularında otomatik karar sistemlerine entegrasyonu için projeler hazırlanmıştır. Mali Tahlil ve İstihbarat Müdürlüğü Fon kullanımı talebinde bulunan firmalar hakkında fon kullandırım komitelerinin nihai kararlarına temel oluşturacak fon kullandırımı değerlendirme raporlarını hazırlamakla yükümlü olan Mali Tahlil ve İstihbarat Müdürlüğü; firmaların faaliyetleri, özellikleri, kapasitesi, likiditesi, mali durumu ve kârlılığı gibi çeşitli kriterlerin yanında istihbarat ve diğer piyasa bilgilerini göz önünde bulundurmaktadır. Bu kapsamda 2015 yılında 582 adet mali tahlil raporu tamamlanmış ve şubeler tarafından yazılan 989 adet yeni mali tahlil raporu kontrol edilmiştir. Mali tahlil ve istihbarat raporlamaları, firma değerlendirmelerinin daha verimli yapılabilmesi için 2009 yılından bu yana Mali Tahlil Raporlama Sistemi üzerinden yapılmaktadır. Sistem altyapısı ile birlikte kredi değerlendirmesinde bulunan kredi tahsis personellerinin gelişimlerinin desteklenmesi ve mali tahlil analiz yetkinliklerinin artırılması amacıyla düzenli olarak kurum içi kredi eğitimleri düzenlenmektedir. Bu kapsamda Mali Tahlil ve İstihbarat Müdürlüğü, 2015 yılında asli faaliyetlerinin yanı sıra pazarlama ve değişik iş birimlerinden toplam 645 personele mali analiz ve raporlama konulu eğitim vermiştir. Yenilikçi ve öncü uygulamalar Müdürlük’ün 2015 yılında hayata geçirdiği diğer yeniliklerden bazıları şunlardır: KKEsnaf ve mikro segmentin kredi değerliliğinin ölçümünde kredi değerleme skor kartı revize edilmiş ve karar noktalarında uygulamaya alınmıştır. KKKredi limit kararının verilmesinde belirleyici olan firma kredi, mevduat, istihbarat bilgilerinin tek bir platform üzerinden takip edilmesini sağlayan Komite 360 adında yeni bir ara yüz kullanılmaya başlanmıştır. Müşteri bilgilerinin entegre gösterimi ile kredi değerlendirme sürelerinde düşüş yakalanmıştır. KKŞube Müdürü Sınıflama Modeli’nin portföy sorumlusu bazında çalıştırılmasıyla portföy sorumlularının fon kullandırım performansı ölçülebilir hale getirilmiştir. 28 KKDip-Bip Komitesi raporlarının fon kullandırım komitelerinde görsel ve içerik açısından zengin bir şekilde sunulması amacıyla Dip Komite Bilgi Ekranı aktif olarak kullanılmaya başlanmıştır. KKÜst yönetim raporlama ekranlarındaki fon kullandırım, teminat, limit risk bilgilerinin genel müdürlük ve şube personelleri tarafından da kullanımı sağlanmış ve portföylerin izleme ve değerlendirilmesinde etkinlik artırılmıştır. KKMüşteri Muafiyet Takip ve Yönetim Kontrol Sistemi uygulamaya başlanmış ve böylece alınan istisnaların takibi ve yönetimi ve şube bazlı kota uygulamaları yapılarak istisna taleplerinin kontrolü sağlanmıştır. KKTicari Sicil Gazetesi ile çevrimiçi entegrasyon sağlanarak portföyde bulunan müşterilerin sicil bilgilerinin izlenmesi ve raporlanmasına olanak sağlanmıştır. KKKredi kartı başvuru değerlendirmesinde otomatik karar destek sistemleri kullanılarak başvuruların otomasyonu sağlanmıştır. HEDEFLER KOBİ segmentindeki firmalarda; KKKarar destek sistemlerinin uygulamaya alınması, KKŞube yetkilerinin sistemsel bir alt yapıya kavuşturulması, KKGenel Müdürlük ve Bölgeler üzerinde iş yüklerinin azaltılması ve KKKredi kararlarının standartlaştırılması ile kredi riskinin minimum seviyede tutulması amaçlanmaktadır. Mali tahlil ve tahsis değerlendirme sisteminin 2016 yılında BOA bankacılık uygulaması altına taşınması planlanmakta ve yeni uygulamayla birlikte kredi süreçlerinin ana bankacılık modülüyle süreç ve sistemsel olarak tam entegrasyonun sağlanması amaçlanmaktadır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ BİREYSEL BANKACILIK Kuveyt Türk, Bireysel Bankacılık alanında 3,8 milyar TL’lik yeni fon elde ederek toplam fon büyüklüğünü bir önceki yıla oranla %30 düzeyinde arttırmış, cari mevduattaki güçlü yapısını sürdürmeye devam etmiştir. Kuveyt Türk, 2015 yılında Bireysel Bankacılık alanında 3,8 milyar TL’lik yeni fon elde ederek toplam fon büyüklüğünü %30 artırmıştır. Banka’nın katılım bankaları içindeki pazar payı %37 olarak gerçekleşmiştir. 2015 yılında, Kuveyt Türk kart adedinin ve cirosunun artırılması hedeflerine ulaşılmıştır. 2014 yılına göre kredi kart adedinde %27, ciroda ise %40’lık artış sağlanmıştır. Katılım bankacılığı ürün ve hizmetlerini bireysel segmentle buluşturan ilk banka olan Kuveyt Türk, 2015 yılında 450 bin yeni bireysel müşteri kazanmıştır. Böylece toplam bireysel müşteri sayısı 2,7 milyon olmuştur. Kuveyt Türk, Bireysel Bankacılık alanında 3,8 milyar TL’lik yeni fon elde ederek toplam fon büyüklüğünü bir önceki yıla oranla %30 düzeyinde artırmıştır. Banka’nın katılım bankaları içindeki toplam fon büyüklüğü pazar payı ise %37 olarak gerçekleşmiştir. Kuveyt Türk kıymetli maden hesaplarında bankacılık sektöründe %12 ve katılım bankaları arasında %55 pazar payına sahip olmuştur. Bireysel Bankacılık alanı 4,6 milyar TL’ye ulaşan kredi büyüklüğüyle, toplam krediler içerisinde %18’lik pay kaplamaktadır. Kuveyt Türk, 2015 yılında yaklaşık 2,3 milyar TL yeni fon kullandırmıştır. Bu tutarın yaklaşık 643 milyon ABD dolarını gayrimenkul finansmanı, 100 milyon ABD dolarını ise araç finansmanı oluşturmaktadır. Kuveyt Türk, toplam tüketici kredilerindeki pazar payını %11 arttırarak gayrimenkul finansmanında Katılım Bankaları sektöründe 1. sıraya yerleşmiştir. Kuveyt Türk Altın Bankacılığında 16 adet ürün ile geniş bir yelpazeye sahip olmasının yanı sıra piyasa ihtiyaçları ve müşteri beklentileri doğrultusunda yenilikçi bir yaklaşımla yeni ürünler ortaya koymaya devam etmektedir. Bu doğrultuda Mart 2015’te Çeyrek Altın Hesabı ve fiziki çeyrek altın alımı imkânı müşterilerin hizmetine sunulmuştur. Çeyrek altın hesabı ile fiziki ve kaydî alım/satım yapılabilmekte, çeyrek altın alım satım emirleri verilebilmekte ve düzenli altın birikimi yapılabilmektedir. Ayrıca tüm Kuveyt Türk şubeleri ve belirli ATM’lerden fiziki çekim yapılabilmekte veya İnternet Şube’den satın alınabilmektedir. Türkiye’de ilk kez Kuveyt Türk tarafından uygulanan Altına Altın Katılma Hesabı ile bugüne kadar açılan altın hesaplarının toplam büyüklüğü 7,6 tona ulaşmıştır. Dört yıldır devam eden Fiziki Altın Toplama Kampanyası olan “Altın Günü” ile 2015 yılında yaklaşık 1,7 altın olmak üzere toplam 10 ton altın ekonomiye kazandırılmıştır. 2015’te Kuveyt Türk’ün altın hesapları, toplanan fonların %5’ini oluşturmuştur. 2015 yılında Kuveyt Türk, kart adedinde ve ciroda artış hedeflerine ulaşmıştır. 2014 yılına göre kredi kart adedinde %27, ciroda ise %40’lık artış sağlanmıştır. ATM kartında ise 2014 yılına göre kart adedinde %39, ciroda ise %82’lik artış yakalanmıştır. 2015 yılında ATM kart ürünümüz Nakit Plus, Altın Kart’a çevrilmiş olup, kredi skorları uygun olan müşterilerimize Limitli Altın Kart verilmeye başlanmıştır. Müşterilerimiz yapacakları alışverişlerde, Limitli Altın Kart ile ana hesaplarındaki para kendi belirledikleri miktarın altına düştüğünde, kart limitlerini kullanabilmektedirler. 29 Yeni fon kullandırımı 2,3 milyar TL Gayrimenkul finansmanında katılım bankaları arasında 1. SIRADA KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BİREYSEL BANKACILIK Kuveyt Türk'ün sektöründeki diğer bankalara örnek olan İhtiyaç Kart ürünü 2015'te de yoğun ilgi görmeye devam etmiştir. BİREYSEL BANKACILIK Kullandırım (Bin ABD Doları) Adet Toplam Tüketici 870,176 44,337 Gayrimenkul 643,463 13,836 Araç Finansmanı 100,345 8,188 Diğer Tüketici 126,368 22,313 2016 Yılında ise kredi kartı başvurularında Alternatif Dağıtım Kanallarının kullanılması projesi gerçekleştirilecek olup, müşterilerimiz internet sitemizden ve internet şubemizden kredi kartı başvurusu yapabilecektir. Buna ek olarak 2016 yılında Platinum Kredi Kart sahiplerimiz için asistan hizmetleri anlaşması yapılmıştır. 1 Ocak 2016’dan itibaren Platinum kart sahibi müşterilerimiz ihtiyaç duymaları halinde asistan servisimizi arayarak hizmet alabileceklerdir. Kuveyt Türk’ün sektöründeki diğer bankalara örnek olan İhtiyaç Kart ürünü 2015’te de yoğun ilgi görmeye devam etmiştir. İhtiyaç kredisine alternatif bir ürün olarak Türkiye’de ilk kez gerçekleştirilerek hizmete sunulan İhtiyaç Kart; evlilik, ev yenileme, sağlık gibi kısa dönem harcamaları 2 ay ödemesiz 34 ay vadeye kadar taksitlendirme kolaylığı sağlamaktadır. 2015 yılında Bireysel Sektör olarak kullandırılan kredilerde, sistemsel olarak şube personelimizin müşteri karşısında kredinin fiyatlamasını yapabileceği Otomatik Fiyatlama Sistemi geliştirilmiş ve uygulamaya konmuştur. Otomatik Fiyatlama Sisteminde Bölge ve Genel Müdürlük Birimleri üzerindeki fiyatlama yükü alınarak müşterilere mevcut verimlilik segmenti, kredi tutarı ve KKB skor puanına göre liste fiyatı üzerinden belli oranlarda otomatik olarak indirim yapılabilmektedir. 2015 yılında diğer bir yeni projemiz ise Okul Taksit Sistemidir. Bu sistem ile eğitim hayatının içindeki gençlere ve ailelerine finansman sağlanması planlanmaktadır. Sistem sayesinde müşterinin taksit tarihi geldiğinde hesabında olan parası sistem tarafından otomatik olarak çekilmektedir. Eğer bu tutar taksit tutarını karşılamıyorsa veya vade tarihinde müşterinin hesabında para yoksa kalan taksit tutarı ilk başta belirlenen kâr oranı ve taksit sayısına göre kredilendirilmektedir. Bu sayede eğitim kurumlarının üzerindeki finansman riski Bankamız tarafından üstlenilmekte, velilere de taksitlerini esnek ödeme seçenekleri ile Alternatif Dağıtım Kanalları üzerinden daha rahat bir şekilde ödeme imkânı sunulmaktadır. 2016 yılında Bireysel Bankacılık olarak tüketici kredileri alanındaki hacmimizin artırılması ve daha fazla yeni müşteriye ulaşılması hedeflenmektedir. İhtiyaç Finansmanı ve Taşıt Finansmanı ürünlerinde mevcuttaki bayi başvuru sistemi geliştirilecek olup, müşterilerin bayiler üzerinden yapacakları kredi başvurularının sistem tarafından otomatik olarak tahsisi yapılması ve şubeye gitmelerine gerek kalmadan, işlemlerinin hızlı bir şekilde sonlandırılmasının sağlanması planlanmaktadır. Faaliyet gösterdiği alanlardaki bütün operasyon ve anlaşmalarında “tekâfül” olarak da bilinen faizsiz sigortacılık prensiplerini özenle uygulayan ve Türkiye’de bu konuda faaliyet gösteren tek sigorta şirketi olan Neova Sigorta ile 2010 yılından günümüze kadar süren işbirliği, 2015 yılında artarak devam etmiştir. Müşterilerinin finans alanındaki 30 her türlü ihtiyaç ve beklentisini faizsiz bankacılık esasları doğrultusunda karşılamaya odaklanan Kuveyt Türk, Neova Sigorta ayrıcalığı ile müşterilerinin sigorta ihtiyaçlarına zengin teminat yapısı ve alternatif ürün paketleri ile hizmet sunmaktadır. Neova Sigorta’nın Kuveyt Türk aracılığı ile 2015 yılında ürettiği sigorta primi yaklaşık 59 milyon TL’ye ulaşmıştır. Kuveyt Türk, 2011 yılı Şubat ayından bu yana müşterilerine içeriğinde; sukuk, hisse senedi, katılım hesapları, altın ve gümüş fonu gibi faizsiz emeklilik sistemine uygun fonlar olan, Bireysel Emeklilik Sistemi (BES) planları sunmaktadır. 2015 yılında Bireysel Emeklilik Sistemi’nde %25’lik devlet katkı payı desteği, cayma hakkı ve stopaj uygulaması gibi bazı alanlarda tüketici lehine olumlu gelişmeler, satışlara destek olmuştur. 2015’te 61 Bin adet BES satılarak 2015 sonu itibarıyla 90 Bin adet BES’e ulaşılmıştır. Toplam BES fonu büyüklüğü 130 milyon TL’ye, komisyon geliri yaklaşık 1,5 Milyon TL’ye ulaşmıştır. Kuveyt Türk, 2015 faaliyet döneminde, şube ve alternatif dağıtım kanallarını genişleterek yenilikçi ürün ve hizmet yelpazesini daha çok sayıda müşteriye ulaştırmıştır. 2015 yılında hizmet ağına 52 yeni şube ekleyerek 359 şubeye ulaşan Bankamız, önemli ticari ve sanayi bölgelerinde konumlanan ATM’leri, son teknolojik gelişmelere göre yapılandırılmış internet şubesi ve telefon bankacılığı altyapısı ve 650 kişilik bireysel satış kadrosuyla hizmet vermektedir. 2015 yılında Banka’nın altyapısına uygun, kolay kullanılabilir ve diğer sistemler ile entegre CRM ekranları tasarlanmaya devam edilmiştir. Pazarlama personelimizin müşterilerimizi ve tüm portföyünü baştan sona analiz edebileceği Müşteri 360 ve Portföy 360 ekranları geliştirilmiştir. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Kuveyt Türk, 2015 faaliyet döneminde, şube ve alternatif dağıtım kanallarını genişleterek yenilikçi ürün ve hizmet yelpazesini daha çok sayıda müşteriye ulaştırmıştır. Yapılan analitik çalışmalar ile kampanya yönetimini sağlayan sistemler geliştirilmiş ve kampanyaların etkinliği artırılmıştır. Değer ve Davranış Segmentasyon Modelleri revize edilerek Pazarlama faaliyetlerine katkıda bulunulmuştur. Veri Kalitesi Projesi ile müşteri bilgilerini güncellemeye yönelik alt yapı geliştirilmiş ve önemli bir derecede başarı elde edilmiştir. Sosyal sorumluluklarının da bilincinde olan Kuveyt Türk, sağlık sorunları nedeniyle maaşlarını almak için Şube’ye gelemeyen emekli müşterilerimizin maaşlarını adreslerine teslim etme projesine de 2015 yılında başlamıştır. ADK PAZARLAMA 2015 yılı içerisinde Bireysel Bankacılık Bölümü altında hayata geçen ADK Pazarlama Müdürlüğü, temel olarak şube operasyonel giderleri azaltma ve yeni trend pazarlama metotlarını uygulama amacı gütmektedir. Departman içerisinde Türkiye’nin ilk faizsiz dijital bankacılık ürünü Senin Bankan’la beraber dünyadaki ilk videolu görüşme ile self-servis işlemlerin bir arada gerçekleştirildiği XTM projesi ve Mobil – İnternet Şube pazarlama faaliyetlerini artırmaya yönelik ekipler yer almaktadır. Kuveyt Türk’ün kendi içerisinde geliştirdiği projelerin pazarlanması üzerine kurulan bu departmanın temel amacı; operasyonel maliyetlerin azaltılması ve Alternatif Dağıtım Kanalları’nın kârlılığa direk etkide bulunacak bir yapıda olmasını sağlamaktadır. 2015 yılında departmanın yapmış olduğu çalışmaların özetleri aşağıda yer almaktadır. XTM Projesi 2013 yılında açılan ilk XTM Şube’siyle hayata geçen projenin temel amacı Şube maliyetlerini azaltmak ve katılım bankacılığı hizmetini her alana taşımaktır. XTM Projesi, 2015 yılında da işlem setlerinin artırılması ve Şubelerin açılmasıyla büyüyerek devam etmektedir. Halihazırda 15’i Şube statüsünde olan 28 XTM kanalıyla 2015 yılı içerisinde yaklaşık 6.000 adet yeni müşteri kazanılmıştır. XTM’lerin mevduat büyüklüğü 80 milyon TL’yi aşarken, 2015 yılı içerisinde 28 milyon TL’lik fon kullandırımı yapılmıştır. Senin Bankan 2015 yılında Türkiye’nin ilk dijital faizsiz bankacılık platformu olarak kurulan Senin Bankan, Kuveyt Türk bünyesinde şubeye gitmeden hesap açma imkânı tanımaktadır. Senin Bankan platformu şubeye gitmeden müşterilere hesap açma, kredi kartı, ihtiyaç kart ürünleriyle birlikte araç finansmanı imkânı sunmaktadır. 2015 yılı içerisinde Türkiye’nin ilk online araç finansman kullandırımı bu platformdan gerçekleştirilmiş olup, Senin Bankan bünyesinde 23 bin yeni müşteri kazanılmıştır. Mobil – İnternet Şube Bankacılık sektörünün 2015 yılında en fazla yatırım yaptığı alanların başında gelen Mobil ve İnternet kanalı, Kuveyt Türk bünyesinde ayrı bir pazarlama faaliyet alanı olarak konumlanmıştır. 2015 yılında Banka’nın IOS ve Android Mobil Şube uygulamaları iç kaynaklarla yapılarak, müşterilerin hizmetine sunulmuştur. Bu alanda yapılan yenilikler pazarlama faaliyetleriyle beraber desteklenerek, Mobil kanaldaki aktif müşteri sayısı 70 bin müşteriden 180 bin müşteriye yükselmiştir. İnternet kanalında ise müşteri sayısı %28 artarak 250 bini geçmiştir. 2015 yılında müşterilerinin dijital segmentleri yapılarak, verimli satış modelleri oluşturulmuştur. Kurumsal müşterilerimiz için ise Online Finans Projesi hayata geçirilmiş olup, bu alanda kârlılığın artırılması amaçlanmıştır. 31 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ÖZEL BANKACILIK Özel Bankacılık, yüksek gelir grubundaki 4 ayrı kıtadan 50 farklı ülkeye mensup müşteriye öncelikli hizmet standardı çerçevesinde en iyi fiyat ve en geniş ürün yelpazesi ile ayrıcalıklı yatırım ve finansman hizmeti sunmaktadır. Özel Bankacılık Grup Müdürlüğü, sağlam bankacılık prensiplerine ve etik değerlere bağlı, sektöründe öncü ve yenilikçi özel bankacılık hizmetleri sunmak amacıyla kurulmuştur. bankası olan Kuveyt Türk, aktif faaliyete geçilen 2015 yılında mevcut müşterilere ek olarak yeni kazanılan yabancı ve yerli müşterilerle toplam 1 milyar ABD dolarını aşan portföy büyüklüğüne ulaşmıştır. Özel Bankacılık Grup Müdürlüğü’nün temel amacı, yerli ve yabancı yüksek gelir grubundaki müşteri kitlesinin yatırım ve finansman ihtiyaçlarını ayrıcalıklı ve öncelikli hizmet standardı çerçevesinde en iyi fiyat ve en geniş ürün yelpazesi ile karşılamaktır. Özel Bankacılık segmentindeki müşterilere Türkiye çapında 275 şubede hizmet verilmektedir. Dört şubede ise sadece özel bankacılık müşterilerine hizmet veren Özel Bankacılık müşteri temsilcileri ve bir adet Özel Bankacılık Şubesi bulunmaktadır. Müdürlük, özel bankacılık müşterilerinin öncelikli hizmet alabilecekleri özel müşteri temsilcileri, özel doğrudan satış kanalları ve rekabetçi ürün yelpazesi ile finansal ihtiyaçlarına cevap verebilmeyi hedeflemektedir. Özel Bankacılık Grubu, 2015 yılında nitelikli yatırımcılara yönelik yedi adet sukuk ihracında aktif pazarlama gerçekleştirmiştir. Katılım bankaları arasında yüksek gelir grubundaki müşterileri özel bankacılık segmentinde konumlandıran ilk katılım Varlık Yönetimi Departmanı, yurt dışında iki ayrı gayrimenkul fuarına katılarak, Türkiye’de anlaşmalı prestijli gayrimenkul projelerinin yurt dışı yatırımcılara tanıtımı ve finansmanına aracılık etmiştir. Özel Bankacılık Grup Müdürlüğü, 2016 yılında “Kuveyt Türk & Özel Bankacılık” markası altında müşteri sayısını ve portföy büyüklüğünü, özel müşteri temsilcilerinin bulunduğu şubelerin sayısını artırmayı ve sadece özel bankacılık müşterilerine hizmet veren konsept şubeler açılmasına yönelik faaliyetlerini hızlandırmayı planlamaktadır. 2016 yılı hedefleri arasında sukuk ve benzeri yatırım fonları ile ürün yelpazesinin genişletilmesi, özel bankacılık müşterilerine yurt içi ve yurt dışında özel imkânlar tanıyan kredi kartının lansmanının tamamlanması ve doğrudan dağıtım kanallarının özel bankacılık müşterilerine yönelik olarak ayrıştırılması bulunmaktadır. Kuveyt Türk, 2015 faaliyet döneminde, şube ve alternatif dağıtım kanallarını genişleterek yenilikçi ürün ve hizmetlerinimüşteriye ulaştırmıştır. PERAKENDE BANKACILIK Perakende bankacılıkta yeni müşteri artış oranı %35 Perakende Bankacılık Müdürlüğü, 2015 yılı başında faaliyetlerine başlamıştır. Ağırlıklı olarak, esnaf müşterilerimize ve profesyonel meslek gruplarına (doktor, avukat, mühendis vb.) finansal ürün ve hizmetler sunmak için kurulmuştur. Ülkemizde ticaret hayatının %30’a yakın bir bölümünü küçük işletme ve esnaflar oluşturmaktadır. Bu segmente dâhil olan esnaf ve sanatkâr sayısı 1,5 milyonun üzerindedir. Bu nedenle; bu müşterilerimizin ihtiyaçlarını belirlemek, ürün geliştirmek, ürün çeşitliliği sağlayarak, müşteri özelinde derinleşmek Müdürlüğün en önemli hedeflerindendir. 32 2015 yılında, mevcut yeni müşteri sayımız %35 oranında artmış, yeni kazanılan müşterilerimizin %65’i bankacılık ürün ve hizmetlerinden yararlanmıştır. Yeni müşterilerimizin yarısından fazlası fon kullanımı gerçekleştirmiş olup, toplanan mevduatın %40’ı, yeni kazanılan esnaf müşterilerimizin hesaplarına gelmiştir. Yapmış olduğumuz, özel anlaşmalar, esnaf ürün paketleri, esnaf ihtiyaç kart ürünü, yıl içerisinde faaliyetlerimizi destekleyen en önemli yeni ürünlerimiz olmuştur. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ ANA BANKACILIK ÜRÜN GELİŞTİRME 2015 yılında bireysel ve işletme segmentlerinde sunulan başlıca ürün ve hizmetler şunlardır: FON TOPLAMA Birikimli Katılma Hesabı: Tasarruf sahiplerinin isteğine göre, tasarruflarını 60 ay ile 120 ay arasında uzun vadeli ve daha yüksek kâr paylaşım oranı ile değerlendirebilmelerine imkân tanıyan bir hesap çeşididir. Hesap, müşterilere aylık veya üç aylık sürelerde para yatırma imkânı vermektedir. Kuveyt Türk, katılım bankaları arasında bu ürün ile ikinci sıradadır. Kârlı Hesap: Yatırım ve alternatif yatırım hesap sahiplerinin; aylık, üç aylık, altı aylık ve yıllık dönemlerde almış olduğu ara dönem kâr paylarının yeni bir katılma hesabında değerlenme şeklidir. Müşterilerin bu hesabı tercih etmeleri amacıyla, hesabın kâr paylaşım oranı, açmış olduğu yatırım veya alternatif yatırım hesabıyla aynı olacaktır. Müşteriler bu hesabı seçtikleri takdirde; hem yatırım hesabından kâr alacaklar, hem de almış oldukları kâr yeni bir katılım hesabında değerlenecektir. Kârlı hesap ile müşterilerin tasarruflarını uzun vadeli olarak Banka bünyesine kazandırarak hem Banka’nın fon vade yapısının uzun vadede daha güçlü bir hal alması hem de müşterilerin daha yüksek paylaşım oranı sayesinde daha çok kâr payı alması hedeflenmektedir. Kısa Vadeli Kiralık Kasa: Kiralık kasalar, değerli eşya, mücevherat ve kıymetli belgelerin saklanması için en uygun yöntemlerden biri olarak görülmektedir. Kiralık kasalar küçük, orta ve büyük olmak üzere üç ebatta müşterilerin hizmetine sunulmaktadır. Kuveyt Türk, kısa vadeli kiralık kasa hizmeti kapsamında müşterilerine bir aylık, üç aylık, altı aylık, bir yıllık dönemlerde hizmet verebilmektedir. Her Gün Hurda Altın Toplama: İstanbul Altın Rafinerisi (IAR) ile Kuveyt Türk arasında gerçekleştirilen entegrasyon çerçevesinde, kuyumcuya giden müşteri altını kuyumcu tarafından incelenmekte; ayar ve ağırlık tespitinin ardından müşteriye altının saflığı, gramajı, içindeki has altın miktarı, hesaba geçecek gram miktarı konularında bilgi verilmektedir. Kuveyt Türk tarafından gerçekleştirilen Altın Toplama Günü’nde, IAR eksperinin yaptığı görevi kuyumcu yapmaktadır. Kuyumcu, müşterisinin getirmiş olduğu altınları paketlemekte ve eritilmek üzere İstanbul Altın Rafinerisi’ne göndermektedir (Müşterinin banka hesabına geçecek olan altın IAR’da eritildikten sonra Kuveyt Türk nezdinde tutulmaktadır). Daha sonra IAR bir kart çıkarmakta ve belirlenen altın miktarı bu karta yüklenmektedir. Müşteri, Banka’ya gelerek kartın içindeki altınını hesabına aktarabilmektedir. Çeyrek Altın: Ülkemizde çeyrek altın, tek yetkili kuruluş olan Damga Matbaası Genel Müdürlüğü (Darphane) tarafından üretilmektedir. Çeyrek altın 22 ayar saflıkta ve 1,75 gr ağırlıktadır. Darphane tarafından üretilen çeyrek altın, Kuveyt Türk’e özel ambalajında satışa sunulmaktadır. Kuveyt Türk ambalajlı çeyrek altınlar, istenildiğinde hesaba yatırılabilmektedir ve Kuveyt Türk hesapları arasında transfer yapılabilmektedir. Çeyrek altın birikimi yapmak isteyen kişiler bir kez vereceği talimat ile hesabında düzenli olarak çeyrek altın birikimi yapabilmektedir. Çeyrek altın Darphane tarafından üretildiğinden ve Kuveyt Türk ambalajı ile satıldığından sahtelik, ayar kaybı vb. güvenlik endişesi ortadan kalkmaktadır. Yakın Vadeli Katılma Hesabı: Yakın Vadeli Katılma Hesabı birden fazla katılma hesabı olan müşterilerin hesaplarının tek bir hesap altında birleştirilmesini sağlayan bir hesap 33 türüdür. Müşterilerimiz, hesaplarını birleştirmek için yeni bir katılma hesabı açabilmekte veya mevcut katılma hesaplarından birleştirme yapabilmektedir. Yakın Vadeli Katılma Hesapları, kâr-zarar ortaklığı ile çalışmaktadır. Vade tarihinde, eşleştirilen hesaplardaki kâr payları ve anapara yakın vadeli hesaba aktarılmakta ve diğer hesaplar otomatik olarak kapanmaktadır. Yakın Vadeli Katılma Hesapları, eşleştirme işlemi döviz cinsi aynı olan hesaplar arasından yapılabilmektedir. WEB Servis ile Fatura Tahsilatı: 2015 yılında, fatura ödeme merkezleri için borç sorgulama, tahsilat ve mutabakat yapabilecekleri bir web servisi hayata geçirilmiştir. 2016 yılından itibaren devletin getirdiği düzenlemelere uyum sağlayan fatura ödeme merkezleri ile bu kanal üzerinden çalışılması planlanmaktadır. Bu sayede, fatura ödeme merkezlerinin İnternet Şube’de oluşturduğu yoğunluğun azaltılması mümkün olabilecektir. e-Dönüşüm: Kuveyt Türk 2015 yılında, Uyumsoft’tan aldığı altyapı desteği ile e-fatura, e-defter, e-arşiv ve e-dönüşüm hizmetlerini müşterilerine sunmaya başlamıştır. Muhasebe sistemlerine entegrasyon kurulabilmesi sayesinde önceki iş modellerine göre fark oluşturmadan e-dönüşüm sağlanabildiği gibi, kullanıcı dostu web ara yüzü ile ister entegrasyonlu ister entegrasyonsuz olsun Kuveyt Türk müşterileri her yerden e-dönüşüm sistemlerine erişim sağlayabilmektedir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ANA BANKACILIK ÜRÜN GELİŞTİRME Sözleşmetik: Kuveyt Türk bünyesinde Mesafeli Sözleşmeler kapsamında bulunan sözleşme ve formların dijital ortamda alınmasını sağlayan bir projedir. Bu uygulama, şubelerimizde kiosk aracılığı ile müşterilerimize sunulmaktadır. Bu sayede gereksiz kâğıt israfından ve kâğıtlı işlem süreçlerinden tasarruf edilmektedir. FON KULLANDIRIM Okul Taksit Sistemi: Özel okul, üniversite, dershane, kurs gibi eğitim kurumlarına tanımlanan sistem ile kayıt yaptırmak isteyen öğrencilere anında hizmet sağlayan Okul Taksit Sistemi, hem eğitim kurumlarına hem öğrenci ve velilere büyük kolaylık sağlamaktadır. Üniversite Ödeme Sistemi: Kuveyt Türk şubeleri aracılığıyla, çocuğunu üniversiteye kayıt yaptırmak için gelen ve eğitim kurumu ücretini finansman kullanarak ödemek isteyen müşterilere, Kuveyt Türk’ün sağlamış olduğu bir üründür. Bayi Başvuru Sistemi: Araç bayii, konut firmaları, elektronik mağazaları gibi tüketim mal ve hizmeti satılan işyerlerinden, müşterilerin şubeye gitmesine gerek kalmadan, fon kullandırılmasına imkân veren Bayi Başvuru Sistemi faaliyete geçmiştir. Esnek Ödemeli İşletme Finansmanı: İşletmelerin kısa vadeli mal ve hizmet alım ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla kâr ödemesi devresel olarak, anapara ödemesi de vade boyunca nakit akışına uygun olarak yapılan esnek vadeli işletme finansmanıdır. Katılım bankaları arasında, rotatif kredilere alternatif olarak sunulmuştur. TARDES: Tarım Kredileri Değerlendirme Sistemi (TARDES), bankalar ve tarım sektöründe kredi vermek isteyen finansal kurumlar için veri paylaşımı ve hazır kredi değerleme altyapısını içeren KKB hizmetidir. Bu değerleme sistemi ile tarım kredisi tahsisi ve kullandırımı için gerekli olan maliyet, gelir ve vadelendirme hesaplamalarının yapılması çok daha kolaylaşmıştır. TKDK: Tarımsal ve Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu (TKDK) tarafından Avrupa Yatırım Fonu programı IPARD fonları kullanılarak tarım sektörüne verilen hibeler mevcuttur. Kuveyt Türk, hibelere müracaat için gereken niyet mektubu ile müşterilerine hizmet vermektedir. 2013 yılında yenilenen Kuveyt Türk İnternet Şubesi’nin fonksiyon sayısı 2015 yılında artırılmış ve pek çok yeni ürün müşterilerin hizmetine sunulmuştur. Gümüş Destek: İşletmelerin gümüş ihtiyaçlarına karşılık vermek üzere hazırlanmış bir hizmettir. Gümüş üretimi ve ticareti ile iştigal eden işletmelere limit açılarak TL, ABD doları veya Euro bloke karşılığında fiziki gümüş verilmesi esasına dayanmaktadır. KREDİ KARTLARI/DEBİT KARTLAR Platin Kart: Kuveyt Türk tarafından üst segmentte yer alan prestijli müşterilere özel Sale Plus Platin Kart hizmeti sunulmuştur. Sale Plus Platin Kart, Kuveyt Türk müşterilerine çok çeşitli ayrıcalık ve avantajlar sunmaktadır. İhtiyaç Kart Finansman Dönüşümü: Kuveyt Türk müşterilerinin şahsi ihtiyaçlarının finansmanı amacıyla çıkarılmış olan İhtiyaç Kart için sektördeki değişiklik ve regülasyonlara uygun olarak altyapı değişikliğine gidilmiş, karta bağlı bir finansman ürününe dönüştürülerek, müşterilerin kullanımına sunulmuştur. Altın Kart: Altın Kart, Kuveyt Türk’ün yeni nesil banka kartıdır. Bu kart ile müşteriler, banka kartı ile yapılan her türlü işlemin yanı sıra kendilerine tahsis edilen limitler dâhilinde POS’larda alışverişlerini yapabilmektedir. Yapılan işlemlerden Altın Puan kazanan 34 müşterilerin biriken Altın Puan’ları her aybaşında gram altına çevrilerek hesaplarına kaydedilmektedir. BKM - SGK Geçişi: BKM ve SGK işbirliğinde hayata geçirilen ödeme platformu ile SGK prim ödemelerinin kredi kartları ve banka kartları aracılığıyla ödenmesi konusunda entegrasyon gerçekleştirilerek müşterilerin hizmetine sunulmuştur. Müşteriler, şubeye gelmeden, SGK internet sitesi üzerinden kredi kartlarıyla sabit bir masraf karşılığı prim ödemelerini gerçekleştirebilmektedir. Skoring: Şubelerde yapılan kart başvuru işlemlerinde skorlama sistemine geçiş yapılmıştır. Bu sayede işlemlerde daha hızlı aksiyon alınarak, zaman ve işgücü tasarrufu sağlanmış, müşteri memnuniyetin sağlanması ve artırılması yolunda ciddi bir ilerleme kat edilmiştir. Talimatlı Altın Alımı: Kuveyt Türk müşterileri, Sale Plus kartlarından talimat vererek ayın belirli günlerinde kart limitinden gram altın alımını otomatik yapabileceklerdir. Plastkart Çip Entegrasyonu: Yapılan geliştirme ile plastkart çip ürünlerinin Kuveyt Türk tarafından basılabilmesi sağlanmıştır. POS POS Otomatik Fiyatlama Sistemi: Kuveyt Türk’ün sunduğu POS hizmetlerinde otomatik fiyatlama sistemine geçiş yapılmıştır. Bu sayede fiyatlama sürecinde işgücünden tasarruf elde edilerek süreç geliştirilmiştir. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI (ADK) ÜRÜN GELİŞTİRME 2015 yılı içerisinde Ürün Geliştirme Grup Müdürlüğü altında hayata geçen ADK Ürün Geliştirme Müdürlüğü, teknolojideki gelişmeleri bankacılık alanına uyarlamak ve mevcut kanallarla beraber müşterilere yeni hizmet kanalları sunmayı amaçlamaktadır. Bu amaçla müşterilerin ihtiyaçlarına özel kanallar geliştirilmekte ve müşterilerin gereksinimlerini şubelerden daha çok geliştirilen bu kanallar üzerinde giderebilmesi öngörülmektedir. seçeneğiyle hizmet vermektedir. Özel bankacılık internet sitesi yeni nesil mobil cihazlarda uyumlu bir şekilde görüntülenebilmektedir. 2015 yılında departmanın yapmış olduğu çalışmaların özetleri aşağıda yer almaktadır. KKÇeyrek altın alış/satış işlemleri, Kuveyt Türk İnternet Sitesi Kuveyt Türk sitesinde, Banka’nın ürün ve hizmetleri hakkında detaylı bilginin yanı sıra, Türkçe ve İngilizce finansal raporları da kapsayan güncel finansal bilgiler müşterilerin erişimine sunulmaktadır. Sitenin ana sayfasından Senin Bankan sitesine yönlendirme yapılarak Hesap Açılışı, Araç ve Konut Finansmanı, İhtiyaç ve Sale Plus kartların başvurularının alınması sağlanmaktadır. 2015 yılında sitede gösterilen kurlar alanına Çeyrek Altın ve Kira Sertifikalarının eklenmesi için entegrasyon yapılmıştır. Kuveyt Türk internet sitesi aylık 650 bin kullanıcıyı ağırlarken; Türkiye’de en çok ziyaret edilen siteler arasında 214. sıraya yükselmiştir. Ek olarak 2016 yılında planlanan yenileme çalışmalarına yönelik olarak gerekli ön çalışmalar yapılmıştır. Özel Bankacılık İnternet Sitesi Özel Bankacılık internet sitesi, Bankamızdan özel bankacılık hizmeti alan müşterilerimiz için hazırlanmış olup 2015 yılında hizmet vermeye başlamıştır. Özel Bankacılık internet sitesi ile müşterilerimiz; bütün bankacılık ürünlerimize, özel hizmetlere, finansman ve yatırım ürünleri ile ilgili bilgilere ulaşabilmektedir. İnternet sitesi Türkçe ve İngilizce olmak üzere iki dil İnternet Şubesi 2013 yılında yenilenen Kuveyt Türk İnternet Şubesi, 2015 yılında fonksiyon sayısını artırmış; KKBES entegrasyonu, KKHesap Uzmanı, Özel Bankacılık internet sitesi ile müşterilerimiz; bütün bankacılık ürünlerimize, özel hizmetlere, finansman ve yatırım ürünleri ile ilgili bilgilere ulaşabilmektedir. KKİnternet şube girişte birden fazla telefon numarası seçebilme özelliği, KKMarjlı kurdan alım satım yapılabilmesi, KKİhtiyaç ve Esnaf Kart ödemelerinin yapılabilmesi, KKBildirim ayarlarının yapılabilmesi ve gösterilmesi gibi ürün ve geliştirmeler, müşterilerin hizmetine sunulmuştur. Kurumsal müşteriler için; KKExcel ile toplu para transferi, KKToplu dekontun eposta ve pdf şeklinde gönderimi gibi bazı geliştirmeler yapılmıştır. Finansman taksit ödemeleri, çeklerin görüntülenmesi ve internet şube üzerinden grup onay yapısı oluşturma gibi özellikler de bu yıl içinde geliştirilmiştir. Özel Bankacılık İnternet Şubesi Özel Bankacılık müşterilerimiz için tasarlanan internet şube, yenilenmiş tasarımı ile müşterilere sunulmaktadır. Özel Bankacılık Müşterileri için Varlıklarım Ekranı tasarlanmıştır. Bu menü ile Gelir/Gider durumunun grafiksel olarak izlenebilmesi, harcamaların kategorize edilebilmesi, birikim hedefi belirlenerek Birikim Hesabı açılabilmesi, açılan Birikim Hesabının da grafiksel olarak izlenebilmesi mümkün hale gelmiştir. 35 İnternet şube aktif müşteri sayısı 180 bin KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI (ADK) ÜRÜN GELİŞTİRME 2015 yılı içerisinde Türkiye’nin ilk online araç finansman kullandırımı, Senin Bankan dijital bankacılık platformundan gerçekleştirilmiş ve 23 bin yeni müşteri kazanılmıştır. İnternet Şube Online Finans Faz II Kuveyt Türk tarafından belirlenen kriterlere uygun kurumsal müşterilerin İnternet Şube üzerinden finansman başvuru yapabilmeleri 2014 yılında gerçekleştirilmeye başlanmıştı. 2015 yılında da Online Finans ile iç piyasa mal alımı işlemleri yapılabilir hale gelmiştir. XTM 2015 yılında ayrıca ATM’lerden çeyrek altın verilmeye başlanmış ve yıl içerisinde bu sayede yaklaşık olarak 5.000 adet çeyrek altın ATM’lerden satılmıştır. Bunun dışında Recycle ATM projesi ile birlikte ATM operasyonlarının cihazlara gönderim miktarı azaltılmış, cihazların daha uzun süre ikmalsiz devam edebilmeleri sağlanmıştır. Senin Bankan 2015 yılında, ilki 2013 yılında açılan XTM Dijital şubelerinin işlem fonksiyonlarının geliştirilmesi çalışmaları yürütülmüştür. Ürünün tutundurma çalışmalarına ağırlık verilmiş, fon kullanımları, pazarlama kampanyaları ile müşteri erişimi takip edilmiş ve kurumsal müşterilere hizmet verilmeye başlanmıştır. Aynı zamanda yeni model XTM cihazlarının gelmesiyle birlikte XTM’lerde anında kart basım özelliği de kullanılmaya başlanmıştır. Bazı dijital şubelerde birden çok pazarlamacı çalışarak yeni şube modelleri denenmiştir. 2015 sonu itibarıyla 15 tane şube statüsünde 28 adet XTM sahada hizmet vermektedir. XTM’lerden 2015 yılı içerisinde yaklaşık 6.000 adet yeni müşteri kazanılmış, bu müşterilerle birlikte yaklaşık olarak 80 milyon TL mevduat elde edilmiştir. Ayrıca XTM Şubesi kanalıyla müşterilere 2015 yılı içerisinde yaklaşık 28 milyon TL fon kullandırım yapılmıştır. ATM 2014 yılında gerçekleştirilen dönüşüm çalışmaları kapsamında ATM altyapısı Kuveyt Türk bünyesinde geliştirilmeye başlanmış, pilot ATM’lerde yeni altyapı denemelerine geçilmiştir. Yeni esnek altyapı sayesinde Arapça, Almanca, İngilizce ve Rusça hizmet verilmeye başlanmıştır. 2015 yılsonu itibarı ile yaklaşık 600 adet ATM’de dönüşüm tamamlanmıştır. 36 Senin Bankan, Kuveyt Türk müşterilerinin şubeye gitmeden online kanal üzerinden ürün başvurusu yapabildiği bir dijital bankacılık platformudur. 2015 Altın Örümcek yarışmasında Halkın Favorisinde birinci olmuştur. Müşteriler bu ürün sayesinde web sitesi üzerinden Kuveyt Türk’te hesap açabilmektedir. Sadece hesap açmaya imkân sağlayarak başlayan bu kanal, 2015 yılı sonuna doğru başka ürünlerle de hizmet vererek, ürün çeşitliliğini artırmıştır. Sale Plus Kredi Kartı ve İhtiyaç Kartı Başvuru hizmetleri eklenmiştir. Türkiye’de ilk olarak Senin Bankan ile müşteriler dijital mecralardan başvurarak Konut Ve Araç Finansmanı başvuru süreçlerini tamamlayabilmektedirler. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Yeni Mobil Bankacılık V4 2011 yılından beri Mobil Bankacılık alanında müşterilerine hizmet veren Kuveyt Türk, 2015 yılında tamamen kendi iç kaynakları ile geliştirdiği yeni Mobil Bankacılık uygulamasının IOS ve Android versiyonunu tamamlanmış ve müşterilerinin hizmetine sunmuştur. Yeni uygulamada hesap açma ve kapatma, otomatik fatura talimatı işlemleri, çoklu dil desteği gibi bir çok yeni özellik geliştirilmiştir. İlk yayınlandığı tarihten sonra ise iPhone ve Android’de ayrı ayrı güncellemeler yapılarak yeni fonksiyonların eklenmesine devam edilmiştir. Mobil Şube Online Finans Faz 2 Kuveyt Türk tarafından belirlenen kriterlere uygun kurumsal müşterilerin Mobil Şube üzerinden finansman başvurusu yapma, başvurularını izleme, ödeme işlemlerini gerçekleştirebilecekleri Online Finans ürünü Faz 2 çalışmaları yapılmıştır. Ödeme Sistemleri Esnaf Kart: Esnaf müşterilere verilen ve yapacakları yatırımları finanse edebilme ve çoklu yapılan işlemlerde ayrı ödeme planları ve işlemler yerine bütün işlemleri tekleştirme imkânı veren bir karttır. 2 ay boyunca kullanılabilen Esnaf Kart’ta taksit sayısı, 6 aydan 24 aya kadar belirlenebilmektedir. KOBİ Kart: Başta işletme segmentinde yer alan müşterilerimiz olmak üzere, tüm ticari segmentte yer alan müşterilerimizin yapacakları harcamaları ve yatırımları taksitlendirme imkânı sunan yatırımcı dostu bir karttır. 3 ay boyunca kullanılabilen KOBİ Kart ile yapılan mal ve hizmet alımları, 6 aydan 12 aya kadar taksitlendirilebilmektedir. Özel Bankacılık Debit Kart: Özel Bankacılık müşterilerin hizmetine ayrıcalıklı bir debit kart ürünü sunulmuştur. Yüksek limitli para çekme ve alışveriş yapma imkânları sağlamaktadır. Özel Bankacılık Kredi Kartı: Özel Bankacılık müşterilerine prestijli bir kredi kartı ürünü oluşturulmuştur. Havaalanlarındaki lounge’larda ücretsiz kullanım, yurt dışı restoran ödemelerinde indirim imkânı, seyahat harcamalarına vade farksız taksit, ücretsiz ferdi kaza sigortası, asistanlık ve concierge hizmetlerinden faydalanma gibi birçok ayrıcalıktan yararlanma imkânı vermektedir. POS POS Başvuru ve Limit: POS ürünlerimiz için yapılan başvurular, sistem üzerinde olarak değerlendirilmektedir ve ilgili başvurunun sonucu otomatik elde edilmektedir. Operasyonel anlamda ciddi maliyet ve zaman tasarrufu sağlayan proje sayesinde POS cihazlarına üst limitler tanımlanabilmektedir. Sanal POS BKM Express Entegrasyonu: Bankamızın Sanal POS sistemi, online ödeme aracı olan BKM Express ile entegre edilmiştir. Bu sayede Sanal POS ürünümüzü kullanan üye işyerlerimiz, BKM Express ile ödeme alabilmektedir. Tech POS Sabit Yazarkasa POS Dönüşümü: Tech POS projesi sayesinde yeni nesil yazar kasa POS cihazları ile ayrı ayrı entegrasyon sürecine girilmeden, sadece Tech POS ile (BKM) entegrasyon sağlanarak ilgili cihazlarla çalışılabilmektedir. 37 Mobil aktif müşteri sayısı 180 bin KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KOBİ BANKACILIĞI Toplam şube sayısı 359 Aktif müşteri sayısı 55 bin Kuveyt Türk, 26 yıldır işletmelerin sağlam iş ortağı olarak üretim, ihracat, yatırım amaçlı sermaye ihtiyacı ve bankacılık hizmetlerinde KOBİ’lere özel çözümler sunmaktadır. 2015 yılında Kuveyt Türk KOBİ bankacılığı 6,5 milyar TL’lik mevduat ile toplam fon büyüklüğünü geçen yıla oranla %30 artırmıştır. Mevduat büyüklüğünün 3,2 milyar TL’si cari hesaplar ve 3,3 milyar TL'si katılım hesaplarından oluşmaktadır. 2015 yılı içerisinde sektörden daha iyi bir büyüme trendine sahip olan Kuveyt Türk, KOBİ bankacılığında tüm bankacılık sektöründe nakdi kredilerde 2014 yılsonunda %2,28’lik olan payını 2015 Eylül sonu itibariyle %2,45’e çıkarmıştır. Katılım bankacılığı içerisinde ise 2014 yılsonunda %26,2 olan payı 2015 Eylül sonu itibariyle %32,4’e yükseltmiştir. KOBİ Bankacılığı; 11,8 milyar TL’ye ulaşan kredi büyüklüğüyle, toplam krediler içerisinde %33’lük pay almaktadır. Toplam kredi büyüklüğünün 9,3 milyar TL’lik kısmını Nakdi Krediler oluştururken; 2,5 milyar TL’lik kısmını ise Gayri Nakdi krediler oluşturmuştur. Kuveyt Türk KOBİ Bankacılığı, 2015 yılında yaklaşık 4,2 milyar ABD doları ilave fon kullandırmıştır. Bu tutarın yaklaşık 3,2 milyar ABD dolarını işletme finansmanı, 269 milyon ABD dolarını gayrimenkul finansmanı, 251 milyon ABD dolarını araç finansmanı, 455 milyon ABD dolarını ise diğer krediler oluşturmuştur. İşletme Kredileri Gayrimenkul Araç Diğer Toplam İşletme 38 2015 yılı Ocak ayı itibariyle KOBİ Bankacılığında portföye tanımlı müşteri sayısı 158.670 iken yılsonu itibariyle bu rakam %12 artışla 177.568 olmuştur. 2015 yılsonunda aktif müşteri sayısı ise 55.085’tir. Bu alanda 2015 yılında yaklaşık %36 artış yakalanmıştır. Kuveyt Türk, 2015 faaliyet döneminde, şube ve alternatif dağıtım kanallarını genişleterek yenilikçi ürün ve hizmet yelpazesini daha çok sayıda müşteriye ulaştırmıştır. Kuveyt Türk 2016’da KOBİ’lere Türkiye’deki 358 şubesinin yanı sıra mobil ve internet bankacılığı, KOBİ’lere özel web sitesi aracılığıyla destek verecektir. SAĞLAM KOBİ KART Şirket kartlarının zorluklarından arınmış bir hali olarak tasarlanan ve rahatça sahip olunabilen Sağlam KOBİ Kart, müşterilerin hafta sonları dâhil, 24 saat fon kullanabilmesini sağlamaktadır. Normal şirket kartlarından ayıran en büyük özelliği, ayrıca bir kart limiti tahsis edilmesine gerek olmaması ve mevcut kredi limitlerinden kart basılmasına izin vermesidir. Kuveyt Türk şubeleri tarafından basılarak anında teslim edilebilecek bu kredi kartı, 12 aya kadar taksit yapabilme özelliğine sahiptir ve herhangi bir ilave ücret alınmamaktadır. Kullandırım (ABD Doları) Adet 3.212.499.267 268.820.128 251.188.681 455.340.862 4.187.847.350 78.826 1.904 6.679 3.553 90.962 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ KUVEYT TÜRK ONLINE FİNANS SİSTEMİ Müşterilerin fon kullanma işlemlerini kolaylaştırmak amacıyla tasarlanan Online Finans Sisteminde, müşterilerin ihtiyacına göre esneklik sağlanmaktadır. Bu sistemde müşteriler yalnızca içerisinde bulunduğu sektöre ait fon kullanabilmektedir. İnternet veya mobil şube kullanıcısı müşteriler, kurumsal giriş yaptıktan sonra “Online Finans” sekmesinden proje başvurusunda bulunup satıcıya ait bilgileri girerek, böylece daha sonra vekil tayini almak için talebini gönderebilmektedir. İlgili onaydan sonra müşteri fatura ve sevk irsaliyesinin sisteme yüklenmesi gerçekleştirilmektedir. Ödeme onayının ardından da ödeme çıkarılmaktadır. Bu sistem ile müşteriler öncelikli hizmet alma imkânına ulaşmaktadır. Kuveyt Türk Online Finans Sistemi ile müşteriler şubeye gitmeden, proforma faturası ile birlikte proje başvurusunu başlatarak, daha iyi fiyat ve komisyonlarla çok hızlı bir şekilde fon kullanabilecektir. YENİ KURUMSAL İNTERNET ŞUBESİ Leasinge konu ürünler; satıcı ve markalara göre sınıflandırılmış olup, müşteriye daha hızlı ve kaliteli hizmet verilmektedir. Kuveyt Türk KOBİ sektörü leasing riski, 2015 Kasım ayı itibariyle 2014 yılsonuna göre %98 artmıştır. sistemsel hale getiren; çek, senet ya da nakitle ödeme yapma zorluklarından kurtararak pratik ve ödeme esnekliği sunan Palmiye Kart da, Kuveyt Türk’ün sunduğu hizmetler arasında bulunmaktadır. Tarım Bankacılığı ürünleri ile tarım ve hayvancılık faaliyetlerinde finansman ihtiyacı olan Çiftçi Kayıt Sistemi’ne kayıtlı müşterilerine destek vermektedir. Bitkisel üretim desteği, süt ve besi hayvancılığı desteği, traktör, tarla finansmanı ve tarım makinaları leasingi ürünlerini sunmaktadır. Ayrıca TKDK’nın (Tarım ve Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu) hibe desteklerine ve tarım sigortalarında TARSİM’e de aracılık edilmektedir. Ödeme dönemleri çiftçinin hasat dönemine göre kurgulanan taksit planları ile yapılmaktadır. Tarım Bankacılığı’nın çiftçilerimize sunmuş olduğu TOHUM KART, hasat dönemine ödeme vadesi oluşturarak müşterilerimize zorlanmadan ödeme yapabilmesini sağlamaktadır. Özellikle yabancı ülke vatandaşı olan müşterilerini alışverişlerinde desteklemek için Döviz POS ürününü geliştiren Kuveyt Türk, bankaların çok ciddi bedeller karşılığı verdiği Sanal POS hizmetini ve yazılımı kendisine ait olan Free POS ürününü ücretsiz sunmaktadır. KOBİ’lerin Harcamalarına Özel Kart Ürünleri Kuveyt Türk, KOBİ müşterileri için internet şubesinde işlerini kolaylaştıracak yeni çözümler üretmiştir. Kurumsal İnternet Şubesi kullanan Kuveyt Türk müşterileri aşağıdaki işlemleri sistem üzerinden şubeye gelmeden yapabilmektedir; Kuveyt Türk, KOBİ’lerin şirket harcamaları için yeni bir Business Plus işletme kartı oluşturmuştur. Business Plus işletme kartı ile Business Plus, KOBİ’lerin günlük alımlarını finanse etmesine ve KOBİ’nin kendi nakit akışlarına göre ödeme planları oluşturmasına olanak sağlayan bir karttır. KOBİ’lere özel finansman destekleri Bu kartı benzerlerinden ayıran en önemli özelliği; ileri vadeli tek ödeme, ödemesiz dönem gibi esnek ödeme imkânları sunması ve limitin yüzde 10’luk kısmına kadar SSK ve vergi ödemeleri için vade farkı uygulanmaksızın (Karz-ı Hasen) kullandırabilen bir kart olmasıdır. Kuveyt Türk, İhracat Finansmanı ürününe ilave olarak Exim Kredilerinin katılım bankaları için kullandırılabilmesi adına 2014 yılında devreye aldığı Sevk Öncesi Döviz İhracat Kredisi ile ihracatlarını Kuveyt Türk üzerinden yapmayı taahhüt eden firmalara daha uygun maliyetlerle finansman kaynağı sunmaktadır. Ayrıca distribütör ve bayiler arasında yapılan ticaretin ödeme ve tahsilatlarını 39 Kuveyt Türk kartları, internet üzerinden yapılan alışverişlerde güvenliği arttıran 3D Secure sisteminin standartlarına göre çalışmaktadır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU STRATEJİ 2015 yılında Banka’nın segment yapısı ve segment bazlı şube iş ve satış/hizmet modeli güncellenmiştir. Strateji Grubu çatısı altında Strateji Planlama ve Kurumsal Performans Yönetimi Müdürlüğü, Stratejik Program Yönetim Ofisi Müdürlüğü, Şube Performans Yönetimi Müdürlüğü, Kurumsal İletişim Müdürlüğü ve İnsan Kaynakları, Eğitim ve Kalite Grup Müdürlüğü faaliyet göstermektedir. Strateji Sektörü altında faaliyet gösteren birimlerin iş planlarında, Banka’nın stratejik önceliklerinin planlanması, oluşturulan departman bazlı karnelerle stratejik yönetim süreçlerinin desteklenmesi ve kurumun stratejik hedeflerine ulaşması için tüm çalışanların doğru hedeflere odaklanması sağlanarak stratejinin tabana yayılması amaçlanmaktadır. Bu bağlamda stratejik öncelikleri hayata geçirmek için atılması gereken adımların projelendirilmesi ve yönetilmesi, etkin insan kaynağı yönetimiyle Banka’nın organizasyon ve kalite yapısının stratejik plan ve öncelikler doğrultusunda şekillendirilmesi hedeflenmektedir. Banka’nın stratejik hedeflerle paralel yönetilmesinde iç ve dış unsurlar arasındaki iletişimin algı birlikteliği büyük önem arz etmektedir. Strateji Planlama ve Kurumsal Performans Yönetimi Müdürlüğü Müdürlüğün temel görev ve sorumluluğu, Banka’nın misyon ve vizyonu çerçevesinde, Yönetim Kurulu’nun ve Üst Yönetim’in görüşlerine uygun olarak Banka’nın orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek ve bu çerçevede iş birimleri ile koordineli bir şekilde hedef belirleme çalışmalarını yaparak uygulanmasını sağlamaktır. Ayrıca, belirlenen stratejilerin değişen şartların gerektirdiği durumlara göre revize edilerek Banka’nın potansiyelini azami ölçüde gerçekleştirmesini sağlayacak süreçlerin oluşturulması da öncelikler arasında yer almaktadır. Bu görev kapsamında Strateji Planlama ve Kurumsal Performans Yönetimi 40 Müdürlüğü, stratejinin görev alanına giren konularda performans ölçütleri geliştirmekte, hizmetlerin geliştirilmesini ve performansla ilgili bilgi ve verilerin toplanmasını, analiz edilmesini ve yorumlanmasını sağlamaktadır. Birimlerin performans hedefleri, stratejik yol haritası, geliştirilen projeler ve öncelikler gözetilerek tayin edilmekte; performans metrikleri ve APG’ler (Anahtar Performans Göstergeleri) Banka’nın stratejik öncelikleri doğrultusunda hareket etmesi için bir yönetim aracı olarak kullanılmaktadır. Ayrıca, Banka’yı ilgilendiren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörlerin incelenmesi, Banka içi kapasite araştırması yapılması, hizmetlerin etkinliğinin ve tatmin düzeyinin analiz edilmesi ve genel araştırmaların yapılması da birimin fonksiyonları arasında yer almaktadır. Banka’nın izleyen yılların bütçe tahminlerini de içeren Banka bütçesinin, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlanması ve Banka faaliyetlerinin bunlara uygunluğunun izlenmesi ve değerlendirmesinin yapılması da Müdürlük tarafından gerçekleştirilmektedir. 2015 yılında Banka’nın segment yapısı ve segment bazlı şube iş ve satış/hizmet modeli güncellenerek her segmentten müşterinin ihtiyaçlarına en doğru kanal ve ürün ile cevap vermeye odaklanılması sağlanmıştır. Yapılan çalışmalar, ilgili birimler ve Üst Yönetim ile paylaşılmıştır. 2016 yılında ise yenilenen segment yapısı ve genişleyen fiziksel hizmet ağıyla Banka’nın hızlı büyüme trendini yüksek kârlılıkla sürdürmesi, maliyet optimizasyonu ve dijitalleşmeyle kurum kârlılığına katkı sağlanması, yenilikçi ürün ve kaliteli hizmet anlayışıyla müşteri memnuniyetinin artırılması; kalitenin sürdürülmesi noktasında en ideal organizasyon yapılanması ve sağlıklı bir iletişimin tesis edilmesi, BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Banka’nın stratejik öncelikleri arasında yer almaktadır. 2016 yılında da Banka’nın stratejik hedeflerine hizmet edecek yeni iş kollarının araştırılması ve analiz edilmesi, yatırım fırsatlarının değerlendirilmesi ve ekonomik araştırma faaliyetlerinin sürdürülmesi amaçlanmaktadır. Stratejik Proje ve Program Yönetim Ofisi Stratejik Proje ve Program Yönetim Ofisi’nin temel sorumlulukları arasında, strateji çerçevesinde yerine getirilen ve Banka genelinin dâhil olduğu projelerin yönetilmesi, herhangi bir sektör veya grup özelinde yönetilen projelerin stratejik hedefler çerçevesinde program yönetiminin yapılması ve proje yönetim çerçevesinin oluşturulması yer almaktadır. Bu amaçla 2015 yılı Ocak ayında, 2015 yılı için stratejik projeler yol haritası hazırlanarak proje portföy yönetim aracı üzerinde takip edilmeye başlanmıştır. Bu yol haritası içerisinde 40 proje tanımlanmış, 2015 yılı Aralık ayı sonu itibarıyla bu projelerden 28’i tamamen tamamlanarak, organizasyonun stratejisinin gerçekleştirilmesine ciddi destek sağlanmıştır. Tamamlanmış projelerden bazıları şunlardır: projeler yürütülmüştür. Şube içi ATM ve mutabakat mektupları ile işlemler teknolojiye devredilirken; Fon kullandırım, EFT, havale, SGK, teminat mektubu ve sigorta işlemlerinin merkezileştirilmesine başlanmıştır. Nakit Optimizasyon Projesi: Şubelerimiz ve ATM’lerinin kullandığı nakit akışı optimize edilerek, Hazine gelirlerinin artmasına katkı sağlanmıştır. İşlem Bankacılığı: Müşterilerimiz ödeme, tahsilat ve muhasebe işlemlerinin tek elden yönetilebileceği İşlem Bankacılığı hizmete alınmıştır. Dijital Transformasyon ve Kanal Göçü Stratejisi: Bankamızın mobil ve internet kanalları ile ilgili stratejisi ve yol haritası belirlenmiştir. İçsel Derecelendirme Projesi: BASEL II standartları kapsamında, Kuveyt Türk risk algısının kredi müşterilerimize yansıtılacağı, müşteri skort kartlarının hazırlanmasının hedeflendiği IRB projesi devam etmektedir. Organizasyon ve Kalite Geliştirme Müdürlüğü Strateji Sektörü’ne bağlı olarak faaliyet gösteren Organizasyon ve Kalite Geliştirme Müdürlüğü; KKMüşteri araştırmalarının yapılması, Özel Bankacılık Müşteri Deneyimi: Özel bankacılık müşterilerinin Bankamızdaki KKHizmet kalitesini geliştirici proje ve deneyimini arttıracak süreç geliştirmeleri çalışmalar yapılması, ve pazarlama uyarlamaları hayata KKMüşteri şikâyetlerinin alınması ve geçirilmiştir. İstanbul Özel Bankacılık çözüme ulaştırılması, Şubesi açılmış ve 2 şubemizde özel bankacılık köşeleri faaliyete başlamıştır. KKMüşteri memnuniyetini artırıcı iyileştirme projelerinin yürütülmesi, KT Portföy A.Ş: Ülkemizdeki ve dünyanın farklı noktalarındaki yatırımcılar için sağlam bir yatırım ortamı sunmak üzere KT Portföy A.Ş. kurularak faaliyetlerine başlamıştır. Merkezileşme Programı: Şubedeki operasyonel işlerin teknolojiye ya da operasyon merkezine devri için KKEtik Bankacılık faaliyetlerinin yürütülmesine dair çalışmaların ve kontrollerin yapılması, KKOrganizasyon geliştirme çalışmalarının yapılması, 41 2015 yılında stratejik projeler yol haritası hazırlanarak yol haritası içerisinde 40 proje tanımlanmış, yılsonu itibarıyla bu projelerden 28’i tamamen tamamlanmıştır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU STRATEJİ KKNorm kadro, iş değerleme, doküman yönetimi gerçekleştirilmesi, 2015 yılında başlatılan iyileştirme faaliyet çalışması sayısı 92 adet KKBanka içi ve Banka dışı öneri sisteminin yönetilmesi ve KKYetkilendirme mekanizmaları konularında çalışmaktadır. 2015 yılında gerçekleştirilen araştırma ve anketler, Kuveyt Türk’ün, kaliteli hizmet ve müşteri memnuniyeti gibi alanlarda hedeflerine ulaştığını göstermektedir. İç müşteri memnuniyet anketinde iş, iletişim ve genel memnuniyet ile ilgili sorular sorulmakta olup %76 katılım ile Banka çalışanlarının bu ankete güveni tescillenmiştir. İç Müşteri Memnuniyeti anketi sonuçlarına göre 2015 yılı genel ortalaması 5 üzerinden 3,63’tür. Kuveyt Türk, 2015 yılında gerçekleştirilen gizli müşteri araştırmasında bir önceki yıl 96,5 olan puanını 97,9’a çıkararak başarısını devam ettirmiştir. Organizasyon ve Kalite Geliştirme Müdürlüğü’nün 2015 yılında gerçekleştirdiği çalışmaların başlıcaları şunlardır: KKEtik Bankacılık Eğitimi, Hizmet Kültürü standartları ve Değerlerimiz ile ilgili bilgilerin de yer aldığı şekilde oluşturulmuş ve yeni personellerimizin sınıf içi, mevcut personelimizin ise online platform üzerinden eğitim alması sağlanmıştır. KK ETİKA yarışmasında 2015 Etik Ödülü kazanılarak, Banka’nın etik bankacılık konusunda tutumu, bir kez daha ispatlanmıştır. KKEtik Komite 2015 yılında 3 defa toplanmış ve etik bankacılık alanında önemli kararlara imza atmıştır. KKEtik Bildirim Sisteminden gelen taleplerle ilgili personele dönüş yapılmış, kalıcı çözümler oluşması için kararlar alınmıştır. 42 KKDış müşteri işlem bazlı anketlerde 13 farklı işlem için 42.190 müşterimizin katıldığı anketlerde 4,38 puan ortalaması ile hem katılım hem de anket ortalamasında büyük başarı elde edilmiştir. KKİç müşteri işlem bazlı anketler “Fon Kullandırım Süreçleri” ile hayata geçirilmiştir. KKMüşteri Memnuniyeti için yapılan Rakip Banka analizlerinde de şikâyet karşılama ve dönüşlerde Kuveyt Türk ilk sırada yer almıştır. KK2015 yılında hayata geçirilen “Düzeltici Önleyici/İyileştirici Faaliyet Sistemi (DÖF)” ile yapılacak iyileştirme faaliyet ve projeleri hem kayıt altında olmaya hem de sistemsel olarak izlenmeye başlamıştır. KK2015 yılında 92 adet iyileştirme faaliyet çalışması başlatılmıştır. KKTüketici İlişkileri Koordinasyon Görevlisi faaliyetleri kapsamında incelenen bireysel ürün, süreç ve hizmetler ile ilgili geliştirme ve şikayetleri önleme önerilerinde bulunulmuştur. KKBanka hizmet kalitesinin sürekli gelişim göstermesi amacıyla müşteri memnuniyeti, NPS anketleri ile ölçülmeye devam edilmiştir. KKMüşteri Hizmetleri Komitesi 2015 yılında beş kez toplanmıştır. Müşteri memnuniyetini ve hizmet kalitesini arttırmaya ve iyileştirmeye yönelik kararlar, artarak devam etmektedir. KK2015 yılında Şube Stratejik hedefleri içerisinde “Müşteri Şikayetleri, Gizli Müşteri Araştırmaları, NPS araştırmaları” kriterlerinin yer alması sağlanarak, hizmet kalitesine Bankamızın verdiği önem bir kez daha gösterilmiştir. HİZMET & ÜRÜN ÇEŞİTLİLİĞİ Anadolu coğrafyası, Çin ve Orta Asya’dan başlayıp farklı güzergâhlar izleyerek, Avrupa’ya ulaşan İpek Yolu’nun en önemli kavşak noktası olmuştur. Asırlar boyunca Karadeniz, Ege ve Akdeniz limanları kullanılarak; ipek, porselen, kâğıt, baharat ve kıymetli madenler gibi Uzakdoğu malları ve ticari emtia Avrupa’ya taşınmıştır. Batı dünyasını doğunun zenginliklerine bağlayan diğer önemli ticaret zinciri, kara ve deniz yollarından oluşan Baharat Yolu‘dur. Bu ticaret ağı, Akdeniz limanları boyunca Mısır’a uzanarak Arabistan’a, Hindistan’a ve kıtaların daha da iç bölgelerine ulaşmıştı. Buralarda Hint baharatı, Arap esansları, altın, gümüş, değerli taşlar, inci, deri, kumaş, yün, ipek ve ahşap ürünleri ticareti yapılmaktaydı. Faizsiz bankacılık ilkesi doğrultusunda gerek doğrudan finansman desteğiyle gerekse müşterek teşebbüs ortaklığıyla gerçek ve tüzel kişi mahiyetindeki yatırımcıları destekleyerek her dönem reel sektör aktörlerinin yanında yer aldı. Bu sayede ülke ekonomisine önemli katkılar sağladı. Tekstil, metal, gıda ve emlak sektöründeki yatırımları ve iştirakleriyle kâr ortağı konumundaki müşterilerinin tasarruflarını sağlam ve kazançlı yatırımlara dönüştürdü. Ürün ve hizmetler konusunda sektöründe öncü konumda bulunan Kuveyt Türk, Türkiye’de ilk sukuk ihracı gerçekleştiren kurum oldu. Bankacılık sektörüne İlkleri ve yenilikleri getirmeyi iş modeli olarak benimseyen Kuveyt Türk, halen faizsiz bankacılık alanında en geniş ürün yelpazesine sahip banka konumundadır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU STRATEJİ 2015 yılında Müşteri Memnuniyeti Merkezi tarafından çözülen talep sayısı 39 bin Hay Group İş Değerleme Çalışması: Bankamız insan kaynakları sistem ve süreçlerini etkin yönetmemiz adına önemli bir alt yapı oluşturan iş değerleme çalışması Hay Group danışmanlık firması rehberliğinde gerçekleştirilmiştir. Bu çalışma ile kurumumuzdaki tüm yönetim pozisyonları değerlendirilerek iş büyüklükleri/kademeleri güncellenmiştir. Yönetim kadroları akabinde organizasyonel değişikliklerden etkilenen birimler için de çalışmalar devam ettirilmektedir. ISO 10002 Müşteri Şikâyet Yönetim Belgesi yeniden belgelendirme kapsamında çalışmalar yürütülmüş olup denetimler başarıyla sonuçlanarak sertifikanın devamlılığı sağlanmıştır. EN 15838 Müşteri İletişim Merkezleri Yönetim Sistemi sertifikasyon süreci kapsamında ikinci ara denetimi başarılı bir şekilde geçilmiştir. Temel bankacılık sistemi dönüşümü kapsamında ihtiyaçlar doğrultusunda Kalite Doküman Yönetim Sistemi için yeni ekranlar geliştirilerek BOA sistemine entegre edilmiştir. anka organizasyon yapısının etkin hale getirilmesi ve rekabet avantajı sağlayacak şekilde devam etmesine yönelik Organizasyon Politikası ve Kapasite Planlama Uygulama Esasları ihtiyaçlara göre güncellenerek yeni metotlar geliştirilmiştir. Banka’daki sahibi belli olmayan ve hangi bölümde yapılması gerektiği konusu tartışmalı işler başlığında çalışmalar yapılmıştır. Bu çalışmalar sonucunda ilgili birimlerin sorumlulukları belirlemesi ve gri alanların netleştirilmesi çalışmaları sürmektedir. Kuveyt Türk’ün gelişimine paralel olarak organizasyon yapılanması gözden geçirilmiştir ve ihtiyaçlar doğrultusunda gerekli güncellemeler yapılmıştır. Genel Müdürlük departmanlarındaki 17 farklı müdürlük ile ilgili yeniden yapılanma süreci çalışmaları yürütülmüştür, 2015 yılı içerisinde 64 adet yeni organizasyon (departman, birim, servis) tanımlanarak çalışma yapılmıştır. Şube ve Genel Müdürlük organizasyon ve pozisyon tanımları veri temizliği projesi kapsamında gözden geçirilmiştir. Kullanılmayan pozisyon ve organizasyonlar için gerekli işlemler yapılmıştır. Banka içi inovasyon platformu Sağlam Fikir üzerinden 1.668 adet fikir/öneri toplanarak ilgili projeler kapsamında yetkili birimlerce değerlendirilmesi sağlanmıştır. Müşteri Memnuniyeti 2015 yılında Müşteri Memnuniyeti Merkezi tarafında toplam 38.709 talep çözülmüştür. Çözülen bu taleplerin 22.602 tanesi müşteri şikâyetlerinden oluşmaktadır. 2015 yılı içerisinde çözülen toplam taleplerin ortalama çözüm süresi 3,5 gündür. Yalnızca şikâyetlerin ortalama çözüm süresi ise 3 iş günü olarak gün olarak gerçekleşmiştir. 44 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Kurumsal İletişim Müdürlüğü Strateji Grubu, bünyesinde faaliyet gösteren Kurumsal İletişim Müdürlüğü, Banka’nın stratejik öncelikleri ve hedefleri hususunda iç paydaşlar nezdinde algı birlikteliğinin sağlanması, yeni geliştirilen ürün ve hizmetlerin tanıtımının yapılması ve temel stratejik hedef olan marka bilinirliğinin artırılması konusunda çalışmalar yapmaktadır. Kurumsal İletişim Müdürlüğü, kurum içi ve dışında Yönetim’in belirlediği hedeflerin geliştirilmesi ve bu amaçla iletişim ve tanıtım araçlarının tasarlanması, kullanılması, yönlendirilmesi ve yönetilmesi amacıyla kurulmuştur. Birimin temel hedefi, “Banka’nın vizyon, misyon ve değerlerine uygun olacak şekilde”, bilginin doğru zamanda sosyal paydaşlar nezdinde en uygun iletişim araçlarının ve mesajlarının kullanılarak iletilmesidir. Kurumsal İletişim Müdürlüğü tarafından iş akış ve onay prosedürüne uygun olarak; Banka hakkındaki önemli gelişmeler, mali tablolar ve finansal durum, Banka’nın geleceğe yönelik beklenti ve stratejileri hakkında yazılı ve görsel medya vasıtasıyla basın açıklamaları yapılmaktadır. Bu çerçeve içinde, topluma değer katan sosyal sorumluluk projelerine 2016 yılında devam edilmiştir. 2015 yılında sosyal paydaş ve kamuoyu ile bilgi paylaşımı amacıyla gerçekleştirilen iletişim çalışmalarında öne çıkan başlıklar şu şekilde olmuştur; KKAlmanya’dan lisans alınması ve KT Bank AG’nin açılışı KKTESİD “Yenilikçiliğin Ticarileştirilmesi Ödülü” KKKonut ve araç finansmanı kampanyası KKFinansal sonuç açıklamaları KKAltın Kart kampanyası KKIDC Türkiye CIO Zirvesi’nde XTM Projesi’ne 3 Ödül KK“Senin Bankan” dijital bankacılık platformunun duyurulması KKÖzel Bankacılık lansmanı KKSukuk ihraçları KKDünya Emekliler Günü kampanyası KKMutluluk Paketi kampanyası KK“Avrupa’nın En İyi Dijital Katılım Bankası” Ödülü KK“En İyi Ar-Ge Merkezi” ödülü KKKT Portföy kuruluşunun lansmanı KKAhilik haftası kutlamaları Bu sayede kamuoyu ve menfaat sahipleri en hızlı şekilde bilgilendirilmektedir. Bu bilgilendirme ve iletişim çalışmalarında sosyal medya mecraları da etkin olarak kullanılmaktadır. Ana mecra olarak kullanılan Facebook ve Twitter hesapları üzerinden 2016 yılı boyunca Banka ile ilgili konuşmaların takibi ve içerik yönetimi gerçekleştirilmiştir. Kurumsal İletişim Müdürlüğü, sivil toplum kuruluşları ile iletişimi yürütmekte ve tarihi ve kültürel mirasa sahip çıkma vizyonuyla sosyal sorumluluk çalışmalarını hayata geçirmektedir. 45 Kuveyt Türk Sağlam Sokak Platformu Kuveyt Türk Katılım Bankası iletişim stratejisini, bir manifesto ile müşterilerine anlatmaktadır. Etik bankacılık anlayışı ile çıkılan bu yolda müşterilere karşı verilen sözlerin bir bütünü olarak ortaya çıkan sağlam sokak platformu “İşin Doğrusu” sloganı ile iletişim kampanyalarının ana söylemini oluşturmaktadır. Markanın etik değerlerinin, iş yapış tarzına yansıtıldığı bu iletişim platformu; 2015 yılında birçok iletişim mecrasında kullanılmıştır. Marka değer ve analiz çalışmaları kapsamında uzun vadeli olarak planlanan Sağlam Sokak Platformu Banka’nın müşterilere sunduğu ürün ve hizmetler sırasında uyacağı kuralların bir göstergesi olarak kullanılmaya devam edilecektir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU STRATEJİ Kariyer Net/ En Çok İstihdam Yaratan Şirketler Ödülü (2013) 1200 1.126 1000 İnsan Kaynakları Uygulamaları 908 909 800 Kuveyt Türk’ün temel yetkinlikleri ile ilgili Kariyer Net/ En Çok İstihdam Yaratan Şirketler Ödülü ölçümler yapılmaktadır. (2013) 600 Kuveyt Türk İnsan Kaynakları ekibi en 1.126 1200 değerli varlığı olarak gördüğü çalışanlarına 2015 yılı içerisinde Kariyer ve İşe Alım ekibimizin işe alım sürecindeki ölçümleri olan yatırımlarına 2015 yılında aralıksız 400 1000 908uygulamaya 909 aldığı desteklemek amacıyla devam etmiştir. Güncel İK standartlarına en önemli aksiyon Talent Q kişilik uygun bir biçimde süreçlerini 200 800 envanteri olmuştur. Bu envanterin en şekillendirmeye özen gösteren İnsan dikkat çekici yanı Bankamızın Kaynakları, Kuveyt Türk Ailesi’ne katılan 0 600 2013 göre özelleştirilmiş 2015 herkesin sağlam bankacılık ilkelerini yetkinliklerine 2014 benimsemiş olmasına ve değerlerimize olmasıdır. 400 uygun biçimde çalışma şekli edinmesine Talent Q Yetkinlik Bazlı Özelleştirilmiş Kişilik Envanteri dikkat etmektedir. Bankamızın stratejik 200 hedeflerine ulaşmasında en önemli Eylül 2015 Aralık 2015 girdinin çalışanları olduğu bilinciyle 473 Aday çalışanlara stratejik bir iş ortağı olarak 0 2013 2015 yaklaşmaktadır. 2014 İşe Alım Deneyim ve yetkinliğiyle ön plana çıkan Kuveyt Türk Kariyer ve İşe Alım Ekibi, İK alanındaki en güvenilir teknikleri bir arada kullanarak işe alım süreçlerini etkin bir biçimde yürütmektedir. Talent Q Yetkinlik Bazlı Özelleştirilmiş Kişilik Envanteri Eylül 2015 Aralık 2015 473 Aday Kuveyt Türk’ün stratejik büyüme hedefleri doğrultusunda çalışanların iş ortağı olma yolunda ilerleyen Kariyer ve İşe Alım Ekibi, 2015 yılında bu doğrultuda birçok İnsan Kaynakları uygulamasında çalışanlara destek vermeye devam etmiş, Arkadaşım İK görüşmeleri ile çalışanlara ile bire bir hizmet sunmaya gayret etmiştir. Şube Sayısı 400 359 350 300 250 Kariyer Net/ En Çok İstihdam Yaratan Şirketler Ödülü (2013) 1200 Bankamıza ait insan kaynakları ve işe alım portalı olan www.katilbize.com internet sitesi üzerinde bu yıl geliştirilen Referans Sistemi ile çalışanlar kendi çevrelerindeki adaylara referans olabilmekte ve arkadaşlarının süreçlerini otomatik bir şekilde takip edebilmektedir. 308 268 200 1.126 150 100 1000 908 909 800 600 400 20 Çalışan Yaş Ortalaması 200 0 50 Çalışan Yaş Ortalaması Adaylara yönelik birbirinden farklı 35 32,1 31,4tüm bilgiler uygulamalardan gelen 30,6 sonrasında İşe Alım Komitesi uygulaması 30 ile işe alım kararları verilmeye devam 25 etmiştir. 2013 2014 2015 Kuveyt Türk işe alım süreçleri 2014 yılında Talent Q Yetkinlikalınan Bazlı Özelleştirilmiş Kişilik Envanteri uygulamaya online mülakatlar ileEylül başlamakta ve düzenlenen İngilizce 2015 Aralık 2015 Yeterlilik Sınavları473 ileAday devam etmektedir. Bu aşamaları tamamlayan adaylar Değerlendirme Merkezi’ne alınmaktadır. Değerlendirme Merkezi’nde adayların sunum becerileri değerlendirilmekte, grup çalışması, role play, vaka çalışmaları, kişilik envanteri gibi teknikler ile 15 35 10 30 5 25 0 20 32,1 31,4 2013 2014 2015 2013 2014 2015 30,6 15 10 5 0 46 0 2013 2014 2015 MT İstihdamı Geleceğin Yöneticisi (MT Programı) 20 19 Büyüme stratejisi doğrultusunda faaliyet alanını ve şube ağını hızla geliştiren 15 Türk, 2015 yılında, geleceğin Kuveyt yönetim kadrolarını oluşturmak amacıyla 12 12 Yönetici Adaylığı (Management Trainee) 10 Programı’nı uygulamaya b aşarıyla devam etmiştir. Türkiye’nin önde gelen üniversitelerinden üstün başarıyla mezun 5 olan genç profesyoneller arasından seçilen adaylar, yoğun bir Değerlendirme 0 Merkezi sürecinden geçirilerek uzun 2013 2014 2015 soluklu bir eğitim sürecine tabi tutulmaktadır. MT Programı’na bu yıl Bankada Kampüs Çalışan Sayısı eklenen MT Şube Modeli ile yönetici 800 adayları farklı şubelerde, kendilerine 700 belirlenen hedefler doğrultusunda602 belirli 600 bir dönem çalışarak bankacılık tecrübesi 500 400 300 200 469 339 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Şube Sayısı Şube Sayısı 400 359 350 300 250 308 0 10 268 12 2013 19 12 2014 2015 5 20 19 2013 12 268 eğitim programlarına yönelik çeşitli 250 katılmakta, tecrübeli mentorların 200 koçluğunda şube ve departmanlarda 150zamanlı çalışarak; bankacılık yarı 100 sektörünü yakından tanıma, verilen hedefler doğrultusunda performanslarını 50 gösterme, kariyer adımlarını belirleme ve 0 kişisel gelişimlerini hızlandırma olanağı 2013 2014 2015 elde etmektedir. MT yılsonu İstihdamıitibarıyla Türkiye’nin 50 farklı 2015 20 259 farklı şube ve departmanda, ilinde, 19 413 farklı mentor koçluğunda toplam 602 üniversite öğrencisi, Bankada Kampüs 15 programı kapsamında çalışmalarına 12 12 devam etmektedir. 10 MT İstihdamı 0 15 2014 12 2015 Bankada Çalışan Sayısı 10 Kampüs Bankada Kampüs 800 Kuveyt Türk’ün istihdam ve sosyal 700 sorumluluk projesi olan Bankada602 Kampüs 5 600 programı, 2015 yılı yaz döneminde 220 469 500 genç bankacı mezun etmiş ve bunların 400 0 339 200’e yakını Kuveyt Türk bünyesinde 2013 2014 2015 300 istihdam edilmiştir. 200 Bankada Kampüs Çalışan Sayısı 100 800 0 700 2013 2014 600 469 500 Çağrı Akademi Çalışan Sayısı 400 339 120 300 200 100 88 100 80 0 2013 2014 60 44 2015 602 109 Gerek sektör içi gerekse sektör dışı genç yetenek geliştirme ve/veya staj programları incelendiğinde, hem içerik, 5 hem katılımcı sayısı hem de istihdam oranı açısından en başarılı örneklerden 0 biri olan Banka’da Kampüs’ ün 2016 yaz 2013 2014 2015 dönemi itibarıyla yine 200’ü aşkın mezun vermesi ve yüksek oranlarda istihdam Bankada Kampüs Çalışan Sayısı gerçekleştirmesi beklenmektedir. 800 Çağrı 700 Akademi 602 600 Kuveyt Türk’ün istihdam ve sosyal 469 500 sorumluluk projelerinden bir diğeri olan 400 339 Çağrı Akademi programı kapsamında 300 yılı yaz döneminde 70’e yakın Çağrı 2015 200 Akademi çalışanı Kuveyt Türk bünyesinde 100 istihdam edilmiştir. Geçtiğimiz yıllarda ilk olarak 0 Konya’da uygulanmaya başlayan 2013 projesi2014 2015 de Çağrı Akademi Ankara ve İzmir’ de uygulamaya alınarak kariyerini katılım Çağrı Akademi Çalışan Sayısı 120 2015 60 20 40 üçüncü ve dördüncü sınıf öğrencilerine 120 109 0 yönelik olarak yapılan bu çalışma 100 2013 2014 2015 kapsamında programa 88dâhil olan öğrenciler, bankacılık ve kişisel gelişime 80 44 88 80 40 Kariyerini katılım bankacılığında 40 109 100 Çağrı Akademi Çalışan Sayısı şekillendirmeyi hedefleyen üniversite 60 308 300 MT İstihdamı 200 20 150 100 15 50 359 350 268 kazanmışlardır. Rekabetçi ücret ve yan 200 haklar paketiyle desteklenen yönetici 150 adaylarına, Şube Sayısı özellikle yönetim boyutunda 100 gelişimlerini sağlamak üzere MBA imkânı 400 ve 50 kişisel gelişim planları doğrultusunda 359 350 Kuveyt Türk’e özel tasarlanmış eğitim ve 0 308 300 gelişim programları sunulmaktadır. 2013 2014 2015 250 400 44 20 bankacılığında şekillendirmeyi hedefleyen üniversite öğrencilerine Sağlam Bankacılığın Okulu Kuveyt Türk’ü yakından tanıma fırsatı vermektedir. Global Fırsatlar Kuveyt Türk, güven veren güçlü ortaklık ve finansal yapısı ile yurt içinde olduğu gibi yurt dışında da faaliyet göstermeye devam ettiği bölgelere bir yenisini daha ekleyerek KT Bank AG iştiraki ile 2015 yılında Almanya’da hizmet vermeye başlamıştır. Bahreyn ve Dubai bölgesinde finansal hizmet sunmaya devam eden Kuveyt Türk’ün hizmet ağına eklenen Almanya ile birlikte 90 kişiye yurt dışında çalışma fırsatı sunulmuştur. İçeriden Yönetici Atama Oranı 100 94,8 95,8 2013 2014 2015 80 60 40 20 0 Kariyer Fırsatları Büyüme sürecinde şubeleşme çalışmalarının artması ile birlikte gerek 260 pozisyon Genel Müdürlük gerekse şube çalışanları 90 Çalışana ihtiyacı Banka yurt dışında için kariyer fırsatları artmakta veiçinden imkanı çalışanlarkariyer kariyer basamaklarını daha hızlı karşılandı sürede tırmanabilmektedir. Sadece yurt içi değil yurt dışı şube/iştirak ve Banka 89 çalışan 90 çalışan açılımlarında da; yönetici kadroları için şubeden GM’den Banka bünyesinde yetişmiş, performansı GM’ye geçti Şubeye geçti ile öne çıkan adaylara öncelik veren Kuveyt Türk’te 2015 yılı içerisinde atanan 95 yönetici/müdürün 91’i Banka bünyesinde yetişen çalışanlardan atanmıştır. Yabancı Dil Tazminatından Faydalanan Çalışanlar 0 2013 2014 2015 350 300 47 250 20 0 93,3 200 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU STRATEJİ İçeriden Yönetici Atama Oranı Bu yıl uygulamaya alınan Banka İçi 95,8 94,8 ile işe alım 100 Açık Pozisyonlar ilanları 93,3 ihtiyacı duyulan pozisyonlar için 80 bu pozisyonlardan farklı alanlarda performans göstermeye devam eden 60 Banka çalışanları başvuru yapabilmiş ve gerekli kriterleri karşılayan çalışanlar ile 40 260 ilandaki açık pozisyon kapatılmıştır. 20 2015 yılı içerisinde 89 şube çalışanı Genel Müdürlük kadrolarına, 90 Genel Müdürlük 0 çalışanı şube kadrolarına geçmiş ve böylece hem çalışanların gelişimi 2013 2014 kariyer2015 desteklenmiş hem de organizasyondaki yatay hâkimiyetin kuvvetlenmesine katkı sağlanmıştır. 90 Çalışana yurt dışında kariyer imkanı 260 pozisyon ihtiyacı Banka içinden karşılandı 89 çalışan şubeden GM’ye geçti 90 çalışan GM’den Şubeye geçti Önce Çalışan Yönetim Beyannamesi ile Kuveyt Türk Üst Yönetiminin tam destek vermesi olmuştur. Yöneticiler ve çalışanları Önce Çalışan ruhuna uygun geliştirdikleri aksiyonlarla Önce Çalışan felsefesine olan inançlarını ekip olarak yıl boyunca göstermişlerdir. Alınan her yeni aksiyon bu yıl geliştirilen Önce Çalışan portalı üzerinden tüm çalışanlarla paylaşılmış ve 2014 yılından bu yana çalışmalarını devam ettiren Önce Çalışan Meclisi aracılığı ile bu aksiyonların iletişimi desteklenmiştir. Önce Çalışan kapsamında 2014 yılında 36, 2015 yılında ise 30 aksiyon alınmıştır. Kuveyt Türk’ün mükemmel bir iş yeri olma hedefine paralel olarak Liderlik İklimi çalışmaları gerçekleştirilmiş ve bu çalışma kapsamında şube iklimi ya da departman iklimleri üzerine iyileştirmeler yapılmıştır. Yöneticilere buna yönelik kişisel eğitim ve geri bildirim süreci hayata geçirilmiş ve yöneticilerin karnelerinde çalışan memnuniyeti kalemi oluşturulmuştur. Değişim Güzeldir Great Place to Work danışmanlığı ile bu yıl ikincisi gerçekleştirilen Çalışan İştiraklerimizden KT Portföy Yönetim Memnuniyeti Anketi’nin ardından ve Körfez Gayrimenkul’deki kadroların çalışanların daha huzurlu ve mutlu Yabancı Dil Tazminatından Faydalanan Çalışanlar önemli bir kısmına, Kuveyt Türk çalışabileceği bir iş ortamı sağlamaya yönelik alınan aksiyonlardan biri de 350bünyesinde yetişen çalışanlar yıl içerisinde atanarak kendilerine farklı “Değişim Güzeldir” içerikleridir. Bu kariyer imkânları sunulmuştur. kapsamda yöneticilerimize vaka 300 üzerinden örnek model aktarımı Önce Çalışan gerçekleştirilmekte; kurgulanan iç 250Kurulduğu günden bu yana müşteri danışmanlık sistemi ile yöneticilerin daha memnuniyetinin ancak çalışan güzel bir iş ortamı sağlamalarına yönelik 200memnuniyetinin sağlanması ile destek verilmektedir. gerçekleşeceğine inanan Kuveyt Esnek ve Kısmi Çalışma Modeli 150Türk, bu felsefesini 2015 yılbaşında gerçekleştirdiği Önce Çalışan lansmanı En değerli varlığının çalışanları olduğunun ile tüm Banka genelinde paylaşmıştır. bilinciyle büyümeye devam eden Kuveyt 100 Çalışan memnuniyeti alanında atılan Türk’ün en önemli projelerinden biri de stratejik adımlardan bir diğeri, 2015 geçtiğimiz yıl pilot uygulamada olan 50 yılbaşında lansmanı gerçekleştirilen ve 2015 itibariyle Banka genelinde tüm Önce Çalışan felsefesine, birimlere hizmete sunulan Esnek ve 0 2013 2014 2015 48 Kısmi Çalışma Modeli olmuştur. Bu model ile birlikte aile, sağlık vb. nedenlerden dolayı profesyonel hayata tam zamanlı olarak devam edemeyecek Kuveyt Türk çalışanlarına, yetkinliklerini ve uzmanlıklarını kullanarak iş hayatına devam etme fırsatı sunularak çalışan lehine bir adım daha atılmıştır. Bu proje kapsamında 2015 yılsonu itibariyle 12 çalışan profesyonel hayatına devam etmektedir. Biz Bize 2015 yılsonu itibariyle %90’a yakın katılım oranı ile çalışanlar Biz Bize’ ye olan desteklerini göstermiştir. Çalışanların mesleki ve beşeri gelişimlerini en iyi şekilde yönlendirmeyi hedefleyerek geliştirilen uygulamalardan biri olan ve geçtiğimiz yıl uygulamaya alınan Biz Bize Anket Platformu çalışmaları 2015 yılında devam ettirilmiştir. “Gelişim İçin 1 Dakika” mottosuyla devreye alınan bu uygulama ile çalışanlardan geribildirim ve öneriler alınarak, daha huzurlu ve mutlu bir çalışma ortamı ile ilgili düzenleme ve geliştirmelerin sürekli olarak takip edilmesinin yanı sıra 2015 yılı itibarıyla çalışanların; takım arkadaşları, yöneticileri hakkında geribildirim vererek (360 Derece Modeli kapsamında) gelişimlerine katkı sağlamalarına olanak sunulmuştur. 2015 yılsonu itibariyle %90’a yakın katılım oranı ile çalışanlar Biz Bize’ye olan desteklerini göstermiştir. Yine bu yıl içerisinde Biz Bize platformu üzerinden çalışanlara gönderilen anketlerin sonuçlarına göre inşa edilen yöneticilere geri bildirim süreci ile daha güzel bir iş ortamı sağlamaya yönelik adımlar atılmıştır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Sosyal Faaliyetler Kuveyt Türk’te, iş ve özel yaşam dengesini sağlayabilmek amacıyla kurulan kulüp ve takımlar (Spor Kulübü, Gezi Kulübü, Fotoğraf Kulübü, Sosyal Kalem Kulübü, Hobi Kulübü, Basketbol Takımı) 2015 yılında da çalışanların yönetiminde faaliyetlerine devam etmiştir. Kulüp çalışmaları kapsamında, tüm çalışanların katılımına açık birçok oturum, sergi, gezi vb. etkinlik gerçekleştirilmiştir. 2015 yılsonu itibariyle bu kulüplerde yaklaşık 500 çalışanın aktif üyeliği bulunmaktadır. Performans Gelişimi Yetkinlikler ve ölçülebilir hedeflere dayalı olarak şeffaf bir biçimde yapılan performans değerlendirmeleri ve düzenli geri bildirimlerle, Kuveyt Türk yönetici ve çalışanlarının sürekli gelişimine destek olunmaktadır. Portföy Yönetim Sistemi’yle şube çalışanlarının, aylık ve yıllık olarak performans karnelerini daha sağlıklı biçimde alabilmeleri mümkün olmaktadır. Banka geneli ve Genel Müdürlük departmanları ise kurumsal performans yönetim projesi kapsamında dengelenmiş karne modeli uygulamasına paralel olarak değerlendirilmekte, üç aylık periyotlarla karne gelişimlerinin takibi ve raporlaması yapılmaktadır. Çalışanların göstermiş oldukları başarılı performansı desteklemek üzere uygulanan Performans Starları ödülleri ile istikrarlı bir performans grafiği elde edilmesi hedeflenmektedir. Geçtiğimiz yıl 260 çalışana Performans Starı ve sertifikası gönderimi yapılmıştır. Ücretlendirme Ücret yönetim sistemiyle Kuveyt Türk, çalışanlarını motive ederek hedeflerinin üzerinde performans göstermelerini sağlamayı, farklı performans seviyelerindeki çalışanları belirlemeyi ve performansa dayalı olarak ücretlendirmeyi amaçlamaktadır. Bu kapsamda, Kuveyt Türk ücretlendirme yapısı; maaş, performans primi, yabancı dil tazminatı, ulaşım yardımı ve diğer yan ödemeleri içeren “toplam ücret paketi” olarak ele alınmaktadır. Ayrıca, piyasadaki rekabetçi konumunu korumak için Kuveyt Türk çalışanlarına, özel sağlık sigortası (eş ve çocuklar dâhil), kurum katkılı bireysel emeklilik sistemi, giyim yardımı, aile destek paketi gibi yan haklar da sunulmaktadır. 2016 Gündemi 2015 yılını Önce Çalışan alanında gerçekleştirdiği aksiyonlarla tamamlayan Kuveyt Türk İnsan Kaynakları’nın 2016 gündeminde İşveren Markası çalışmaları bulunmaktadır. Sektörün cazibe merkezi olma hedefine yönelik geliştireceği projelerle; içeride “Önce Çalışan” diyerek en kıymetli değerine yatırım yapmaya devam etmeyi planlayan Kuveyt Türk, dışarıda da “Sağlam Bankacılığın Okulu” diyerek çatısı altında çalışmaktan mutluluk duyacak çalışan adayları ile “Daha Güzel bir Kuveyt Türk” bina etme çalışmalarına devam etmeyi hedeflemektedir. Sunduğu “Hızlı Kariyer” imkânları ve “Rekabetçi Ücret Paketi” ile sektörün cazibe merkezi olmayı sürdürmeyi planlamaktadır. Eğitim ve Geliştirme Eğitim ve Geliştirme programları, Banka’nın vizyonu ve rekabet stratejisini oluşturan “Hizmet Kalitesi”, “İnsan Kaynağı Kalitesi” ve “Teknolojiden Yararlanma Üstünlüğü” ilkeleri çerçevesinde yürütülmektedir. Kuveyt Türk, insan kaynağı verimliliğini sürdürülebilir kılmak amacıyla çalışanlarının mesleki ve kişisel gelişimine önem vermektedir. Yılsonu itibarıyla farklı başlıklarda 1.589 sınıf eğitimi düzenlemiş, ortalama kişi başı eğitim süresi 10 gün olarak gerçekleşmiştir. 49 Kişi başı eğitim süresi 10 gün KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU STRATEJİ İşe yeni alınan 650 çalışan için Temel Bankacılık Eğitim Paketi uygulanmıştır. Paket içinde temel bankacılık, bankacılar için hukuki mevzuat, müşteri odaklılık, etik bankacılık, ürün ve hizmetler, satış ve ilişki yönetimi, performans gelişim sistemi, kurumumuz kültür ve yapısını anlatan eğitim programları yer almaktadır. 2015 yılında da yüksek potansiyel adayları kuruma çekmek amacı ile işe alınan MT’ler için eğitim programları düzenlenmiş, altı aya yayılan eğitim sürecinde; 27 gün sınıfta ve 4 ay şubelerde işbaşı eğitim yapılmıştır. Bankamızın Segmentasyon projesi doğrultusunda kurum genelindeki tüm satış – pazarlama kadroları Bölge ve Şube Müdürlerimiz de dâhil olmak üzere 1.800 kişiye yeni segment yapısı esas alınarak farklı içeriklerle Etkin Portföy Yönetimi eğitimi verilmiştir. Yine satış – pazarlama kadrolarında çalışanların bankacılık, finans konularındaki teknik bilgilerinin artırılması amacı ile finansal analiz, mali tahlil süreci, bilanço ağırlıklı kredi paketi eğitimlerine öncelik verilmiş, 630 kişi kredi paketi eğitimlerine alınmıştır. Pozisyonlarında değişiklik olan operasyon çalışanları için mesleki bilgi beceri ve yetkinliklerini geliştirmeye dönük operasyon geliştirme eğitim paketleri düzenlenmiştir. Gişe çalışanlarımızın satış becerileri ve müşteri odaklı yaklaşımlarını geliştirmek amacı ile gişede satış eğitimleri ve iç kaynaklarla kısa film şeklinde video çekilerek çalışanlarımızın hizmetine sunulmuştur. Yenilenen kariyer politikası kapsamında çeşitli sertifika programları düzenlenmiştir. Bu kapsamda 317 çalışan için BES sınıf eğitimi düzenlenmiş, 298 kişi sertifika almaya hak kazanmıştır. 370 kişiye SPL sınıf eğitimi düzenlenmiş 180 kişi SPL lisansı almıştır. 1.100 kişi SEGEM sertifika sürecine alınmış ve 800 kişi sınavı başarı ile geçerek sertifikaya sahip olmuştur. Yabancı Dil sürecinde 90 çalışanımız TOEFL eğitim programına dâhil edilmiş 27 kişi lisans almaya hak kazanmıştır. 51 kişiye Intermediate kur desteği verilerek dil gelişimlerine katkı sağlanmıştır. Yöneticilerimizin liderlik yetkinliklerini destekleme amacı düzenlediğimiz Liderlik Gelişim Programları kapsamında envanter çalışmaları güncellenmiştir. Departman Müdürlerine bu çerçevede yeni yıl için gelişim planları oluşturulmaktadır. Şube Müdürleri için yönetim becerilerini geliştirmek, liderlik yetkinlikleri kazandırmak, çalışanlarını motive etmek, sağlıklı bir organizasyon kültürü ve iklimi oluşturmalarını destekleyen Etkin İnsan Yönetimi programı düzenlenmiştir. Bu programa 138 şube Müdürü katılmıştır. Genel Müdürlükte yönetici, Şube Müdür adayları ve satışa geçmek isteyen operasyon çalışanlarına değerlendirme merkezi uygulanarak, gelişim planları oluşturulmuş, bu doğrultuda sınıf eğitimi ve koçluk ile desteklenmiştir. Şube Kariyer Havuzu’nda yer alan 85 kişiye yetkinlik ve mesleki gelişimlerini destekleyen 4 modülden oluşan 28 günlük sınıf eğitimi, online destek ve bireysel koçluk programı uygulanmıştır. Banka içi kaynakların kullanımına önem veren Bankamız alanında uzman, yetkin ve tecrübeye sahip adayları eğitmen akreditasyon sürecine alarak iç eğitmen yetiştirilmesi ve geliştirilmesini desteklemektedir. 2015 yılında iç/dış eğitim oranı %60 olarak gerçekleşmiştir. Eğitmenlerimizin değerlendirme sonuçları takip edilmekte ve kendilerine geri bildirim verilmektedir. Teknolojiden yararlanma rekabet stratejimizi destekleyen yeni nesil öğrenme araçları ve Online Eğitim Platformumuzla, 725 kişi yeni çalışanımıza online oryantasyon programı sunulmuştur. Performans sonuçlarına göre gelişim alanı olan yetkinlikleri baz alan farklı materyallerin kullanıldığı 50 gelişim etkinlikleri oluşturulmuştur. Tüm online etkinlik ortalaması çalışan başına 8 eğitim olarak gerçekleşmiştir. Değişen süreçlerimiz; 150 ekran kullanımı, ürün tanıtım videosu, vaka deneyim paylaşımı, 4 eğitim filmi iç kaynaklarla çekilerek sahaya sunulmuştur. Şubat ve Ağustos aylarında düzenlen Uzmanlık Sınavı kapsamında 504 kişinin online sınava katılımı sağlanmıştır. AVRUPA AÇILIMI Yavuz Sultan Selim ile birlikte Osmanlılar, Akdeniz’de ticaretin merkezi haline gelmiş olan Suriye ve Mısır limanlarını daha da etkin hale getirmişlerdir. Doğu Akdeniz ve Kuzey Afrika kıyılarında ticari faaliyetler hız kazanmıştır. Yeni fethedilen bölgelerin sahillerini korumak ve gelişen ticari kapasiteyi karşılayabilme ihtiyacı, denizcilik meselelerine önem vermeyi gerektirmiştir. Bu sebeple Osmanlı Padişahı, hem ticari hem de askeri filonun geliştirilmesi amacıyla Haliç’te eskiden mevcut tersanenin Galata’dan Kâğıthane’ye kadar genişletilmesini emretmiştir. 1515 yılında tersane, aynı anda 300 gemi inşa edecek kapasiteye çıkarılmıştır. 26 yıl önce kurulan Kuveyt Türk, Türkiye’de hizmet kalitesinde en iyi ve aktif büyüklük açısından ilk 10 banka arasında yer almayı hedefliyor. Bu doğrultuda, sadece Türkiye’ye değil, Avrupa’dan başlayarak tüm orta Avrupa’yı kendisine hedef olarak belirledi. Kaliteli hizmeti, tıpkı nesillerdir olduğu gibi ihtiyaç duyulan her yere götürmek için bayrağı eline aldı. Bu topraklardan çıkarak uluslararası rekabet sularında ilerleyen cesur müteşebbislere finansal hizmetler vermek üzere ülkemizin uluslararası ticaret filosundaki yerini aldı ve KT Bank Almanya’yı hayata geçirdi. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU HAZİNE VE ULUSLARARASI BANKACILIK Kuveyt Türk’ün stratejik hedefleri doğrultusunda Hazine Grubu, Uluslararası Bankacılık, Yatırım Bankacılığı ile birlikte Yurt Dışı Şube ve İştiraklerden oluşan Hazine ve Uluslararası Bankacılık Grubu’nun faaliyetleri, yurt içinde Banka’nın rekabet avantajının artırılarak müşterilere daha geniş bir yelpazede kaliteli hizmet ve ürün sunulmasını ve bölgesel bir yapılanmaya doğru ilerlenmesini kapsamaktadır. Bu hedef doğrultusunda, 2015 yılında Banka’nın büyüme ve kârlılığına olumlu katkılar sağlanmıştır. HAZİNE GRUP MÜDÜRLÜĞÜ Banka’nın likidite ve piyasa risklerini yönetmekle sorumlu olan Hazine Departmanı, 2015 yılında risk yönetimi ve kârlılığa dayalı yaklaşımını sürdürmüştür. Kuveyt Türk, küresel piyasalardaki düşük volatilite ve artan yurt içi rekabete rağmen, 2015 yılında döviz işlem hacmini ve kârlılığını artırmayı başarmıştır. Hazine’nin etkin pazarlama ve rekabetçi fiyatlama politikası izlemesi sonucunda Banka’nın döviz işlem kârı, bir önceki yıla göre %35 oranında artmıştır. Banka, Şubat 2013 tarihi itibarıyla üstlendiği BIST Kıymetli Madenler ve Taşlar Piyasası’nın Nakit Takas Muhabir Banka görevini 2015 yılında da başarıyla devam ettirmiştir. Kuveyt Türk 2015 yılında BİST Kıymetli Madenler ve Taşlar Piyasası altın işlem hacminde %12, gümüşte ise %27’lik bir paya sahip olmuştur. Kuveyt Türk standart külçe altın ve gümüş dış ticaretinde de tüm Türkiye’de liderliğini korumaktadır. 2014 yılında Türkiye’nin altın ithalat hacminden %30,40’lık pay alan Kuveyt Türk, bu başarısını 2015 yılında da devam ettirerek Türkiye’nin Altın İthalat hacminde %29,25’lik paya sahip olmuştur. Kuveyt Türk, 2015 yılında altın ihracatında %44,80’lik pay edinmiş ve ülkemizin dış ticaretine ciddi katkı sağlamıştır. Kuveyt Türk, altın işlemlerindeki başarılarının yanı sıra, BIST gümüş işlem hacminde tüm üyeler arasında ikinciliği, altın işlem hacminde ise üçüncülüğü elde etmiştir. Kuveyt Türk gümüş ithalat hacmini %100 arttırarak ülkemiz gümüş ithalat hacmindeki payını %62,37’e çıkarmıştır. 2015 yılında, bir Türk bankası için ilk olması özelliğini taşıyan uluslararası standartlardaki Kuveyt Türk tasarımlı külçe altınlar yurt içi ve yurt dışı piyasalarda işlem görmeye başlamıştır. Banka 2010 yılında Amerikan Doları cinsinden sukuk ihracı ile başladığı ihraçlarına 2015 yılında Türk Lirası ve Malezya Ringiti cinsinden devam etmiştir. Her yıl yapılan yeniliklere ilave olarak 2015 yılında İslami Cross Currency Swap işlemi ve farklı para birimi borçlanmaları ile hazine ürün yelpazesi ve fonlama kaynaklarının çeşitliliği arttırılmıştır. Banka böylece 2015 yılında finansman çeşitliliğini de devam ettirmiştir. 2014 yılında başlayan bireysel ve kurumsal müşterilerine sukuk alım satım işlemleri 2015 yılında artan işlem hacmi ile devam etmiştir. 2016 yılında müşteri ihtiyaçlarına hitap eden yeni ürün ve hizmetlerle müşteri tabanının genişletilmesi hedeflenmektedir. Aktif Pasif Yönetimi Birimi Birim, Banka’nın likidite ve vade uyumsuzluğu risklerini yönetmektedir. Bunun yanında etkin likidite yönetimi için bankalar arası piyasada işlemler yapmaktadır. Kuveyt Türk’ün güçlü sermaye yapısı ve yüksek likiditesi sayesinde bankalar arası piyasada fon kullandırdığı banka sayısı önemli oranda artış göstermiştir. Türkiye’de faaliyet gösteren çok sayıda banka ile işlem yapabilen Kuveyt Türk, yurt dışında da güvenilir bankalarla çalışma alanlarını genişletmeye devam etmektedir. 52 Yurt dışındaki faaliyetlerin genişletilmesi ve maliyet avantajlarının sağlanması için Almanya’da bankacılık faaliyetlerine başlanmıştır. Avrupa’daki bankalarla ilişkilerini sürdüren Banka’nın ilişkilerini, Almanya’da yer alan iştiraki aracılığı ile daha da kuvvetlendirmiştir. 2016 yılında bu ilişkinin ilerletilerek bölgeden kaynak sağlanmasında ve bölgedeki finansal kurumlara yatırım yapılmasında maliyet üstünlüğü sağlanması hedeflenmektedir. Yıl içerisinde ikinci el kira sertifikası alım satım işlemlerine hız verilmiştir. Aktif Pasif Yönetimi Birimi, 2015 yılında TCMB’nin uyguladığı TL zorunlu karşılık yükümlülüğünün altın cinsinden tutabilme esnekliğini kullanarak, fiziksel altın varlığı sayesinde mevduat ve fonlama maliyetlerinin arttığı 2015 yılında ciddi TL likiditesi oluşturmuştur. Döviz ve Kıymetli Madenler Müdürlüğü Bölüm, uluslararası piyasalarda spot/ vadeli döviz ve altın gibi hazine ve finansal piyasa ürünlerinin fiyatlamasını yapmaktadır. Döviz ve Kıymetli Madenler Bölümü; Banka müşterilerine şubeler aracılığıyla ve sınırlı sayıdaki kurumsal müşterilerine ise doğrudan para ve kıymetli maden piyasaları hakkında fiyatlama hizmeti vermektedir. Finansal piyasa ürünlerinde işlem hacminin ve kârlılığın arttırılması Bölüm’ün ana stratejisini oluşturmaktadır. İşlem limitleri, işlem hacimleri ve ürünlerin kârlılığı bölüm tarafından düzenli olarak izlenmektedir. Bölüm potansiyel müşterileri ziyaret ederek, müşteri tabanının genişletilmesi ve müşteri işlem hacimlerinin arttırılması çalışmalarını da yürüterek Kuveyt Türk’ün sektördeki lider bankalar arasında yer almasına katkıda bulunmaktadır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Hazine Pazarlama Müdürlüğü Hazine Pazarlama Müdürlüğü, Kuveyt Türk Hazine ve Sermaye piyasası ürünlerinin performanslarını yakından takip ederek, sektör pazarlama müdürlükleri ile koordinasyon içerisinde farklı segmentteki müşterilere özel rekabetçi fiyatlamalar ve kampanyalar yapmaktadır. Müşterilerin ihtiyaçları doğrultusunda Bölge Müdürlüklerinde ve Hazine bünyesinde eğitimler düzenlenmekte, sahadan ve satış sektörlerinden alınan geri bildirimler ile Ürün Yönetimi fonksiyonları icra edilmektedir. Müdürlük, Hazine ürünlerinin etkin pazarlanması ve fiyatlanması için Hazine Müşteri Değer, Davranış ve Şube Segmentasyonu projelerini tamamlamıştır. Bu projeler neticesinde ilgili paydaşlar, segmentasyon raporlarımızla portföylerine yönelik takiplerini ve satış faaliyetlerini daha verimli ve etkin yapabilecektir. Ayrıca, 2015 yılı ikinci yarısında yeni Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca Bankamızın yetki belgeleri Hazine Pazarlama Müdürlüğü tarafından yenilenmiştir. Bankamızın Yatırım Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Tebliği uyarınca almaya hak kazandığı yeni yatırım hizmet ve faaliyetlerine ilişkin izinler şöyledir; KKEmir İletimine Aracılık KKİşlem Aracılığı KKPortföy Aracılığı KKSınırlı Saklama 2015 başında faaliyete geçen ve yatırım fonlarının elektronik bir platformda alım satımına imkân veren Türkiye Fon Alım Satım Platformu (TEFAS)’na üye olan Kuveyt Türk, 2016 yılından itibaren kendi altyapısıyla Katılım Bankacılığı esaslarına uygun yatırım fonlarını TEFAS entegrasyonuyla alım-satıma açmayı planlamaktadır. Yetki belgelerinin alınması ve kurumsal entegrasyonların sonuçlanmasıyla birlikte Kuveyt Türk, 2016 yılında müşterilerine şube kanalıyla da kira sertifikası ve yatırım fonları alımsatım hizmeti sunmaya başlayacaktır. Hazine Pazarlama Müdürlüğü 2016 yılında, artarak devam etmesi beklenen rekabet ortamında, müşterilerinin ihtiyaçlarına odaklanan yeni ürünleri, alternatif dağıtım kanallarıyla farklılaşan hizmet kalitesi ve rekabetçi fiyatlama politikaları ile Bankamızın müşteri sayısını ve pazar payını artırmasına katkıda bulunacaktır. Uluslararası Bankacılık Uluslararası Bankacılık Birimi’nin temel fonksiyonu, Banka’nın yurt içi ve yurt dışı tüm bankalar ve finansal kurumlar ile uluslararası sektöre ilişkin tüm ürün ve iş alanlarındaki ilişkileri kurmak, izlemek, yönetmek ve geliştirmektir. Diğer banka örneklerinde finansal kurumlar adı altında yer alan bu işlev, genelde Banka’nın özelde ise uluslararası sektörün tüm ilişki yönetimini kapsaması açısından, Kuveyt Türk’te Uluslararası Bankacılık adı altında toplanmıştır. Uluslararası Bankacılık Birimi, Banka’nın mevcut muhabir ağındaki verimliliği artırmak amacıyla; ürün ve hizmetlerde çeşitlilik, mütekabiliyet ve ilişkide devamlılık unsurları üzerinde durmaktadır. Tüm bu unsurların muhabir bankalarla yürütülüp yönetilmesi, Banka’nın gerçek anlamda uluslararası bir profil kazanmasında birinci dereceden rol oynamaktadır. Muhabir ağı verimliliğinin sağlanmasına ek olarak, mevcut ilişki ağının genişletilmesi de birimin ana görevleri arasında yer almaktadır. Bu yöndeki çalışmalarda makro düzeydeki dış ticaret politikaları, dış ticarette kısa ve orta vadede hedeflenen bölge ve ülkeler, Banka’nın strateji ve politikaları dikkate alınarak hareket edilmektedir. 53 Kira sertifikası ihraçlarında Kuveyt Türk fon kullanıcısı sıfatıyla; %100 oranında bağlı ortaklığı olan KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. ise ihraççı sıfatıyla yer almıştır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU HAZİNE VE ULUSLARARASI BANKACILIK Tüm bunlara ilaveten Uluslararası Bankacılık Birimi kuvvetli ve yakın ilişkilerini kullanarak Muhabir Bankalara doğrudan satış/pazarlama faaliyetleriyle Şube ve Hazine birimlerinin kârlılığına katkıda bulunmaktadır. Uluslararası Bankacılık Birimi tüm sektörlerin Banka ve Finansal Kuruluşlar ile olan ilişkilerini en yüksek düzeyde tutmak amacıyla 2015 yılı içinde başta Avrupa, Orta Doğu, Asya, Kuzey Afrika ve Türki Cumhuriyetler olmak üzere düzenli muhabir ziyaretleri gerçekleştirdiği gibi, ülkenin dış ticaret politikaları, Banka’nın büyüme hedefine ve kârlılığına katkı sağlayacak şekilde yeni bölgelerde yeni muhabir kazanım planları da geliştirmektedir. Bu ziyaretler, Banka’nın marka bilinirliği ve itibarının artırılmasının yanında, dış ticaret, Hazine ürünleri ve borçlanma araçlarına olan ilgiyi artırmış ve ziyaretlerin fiili sonuçları hacimlere ve kârlılığa yansımıştır. 2015 Ekim ayında Singapur’da gerçekleştirilen SIBOS Bankacılık Fuarı’na Uluslararası Bankacılık ekibi olarak katılım sağlanmış ve 50’nin üzerinde banka ve finansal kurum ile görüşme ve iş geliştirme şansı yakalanmıştır. Banka son altı yıldır düzenli olarak katıldığı uluslararası SIBOS bankacılık etkinliğinde hem mevcut hem de yeni muhabirlerle görüşmeler gerçekleştirerek Kuveyt Türk’ün ilişki ağını genişletmiş ve uluslararası bankacılık alanındaki global trendlere ilişkin güncel bilgiler edinme imkânı elde etmiştir. Kuveyt Türk’ün isminin ve marka değerinin arttırılmasına büyük katkı sağlayan SIBOS Fuarına 2016 yılında da katılım planlanmaktadır. Kurumsal Satış Uluslararası Bankacılık bünyesinde kurulmuş olan Kurumsal Satış Ekibi faaliyetlerini başarıyla devam ettirmektedir. Ekip, temel amaç olarak Hazine ve dış ticaret ürünlerinin muhabir bankalara doğrudan satışını yapmak amacıyla oluşturulmuş kompakt bir ekiptir. Bu kapsamda, 2015 yılında gerçekleştirilen muhabir banka ziyaretleriyle, özellikle Hazine Departmanı’nın stratejik ve rekabet üstünlüğü olan E-Trading, Kıymetli Maden vb. iş/ürünlerini geliştirme amaçlı görüşmeler gerçekleştirilmiştir. Ziyaretlerin sonucunda, ürünlerin satışı noktasında pozitif gelişmeler sağlanmıştır. Bu pozitif gelişmeler ışığında, bölge ve ülke bazlı karşı taraf (muhabir banka) çeşitlendirmesi ve buna bağlı olarak Hazine karlarının arttırılmasına katkı sağlamıştır. 2016 ve ilerisi için Banka’nın politika ve ihtiyaçları doğrultusunda oluşturulacak muhabir ziyaret programlarının temel amacı, bu stratejiyle uyumlu olacaktır. Dış Ticaret Pazarlama 2015 yılında Üst Yönetimimizin de desteği ile hayata geçirilen Dış Ticaret Pazarlama Projesi kapsamında 3 ay gibi kısa bir sürede; Uluslararası Bankacılık, Hazine, Şube ve Pazarlama birimlerinin katılımıyla oluşturulan 4 farklı ekiple 29 Şehirde 76 Şube ile toplam 250’ye yakın müşteri ziyareti gerçekleştirilmiştir. Oluşturulan bu yeni proje kapsamında Dış Ticarete yönelik farkındalığın arttırılması, ilgili birimler ile organizasyonun sağlanması ve Dış Ticaret Pazarlamasının sürdürülebilir hale getirilmesi amacıyla yeni bir ekip oluşturulmuş olup Strateji Sektörü içerisinde “Dış Ticaret Proje Ekibi” adıyla faaliyetlerini sürdürmektedir. Ayrıca, bölge ve şube çalışanlarının dış ticaret ve Hazine ürünlerine ilişkin bilgi ve deneyimlerinin artırılmasına yönelik yoğun eğitim programları icra edilmiştir. Gelinen aşama itibarıyla dış ticaret rakamlarının oluşumuna katkı sağlayan şube sayısı her geçen gün artmaktadır. 2015 yılında Kuveyt Türk’ün dış ticaretin finansmanına yönelik ürünleri çeşitlendirilmiştir. Türk Exim Bank ve SEP ile devam eden anlaşmalara ilaveten 54 Türkiye’de bir ilk olarak Dünya Bankası ile KOBİ ve İhracata Yönelik İşletmelerin finansman ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla 50 milyon ABD doları tutarında anlaşma imzalanmıştır. Bununla birlikte, müşterilerimizin uzun vadeli ithalat finansmanlarının karşılanması amacıyla, İtalya menşeili ECA kuruluşu olan SACE ile anlaşmaya varılmıştır. Dış ticaret ürün gamımızın genişletilmesi amacıyla uluslararası piyasada yaygın olarak kullanılan Post-Finansman ürünü kurum bünyemize İslami prensiplere uygun olarak kazandırılmıştır. YATIRIM BANKACILIĞI Kuveyt Türk, bugüne dek Körfez Bölgesi’nden finansman temin edilen farklı birçok işlemde aracılık ve danışmanlık görevi üstlenmiş, bu alanda Bölge’nin saygın ve önde gelen finans kuruluşlarının öncelikle tercih ettiği banka konumunu kazanmıştır. Yatırım Bankacılığı Birimi, uluslararası finans piyasaları ile uzun yıllardır devam eden sağlıklı işbirlikleri, farklı sektör, iş alanı, işlem ve ürün tecrübesi ve sağlam teknik bilgisi ile istikrarlı faaliyet çizgisini genişleterek devam ettirmiştir. Kuveyt Türk, fon kaynaklarının çeşitlendirilmesi yoluyla vade ve fiyat avantajı sağlanması ve bu suretle rekabet avantajının artırılarak müşterilere daha düşük maliyetli ve daha uzun vadeli finansman olanakları sağlanması konusundaki yatırım bankacılığı çalışmalarına 2015 yılında devam etmiştir. Ağustos 2010 tarihinde bir finansal kuruluş olarak Türkiye’nin ve Avrupa’nın ilk sukuk ihracını gerçekleştiren Kuveyt Türk, o tarihten bu yana faizsiz sermaye piyasalarında faaliyetlerine aralıksız devam ederek, 2015 yılında Türkiye’de ve dünyada yankı uyandıran işlemleri ile piyasadaki lider konumunu pekiştirmiştir. ELEKTRONİK BANKACILIK Osmanlı Devleti, ticari ve askeri amaçlı gemilere ihtiyaç duyulmasının ardından kısa zamanda Gemlik, Karamürsel ve İzmit'te tersaneler kurup geliştirmiştir. Bu amaçla Karamürsel Bey'in kendi icadı olan ve onun adıyla anılan “Çekdiri” tipi küçük ve yüksek manevra kabiliyetli gemi yüzyıllarca Osmanlı denizlerinde kullanılmıştır. Yine ihtiyaç dâhilinde farklı ebat ve yapıda gemiler inşa edilerek uzun seferlere de çıkılmıştır. Piri Reis gibi öncü denizciler sayesinde dünyanın farklı bölgelerine gidilmiş ve denizcilikte seviye atlanmıştır. Teknoloji ve bilgisayar çağı olan 21. yüzyılda gerekli olan bilişim ve teknoloji altyapısını en iyi şekilde kuran Kuveyt Türk, elektronik bankacılık ve alternatif dağıtım kanalları konusunda tüm bankacılık hizmetlerini en iyi şekilde veriyor. Kredi kartlarının yanında POS, ATM, internet bankacılığı, çağrı merkezi, sesli yanıt sistemi ve SMS bankacılığı hizmetlerini kesintisiz olarak sunuyor. Pek çok farklı finansal enstrümanla, müşterilerinin ihtiyaçlarına yönelik çözümler geliştiriyor. Kuveyt Türk, kuruluşundan bu yana bu yenilikleri müşterilerine ilk sunan katılım bankası olmanın mutluluğunu yaşıyor. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU HAZİNE VE ULUSLARARASI BANKACILIK Kuveyt Türk, geçen yıl hazırlık çalışmalarına başladığı Malezya Ringiti cinsinden sukuk ihraçlarını 2015 yılında realize etmeye başlamıştır. Malezya Merkez Bankası’ndan ve Sermaye Piyasası Kurulu’ndan 2 milyar Ringit’lik ihraç tavanı için onay alan Kuveyt Türk, Malezya’daki düzenleyici kamu kuruluşlarının onaylarının tamamlanmasının ardından; KK31 Mart 2015 tarihinde 5 yıl vadeli 300 milyon MYR; KK15 Mayıs 2015 tarihinde 5 yıl vadeli 200 milyon MYR ve tertip ihraçlar gerçekleştirmiştir. 15 Mayıs 2015’te Malezya’da yapılan sukuk ihracı bugüne kadar bir Türk şirketi tarafından ihraç edilmiş en düşük maliyetli Ringit sukuk işlemi olarak kayıtlara geçmiştir. Aynı zamanda söz konusu ihraç, bir Türk ihraççısının Malezya’da gerçekleştirdiği varlığa dayalı ve ikincil piyasalarda alım satımı faizsizlik prensipleri itibariyle mümkün olan ilk sukuk olma özelliğini kazanmıştır. Kuveyt Türk, 26 Haziran 2014 tarihinde başarılı bir şekilde gerçekleştirdiği 500 milyon Amerikan Doları tutarında gösterge (benchmark) uluslararası sukuk ihracının ardından 2015 yılında bu kez Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik kapsamında katkı sermaye sağlamak üzere sukuk (Tier II Sukuk) ihracı hazırlıklarını yürütmüştür. Söz konusu işlemin gerçekleştirilmesine yönelik olarak yapılan roadshowda Hong Kong, Singapur, Abu Dhabi, Dubai ve Londra’da yatırımcılarla buluşulmuştur. 2016 yılında piyasa şartlarının uygun olduğu bir dönemde katkı sermaye sukuku ihracının gerçekleştirilmesi planlanmaktadır. KK15 Temmuz 2015 tarihinde 5 yıl vadeli 300 milyon MYR tutarında Yurt içi/Yurt dışı Para Birimi KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY İhraççı Yıllık Getiri Oranı (%) İhraç Tarihi Vade Tarihi 200.000.000 9,50 13.02.2015 01.06.2015 61.750.000 9,50 20.02.2015 18.08.2015 14.838.000 9,35 03.03.2015 02.06.2015 44.692.000 8,90 24.03.2015 02.06.2015 80.000.000 9,72 24.03.2015 15.09.2015 Tutar KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 21.798.000 9,40 17.04.2015 26.06.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 24.635.000 9,75 08.05.2015 07.08.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 20.000.000 10,30 08.05.2015 03.11.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 86.734.000 10,47 14.05.2015 09.11.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 10.400.000 10,15 27.05.2015 19.11.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 70.000.000 10,11 03.06.2015 15.09.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 22.600.000 10,35 17.06.2015 15.09.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi (halka arz) TRY 160.000.000 10,48 30.06.2015 05.01.2016 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 66.644.000 9,95 07.07.2015 15.09.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 30.000.000 10,25 07.08.2015 09.11.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 15.000.000 10,15 18.08.2015 09.11.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 150.000.000 10,85 16.09.2015 15.12.2015 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 21.000.000 9,96 27.10.2015 18.02.2016 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi (halka arz) TRY 200.000.000 10,82 13.11.2015 10.05.2016 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 74.000.000 10,82 20.11.2015 18.02.2016 KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. Yurt içi TRY 150.000.000 10,72 16.12.2015 16.03.2016 TRY 1.524.091.000 TOPLAM 56 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Uluslararası sermaye piyasalarının yanı sıra yurt içi piyasalarda da kira sertifikası ihraç faaliyetlerine devam eden Kuveyt Türk, 2015 yılında önceki yıla oranla %431 artışla toplamda 1,5 milyar TL’nin üzerinde yukarıda detayları verilen kira sertifikası ihraçlarını gerçekleştirmiş olup, yılsonunu 605 milyon TL’lik yurt içi ihraç kira sertifikası bakiyesi ile kapatmıştır. yıl vadeli 30 milyon Avro ve bir yıl vadeli 10 milyon avro dilimlerinden oluşmak üzere toplam 350 milyon Amerikan Doları muadilinde kaynak sağlamıştı. 29 Aralık 2015 tarihinde 1 yıl vadeli 10 milyon Avro’luk dilimin anapara ve son dönem kâr payı geri ödemesi gerçekleştirilerek borcun itfası başarılı bir şekilde gerçekleştirilmiştir. Kira sertifikası ihraçlarında Kuveyt Türk fon kullanıcısı sıfatıyla; %100 oranında bağlı ortaklığı olan KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. ise ihraççı sıfatıyla yer almıştır. Yenilikçi anlayışıyla yatırım bankacılığı alanında uluslararası yapılandırılmış finans ürünleri yelpazesini ve hacmini artırmayı başaran Kuveyt Türk, 2015 yılı boyunca pazar payını yükseltmeye devam etmiştir. Sermaye piyasaları işlemleri, murabaha sendikasyonları, kulüp işlemleri, proje finansmanı ve diğer yapılandırılmış finansman işlemleri şeklinde sınıflandırılabilecek ürün ve hizmetleri müşterilerine sunmaya devam eden Banka, artan rekabet koşullarında müşterilerin ihtiyaçlarını en etkin şekilde karşılayacak yeni ürünler ve alternatif finansman yapıları konusunda çalışmalarını sürdürmektedir. Kuveyt Türk’ün 13 Kasım 2015 tarihinde halka arz yoluyla ihraç işlemini gerçekleştirdiği 179 gün vadeli ve 200 milyon TL tutarlı kira sertifikası, Türkiye’de bu zamana kadar özel sektör tarafından tamamlanan en yüksek tutarlı TL cinsinden kira sertifikası olma unvanını kazanmıştır. Kira sertifikası ihraçlarında Kuveyt Türk fon kullanıcısı sıfatıyla ve %100 oranında bağlı ortaklığı olan KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. ise ihraççı olarak yer almıştır. Kuveyt Türk, bu ihraçlarda bir taraftan getiri oranı itibarıyla yatırımcısını memnun ederken, diğer taraftan rakiplerine kıyasla daha maliyet-etkin kaynak sağlayan bir katılım bankası profili sergilemiştir. 2015, aynı zamanda Kuveyt Türk’ün uluslararası sendikasyon piyasalarında faaliyetlerine devam ettiği bir yıl olmuştur. Banka, 27 Aralık 2013 tarihinde gerçekleştirdiği 275 milyon Amerikan Doları ve 83 milyon Avro tutarlı kulüp murabaha finansmanının (club murabaha financing facility) 24 Aralık 2015 tarihinde anapara ve son dönem kâr payı geri ödemelerini yaparak işlemi başarıyla kapatmıştır. 17 Aralık 2014 tarihinde yeni bir murabaha sendikasyonu sözleşmesi imzalayan Banka, Murabaha Sendikasyonu işlemi tahtında iki yıl vadeli 300 milyon Amerikan Doları, iki Yatırım Bankacılığı, Kuveyt Türk’ün proje finansmanlarından sorumlu ünitesi olarak, 2015’te başta yenilenebilir enerji sektörü başta olmak üzere, alternatif enerji kaynakları, altyapı, şirket satın alma ve birleşmeleri, fabrika ve üretim tesisi gibi geniş bir yelpazede müşterilerinin yatırım finansman ihtiyacı taleplerini değerlendirerek, yatırım projelerinin bir kısmına finansman desteği vermiştir. Uzun vadeli kaynakların, uzun vadeli yatırım kredilerinde kullandırılması ile maliyetlerine uygun getiri sağlayan Kuveyt Türk, konjonktür ve piyasa risklerinin nakit akışları üzerinde sınırlı etkisi olan projeleri finanse ederek yüksek aktif kalitesini hedeflemektedir. Katılım Bankacılığı sektöründe proje finansmanı alanında lider olan Kuveyt Türk’ün 2015 yılında gerçekleştirdiği proje finansmanı işlem hacmi 510 milyon TL, yılsonu itibariyle ulaştığı risk bakiyesi ise 57 1.136 milyar TL düzeyine ulaşmıştır. 2015 yılında gerçekleştirilen proje finansmanı işlemleri ağırlıklı olarak hidroelektrik, güneş ve rüzgâr enerjisi santralleri ile ticari gayrimenkul geliştirme (lojistik depo) alanlarında yoğunlaşmıştır. Sukuk ihracı yoluyla ile uzun vadeli kaynak sağlama imkânını kullanan Kuveyt Türk, 2016 yılında da doğru yapılandırılmış faizsiz finans çözümleriyle müşterilerinin yatırım projelerine sağladığı desteği arttırarak sürdürmeyi planlamaktadır. Kira sertifikası ihraç artış oranı %431 2015 yılı kira sertifikası toplam ihraç miktarı 1,5 milyar TL KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU MALİ İŞLER Mali İşler Grubu’nun temel görevleri arasında; müşteri, ürün hizmet ve kâr merkezleri bazında kârlılığın ve risk/ kaynak verimliliğinin takibi, kontrolü ve bütçe bazında planlanıp yönlendirilmesi için gerekli bütün analitik yönetim ve bilgilendirme işlerinden sorumludur. Müşteri, ürün hizmet ve kâr merkezleri bazında kârlılığın ve risk/kaynak verimliliğinin takibi, kontrolü ve bütçe bazında planlanıp yönlendirilmesi için gerekli bütün bilgilendirme işlerinden sorumludur. Bir komuta kontrol merkezi gibi çalışan Mali İşler Grubu’nun üstlendiği fonksiyonlar şunlardır; KKBanka’nın tüm muhasebe kayıt sisteminin altyapısının oluşturulması, geliştirilmesi ve sistemin doğru işleyişinin takibi, KKBanka’nın tüm mali ve vergisel ve yükümlülüklerinin yerine getirilmesi, KKBankacılık Kanunu, vergi kanunları, TFRS standartları, yerel ve uluslararası mali mevzuat ve uygulamalar kapsamda raporlamalar yapılması, KKTespit edilen sorunların anında müdahale edilerek düzeltilebilmesi için zamanında raporlanması, KKGüvenilir yönetim için doğru verilerle etkin bir bütçeleme ve raporlama sistemi oluşturulması ve KKKamuya açıklanacak ve resmi kurumlara gönderilecek raporların zamanında ve doğru verileri içerecek biçimde üretilmesi. Bünyesinde Muhasebe, Mali Kontrol, Bütçe ve Yönetim Raporlaması ve Dış Raporlama Müdürlükleri bulunan Mali İşler Grubu’nun temel hedefi, sağlam teknolojik altyapısı ve uzman kadrosuyla bu fonksiyonları üstün hizmet kalitesiyle yerine getirmektir. Genel Muhasebe Müdürlüğü Muhasebe Müdürlüğü, Banka faaliyetlerinden parayla ifade edilen işlemlerin kaydedilmesi, sınıflandırılması, özetlenmesi, raporlaması, analiz ve yorum fonksiyonlarını yerine getirmektedir. Muhasebe Müdürlüğü, vergi ve danışmanlık, Banka’nın tüm gider ve sabit kıymet fatura ve belgelerinin kayıtlara alınması ve ödenmesi, gider ve bütçe dağıtımları, muhasebe destek ve TDHP uyumu, hazine işlemleri, yurt içi yurt dışı muhabir banka mutabakat, iştirakler yurt dışı şubeler, varlık kiralama şirketleri muhasebesi, denetim ve raporlamada faaliyette bulunan alt birimler ile Bankamızda kilit ve önemli bir rol üstlenmektedir. Bankamızda ortaya çıkan ürün ve hizmetlerin uygulamaya geçmesinde hızlı ve çözüm odaklı yaklaşımıyla öncü olmaktadır. Bankamızda hazine türev işlemlerde, mali tablolarda dalgalanmayı önleme ve nakit akış riskinden korunma amaçlı olarak ilk defa ‘’hedge accounting’’ uygulamasına geçilmesine öncülük edilmiştir. Banka’nın günlük gelir tablosu hazırlanması konusunda sistemsel olarak otomasyonu sağlayan birçok geliştirmeler yapılmıştır. Günlük mali tablo hazırlanabilir duruma gelinmiştir. Kuveyt Türk’ün muhasebe sisteminin işleyişinden, Bankacılık Kanunu, Türkiye Muhasebe Standartları, BDDK yönetmelikleri, vergi kanunları ve ilgili diğer mevzuat gereğince hazırlanması gereken finansal tabloların ve yasal raporların gerçeğe uygun olarak hazırlanmasını teminen işlemlerin kayıtlara doğru olarak alınmasını sağlamaktan, Banka’nın vergi ve benzeri tüm yükümlülüklerinin yerine getirilmesinin ve ödemesinin takibinden, 58 kurum giderlerinin ve sabit kıymetlerin kayda alınmasından, bütçe ve gerçekleşen gider değişimlerinin analizinden, maliyet yönetimi kapsamında gider dağıtımlarının doğru yapılmasından, limitli harcamaların takibinden, Banka gider ve her türlü harcama ödemesinden ve kontrolünden sorumludur. Muhasebe Müdürlüğü, Banka’nın Bireysel ve Kurumsal Bankacılık, Hazine, Ürün Geliştirme Birimleri tarafından çıkarılan ihracat finansmanı, Eximbank kredileri, kira sertifikaları, TCMB açık piyasa işlemleri, ikinci el piyasa işlemleri, kıymetli madenler, Cumhuriyet Altını, gram ve diğer altın türleri için çıkarılan yeni ürün ve hizmetler, kredi kartları, murabaha ve metal işlemleri, kira sertifikası ihraçları gibi birçok konuda vermiş olduğu destek sayesinde işlemlere hız kazandırmış, Banka’nın kârlılığına katkı sağlamıştır. Muhasebe Müdürlüğü, işletme yönetiminin alacağı kararlar için bilgi üretmektedir. Parayla ifade edilebilen (finansal) her türlü işlem, olay muhasebenin konusuna girmekte, finansal bilgi kullanıcıları üretilen bilgilerden veri sağlamaktadırlar. Muhasebe Müdürlüğü’nün Banka organizasyonunda yerine getirdiği önemli fonksiyonlardan bazıları şunlardır; KKMuhasebe uygulamalarına ve hesap planına ilişkin Bankacılık Kanunu, TMS, BDDK yönetmelikleri, vergi kanunları ve ilgili diğer mevzuatları izlemek ve gerekli düzenlemeleri yapmak, KKHesap dönemi içerisinde ortaya çıkan temel mali işlemleri muhasebe sistemine aktarmak, sistemsel geliştirmeler yapmak, mali tablo çalışmalarını yürütmek, BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ KKFinansal yönetimin en önemli araçlarından biri olan bütçe ve gerçekleşen gelir ve gider değişimlerini incelemek, finansal sapma analizleri yapmak, KKMüşteri Memnuniyeti Birimi’ne, dış müşterilerden gelen talepleri etkin ve hızlı karşılayabilmesi için sistemsel geliştirmelerde destek sağlamak, KKBütçe maliyet yönetimi kapsamda, maliyetlerin doğru bir şekilde birim ve şubelere dağıtılmasını sağlamak, limitli harcama kalemlerinin takip ve kontrolünü yapmak, KKAr-Ge departmanı harcama ve maliyetlerinin ayrı departman olarak takibi, Ar-Ge vergisel teşviklerden faydalanılması için vergi dairesi ve Sanayi Bakanlığı için rapor hazırlama çalışmalarını yürütmek, KKHesap planı değişiklikleri sonrası sistemsel değişiklileri yapmak, hesap planı uyumunu sağlamak, muhasebe politikalarını ve değişikleri takip ederek uyumunu sağlamak, KKBanka menkul kıymetlerinin, TCMB API işlemleri, kira sertifikaları ikinci el piyasa işlemleri, B Tipi Altın ve Gümüş Fonu işlemlerinin takibi, değerleme ve raporlama işlemlerinin yapılması, KKKira sertifikası (sukuk) işlemlerinin kayda alınması, değerlemesi ve raporlamasının yapılması, KKYurt dışı raporlama için vadeli/türev işlemler raporunun hazırlanması, KKVarlık kiralama şirketlerinin işlemlerinin yürütülmesi, mali tablolarının hazırlanması, yasal ve vergisel işlemlerinin takibi, KKHalka arz, banka kuruluş, şube açılış, iştirak ve bağlı ortaklık işlemlerinde destek sağlanması, kuruluş maliyetlerinin takibi, KKMali ve yasal değişikliklerin sistemsel ve vergisel parametre uyumlarının gerçekleştirilmesi, KKe-fatura, e-defter, kayıtlı elektronik posta, e-arşiv gibi elektronik mali raporlama sistemlerini uygulamaya geçirmek ve devamını sağlamak, KKÜrün geliştirme birimlerine yeni çıkan ürün ve hizmetler için teknik, vergisel, muhasebe ve mali konularda destek sağlanması, KKTMSF prim hesaplaması, reeskontları ve raporlamasını yapmak, TMSF primlerini ödemek, KKBirimler ve şubelerden gelen vergi, mali mevzuat, muhasebe uygulamaları konularında danışmanlık yapmak, hızlı ve kalıcı çözümler üretmek geliştirmeler yapmak, KKYurt dışı raporlama kapsamında, menkul kıymetler, satılmaya hazır varlıklar, sabit kıymetler, elden çıkarılacak kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar vs. konularında talep edilen çalışmaları yapmak, KKMuhasebe olarak yapılan kontrol ve geliştirmelerle verimlilik artışı, maliyet ve gider azaltıcı işlemlere önemli katkılar sağlamak, KKBanka’nın transfer fiyatlandırması raporunu hazırlamak ve mali idareye göndermek, KKBanka adına kayıtlı ve alacaklara karşılık alınan gayrimenkullerin kayda alınması, değerlemesi, satışı yasal ve vergisel takibinin yapılması, satış raporları hazırlanması, KKHazine forward, swap, kıymetli maden vadeli işlemler, spot işlemlerin kontrolü TMS ve vergi kanunları uyarınca gerçeğe uygun değerlemesini yapmak, KKBanka döviz ve kıymetli maden vaziyet hesaplarının değerlemesini yapmak, vaziyet devirleri ve kontrollerini yapmak, 59 KKŞube ve birimlerin işlerini kolaylaştıracak geliştirmeler yapmak, işlerde merkezileşme sağlamak, KKBanka’nın aylık, üç aylık ve yıllık kârzarar çalışmalarını, üçer aylık BDDK ve ana ortak KFH için yapılan bağımsız denetim çalışmalarını yürütmek, çalışmalar yapmak, KKAra dönem ve yılsonu envanter çalışmalarını, Bankacılık Kanunu, TMS ve vergi kanunlarına göre yürütülmesini sağlamak ve sonuçlandırmak, KKBanka’nın TTK ve vergi kanunlarına göre tutulması gereken defterlerinin tasdiki, yazımı ve kapanış tasdik işlemlerini yapmak, KKMaliye idaresine, TCMB’ye, TMSF’ye, mahkemelere, bilirkişilere, YMM’lere kendi faaliyet alanı ile ilgili raporlar göndermek, inceleme ve denetim faaliyetlerinde istenen çalışmaları yapmak, KKGenel Kurul hazırlık çalışmalarına katılmak, ortaklarla ilgili işlemler yapmak, birimlerle ve resmi kurumlarla ilgili işlemleri yürütmek, KKSağlanan bilgilerle bağlı olunan yönetime daha etkin bir şekilde karar alabilecek bilgi ve veri akışını sağlamak, KKBanka sabit kıymetleri ve duran varlıklarının yönetimi ve raporlamasını yapmak, KKLoro, nostro, vostro yurt içi ve yurt dışı banka hesapları ve TCMB serbest ve zorunlu karşılık hesaplarının mutabakatını yapmak, KKGenel karşılık çalışmalarını yürütmek, kontrol, rapor ve değişim analizlerini yapmak, KKÇek takas ve çek senet hesap mutabakatlarını yapmak, KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU MALİ İŞLER KKBağış ve yardımlar hesaplarını Bankacılık Kanunu sınırlamaları ve vergi kanunları uyarınca kontrol ve raporlamasını yapmak, KKBanka’nın tüm vergi, resim, harç ve beyan yükümlülüklerini ve ödeme işlemlerini yapmak, raporlama yapmak ve göndermek, KKAlınan ve verilen murabaha, wakala ve sendikasyon kredilerinin reeskont ve değerleme çalışmalarının yapılması, KKIRR ve düz reeskont hesaplamaları ve raporlaması, KKMali bilanço ve gelir tablosunu hazırlamak, KKKurumlar vergisi ve TMS kapsamında ertelenmiş vergi çalışmalarını yapmak ve raporlamak, KKİç ve dış denetim, sistemsel denetimler, vergi ve mali denetim faaliyetlerinde çalışmalar yapmak, vergi idaresi ile ilişkileri sağlamak, KKBanka’nın yurt içi ve yurt dışı iştirak ve bağlı ortaklıklar, serbest bölge ve yurt dışı şube işlemlerini yürütmek, gerekli kontrolleri yapmak ve KKBanka ve finansal muhasebe, vergi konularında birim ve şubelere eğitimler vermek. 2015 yılı boyunca uygun ve yeni çözümler geliştirilerek, bilgi birikimi ve tecrübeler ışığında, çözüm merkezi anlayışı ile hizmet kalitesi yükseltilmiştir. Bu çerçevede, 2015 yılı içerisinde, sistemsel altyapı çalışmaları ile manuel yapılan işlemlerin birçoğunda otomotizasyona geçilmiştir. Şubelerde yapılan kira ödemesi işlemlerinde ve bazı vergi işlemlerinde merkezileşme sağlanmıştır. Banka’nın giderleri içinde, limit ve gerçekleşen kontrolü için sistemsel geliştirmeler yapılmış, limit dışında harcama yapılmasını önleyici geliştirmeler sağlanarak, raporlamalar yapılmıştır. Bütçe kalemleri ile gerçekleşen kalemleri karşılaştırılmış, analiz ve raporlama yapılmasını sağlayacak yazılımsal geliştirmeler konusunda çalışmalar yürütülmüştür. Banka’daki işlemlerin, ürün ve hizmetlerin vergisel teşvikleri araştırılarak vergi avantajlarından maksimum derecede faydalanılması sağlanmış, mali tablo hazırlık çalışmalarının kısa sürede hazırlanabilmesi konusunda önemli mesafe kaydedilmiştir. Muhasebe Müdürlüğü, rekabetin çok fazla olduğu günümüzde, Banka’nın kârlı çalışıp çalışmadığının, mali sorumluluklarını yerine getirip getirmediğinin muhasebe verilerine dayanarak öğrenildiği bilinci ve sorumluluğuyla, bilgi sistemi özelliği ile muhasebenin temel kavramları, politika ve kuralları çerçevesinde Banka için doğru ve hızlı bilgi üretmeye, teknolojik gelişmeleri, yerel ve uluslararası mevzuatı en iyi biçimde takip ederek verimliliği artırmaya, iç ve dış müşteri memnuniyetini üst seviyelere çıkarmaya, yenilikçi ürün geliştirme süreçlerine destek olmaya, sürekli gelişimi ve verimliliği gözeterek özveri ile çalışmaya devam edecektir. Mali Kontrol Müdürlüğü Mali Kontrol Müdürlüğü, bünyesinde Mali Kontrol, Hazine Kontrol ve Gider Yönetimi Birimleri olarak üç ana başlık altında fonksiyonlarını icra etmektedir. Her birim uzman ve dinamik kadrosuyla kendi süreçlerini ve kontrol noktalarını sürekli geliştirerek Kuveyt Türk’ün kurumsal gelişimine önemli katkılar sunmaktadır. Mali Kontrol Müdürlüğü’nün temel fonksiyonları şunlardır; Mali Kontrol Birimi Fonksiyonları: KKBanka’nın iç ve dış raporlamalarının zamanında, doğru ve güvenilir veriler ile hazırlanabilmesi için sağlam bir muhasebe altyapısının oluşturulması 60 ve geliştirilmesi ile birlikte etkin finansal ve muhasebe kontrollerini gerçekleştirmek, KKTek düzen hesap planı, ilgili mevzuat ve tebliğler çerçevesinde tüm işlemlerin muhasebe hesaplarına doğru olarak kaydedilmesi için günlük, haftalık ve aylık bazda gerçekleştirilecek periyodik kontrollerle hataların anında tespit edilip düzeltilmesini sağlamak, KKBanka ve sektörle ilgili analizler yaparak Banka yönetimine karar alma sürecinde destek olmak, KKBanka’nın gelir ve giderlerini günlük olarak kontrol ve analiz etmek; kâr paylarının hesaplanması ve müşteri hesaplarına doğru bir biçimde yansıtılmasını sağlamak, KKBanka’nın sistem değişikliği, mevcut ürünlerin geliştirilmesi ve yeni ürünlerin oluşturulmasında muhasebe ve sistem altyapısı desteği sağlamaktır. Hazine Kontrol (Middle Office) Birimi Fonksiyonları KKBanka’nın döviz ve kıymetli maden vaziyetinin etkin bir şekilde takibini ve kambiyo, türev ve kıymetli maden kârlarının doğru bir şekilde yansıtılmasını sağlamak, KKSwap, murabaha, kıymetli maden, FX ve sukuk işlemlerinin operasyonel kontrol ve onayını sağlamak, kârlılık analizlerini yapmak, KKDealer’ın yaptığı işlemlerin kendi limitleri dâhilinde olup olmadığının kontrolünün sağlanması, KKMüşteri ve Banka limit ve teminatlarının kontrolünün sağlanması, KKTCMB API işlemlerinin operasyonel işlemlerini izlemek, kontrol etmek ve kârlılık analizlerini yapmak, KKKM ve FX işlemleri için karşılıklı yapılan işlemlerin kontrolünün sağlanması, BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ KKSwap pointlerin ve depo kurlarının kontrolü ve güncellenme sıklığını izleme, kontrol ve analizinin yapılmasının sağlanması, KKGider yönetimi kapsamındaki giderlere ilişkin bütçe oluşturma çalışmalarında etkin olarak görev almak ve taslak bütçeyi onaylamaktır. KKGünlük yayınlanan likidite raporunun kontrolünün sağlanması, KKBelirli bir tutarın üzerinde olan veya bütçe aşımına sebep olacak giderleri, mal ve hizmet satın alımlarını, kira ödemelerini ve bunlara bağlı sözleşme taleplerini, uygunlukları dâhilinde onaylamak veya reddetmektir. KKHazine Departmanı gider kontrol ve mutabakatının yapılmasını sağlamak, KKCash flow (karşı banka hesapları) takip ve kontrolünün sağlanması, KKMargin call taleplerinin uygunluğunun kontrolünün sağlanması, KKPlatform müşterilerinin kur marjı kontrolü, KKBanka bünyesinde bulunan yatırım fonlarının emir, pozisyon, portföy ve net aktif değer kontrolünün sağlanmasıdır. Gider Yönetimi Birimi Fonksiyonları KKBanka’nın faaliyetleri için gerekli harcamaların doğru ve yerinde bütçelenmesi, bütçeyi aşmayacak şekilde uygun maliyetlerle temini ve verimli bir şekilde kullanımını için kontrol ve analizler yapmak, KKMaliyet optimizasyon çalışmalarında tespit edilen riskli veya iyileştirme gereken durumları Yönetim ve ilgili süreç sahipleri ile paylaşmak, önlem ve aksiyon alınması için talepte bulunmak, KKGider yönetimi kapsamındaki giderlerle ilgili olarak olağandışı olanların tespitine yönelik günlük, haftalık ve aylık kontroller ile giderlerin analizlerinin gerçekleştirilmesini sağlamak, bu bilgilerle ilgili olarak Yönetim veya ilgili süreç sahiplerini bilgilendirmek, gereken önlemlerin alınmasını sağlamak, Ayrıca Mali Kontrol Müdürlüğü, şube ve birimlerden gelen muhasebe uygulamalarına ilişkin sorunların çözülmesi ve kullanıcılara önerilerde bulunulması noktasında destek olmaktadır. Bunun yanında, aylık finansal raporlar için gerekli çalışmaları yürütmek, ara dönem ve yılsonu işlemlerini gerçekleştirmek, iç ve dış denetim çalışmalarında denetçileri bilgilendirmek, istenen bilgi ve dokümanları hazırlamak gibi fonksiyonları da gerçekleştirmektedir. Mali Kontrol Müdürlüğü, 2016 yılında, Kuveyt Türk’ün rekabetçi hedeflerine ulaşmasına daha fazla katkı sağlamayı hedeflemektedir. Bu çerçevede tasarruf algısının oluşması ve kaynakların verimli kullanılmasını sağlamak, bilgi teknolojilerinden faydalanarak yapılan kontrollerin etkinliği ve verimliliğini artırmak, günlük kâr-zarar takibi için altyapı çalışmalarını tamamlamak ve Hazine işlemlerinin etkin kontrolünü ve risklerin minimize edilmesini sağlamaktır. 61 2015 yılı boyunca uygun ve yeni çözümler geliştirilerek, bilgi birikimi ve tecrübeler ışığında, çözüm merkezi anlayışı ile hizmet kalitesi yükseltilmiştir. Bu çerçevede, 2015 yılı içerisinde, sistemsel altyapı çalışmaları ile manuel yapılan işlemlerin birçoğunda otomotizasyona geçilmiştir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU MALİ İŞLER Bütçe ve Yönetim Raporlama Müdürlüğü Stratejik hedefler doğrultusunda şube sayısını her geçen gün artıran, organizasyonunu geliştiren, ülke dışında kurduğu finansal ağı büyüten ve hepsinden önemlisi büyümesini kârlılıkla destekleyen Kuveyt Türk açısından bütçe ile yönetsel raporlama süreçleri, Üst Yönetim’in izleme ve karar alma işlevlerini yerine getirmesinde hayati bir rol üstlenmektedir. Bu faaliyetler iki alt birim ile sürdürülmektedir. Bütçe Planlama ve İzleme Birimi: Bütçe Planlama ve İzleme Birimi’nin temel fonksiyonları arasında; bütçenin stratejik hedefler doğrultusunda hazırlanması ve şubelerin, sektörlerin, ürünlerin ve departmanların performanslarının bütçeye uyumunun takibi yer almaktadır. Bu temel fonksiyonların yanı sıra temel politika ve stratejiler çerçevesinde Kuveyt Türk’ün faaliyetlerini kontrol etmek, ve Banka’nın mali ve yönetsel bütünselliğini sürdürülebilir kılmak da Müdürlüğün sorumlulukları arasında yer almaktadır. Banka Üst Yönetimi’nin belirlediği stratejik hedefler doğrultusunda yıllık hedefler ve bu hedefler çerçevesinde çizilen yönetim planları, ilgili şube ve birimlere net bir biçimde anlatılmaktadır. Bu doğrultuda, birimlerinin mali gelişimi günlük raporlarla takip edilerek hedeflerde sapma olması durumunda, nedenler tespit edilerek, düzeltme amaçlı öneriler geliştirilmektedir. Hedeflerin gerçekleşme oranları doğrultusunda ise performans ölçümleri ve değerlendirmeleri yapılarak Banka Üst Yönetimi’nin ihtiyaç duyduğu raporlar hazırlanmaktadır. Ayrıca gider yönetimi kapsamında gider kalemlerinin departman ve hesap bazında değişimleri ve nedenleri analiz edilmekte, fon ve kârlılık yönetimi kapsamında şubeler cari hesapları kontrol edilmekte ve sapmalar raporlanmaktadır. 2015 yılı içinde Banka içinde yeni bir bütçe alt yapı çalışmasına başlanmıştır. Bu kapsamda yapılan çalışmalar tamamlandığında Bütçe Planlama ve Bütçe İzleme fonksiyonları BOA sistemimizde gerçekleştirilebilecektir. bir terimler sözlüğü de hazırlanmıştır. Teknolojik altyapı güçlendirilerek yönetimin ihtiyaç duyduğu yeni raporların yapılmasına başlanmıştır. Yönetim Raporlama Birimi: Üst Yönetim’in Banka performansını daha güvenilir, hızlı ve teknoloji tabanlı izleyebilmesini sağlamak amacıyla 2011’de yeniden yapılandırılan Bütçe ve Yönetim Raporlama Müdürlüğü altında bir Yönetim Raporlama Birimi oluşturulmuştur. Dış Raporlama Müdürlüğü’nün görevleri arasında yasal yükümlülükler gereği kamuya açıklanan ya da resmi kurumlara gönderilen raporların yanı sıra Banka’nın ana ortağı Kuveyt Finans Kurumu’nun bilgisine sunulan raporların hazırlanması yer almaktadır. Bu kapsamda Müdürlük, yılda yüzlerce farklı finansal rapor hazırlayarak; günlük, haftalık, 15 günlük, aylık, altı aylık ve yıllık periyotlarla resmi kurumlara göndermektedir. Birim, Üst Yönetim’e ve Banka’nın ilgili birim, şube ve departmanlarına periyodik olarak ya da ihtiyaç duyulduğu dönemlerde raporlama yapmakta ve raporlarla ilgili analiz ve yorumlarda bulunmaktadır. Birim kendi içinde bir raporlama veri tabanı yönetmektedir. Raporlama için gerekli teknik donanım ve bilgi birikimine sahip olan ekip, Dış Raporlama Müdürlüğü’nün periyodik rapor ihtiyaçlarını ACL sistemi üzerinde hazırlamakta ve ilgili departmanların raporlama ihtiyaçlarına yönelik hizmet vermektedir. Birim, Üst Yönetim’in ihtiyaç duyduğu yönetsel raporları ise Yönetim Bilgi Sistemi (YBS) ekranları ile ilgililerin kullanımına sunmaktadır. Yıl içerisinde YBS’de şube müdürleri ve bölge kullanıcılarına yönelik sayfalar tasarlanıp platforma eklenmiştir. YBS’nin Banka dışından da kullanılabilmesi için gerekli düzenlemeler yapılmış ve mobil platformda da Banka dışından yönetsel raporlara ulaşmak isteyenlere hizmet verilmeye devam edilmiştir. 2015 yılı içinde Birim, MIS Raporlamasında yeni bir raporlama seti üzerinde çalışmaya başlamıştır. Bu kapsamda mevcut raporlarda yeknesaklık sağlanarak Banka içinde kullanılan 62 Dış Raporlama Müdürlüğü Kuveyt Türk Dış Raporlama Müdürlüğü, 2015 yılında yurt içi ve yurt dışında işbirliği içerisinde olduğu kurum, kuruluş ve kişilerin rapor ihtiyaçlarını eksiksiz ve hızlı bir şekilde karşılamıştır. Bunun yanı sıra; BDDK ve TCMB’nin de içinde olduğu resmi kurumların rapor talepleri zamanında ve hatasız olarak karşılanmıştır. Yurt dışında ise Banka’nın ana ortağı konumunda olan Kuveyt Finans Kurumu’nun konsolidasyon çalışmaları doğrultusunda talep ettiği raporlar, hızlı ve detaylı bir biçimde hazırlanmıştır. Bunun yanı sıra, dış denetçilerin ihtiyaç duyduğu BDDK ve UFRS denetim raporları detaylı bir biçimde hazırlanarak denetime sunulmuştur. Kuveyt Türk Dış Raporlama Müdürlüğü, önümüzdeki dönemde de mevcut raporların yanı sıra yeni rapor ihtiyaçlarını sistematik ve hızlı bir biçimde karşılamayı hedeflemektedir. Kuveyt Türk’ün hedefleri doğrultusunda, rapor altyapılarının müşteri beklenti ve ihtiyaçları doğrultusunda geliştirilmesi planlanmaktadır. Dış Raporlama Müdürlüğü, Yurt İçi Raporlama, Yurt Dışı Raporlama ve Yatırımcı İlişkileri fonksiyonlarını yürüten üç birimden oluşmaktadır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Yurt İçi Raporlama Birimi: Yurt İçi Raporlama Birimi’nin faaliyetleri her üç ayda bir solo ve konsolide bağımsız denetim raporunun hazırlanıp bağımsız denetçinin görüşüne sunulması ve resmi kurumlara gönderilen diğer periyodik ve anlık raporların hazırlanmasını kapsamaktadır. Ayrıca, ilgili kanun ve yönetmelikler gereği izlenmesi ve tutturulması gereken yasal had ve oranlara ait tablolar da Yurt İçi Raporlama Birimi tarafından hazırlanmaktadır. Bunların dışında Banka’da denetim amacı ile bulunan murakıp ve müfettişlerin istediği raporların hazırlanması, resmi kurumlara bildirilmesi gereken şube açılışları ve adres değişiklikleri, zaman aşımına uğramış katılma fonları, emanet ve alacakların Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu’na (TMSF) devir süreçleri ve tasarruf mevduatı sigorta prim oranının hesaplanması da Yurt İçi Raporlama Birimi tarafından takip edilmektedir. Yurt Dışı Raporlama Birimi: Yurt Dışı Raporlama Birimi’nin faaliyetleri üç ana kısımda özetlenmektedir; KKAra dönem ve yılsonu itibarıyla Uluslararası Finansal Raporlama Standartları’na (UFRS) göre mali tablolar ve denetim raporları hazırlanarak bağımsız denetçinin görüşüne sunulmaktadır. Ayrıca aylık IFRS mali tablolar hazırlanarak ilgili departmanlar ile paylaşılmaktadır. KKBanka’nın ana ortağı olan Kuveyt Finans Kurumu’nun (KFH) üçer aylık dönemler itibarıyla talep ettiği konsolidasyon COGNOS finansal paketi, Bankacılık Sistemi Uygulama Programı (BSAP) ve diğer açıklayıcı ve tamamlayıcı dipnot ve raporlar hazırlanmaktadır. Ayrıca Kuveyt Merkez Bankası (CBK) tarafından istenen bazı raporlar üçer aylık dönemler itibari ile hazırlanıp ana ortağımız KFH’ye gönderilmektedir. KKKFH Basel II kapsamında kredi, piyasa ve operasyonel riskleri ve Banka özkaynak rakamı üçer aylık dönemler itibarıyla hesaplanıp sermaye yeterliliği oranı bulunmaktadır. Benzer şekilde Basel III kuralları uygulanarak kredi, piyasa, operasyonel riskleri ve ilgili özkaynak tutarı tespit edilmekte ve neticesinde Basel III sermaye yeterliliği hesaplanmaktadır. Son olarak KFH Risk Yönetimi kapsamında talep edilen Stres Testi dataları ve Risk Paketi çalışması yapılmaktadır. Yatırımcı İlişkileri Birimi: 2014 Yılı Temmuz ayında Dış Raporlama Birimi bünyesinde kurulan Yatırımcı İlişkileri Birimi, pay sahipliği haklarının kullanımı konusunda faaliyet göstermekte ve Banka’nın Üst Yönetimi ile pay sahipleri arasındaki iletişimi sağlamaktadır. Yatırımcı İlişkileri Birimi, başta bilgi alma ve inceleme hakkı olmak üzere pay sahipliği haklarının korunması ve kullanılmasının kolaylaştırılmasında etkin rol oynamaktadır. Birim, pay sahiplerine ilişkin kayıtların sağlıklı, güvenli ve güncel olarak tutulmasını sağlamaktadır. Banka’nın bilgilendirme politikası kapsamında kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü hususu gözetme, izleme görevlerini yerine getirmek üzere faaliyet göstermektedir. Bu anlamda Banka ile ilgili kamuya açıklanmamış, gizli ve/veya ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak üzere, yerli ve yabancı pay sahiplerinin Banka ile ilgili yazılı bilgi taleplerini yanıtlamaktadır. Ayrıca Kurumsal Yönetim İlkeleri doğrultusunda Banka’nın web sitesindeki Yatırımcı İlişkileri sayfasını güncelleyerek pay sahiplerinin bilgilendirilmesini sağlamaktadır. Genel Kurul toplantısının yürürlükteki mevzuata, Esas Sözleşme’ye ve diğer Banka içi düzenlemelere uygun olarak yapılmasını sağlamak ve oylama sonuçlarının kaydının tutulması ve sonuçlarla ilgili raporların pay sahiplerine iletilmesini sağlamak, Yatırımcı İlişkileri Birimi’nin görevleri arasındadır. 63 2015 yılı içinde Banka içinde yeni bir bütçe alt yapı çalışmasına başlanmıştır. Bu kapsamda yapılan çalışmalar tamamlandığında Bütçe Planlama ve Bütçe İzleme fonksiyonları BOA sistemimizde gerçekleştirilebilecektir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU DENETİM VE RİSK TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI Teftiş Kurulu Başkanlığı, Kuveyt Türk’ün risk yönetimi, iç kontrol ve yönetişim faaliyetleri ile ilgili süreçlerinin etkinliğini ve verimliliğini değerlendirmeye ve geliştirmeye yönelik disiplinli ve sistemli bir denetim yapısı oluşturmak amacıyla kurulmuştur. Başkanlığın misyonu; KKUluslararası iç denetim standartlarına ve en iyi uygulamalara uygun bir yaklaşım ile kendini sürekli geliştiren, KKKişi, işlem ve hata odaklı bir bakış açısı yerine; süreç, faaliyet ve risk odaklı bir bakış açısı ile Banka’nın hedeflerini gerçekleştirmesine engel teşkil edebilecek kayıp ve hataları ortadan kaldırmak için proaktif bir yaklaşım sergileyen, KKÖnleyici ve yönlendirici önerilerde bulunmak suretiyle Banka’ya katma değer sağlayan ve Banka hedeflerinin gerçekleştirilmesine yardımcı olan ve KKYetkin, objektif, özenli, ilkeli, çalışkan ve disiplinli, Banka içinde ve sektöründe örnek gösterilen bir İç Denetim Fonksiyonu olarak faaliyet göstermektir. Teftiş Kurulu Başkanlığı, Denetim Komitesi’ne bağlıdır. Komite kanalıyla Yönetim Kurulu’na periyodik raporlama yapmaktadır. Faaliyetlerini Uluslararası İç Denetim Standartlarına uygun olarak yerine getirmekte ve bu husus, bağımsız kuruluşlar tarafından belgelenmektedir. Faaliyetlerini, herhangi bir kısıtlama olmaksızın, risk odaklı bir denetim planlaması neticesinde hazırlanan yıllık iş planı çerçevesinde yürütmektedir. Banka’nın; bütün iş süreçleri, birimleri, şubeleri ve iştiraklerinin yanında bilgi sistemleri Başkanlık’ın kapsamı içerisindedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı, 2015 yılı faaliyetlerini iş planı gerekleri ve paydaşların beklentileri doğrultusunda yerine getirmiş ve ihtiyaç duyulan durumlarda ve alanlarda özel incelemeler ve yasal veya idari soruşturmalar yapmıştır. Ayrıca yönetim beyanı denetimleri kapsamında Banka’nın bilgi sistemleri genel kontrollerinin ve iş süreçleri kontrollerinin etkinlik, yeterlilik ve uyumluluğuna ilişkin kapsamlı bir değerlendirme yapılmıştır. Söz konusu değerlendirmeler, Yönetim Kurulu’nun yasal mevzuat gereği Bağımsız Denetim Kuruluşu’na sunması gereken yönetim beyanı için sağlam bir temel oluşturmaktadır. Başkanlık tarafından yıl boyunca raporlara ilişkin aksiyonlar takip programlarıyla izlenmiş ve gerekli durumlarda izleme sonuçları ilgili mercilere raporlanmıştır. Aynı şekilde, asgari üç aylık sürelerle operasyonel faaliyetlere ilişkin raporlar, Denetim Komitesi’ne, İç Sistemler Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na başarılı bir biçimde sunulmuştur. Söz konusu raporlar ayrıca BDDK’ya da gönderilmiştir. İÇ KONTROL BAŞKANLIĞI İç Kontrol Başkanlığı, iç kontrol sistemi ve Banka faaliyetlerimizin etkin, verimli ve mevzuata uygun bir şekilde sürdürülmesine önemli katkılar sağlamıştır. Banka’nın iç kontrol fonksiyonu, İç Kontrol Başkanlığı tarafından yürütülmektedir. İç Kontrol Başkanlığı, Banka faaliyetlerinin iç ve dış mevzuat çerçevesinde yürütülmesini sağlamak üzere iç kontrol sistemini ve faaliyetlerini tasarlamak, uygulamak, yönetmek, incelemek, izlemek ve sonuçları bağımsız bir şekilde Yönetim kademelerine raporlamak amacıyla kurulmuştur. İç Kontrol Başkanlığı’nın faaliyetleri, Banka’nın stratejik amaç ve politikaları doğrultusunda hem iç ve dış mevzuat hem de uluslararası standartlara uygun olarak; 64 KKŞubeler ve Bölgeler İç Kontrol Birimi, KKGenel Müdürlük ve İştirakler İç Kontrol Servisi ve KKBilgi Sistemleri ve Bağımsız Denetim Koordinasyon Servisi olmak üzere üç farklı alanda yapılandırılmıştır. Bu yapılandırmayla, iş kolları bazında uzmanlaşma hedeflenmiş ve sürekli kontroller ile kontrol sistemleri ve faaliyetlerinin etkinliği, yeterliliği ve verimliliğinin artırılması amaçlanmıştır. 2015 yılı kontrol plan ve programı çerçevesinde, Banka’nın; çeşitli iş alanları, birimleri, şubeleri, iştirakleri, süreçleri, ürün ve hizmetleri, proaktif ve dinamik bir yaklaşım sergilenerek, önemlilik kriteri ve risk odaklı bir yaklaşım ile sürekli olarak izlenmiş, incelenmiş ve bu çalışmaların sonuçları raporlanmıştır. Şubeler ve Bölgeler İç Kontrol Birimi: 2015 yılında şubelerin kontrol programları, iki dönem halinde ve her dönem farklı ve riskli alanlar seçilerek gerçekleştirilmiştir. Bu kapsamdaki çalışmalar, Başkanlığa bağlı olarak kurulan ve lokasyonları Bölge Müdürlükleri olan İç Kontrol personeli (İç Denetçiler) aracılığıyla gerçekleştirilmiştir. Şube iç kontrol faaliyetleri sürecinde risk ve kontrol bilincini artırmak ve operasyonel risklerden kaynaklanan kayıpların düşük seviyelerde tutulmasına katkı sağlamak amacıyla, iç kontrol sistemi ve operasyonel risklere yönelik şube personeline sürekli eğitimler verilmiştir. Genel Müdürlük ve İştirakler İç Kontrol Servisi: İç Kontrol Başkanlığı tarafından, Süreç Modelleme ve Analiz projelerine aktif bir şekilde katılım sağlanmıştır. Bu çalışmalarda, iş birimleri ile birlikte süreçler gözden geçirilmiş, bu süreçler üzerindeki riskler belirlenmiş, risklerle ilgili kontroller tasarlanmış ve kurulum çalışmalarında yer alınarak, Banka genelinde iç kontrol ortamı ve iç kontrol sistemlerinin kurulmasına ve geliştirilmesine katkı sağlanmıştır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Ayrıca, Banka’nın genelinde önemli ve riskli görülen işlem ve faaliyetler, bilgisayar destekli denetim program ve teknikleri kullanılarak (ACL gibi), uzaktan periyodik olarak izlenmiş ve incelenmiştir. Bu faaliyetlerle, Banka genelinde gerçekleştirilen işlemlerin sürekli kontrol altında tutulması amaçlanmıştır. Bu kapsamdaki tüm çalışmalar, Başkanlık dâhilinde kurulan altı farklı kontrol servisi aracılığıyla gerçekleştirilmiştir. RİSK YÖNETİMİ BAŞKANLIĞI (RYB) Bilgi Bistemleri ve Bağımsız Benetim Koordinasyon Servisi: İç Kontrol Başkanlığı, iç kontrol sistemi ve Banka faaliyetlerimizin etkin, verimli ve mevzuata uygun bir şekilde sürdürülmesine önemli katkılar sağlamıştır. Başkanlık bünyesinde kurulan ve diğer kontrol servislerinin amaçları ile uyumlu olacak şekilde; bilgi sistemleri alanında yürütülen işlem ve faaliyetler, çeşitli iş süreçleri ve ürünler, yeni ürün ve hizmetler, iç ve dış denetim bulguları, iç kontrol sistemi ve faaliyetleri açısından incelenmiş ve değerlendirilmiştir. Bu faaliyetlerle, Banka genelinde iç kontrol sistemi ve standartlarının kurulması, geliştirilmesi ve risk & kontrol kültürünün yaygınlaştırılması amaçlanmıştır. Kredi riski yönetimi faaliyetleri, kredi politikasının hazırlanması ve etkin risk yönetimi için Banka içerisindeki uygulamasının takibi, Banka’nın ilgili birimleri ile koordinasyon halinde ilerletilmektedir. Kredi riski politikası Yönetim Kurulu kararı ile uygulanmakta ve kapsamındaki risk yönetimi faaliyetleri için etkin risk yönetimi sistemleri alt yapısı tesis edilmektedir. Bununla birlikte, İç Kontrol Başkanlığı’nın kontrol faaliyetlerinde kullandığı sistemler bu servis tarafından hazırlanmış ve iç kontrol personeline anlık olarak her türlü teknik destek sağlanmıştır. Ayrıca, 2015 yılı bağımsız dış denetim faaliyetleri koordine edilerek, ilgili denetim raporlarında yer alan bulgular ve bunlarla ilgili aksiyonlar takip edilmiş ve bulgularda belirtilen hususların çözülmesine yardımcı olunmuştur. Konu ile ilgili olarak BDDK ve Yönetim Kurulu’na raporlama yapılmıştır. Yasal mevzuata ve düzenlemelere uygun olarak maruz kalınan risklerin belirlenmesi, ölçülmesi ve yönetilmesi Risk Yönetimi Başkanlığı’nın temel görevlerini oluşturmaktadır. Bu bağlamda 2015 yılında da Risk Yönetim Başkanlığı, Banka’nın karşı karşıya olduğu risklerle ilgili çalışmalarını etkin bir şekilde sürdürmüştür. Yönetim Kurulu kararı ile belirlenen içsel kredi risk limitleri ölçülmekte, periyodik raporlar ile Denetim Komitesi’ne sunulmaktadır. Gerek görülmesi durumunda içsel risk limitleri kapsamında takip edilen ülke, konsantrasyon, vade, sektör, temerrüt oranı, yasal statü, teminat, coğrafya, döviz cinsi risklerinin gerçekleşmeleri analiz edilerek, sonuçları hakkında Üst Yönetim bilgi sunulmaktadır. 2012 yılından itibaren, BASEL II İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşıma hazırlık ve kredi tahsis kararında etkin şekilde kullanılmak üzere geliştirilen içsel derecelendirme modellerine ilişkin çalışmalara devam edilmektedir. 2015 yılında kredi kartları portföyü için geliştirilen içsel derecelendirme modeli devreye alınmış ve hesaplanan skorlar tahsis kararlarında dikkate alınmaya başlanmıştır. Bankamızın 2015 yılı başında değişen segment yapısına uyumlu yeni modellerin geliştirilmesi için 2015 yılı ikinci çeyreğinde stratejik proje başlatılmıştır. 65 İçsel derecelendirme modelleri çıktılarının Risk Merkezi’ne otomatik raporlanması için 2015 yılında başlatılan sistemsel geliştirmeler büyük oranda tamamlanmıştır, 2016 yılı ilk çeyreğinde ilgili raporların otomatik üretilmesi beklenmektedir. 2015 son çeyreğinde IFRS–9 etki çalışması yapılmıştır. Mali Kontrol, Muhasebe, Risk Takip Birimleri ile IFRS–9’a yönelik çalışmalar koordineli bir şekilde yürütülmektedir. Basel II İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yöntem kapsamında geliştirilen içsel derecelendirme modellerinin çıktılarının IFRS–9 kapsamında karşılık ayırmada kullanılabilmesi için gerekli olan kalibrasyon işlemlerine yönelik çalışmaların 2016 ilk çeyreğinde başlatılması planlanmaktadır. İçsel derecelendirme modelleri ile üretilen skorlar, BASEL II İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşım kapsamında sermaye yeterliliği hesaplamalarının yanı sıra IFRS–9 karşılık hesaplamalarında da kullanılacaktır. Operasyonel risk çalışmaları kapsamında, 2015 yılında Banka genelinde devam eden süreç güncelleme ve iyileştirme çalışmalarında görev alınarak söz konusu süreçlere ait risklerin belirlenmesi ve bertaraf edilmesi için gerek iş birimleri gerekse İç Kontrol Başkanlığı ile koordineli bir çalışma yürütülmüştür. Banka’nın operasyonel risk kayıp verisi sistematik olarak ve Basel II standartlarına uygun olarak saklanmaktadır. Operasyonel risk yoğunlaşmaları, Basel II’ye uygun bir terminoloji benimsenerek aktif bir şekilde izlenmiş ve Denetim Komitesi’ne raporlanmıştır. Ayrıca, BDDK tarafından yayımlanan operasyonel risk iyi uygulama rehberlerine uyum kapsamında çalışmalar yürütülmüştür. Öte yandan, Destek Hizmetleri Yönetmeliği’nin gerektirdiği çalışmalarda aktif görev alınmış ve Destek Hizmetlerine ilişkin Risk Yönetim Programı gözden geçirilerek Yönetim Kurulu’na sunulmuştur. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU DENETİM VE RİSK Piyasa riski dönemsel olarak Kuveyt Türk’ün Denetim Komitesi ve İç Sistemler Komitesi’nde ele alınmakta, aylık dönemlerde BDDK’ya raporlama yapılmaktadır. Piyasa riskine esas tutar hesaplamaları, Basel II standart yönteme uygun olarak takip edilmektedir. Banka’nın normal ve stres dönemlerinde sermaye yeterliliğini değerlendirmek amacıyla ve Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik gereğince 2014 yılı için konsolide ve konsolide olmayan bazda İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Raporu hazırlanarak BDDK’ya gönderilmiştir. Dönemsel olarak stres testi ve senaryo analizi çalışmaları yapılarak Denetim Komitesi ve İç Sistemler Komitesi toplantılarında sunulmaktadır. Ayrıca, piyasa, karşı taraf kredi ile Banka’nın toplam likidite riskine ilişkin yapılan stres testleri eş zamanlı olarak ayda bir tekrarlanmaktadır. Sukuk ve diğer yatırım portföyleri düzenli olarak takip edilmekte olup Denetim Komitesi’ne ve her ay ana ortağımız Kuveyt Finans Kurumu’na raporlanmaktadır. Diğer yandan, Banka’nın risk iştahı, Türkiye ve dünya ekonomisi, mali, parasal ve finansal sisteme yönelik erken uyarı sistem çalışması ve Kuveyt Merkez Bankası gereksinimlerine uygun olarak geliştirilen CAMELBCOM yaklaşımı çerçevesinde sermaye değerlendirmesi, varlık değerlendirmesi, piyasa riski, gelirlerin gücü ve sürdürebilirliği, yükümlülük ve likidite, iş stratejisi, iç kontrol sistemlerinin etkinliği, organizasyon yapısı ve gücü ve yönetim konularında analizler yapılarak çeyrekler bazında ana ortağımız Kuveyt Finans Kurumu’na raporlanmaktadır. Bilgi Teknolojileri faaliyetlerine yönelik risklerinin değerlendirme çalışmalarını da yapan Risk Yönetimi Başkanlığı, teknoloji değişikliklerinin neden olduğu risklerin izlenmesi ve risk aksiyonlarına yönelik takibin yapılması gibi önemli roller üstlenmektedir. 2014 yılı Eylül ayından itibaren Sermaye Yeterlilik Rasyosu raporu Risk Yönetim Başkanlığı tarafından BDDK’ya raporlanmaktadır. Entegre Risk Yönetimi Projesi devam etmekte olup proje bitiminde Risk Yönetimi ile ilişkili BDDK raporlarının otomatik olarak hazırlanması planlanmaktadır. Ayrıca, BDDK tarafından talep edilen Risk Raporu’na ilişkin çalışmalar Bütçe ve Yönetim Raporlama Müdürlüğü ile koordineli olarak gerçekleştirilmiştir. İş sürekliliği planlarının güncel tutulması Risk Yönetimi Başkanlığı’nın sorumluluk alanında bulunmaktadır. Bu bağlamda 2015 yılı içerisinde kritik süreçlerin ve kritik IT sistemlerinin belirlenmesi ve bu sistemlerin yedekliliğinin sağlanmasına yönelik çalışmalar yürütülmüştür. MEVZUAT VE UYUM BAŞKANLIĞI Mevzuat ve Uyum Başkanlığı, Kuveyt Türk ve iştiraklerindeki mevzuat riskini tanımlayan, değerleyen, izleyen, raporlayan ve bu konularda danışmanlık sağlayan, iç sistemler kapsamında bir departmandır. İç Sistemler Komitesi’ne bağlı olarak faaliyet gösteren ve yaptığı çalışmaların sonuçlarını Komite’ye raporlayan Mevzuat ve Uyum Başkanlığı’nın üç temel fonksiyonu bulunmaktadır. Mevzuat Fonksiyonu KKMevzuata uyum riskinin etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasını sağlamak, KKBanka’nın faaliyetlerinin ilgili mevzuat ve düzenlemelere devamlı surette uygun ve uyumlu olarak yürütülmesini sağlamak, KKBanka faaliyetlerini ilgilendiren mevzuat değişikliklerini takip etmek, ilgili birimleri bilgilendirmek, Banka 66 uygulamalarının bu değişikliklerin öngördüğü şekilde güncellenmesi sağlamak, KKGenel Müdürlük birimlerine ve şubelere yasal düzenlemelerle ilgili konularda danışmanlık yapmak ve KKMüşterilere sunulacak bankacılık ürünlerinin mevzuata uygun şekilde tasarlanması sürecinde görüş ve önerilerde bulunmak. Uyum Kontrol Fonksiyonu KKBanka’nın gerçekleştirdiği ve gerçekleştirmeyi planladığı tüm faaliyetlerin, geliştirilen yeni ürün, hizmet ve işlemlerin yasal mevzuata, iç politika ve kurallara ve bankacılık eğilimlerine uyumunu kontrol etmek, KKUyum programı ve yıllık uyum kontrol planı kapsamında yer alan uyum kontrol faaliyetlerini gerçekleştirmek ve KKYurt dışı iştirak ve şubelerin mevzuata uyumunu ve Başkanlığa periyodik raporlamalarını takip etmek, kontrol etmek. MASAK Uyum Fonksiyonu KKBanka faaliyetlerinin suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi konusundaki mevzuata uygun şekilde yürütülmesini sağlamak, KKRisk yönetimi, izleme ve kontrol faaliyetlerini etkin olarak yürüterek Banka’nın müşteri kalitesinin korunmasını sağlamak, KKŞüpheli işlemlerin tespit etmek ve kamu otoritesine bildirimini gerçekleştirmek, KKGenel Müdürlük birimlerine ve şubelere MASAK mevzuatı ile ilgili konularda danışmanlık yapmak, KKMüşterilere sunulacak bankacılık ürünlerinin MASAK mevzuatına uygun şekilde tasarlanması sürecinde görüş ve önerilerde bulunmak ve KKBanka çalışanlarının ilgili yasal yükümlülükler hakkında farkındalığını ve bilinç düzeyini artırmak. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Mevzuat ve Uyum Başkanlığı, 2016 yılında da Kuveyt Türk’ün faaliyet gösterdiği ülkeler ve faaliyet türlerindeki genişleme çerçevesinde uyum riskinin önceliğini koruyacağı bilinciyle etkin ve efektif çalışmalarını sürdürmeyi hedeflemektedir. Hukuk ve Risk Takip Grubu Kuveyt Türk’ün sorunlu kredi oranı, önceki yıllarda olduğu gibi, 2015 yılında da sektör ortalamasının altında gerçekleşmiştir. Bankacılık ve katılım bankacılığı sektörlerinde sorunlu kredi oranı, 2015 yılında bir önceki yıla göre yüksek oranda artış göstermesine rağmen (bankacılık sektörü oranı %3,1 katılım bankacılığı sektörü oranı %5,4), Kuveyt Türk bu oranı %1,6 ile geçen yıldaki %2,2 oranına göre ciddi oranda düşürebilme başarısını göstermiştir. Bu başarının altında; KKİdari takip aşamasında müşterilerin aktif takibi, KKMakroekonomik göstergelerin doğru okunarak proaktif yaklaşımların sergilenmesi, KKŞube ve çalışanlarda gerek eğitim ve gerekse ziyaretlerle risk takip bilincinin artırılması yatmaktadır. Hukuk ve Risk Takip Grubu, “Satış amaçlı elde tutulan duran varlıkların satışı” alanında son dört yıldır yakaladığı başarılı performans 2015 yılında da sürdürmüştür. Duran varlıkların en kısa sürede dönen varlıklara (nakde) çevrilmesi konusunda kararlı uygulamalar gerçekleştirmiştir. Satışların eksper değerlerine oranı %110 olarak gerçekleşmiştir. Diğer Katılım Bankalarında kâr/ciro oranı %20–25 aralığında iken Bankamızda bu oran %53’e yükselmiştir. Banka’nın aldığı teminatlardaki kalitenin artırılmasına yönelik, 2015 yılında teminat işlemleri uygulama esasları ile ilgili sınıf içi eğitim verilmiş, şube personelinin teminat alım noktasında farkındalığının artırılması sağlanmıştır. Değerleme firmalarının rapor hazırlama süresi ve rapor kaliteleri periyodik olarak kontrol edilmektedir. "Bankalara Değerleme Hizmeti Verecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik” kapsamında değerleme firmalarının sayısı artırılarak daha hızlı ve kaliteli değerleme raporu hazırlanmıştır. Banka idari takip süreçlerini daha etkin ve verimli hale getirebilmek, gecikmiş alacakların tahsilatında doğru müşteriye, doğru zamanda, doğru aksiyonu alabilmek amacıyla 2015 yılı içerisinde “Tahsilat Karar Destek Sistemi” proje çalışmalarına başlanmıştır. Tahsilat Karar Destek Sistemi projesi ile ilgili bir İtalyan firmasından danışmanlık hizmeti alınarak proje kapsamı belirlenmiştir. Yazılım sürecine 2016 yılı ilk aylarında başlanması planlanmaktadır. Bu sistemin kullanılmaya başlanması ile birlikte yeni takip ve tahsilat stratejilerinin hızlı şekilde devreye alınabilmesi, manuel yapılan işlemlerin azaltılması sayesinde zaman ve kaynak kullanım etkinliğinin artırılması, gecikmiş alacakların asgari seviyeye indirilmesi hedeflenmektedir. İzleme faaliyetlerinin etkinliğini artırmak, izleme fonksiyonunu Banka geneline yaymak ve daha güncel verileri dikkate alarak müşterilerin davranış skorlarını belirlemek için 2015 yılı içerisinde “Kredi Risk İzleme Raporu” yazılımı tamamlanmıştır. Böylece, ayda bir defa belli bir risk tutarının üzerindeki müşteriler için manuel olarak hesaplanan skor puanları ile rating notları tüm müşteriler için sistem tarafından günlük olarak yapılabilir hale getirilmiştir. Skor puanları ile rating notlarının aynı zamanda Tahsilat Karar Destek Sisteminde ana belirleyici kriter olarak kullanılmasına karar verilmiştir. İdari ve Hukuki Takip İşlemlerinde Merkezileştirme Projesi ile kaynakların etkin kullanılması ve verimliliğin artırılması amaçlanmıştır. Bu kapsamda 2016 yılı ile birlikte yapılandırma ve ihtarname işlemleri şubelerden alınarak Risk Takip Müdürlükleri tarafından yerine getirilecektir. 67 Hukuk ve Risk Takip Grubu, “Satış amaçlı elde tutulan duran varlıkların satışı” alanında son dört yıldır yakaladığı başarılı performansı 2015 yılında da sürdürmüştür. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU DENETİM VE RİSK Müşteri şikâyeti olmaksızın müşteri haklarının korunması ve gözetilmesi amacıyla dünyada ilk olarak Bankamız Hukuk ve Risk Takip Grubu altında “Müşteri Hakları Müdürlüğü” 01 Ocak 2016 tarihi itibarıyla göreve başlayacaktır. Bu birim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 76. maddesi ve buna bağlı olarak yapılacak düzenlemeler ile 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun ve buna bağlı olarak yapılacak düzenlemeler çerçevesinde Banka müşterileri haklarının korunması için gerekli her türlü çalışmayı yapmak, yaptırmak; uygulamaların bu çerçevede yürütülmesini sağlamak amacıyla kurulmuştur. Hukuk ve Takip İşleri Müdürlüğü’nün amaç ve temel faaliyeti kapsamında, bankacılık referansları bulunan hukuk büroları ile bölgesel çalışmalarının olumlu sonuçları artarak devam etmiştir. Kurumsal ve Ticari Risk Takip Müdürlüğü & Bireysel Ve İşletme Kredileri Risk Takip Müdürlüğü Risk Takip Müdürlükleri’nin amacı; alacakların tahsiline yönelik idari ve hukuki takip süreçlerinde etkin ve hızlı aksiyon alabilmek; Kuveyt Türk prensipleri, müşteri memnuniyeti ve sektör uygulamaları çerçevesinde, şeffaf ve hesap verilebilir bir çalışma disiplini içerisinde tüm şubelerin aktif katılımının sağlandığı bir risk takip bilinci ve farkındalığı oluşturmaktır. Kredi Risk İzleme Müdürlüğü TAKİBE DÖNÜŞÜM ORANI (%) Kredi Risk İzleme Müdürlüğü’nün amacı; kredileri, kredi kararı ve kredi politikasında belirtilen erken uyarı sinyalleri çerçevesinde izlemek ve sorunlu hale gelme ihtimali bulunan müşterileri önceden tespit etmek, bu kapsamda Kredi Müdürlükleri, Risk Takip Müdürlükleri, Pazarlama Müdürlükleri, Şube ve Bölge Müdürlükleri ile koordineli bir şekilde çalışarak; objektif, etkin ve verimli bir kredi risk izleme gerçekleştirmektir. Böylece, makul bir kredi riski için kredi riskinin yönetilmesine ve Banka aktif kalitesinin yükselmesine katkı sağlamaktır. 20111,98 Teminat Takip Müdürlüğü 201485 Teminat Takip Müdürlüğü’nün amacı; “Bankalara Değerleme Hizmeti Verecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik”e uygun olarak Banka bilançosunda kayıtlı varlıklar ve yükümlülükler ile kredi ve diğer alacaklar için alınan teminatların muhtemel değerinin bağımsız olarak belirlenmesini ve Banka Kredi Komiteleri tarafından tesisi istenen teminatların mevzuata ve Banka içi uygulamalara uygun olarak alınmasını sağlamaktır. 201572 Hukuk Ve Takip İşleri Müdürlüğü 2015 yılında tahsilat veriminin artırılması için bölge avukatlığı yönünde olumlu adımlar atılmış, tahsilat performansından memnun olunan büroların sorumluluk alanı genişletilmiştir. Ayrıca aktif olarak çalıştığımız sözleşmeli hukuk bürolarımız ziyaret edilmiş olup, tahsilatın artırılması yönünde alınacak aksiyonlar bakımından gerekli görüşmeler yapılmıştır. 68 20122,35 20132,25 20142,22 20151,62 KARŞILIK ORANI (%) 201185 201288 201388 AR-GE & İNOVASYON Tersane-i Âmire adıyla teşkilatlandırılan, Osmanlı'nın en büyük tersanesi 11 Kasım 1455 tarihinde Kasımpaşa Camialtı Meydanı adıyla bilinen yerde kurulmuştur. Daha sonra İzmit, Gemlik, Sinop ve Girit tersaneleri inşa edilmiştir. 16. yüzyılda Türk tersanelerince Donanma-yı Hümâyûn yanında farklı ülkelerin ticaret gemilerinin yapım siparişleri de kabul edilmekteydi. Tarih boyunca denizci millet olarak bilinen Venediklilerin 1590–1616 yıllarında Türk tersanelerine gemi sipariş ettikleri arşiv belgelerinden anlaşılmaktadır. Kuveyt Türk’ün başarılı sonuçlarında ve gelecek vizyonunun adım adım hayata geçirilmesinde Ar-Ge ve inovasyon anahtar rol oynuyor. Kuveyt Türk Ar-Ge Merkezi, 2010 yılında Bilim, Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı tarafından tescil edilen ve bankacılık alanında faaliyet gösteren ilk Ar-Ge merkezidir. Birçok yeni oyuncunun Ar-Ge merkezleri arasına girmesine rağmen, merkezimiz 2015 yılında Bilim, Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı tarafından Bankacılık ve Finans sektöründe faaliyet gösteren firmalar arasında ikinci kez “birincilik ödülü”ne layık görülmüştür. Ar-Ge projelerinde üniversitelerle işbirliği de genişleyerek sürüyor KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Gerçekleştirilen değerlendirmelerde 100 üzerinden 89 puan alan Kuveyt Türk Çağrı Merkezi, hizmet sunum kalitesi açısından 2012 ve 2013 yıllarında olduğu gibi 2015’te de En İyi Hizmet Veren Çağrı Merkezi seçilmiştir. Kuveyt Türk bünyesindeki iş etkinliğinin artırılmasına yönelik iş süreçlerinin yönetimi, gerekli teknolojik güncelleme faaliyetlerinin yürütülmesi Operasyon Merkezi’nin sorumlulukları arasındadır. Ödeme Sistemleri Müdürlüğü Müdürlük bünyesinde ADK Operasyonları, Kart Operasyonları ve Harcama itirazları ve Güvenlik birimleri faaliyet göstermektedir. ADK Operasyonları: POS, ATM/XTM, Fatura ve Vergi Tahsilatları operasyonları yürütülmektedir. POS Operasyonları: 25.922 POS cihazının yönetimi bölüm tarafından yapılmaktadır. 2015 yılında POS kurulum %99, arızalara müdahale oranını %98,94 (SLA) servis seviyesi gerçekleştirerek müşteri memnuniyeti sağlanmıştır. 2015 yılında POS adedimiz %31, işlem adedimiz %11,92 işlem hacmimiz %15,69 artmıştır. 2015 yılında net tahsilat sistemi, BOA’ya aktarılmıştır. 2015 yılında POS operasyon süreçlerinde otomasyona geçilerek emek ve maliyet tasarrufu sağlanmıştır. BKM TECH POS yazar kasa POS entegrasyonu tamamlanmıştır. POS Kâr/Zarar Modülü BOA yazılarak şubelere açılmıştır. BKM 2015 yılında temassız işlem teşvik uygulamasında hedefler üç dönem başarılı bir biçimde gerçekleştirilmiş ve komisyon iadesi almaya hak kazanılmıştır ATM/XTM Operasyonları: 463 adet şube ATM’i, 61 adet Şube dışı ATM olmak üzere toplam 524 ATM ve 28 XTM cihazın yönetimi yapılmaktadır. 2015 yılında ATM adetlerinde %42, Finansal işlem adetlerinde %72,17, işlem hacminde ise %64 artış gerçekleşmiştir. ATM BOA dönüşümü tamamlanmıştır. 2015 yılında Recycle ATM kurulumları başlanarak aktif sahanın %30’unda hizmet verebilir duruma gelinmiştir. ATM hizmet verme oranı %99 seviyesindedir. Ödeme Sistemleri bünyesinde sistem izleme ekibi kurularak mesai sonrası ATM’lerin izlenmesi başlanmıştır. Şube içi ATM projesi kapsamında 101 ATM kurulumu yapılmış, gişe işlem yoğunluğunun %51’lik kısmının ATM kanalına kaydırılması hedeflenmiştir. ATM Nakit optimizasyon projesi tamamlanarak, ATM kasa bakiyelerinde %18 gerileme kaydedilmiştir. Fatura ve Vergi Tahsilatları: Fatura Tahsilatı, Vergi Tahsilatı, SGK, HGS, Bağış, Diyanet Ödemeleri, ÖSYM Ödemeleri, Gümrük Tahsilatları, PTT Bankacılığı, Sağlık Ödemeleri ve Emekli Maaş ödemeleri olmak üzere toplam 11 ürün operasyonu bölüm tarafından yürütülmektedir. 2015 yılında tüm ürünler toplamında %53 artışıyla 12.488.488 işlem adedine ulaşmıştır. 2015 yılında Vergi Tahsilatları dışında tüm ürünlerin BOA kapsamında dönüşümleri tamamlanmıştır. Fatura tahsilatlarında ADK oranımız %89’a yükselmiştir. PTT bankacılığı işlemlerine tüm PTT şubelerinden Hesaba Nakit yatırma fonksiyonu eklenmiştir. Kart Operasyonları: Kart Operasyonları Birimi, debit kart ve kredi kartı ile ilgili operasyonel işlemlerin yanı sıra skart sistemlerinin yönetilmesine yönelik parametre tanımları, BKM-VISA ve Mastercard kuruluşlarıyla ilişki ve sertifikasyonları yürütmektedir. 2015 yılında kredi kartı adetlerinde bir önceki yıla göre %32, ciroda ise %14 artış sağlanmıştır. 70 2015 yılı itibariyle şubelerden debit ve kredi kartı basım uygulamasıyla, basım ve dağıtım maliyetlerinde 3.453.228 TL tasarruf sağlanmıştır. 2015 Kasım sonu itibariyle e-mail ekstre gönderim oranı %78’e çıkartılarak ekstre gönderim maliyetlerinde 383.800 TL tasarruf sağlanmıştır. Birimimiz; 2015 yılı içerisinde esnaf, KOBİ ve Elite Kart ürünlerinin operasyonel ve muhasebe test operasyonlarını başarıyla gerçekleştirmiş ve ürünün uygulamaya konulmasına katkı sağlamıştır. 2015 yılı switch performansı sektör ortalamasının üzerinde %99,95 olarak gerçekleşmiştir. Harcama İtirazları ve Güvenlik: Kart, POS, ATM, internet ve mobil kanallarında oluşabilecek sahtekârlıkların engellenmesine yönelik faaliyetler yürütülmektedir. 2015 yılında sahtecilik oranı sektörde 2,08, Kuveyt Türk oranı 1,57 olarak gerçekleşmiştir. İnternet Bankacılığı tarafında ise; yapılan etkin kontrollerle sahtekârlık girişimlerinin %100’ü engellenmiştir. (2014 yılı oranı %93) Kredi Operasyonları Müdürlüğü Kredi Operasyonları Departmanı, Kuveyt Türk’ün çalışma ilkeleri ve yasal mevzuata uygun bir biçimde bireysel ve kurumsal finansman desteği projelerini, finansal kiralama operasyonları işlemlerini gerçekleştirmektedir. Kredi Operasyonları 2015 yılı çalışmaları şu şekildedir; KK2015 yılında Bireysel Krediler, Kurumsal Krediler, İşletme Kredileri ve Teşvikli İşlemler servislerine ilaveten Leasing Servisi kurulmuştur. KKTüm İç Piyasa Fon Kullandırım İşlemleri merkezi hale getirilmiştir. KKMerkezileşme uygulamasının sağlıklı yürütülebilmesi için bölüm içi organizasyon yapısı bölge ve şube bazlı olarak yeniden düzenlenmiştir. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ KKİthalat İşlemleri Fon Kullandırım işlemlerinin merkezileşmesine yönelik 8 şubede pilot uygulama başlatılmıştır. KKFon Kullandırım Merkezileşmesi Projesi çerçevesinde ortaya çıkan sistemsel ihtiyaçların giderilmesi için BT ile çalışmalar yapılmıştır. KKKatılım Bankacılığı Mevzuat Çalışmasında aktif rol alınmıştır. KKEximbank SÖİK (sevk öncesi ihracat kredisi] işlemleri için Fon Kullandırım Sistemi oluşturulmuştur. KKBanka stratejisinde yer alan leasing işlemlerinde büyüme çalışmasına aktif rol alınmıştır. KKLeasing sistem geliştirme projelerinde %78 ilerleme sağlanmıştır. KKDış Kaynaklı Fon Kullandırımlarına yönelik sistemsel entegrasyonlar oluşturulmuştur. Örneğin: Bahreyn Kredisi, ITFC kredileri, TSKB KKBanka prensiplerine uygun işlem yapılması amacıyla taahhüt proje ve bağlı proje uygulaması geliştirilmiştir. KKÇok sayıda şube ve müşteri ziyaretleri ile müşteri ve şube personeline kurum prensipleri ve uygulamaları konusunda bilgilendirme yapılmıştır. KKDanışma Bilgilendirme Servisi pilot uygulamaya alınmış ve elde edilen sonuçlar doğrultusunda geliştirme çalışmaları başlatılmıştır. Kredi Operasyonları 2015 yılı hedeflerinde alınan sonuçlar; KKMerkezileşme kapsamında gerçekleştirdiğimiz uygulamalar ile piyasada katılım bankacılığının imajının güçlenmesine katkı sağlanmıştır. KKMerkezileşme kapsamında organizasyon yapısında gerçekleştirilen değişiklik ile Ticari, Kurumsal ve KOBİ (İşletme, KOBİ, OBİ, Esnaf) segmentindeki iç ve dış müşterilerle daha yakın ilişki kurulması sağlanmıştır. KKEximbank SÖİK işlemlerinin başarılı bir şekilde yürütülmesi ve ilgili kurum ile oluşturulan uyumlu çalışma ortamı neticesinde, kurum limitimizin 2 katına çıkarılarak 100 Milyon USD’ye yükseltilmesi sağlanmıştır. KKEkonomi Bakanlığı Kâr Payı Destekli İşlemler ve Kentsel Dönüşüm İşlemlerinde gerçekleştirilen başarılı uygulamalar ile çok sayıda müşterimizin Devlet Desteklerinden yararlanması sağlanılarak müşteri memnuniyeti ve bağlılığı oluşturulmuştur. KKFinansal Kiralama Kanunu’nda yapılan son değişikliklere uyumlu süreçler oluşturulmuş ve sistem altyapısı kurularak leasing işlemlerinin tamamı BOA üzerinden yapılmaya başlanmıştır. KKPazarlama birimleri ve şubelerimize gereken destek sağlanarak finansal kiralama işlemlerinde %100 oranında artış sağlanmıştır. Pratik ve hızlı sistemi sayesinde teminat mektubu ürününde müşteriler tarafından tercih edilen Kuveyt Türk, bu alandaki gelişimine yeni projelerle devam etmektedir. Teminat mektupları servisinin sunduğu hizmetlerin kalitesi gerek iç müşteriler gerekse dış müşteriler bazında yapılan ölçümlerle de tescillenmiştir. 2015 yılında bir önceki yıla göre teminat mektuplarında %11 büyüme yaklaşık 7 Milyar TL tutarında teminat mektubu düzenlenmiştir. Sigorta İşlemleri Servisi: Servis, gerek Kuveyt Türk bünyesinde kullandırılan kredilere konu olan sigortaların, gerekse de kredi dışında sigorta işlemlerinde; KKPoliçenin tanzimi, KKYenileme, KKZeyil İşlemleri (Değişiklik-iptal) KKHasar işlemlerinin takibi faaliyetlerini gerçekleştirmektedir. Sigorta Müdürlüğü Servis, 2015 yılında 74.900 adet teminat ve harici sigorta poliçe onayı gerçekleştirilmiştir. 114.679 adet sigorta poliçelerine konu yenileme işlemi, 44.812 adet değişiklik- iptal ve hasar işlemi ve tramer sorgu/kontrol işlemi gerçekleştirilmiştir. Sigorta Müdürlüğü bünyesinde Yurt içi Teminat Mektupları ve Sigorta İşlemleri servisleri faaliyet göstermektedir. Teminat Mektupları Servisi: Şubeler tarafından düzenlenen teminat mektuplarının; Sigorta İşlemleri Servisi, müşteri memnuniyetini esas alarak Bankasürans alanında uzmanlaşmış kadrosu ile tüm kanallar üzerinden müşterilerimize mevcut ve yeni ürünleri sunmaya devam etmektedir. KKMevzuat ve kurum prensiplerine uygunluk kontrolü, KKYoğun ve stresli iş temposuna rağmen çalışan memnuniyeti konusundaki sürekliliğimiz devam etmiştir. Kuveyt Türk olarak 2015 yılında hayat dışı branşta bir önceki yıla göre %18’lik sigorta primi artışı yaşanırken hayat sigortası branşında bir önceki yıla göre %180’lik prim artışı yakalanmıştır. 71 KKFon tahsis kararına uygunluk kontrolü, KKTeminat mektubu onay ve KKTeminat mektubu ve referans mektubu Genel Müdürlük teyit yazılarının verilmesi işlemlerini gerçekleştirmektedir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Teminat mektupları servisinde 2015 yılında kontrol edilen işlem adedi 84.108 adettir. Teyit sistemlerinde yapılan geliştirme ile teminat mektubu teyitleri sistem üzerinden yapıldığından teyit yazısı adetleri 5.746’ya düşürülmüştür. Sigorta Müdürlüğü 2015 Faaliyetleri Teminat mektubu işlemlerinin merkezileştirilmesinde 12 pilot şube ile beraber İstanbul Anadolu-2 Bölge Müdürlüğüne bağlı şubelerin işlemlerinin merkezden girilmesine başlanmıştır. Sigorta işlemlerinin merkezileştirilmesi çalışması kapsamında aynı şekilde 11 pilot şube ile beraber İstanbul Anadolu–2 Bölge Müdürlüğüne bağlı şubelerin müşteri poliçelerinin girişleri merkezden yapılmaya başlanmıştır. Yine merkezileştirme çalışmaları kapsamında kredi teklifi ile beraber otomatik sigorta teklifi projesinde sona yaklaşılmıştır. Neova Sigorta tarafından düzenlenen Banka personeline yönelik hediye puan kampanyası ve şube müdürlerine yönelik yurt dışı seyahat kampanyasına operasyonel destek sağlanmıştır. Kurumsal pazarlama personeline üretim potansiyeli yüksek olan All-risk sigortası ve yangın sigortası ürünleri ile ilgili bilgilendirme toplantıları gerçekleştirilmiştir. Şube personelinin teknik yeterliliğini arttırmak amacıyla gerçekleştirilen lisanslama çalışmaları neticesinde SEGEM sertifikası olan Banka personeli sayısı 500’den 1.500’e çıkarılmıştır. Neova Sigorta A.Ş. desteği ile internet üzerinden hızlı teklif alınmasını sağlayacak www.neoteklif.com web sitesi ile beraber sigorta yenileme işlemlerinin takibini sağlamak üzere www.sigortaajandasi.com web sitesi Kuveyt Türk kullanıcılarının kullanımına sunulmuştur. Bireysel emeklilik ve hayat sigortası operasyonel işlemleri bireysel pazarlama müdürlüğünden devralınarak Sigorta Müdürlüğü çatısı altında takip edilmeye başlanmıştır. hizmet vermektedir. Şubelerin nakit gönderme ve alma taleplerinin yanında KT Gram Altın, Cumhuriyet Altını ve Külçe Altın ile gümüş taleplerinin transferlerini de yapmaktadır. Kurumsal internet şubesi üzerinden müşterinin teminat mektubu talebini girişini yapmasına yönelik projede sistemsel geliştirmeler devam etmektedir. 2015 yılında Hazine Biriminin yurt dışı bankalar ile anlaşmaları sonucunda yabancı paranın yurt dışı ihracat işlemlerine başlanmış olup, 2015 yılı içinde; 974 milyon USD, 362 milyon EUR ve 309 milyon SAR banknot ihracatı için grup hazırlanmıştır. 2016 Öngörüleri Teminat mektubu ve sigorta işlemlerinin merkezileştirilmesi faaliyetinin tüm şubelere yaygınlaştırılması hedeflenmektedir. Kredili işsizlik sigortası ve ticari müşteriler için kredili hayat sigortası ürünlerinin satışına 2016 1. çeyrek itibariyle başlanması planlanmaktadır. Çağrı merkezi üzerinden kredi ile bağlantılı müşterilerimize yeni sigorta ürünlerinin satış faaliyetlerine 2016 1. çeyrek itibariyle başlanması planlanmaktadır. Ürün ve hizmetlerin dijital kanallara entegrasyonu ile müşterilerin sigorta ürün ve hizmetlerinden her an yararlanabilmeleri için geliştirmeler yapılmaya devam edilmektedir. Tüm şube personelinin teknik yeterliliğini arttırarak SEGEM sertifikası sahibi olması hedeflenmektedir. BANKACILIK OPERASYONLARI Departman bünyesinde Nakit Operasyonları, Şube Koordinasyon, Takas, Veri Giriş, Resmi Yazışmalar, Talimatlı İşlemler, Senin Bankan ve Veri Kalitesi Servisleri faaliyet göstermektedir. Nakit Operasyonları Servisi: Nakit Operasyonları Servisi, Kuveyt Türk şubelerinin grup ihtiyaçlarını karşılamaktadır. İstanbul içinde 147 şubeye ve İstanbul dışında 211 şubeye 72 2015 yılında İstanbul da bulunan ana kasamızda İstanbul şubelerimizin grup işlemlerinde 84 milyon adet banknot sayımı gerçekleştirmiştir. Bu yıl şube ankes ve nakit optimizasyonu ile ilgili olarak çalışma yapılarak şubelerle kontrollü olarak denemelere başlanmıştır. 2015 yılında Desmer, Brinks ve Loomis C.I.T. firmalarının yanı sıra G4S C.I.T. firmasından da grup taşıma hizmeti alınmaya başlanmıştır. Garanti Bankası ile muhabirlik anlaşması yapılmıştır. Anadolu şubelerimizin grup işlemlerinde muhabirlik hizmeti alınmaya başlanmıştır. 2015 yılında şubelerimize transferi gerçekleştirilen altın miktarı 10.000 kg, şubelerden transferini gerçekleştirdiğimiz altın miktarı 70.000 kg. olmuştur. Takas Servisi: Banka onay mekanizmalarından limit/risk kontrollerinden geçirilerek müşterilere verilen çek sayısı 995.100 bin adete, takas yoluyla tahsile gönderilen diğer banka çek tutarı 13,8 milyar TL’ye, takas yoluyla tahsile alınan Kuveyt Türk çek tutarı 13,3 milyar TL’ye, takas yoluyla tahsile gönderilen yabancı paralar üzerine keşide edilen diğer banka çek toplamı 488 milyon ABD dolarına, takastan alınan yabancı paralar üzerine keşide edilen Bankamıza ait çek tutarı 768,3 milyon ABD dolarına ulaşmıştır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Şubelerde iş yükünün azaltılması amacıyla 2015 yılı içerisinde 5 şubede pilot şube uygulamasına geçilmiş ve lobi ATM kurulumu yapılmıştır. Pilot çalışmaları sonucunda 5.000 TL altı işlemlerde gişe iş yükünün %50’si başarıyla ATM’ye devredilmiştir. Muhabir bankalar üzerinden tahsile gönderilen senet tutarı ise 202 milyon TL’ye ulaşmıştır. Resmi Yazışmalar Servisi: Resmi Yazışmalar Servisi, Genel Müdürlük ve şubelere gelen tüm resmi yazıların cevaplandırılması ve elektronik ortamda arşivlenmesi, GİB e-haciz sisteminden gelen paketlerin kontrolü ve dönüş cevaplarının iletilmesinden sorumludur. 2015 yılında bir önceki yıla oranla %12,5 artışla 244.655 adet yazı cevaplandırılmıştır. KEP sistemi Adalet Bakanlığı ve Gümrük Bakanlığı tarafından kullanılmaya başlanmıştır. TMSF’nin E-Haciz sistem çalışmaları başlatılmıştır. Veri Giriş Servisi: Veri Giriş Servisi, şubeler tarafından elektronik ortamda gönderilen teminat, çek ve senet görüntülerini şekil şartları bakımından kontrol ederek sisteme bilgi girişlerini yapmaktadır. 2015 yılında teminat giriş işlemleri %5 azalışla 94.600, çek giriş işlemleri %1,5’lik artışla 793.617, senet giriş işlemleri ise %17 düzeyinde azalışla 203.950 adede ulaşmıştır. Ayrıca, 2015 yılında, XTM şubelerinden gelen %100 artışla 16.500 adet müşteriye ait belgelerin kontrolü yapılıp arşive teslim edilmiştir. Şube Koordinasyon Servisi: Şube Koordinasyon Servisi, şubelerde operasyonel performansı artırıcı fonksiyonların yerine getirilmesi, şube operasyon kadrolarının belirlenmesi ve iş yüküne göre şube kadro sayısının güncellenmesi ile ilgili görüş bildirilmesi, operasyon ile ilgili verimliliği artırıcı projelerde yer alma, şubelere geçici olarak destek personel sağlanması gibi faaliyetlerde etkin olarak rol alır. Şubelerde iş yükünün azaltılması amacıyla 2015 yılı içerisinde 5 şubede pilot şube uygulamasına geçilmiş ve lobi ATM kurulumu yapılmıştır. Pilot çalışmaları sonucunda 5.000 TL altı işlemlerde gişe iş yükünün %50’si başarıyla ATM’ye devredilmiştir. 2015 yılsonu itibariyle toplam 102 şubede Lobi ATM uygulamasına geçilmiştir. Aynı zamanda şube operasyon kadrolarına verilen ATM yönlendirme hedefleri doğrultusunda 2015 yılında ATM’lerin daha etkin kullanılmasıyla birlikte; ATM işlemlerinin, Gişe ve ATM işlemleri toplamına oranı %65’den %73 düzeyine yükselmiştir. Banka vizyonumuz doğrultusunda yeni şube iş modeli tasarlanmış ve 2015 yılı içinde 8 şubede pilot uygulamasına başlanmıştır. Pilot şubelerde Operasyon Kadrosu, “Müşteri İlişkileri”ne dönüştürülerek pazarlamanın iş yükünün azaltılması sağlanmıştır. Uygulamanın 2016 yılında yaygınlaştırılması planlanmaktadır. Şube operasyon personelinin pazarlama departmanına geçiş süreci organize edilmiş ve 2015 yılı içerisinde 54 personel pazarlama kadrosuna geçmiştir. Merkezileştirme kapsamında şubelerde verimliliği artırıcı sistem ve süreç geliştirmelerine ağırlık verilmiştir. Verimlilik kapsamında yoğunluk ölçümleme ve şube kapasite ekranlarının BOA’ya aktarımı sağlanmıştır. 2015 yılı içerisinde operasyon kadrolarına verilen hedefler doğrultusunda 68.863 adet Fatura Talimatı, 33.910 adet İnternet Şifresi, 191.874 adet Debit Kart, 14.642 adet Kredi Kartı ve 18.639 adet HGS satışı sağlanmıştır. ADK satışlarında, 2014 yılına göre ilk 10 ayda %21 artış sağlanarak toplam 327.928 satış rakamına ulaşılmıştır. 2015 yılı içinde 183 şubeye ziyaret gerçekleştirilerek şubelerin durumları 73 gözlemlenmiş, ihtiyaç ve talepleri değerlendirilmiş ve operasyon kadrolarına yönelik beklentilerimiz iletilmiştir. Şubelerin geçici personel ihtiyacı durumunda 55 kişilik destek ekibi ile yaklaşık 4.000’i aşkın şube personel talebi karşılanmış ve müşterilere hizmet verilmeye devam edilmiştir. Yılsonu itibarıyla, 107 şubede 1+1 kadro ile hizmet verilmektedir. Bu uygulama sayesinde yeni açılan ve yeterli işlem hacmine ulaşmamış şubelerde atıl kapasite sonucu oluşacak maliyetlerin önüne geçilmiştir. Şubelerde yetkinliği artırmak amacıyla operasyon personeline yönelik hazırlanan “Operasyon El Kitapçığı” şubelere eğitim olarak atanmıştır. Şubelerde risk bilincini artırmaya yönelik olarak, özellikle 2014 Teftiş Raporunda yer alan yüksek riskli şube personellerine eğitim verilmesi sağlanmıştır. Yine şubelerde kalifikasyonu artırmak amacıyla şube ve destek ekibine OPM’de işbaşı eğitimleri gerçekleştirilmiştir. Talimatlı İşlemler Servisi: Talimatlı İşlemler Birimi; Bankamızın stratejik önceliklerinden olan segment bazlı satış hizmet modelini desteklemek, şube operasyonel iş yükünü azaltmak ve işlemlerin merkezileşmesiyle şubelerin daha fazla satış odaklı çalışmasına katkı sağlamak amacıyla kurulmuş bir birimdir. EFT–havale işlemlerinde kademeli olarak şube merkezileştirmeleri sağlanmış olup, Ekim ayı itibariyle bütün şubelerde geçiş sağlanmıştır.2015 yılında şubelerde 1.234.495 ve birimimizde 50.722 işlem yapılmıştır. Yıl boyunca yapılan işlemler baz alındığında %4’lük bir merkezileşme gerçekleştirilmiştir. Aralık ayı merkezileştirme oranı %12,5’a ulaşmıştır. Talimatlı işlemlerin diğer bir iş konusunu oluşturacak olan SGK işlemlerinde 29 şube ile pilot çalışmamız devam etmektedir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Talimatlı İşlemler Vergi Ödemeleri Merkezileştirilmesi çalışmaları devam etmektedir. Vergi ödemeleri altyapısı henüz hazır olmadığı için geçişin 2016 yılında yapılması planlanmaktadır. Veri Kalitesi Servisi: Veri Kalitesi Servisi müşterilerin verilerinin sürekli güncel, doğru ve dolu olması amacıyla stratejik hedefler doğrultusunda oluşturulmuştur. Müşteri veri kalitesinin sürekli olarak üst seviyede tutulmasını sağlamak için müşteri veri sahipliğinin belirlenmesi, veri temizliği, veri güncelleme ve veri doğrulama sistematiğinin oluşturulması hedeflenmektedir. 2015 yılında aktif (son 1 yıl içinde hesabında herhangi bir hareket görülmüş) gerçek kişi tipi müşteriler üzerine 8 kriter (ev, araba, çocuk sayısı, adres, GSM, e-posta, eğitim düzeyi, meslek) üzerinden çalışma yürütülmüş olup kurumumuz genelinde başlangıçta %49,77 olan doluluk oranından %69 doluluk oranına ulaşılmıştır. Veri kalitesini artırmak için bilgi yanında belgelerinde güncellenmesi çalışmaları yapılmaktadır. Bu amaçla “İmza Sirküleri ve Yetkileri Kontrolü Projesi” ve “DivitMüşteri Evrakları Projesi”ne başlanmıştır. 2016 yılı içerisinde tamamlanması hedeflenmektedir. Ayrıca yüksek riskli müşteri hesaplarının (Irak ve Suriyelilerin hesaplarının) açılışı yapılmaya başlanmıştır. 2016 yılı içerisinde diğer tüm yabancıların hesap açılışları için çalışma yapılacaktır. Senin Bankan Şubesi: Senin Bankan web sitesi üzerinden gelen başvuruların takibi ve sonuçlanmasını temin etmektedir. Dijital platform olan www.seninbankan.com.tr den yeni müşteriler veya pasif hesabı olan Kuveyt Türk müşterileri; hesap açılışı, kredi kartı, ihtiyaç kart, araç ve konut finansmanı başvurusu yapabilmektedir. Senin Bankan’ın 0850 251 0 123 no’lu çağrı merkezi bulunmakta olup, çağrı merkezi tarafından cevaplanmaktadır. Senin Bankan hesap açılışları Şubat 2015’te, kredi kartı başvuruları Ağustos 2015’te, araç-konut finansmanı ve ihtiyaç kart başvuruları Aralık 2015’te alınmaya başlamıştır. ÇAĞRI MERKEZİ Müdürlük bünyesinde Çağrı Merkezi Operasyonları ve XTM Merkezi Operasyonları olmak üzere iki ana birim faaliyet göstermektedir. Çağrı Merkezi Operasyonları: Kocaeli Bankacılık Yaşam Üssü, Ankara Balgat DRC ve Çağrı Akademi, Konya Çağrı Akademi ve İzmir Çağrı Akademi olmak üzere dört farklı lokasyonda faaliyet gösteren Kuveyt Türk Çağrı Merkezi müşterilerine Türkçe’nin yanında Arapça ve İngilizce olarak hizmet vermektedir. Merkez bünyesinde yürütülen faaliyetler arasında; telefon bankacılığı, destek hizmetleri, kredi kartı ve sigorta satış hizmetleri ile şube çağrılarının ve XTM video çağrılarının cevaplanması hizmetleri bulunmaktadır. Kuveyt Türk Çağrı Merkezi’nin Müşteri İletişim Merkezleri Yönetim Standardı’na uygun yönetim sistemi olan EN 15838– 2009 “Müşteri İletişim Merkezi Yönetim Sistemi Sertifikası”na sahiptir. Kuveyt Türk Çağrı Merkezi’nin hizmet sunum kalitesini ölçmek amacıyla 2015 yılında Telephone Doctor TM tarafından gizli müşteri çalışmasına devam edilmiştir. Aylık yapılan ölçümler sonucunda Kuveyt Türk Çağrı Merkezi’nin hizmet sunum kalitesi 100 üzerinden 92 puan almıştır. Aynı çalışma kapsamında, Türkiye’nin önde gelen beş bankasının ilgili birimleriyle karşılaştırılan Merkez, hizmet sunum kalitesi açısından önceki yıllarında olduğu gibi 2015’te de En İyi Hizmet Veren Çağrı Merkezi olmuştur. 74 Gelen Çağrılar: 2015 yılında Çağrı Merkezine gelen çağrıların %73,2’si müşteri temsilcileri tarafından cevaplanmış olup, 2.963.711 adet müşterimize hizmet verilmiştir. Yine gelen çağrıların %26,8’i self kanallarda sonuçlanmış olup, 1.088.065 adet müşterimize IVR kanalı üzerinden hizmet verilmiştir. 2015 yılında şubelerden gelen çağrı sayısı ise bir önceki yıla göre %15,6 düşüş göstererek 1.121.367 adet olarak gerçekleşmiştir. Şubelerden gelen çağrıların %73,1’i Çağrı Merkezi tarafından başarıyla sonlandırılmıştır. Gelen çağrıların yanı sıra Çağrı Merkezi aracılığıyla çeşitli dış arama kampanyaları kapsamında yapılan dış aramalar, bir önceki yıla göre %6,5 düşüşle 204.609 adet olarak gerçekleşmiştir. Çağrı Merkezi’ne gelen çağrıların %80’i ilk 20 saniye içerisinde cevaplanmış, bütün çağrılar ise ortalama 23 saniye içerisinde karşılanmıştır. Yıl içerisinde Çağrı Merkezi aracılığıyla gerçekleştirilen bankacılık işlem adedi, bir önceki yıla oranla %21 artışla 76.550 adet olarak gerçekleşmiştir. Bankacılık işlem tutarı ise yıllık bazda 300 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Satış faaliyetleri kapsamında yıl boyunca gerçekleştirilen Neova Sigorta poliçe yenileme ve satışlarından 2.446.081 TL gelir elde edilmiştir. Çağrı Merkezi’ni arayıp ulaşamayan müşteriler, Kuveyt Türk Çağrı Merkezi tarafından otomatik olarak geri aranmaktadır. Özel Bankacılık Çağrıları: Özel Bankacılık müşterilerine tahsis edilen 444 7 323 numaralı “Özel Müşteri Hattı”ndan gelen çağrılara “Türkçe, İngilizce ve Arapça” dillerinde hizmet vermeye başlanmıştır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ 2015 yılında XTM merkezine gelen çağrı sayısı bir önceki yıla göre %42,2 artış göstererek 91.191 olarak gerçekleşmiştir. Gelen çağrıların %79,59’u ilk 10 saniye içerisinde cevaplanmıştır. Senin Bankan Hizmeti: “Senin Bankan” kanalı üzerinden başvuruda bulunan müşteriler, başvuru işlemlerinin tamamlanması amacıyla çağrı merkezi tarafından aranmaya başlandı. XTM Merkezi Operasyonları: XTM dijital şubeler üzerinden XTM Merkezi’ne görüntülü olarak bağlanan müşterilerle, şubelerden yapılan tüm bankacılık işlemlerinin yapılması hedeflenmektedir. 2015 yılı içerisinde şubede yapılan en temel işlemlerden olan hesap açma, para transfer işlemleri, fon kullandırım ve başvuru işlemleri alanında hizmet vermeye devam eden XTM Merkezi’nin işlem çeşitliliği her geçen gün artmaktadır. XTM Merkezi’nden, her biri farklı lokasyonlarda müşterilerine hizmet vermekte olan 30 adet XTM dijital şubeye hizmet verilmektedir. 2015 yılında XTM merkezine gelen çağrı sayısı bir önceki yıla göre %42,2 artış göstererek 91.191 olarak gerçekleşmiştir. Gelen çağrıların %79,59’u ilk 10 saniye içerisinde cevaplanmıştır. 2015 yılında XTM merkezi yılık işlem adedi %33 artış göstererek 145.740 olarak gerçekleşmiş, işlem hacmi ise %43 artış göstererek 269 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 2015 yılında XTM merkezinden 4.051 adet yeni müşteri hesabı açılmıştır. 2015 yılı içerisinde XTM cihazı üzerinden yapılan işlemlerin, hacim bazında %19’u XTM Self Servis, %81’i ise XTM Merkezi (Müşteri Temsilcisi) tarafından yapılmıştır. 2015 yılında XTM merkezinde operasyonel işlemlerin yanı sıra yapılan satış faaliyetleri de bir önceki yıla göre artış göstermiştir. ATM kartı %0,63 artış göstererek 5.425 adet, Kredi Kartı %35 artış göstererek 1.320 adet, Fatura talimatları %84 artış göstererek 3.396 adet, POS 131 adet, HGS 325 adet satış işlemi yapılmıştır. 2015 yılı içerisinde XTM Merkezi üzerinden İngilizce ve Arapça dilinde hizmet verilmeye başlanmıştır. DIŞ TİCARET VE HAZİNE OPERASYONLARI Departman’ın sorumlulukları arasında ithalat, ihracat ve harici garanti işlemleriyle ilgili bankacılık hizmetleri, Banka müşterilerine gelen ve müşteriler tarafından gönderilen yabancı para transferleri ve EFT sistemlerinin kontrol ve gözetimi ve Hazine işlemleriyle ilgili operasyonların gerçekleştirilmesi yer almaktadır. Dış Ticaret Operasyon Birimleri: Dış Ticaret Operasyon Birimlerinin sorumlulukları arasında; ithalat, ihracat ve harici garanti işlemleriyle ilgili bankacılık hizmetleri, Banka müşterilerine gelen ve müşteriler tarafından gönderilen yabancı para transferleriyle ilgili operasyonların gerçekleştirilmesi yer almaktadır. Tüm yurt içi ve yurt dışı şube ve iştirakler, vostro muhabirlik hizmeti verilen yurt dışı bankalar ve internet, XTM gibi alternatif dağıtım kanalları ile Operasyon Merkezi’ne gelen tüm işlemler tecrübeli bir kadro tarafından yüksek hız ve kalite ile gerçekleştirilmektedir. Ayrıca SWIFT Sistemi’nin kontrol ve gözetimi de bu birimlerin sorumlulukları arasındadır. Transferler, Tahsiller ve Akreditif ve Harici Garanti Birimlerinden oluşan Dış Ticaret Operasyonları’nın iş adetlerinde 2015 yılında bir önceki yıla göre %22 oranında artış gerçekleşmiştir. BOA sürecinin tamamlanmasıyla birlikte tüm birimler, işlemlerini BOA üzerinden yapmaya başlamıştır. BOA geliştirmeleri 2016 yılında da devam edecektir. Hazine Operasyonları Birimi: Döviz ve Para Piyasası İşlemleri, TL ve Menkul Kıymetler İşlemleri ve Kıymetli Maden İşlemleri Servisleri’nden oluşan bir yapıyla hizmet veren Birim’in, operasyonel olarak gerçekleştirdiği iş adedi 2015 yılında 75 bir önceki yıla göre %40 oranında artış göstermiştir. Aynı zamanda EFT/PÖS Merkezini de bünyesinde barındıran Birim, EFT sistemlerinin kontrol, mutabakat ve geliştirilmesi faaliyetlerini de gerçekleştirmektedir. 2015 yılında efektif işlemler ve yurt dışı banknot ihracı, FX işlemlerinin otomatik matching edilmesi ve gönderimi, kıymetli maden işlemlerinin sistemsel mutabakatı, KM ithalat, ihracat ve transit ticaret ekran geliştirmeleri, yatırım fonları ve sukuk alım satımları için MKK, Takasbank ve BIST entegrasyonları tamamlanmış olup collateral commodity murabaha ve cross currency swap işlemlerine de başlanmıştır. 2016 yılında Kuveyt Türk iştirakleri için Hazine ve kıymetli maden işlemlerini gerçekleştirmek amacıyla sistemsel entegrasyon çalışmaları ve anlık mutabakat ve T+1 pozisyonları görebilmek amacıyla sistemsel geliştirmeler yapılacak olup Margin Call işlemlerinin otomasyonu için de sistem geliştirmelerinin tamamlanması ve ayrıca şubelerimizde alınıp satılmaya başlanacak olan yatırım fonları ve 2. el sukuk alım/ satım işlemlerinin operasyonlarına başlanması planlanmaktadır. Özel Bankacılık Çağrıları: Özel Bankacılık müşterilerine tahsis edilen 444 7 323 numaralı “Özel Müşteri Hattı”ndan gelen çağrılara “Türkçe, İngilizce ve Arapça” dillerinde hizmet vermeye başlanmıştır. Senin Bankan Hizmeti: “Senin Bankan” kanalı üzerinden başvuruda bulunan müşteriler, başvuru işlemlerinin tamamlanması amacıyla çağrı merkezi tarafından aranmaya başlanmıştır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Süreç Geliştirme Müdürlüğü Süreç Geliştirme Müdürlüğü 2015 yılı Şubat ayında kurulmakla birlikte faaliyetleri önceki yıllara dayanmaktadır. Önceki yıllarda Kalite ve Organizasyon altında faaliyet gösteren Süreç Geliştirme Servisi ve BT altında faaliyet gösteren Ürün Destek Servisi bir araya getirilerek Süreç Geliştirme Müdürlüğü oluşturulmuştur. Süreç Geliştirme Servisi: Banka süreçlerinin, müşteri odaklı, verimli, teknolojiyi en iyi seviyede kullanan, katılımcı, ölçülebilir, kanun ve banka prensiplerine uygun, standartları belirlenmiş ve gerekli analiz ve araştırmaları yapılmış olması ilkelerine bağlı olarak oluşturulması ve güncel tutulması çalışmalarını yürütmektedir. Bunu sağlamak için 4 farklı süreç çalışması yürütmektedir. Bunlar; KKYeni ürün ve hizmetlere ait süreçleri tasarlamak, KKMevcut süreçlerle ilgili yeniden tasarımlar yapmak (Reengineering), KKYine mevcut süreçlerin geliştirilmesi ve iyileştirilmesi için çalışmalar yapmak ve KKSon olarak da banka uygulamalarının mevcut süreçlerini modellemektir. Süreç Geliştirme Servisi’nin 2015 yılında süreç çalışması yapılan projeler şunlardır; KKGayrimenkul süreç akışında yapılan çalışmalar sonucunda; süreci uzatan, evrak teminini zorlaştıran ve müşteri memnuniyetsizliği oluşturan alanlar düzeltilmiştir. İlgili proje kapsamında BT ile yazılım çalışmaları devam etmektedir. KK2015 yılı içerisinde, ödeme evrakları, EFT havale işlemleri ve harici sigortaların merkezileşmesi için yapılan çalışmalar tamamlanmış olup, Banka geneline yaygınlaşması sağlanmıştır. Benzer şekilde dış ticaret işlemlerinin, revize-yapılandırmakurumsal ihtarnamelerin gönderilmesi işlemlerinin, gayrimenkul ipotek feklerinin merkezden yapılması ve sigortanın merkezileşmesi konularında çalışmalarımız tamamlanmış olup 2016 yılı içerisinde uygulamaya geçilecektir. KKAraç Yeniden Tasarım Projesi kapsamında şubeler üzerinde iş yükü oluşturan alanlar tespit edilerek düzeltilmesi sağlanmıştır. KKSenin Bankan Projesi kapsamında hesap açma, kredi kartı, ihtiyaç kredisi, konut ve araç kredisi süreçleri tamamlanarak uygulamaya geçilmiştir. 2016 yılı içerisinde de Senin Bankan süreçlerinin iyileştirilip optimize edilmesi konusunda çalışmalar devam edecektir. KKXTM süreçlerinde sahadan gelen talepler takip edilerek süreç güncellemeleri devam etmektedir. Ayrıca XTM üzerinden yeni kullandırılacak ürünlere ilişkin çalışmalar ve Mini Şube konsepti süreçlerine ilişkin çalışmalar devam etmektedir. KKSLA Projesi Kapsamında Bireysel Gayrimenkul Süreçlerinin uçtan uca ölçümlenmesi çalışmaları devam etmektedir. Proje tamamlandığında SLA’lerin Banka birimlerinin performans metriği olarak kullanılması, müşteriye verdiğimiz hizmet sürelerimizin tespiti mümkün olacaktır. DYS ve kredi kartları başta olmak üzere 35 adet süreç iyileştirme projesi tamamlanmış, 250 adet sürecin de Yönetim Beyanı kapsamında güncellenmesi sağlanmıştır. 2015 yılı başında Süreç Geliştirme Müdürlüğü’ne dâhil olan Ürün Destek Servisi, işine hâkim ve deneyimli 5 kişilik ekibiyle, Şube çalışanlarımıza mali tahlil ve tahsis ekranları ile BOA ekranları, ürün ve hizmetler hakkında da kullanıcılara bilgi vermekte ve destek olmaktadır. 76 Bunlara ek olarak sık karşılaşılan süreç ve ekran sorunları hakkında ilgili GM birimlerini bilgilendirip çözüm bulmaları konusunda yardımcı da olmaktadır. Böylece kullanıcıların aynı sorunla daha az karşılaşmaları için kalıcı çözümler bulma hususunda da çaba göstermektedir. Ürün destek ekibi 2014 yılında 24.256 adet mercek çağrısına cevap vermişken 2015 yılında bu sayı 44.289 adet olarak gerçekleşmiştir. Gelen telefon sayısı 2014 yılında 24.787 adet iken 2015 yılında ise bu sayı 27.254 adet olarak gerçekleşmiştir. Bir önceki yıla göre mercek çağrılarındaki artış %82,59 ve telefon sayısındaki artış %9,95 olarak gerçekleşmiştir. Toplamda ise gelen tüm taleplerde %45,87 oranında artış olmuştur. 2015 yılında çağrı merkezi telefon sistemine geçilerek “610 08 222” kurum içi telefon numarası devreye alınmış ve kullanıcıların Ürün Destek ekibine daha rahat ulaşması sağlanmıştır. İDARİ HİZMETLER GRUBU İdari Hizmetler Gurubu bünyesinde; İdari Hizmetler ve Satınalma Müdürlüğü (Satın Alma, İdari İşler, Haberleşme Servisleri), İnşaat ve Proje Müdürlüğü ile Güvenlik Müdürlüğü yer almaktadır. İdari Hizmetler ve Satınalma Müdürlüğü Satınalma-Kiralama-Lojistik, İdari İşler ve Haberleşme-Arşiv alt servislerinden oluşmaktadır. Müdürlük, Banka’nın tedarik ve hizmet stratejilerinin oluşturulmasını sağlamaktadır. Müdürlük; Satınalma, Kiralama ve Lojistik Servisi faaliyetleri çerçevesinde Banka’nın mevcut ya da yeni şube, ATM veya XTM yerlerinin Banka stratejisine göre kiralanmasını veya satın alınmasını; Banka’nın ihtiyaç duyduğu mal ve hizmetlerin en uygun ve kaliteli şekilde temin edilmesini ve satın alınan ürünlerin Lojistik Merkezi vasıtası ile verimli BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ bir şekilde depolanmasını ve ihtiyaç noktalarına dağıtımını sağlamaktadır. 2015 yılında, şube açılış maliyetlerinin azaltılmasına odaklanılarak, bu hedef doğrultusunda; mobilya, tefrişat ve inşaat malzemelerinin tedarikinde, üretici ya da toptancı firmalarla yapılan uzun vadeli anlaşmalarla maliyet avantajları elde edilmiştir. Satınalma, Kiralama ve Lojistik Yönetimi yeni bankacılık ERP yapısına taşınmıştır. Banka’nın tüm sözleşmelerinin takibi için tüm departmanların sözleşmeleri temin edilip, Banka ERP altyapısına kaydı sağlanmış ve veri tabanı oluşturulmuştur. Operasyonel maliyetlerin optimizasyonu için merkezi anlaşmalar ile tedarik süreçleri genişletilmiş ve yine aynı kapsamda bakım ve onarım hizmetlerinde de tedarikçi birleştirmeleri yapılarak işletme giderlerine katkı sağlanmıştır. 2015 yılı içerisinde 45 adet şube, 5 adet ATM yeri kiralanmasının yanında mevcut portföyde bulunan ve sözleşmesi sona eren 24 adet şube ve ATM’nin sözleşme yenilenmesi yapılmıştır. Tuzla’da 2.500 m2 alan üzerine kurulu olan Lojistik Merkezi’nde toplamda 557 farklı ürünün tedarik planlaması, stok ve sevkiyat yönetimi verimlilik esaslı olarak yürütülmektedir. Aynı lokasyonda bulunan Merkez Arşiv depolama alanının kapasitesi %50 oranında arttırılmıştır. Satınalma faaliyetlerinde enerji ve çevre verimliliğini destekleyen uygulamaların kullanımına ağırlık verilmiştir. Müdürlük, Haberleşme ve Arşiv Servisi faaliyetleri çerçevesinde ise Banka’nın santral-VOIP destek hizmeti, postakargo-kurye evrakları kabul-kayıtdağıtım işlemleri, tüm kurul-komiteler sekretaryası, resmi yazışmalar ve bildirimler destek hizmeti, özel kalem hizmetleri, sabit ve mobil hat operatörleri hizmetleri ile arşiv hizmetlerini karşılamak üzere görev yapmaktadır. Bankamıza ait sabit telefon, mobil telefon, elektrik, su ve data hatlarında kesintisiz hizmet vermek için 21.000 adet farklı abonelik yönetilmektedir. Kargo, kurye, posta gibi taşıma yöntemleri kullanılarak günlük 6.000 adet evrak yönetimi, gönderi giderlerinde müşteri memnuniyetini etkilemeyecek şekilde merkezi olarak yönetilmekte ve maliyet avantajı sağlanmaktadır. 2015 yılında 152 şubenin 14.071 kutu evrakı arşive alınmış; kanuni süresi dolan ve gerekli onayları alınan 3.200 kutu evrak imhası gerçekleştirilmiştir. Arşiv Merkezi’nden talep edilen evrakların en kısa sürede ilgili birimlere ulaştırılması sağlanmıştır. Banka’nın kurul ve komite karar ve rapor konsolidasyon/gönderimleri, imza sirküleri, şube açılışı ve ticaret sicili başvurusu, , tercüme ve noter işlemleri, yurt dışı gönderileri vb. operasyonel işlemleri Haberleşme ve Arşiv Birimimizce gerçekleştirilmiştir. Müdürlük, İdari İşler Servisi faaliyetleri kapsamında Banka’nın hizmetlerini sürdürebilmesi için gerek duyulan taşıma, yemek, ikram, konaklama vb. destek hizmet fonksiyonlarını yerine getirmektedir. Bankacılık Üssü ve Yaşam Alanı’nda çalışanların çeşitli ihtiyaçlarını tesis içinde karşılayabilmesi amacıyla restoran, kafeterya, market, spor salonu, kuaför, kuru temizleme, terzi gibi hizmetler verilmeye başlanmıştır. Çalışanların oryantasyon ve motivasyonuna yönelik 180’in üzerinde farklı aktivite organize edilmiştir. Banka politikaları gereği tahsisi yapılan 600 civarında hizmet ve makam aracının kiralama ve filo yönetimleri sağlanmaktadır. Dış kaynak yöntemi ile ikram, lojistik, arşiv, teknik ve ofis hizmetleri kapsamında istihdam edilen 450 adet personelin IK uygulamaları ile entegre takibi sağlanmıştır. 77 Tüm personelin uçak bileti, konaklama vb. seyahat ve turizm hizmetleri merkezileştirilerek maliyet verimliliği sağlanmış ve 6.000 civarında seyahat hizmeti organize edilmiştir. Aynı zamanda eğitim yeri ve konaklama giderlerinde tasarruf sağlamak amacı ile Bankacılık Üssü’nde 30 odalı, 59 yatak kapasiteli misafirhane, 10 adet eğitim salonu ile 600 kişilik konferans salonu hizmete alınmıştır. Bankacılık Üssü Misafirhanemizde, yıl içerisinde ağırlıklı eğitim için gelen personellerimize 10.000 gece konaklama hizmeti verilmiştir. Ayrıca Türkiye geneli eğitim, iş ve toplantı gerekçesiyle seyahat eden personellerimize 4.000 gece konaklama hizmeti verilmiştir. İnşaat Proje Müdürlüğü 2015 Yılı’nda, Strateji birimi ve ilgili iş departmanları ile birlikte, yeni şube iş modeli, senin köşen ve şube içi ATM projelerinde birlikte çalışılmış ve bu projelerin sahada hayata geçirilebilmesine yönelik olarak, projelendirme, altyapı ve kurulum çalışmaları tamamlanmıştır. Bu kapsamda; 105 şube içi ATM cihazı ve 200 Senin Köşen Kiosku hizmete alınmıştır. Bunun yanında, Özel Bankacılık Gurup Müdürlüğü’nün yeni ofisi ve Kuveyt Türk’ün ilk Özel Bankacılık şubesi özel mimarisi ve konsepti ile Genel Müdürlük Binasında hizmete açılmıştır. Buna paralel olarak, özel bankacılık hizmetinin diğer şubelerimizde de kurumsallaştırılması projesi çerçevesinde, pilot çalışma olarak, İstanbul’daki Fatih Kıztaşı ve Altunizade şubelerimizde, Özel Bankacılık Portföy odaları oluşturulmuştur. İlgili kanun ve kamu otoritelerinin yazılı bildirim ve talepleri çerçevesinde diğer banka ve kurumlarla paralel olarak, muhtelif pilot şehirlerdeki şubelerimiz; engelli vatandaşlarımıza yönelik, sesli ve yazılı uyarıcılar ile zemin yönlendirici ve işaretlerini kapsayan erişilebilirlik standartlarına uygun hale getirilmiştir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Bankacılık Üssü bünyesinde ayrılan lokasyonda, inşaatı ve kurulumu tamamlanan ve tasarımı iş ve yedeklilik altyapısı ile uluslararası üst düzey standartlara haiz, Data Center projemiz, 2015 yılında gerçekleştirilen en önemli projelerden biri olmuştur. 2015 yılında İstanbul’da; Yüzyıl, Silivri, Kasımpaşa, Üçyüzlü, Bosna Bulvarı, Uluyol Caddesi, Zeytinburnu Çarşı, Özel Bankacılık, Ferhatpaşa, Alibeyköy, Feriköy, İkitelli Metro, Fatih Akdeniz, Yeşiltepe, Ankara’da; Polatlı, Kazım Karabekir, Gölbaşı, Aksaray’da; Somuncu Baba, Antalya’da; Serik, Akdeniz Sanayi, Bursa’da; Gürsu, Denizli’de; Sümer, Diyarbakır’da; Diclekent, Elazığ’da; Fırat, Erzurum’da; Yakutiye, Gaziantep’te; Şehitkamil, Hatay’da; Dörtyol, Antakya Sanayi, Kırıkhan, İzmir’de; Ödemiş, Kocaeli’de; İbrahimağa Caddesi, Senin Bankan, Konya’da; Karatay Sanayi, Manisa’da; Yunusemre, Turgutlu, Mersin’de; Tarsus, Sakarya’da; Sakarya Bosna Caddesi, Samsun’da; Samsun Çiftlik, Tekirdağ’da; Çerkezköy ile Amasya, Burdur, Çanakkale şubeleri olmak üzere 42 yeni şubemiz hizmete açılmıştır. Bunun yanında Kuveyt Türk’ün vizyoner projelerinden biri olan XTM projesine dayalı, yeni şube modelimiz olan Bireysel XTM şubeleri formatında, İstanbul’da; Siyavuşpaşa, Ahmed Yesevi, Dağyolu, Yıldıztabya, Talatpaşa, Kayaşehir, Ispartakule, Bursa’da; Hürriyet, Kanalboyu, Konya’da Bosna Hersek olmak üzere toplam 10 yeni Bireysel XTM Şube açılmıştır. 2015 Yılı boyunca; İstanbul; Topçular, İmsan, İkitelli,Taksim, Osmanbey, Ankara; Kızılay, Ulus, Etimesgut, Muğla; Bodrum, Konya; Aziziye, Erzurum, Elazığ, Sivas ve İzmir Şubelerimiz ile Avrupa 2 Bölge Müdürlüğümüzün hizmet lokasyonları, mevcut yerinde, yada başka bir lokasyona taşınmak suretiyle yenilenmiştir. Güvenlik Müdürlüğü Görev alanında ve yasal kapsam dâhilinde bulunan Banka lokasyonlarında; müşteri memnuniyetini ön planda tutarak, ilgili mülkü korumak için teknik ve taktik bilgiye sahip, yüksek iş disiplinli, gelişen teknolojiye uyum sağlayan özel güvenlik görevlileri ile güvenlik hizmeti verilmektedir. 2015 yılı yeni şube açılışlarında mevcut personel sayısı optimizasyonu sağlanarak mevcut kadrolar ile yeni şubeler açılmıştır. İş verimliliği için tüm kurum bünyesinde tek giriş kartı uygulamasına geçilmiş ve ilgili lokasyonlar ile entegrasyonu sağlanmıştır. Bilgi Teknolojileri (BT) Teknolojiyi rekabet üstünlüğünü etkileyen temel unsurlardan gören Bilgi Teknolojileri, 2015 yılı içerisinde operasyonel verimlilik ve otomasyon projelerine öncelik vererek Banka çalışanlarının daha verimli çalışmasına, operasyonel yükün azaltılmasına ve katma değeri yüksek işler üzerine yoğunlaşılabilmesine olanak sağlamıştır. 2015 yılı içerisinde 168 proje ve 688 değişiklik talebi tamamlanarak oldukça yoğun bir çalışma temposu yakalanmıştır. Sistemlerin devamlılığını sağlayan Hizmet Masası, 2015 yılında %87,2 oranında ilk seviye destek oranına ve çağrı çözüm hızında %97,6 oranında kullanıcı memnuniyetine ulaşarak toplamda 165.518 adet çağrıyı karşılamıştır. 2009 yılında faaliyete geçen Bilgi Teknolojileri (BT) Talep Yönetim Komitesi; Banka’nın BT kaynakları ile ilgili kritik taleplerde ana karar verme mekanizmasıdır. Komite; stratejik bir kaynak olan BT kaynaklarının Banka’nın hedeflerinin mümkün olan en üst seviyede desteklemesinin sağlanması konusunda çalışma yapmaktadır. 78 2015 yılında yoğunluk sebebiyle üç kez toplanan Komite, Bilgi Teknolojileri’ne gelen sistem ve ürün geliştirme/ iyileştirme taleplerini kurumsal hedefler ve BT’deki kaynaklar doğrultusunda önceliklendirmiştir. Seçim kriterleri arasında; Banka stratejileri, sektörel ve teknolojik gelişmeler ile piyasa şartları doğrultusunda risk ve fırsatların uygun bir şekilde yönetilmesini ve yasal zorunlulukların gereklerinin sağlanması bulunmaktadır. Kuveyt Türk Ar-Ge Merkezi, 2010 yılında Bilim, Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı tarafından tescil edilen ve bankacılık alanında faaliyet gösteren ilk Ar-Ge merkezidir. Birçok yeni oyuncunun Ar-Ge merkezleri arasına girmesine rağmen, merkezimiz 2015 yılında Bilim, Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı tarafından Bankacılık ve Finans sektöründe faaliyet gösteren firmalar arasında ikinci kez “birincilik ödülü”ne layık görülerek onurlandırılmıştır. Kuveyt Türk, önceki dönemlerde kazandığı bilgi ve tecrübeler doğrultusunda daha dışa dönük bir strateji izleyerek ulusal ve uluslararası işbirliklerini güçlendirici aksiyonlar almaya devam etmiştir. Bu bağlamda bir Kuveyt Finans Kurumu iştiraki olan ITS ile ürünlerimizin yurt dışında satışı için anlaşma sağlanmıştır. Yurt içi ve yurt dışı birçok firma ve bankaya, BOA Ana Bankacılık Sistemi, XTM, Gold ATM, Sanal POS gibi Ar-Ge ürünlerinin satışına yönelik görüşmeler yapılmış ve teklifler verilmiştir. Mevcutta pazarlama ve tekliflendirme süreçlerine devam edilmektedir. Bu çalışmaların ve BOA-Bankacılık platformumuzun olgunlaşmasının bir meyvesi olarak, yeni kurulan Vakıf Katılım Bankası’nın tüm bankacılık altyapısı tarafımızdan sağlanmaktadır. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Ar-Ge Merkezi’nin de desteği ile Konya’da oluşturulan Bilgi Teknolojileri Ofisi’nde, konusunda bilgi ve tecrübeye sahip 24 tam zamanlı personel istihdam edilmektedir. Anadolu’da üniversite/ sanayi işbirliğini güçlendirmeye yönelik bir oluşum misyonunu üstlenen Merkez, Selçuk Üniversitesi, Mevlana Üniversitesi, Karatay Üniversitesi ile ortak çalışmalar yürütmektedir. Konya Ar-Ge Ofisi’nin geliştirdiği BOA Cloud ve Makine Öğrenmeli Otomatik Tahsis projeleriyle TÜBITAK desteği alan proje sayısı yediye çıkmıştır. Bilgi Teknolojileri tarafından 2015 yılında 13 adet makale yayınlanmıştır. 2016 yılı içerisinde BT Konya ofisinin de ayrı bir Ar-Ge Merkezi olarak konumlandırılması ve tescillenmesi hedeflenmektedir. Ar-Ge projelerinde üniversitelerle işbirliği de genişleyerek sürmektedir. Hâlihazırda, Boğaziçi Üniversitesi, Gebze Teknik Üniversitesi, Dokuz Eylül Üniversitesi, Sabancı Üniversitesi, Ege Üniversitesi, Selçuk Üniversitesi, Karatay Üniversitesi, Sakarya Üniversitesi, İstanbul Teknik Üniversitesi ve Yıldız Teknik Üniversitesi gibi birçok üniversite ile ortaklaşa projeler ve işbirlikleri yürütülmektedir. Devam eden Ar-Ge çalışmalarının başlıcaları şunlardır; VISCA (Virtualization of Smart Cards) - Avrupa Birliği Projesi: Kuveyt Türk Ar-Ge Merkezi’nin ilk uluslararası destek aldığı Avrupa Birliği projesidir. Konsorsiyum Türkiye ile birlikte Güney Kore ve İspanya’dan oluşmaktadır. Projede hedef; yazılım temelli uygulama geliştirmek suretiyle fiziksel kart ve POS kullanımını azaltmak ve uzun vadede tamamen kaldırmaktır. 1 Temmuz 2013’te başlayan projenin 2015 yılı içerisinde TÜBİTAK ve Avrupa Birliği İlerlemeleri gerçekleştirilmiştir. Plana uygun olarak devam eden projenin Temmuz 2016’da sonlanması hedeflenmektedir. BANA – TEYDEB Projesi: Bu proje bilgisayarla görme ve görüntü işleme, makine öğrenmesi, doğal dil işleme Ar-Ge konularını kapsamaktadır. Geliştirilecek sistemin tüm dünya pazarına satışı planlanan bir hizmet olarak konumlandırılması hedeflenmektedir. VAIPRO – Avrupa Birliği Projesi: Görsel bir sanal profile sahip, Türkçe konuşup anlayabilen, bankacılık işlemlerini bilen ve bir aracı gibi, müşteri adına işlem yapabilen bir yapay zekâ ürünü hedeflenmektedir. Proje; Çağrı Merkezi, İnternet Şube, Mobil Telefon ve XTM gibi kanallara entegre olabilecek ve bu sayede artan iş yükü dengelenecek, süreçler standardize edilecek, maliyetler azalacak ve operasyonel verimlilik sağlanacaktır. UPSC (Unleash The Power Of SIM Card) – Avrupa Birliği Projesi: Mobil cihaz doğrulamasının SIM kart üzerinden yapılması sağlanarak daha hızlı ve daha güvenli doğrulama olanağı sağlanacaktır. Proje sonunda, Mobil Şube işlemlerinde dolandırıcıların müşterilere ait bilgileri cep telefonu üzerinden çalmaları engellenecektir. BOA Cloud – TEYDEB Projesi: BOA Cloud projesi ile banka ve benzeri büyük ölçekli kurumların günlük iş hayatında kullandığı dokümanların istenilen formatlarda oluşturulmasını, saklanmasını, düzenlenmesini, indekslenmesini, resim formatındaki dokümanlara OCR işlemi uygulanarak indekslenmesini ve saklanan dokümanlara platform bağımlılığı olmaksızın her yerden (Windows, Web, IOS, Android, Windows Phone) güvenli bir şekilde ulaşılabilmesini sağlayan servis tabanlı bir teknoloji geliştirilmektedir. STS (Secure Transaction Signer) – TEYDEB Projesi: Proje, müşterilerin mobil cihazları üzerinden güvenli işlem onayı verebilmesine olanak veren bir sistem olacaktır. Sistem bankalar ve üye kuruluşlara pazarlanacak, kullanıcılar güvenli işlem hizmeti almak istediği üye kuruluş için kendisini sistemde kayıt ettirerek söz konusu kuruluşun sistemlerinde güvenli oturum açabilecek ve işlemlerini mobil cihazları üzerinden onaylayabilecektir. Bu sayede SMS tabanlı tek kullanımlık şifre ile yapılan kimlik doğrulama maliyetlerinin önüne geçilecektir. Ve aynı şekilde tek kullanımlık şifre yönteminde mevcut olan güvenlik açıkları sebebiyle baş gösteren sahtekârlık (fraud) ataklarından doğan maddi ve manevi kayıplar en aza indirgenecektir. 79 BES: Katılım Emeklilik A.Ş. iştirakimizin, kredi hayat sigortası ve bireysel emeklilik ürünlerinin Bankamız altyapılarıyla satışı için entegrasyon yapılmıştır. Otomatik Fiyatlama: Müşterilerimize kredi oranlarının otomatik olarak verilmesi projesidir. Proje ile her müşteriye kendine özel, çapraz satışı da destekleyecek şekilde fiyat verilmesi sağlanmıştır ve tüm şubelerimizde aktif durumdadır. KT Bank AG: Almanya’da kurulan Bankamıza BOA-Ana Bankacılık Sistemimiz uçtan uca kurulmuştur. Sistem, başarıyla hizmet vermektedir. Senin Bankan: Web üzerinden alınan hesap, kart ve finansman (Araç ve Ev) başvurularının değerlendirilip sürecin tamamen şubeden bağımsız sonlandırılması sağlanmıştır. Merkezileştirme Programı: Şubede yapılan işlemlerin merkezden daha verimli ve etkin bir biçimde yapılması için başlatılan projeler bütünüdür. Bildirim Merkezi: Müşteri bildirimlerinin, hareketin oluştuğu kanalda değil hizmetin işlem gördüğü yerde tetiklenmesi sağlanmıştır. Böylece kanal değil hizmet odaklı bildirim mekanizması oluşturulmuştur. İnternet şube, Push notification, Mail ve SMS ayarlarını müşteriler kendileri yine aynı kanallar üzerinden ayarlayabilmektedir. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Kurumsal İnternet Şube: Ağırlıklı olarak kurumsal müşterilerin taleplerinden oluşan teminat mektubu, çek görüntüleme gibi fonksiyonları barındıran talepler karşılandımıştır. Sözleşmelere QRCode Basımı: Belirlenen sözleşmelere qrcode basılarak taranma esnasında belge kodu, versiyonu ve sayfa sayısı gibi kontrollerin otomatik yapılması sağlanmıştır. Böylece hatalı ve boş belgelerin sisteme eklenmesi engellenecektir. Dinamik Ekran Üretim Platformu: İçerisinde; iş akışı, otomasyon ve doküman yönetimi olan herhangi bir ekranın dinamik ve anında üretimi mümkün kılınmıştır. Bu sayede kurum içi uygulama geliştirme hızı artırılmış, geliştirme ve bakım maliyetleri düşürülmüştür. Bu çalışmanın çıktısı olarak teknolojik olarak rekabet avantajı sağlanması beklenmektedir. Daha şimdiden dinamik üretilen ekran sayısı 118 adedi bulmuştur. Test Otomasyonu: Kritik ekranların otomatik olarak test edilebilmesi için çalışmalar tamamlanmıştır. Bu kapsamda 300 BOA Ekranı, 105 Bireysel İnternet Şube Ekranı, 86 Kurumsal İnternet Şube Ekranı, 32 IOS Mobil Şube işlemi otomatik olarak test edilebilmektedir. Bu çalışmalar sayesinde uygulamalarımızın ve sistemlerimizin hataya duyarlılıkları azalmış, uygulama kalitemiz artmış ve uygulama geliştirme hızımıza olumlu yansımıştır. Kullanıcı Deneyimi: Kuveyt Türk’ün kullanıcı deneyimine verdiği önem doğrultusunda 2015 yılı içerisinde ekip güçlendirilmeye devam etmiştir. Kuveyt Türk’ün özellikle dış müşteriye temas eden ürünlerinde müşteriyi memnun edecek bir kullanıcı deneyimi yaşatılması amacıyla kullanıcı deneyimi incelemeleri ve iyileştirme çalışmaları gerçekleştirilmiştir. IOS Mobil Şube ve Android Mobil Şube uygulamalarının kullanıcı deneyimi yeniden çalışılmış ve kurum içi uygulama haline getirilmiştir. İnternet Şube, XTM gibi teknolojik avantaj sağlamayı hedeflediğimiz ürünlerimizin kullanıcı ara yüzleri kullanıcı deneyimi metodolojisi ile yeniden kurgulanmış ve ilk çıktılar üretilmiştir. BOA platformunun da kullanıcı deneyimi odaklı ara yüz geliştirmeleri için ekip yeniden yapılandırılmıştır. Metin yazarı istihdamı ile de uygulamalarımızda bulunan bütün metinlerin tek yazardan çıkması yönünde aksiyon alınmıştır. Kurumsal Mobil Uygulama Platformu (BOA Store): BOA Store uygulamamız yeni nesil ara yüz trendleri olan materyal dizayn ve flat dizayna göre yeniden tasarlanmıştır. Uygulama altyapısı yenilenerek, BOAdroid, iBOA, SWIFT, STS gibi teknolojilere adaptasyonu sağlanmıştır. BOA Store bu sürüm itibarı ile mobil uygulama üretim hattına çevrilmiş ve dokümante edilmiştir. 2016’da bu altyapı sayesinde Bilgi Teknolojilerindeki kurumsal mobil uygulama sayısının ve mobil uygulama geliştirici sayısının artırılması hedeflenmektedir. Kod Kalitesi Analiz ve Ölçüm Platformu: Hemen hemen bütün uygulama kodlarını tarayan, 120 civarı bulgu tipine göre analiz edip uygulama bazında notlayan, trendlerle raporlayan bir kod kalitesi analiz ve ölçüm platformu devreye alınmıştır. Kod kalitemiz 4’lük skala üzerinden Türkiye’deki sektör ortalaması olan 2,8’in çok üstüne, 3,20 seviyesine çıkarılarak uluslararası sektör ortalamasına yükseltilmiştir. 2016 yılında daha da yükseltilmesi hedeflenmektedir. Kurumsal Mimari Yönetim Platformu: Kuveyt Türk’ün teknoloji ve iş mantığı kapsamında neredeyse tüm bilgi birikimini kapsayabilecek, ilişkilerini tutabilecek, kavramsallaştırma, tasarım ve etki analizinde kullanılabilecek bir platform hayata geçirilmiştir. Bu platform 80 üzerinde 2015 yılı için; Kuveyt Türk’te bulunan tüm uygulamalar, uygulama sertifikaları, sistem ve uygulama sunucuları, departmanlar, veri tabanı kavramları sisteme yüklenmiş ve bir biri ile ilişkilendirilmiştir. 2016 yılında ise veri sözlüğünün ve iş kabiliyetlerinin de envantere eklenmesi ve bu kavramlara bağlanması hedeflenmektedir. Bu sayede Kuveyt Türk ve uygulamalarımız içerisindeki iş mantığı ve teknoloji bileşenlerinin büyük resminin daha iyi görülmesi ve yönetilmesi amaçlanmaktadır. Mobil Native Dönüşümü: Mobilde tamamen kurumun iç kaynakları ile IOS/Android/WP8 geliştirme süreçleri başarıyla tamamlanmıştır. Call Center IVR Dönüşümü: Çağrı merkezi IVR’ı BOA’ya dönüştürülmüş. Şifre işlemlerinin yanı sıra Bankacılık işlemleri, Kredi Kartı, ATM Kartı menüleri ve destek menüleri hizmete alınmıştır. Çağrı Merkezi hizmetleri müşteri davranışları, bankamızın verimlilik hedefleri doğrultusunda, müşterilerin yalnızca kendilerinin yapabilecekleri bir yapıya kavuşturulmuştur. Şifre self menülerine Arapça, İngilizce dil seçenekleri eklenmiştir. İnternet Şube: 100’den fazla geliştirme, proje, iyileştirme ve yeni özellikler gerçek ortama alınmıştır. Altyapı iyileştirmeleri ile yeni önyüz vizyona hazırlık yapılmıştır. Yeni ATM: Kuveyt Türk’ün tamamen kendi iç kaynakları ile geliştirdiği yeni ATM altyapısında geliştirmeler 2014 yılında tamamlanmıştı. 2015 yılsonu itibari ile mevcut ATM’lerin tamamı yeni ATM yazılımı ile çalışmaktadır. Banka Kartı (Debit Kart): Kuveyt Türk’ün tamamen kendi iç kaynakları ile geliştirdiği Debit Kart yazılımının Backoffice kısmı tamamen bitirilmiştir. BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ 2016 yılının ilk çeyreğinde bitmesi öngörülen provizyon ve fraud aşamaları ile proje tamamen bitilecek, müşterilere daha iyi banka kartı hizmeti verilecektir. XTM 2’nci Nesil: XTM 2’nci nesil donanımı için yazılım geliştirmeleri tamamlanmıştır. KKB Ticaret Sicil Entegrasyonu: KKB tarafından bu yıl hayata geçirilen ticaret sicil gazetesi sorgulama hizmeti, BOA platformu içerisinde kullanıma açılmıştır. Kuveyt Türk olarak online sorgulama ile hem müşterilerimiz hem de müşterimiz olmayan tüzel kişilikleri detaylı olarak sorgulayabilmekteyiz. Günlük olarak ticaret sicil kayıtları ve sicilde yapılan değişiklikler de toplu dosya işleme sistemi ile kullanıma açılmıştır. Ayrıca bilgilendirme servis ve raporları ile portföy sorumluları bu değişikliklerden haberdar edilmektedir. İstihbarat Sorgulama İşlemleri: KKB ve risk merkezi tarafından yayınlan yeni istihbarat kaynakları sistemimize entegre edilerek kullanıcılarımızın hizmetine sunulmuştur. Bu hizmet ile birlikte tüm BOA uygulamaları içerisinden ilgili istihbarat kaynakları sorgulanmaktadır. Neova Sigorta Hızlı Teklif İşlemleri: Neova Sigorta ile entegrasyonumuz bir üst seviyeye taşınarak BOA ekranları üzerinden hızlı bir şekilde sigorta teklifi alınması sağlanmıştır. Yapılan uygulama ve entegrasyon ile artık her sigorta türü için farklı ekranlardan bilgi doldurulmadan hızlı bir şekilde teklif alınacak ve teklifler sürece dahil edilecektir. Arşiv İşlemleri: Haberleşme birimi tarafından manuel takip edilen arşiv işlemleri otomatize edilerek şubeden başlayan ve depoda sonlandırılarak bir süreç haline getirilmiştir. Yeni yapı ile birlikte kolay ulaşılabilir, yönetilebilir ve geliştirebilir bir arşiv sistemi oluşturulmuştur. Bu uygulama sayesinde tüm süreçlerde verimlilik artışı olması beklenmektedir. Resmi Yazışmalar KEP Entegrasyon: KEP uygulamasının bankacılık sistemine kullanılmasına başlaması ile birlikte Kuveyt Türk hızlı bir entegrasyon gerçekleştirmiştir. KEP üzerinden resmi yazı göndermeye başlayan kurumlar ile birlikte uygulamalarımız başarılı bir şekilde çalışmaya başlamıştır. E-imza entegrasyonu ile birlikte de gelen resmi yazılara resmi yazışmalar birimi tarafından sistem üzerinde cevap verilebilmektedir. Bu uygulama ile birlikte haberleşme maliyetlerimizin önemli derecede azalması beklenmektedir. Sigorta Tahsilat ve Mutabakat İşlemleri: Kuveyt Türk ve Neova arasında tam bir entegrasyon yapılarak poliçelerin tahsilatı, iptali, iade ve mutabakat işlemleri artık tek bir noktadan gerçekleştirilecektir. Bu sayede tahsilat ve komisyonların takibi kolaylaşacak ve doğru kararlar alınabilecektir. Müşteri Veri Kalitesi: Müşteri veri kalitesi projesi kapsamında, müşterinin dolu olması gereken verilerinin doluluk oranlarının izlenebileceği analiz raporu tasarlanmıştır. Bütün şubelere, kendi müşterilerinin doluluk oranlarının haftalık olarak görebilmeleri için bilgilendirme e-posta altyapısı hazırlanmıştır. Müşteri Segmentasyonu: SPSS üzerinde çalışan müşteri segmentasyonu çalışması, kuralları belirlenerek yeniden yazılmış, müşterilerin segmente düşme kuralları ve karar parametrelerinin izlenebileceği rapor oluşturulmuştur. Portföy 360: Pazarlamacıların gün içerisinde ihtiyacı olan tüm bilgilerinin tek platformda toplanması ihtiyacının karşılanması için tasarlanan ekranımızda, karne bilgilerinin ürünlerinin kampanya puanları ile aktivitelerinin gösterilmesi sağlanmıştır. CRM Kampanya Yönetimi: Kampanya tanımlamalarının bölge ve şube ihtiyaçlarına göre farklılaşması ile ortaya 81 çıkan kampanya yönetiminin bölge ve şube müdürleri tarafından yapılması ihtiyacı ile kampanya modülü ekranlarına ek geliştirmeler yapılmıştır. Bu geliştirmeler ile analitik olarak belirlenen hedef kitle ve ürün seçimi ile kampanya tanımı yapılması sağlanmıştır. CRM Aktivite Yönetimi: Uluslararası Bankacılık toplantı yönetimi ihtiyaçları için aktivite yönetim ekranları oluşturulmuştur. Paket Yönetim Sistemi: Eski sistemin kapanması ile paket Yönetim Sistemi BOA’ya taşınmıştır. Şubeler Cari: Kredi ve Mevduat ve Hazine hesaplama mantıklarında istenen değişiklikler ve performans çalışmaları yapılmış, eski sistem ve yeni sistem arasında birebir veri kontrolü yapılmasına imkân tanınmış, BOA geçişine hazır hale getirilmiştir. Şubeler, cari durumu ile ilgili BOA raporları hazırlanmıştır. Eski Sistemlerin/Raporların Kapatılması ve Dönüştürülmesi: Portaliz raporlama portalı üzerindeki raporların kullanım durumları analiz edilerek, ilgili servisler ile paylaşılmıştır. İlgili bulunan raporlar dönüştürülmüştür. Şube Performans Karne Geliştirmeleri: 2015 yılında yapılan yeni müşteri segmentasyonuna göre şube performans karneleri (Portföy-şube-bölge ) 11 farklı raporlama tipine ayrılmıştır. Yeni yapıya göre performans karnelerinin APG’leri revize edilmiştir. Gmintranet üzerinden sunulan hizmet (20 adet rapor), BOA raporlama alanına dönüştürülerek aktarılmıştır. Konsolide performans karneleri raporları, BOA Raporlamada yazılmıştır. Son kullanıcının 11 karneden oluşan özet bir bakış açısı elde etmesi sağlanmıştır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Kurumsal Performans Karneleri (Turkuaz) Geliştirmeleri: Kurumsal performans yönetim sistemindeki organizasyon hiyerarşi yapısı, dinamik hale getirilmiştir. Organizasyon yapısına yeni iştirakler eklenmiştir. Böylelikle yıllar içerisindeki değişimin ekranlara doğru bir şekilde yansıtılması sağlanmıştır. Bütçe ve Performans Sisteminin Dönüşümü: Bütçe ve performans sisteminin BOA üzerinde dönüşümüne başlanmıştır. Performans hedef simülasyonu, hedef dağıtım kuralları yazılımına . Performans ve Karne kapsam çalışmaları yapılmıştır. Günlük KârZarar, KFH, IFRS standartlarına göre raporlamalar hazırlanmıştır. Fatura ve Kurum Tahsilatları: 2015 yılı içerisinde 20’den fazla fatura kurumu sisteme entegre edilmiştir. Dış firma desteği ile yürütülen GSM kontör yükleme işlemleri BOA platformuna alınmış ve ciddi anlamda maliyet azaltılmıştır. Offline fatura sistemini kullanan 100’den fazla kurum için BOA entegrasyon çalışmaları son aşamaya gelmiş ve 2016 ilk aylarında devreye alınması planlanmıştır. Yeni kurumlar 2016’dan itibaren fatura sistemine çok hızlı bir şekilde entegre olabilecektir. Fiber Optik Altyapı Tesis Projesi–(Faz 5): Faz–5’in tamamlanması ile Şube/ lokasyonlarımızın %90’ına Fiber Optik iletişim tesis edilmiştir. KT Telefon Sistemleri IP Telephony Dönüşüm Projesi: Şekerpınar binamızın devreye girmesi akabinde tüm KT Merkez lokasyonlar, Bölge Müdürlükleri ve tüm şubelerde IP Telefon dönüşümü tamamlanmıştır. Merkezi yönetim elde edilmiş ve yeni teknolojilere uyum yetenekleri artırılmıştır. IP Telephony Sistemleri Disastery Site Projesi: IP Telefony Production sistemlerinin devre dışı olması durumunda tüm masa telefonları Ankara DRC site’tan çalışabilmektedir. Data Center İnşası ve BT Altyapı Kurulumları: Datacenter beyaz alan çalışmaları tamamlanmıştır. BT altyapı cihazları kurulum ve devreye alması tamamlanmıştır. Esentepe’den uygulamaların taşınması devam etmektedir. Ana Bankacılık Sunucularının ve Veritabanlarının Yedeklenmesi: İş sürekliliği kapsamında ana bankacılık veritabanlarının ikinci kopyası tutulmaya başlanmıştır. Böylece veritabanlarının asıl kopyalarında yaşanması muhtemel bir sorun anında hizmetlerin tamamen kesilmesi önlenmiş olup, kısa bir kesinti ile ikinci veritabanı ve sunucu setinden bankacılık hizmetlerinin devam edeceği altyapı sağlanmıştır. GECİT Projesi (Takas Merkezi Çek Görüntülerinin Takas Sisteminin Kurulması): Şimdiye kadar sadece belli dosya formatlarında takas yapılırken artık görüntüler de gönderilecektir. Projenin uygulanması için Kuveyt Türk, pilot olarak seçilmiş ve pilotların arasında da ilk bitiren Banka olmuştur. Senin Köşen Kioskları: Türkiye’de bir ilk olan proje 23 Aralık itibariyle 194 Şubede hizmete geçmiştir. Sözleşmetik ile şubelerde yapılan sözleşmeler (BHS-Bankacılık Hizmet Sözleşmesi, Kiralık Kasa Sözleşmeleri, Çek Karne Sözleşmeleri, vb.) dijital ortamda imzalanabilmekte, versiyonlama yapılabilmekte ve arşivlenebilmektedir. Bu getirdiği faydaların yanında yıllık yaklaşık 200.000 TL maliyetinde kâğıt tasarrufu ve ağaçların kesilmemesi adına sosyal sorumluluk yaklaşımını da içermektedir. Çevre Kulübü ile beraber çalışma yapılması ve kurtarılan ağaç sayısı kadar ağaç dikilmesi planlanmaktadır. Nakit Optimizasyonu Projesi: Şube ve ATM kasalarında fazladan bekleyen paraların, tahmini verilerle optimize edilerek fazla parayı Ana Kasa’da 82 toplayarak bu paranın kullandırılmasıyla kâr elde dilmesi amaçlanmıştır. 2015 yılında bu sayede bu projeden 1,5 milyon kâr hedeflenmiş ve yaklaşık 1,15 milyon TL kâr sağlanmıştır. Yatırım Fonları (TEFAS Entegrasyonu): Kuveyt Türk iştiraki olan KT Portföy Yönetimi A.Ş. veya diğer yatırım şirketlerine ait fonların Kuveyt Türk üzerinden alınıp satılabilmesi için gerekli sistem kurulmuştur (TEFAS: Türkiye Elektronik Fon Alım Satım Platformu). Doğrudan Fon Kullandırım Projesi (DBS/OTS/Üniversite): Yeni istenen üniversite harçları fon kullandırım ürünü kapsamında otomatik fon kullandırım işlemlerinin tamamı ortak bir altyapıya geçirilerek bu sistemlerde oluşan problemler kontrol altına alınmıştır. KKB Bildirimleri BOA Dönüşümü: Kredi Kayıt Bürosu’na ve Risk Merkezi’ne yapılan bildirimler yeni bankacılık sistemimiz verilerinden beslenir hale getirilerek buradaki hatalı kayıt bildirme problemlerinin ve Bankamızın olası cezai yaptırımlarının önüne geçilmesi hedeflenmiştir. Proje son aşamasında olup 2016 ilk çeyreğinde bitirilmesi planlanmaktadır. 2016’DA YAPILMASI HEDEFLENEN İŞLER İmza ve Yetki Kontrolü: Merkezileştirme kapsamında imzaların ve yetkilerin kontrolü operasyon birimlerine geçmekte ve ciddi bir iş yükü oluşturmaktadır. Bu sebeple, tüzel müşterilerin imza sirkülerlerinin geçerlilik tarihlerinin ve yetkililerinin, imza sirkülerlerinde belirtilen yetkilerinin sistem tarafından otomatik olarak kontrol edilmesi hedeflenmektedir. Belge Analizi ve Anlamlandırılması (BANA): Fatura, resmi yazışmalar ve bankacılık formlarının kontrolünün sağlayacak olan projedir. Müşteriden eksik evrak almayı engelleyecek, faturalardan anlamlı veriler çıkaracak bir sistem olarak tasarlanmıştır. ÖZEL BANKACILIK & PORTFÖY YÖNETİMİ Osmanlı ticaret filosu doğudan gelen ürünlerin Avrupa’ya ulaştırılmasında 15–18. yüzyıllar boyunca önemli roller üstlenmiştir. Diğer taraftan Avrupa ülkelerinden İstanbul’a porselen, cam, muhtelif mutfak eşyaları, gıda ürünleri, el aletleri gibi birçok emtia da yine bu gemilerle temin edilmiştir. Osmanlı İmparatorluğu için önemli gıda ve hammadde kaynaklarına sahip olan Balkanlar ile geniş hacimli ticari ilişkiler gerçekleştirilmiştir. Cenova, Venedik, Dubrovnik gibi ticaret merkezi konumundaki liman şehirlerinden 15. ve 16. yüzyıllarda deniz yoluyla çok kapsamlı ticari faaliyetler yürütülmüştür. Varlık yönetiminde son iki yıldır izlediğimiz rotaya göre kira sertifikaları (sukuk) alanındaki etkinliğimizi artırırken, özel bankacılık şubemiz ve portföy yönetim şirketimizin açılışını da yaparak halatlarımızı birbirine bağladık. Türkiye’de bir katılım bankası tarafından kurulan ilk portföy yönetim şirketi olan KT Portföy ile fon yönetimindeki başarılarımızı özel bir yapı içinde devam ettirerek sermaye piyasasında aktif rol oynayacağız. KT Portföy ile müşterilerin yurt dışı faizsiz yatırım araçlarına erişimini, yabancı müşterilerin de Türkiye’de yatırım yapabilmelerinin önünü açacağız. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BANKACILIK SERVİS GRUBU Bankacılık Servis Grubu tarafından Kuveyt Türk'ün çağın gerekleri ve müşterilerin beklentileri doğrultusunda en etkin hizmetleri sunabilmesi için gerekli olan altyapı çalışmaları gerçekleştirilmekte, etkin hizmet üretimi için yeni projeler geliştirilerek hayata geçirilmektedir. İnternet Sitesi Yenilenmesi: İnternet Sitesi müşteri beklentilerine ve kurum vizyonuna uygun şekilde tasarlanacaktır. İnternet Şubesi ile ortak kurumsal tema olacaktır. Anında Ödeme – App: Müşteri olmayanlara yönelik fatura ödeme, altın gönder vb. gibi uygulamalar tek çatı altında birleştirilecektir. KOBİ Satış Gücü – App: Saha satış ekiplerinin genel kontrol, KKB, Müşteri 360 gibi finansal verilere erişiminin sağlanması ve saha takibi ile yeni müşteri kazanımı arttırılacaktır. CCMS (Çağrı Merkezi Uygulaması): 10 yıldır hizmet veren CCMS ve telefon bankacılığı kanalı işlemleri BOA’ya taşınacaktır. Kare Kodlu Çek Projesi: Çeklerin üzerine basılacak kare kodları Findeks mobil uygulamasına okutulduğunda çekin doğruluğu ve sahibinin çek ödeme alışkanlıklarına ilişkin rapor alınacaktır. Altın Tanıma Projesi: Altın ürünümüzü tanımaya yönelik (hem mikalı hem de mikasız saf altını tanımaya yönelik) Boğaziçi üniversitesi ve İsviçre ETH Zürich ile çalışılan, ayrıca TÜBİTAK başvurusu yapılacak bir Ar-Ge projesidir. Çeyiz Hesabı: Evlilik için para biriktirirken devletin de birikimine katkıda bulunduğu üründür. Vergi Sistemi Dönüşümü: 2015 yılı içerisinde başlamış olduğumuz vergi sisteminin dönüşümü 2016 yılı ilk aylarında tamamlanacaktır. Bu dönüşüm ile birlikte vergi sistemi BOA platformu ve tüm kanallarda aktif bir şekilde çalışacaktır. Yapılan çalışma ile kanal bazlı ve vergi türü bazlı yönetim özellikleri oluşturulmuştur. Ayrıca bu proje ile e-rapor sistemine geçiş yapılacaktır. E-imza ile kullanılacak bu uygulama ile şubelerin manuel yapmış oldukları mutabakat ve icmal raporları sistem tarafından gönderilebilecektir. 84 Tapu ve Kadastro Müdürlüğü Tapu ve Harita Paylaşım Sistemi Entegrasyonu: Tapu ve Kadastro Müdürlüğü tarafından yayınlanan uygulama ile birlikte BOA platformu içerisinden tüm tapu bilgileri sorgulanabilecek ve harita hizmeti ile gösterimi gerçekleştirilebilecektir. Debit Kart Fraud Sistem Dönüşümü: Debit kartların BOA dönüşümü gerçekleşmesi sebebi ile Banksoft üzerinden takip edilen fraud işlemleri artık bankacılık platformu üzerinden takip edilecektir. Birçok kullanım kolaylık ve esneklik sunan bu yapı ile birlikte fraud sisteminin büyük bir parçası da tamamlanmış olacaktır. Debit Kart ve İnternet Şube Analitik Çalışması ve Fraud Entegrasyonu: Debit kartlar ve internet şube verilerine dayanarak hazırlanan analitik modeller sonucunda oluşan anlamlı verilerin fraud sisteminde kullanılması ile birlikte etkin bir fraud sistemine sahip olunacaktır. Yeni yapı ile birlikte akıllı sistemler ile desteklenen fraud altyapısı daha verimli sonuçlar üretecek ve ciddi derecede kaynak tasarrufu sağlayacaktır. Mali Tahlil & Tahsis BOA Dönüşümü: Bankamızın en önemli faaliyetlerinden mali tahlil ve fon tahsis sürecinin kendi sistemimizde yeniden tasarlanarak geliştirilmesi projesidir. Bu geliştirme ile birlikte şu anki sistemde yaşanmakta olan yavaşlık ve işlem kesilmesi problemleri bertaraf edilecek, fon kullandırım aşamasında, tahsis kararlarının okunmasında yaşanan yavaşlık sorunlarının çözümü, mali tahlil birimimizin getirdiği yeni yaklaşımla rapor yazımı sürecini ortadan kaldırma ve iş akışlarını basit bir hale getirme gibi faydalar hayata geçirilecektir. İdari Takip ve Risk Takip Aksiyon Optimizasyonu Sistemi: Gecikmişe düşen müşterilere yönelik alınacak arama aksiyonlarının belli bir sistematiğe bağlanarak, oluşturulan mantığa göre BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ SMS, e-posta, telefonla arama yapıp yapmama kararlarının sistem tarafından oluşturulması, her bir tahsilat uzmanının yaptığı operasyonların takibinin yapılması ve etkinliğinin ölçülmesi hedeflenmektedir. BOA Avukat Takip Sistemi Yazılımı: Müşterilerin avukata verildikten sonra avukat tarafından yapılan işlemlerin kaydedilebilmesi ve izlenmesi, avukatların kendisine atanmış müşterilerin borçlarını online olarak görebilmesi ve tahsilat yapabilmesi, taksitlerde düzenleme yapabilmesi gibi işlemlere yönelik bir web platformu oluşturulması hedeflenmektedir. Merkezi Komisyon Sistemi ve Komisyon Otomatik Fiyatlama: Bankamızın komisyon tahsilat oranlarını yükseltmek için yapılacak yeni fiyatlama politikasının sistemselleştirilmesi ve pazarlama birimlerinin belirlediği kurallar çerçevesinde müşterilerin her bir işleminde uygulanacak komisyon rakamının sistem tarafından hesaplanması hedeflenmektedir. BSM ile Uçtan Uca İzleme ve IT Altyapı Süreçlerinin Otomasyonu: Kuveyt Türk IT altyapısında bulunan bütün altyapı bileşenlerinin izlenmeye alınması, izlemeye alınan sistemlerin erişilebilirlik ve performanslarının raporlanması, son kullanıcı servislerine etkisini belirleyecek şekilde iş servislerini izleme bazlı altyapıya geçirilmesi planlanmaktadır. Bu kapsamda yapılacak olan alarm yönetimi sürecindeki iyileştirmelerle, yapının proaktif olarak izleyen ve otomatik olarak müdahale eden akıllı yapılara dönüştürülmesi hedeflenmektedir. Ayrıca altyapıdaki operasyonel işlemlerin otomatize edilebilmesi süreç ve iş yükü otomasyon akışları devreye alınarak operasyonel iş yükü düşürülmeye çalışılacaktır. Analog Ses Hatlarından SIP’e Geçiş ve Sabit Numara Taşıma Projesi: Şubelerimizdeki PSTN diye tabir edilen analog hatlar SIP denilen IP iletişime dönüştürülmek üzere Türk Telekom ile testler yapılacaktır. Testlerin başarılı olması durumunda PSTN hatları SIP’e dönüştürülecektir. Böylelikle merkezi bir yönetim elde edilecek, izlenemeyen, arızası müşteri şikâyeti ile anlaşılabilen PSTN hatlar tarihe karışacaktır. ISP Voice Outbound Yedeklilik Projesi: Kuveyt Türk’ün dışarıya doğru ses aramaları tek bir operatör üzerinden yapılmaktadır. Bunun en az bir operatör ile yedeklenmesi hedeflenmektedir. Voice Security ve Optimizasyon Projesi: Ses iletişiminin IP teknolojilerine doğru dönüşmesi ile birlikte, ses iletişim teknolojilerindeki güvenlik de ön plana çıkmaktadır. 2016’da ses güvenliği konusunda ürünler araştırılacak ve faydalı bulunanlar devreye alınacaktır. DRC Revizyon Projesi: Yeni Datacenter’ımızın 2016 da devreye girmesi ile 2016 da DRC lokasyonumuzun durumu da gözden geçirilecektir. (NLB, DRC Firewall, proxy ve IPS altyapısnın yenilenmesi vb.) Data Center Migration (Esentepeto-Şekerpınar): Altyapı kurulumları tamamlanan Şekerpınar Veri Merkezimize uygulama taşınmaları devam etmektedir. 85 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK GENÇLERİN DESTEKLENMESİ Bankada Kampüs Projesi Kuveyt Türk Katılım Bankası bir yandan bankacılık sektörünün gelişimine katkı sağlarken, bir yandan da içinde bulunduğu topluma ve dünyaya karşı sorumluluğunun farkında olarak, var olan değerlerine sahip çıkmak ve yaşatmak adına önemli sosyal sorumluluk projelerine imza atmaktadır. Kuruluşunun ve hissedarlık yapısının özünde var olan temel kültürden ilham alan ve topluma fayda sağlayan sürdürülebilir sosyal sorumluluk faaliyetleri, Banka’nın kurumsal yönetim anlayışını yansıtmaktadır. Kuveyt Türk, çalışanları ve müşterisi tarafından içtenlikle benimsenen ve desteklenen bu faaliyetler sayesinde, tarihsel ve kültürel mirası koruma ve gelecek nesillere aktarma bilincini taşımaktadır. Bunun yanı sıra; eğitim ve öğretim alanına destek verirken “Bankada Kampüs” projesi ile öğrencileri mezun olmadan önce iş hayatına hazırlamaktadır. 86 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Bankada Kampüs, bankacılık sektörüne ilgi duyan, özellikle katılım bankacılığını mezuniyet sonrası kariyer olarak düşünen öğrencilere yönelik bir yetiştirme, istihdam ve sosyal sorumluluk projesidir. Bu kapsamda Türkiye’nin önde gelen üniversitelerinin 3. ya da 4. sınıfında okuyan, iletişim kabiliyeti ve potansiyeli yüksek, takım çalışmasına uygun olan öğrenciler programa dâhil edilmektedir. Öğrenciler, program süresince gösterdikleri performansa bağlı olarak mezuniyet sonrasında işe alım sürecinde öncelikli olarak değerlendirilmektedir. 2015 yılı içerisinde 196 bankada kampüs çalışanı, tam zamanlı çalışan olarak istihdam edilmiştir. SOSYAL KATKILAR Kuveyt Türk hem kurumsal olarak hem de çalışanlarının katkılarıyla sivil toplum kuruluşlarının projelerine ve insani yardım kampanyalarına destek olmaktadır. KAÇUV Umuda Destek Projesi Kuruluşundan bu yana toplumsal ihtiyaçlara yönelik çözümler sunan projeleri destekleyen Kuveyt Türk, 2013 yılından beri destek verdiği Kanserli Çocuklara Umut Vakfı (KAÇUV) ile “Umuda Destek” projesine bu yıl da devam etmiştir. Her yıl olduğu gibi bu yıl da 23 Nisan Ulusal Egemenlik ve Çocuk Bayramı olarak kutlanan haftada KAÇUV’a özel bir kampanya başlatan Kuveyt Türk, KAÇUV’a 3 yılda toplamda 720 bin TL bağışta bulunmuştur. Pakistan Kuveyt Türk Kardeşlik Köyü Doğal Afetlerde İhtiyaç Sahiplerine Destek Sosyal dayanışma ve paylaşma anlayışımızın bir gereği olarak dünyanın neresinde olursa olsun ihtiyacı olan insanlara elimizi uzatarak onların ihtiyaçlarını karşılamak için çaba göstermekte ve kaynaklarımızı kullanmaktayız. 87 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK Büyük Mecidiye (Ortaköy) Camii Restorasyonu Saliha Sultan (Azapkapı) Çeşmesi Restorasyon İşi Bursa Kozahan Tarihi Sarnıç ve Çeşme Restorasyonu 88 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ Yurt içinde ve yurt dışında tüm toplumu yakından etkileyen doğal afet, açlık, iş kazaları gibi durumlarla karşılaşmış; yardıma ihtiyacı olan insanlara yardım eli uzatmaktayız. Kuveyt Türk, insani yardım kampanyaları kapsamında 2010 yılında Pakistan’da sel felaketi mağdurlarının acil ihtiyaçlarını tedarik etmiştir. Türk Kızılayı işbirliğiyle kurulan “Kuveyt Türk Kardeşlik Köyü”nde yaklaşık 100 aile barınmaktadır. Somali ve Afrika genelinde kuraklık ve açlıkla mücadele kampanyası “Afrika Yalnız Değil”e, Van Depremi mağdurlarına, Soma‘da yaşanan iş kazasında hayatını kaybedenlerin yakınlarına ve Suriyeli savaş mağdurlarına resmi kurum ve kuruluşlar aracılığıyla bağış yoluyla destek olunmuştur. Etik değerlere bağlı, sağlam bankacılık anlayışı… Kuveyt Türk, bütün dünyada örnek bir model olarak ön plana çıkan “Sağlam Bankacılık” prensiplerine ve etik değerlere bağlı, tüm uygulamalarını etik kodları üzerinden gerçekleştirme sorumluluğuna sahip bir organizasyondur. Güvenlik, profesyonellik, yenilikçilik ve takım ruhu değerlerine bağlıdır. Sosyal sorumluluk bilinci ile sektör ve toplum için katma değer odaklı çalışmalar yürütmektedir. Etik Değerler Merkezi Derneği tarafından bu yıl 3. kez düzenlenen Türkiye Etik Ödülleri’nde ödül alarak bu yaklaşımını taçlandırmıştır. KÜLTÜREL VE SANATSAL ÇALIŞMALARIN DESTEKLENMESİ YOK OLMAYA TERK EDİLMİŞ TARİHİ ESERLERİ KORUMA PROJELERİ Saliha Sultan (Azapkapı) Çeşmesi Restorasyon İşi Tarihi Saliha Sultan Çeşmesi, Vakıflar Genel Müdürlüğü ile “Yok Olmaya Terk Edilmiş Tarihi Eserleri Koruma Projeleri” kapsamında yapılan işbirliği çerçevesinde restore edilmiştir. Bursa Kozahan Tarihi Sarnıç ve Çeşme Restorasyonu Büyük Mecidiye (Ortaköy) Camii Restorasyonu verdiği ruh ve rehberlik ile tasarımdan inşaya kadar her safhada çevreci bir anlayışla hayata geçirilmiştir. Binamız, çevre dostu bir bina olma özelliği taşımaktadır. Bu konuda Dünyada var olan iki uluslararası sertifikasyon kurumundan biri olan BREEAM tarafından, Bankacılık ve Yaşam Üssü’müz “Çok İyi “ derecesi ile sertifikalandırılmıştır. Kuveyt Türk, tarihi ve kültürel mirası yaşatmak ve gelecek nesillere yaşayan, “değerleri” olan bir çevre bırakmak bilinciyle Ortaköy Camii’nin restorasyonuna destek vermiştir. Bankamızın sponsorluğunda 2011 yılında restorasyonu başlayan Ortaköy Camii, 2014 yılında tekrar ibadete açılmıştır. Sosyal dayanışma ve paylaşma anlayışının bir gereği olarak dünyanın neresinde olursa olsun ihtiyaç sahibi insanlara yardım eli uzatan Kuveyt Türk; çevreyi koruma adına taşıdığı hassasiyeti, 2014 yılında inşası tamamlanan “Bankacılık ve Yaşam Üssü” binası için aldığı ödüllerle taçlandırmıştır. TÜRK-İSLAM ESERLERİ KOLEKSİYONU Kuveyt Türk’ün, Etik İlkeleri bir etkinlik alanı olmanın ötesine geçmiştir. Bu ilkeler, tüm Kuveyt Türk çalışanları tarafından içtenlikle benimsenerek “Etik Bankacılık” prensiplerine dönüşmüştür ve tüm ürün ve hizmetleriyle topluma yansımayı sürdürmektedir. Tarihi Bursa ipekçiliğinin merkezi olan Koza Han’ın ortasındaki cami ve şadırvan, Vakıflar Bölge Müdürlüğü’nün denetiminde aslına uygun olarak restore edilmiştir. Kuveyt Türk, kültürel mirası yaşatmak ve toplumun değerlerini muhafaza etmek amacıyla kaynak niteliğinde kitaplar yayınlamaktadır. Bunlar arasında “Kaybolan Meslekler” ve “Kaybolan Çeşmeler” isimli iki prestij kitabı yer almaktadır. Ayrıca, “Evliya Çelebi Hac Yolu” kitabını bir proje olarak kurgulayan Kuveyt Türk, kitabı bir belgesel film ve fotoğraf sergisiyle taçlandırmıştır. Kuveyt Türk Yayınları’nın en son kitabı “Büyük Mecidiye Camii ve Ortaköy” olmuştur. Ayrıca Kuveyt Türk, Türk-İslam sanatlarının önemli sanatçılarının eserlerini toplayarak korumaktadır. Aralarında kat’ı, minyatür, tezhip, ebru, küfi ve hat eserlerinin bulunduğu 150 eser, Genel Müdürlük lokasyonlarında ve şubelerinde sergilenmektedir. ÇEVRENİN DESTEKLENMESİ Bankacılık Üssü ve Yaşam Alanı Bankacılık ve Yaşam Üssü Binamız, Kuveyt Türk’ün çevre hassasiyetinin 89 EĞİTİM VE ÖĞRETİME DESTEK Kuveyt Türk, geçmiş yıllarda olduğu gibi 2015 yılı içerisinde de çeşitli sivil toplum kuruluşları aracılığıyla, yurt içinde ve yurt dışında eğitim ve öğretim faaliyetlerine destek sağlamıştır. Bu desteklerin yanı sıra; öğrencilerin eğitim hayatına katkı sağlamak amacıyla ülkemizin dört bir yanındaki okulların bilgisayar, yazıcı gibi demirbaş ihtiyaçlarını da karşılamıştır. Yine eğitim ve öğretime destek projeleri kapsamında Kuveyt Türk; vakıf bilinci ile ‘İslam Ekonomisi’ alanında uluslararası literatüre büyük katkıları olan Prof. Dr. Sabahattin Zaim anısına üniversite bünyesinde “Uluslararası İslam Ekonomisi ve Finansı Araştırma ve Uygulama Merkezi”nin kurulmasına maddi ve manevi olarak destek sağlamıştır. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ÖDÜLLER Bankamız, Ankara’da yapılan zirvede Bankacılık ve Finans kategorisinde “En İyi Ar-Ge Merkezi” seçilmiştir. Ödülü, zirveye katılan Bilim Sanayi ve Teknoloji Bakanı Fikri Işık, Kuveyt Türk Bilgi Teknolojileri Grup Müdürümüz Mücahit Gündebahar’a takdim etmiştir. Ödülü alırken bir konuşma yapan Gündebahar, “Kuveyt Türk Ar-Ge Merkezi, bilgi birikimi ve çalışanların büyük emekleriyle bankacılık sektörüne yenilik getiren işlere imza atıyor, hem ülkemizde hem de uluslararası platformlarda başarılı performansı ile takdir ediliyor. Ar-Ge merkezimiz son zamanlarda peş peşe bize onur veren ödüllere layık görüldü. İkinci kez sektörümüzde birinci olmak, Ar-Ge alanında sürdürülebilirliği yakaladığımızın açık bir göstergesidir. Tüm Ar-Ge Merkezi çalışanlarımıza vermiş oldukları emekler için teşekkür ediyorum» şeklinde konuşmuştur. Ar-Ge yatırımlarının Türkiye ekonomisinin ve sanayisinin gelişimi ve dünya ekonomisinde Türkiye’nin prestijini artırmada önemli olduğunun altını çizen Gündebahar, Kuveyt Türk olarak sektöre katkıda bulunmak için çalışmaya devam edeceklerini ifade etmiştir. Ödül, Türkiye’nin 2023 vizyonu çerçevesinde atılan önemli adımlar ile yenilikçilik alanındaki potansiyelini harekete geçirmek adına verilmektedir. 215 Ar-Ge merkezinin kendi kategorileri içinde değerlendirilerek verildiği ödüller, katma değeri ve teknolojik düzeyi yüksek ürünler üreten firmaların Ar-Ge ve girişimcilik faaliyetlerini teşvik etmeyi amaçlamaktadır. XTM Projemize 3 Ödül Birden Kuveyt Türk, 4. Özel Sektör Ar-Ge Merkezleri Zirvesi’nde Bankacılık ve Finans Sektörü kategorisinde geçtiğimiz yılda olduğu gibi bu yıl da “En İyi Ar-Ge Merkezi” ödülüne layık görülmüştür. ilgi Teknolojileri ve Telekomünikasyon B alanlarında önde gelen küresel pazar istihbarat firması International Data Corporation (IDC) tarafından; IDC Türkiye CIO Zirvesi 2015, 9- 10 Nisan tarihleri arasında Kaya Palazzo Golf Resort-Belek Otel, Antalya’da 6. kez gerçekleştirilmiştir. 90 IDC Yılın CIO’su ödülleri; ülkemizde faaliyet gösteren şirketlerin IT yöneticileri içerisinde şirketlerine ve paydaşlarına en fazla katkı sağlayan yöneticileri belirlemek ve bu alandaki yaratıcı vizyoner faaliyetleri desteklemek için verilmektedir. Ödül 6 ayrı kategoride değerlendirilmekte olup Bankamızın “XTM: eXtreme Transaction Machine” isimli projesi üç alanda ödüle layık görülmüştür. 1- Türkiye 2015 En iyi İnovasyon Projesi alanında birincilik ödülü “IDC CIO Awards Best Innovation Project of the Year in Türkiye 2015” 2- En iyi İş Etkinleştirme (Business Enablement) alanında ikincilik ödülü “IDC CIO Awards Best Business Enablement Project of the Year in Türkiye 2015” 3- En iyi Bilgi Teknolojileri Yönetişimi (IT Governance) alanında üçüncülük ödülü “IDC CIO Awards Best IT Governance Project of the Year in Türkiye 2015” Bankamız, Yılın İnovasyon Projesi Ödülü’ne Aday Gösterildi Finans sektöründe 26 yılı geride bırakan bankamız, yenilikçi ürün ve hizmetleriyle dikkat çekmektedir. Bugüne kadar AR-GE merkezimizin yenilikçi çalışmalarıyla pek çok ödül kazanılmıştır. 2015’te XTM ürünümüzle Türk Elektronik Sanayicileri Derneği (TESİD) tarafından düzenlenen Yenilikçilik Yaratıcılık Ödülleri’nde ‘Yenilikçiliğin Ticarileştirilmesi Ödülü kazanılmıştır. Kuveyt Türk, hem yüksek güvenlikli interaktif ve inovatif bankacılık ürünü olan XTM cihazı ile ödüle almaya hak kazanmış hem de finans sektöründe ödül alan tek banka olmasıyla adını öne çıkarmıştır. Buna ek olarak Eko Vitrin Dergisi, Yılın Starları 2014 Anketi’nde Kuveyt Türk’ü “Yılın İnovasyon Projesi” dalında ödül almaya aday göstermiştir. ÖDÜLLER & KSS Ticari rekabetin zaman zaman askeri mücadeleye dönüştüğü Hint Denizi, 15. yüzyıldan itibaren Osmanlı denizcilerinin de ilgi alanına girmişti. II. Bayezid zamanında, Hindistan’dan gelerek Arap yarımadası etrafından dolaşan deniz ticaret yolunun güvenliğinde Osmanlı denizcileri rol almaya başlamıştı. Aynı zamanda bütün İslâm Âlemi’nin göz bebeği olan kutsal toprakların emniyeti de Osmanlı’lar tarafından sağlanmaya başlamıştır. Bundan sonra Kızıldeniz, Basra Körfezi ve Hint denizlerindeki ticari ve askeri çalışmalar Osmanlı padişahları tarafından yürütülmüştür. Kuveyt Türk, toplumla bir bütün içinde ve onun bir parçası olarak hareket ediyor sosyal sorumluluk projeleri kapsamında çok sayıda yardım kampanyalarına imza atarak, acil sorunlara can suyu oluyor, gençlerin istihdamı gibi daha uzun soluklu konulara da planlı çözümler geliştiriyor. Yürütmüş olduğu katma değerli çalışmalarla ödüllere imza atıyor. ArGe Merkezimiz "En İyi Ar-Ge Merkezi" ödülüne layık görüldü, etik iş anlayışımız Türkiye Etik Ödülleri’nde taçlandırıldı. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BÖLÜM III YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI 92 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU YÖNETİM KURULU HAMAD ABDULMOHSEN ALMARZOUQ HAMAD ABDULMOHSEN ALMARZOUQ DR. ADNAN ERTEM KHALED N. AL FOUZAN Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi 1965 Erzincan doğumlu Adnan Ertem, 1987 yılında İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nden mezun olmuştur. Aynı üniversitenin Sosyal Bilimler Enstitüsü’nden Siyaset Bilimi alanında 1990 yılında Yüksek Lisans, 1998 yılında ise Sosyal Yapı ve Sosyal Değişim konulu teziyle Doktora derecesi almıştır. İş hayatına 1988 yılında Vakıflar Genel Müdürlüğü Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak başlayan Ertem, aynı kurumda değişik görevlerde bulunduktan sonra 2002 yılında İstanbul Vakıflar Bölge Müdürlüğü’ne getirilmiştir. Aynı yıl Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin Yönetim Kurulu Üyeliği’ne de atanan Ertem, bu görevin yanında Banka’nın İç Sistemler Komitesi, Denetim Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi üyeliği görevlerini de yürütmektedir. 2007–2010 yılları arasında T.C. Başbakanlık’ta Müsteşar Yardımcısı olarak çalışan Ertem, 2010 yılında Vakıflar Genel Müdürlüğüne atanmıştır. 1954 Kuveyt doğumlu olan Al Fouzan, 1978 yılında Kuveyt Üniversitesi İşletme bölümünden mezun olmuştur. Profesyonel iş hayatına Kuveyt Ticaret Bankası’nda başlayan Al Fouzan, Kuveyt Kamu Enstitüsü’nde yönetici olarak çalıştıktan sonra 1984 yılında Bankacılık Birimi Müdürü olarak atandı. 2014 yılında Kuveyt Mali İşler Yönetimi’nde Yönetici Vekili olan Al Fouzan, Ahli United Bank Londra, Gulf Custody Company and Al manar Leasing şirketlerinde Yönetim Kuruluğu Üyeliği görevlerinde bulundu. 1995-2015 yıllları arasında Kuveyt Endüstri Bankası Yönetim Kurulu Üyesi ve 1998-2004 yıllar arasında KCC’de yönetici olarak görev aldı. Ağustos 2006 itibarıyle Kuveyt Türk Yönetim Kurulu olarak göreve başlayan Al Fouzan, aynı zamanda İç Sistemler Komitesi üyesidir. Yönetim Kurulu Başkanı 1962 Kuveyt doğumlu ALMARZOUQ, 1985 yılında Claremont Graduate School’dan 1985 yılında mezun olduktan sonra University of Southern California’dan MBA derecesi almıştır. 1990 yılına kadar Kuwait Investment Corporation’da, 1990–1998 yılları arasında Kuveyt Merkez Bankası’nda, 1998–2014 yılları arasında Ahli United Bank Bahreyn’de üst düzey yönetici olarak görev alan ALMARZOUQ, 2014 yılında Bankamıza Yönetim Kurulu Başkanlığına getirilmiştir. ALMARZOUQ, aynı zamanda Bankamız Kurumsal Yönetim Komitesi, İcra Komitesi ve Kredi Komitesi’nde yer almaktadır. 94 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI FAWAZ AL SALEH Yönetim Kurulu Üyesi 1963 Kuveyt doğumlu Al Saleh, eğitimini ABD’de tamamlayarak Macalester College’in İşletme-İktisat Bölümü’nden mezun olmuştur. 1996 yılında Fon Yönetimi Departmanı üyesi olarak Kuveyt Türk Katılım Bankası’nda göreve başlamıştır. 1999 yılında, önce Genel Müdür Yardımcılığı, sonrasında ise Genel Müdür Baş Yardımcılığı’na atanmış ve 2006 yılına kadar görev yapmıştır. 2006 yılından bu yana Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapan Al Saleh, Turkapital Holding B.S.C.C.’nin Yönetim Kurulu Başkan Yardımcılığı ve Genel Müdürlüğü görevini ve aynı zamanda Banka’nın Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi üyeliğini yürütmektedir. AHMAD S. AL-KHARJI MAZIN SAAD AL-NAHEDH Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi 1972 yılında Kuveyt’te doğan Al-Kharji, 1994 yılında Kuveyt Üniversitesi Finans ve Bankacılık Bölümü’nde lisans, 1998 yılında San Diego Üniversitesi’nden MBA derecesi almıştır. Kuwait Finance House’ta Yapısal Finansmandan Sorumlu Genel Müdür Yardımcı olmuştur. 2003–2006 arasında Kıdemli Yatırım Bölümü Müdürü olarak görev alan Al-Kharji, 2008–2013 yılları arasında LMH’de Kıdemli Genel Müdür Yardımcısı görevlerini üstlenmiştir. 2014 Mart’ından itibaren Kuveyt Türk Yönetim Kurulu üyesi olarak görev yapmaktadır. 1992 yılında lisans eğitimini, Kaliforniya Devlet Üniversitesi Finans Bölümünü derece ile tamamlamıştır. Kuveyt Merkez Bankası’ndaki mesleki hayatına, 1993 yılında Banka İlişki Yönetmeni olarak Kurumsal Bankacılık Departmanı’nda başlamıştır. 1993’den 2001’e kadar bu bankanın Hazine Biriminde yöneticilik pozisyonuna atanmıştır. Kuveyt Merkez Bankası’nda 2001’de Hazine Departmanı Yetkili Müdürü, 2006’da Hazine Departmanı Genel Müdür Yardımcısı, 2007’de Hazine Genel Müdür Vekili ve 2008’de Hazine Genel Müdürü pozisyonlarına getirilmiştir. 2008’den 2011’e kadar Kurumsal Bankacılık Grup Genel Müdürü ve 2011’den 2014’e kadar Bireysel Bankacılık Grup Genel Müdürü olarak görev almıştır. Aynı zamanda Kasım 2010’dan 2014’e kadar Kuveyt Merkez Bankası Yönetim Kurulu üyeliği yapmıştır. Al-Nahedh’in 20 yılı aşkın süredir bankacılık tecrübesi bulunmaktadır. El-Nahedh, Ekim 2014 tarihinden itibaren Kuveyt Finance House’un Genel Müdürlüğünü yürütmektedir. Bunun birlikte Eylül 2015 tarihinden bu yana Kuveyt Türk Yönetim Kurulu üyesidir. 95 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU YÖNETİM KURULU NADİR ALPASLAN UFUK UYAN Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür 1965, Beyrut doğumlu Midani, 1988’de Beyrut Amerikan Üniversite’sinden İşletme derecesi ile mezun olduktan sonra 1994’te Concordia Üniversitesi Muhasebe bölümünden yüksek lisans derecesini almıştır. Kariyeri boyunca Montreal’da bulunan Kanada Ekonomik Kalkınma Ajansı ve Cidde Ernst & Young dâhil olmak üzere çeşitli denetim görevlerinde bulunmuştur. Aynı zamanda Suudi Arabistan’da özel sektörde bitir süre Finans Müdürü olarak çalıştıktan sonra 2001 yılında İslami Kalkınma Bankası’na (İKB) geçmiştir. O tarihten bu yana İKB’de Baş İç Denetçi ve 2010’dan sonra ise Sermaye Yatırımları Birimi Müdürü olarak çalışmıştır. 20 yılı aşkın bir süreyi kapsayan; denetim, muhasebe, finansal analiz ve yönetim danışmanlığı tecrübelerine sahip olan Midani, 31 Mart 2015’ten bu yana Kuveyt Türk Yönetim Kurulu üyesidir. 1966 Kırşehir doğumlu Nadir Alpaslan,1987 yılında İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun olmuştur. 1999 yılında Başbakanlık Aile Araştırma Kurumu’nda iş hayatına başlayan Alpaslan, dört yıl süreyle Turizm Bakanlığı’nda Bakan Müşaviri ve İdari Mali İşler Başkanı olarak görev yapmıştır. Profesyonel iş yaşamına 2003 ve 2007 yılları arasında Kültür ve Turizm Bakanlığı’nda Müsteşar Yardımcısı ve Bakan Müşaviri olarak devam eden Alpaslan, 2007 yılından Cumhurbaşkanlığı Genel Sekreter Yardımcısı olmuştur. Alpaslan, 15.04.2011 tarihinden bu yana Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmakta ve Etik Bankacılıktan sorumlu üyeliği sürdürmektedir. 1958 Eskişehir doğumlu Ufuk Uyan, 1981’de Boğaziçi Üniversitesi İktisat Bölümü’nden mezun olmuştur. 1983’te aynı üniversitenin İşletme Bölümü’nden Yüksek Lisans derecesini almıştır. İş hayatına 1979 yılında Boğaziçi Üniversitesi İktisat Bölümü’nde Araştırma Asistanı olarak başlayan Uyan, 1982’de Türkiye Sınai Kalkınma Bankası’nda Özel Araştırmalar Müdürlüğü’nde Araştırmacı Ekonomist olarak görev yapmıştır. 1985’te Albaraka Türk’te Proje Müdür Yardımcısı olan Uyan, 1989’da Kuveyt Türk’te Proje ve Yatırımlar Müdürü olarak kariyerine devam etmiştir. 1993 yılında Genel Müdür Yardımcılığı’na yükselen Uyan, ardından Genel Müdür Başyardımcılığına atanmıştır. 1999 yılında Genel Müdür olarak atanan Ufuk Uyan, Kuveyt Türk’te Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdürlük görevine devam etmektedir. MOHAMAD MIDANI 96 YAKIN DÖNEM STRATEJİSİ & VİZYONU Osmanlı imparatorluğunun İstanbul'u fethetmesi dünya tarihinin en önemli dönüm noktalarından birisi olmuştur. Bu durum sadece askeri açıdan değil ticari bakımdan da dünya dengelerini değiştiren sonuçlar doğurmuştur. Doğu Roma İmparatorluğu’nun yıkılmasıyla birlikte Fatih Sultan Mehmet, Sultan’ul Berreyn ve Hakanu’l Bahreyn (iki karanın iki denizin sultanı) unvanıyla anılmaya başlamıştır. Avrupa ile Asya arasındaki ticarette doğu-batı ve kuzey-güney ticareti Osmanlı’nın eline geçmiş, Batı’nın coğrafi keşifler olarak adlandırılan seferleri tetiklenmiştir. Avrupa’da skolastik dönemin bitmesine ve bugünkü modern finans sisteminin de anası olan merkantalist dönemin başlamasında öncü bir rol üstlenmiştir. İstanbul tarih boyunca doğu-batı, kuzey ve güney ticaret yollarının kesiştiğibir nokta olması kadar kültürel ve politik akış açısından da stratejik önemini sürdüre gelmiştir. 2015 yılında Kuveyt Türk sektördeki öncü rolünü devam ettirmiş ve birçok yeniliklere imza atmıştır. Varlık yönetimi stratejimiz doğrultusunda katılım bankacılığındaki ilk Özel Bankacılık Şubesini kurduk. Stratejilerimizi destekleyen bir diğer önemli gelişme ise Almanya'nın ilk katılım bankası olan KT Bank AG’nin faaliyete başlaması oldu. KT Bank AG aracılığı ile önce Almanya’yı, uzun vadede ise Avrupa’yı faizsiz bankacılıkla tanıştırmayı planlıyoruz. Yine bu yıl Türkiye’de ilk kez bir katılım bankası tarafından kurulan portföy yönetim şirketi olan KT Portföy’ü hayata geçirdik. Kuveyt Türk olarak KT Portföy ile fon yönetimindeki başarılarımızı özel bir yapı içinde devam ettirerek sermaye piyasasında aktif bir rol oynamayı planlıyoruz. Geçmiş yıllarda olduğu gibi 2015 yılında da dijital bankacılık hizmetlerimize yenilerini ekledik. Faizsiz bankacılık alanındaki ilk dijital bankacılık platform olan “Senin Bankan”ı hizmet kanallarının arasına eklerken self servis bankacılık hizmeti veren “XTM” sayımızı artırdık ve Mobil Bankacılık hizmetlerimizi geliştirdik. 52 şube ile tüm sektörde ikinci ve özel bankalar arasında en çok yeni şube açan banka olduk. Önümüzdeki dönemde, bir yandan KOBİ/Esnaf bankacılığı, Portföy Yönetimi, Dijital Bankacılık gibi alanlara yoğunlaşırken, bir yandan da şubeleşme çalışmalarımıza tüm hızıyla devam etmeyi planlıyoruz. Ayrıca Almanya’daki çalışmalarımızı da yeni yılda daha da derinleştirerek sürdürerek daha fazla müşteriye erişmenin gayreti içerisinde olacağız. KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ÜST YÖNETİM UFUK UYAN AHMET KARACA A. SÜLEYMAN KARAKAYA Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı – Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı – Kurumsal ve Ticari Bankacılık Özgeçmişi Yönetim Kurulu sayfasında verilmiştir. 1970 Konya doğumlu Ahmet Karaca, 1990 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun oldu. 1992 yılında Hazine Müsteşarlığı’nda Bankalar Yeminli Murakıp Yardımcılığı görevine başladı, 1995 yılında Bankalar Yeminli Murakıplığı’na atandı. 2000 yılından itibaren ise Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nda aynı unvanla görevini devam ettirdi, 2002-2003 yılları arasında Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nda Bankalar Yeminli Murakıpları Kurulu Başkan Yardımcısı olarak görev aldı. Yaklaşık bir yıl süren görevinin ardından 2004 yılında Bankalar Yeminli Başmurakıplığı’na atandı. 2004-2006 yılları arasında ABD, State University of New York at Albany’den Ekonomi Yüksek Lisans derecesini alan Karaca’nın Uluslararası Bankacılık ve Sermaye Piyasaları konusunda yüksek lisans tez çalışması bulunmaktadır. Temmuz 2006’da Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’ye Mali İşler’den Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak katılan Ahmet Karaca, aynı unvanla görevine devam etmektedir. 1953 yılında İstanbul doğumlu Ahmet Süleyman Karakaya, 1979 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi İşletme ve Maliye Bölümü’nden mezun oldu. Bankacılık kariyerine Garanti Bankası’nda Müfettiş olarak başlayan Karakaya, 1981- 2003 yılları arasında aynı bankanın Denetim Kurulu, Risk Yönetim Departmanı, Krediler Departmanı ve Bölge Müdürlüklerinde görev aldı. Ahmet Süleyman Karakaya, 2003’ten itibaren Kuveyt Türk’te Kurumsal ve Ticari Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak hizmet vermektedir. 98 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI BİLAL SAYIN HÜSEYİN CEVDET YILMAZ İRFAN YILMAZ Genel Müdür Yardımcısı – Krediler Genel Müdür Yardımcısı – Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı Genel Müdür Yardımcısı – Bankacılık Servis Grubu 1966 Sakarya/Hendek doğumlu Bilal Sayın, 1990 yılında ODTÜ Kamu Yönetimi bölümünden mezun oldu ve aynı yıl bankacılık sektöründe iş hayatına başladı. 1995 yılında Kuveyt Türk ailesine katılarak Proje ve Yatırım Müdürlüğü’nde görev aldı. 1999 yılında Mali Tahlil ve İstihbarat Müdürü olarak atanan Bilal Sayın, 2003 yılından bu yana Kuveyt Türk bünyesinde Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir. 1966 İstanbul doğumlu Hüseyin Cevdet Yılmaz, 1989 yılında Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü’nden mezun oldu. Esbank Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak bankacılık hayatına başladı. Aynı kurumda Müfettişlik ve Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunduktan sonra, Eylül 2000’de Kuveyt Türk’te Teftiş Kurulu Başkanı olarak göreve başladı. 2003 yılında Denetim ve Risk Grubu Başkanı olarak atandı. Hüseyin Cevdet Yılmaz, 2012 yılından itibaren Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı olarak görevine devam etmektedir. 1970 Hakkâri doğumlu İrfan Yılmaz, 1989 yılında İstanbul Teknik Üniversitesi İşletme Mühendisliği Bölümü’nden mezun oldu. Bankacılık kariyerine 1990 yılında Kuveyt Türk’te Mali İşler Müdürlüğü’nde başlayan Yılmaz, 1996 yılında Teftiş Kurulu’na atandı ve 19982000 yılları arasında ise Teftiş Kurulu Başkanı olarak görev yaptı. 2000 yılında Bireysel Bankacılık Müdürü olarak atanan İrfan Yılmaz, beş yıl Bireysel Bankacılık Departmanı’nda görev aldıktan sonra 2005 yılında Bireysel Bankacılık ve İşletme Bankacılığı’ndan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevlendirildi. Ekim 2012 itibarıyla Bankacılık Servis Grubu’ndan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir. 99 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ÜST YÖNETİM DR. RUŞEN AHMET ALBAYRAK NURETTİN KOLAÇ ASLAN DEMİR Genel Müdür Yardımcısı – Hazine ve Uluslararası Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı – Hukuk ve Risk Takip Genel Müdür Yardımcısı – Strateji 1966 İstanbul doğumlu olan Ruşen Ahmet Albayrak, 1988 yılında İstanbul Teknik Üniversitesi Endüstri Mühendisliği Bölümü’nden mezun oldu. 1993 yılında North Carolina State University’den (ABD) Organizasyonel Liderlik ve İşletme üzerine Yüksek Lisans derecesi, 2007 yılında İstanbul Teknik Üniversitesi’nden Teknoloji Yönetimi üzerine yaptığı çalışmalarla da Doktor unvanı aldı. Katılım Bankacılığı sektörüne 28 yıl önce dâhil olan Albayrak, 2005’den itibaren Kuveyt Türk’te Genel Müdür Yardımcısı olarak çalışmaktadır. Ekim 2012’ye kadar Bankacılık Servis Grubu’nu yönetmiş, aynı tarih itibarıyla de Hazine, Yatırım ve Uluslararası Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevlendirilmiştir. 1966’da Elazığ’da doğan Nurettin Kolaç, Marmara Üniversitesi Hukuk Fakültesi’nden mezun oldu. Bankacılık, finansal kiralama ve sigortacılık sektörlerinde avukatlık ve hukuk müşavirliği yaptı. 2004 yılından 2010 yılı Nisan ayına kadar Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nda Daire Başkan Yardımcılığı ve Daire Başkanlığı (Hukuk) görevlerinde bulundu. Yirmi yedi yıllık hukuk ve bankacılık tecrübesine sahip olan Kolaç, Nisan 2010 yılından bu yana Kuveyt Türk bünyesinde Hukuk ve Risk Takipten Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak devam etmektedir. 1971 Amasya doğumlu olan Aslan Demir Marmara Üniversitesi Uluslararası İlişkiler Bölümü’nden mezun oldu. Sheffield Üniversitesinde Executive MBA programını tamamlamıştır. Bankacılık kariyerine 1995 yılında Kuveyt Türk Hazine Müdürlüğü’nde başlayan Demir, 6 yıl süre ile Hazine Müdürlüğü’nde görev almış ve 2001-2004 tarihleri arasında Proje Yönetimi ve Kalite Müdürlüğü’nde kariyerine devam etmiştir. 2005 yılında Proje Yönetimi ve Kalite Müdürü olarak atanmış ve 2007 yılındaki yeni yapılanma ile birlikte Bilgi Teknolojileri Grup Müdürü olarak kariyerine devam etmiştir. Ekim 2012 itibarıyla Strateji ’den sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir. 100 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI MEHMET ORAL ABDURRAHMAN DELİPOYRAZ Genel Müdür Yardımcısı – Bireysel Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı – KOBİ Bankacılığı 1967 İstanbul doğumlu olan Mehmet Oral, Uludağ Üniversitesi İşletme Bölümü’nden mezun oldu. Kuveyt Türk ailesindeki kariyerine 1992 yılında Merkez Şubesinde başlamıştır. 2000-2005 yılları arasında İMES, Bursa ve Merter şubelerinde müdür olarak görev almış ve Bölge Müdürlüğü yapısına geçilmesi ile birlikte 2005’te İstanbul Avrupa Yakası Bölge Müdürlüğü’ne Bölge Müdürü olarak atanmıştır. 4 yıl süre ile Bölge Müdürü görevinin ardından 2009 yılında İK, Eğitim ve Kalite Grup Müdürü olarak kariyerini sürdürmüştür. Ekim 2012 yılından bu yana, Bireysel Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir. 1968 İstanbul doğumlu olan Abdurrahman Delipoyraz, İstanbul Teknik Üniversitesi Endüstri Mühendisliği Bölümü’nden mezun olmuştur. Kuveyt Türk ailesindeki kariyerine Proje ve Yatırım Müdürlüğü’nde başlayan Delipoyraz, 2000 yılına kadar bankanın Kurumsal ve Ticari Bankacılık Satış Müdürlüğü ile Mali Tahlil ve İstihbarat Müdürlüğü bölümlerinde çalışmıştır. 2000 - 2004 yılları arasında Beşyüzevler ve Bakırköy Şubelerinde Şube Müdürlüğü görevini üstlenen Delipoyraz, Aralık 2004 tarihi itibarıyla Bölge Müdürlüğü görevine atanarak İstanbul Avrupa-1 ve İstanbul Anadolu Bölge Müdürlüklerinde görev yapmıştır. Ocak 2015 tarihi itibarıyla, KOBİ Bankacılığından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir. 101 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ORGANİZASYON ŞEMASI Organizasyon Şeması Yönetim Kurulu İcra Komitesi Kredi Komitesi Ücretlendirme ve Aday Gösterme Komitesi Kurumsal Yönetim Komitesi Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Yönetim Kurulu Sekreterliği KOBİ Bankacılığı Ticari ve Kurumsal Bankacılık Özel Bankacılık Küçük İşletme Pazarlama Ticari Pazarlama Varlık Yönetimi KOBİ Pazarlama Kurumsal Pazarlama Döviz ve Kıymetli Madenler KOBİ Kredileri 1 Bireysel ve İşletme Risk Takip Bölge Müdürlükleri Aktif-Pasif Yönetimi KOBİ Kredileri 2 Teminat Takip Bireysel Bankacılık Özel Bankacılık Bireysel Pazarlama Perakende Bankacılık ADK Pazarlama Bölge Müdürlükleri İşlem Bankacılığı Bölge Müdürlükleri Hazine ve Uluslararası Bankacılık Hazine Krediler Hukuk ve Risk Takip KOBİ Kredileri Kurumsal ve Ticari Risk Takip Hazine Pazarlama Kurumsal Krediler Kredi Risk İzleme Uluslararası & Yatırım Bankacılığı Ticari Krediler Hukuk ve Takip İşleri Yatırım Bankacılığı Uluslararası Bankacılık 102 Bireysel Krediler Mali Tahlil ve İstihbarat Genel Müdür Strateji Stratejik Program Yönetim Ofisi İnsan Kaynakları Strateji Planlama ve Kurumsal Performans Yönetimi İnsan Kaynakları Şube Performans Yönetimi Eğitim ve Geliştirme Kurumsal İletişim Organizasyon ve Kalite Geliştirme BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Denetim Komitesi Danışma Kurulu İç Sistemler Komitesi Danışma Kurulu Murakıpları Bankacılık Servis Grubu (COO) İdari Hizmetler Operasyon Ürün Geliştirme Mali İşler Bilgi Teknolojileri İdari Hizmetler ve Satınalma Bankacılık Operasyonları Ana Bankacılık Ürün Geliştirme Uygulama Geliştirme 1 İnşaat ve Proje Dış Ticaret ve Hazine Operasyonları ADK Ürün Geliştirme Uygulama Geliştirme 2 Güvenlik Kredi Operasyonları Süreç Geliştirme Uygulama Geliştirme 3 Ödeme Sistemleri Operasyonları Analitik Bankacılık Çağrı Merkezi Sigorta Bütçe ve Raporlama Bütçe ve Yönetim Raporlama Dış Raporlama Mali Kontrol Uygulama Geliştirme 4 Genel Muhasebe Mobil ve İnternet Uygulama Geliştirme Risk, Kontrol ve Uyum Grubu İç Kontrol Şube Kontrol Genel Müdürlük ve İştirak Denetimleri Risk Yönetimi Şube Teftişleri, İnceleme ve Soruşturma Kredi Riski Yönetimi ve Modelleme Piyasa Riski, Operasyonel Risk ve Sermaye Planlama Mevzuat ve Uyum BT Koordinasyon BT Sistem Destek ve Altyapı Yönetimi AR-GE ve Kurumsal Mimari 103 Teftiş Kurulu KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU GENEL KURUL’A SUNULACAK ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU 2015 yılı hem küresel piyasalarda hem de Türkiye’nin içinde bulunduğu coğrafyada çalkantılı geçen bir yıl olmuştur. Yaşanan küresel finans krizi sonrasında AB’nin ekonomik büyümesini sağlıklı bir hale getirememesi, ABD’de yaşanan görece toparlanma sonrası FED’in önce tahvil alımlarını adım adım bitirmesi daha sonra 2015’in son ayında faizleri arttırmaya başlaması ile piyasalardaki ucuz kredi olanakları azalmıştır. Bu durum özellikle gelişmekte olan ülkelerde faiz oranlarının hızlı biçimde yükselmesine neden olmuştur. Yüksek faiz ortamı, yatırımların azalmasını tetiklemiş ve ekonomik büyüme hızlarını negatif etkilemiştir. Küresel piyasalarda petrol fiyatlarının son 11 yılın en düşük seviyelerine gerilemesi nedeniyle Rusya ve Ortadoğu ülkeleri başta olmak üzere birçok petrol ihracatçısı ülkede ciddi gelir kayıpları yaşanmıştır. Bu durum, Türkiye gibi enerji ithalatçısı ekonomilere ise olumlu anlamda yansımıştır. Dünya ekonomisinde, özellikle de gelişmekte olan ülkelerde yaşanan ekonomik yavaşlığın 2016’da da devam edeceği düşünülmektedir. Türkiye ekonomisi 2011 yılı sonrasında küresel ve bölgesel ekonomide yaşanan değişimlerin de etkisiyle önceki yıllarda görülen canlılığa göre daha yavaş bir ekonomik büyüme dönemine girmiştir. Türkiye ekonomisi üçüncü çeyrekte %4’lük ve ilk dokuz ay toplamında %3,4’lük bir büyüme rakamı yakalanmıştır. Türkiye açısından bölgesel risklerin ve yavaşlayan dünya ekonomisinin büyümeye etkileri 2016 yılında da devam edeceği diğer taraftan düşük emtia fiyatları ve güçlü ekonomi yönetimi yeni yılda dengeleyici unsurlar olarak ön plana çıkacağı gözükmektedir. 2015 yılı, Bankacılık sektörü açısından aktif büyümenin devam ettiği buna karşın karlılıkların düştüğü ve fiziki büyümelerin ve şubeleşme süreçlerinin yavaşladığı bir dönem olarak karşımıza çıkmaktadır. Bankacılık sektörü aktif büyüme oranı, 2015 yılında 2014’e göre üç puanlık artışla yaklaşık %18 olarak gerçekleşmiş, diğer taraftan karlılık oranları ise gerilemiştir. Bankamız için ise 2015, güçlü performansını devam ettirdiği bir yıl olmuştur. Bankamızın dinamizmi finansal rakamlarına yansımış ve yılı %23,7’lik bir büyüme ile aktif büyüklükte 42 milyar TL’ye ulaşarak tamamlamıştır. Mevduat hacminde %27 büyüme ile 28 milyar TL; Kredilerde ise %27 büyüme ile 27 milyar TL’lik bir hacim yakalanmıştır. Ayrıca 2014 yılına göre %20’lik bir artış oranı ile 445 milyon TL’lik net kar elde edilmiştir Kuveyt Türk, bankacılık sektörü ortalamasına göre oldukça başarılı bir performans sergilemektedir. Bankacılık sektörü aktiflerde son 7 yılda ortalama %20 büyürken Kuveyt Türk yılda ortalama %37 büyümüştür. Mevduat hacminde ise son 7 yılda sektör %17 büyürken, Kuveyt Türk %34 büyümüş; Kredilerde ise 7 yıllık ortalama büyüme sektörde %26, Kuveyt Türk’te %34 olarak gerçekleşmiştir. 200 milyon TL’lik kira sertifikası halka arzı ile tek seferde özel sektörün bugüne kadar gerçekleştirmiş olduğu en yüksek tutarlı TL cinsi ihracı gerçekleştiren Bankamız, yılı yaklaşık 2,2 milyar TL’lik (1,5 milyar TL ve 800 milyon Ringit) kira sertifikası ihracı ile tamamlamıştır. Ayrıca 2015 yılında toplam 800 milyon ringit değerinde 3 sukuk ihracı da gerçekleştirilmiştir. Bu dönemde Kuveyt Türk iştiraki ve Almanya’nın ilk katılım bankası olan KT Bank AG faaliyetlerine başlamıştır. Ayrıca 52 yeni şube ile sektörde Ziraat Bankası’ndan sonra en çok şube açan banka Kuveyt Türk olmuştur. 2015 yılı sonunda kuruluşunu tamamlayarak 2016’nın hemen başında faaliyetlerine başlayan iştirakimiz katılım esaslı portföy şirketi KT Portföy ile müşterilerimize fon yönetiminin her alanında hizmet vermeyi hedeflemekteyiz. Özel Bankacılık hizmetlerini bir süredir yürüten Bankamız, açmış olduğu Özel Bankacılık Şubesi ile bu alandaki varlığını derinleştirmiştir. Özel Bankacılık alanında 2018 yılı hedefimiz; yönettiğimiz 1 milyar dolarlık mevcut varlık miktarını yüzde 100 artışla 2 milyar dolara ulaştırmaktır. 104 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI 2015 yılında devreye giren 11 yeni selfservis bankacılık hizmetlerinin verildiği XTM şube yanında faizsiz dijital bankacılık platformu olan “Senin Bankan” projesi ile 23 binden fazla müşteri ve 27 milyonu aşan mevduat toplanmıştır. Bankamız 2015 yılında da sosyal sorumluk projelerine desteğini artırarak devam ettirmiştir. Sabahattin Zaim Üniversitesi Uluslararası İslam Ekonomi ve Finansı Uygulama ve Araştırma Merkezi’nin yeni binasının yapılmasında bu yıl için 3 milyon maddi destek sağlamıştır. Kanserli Çocuklara Umut Vakfı (KAÇUV )’un kanserli çocuklar için geliştirdiği Umuda Destek projesine katkıda bulunmaya devam etmiş ve 3 senelik katkısını 720 bin TL’ye taşımıştır. Uzun senelerdir devam ettirdiği Bankada Kampüs Programı ile birçok üniversite öğrencisine staj imkânı vermiş ve bu öğrencilerden 196 tanesini 2015 yılında kendi bünyesinde istihdam etmiştir. Bankamız 2015 yılında ödüllerine yenilerini eklemiştir: Selfservis bankacılık hizmetlerinin verildiği XTM projesine; değişik kuruluşlar tarafından verilen, Yenilikçiliğin Ticarileştirilmesi Ödülü, En iyi İnovasyon Projesi, En iyi İş Etkinleştirme, En iyi Bilgi Teknolojileri Yönetişimi ödülleri verilmiştir. AR-GE Merkezimiz 4. Özel Sektör Ar-Ge Merkezleri Zirvesi'nde Bankacılık ve Finans Sektörü kategorisinde "En İyi Ar-Ge Merkezi" ödülüne layık görülmüştür. Bankamız Etik Değerler Merkezi Derneği tarafından bu yıl 3. kez düzenlenen Türkiye Etik Ödülleri’nde ödülünü alarak bu konudaki başarısını taçlandırmıştır. 2016 yılında KOBİ/Esnaf bankacılığı, Portföy Yönetimi, Dijital Bankacılık gibi alanlara yoğunlaşmayı planlamaktayız. Yeni yılda şubeleşme çalışmalarımıza tüm hızıyla devam etmeyi ve 30 yeni şubeyi daha müşterilerimizin hizmetine sunmayı öngörüyoruz. Ayrıca Almanya’daki çalışmalarımızı da yeni yılda sürdürerek daha fazla müşteriye erişmenin gayreti içerisinde olacağız. 2016’yı mobil bankacılık uygulamaları gibi alternatif dağıtım kanalları tarafındaki yoğun çalışmalarımızı devam ettirdiğimiz bir dönem olarak planlamaktayız. Ekonominin ve siyasi konjonktürün riskli bir seyir izlediği böylesi bir yılda, Kuveyt Türk’ün alışılagelmiş başarılı grafiğini sürdürmesinde; yıllara varan tecrübe, sağlam finansal yapı ve geniş ürün gamının yanında özellikle en önemli iki unsur, güvenilir ortaklık yapısı ve sayısı 5.442’ye ulaşan eğitimli, özverili ve çalışkan personeli etkili olmuştur. Başarılarımızda emeği geçen ve desteklerinizi bizden hiç esirgemeyen siz hissedarlarımıza, müşterilerimize ve değerli çalışma arkadaşlarımıza çok teşekkür ederiz. Saygılarımızla, Yönetim Kurulu 105 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER Adı SoyadıGöreviEğitim Durumu H. Cevdet YILMAZ Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı Lisans Bahattin AKÇATeftiş Kurulu BaşkanıLisans Fadıl ULUŞIKİç Kontrol BaşkanıY. Lisans Vefa Okan ARIKRisk Yönetimi BaşkanıLisans Hayrettin ÇAPOĞLU Mevzuat ve Uyum Başkanı Y. Lisans HÜSEYİN CEVDET YILMAZ Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı 1966, İstanbul doğumlu Yılmaz, 1989 yılında Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü’nden mezun olmuştur. Esbank Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak bankacılık hayatına başlamıştır. Aynı kurumda Müfettişlik ve Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunduktan sonra, Eylül 2000’de Kuveyt Türk’te Teftiş Kurulu Başkanı olarak göreve başlamıştır. 2003 yılında Denetim ve Risk Grubu Başkanı olarak atanmıştır. Yılmaz, 2012 yılından itibaren Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı olarak görevine devam etmektedir. BAHATTİN AKÇA Teftiş Kurulu Başkanı 1971 doğumlu Akça, İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi İngilizce İşletme Bölümü mezunudur. Kariyerine 1996 yılında Kuveyt Türk’te başlamıştır. 2007 Eylül ayından itibaren Teftiş Kurulu Başkanlığı görevini yürütmektedir. FADIL ULUŞIK İç Kontrol Başkanı 1973 doğumlu Uluşık, 1996 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi’nden mezun olmuştur. 1999 yılında İstanbul Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü’nden Para-Banka Anabilim Dalı yüksek lisans derecesi almıştır. Kariyerine 1996 yılında Kuveyt Türk’te başlayan Uluşık, 2007 Aralık ayından itibaren İç Kontrol Başkanlığı görevini yürütmektedir. VEFA OKAN ARIK Risk Yönetimi Başkanı 1974 doğumlu Arık, Gazi Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi Maliye Bölümü mezunudur. Kariyerine 1997 yılında başlayan Arık, 2002 yılında Kuveyt Türk’e katılmıştır. 2013 yılı Şubat ayından itibaren Risk Yönetimi Başkanlığı görevini yürütmektedir. HAYRETTİN ÇAPOĞLU Mevzuat ve Uyum Başkanı 1975 doğumlu Çapoğlu, 1997 yılında Boğaziçi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, Siyaset Bilimi ve Uluslararası İlişkiler Bölümü’nden mezun olmuştur. 2002 yılında Marmara Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Uluslararası İlişkiler Anabilim Dalı yüksek lisans derecesi almıştır. Kariyerine 1997 yılında başlayan Çapoğlu, 2002 yılında Kuveyt Türk’e katılmıştır. 2013 Şubat ayından itibaren Mevzuat ve Uyum Başkanlığı görevini yürütmektedir. 106 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI DENETİM KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Göreve Atanma Adnan ERTEMBaşkan, Yönetim Kurulu Üyesi19.10.2010 Ahmad S. AL KHARJI Üye, Yönetim Kurulu Üyesi 24.09.2014 Mohamad AL MIDANI Üye, Yönetim Kurulu Üyesi 15.05.2015 Görev ve Sorumlulukları • İç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi sistemleri kapsamında oluşturulan birimlerden ve bağımsız denetim kuruluşlarından görevlerinin yerine getirilmesiyle ilgili olarak düzenli raporlar almak, • Banka faaliyetlerinin sürekliliği ve güven içinde yürütülmesini olumsuz etkileyebilecek konular veya mevzuata ve iç düzenlemelere aykırılıklar bulunması hâlinde bu konuları Yönetim Kurulu’na bildirmek ve • Faaliyetlerinin sonuçlarıyla birlikte Banka’da alınması gereken önlemlere, gerekli uygulamalara ve Banka faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer konulara ilişkin görüşlerini altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla Yönetim Kurulu’na bildirmektir. İÇ SİSTEMLER KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Göreve Atanma Adnan ERTEMBaşkan, Yönetim Kurulu Üyesi29.03.2007 Khaled Nasser Abdulaziz AL FOUZAN Üye, Yönetim Kurulu Üyesi 29.03.2007 Fawaz KHE ALSALEH Üye, Yönetim Kurulu Üyesi 26.03.2014 Mohamad AL MIDANI Üye, Yönetim Kurulu Üyesi 15.05.2015 Görev ve Sorumlulukları • İç sistemler kapsamındaki birimlerin faaliyetlerine ilişkin strateji ve politikalarla uygulama usullerini yazılı olarak belirlemek; bunların etkin bir biçimde uygulanmasını ve yürütülmesini sağlamak, • İç sistemler kapsamındaki birimlerin koordinasyonunu sağlamak, • İç sistemlere ilişkin uygulamalarla ilgili olarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nca (BDDK) ya da bağımsız denetçilerce tespit edilen hata veya eksikliklerle ilgili gerekli önlemleri almak üzere Yönetim Kurulu’nu bilgilendirmek ve • Tespit edilen hata ve eksiklikleri değerlendirerek aynı veya benzer eksiklik ve hataların oluşabileceği alanlara ilişkin kontrol ve iç denetim faaliyetlerinin yönlendirilmesini sağlamaktır. 107 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER KURUMSAL YÖNETİM KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Adnan ERTEM Başkan, Yönetim Kurulu Üyesi Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Üye, Yönetim Kurulu Başkanı Mohamad AL MIDANI Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Görev ve Sorumlulukları Kurumsal yönetim ilkelerine uyumu sağlamak ve gerçekleştirilen aksiyonları izlemek, bu konuda iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve Yönetim Kurulu’na önerilerde bulunmaktır. KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Adnan ERTEM Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Fawaz AL SALEH Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Mazin S.A.S. AL NAHEDH Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Ufuk UYAN Üye, Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür Görev ve Sorumlulukları Banka’nın gerçekleştireceği ve yöneteceği sosyal sorumluluk projelerini belirlemek ve mevzuatın çizdiği sınırlar çerçevesinde bağışlarda bulunmaktır. 108 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI DİĞER YARDIMCI KOMİTELER İCRA KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Başkan, Yönetim Kurulu Başkanı Mazin S.A.S. AL NAHEDH Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Ufuk UYAN Üye, Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür Görev ve Sorumlulukları Yönetim Kurulu’nca kendisine verilen her türlü görevi yerine getirmek, Banka özkaynaklarının %10’una karşılık gelen gayrimenkul, iştirak, her türlü demirbaş alımı, projeye iştirak kararı, ortaklık ve yatırım konularında yetkisinin gereklerini yerine getirmektir. ÜCRETLENDİRME VE ADAY GÖSTERME KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Mazin S.A.S. AL NAHEDH Başkan, Yönetim Kurulu Üyesi Fawaz KHE ALSALEH Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Ahmed S AL-KHARJI Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Ufuk UYAN Üye, Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür Görev ve Sorumlulukları Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Ücretlendirme ve Aday Gösterme Komitesi, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayımlanan “Bankaların Kurumsal Yönetim İlkelerine İlişkin Yönetmelik” ile genel kurumsal yönetim ilkeleri gereği kurulmuş olup, Banka’nın ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi ile Yönetim Kurulu’na yeni yapılacak üye atamaları ile Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcılarının atanmalarına ilişkin olarak Yönetim Kurulu’na önerilerde bulunmaktadır. KREDİ KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Başkan, Yönetim Kurulu Başkanı Mazin S.A.S. AL NAHEDH Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Ufuk UYAN Üye, Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür Adnan ERTEM Yedek Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Ahmad S AL-KHARJI Yedek Üye, Yönetim Kurulu Üyesi Görev ve Sorumlulukları Özkaynakların %1’iyle %10’u arasındaki kredi tahsis kararlarını vermek. 109 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU ÜST YÖNETİM KOMİTESİ AKTİF PASİF KOMİTESİ Adı Soyadı Görevi Ufuk UYAN Başkan, Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür H. Cevdet YILMAZ Üye, Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı A. Süleyman KARAKAYA Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Ticari Bankacılık R. Ahmet ALBAYRAK Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık Ahmet KARACA Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Mali Kontrol Bilal SAYIN Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Krediler Mehmet ORAL Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Bireysel Bankacılık İrfan YILMAZ Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Bankacılık Servis Grubu Nurettin KOLAÇ Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Hukuk ve Risk Takip Aslan DEMİR Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Strateji Ahmet Tarık TÜZÜN Üye, Grup Müdürü, Hazine Görev ve Sorumlulukları Banka aktif-pasifleriyle finansal yönetiminden sorumlu üst yönetim komitesidir. Düzenli bir biçimde, haftalık olarak toplanmaktadır. KOMİTE TOPLANTILARINA KATILIM KK Banka Yönetim Kurulu, Ana Sözleşme’ye uygun olarak gerek duyulduğunda toplanmakta ve ihtiyaçlar doğrultusunda karar almaktadır. KK 2015 yılı içinde Yönetim Kurulu 7 kez toplanmıştır. KK Denetim Komitesi, başta Bankacılık Kanunu olmak üzere yasal mevzuat kapsamında Banka’nın denetim ve risk faaliyetlerini izlemekte ve bunlara yönelik aksiyonları almaktadır. 2015 yılı içinde Denetim Komitesi altı kez toplanmıştır. Ayrıca, risklerin daha etkin yönetilmesi için ilgili iç sistemler kapsamındaki birimlerin yöneticilerinin de katıldığı İç Sistemler Komitesi toplantıları, 2015 yılı içinde altı kez yapılmıştır. KK KK Özkaynakların %10’una kadar olan kredileri inceleme ve onaylama görevini üstlenen Kredi Komitesi, 2015 yılında 6 kez toplanmıştır. KK Banka’nın finansal yönetiminden sorumlu olan ve aktif pasif dengesini gözeten Aktif Pasif Komitesi, 2015 yılı içinde 51 kez toplanmıştır. KK Mazeretleri olmadığı sürece komite üyeleri toplantılarda hazır bulunmuştur. BANKA’NIN DÂHİL OLDUĞU RİSK GRUBUYLA YAPTIĞI İŞLEMLER Banka'nın dâhil olduğu risk grubu işlemlerine ilişkin bilgiler, faaliyet raporunun 221. ve 222. sayfalarında ayrıntılı olarak yer almaktadır. 110 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI DESTEK HİZMETİ ALINAN KİŞİ VE KURULUŞLAR Brink’s Güvenlik Hizmetleri A.Ş. Maksimum 100 milyon ABD doları değerinde yurt içi ve yurt dışı kıymetli maden ve banknot taşıma ve kasalama(saklama) hizmeti sağlanması Securverdi Güvenlik Hizmetleri A.Ş. ATM’lere para taşınması hizmetinin sağlanması Securverdi Güvenlik Hizmetleri A.Ş. Kıymetli evrak ve nakit taşıması (CIT hizmeti) sağlanması Kuryenet Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş. Debit kart ve kredi kartı dağıtım hizmeti sağlanması Bileşim Alternatif Dağıtım Kanalları ve Ekstre Ödeme Sistemleri A.Ş. Kart kişiselleştirme ve zarflama işi ile basım ve zarflama hizmeti sağlanması Chronos Istihdam Hiz. Yön. ve Yazılım Dan. Tic. Ltd. Şti. Bordro hizmeti sağlanması Banksoft Bilişim Bilgisayar Hiz. Ltd. Şti. ATM ve banka kartı yazılım altyapı destek hizmeti sağlanması Banksoft Bilişim Bilgisayar Hiz. Ltd. Şti. Kredi kartı ve üye işyeri yazılım altyapı destek hizmeti sağlanması Asseco SEE Teknoloji A.Ş. Sanal POS yazılımı ve hizmeti sağlanması Istanbul Altın Rafinerisi A.Ş. Sertifikalı olarak gram altın ve ATM altınlarının hazırlanması Venüs Eğitim Dan. Tel. Org. Bil. San. ve Tic. A.Ş. Mobil bankacılık yazılım tedariki, bakım ve destek hizmeti sağlanması Venüs Eğitim Dan. Tel. Org. Bil. San. ve Tic. A.Ş. Collection Platform Yaz. Dan. A.Ş. Mobil uygulama geliştirme ürününün (Smart Face) Uygulama Güvenlik Teknolojisi altyapısına entegre edilmesi ile bakım ve destek hizmeti sağlanması Kart borçlularının firma çalışanları tarafından telefon ile aranması hizmeti sağlanması Komtaş Bilgi Yön. Ve Dan. Tic. A.Ş. Mali kontrol raporlama (ACL) yazılımı tedarik ve bakım hizmeti sağlanması 32 Bit Bilgisayar Hizm. Ltd. Şti. Reuters dealing sistemi yazılım bağlantı hizmeti sağlanması Cybersoft Enformasyon Teknolojileri Ltd. Şti. Bankacılık uygulamaları geliştirme hizmeti sağlanması Cybersoft Enformasyon Teknolojileri Ltd. Şti. Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş. Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş. Kredi Paketi (Mali Tahlil, Tahsis, Limit ve Teminat) yazılımı bakım hizmeti sağlanması Swift ile ilgili geliştirmelere yardımcı yazılım ürününün temini ve bakım desteğinin sağlanması Felaket Kurtarma Merkezi için Swift yazılımının tedariki ve bakımı hizmeti sağlanması Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş. Swift yardımcı yazılımların temini ve bakımının sağlanması Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş. Swift Alliance yazılım bakım destek hizmeti sağlanması Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş AML yazılımının temini bakım ve güncelleme hizmeti sağlanması Bicentrix Yazılım Dan. Ltd. Şti. Bütçe uygulaması destek hizmetinin sağlanması Karash Yazılım Geliştirme ve Danışmanlık Ithalat Ihracat Ltd. Şti. Dış kaynak BT personeli kiralanması Loomis Güvenlik Hizmetleri A.Ş. Maksimum 100 milyon ABD doları değerinde yurt içi ve yurt dışı kıymetli maden ve banknot taşıma ve kasalama(saklama) hizmeti sağlanması Bilişim Sanayi ve Ticaret Ltd. Şti. Bordro sistemi işletim ve operasyon hizmetleri sağlanması Saytem Sağlık Hizmetleri Otomasyon Gıda Tem. Nak. San. Tic. Ltd. Şti. Dış kaynak idari hizmetler personeli sağlanması Desmer Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş. Nakit taşıma hizmeti ve ATM ve XTM’lere para taşıma hizmeti sağlanması Call Center Resources Danışmanlık Ltd. Şti. Interactive Intelligence Customer Interaction Center yazılım lisansı, bakım ve destek hizmeti sağlanması Desmer Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş. Nakit taşıma hizmeti ve ATM ve XTM’lere para taşıma hizmeti sağlanması G4S Güvenlik Hizmetleri A.Ş Aktif Ileti Kurye Hizmetleri A.Ş. Maksimum 100 milyon ABD doları değerinde yurt içi ve yurt dışı kıymetli maden ve banknot taşıma ve kasalama(saklama) hizmeti sağlanması Debit ve kredi kartlarının müşterilere dağıtımı, sözleşmelerin müşteriye imzalatılması ve sözleşme ve ilgili evrakın Banka’ya teslim edilmesi 111 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BÖLÜM IV FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ UYGULAMALARI 112 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Maslak no1 Plaza Eski Büyükdere Caddesi Maslak Mahallesi No:1 Maslak, Sarıyer 34398 İstanbul, Türkiye YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Tel: +90 (212) 366 60 00 Fax: +90 (212) 366 60 10 Mersis No:0291001097600016 Ticari Sicil No: 304099 Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na Yönetim Kurulu’nun Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetim Standartları Çerçevesinde Denetimine İlişkin Rapor Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2015 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş bulunuyoruz. Yönetim Kurulu’nun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu Banka yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 514’üncü maddesi ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca yıllık faaliyet raporunun 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanan finansal tablolarla tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlanmasından ve bu nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, Banka’nın faaliyet raporuna yönelik olarak TTK’nın 397’nci maddesi ve 2 Nisan 2015 tarihli ve 29314 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin Banka’nın 4 Mart 2016 tarihli bağımsız denetçi raporuna konu olan finansal tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na (“BDS”) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin finansal tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgiler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş Görüşümüze göre Yönetim Kurulu’nun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolarla tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler TTK’nın 402’nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 “İşletmenin Sürekliliği” çerçevesinde, işletmenin öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine ilişkin raporlanması gereken önemlilikte bir hususa rastlanmamıştır. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Müjde Şehsuvaroğlu, SMMM Sorumlu Denetçi İstanbul, 10 Mart 2016 114 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI DENETİM KOMİTESİNİN İÇ SİSTEMLER HAKKINDAKİ DEĞERLENDİRMESİ KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. DENETİM KOMİTESİ TOPLANTISI KARARI Toplantı Yeri : Şirket Merkezi Toplantı Tarihi : 26.01.2016 Toplantı Nosu: Komite Üyeleri : Adnan ERTEM Ahmad S. AL-KHARJI Mohamad AL MIDANI TOPLANTI GÜNDEMİ 1. İç sistemlerle ilgili değerlendirmeler hakkında. KARAR NO: 1 Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik çerçevesinde İç Sistemler kapsamındaki departmanların 2015 faaliyetleri hakkında Denetim Komitesinin ekteki değerlendirmesi hazırlanmış, değerlendirmenin Bankanın 2015 Faaliyet Raporunda yayımlanması uygun görülmüştür. Bu Karar içeriği; aşağıda isimleri zikredilen ve yabancı uyruklu olan Komite Üyeleri tarafından kendi lisanlarında da okunup anlaşılmış ve mutabık kalmışlardır. Adnan ERTEM Denetim Komitesi Başkanı Ahmad S. AL-KHARJI Mohamad AL MIDANI Denetim Komitesi ÜyesiDenetim Komitesi Üyesi 115 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU DENETİM KOMİTESİNİN İÇ SİSTEMLER HAKKINDAKİ DEĞERLENDİRMESİ Banka’nın iç sistemler kapsamındaki birimleri Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol Başkanlığı, Risk Yönetimi Başkanlığı ile Uyum Başkanlığı’ndan oluşmaktadır. İç sistemler kapsamındaki birimler Banka organizasyon yapısı içinde Yönetim Kuruluna bağlı olarak kurulmuştur. Yönetim Kurulu, iç sistemler kapsamındaki görev ve sorumluluklarını İç Sistemler Sorumlusu olarak görevlendirilen ve 4 Yönetim Kurulu Üyesinden oluşan İç Sistemler Komitesine devretmiştir. Söz konusu birimler İç Sistemler Komitesi gözetim ve koordinasyonunda faaliyetlerini yürütmektedir. Faaliyetlerini Uluslararası İç Denetim Standartlarına uygun olarak yerine getirdiği bağımsız kuruluşlar tarafından belgelenen Teftiş Kurulu Başkanlığı, 2015 yılı faaliyetlerini de iş planı gerekleri ve paydaşların beklentileri doğrultusunda yerine getirmiş, ihtiyaç duyulan durumlarda ve alanlarda özel incelemeler ve yasal veya idari soruşturmalar yapmış ve bazı danışmanlık çalışmaları yürütmüştür. Yönetim beyanı denetimleri kapsamında Banka’nın bilgi sistemleri genel kontrollerinin ve iş süreçleri kontrollerinin etkinlik, yeterlilik ve uyumluluğuna ilişkin kapsamlı bir değerlendirme yapılmıştır. Söz konusu değerlendirmeler, Yönetim Kurulu’nun yasal mevzuat gereği Bağımsız Denetim Kuruluşu’na sunması gereken yönetim beyanı için sağlam bir temel oluşturmaktadır. Banka’nın iç kontrol fonksiyonu, İç Kontrol Başkanlığı tarafından yürütülmektedir. İç Kontrol Sistemi, bankamızın maruz kaldığı risklerin azaltılması, yönetilmesi, izlenmesi ve kontrolünün sağlanması amacıyla, bankanın organizasyon yapısı ve faaliyetlerinin kapsamı ile uyumlu ve değişen koşullara uygun olarak, bankanın yurt içi ve yurt dışı şubeleri ile genel müdürlük birimlerini, konsolidasyona tabi tüm ortaklıklarını ve tüm faaliyetlerini kapsayacak yeterlilik ve etkinlikte kurulmuştur. Bankamızda iç kontrol sistemi ve iç kontrol faaliyetleri, İç Kontrol Başkanlığı ve ilgili Üst Düzey Yöneticilerle birlikte tasarlanmakta, yeterli ve etkin şekilde yürütülmektedir. İç Kontrol Başkanlığı, Banka’nın stratejik amaç ve politikaları doğrultusunda hem iç ve dış mevzuat hem de Uluslararası standartlara paralel olarak, faaliyetlerini “Şubeler ve Bölgeler İç Kontrol Birimi”, “Genel Müdürlük ve İştirakler İç Kontrol Servisi”, “Bilgi Sistemleri ve Bağımsız Denetim Koordinasyon Servisi” olmak üzere, üç farklı alanda yapılandırılmıştır. Bu yapılandırmayla, iş kolları bazında uzmanlaşma hedeflenmiş ve sürekli kontroller ile kontrol sistemleri ve faaliyetlerinin etkinliği, yeterliliği ve uyumluluğu artırılmıştır. Bu çerçevede, 2015 yılı Kontrol Plan ve Programı ile Banka’nın çeşitli iş alanları, birimleri, şubeleri, süreçleri, yeni ürün ve hizmetleri ile analiz dokümanları proaktif ve dinamik bir yaklaşım sergilenerek, önemlilik kriteri ve risk odaklı bir yaklaşım ile sürekli olarak incelenmiş, izlenmiş ve sonuçları Üst Yönetime raporlanmıştır. Bunun yanında, Süreç Modelleme ve Analiz Projelerine aktif bir şekilde katılım sağlamıştır. Bu çalışmalarda, iş birimleri ile birlikte süreçler gözden geçirilerek, bu süreçler üzerindeki riskler belirlenip, risklerle ilgili kontrollerin tasarlanması ve kurulması çalışmalarında yer alarak, banka genelinde iç kontrol ortamı ve iç kontrol sistemlerinin kurulmasına, geliştirilmesine ve risklerin azaltılmasına katkı yapmıştır. Risk Yönetimi 2015 yılı içerisinde Bankamızın karşı karşıya kaldığı risklerin belirlenmesi, ölçülmesi ve yönetilmesi görevlerini etkin bir şekilde yürütmüştür. Kredi riski yönetimi faaliyetleri, kredi politikası ve kredi riski politikası kapsamındaki risk yönetimi faaliyetleri için etkin risk yönetimi sistemleri alt yapısı tesis edilmektedir. Yönetim Kurulu kararı ile belirlenen içsel kredi risk limitleri ölçülmekte, periyodik raporlar ile Denetim Komitesi’ne sunulmaktadır. BASEL II İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşıma hazırlık ve kredi tahsis kararında etkin şekilde kullanılmak üzere içsel derecelendirme modellerinin geliştirilmesi çalışmaları devam etmiştir. İlgili modellerin IFRS 9 kapsamında kullanılabilmesi için 2016 yılı için kalibrasyon çalışmaları planlanmıştır. Operasyonel risk çalışmaları kapsamında, 2015 yılında Banka genelinde devam eden süreç güncelleme ve iyileştirme çalışmalarında görev alınarak söz konusu süreçlere ait risklerin belirlenmesi ve bertaraf edilmesi için gerek iş birimleri gerekse İç Kontrol Başkanlığı ile koordineli bir çalışma yürütülmüştür. Banka’nın operasyonel risk kayıp verisi sistematik bir şekilde, Basel II standartlarına uygun olarak saklanmıştır. Operasyonel risk yoğunlaşmaları, Basel II’ye uygun bir terminoloji benimsenerek aktif bir şekilde izlenmiş ve Denetim Komitesi’ne raporlanmıştır. Ayrıca, BDDK tarafından yayımlanan operasyonel risk iyi uygulama rehberine uyum kapsamında çalışmalar yürütülmüştür. Öte yandan, Destek Hizmetleri Yönetmeliği’nin gerektirdiği çalışmalarda aktif görev alınmış ve Destek Hizmetlerine ilişkin Risk Yönetim Programı gözden geçirilerek Yönetim Kurulu’na sunulmuştur. Piyasa riski dönemsel olarak Kuveyt Türk’ün Denetim Komitesi ve İç Sistemler Komitesi’nde ele alınmış, aylık dönemlerde BDDK’ya raporlama yapılmıştır. Piyasa riskine esas tutar hesaplamaları, Basel II standart yönteme uygun olarak takip edilmektedir. 116 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI Bankanın normal ve stres dönemlerinde sermaye yeterliliğini değerlendirmek amacıyla 2014 yılı için konsolide ve konsolide olmayan bazda İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Raporu hazırlanarak BDDK’ya gönderilmiştir. Dönemsel olarak stres testi ve senaryo analizi çalışmaları yapılarak Denetim Komitesi ve İç Sistemler Komitesi toplantılarında sunulmuştur. Ayrıca, piyasa, karşı taraf kredi ile Banka’nın toplam likidite riskine ilişkin yapılan stres testleri eş zamanlı olarak ayda bir tekrarlanmaya başlamıştır. Sukuk ve diğer yatırım portföyleri düzenli olarak takip edilmiş olup Denetim Komitesi’ne ve her ay ana ortağımız KFH’a raporlanmıştır. Diğer yandan, Banka’nın risk iştahı, Türkiye ve dünya ekonomisi, mali, parasal ve finansal sisteme yönelik erken uyarı sistem çalışması ve Kuveyt Merkez Bankası gereksinimlerine uygun olarak geliştirilen CAMELBCOM yaklaşımı çerçevesinde ekonomik ve finansal konularında analizler yapılarak çeyrekler bazında ana ortağımız KFH’a raporlanmıştır. 2014 yılı Eylül ayından itibaren Sermaye Yeterlilik Rasyosu raporu Risk Yönetim Başkanlığı tarafından BDDK’ya raporlanmaktadır. Entegre Risk Yönetimi Projesi devam etmekte olup proje bitiminde Risk Yönetimi ile ilişkili BDDK raporlarının otomatik olarak hazırlanması planlanmaktadır. Ayrıca, BDDK tarafından talep edilen Risk Raporu’na ilişkin çalışmalar Bütçe ve Yönetim Raporlama Müdürlüğü ile koordineli olarak gerçekleştirilmiştir. İş Sürekliliği kapsamında Olağanüstü Durum Merkezi testi Eylül ayı içerisinde başarılı olarak yapılmıştır. Bilgi teknolojileri risk çalışmaları kapsamında ise 2015 yılı içerisinde bilgi teknolojileri varlık bazlı risk analizi çalışması yapılmıştır. Uyum Başkanlığı, Banka’da uyum riskinin etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasını, söz konusu risklerin gerçekleşmeden önce tespit edilerek engellenmesini, Banka’nın faaliyetlerinin devamlı surette ilgili mevzuat ve düzenlemelere uygun ve uyumlu olarak yürütülmesini sağlamak amacıyla çalışmalar yürütmektedir. Banka faaliyetlerini ilgilendiren mevzuat değişiklikleri takip edilmekte, bu değişikliklerin Banka’ya etkisi incelenmekte, Banka uygulamalarının bu değişikliklerin öngördüğü şekilde güncellenmesi takip edilerek raporlanmakta, Banka’nın yurt dışı şubeleri ve konsolidasyona tâbi ortaklıklarının, kendileriyle ilgili yasalara uyum çalışmalarının gözetimi gerçekleştirilmektedir. Banka’nın gerçekleştirdiği veya gerçekleştirmeyi planladığı tüm faaliyetlerin ve yeni işlemler ile ürünlerin Bankacılık Kanunu’na ve ilgili diğer mevzuata, Banka içi politika ve kurallar ile bankacılık teamüllerine uygunluğu kontrol edilmektedir. Banka faaliyetlerinin suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi konusundaki mevzuata uygun şekilde yürütülmesini sağlamak amacıyla banka politika ve prosedürleri oluşturulmakta, risk bazlı bir yaklaşımla risk yönetimi, izleme ve kontrol faaliyetleri yürütülmekte, şüpheli işlemlerin tespit, takip ve kamu otoritesine bildirimi gerçekleştirilmektedir. Banka çalışanlarının ilgili yasal yükümlülükler hakkında farkındalığını ve bilinç düzeyini arttırmak amacıyla eğitim programları düzenlenmektedir. Adnan ERTEM Denetim Komitesi Başkanı Ahmad S. AL-KHARJI Denetim Komitesi Üyesi 117 Mohamad AL MIDANI Denetim Komitesi Üyesi KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU MALİ DURUM, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME Kuveyt Türk Katılım Bankası, 2015 yılı sonu itibarıyla toplam aktiflerini %23,7 oranında artırarak 42 milyar TL’ye ve özkaynaklarını %12,6 artırarak 3,4 milyar TL’ye taşımıştır. Buna paralel olarak Banka’nın sermaye yeterlilik oranı yasal yükümlülük seviyesinin üzerinde %14,23 olarak gerçekleşmiştir. Banka kaynaklarını etkin ve verimli kullanarak kârınıartırmaya devam etmektedir. Mali durum, kârlılık ve borç ödeme gücüne ilişkin detaylı bilgiler, finansal tablolar ve bağımsız denetim raporu bölümünde görülebilir. DERECELENDİRME KURULUŞLARININ KUVEYT TÜRK'E VERDİĞİ NOTLAR Derecelendirme Kuruluşlarının Yetkilendirilmesine ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca yetkilendirilen derecelendirme kuruluşları tarafından verilen derecelendirme notları ve içerikleri aşağıda yer almaktadır. Fitch Ratings Yabancı ParaUlusal Uzun Vadeli BBB Uzun Vadeli AAA (tur) Kısa Vadeli F3 Genel Görünüm Durağan Genel Görünüm Durağan Bireysel WD Destek2 Yerel Para Ülke Riski Uzun Vadeli BBB+ Yabancı Uzun Vadeli BBB- Kısa Vadeli F2 Yerel Uzun Vadeli BBB Genel Görünüm Durağan Genel Görünüm Durağan Ülke TavanıBBB 118 BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER KREDİ RİSKİ YÖNETİMİ POLİTİKA VE PROSEDÜRLERİ Banka Üst Düzey Yönetiminin yasal mevzuatı dikkate alarak kredi riski politikalarını yönetmesi ve izlemesi esastır. Kredi riski politikası kapsamında; KK Strateji, KK Kredi riski yönetim süreci, KK Limit tahsis prensipleri, KK İçsel risk limitleri, KK Yoğunlaşma riski yönetimi, KK Ülke ve transfer riski yönetimi, KK Kredi riski raporları, KK Yeni ürünler ve hizmetler ve KK Risk izleme, kontrol ve iyileştirme faaliyetleri yürütülmektedir. Bu kapsamda kredi işlemlerinde üstlenilen kredi riskinin ve yasal ve Banka içsel risk limitleri çerçevesinde belirlenen risklerin ölçümü, izlenmesi ve kontrolüne ilişkin yeni teknik ve uygulamaların araştırılması, tahsili gecikmiş alacakların izlenmesi, gecikme nedenlerinin analiz edilmesi ve gerekli önlemlerin alınması için periyodik raporlar hazırlanmaktadır. Yönetim Kurulu, Banka’nın risk alma kapasitesini dikkate alarak Banka’nın risk iştahını risk tipi bazında içsel risk limitleri aracılığı ile belirlemektedir. İçsel risk limitleri çerçevesinde Banka portföyü için çeşitli analiz ve raporlar yapılmaktadır. Kredi riskinin; ülke, konsantrasyon, vade, sektör, temerrüt oranı, yasal statü, teminat, coğrafya, döviz cinsi, bazında izlenmesi ve yönetilmesine ilişkin risk yönetimi faaliyetleri gerçekleştirilmekte ve Banka portföyü için içsel risk limitleri çerçevesinde düzenli hazırlanan raporlar ile Denetim Komitesi bilgilendirilmektedir. Piyasa Riski Yönetimi Politika ve Prosedürleri Kuveyt Türk, risk yönetimi alanındaki faaliyetlerini yasal mevzuat ile uyumlu bir şekilde Yönetim Kurulu’nun sorumluluğunda yürütmektedir. Bu amaçla, piyasa riski yönetimine ilişkin faaliyetler yasal mevzuat çerçevesinde düzenlenmiştir. Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk Yönetimi Strateji, Politika ve Uygulama Usullerini yerine getirmek, Banka’nın karşı karşıya olduğu önemli riskler konusunda Yönetim Kurulu’na zamanında ve güvenilir raporlama yapmak ve risk raporlarını değerlendirmek, alınması gerekli görülen tedbirleri almak ve risk limitlerini belirleme sürecine katılmak; üst düzey yönetimin sorumluluğundadır. Banka’nın maruz kaldığı piyasa riski için belirlenen risk politikaları ve uygulama usulleri Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış olup, düzenli olarak gözden geçirilmektedir. Piyasa riski, Banka’nın içinde bulunduğu piyasa koşullarından dolayı maruz kalabileceği risklerin uluslararası standartlara uygun olarak belirlenmesi, ölçülmesi, sınırlanması, raporlanması ve buna göre sermaye ayrılmasının yanı sıra korunma amaçlı işlemler ile risk azaltılması suretiyle yönetilmektedir. Banka’nın piyasa riskine maruz faaliyetlerinden kaynaklanan, sayısallaştırılabilen riskler için yazılı limitler belirlenmesi, Banka tarafından üstlenilen risklerin ve risk limitlerinin izlenmesi, limit aşımlarının takibi Hazine Likidite ve Piyasa Riski Politikası ile gerçekleştirilmektedir. Belirlenen limitler dâhilinde işlemlerin gerçekleştirilmesi, limitler belirlenirken Banka’nın risk toleransının dikkate alınması önemlidir. Hazine faaliyetlerinin kabul edilebilir risk seviyesi, müşteri limitleri, al-sat limitleri, izin verilen işlemler, karşı taraf limitleri ve ülke risk limitleri şeklinde tanımlanmaktadır. Mevzuata uygunluğun sağlanması ve kabul edilemez durumların önlenmesi için gerekli takip ve kontrol prosedürlerinin kurulması bu politika esasları ile belirlenmiştir. Limitlerin risk bazlı olarak belirlenmesi esastır. Bu limitler, parasal büyüklüklere bağlı nominal tutarların yanı sıra, ortalama riske maruz değerin yüzdesi, risk ağırlıklı varlıkların yüzdesi gibi risk ölçüm sonuçlarına dayalı oransal limitler ya da sektörel ya da borçlu bazında sınırlamalar gibi yoğunlaşmaya yönelik limitler şeklinde de olabilmektedir. 119 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER Risk limitleri, mevzuatta ilgili konulara ilişkin getirilmiş olan sınır ve limitlerin dâhilinde ve önemlilik ilkesi çerçevesinde Banka tarafından uygun görülecek tüm risk kategorilerinde tesis edilmektedir. Ayrıca, erken uyarı limitleri belirlenerek bu limitlerin aşılması halinde yapılması gereken hususlara ilişkin uygulama esasları Yönetim Kurulu tarafından tanımlanmaktadır. Kuveyt Türk’ün, piyasa riski yönetimi ve bu amaçla kullandığı yönlendirici limitler ve bilgilendirici raporlar sistemi, aşağıdaki esaslara dayanmaktadır; • Risk yönetimi faaliyetlerinin etkin ve güvenilir bir şekilde çalışmasının sağlanması, • Banka’nın risk alma kabiliyeti ve kapasitesiyle uyumlu bir biçimde risk almasının temin edilmesi ve • Risk alma seviyelerinin risk alınan piyasalarla ve Banka’nın ilgili bölümlerinin risk alma kapasiteleriyle uyumlu olarak yönetilmesinin sağlanması. OPERASYONEL RİSK YÖNETİMİ POLİTİKA VE PROSEDÜRLERİ Banka’nın maruz kaldığı operasyonel risklerin tanımlanması, değerlendirilmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi ve azaltılması süreçleri; Yönetim Kurulu ve İç Sistemler Komitesi gözetiminde gerçekleştirilmektedir. Operasyonel risk yönetimi kapsamında belirlenen politikalar ve uygulama usulleri, personellere verilen meslek içi eğitimler ve etkin iç kontrol mekanizmaları; iş birimlerinin risk yönetimi bakış açısına sahip olmalarını ve tüm birim ve faaliyetlere operasyonel risk yönetim kültürünün entegre edilmesini sağlamaktadır. Bu bağlamda, her bir birimin veya personelin yerine getirdiği faaliyeti ve operasyonel risk yönetimi çerçevesindeki yerini iyi anlaması, yetki ve sorumluluklarının farkında olması gerekmektedir. Banka’nın maruz kaldığı her türlü operasyonel risk tipine yönelik çalışmalar yapılmakta ve Banka nezdinde önemli kayıplar ortaya çıkmadan önce problemlerin tespitine imkân sağlanması için bahse konu risklere ilişkin alınan düzeltici önlemlerin ve risk azaltımı kapsamındaki faaliyetlerin kalitesi değerlendirilmektedir. Bu doğrultuda, belirlenen eşik değerin üzerinde gerçekleşen operasyonel risk olayları ve söz konusu olayların detay bilgileri kayıt altında tutulmakta, öte yandan potansiyel operasyonel risklerin belirlenmesine yönelik Risk Kontrol Matrisi çalışmaları yapılmaktadır. BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER (Bin TL) 2011 2012 2013 2014 2015 Kâr Payı Gelirleri 965.771 1.296.118 1.439.926 2.018.781 2.564.838 Kâr Payı Giderleri 425.387 599.570 609.655 877.547 1.096.026 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 64.705 75.234 114.931 133.895 152.584 Diğer Gelirler 181.758 237.126 310.001 294.571 368.203 Diğer Giderler 541.391 699.652 885.993 1.106.961 1.436.123 Vergi Karşılığı -50.414 -59.100 -68.867 -92.289 -108.795 Dönem Net Kârı 195.042 250.156 300.343 370.450 444.681 Toplam Aktifler 14.897.592 18.910.513 25.893.542 34.008.175 42.052.507 1.437.978 1.684.037 2.302.049 3.022.870 3.402.490 16,02 13,97 14,24 15,09 14,23 Toplam Özkaynaklar Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%) * Konsolide olmayan verilerdir. 120 KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş. 31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Maslak no1 Plaza Eski Büyükdere Caddesi Maslak Mahallesi No:1 Maslak, Sarıyer 34398 İstanbul, Türkiye BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Tel: +90 (212) 366 60 00 Fax: +90 (212) 366 60 10 Mersis No:0291001097600016 Ticari Sicil No: 304099 Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na Finansal Tablolara İlişkin Rapor Kuveyt T Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2015 tarihli bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; gelir tablosu, özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, özkaynak değişim tablosu, nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Yönetimin Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu Banka yönetimi; finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik” ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı “önemli yanlışlık” risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetçi, risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla işletmenin finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme, işletmenin iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, işletme yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. 122 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR Görüş Görüşümüze göre, finansal tablolar, Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka’nın 1 Ocak – 31 Aralık 2015 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. TTK’nın 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Müjde Şehsuvaroğlu, SMMM Sorumlu Denetçi İstanbul, 4 Mart 2016 123 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ’NİN 31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Banka’nın Yönetim Merkezinin Adresi Banka’nın Telefon ve Fax Numaraları Banka’nın İnternet Sayfası Adresi İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : Büyükdere Cad. No:129/1 34394 Esentepe / İSTANBUL : 0 212 354 11 11 - 0 212 354 12 12 : www.kuveytturk.com.tr : kuveytturk@kuveytturk.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. • • • • • • • Banka hakkında genel bilgiler Banka’nın konsolide olmayan finansal tabloları İlgili dönemde uygulanan muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar Banka’nın mali bünyesine ilişkin bilgiler Konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar Diğer açıklama ve dipnotlar Bağımsız denetim raporu Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası (TL) cinsinden, ifade edilerek hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Adnan ERTEM Ahmad S. AL KHARJI Mohamad AL-MIDANI Ufuk UYAN Ahmet KARACA İsmail Hakkı YEŞİLYURT Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Dış Raporlama Müdürü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: İsmail Hakkı Yeşilyurt / Dış Raporlama Müdürü Tel No : 0212 354 12 84 Fax No : 0212 354 12 03 124 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR İçindekiler Birinci bölüm Genel bilgiler I. II. III. IV. V. VI. Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 126 126 126 127 127 127 İkinci bölüm Konsolide olmayan finansal tablolar I. II. III. IV. V. VI. VII. Bilanço (Finansal durum tablosu) Nazım hesaplar tablosu Gelir tablosu (Kar ve Zarar Cetveli) Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo (Diğer kapsamlı gelir tablosu) Özkaynak değişim tablosu Nakit akış tablosu Kar dağıtım tablosu 129 131 132 133 134 136 137 Üçüncü bölüm Muhasebe politikaları I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. XXI. XXII. XXIII. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 138 Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 139 İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler 139 Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 139 Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 140 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 140 Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar 140 Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 141 Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 142 Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 142 Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 143 Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 143 Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 144 Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 144 Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 145 Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 145 Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 146 Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 147 İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 147 Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 147 Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 147 Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 147 Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 147 Dördüncü bölüm Mali bünyeye ilişkin bilgiler I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar Kredi riskine ilişkin açıklamalar Piyasa riskine ilişkin açıklamalar Kur riskine ilişkin açıklamalar Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski Likidite riskine ilişkin açıklamalar Me nkul Kıymetleştirme pozisyonları Kredi riski azaltım teknikleri Risk yönetim hedef ve politikaları Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemler Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar 148 155 166 169 171 172 178 178 179 182 182 Beşinci bölüm Konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar58 Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar Banka’nın yurtiçi, Yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin bilgiler Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 184 203 212 219 219 221 223 223 Altıncı bölüm Diğer açıklamalar ve dipnotlar I. Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer açıklamalar 223 Yedinci bölüm Bağımsız denetim raporu I. II. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklamalar Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 125 223 223 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. (“Banka”) Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’ndan alınan 28 Şubat 1989 tarihli izinle Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş. adıyla kurulmuş olup, faaliyetlerine 31 Mart 1989 tarihinde başlamıştır. 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’na uyum sağlanması amacıyla, Banka’nın 26 Nisan 2006 tarihli olağan genel kurul toplantısında onaylanmış olan ana sözleşme değişikliği ile unvan değişikliğine gidilmiş ve Banka’nın unvanı Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Ana faaliyet alanı, Banka’nın kendi sermayesine ilaveten yurt içinden ve dışından “Özel Cari Hesaplar” ve “Kar ve Zarara Katılma Hesapları” yolu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sınai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle iştigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek teşebbüs ortaklıkları teşkil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri faizsiz olarak yapmaktır. II. Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka hisselerinin %62.24’ü Kuveyt’te mukim Kuwait Finance House’a, %18.72’si Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları’na, %9.00’u Kuveyt’te mukim The Public Institution For Social Security’e ve %9.00’u Islamic Development Bank’a ait olup geriye kalan %1.04 oranındaki hisseler diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir. III. Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar İsim Görevi Göreve atanma tarihi Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Y.K. Başkanı 25/06/2014 Dr. Adnan ERTEM Y.K. Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı 10/10/2002 Denetim Komitesi görevi atanma tarihi 19/10/2010 Öğrenim durumu Pay oranı Yüksek Lisans - Doktora - Nadir ALPASLAN Y.K. Üyesi 15/04/2011 Lisans Khaled Nasser Abdulaziz AL FOUZAN Y.K. Üyesi 02/08/2006 Lisans - Fawaz KH E AL SALEH Y.K. Üyesi 20/10/2006 Lisans %0.0105 Mazin S.A.S AL NAHEDH Y.K. Üyesi 29/09/2015 Mohamad Al-MİDANİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 05/05/2015 15/05/2015 24/09/2014 Lisans - Yüksek Lisans - Ahmed S. AL KHARJİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 26/03/2014 Yüksek Lisans - Ufuk UYAN Y.K. Üyesi ve Genel Müdür 10/05/1999 Yüksek Lisans %0.0556 Ahmet KARACA Mali İşler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 12/07/2006 Yüksek Lisans %0.0041 Ahmet Süleyman KARAKAYA Ticari Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 14/01/2003 Lisans - Bilal SAYIN Krediler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 20/08/2003 Lisans %0.0035 İrfan YILMAZ Bankacılık Servis Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 27/10/2005 Lisans %0.0156 Dr. Ruşen Ahmet ALBAYRAK Kurumsal ve Uluslararası Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 05/05/2005 Doktora %0.0091 Nurettin KOLAÇ Hukuk veRisk Takip Grubundan Sor. Gnl. Md. Yrd. 20/04/2010 Lisans %0.0007 Aslan DEMİR Stratejiden Sor. Gnl Md. Yrd. 08/10/2012 Lisans %0.0047 Mehmet ORAL Bireysel ve İşletme Bankacılığı Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 01/10/2012 Lisans %0.0029 Abdurrahman DELİPOYRAZ KOBİ Bankacılığından Sor. Gnl. Md. Yrd. 09/01/2015 Lisans %0.0028 Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka sermayesindeki pay oranı % 0.11’dir (31 Aralık 2014 - %0.20). 126 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Ad soyad/Ticari ünvanı Pay tutarları (Nominal) Pay oranları Ödenmiş paylar (Nominal) Ödenmemiş paylar 1,574,704 473,597 %62.24 %18.72 1,574,704 473,597 - 2,048,301 %80.96 2,048,301 - Kuwait Finance House Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları Toplam 31 Aralık 2015 itibarıyla Banka’nın ana ortağı Kuwait Finance House’un %51.45’si halka açık olup %24.08’i Kuwait Investment Authority’e, %10.48’i Public Authority for Minors Affairs Kuveyt kamu kuruluşuna aittir. V. Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Banka’nın faaliyet alanı, kurumsal bankacılık, uluslararası bankacılık hizmetleri, bireysel bankacılık ve kredi kartı işlemlerini kapsamaktadır. Banka’nın ana faaliyet alanı katılım bankası olarak faizsiz bankacılık kuralları içerisinde cari hesaplar ve kar/zarar katılma hesapları yoluyla fon toplayıp müşterilerine fon kullandırmaktır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka 359 şubesi (31 Aralık 2014 – 308) ve 5,442 personeli (31 Aralık 2014 – 5,082) ile faaliyet göstermektedir. Kısaca Banka’nın faaliyet alanları Ana Sözleşme’de aşağıdaki gibi belirtilmiştir; • • • • • • • • Mevzuatla belirlenen yöntemlerle fon toplamak; cari hesaplarla katılma hesapları, özel fon havuzları hesapları açmak ve fon temin etmek, Faizsiz bankacılık prensipleri dahilinde; ekonomiye fon tahsis etmek, nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi kullandırmak, Finansal kiralama işlemleri yapmak, operasyonel kiralama işlemleri yapmak, Her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri yapmak, seyahat çekleri, kredi kartları gibi ödeme vasıtalarının faaliyetlerin yürütülmesi, üye işyeri hizmetleri (POS) vermek, müşavirlik ve danışmanlık yapmak, kiralık kasa hizmetleri sunmak, Mevzuat ve faizsiz bankacılık prensiplerine göre para veya sermaye piyasası araçlarını spot veya vadeli almak, satmak ve bunların alım satımına aracılık etmek, menkul kıymetler borsalarında faaliyette bulunmak, Her nevi gayrimenkuller satın almak, iktisap etmek, inşa ettirmek ve gerektiğinde bunları diğer kişilere devir, kiralamak ve üzerlerinde her türlü tasarrufta bulunmak, Şirket ve kuruluşların (sigorta şirketleri dahil); mümessillik, vekalet ve acenteliklerini yapmak, Mevzuat dahilinde, toplumun düzen ve yararına Banka’nın prensipleri dahilinde sosyal gayeli yardımlarda bulunmak. Banka’nın faaliyet alanı yukarıda yer verilen maddelerde yazılı işlemlerle sınırlı değildir. Bu işlemlerden başka herhangi bir işlem yapılması Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına, gerekli kanuni mercilerden onay alınmasına ve Ana Sözleşme’de değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Gümrük ve Ticaret Bakanlığı’nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşme’ye eklenir. VI. Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller Bulunmamaktadır. 127 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR I. II. III. IV. V. VI. VII. Bilanço (Finansal Durum Tablosu) Nazım Hesaplar Tablosu Gelir Tablosu (Kar ve Zarar Cetveli) Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo (Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu) Özkaynak Değişim Tablosu Nakit Akış Tablosu Kâr Dağıtım Tablosu 128 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.12.2015 I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 III. IV. V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 8.2.1 8.2.2 IX. 9.1 9.2 NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV Alım satım amaçlı finansal varlıklar Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Diğer menkul değerler Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Krediler Diğer menkul değerler BANKALAR PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede payı temsil eden menkul değerler Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler KREDİLER VE ALACAKLAR Krediler ve alacaklar Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler Devlet borçlanma senetleri Diğer Takipteki krediler Özel karşılıklar (-) VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) İŞTİRAKLER (Net) Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler Konsolide edilmeyenler Mali iştirakler Mali olmayan iştirakler BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) Özkaynak yönetimine göre muhasebeleştirilenler Konsolide edilmeyenler Mali ortaklıklar Mali olmayan ortaklıklar KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (NET) Finansal kiralama alacakları Faaliyet kiralaması alacakları Diğer Kazanılmamış gelirler ( - ) X. 10.1 10.2 10.2.1 10.2.2 XI. 11.1 11.2 11.3 11.4 XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 12.1 12.2 12.3 XIII. XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. 16.1 16.2 Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye Diğer YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) VERGİ VARLIĞI Cari vergi varlığı Ertelenmiş vergi varlığı SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış amaçlı elde tutulan varlıklar Durdurulan Faaliyetler DİĞER AKTİFLER XVII. 17.1 17.2 XVIII AKTİF TOPLAMI Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31.12.2014 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam (I-a) (I-b) 662,376 12,302 12,302 100 11,995 207 10,341 1,578,258 9,571 1,560,223 8,464 21,565,734 21,441,275 76,162 21,365,113 442,519 318,060 299,312 276,382 22,930 6,906,439 76,312 76,312 32,613 43,699 3,573,153 752,109 55,244 347,953 348,912 4,285,266 4,285,266 152,608 4,132,658 - 7,568,815 88,614 88,614 100 44,608 43,906 3,583,494 2,330,367 64,815 1,908,176 357,376 25,851,000 25,726,541 228,770 25,497,771 442,519 318,060 299,312 276,382 22,930 594,034 39,666 39,666 34,867 4,799 34,681 1,617,489 9,936 1,583,482 24,071 18,276,411 18,204,434 38,026 18,166,408 481,195 409,218 168,355 145,675 22,680 5,990,608 8,249 8,249 8,249 2,632,853 586,700 44,059 289,880 252,761 2,298,671 2,298,671 62,253 2,236,418 - 6,584,642 47,915 47,915 43,116 4,799 2,667,534 2,204,189 53,995 1,873,362 276,832 20,575,082 20,503,105 100,279 20,402,826 481,195 409,218 168,355 145,675 22,680 (I-j) 15,500 - 15,500 10,500 - 10,500 (I-k) 15,500 947,273 1,084,062 136,789 235,587 278,938 43,351 15,500 1,182,860 1,363,000 180,140 10,500 592,059 678,110 86,051 118,527 125,786 7,259 10,500 710,586 803,896 93,310 (I-l) - - - - - - 503,954 77,966 77,966 107,150 107,150 95 - 504,049 77,966 77,966 107,150 107,150 498,002 67,270 67,270 50,016 50,016 984 2,995 2,995 - 498,986 70,265 70,265 50,016 50,016 (I-r) 32,640 - 32,640 31,316 - 31,316 (I-s) 32,640 312,330 98,410 32,640 410,740 31,316 281,822 106,967 31,316 388,789 26,125,136 15,927,371 42,052,507 22,261,621 11,746,554 34,008,175 (I-c,d) (I-e) (I-f) (I-g) (I-h) (I-i) (I-m) (I-n) (I-o) (I-p) İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 129 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. BİLANÇO – PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.12.2015 Dipnot I. TOPLANAN FONLAR 1.1 1.2 Banka’nın dahil olduğu risk grubunun fonu Diğer II. III. IV. V. VI. VII. VIII. 8.1 8.2 8.3 8.4 ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDİLER PARA PİYASALARINA BORÇLAR İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) MUHTELİF BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) Finansal kiralama borçları Faaliyet kiralaması borçları Diğer Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - ) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar KARŞILIKLAR Genel karşılıklar Yeniden yapılanma karşılığı Çalışan hakları karşılığı Sigorta teknik karşılıkları (net) Diğer karşılıklar VERGİ BORCU Cari vergi borcu Ertelenmiş vergi borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış amaçlı elde tutulan varlıklar Durdurulan faaliyetler SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş sermaye Sermaye yedekleri Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal karları Menkul değerler değerleme farkları Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort) bedelsiz hisse senetleri Riskten korunma fonları (etkin kısım) Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran varlıkların birikmiş değerleme farkları Diğer sermaye yedekleri Kar yedekleri Yasal yedekler Statü yedekleri Olağanüstü yedekler Diğer kar yedekleri Kar veya zarar Geçmiş yıllar kar/zararı Dönem net kar/zararı Azınlık payları IX. 9.1 9.2 9.3 X. 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 XI. 11.1 11.2 XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. 14.1 14.2 14.2.1 14.2.2 14.2.3 14.2.4 14.2.5 14.2.6 14.2.7 14.2.8 14.2.9 4.2.10 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.3.4 14.4 14.4.1 14.4.2 14.5 PASİF TOPLAMI Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31.12.2014 TP YP Toplam TP YP Toplam 14,536,125 13,586,541 28,122,666 12,147,275 9,997,339 22,144,614 105,516 14,430,609 379,359 13,207,182 484,875 27,637,791 137,594 12,009,681 336,766 9,660,573 474,360 21,670,254 (II-d) (II-d) (II-e) 9,962 684,076 711,542 108,349 424,538 - 61,561 6,827,603 10,629 30,070 401,990 468,302 66,312 71,523 7,511,679 711,542 118,978 454,608 401,990 468,302 66,312 14,088 248,480 708,743 121,921 415,747 - 11,797 6,055,418 22,213 23,321 321,358 374,240 52,882 25,885 6,303,898 708,743 144,134 439,068 321,358 374,240 52,882 (II-f) - 98,650 98,650 - - - 427,561 261,944 106,354 59,263 36,472 36,472 - 98,650 104,614 72,174 86 32,354 - 98,650 532,175 334,118 106,440 91,617 36,472 36,472 - 337,196 200,563 92,738 43,895 32,315 32,315 - 63,502 40,213 36 23,253 - 400,698 240,776 92,774 67,148 32,315 32,315 - - - - - - - 3,406,321 2,527,322 4,258 22,933 9,225 - 589,734 (3,831) (3,831) (3,831) - 589,734 3,402,490 2,527,322 427 22,933 5,394 - 3,022,530 2,287,005 26,542 23,250 20,729 - 464,592 340 340 340 - 464,592 3,022,870 2,287,005 26,882 23,250 21,069 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (12,984) - (12,984) - - - - - - - - - (14,916) 430,060 100,287 241,553 88,220 444,681 444,681 - - (14,916) 430,060 100,287 241,553 88,220 444,681 444,681 - (17,437) 338,533 77,869 208,951 51,713 370,450 370,450 - - (17,437) 338,533 77,869 208,951 51,713 370,450 370,450 - 20,344,946 21,707,561 42,052,507 17,048,295 16,959,880 34,008,175 (II-a) (II-b) (II-c) (II-g) (II-h) (II-i) (II-j) (II-k) (II-l) İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 130 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.12.2015 Dipnot A. I. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.6 1.7 II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.1.7 2.1.8 2.1.9 2.1.10 2.1.11 2.1.12 2.2 2.2.1 2.2.2 III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.3 B. IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 V. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 VI. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTİ ve KEFALETLER Teminat mektupları Devlet ihale kanunu kapsamına girenler Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler Diğer teminat mektupları Banka kredileri İthalat kabul kredileri Diğer banka kabulleri Akreditifler Belgeli akreditifler Diğer akreditifler Garanti verilen prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankası’na cirolar Diğer cirolar Diğer garantilerimizden Diğer kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cayılamaz taahhütler Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri İştir. ve bağ. ort. ser. işt. taahhütleri Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü Çekler için ödeme taahhütleri İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri Kredi kartı harcama limit taahhütleri Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah. Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar Diğer cayılamaz taahhütler Cayılabilir taahhütler Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri Diğer cayılabilir taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar Vadeli alım-satım işlemleri Vadeli döviz alım işlemleri Vadeli döviz satım işlemleri Diğer vadeli alım-satım işlemleri Diğer EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müşteri fon ve portföy mevcutları Emanete alınan menkul değerler Tahsile alınan çekler Tahsile alınan ticari senetler Tahsile alınan diğer kıymetler İhracına aracı olunan kıymetler Diğer emanet kıymetler Emanet kıymet alanlar REHİNLİ KIYMETLER Menkul kıymetler Teminat senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer rehinli kıymetler Rehinli kıymet alanlar KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) (III-a) (III-a) (III-b) TP 33,843,259 4,637,394 4,607,569 153,636 569,151 3,884,782 7,656 7,656 177 78 99 21,992 27,214,987 2,311,549 231,210 304,107 1,018,655 99 739,721 17,757 24,903,438 24,903,438 1,990,878 1,990,878 1,139,111 550,697 588,414 851,767 168,473,267 5,545,140 1 4,698,688 846,451 162,916,488 351,154 101,988 3,362,451 71,286,808 87,814,087 11,639 YP Toplam Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31.12.2014 TP YP Toplam 16,528,787 50,372,046 38,792,853 10,469,111 49,261,964 4,318,928 8,956,322 4,271,750 3,943,299 8,215,049 2,732,091 7,339,660 4,253,808 2,613,265 6,867,073 273 153,909 106,391 2,329 108,720 276,734 845,885 983,511 364,016 1,347,527 2,455,084 6,339,866 3,163,906 2,246,920 5,410,826 76,452 84,108 4,033 55,757 59,790 76,452 84,108 4,033 55,757 59,790 1,029,087 1,029,264 1,220 914,546 915,766 315,930 316,008 227 357,189 357,416 713,157 713,256 993 557,357 558,350 21,290 21,290 17,183 17,183 460,008 482,000 12,689 342,548 355,237 481,365 27,696,352 31,156,909 752,846 31,909,755 481,365 2,792,914 1,846,773 752,846 2,599,619 481,365 712,575 272,742 752,846 1,025,588 304,107 104,813 104,813 1,018,655 876,101 876,101 99 99 99 739,721 575,870 575,870 17,757 17,148 17,148 - 24,903,438 29,310,136 - 29,310,136 - 24,903,438 29,310,136 - 29,310,136 11,728,494 13,719,372 3,364,194 5,772,966 9,137,160 1,172,816 1,172,816 1,172,816 1,172,816 10,555,678 12,546,556 3,364,194 5,772,966 9,137,160 2,030,563 3,169,674 1,459,700 1,928,195 3,387,895 1,043,355 1,594,052 677,105 1,027,528 1,704,633 987,208 1,575,622 782,595 900,667 1,683,262 8,525,115 9,376,882 1,904,494 3,844,771 5,749,265 89,309,104 257,782,371 129,010,642 73,881,498 202,892,140 1,330,898 6,876,038 4,547,108 1,069,432 5,616,540 1 482,005 5,180,693 3,902,750 433,156 4,335,906 105,406 951,857 644,358 95,817 740,175 743,487 743,487 540,459 540,459 87,944,184 250,860,672 124,451,895 72,784,734 197,236,629 53,770 404,924 287,604 22,609 310,213 1,174,760 1,276,748 102,015 938,496 1,040,511 538,357 3,900,808 2,784,623 241,539 3,026,162 618,846 71,905,654 56,170,230 531,266 56,701,496 85,558,451 173,372,538 65,107,423 71,050,824 136,158,247 34,022 45,661 11,639 27,332 38,971 202,316,526 105,837,891 308,154,417 167,803,495 84,350,609 252,154,104 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 131 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. GELİR TABLOSU (KAR VE ZARAR CETVELİ) Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 01.01.2015 – 31.12.2015 Önceki Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 01.01.2014- 31.12.2014 Dipnot 2,564,838 2,018,781 2,284,353 1,817,072 275 4,645 129,765 129,765 45,668 21,356 877,547 636,519 190,035 33,277 17,716 1,141,234 133,895 231,294 74,754 156,540 97,399 169 97,230 147,655 66 27,697 119,892 146,916 1,569,700 273,856 833,105 462,739 462,739 (92,289) (114,822) 22,533 370,450 370,450 370,450 I. KAR PAYI GELİRLERİ 1.1 Kredilerden Alınan Kar Payları 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan gelirler 9,234 1.3 Bankalardan Alınan Gelirler 8,436 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Gelirler 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 1.7 Diğer Kar payı Gelirleri II. KAR PAYI GİDERLERİ (IV-b) 1,096,026 2.1 Katılma hesaplarına Verilen Kar Payları (IV-d) 709,415 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları 311,574 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar payları 51,895 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları 2.5 Diğer Kar Payı Giderleri III. NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 152,584 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 259,587 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 4.1.2 Diğer (IV-a) 163,165 316 162,849 78,646 21,004 23,142 1,468,812 82,053 (IV-l) 177,534 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 107,003 4.2.2 Diğer V. TEMETTÜ GELİRLERİ (IV-c) - VI. TİCARİ KAR / ZARAR (Net) (IV-e) 178,108 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar 6.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (IV-g) 428,736 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (IV-h) 1,007,387 XI. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR - XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (IV-i) 553,476 (IV-j) (108,795) 200 (IV-l) 106,803 6,263 42,448 129,397 (IV-f) 190,095 1,989,599 553,476 - XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 16.1 Cari Vergi Karşılığı 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (IV-k) 444,681 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER (IV-i) - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) (IV-i) - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (IV-j) - 21.1 Cari Vergi Karşılığı 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (IV-k) - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (IV-l) 444,681 23.1 23.2 Grubun Karı / Zararı Azınlık Payları Karı / Zararı (-) (159,394) 50,599 - - 444,681 - İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 132 - BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO (DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU) Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2015 01.01.2014-31.12.2015 31.12.2014 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN (19,594) 23,805 II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI - - V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) (16,230) - VI. YURT DIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNAN-SAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZEL-TİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - - 3,151 (6,452) IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 6,535 (3,470) X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) (26,138) 13,883 XI. DÖNEM KARI/ZARARI 444,681 370,450 XI.1 XI.3 Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer) Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım - - XI.4 Diğer 448,647 370,450 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) 418,543 384,333 XI.2 lişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 133 (3,966) - - - - Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi Yeni Bakiye (I+II) 2.2 III. 134 - - - - - - - - - - Riskten korunma fonları (etkin kısım) Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) Bedelsiz hisse senetleri Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan değişiklik Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi Sermaye artırımı Nakden İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi Hisse senedi iptal karları Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı Diğer (*) Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı (**) Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. 20.1 20.2 20.3 2,287,005 - - - - - (2,995) - 230,000 360,000 590,000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23,250 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23,250 - - - 23,250 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 77,869 - 17,069 - 17,069 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 60,800 - - - 60,800 Ödenmiş sermaye enf. Hisse Hisse düzeltme senedi ihraçsenedi iptal Yasal yedek farkı primleri karları akçeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Statü yedekleri 208,951 - 5,555 - 5,555 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 203,396 - - - 203,396 Olağanüstü yedek akçe 34,276 - 27,202 - 27,202 - (5,161) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12,235 - - - 12,235 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 370,450 - - - - 370,450 - - (49,826) (20,517) (70,343) - - - - - (230,000) - (230,000) - - - - - - - - - - - - 300,343 - - - 300,343 Diğer yedekler Dönem net karı Geçmiş dönem karı 21,069 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19,044 - 2,025 - - - 2,025 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Maddi ve maddi Menkul değer. olmayan duran değerleme farkı varlık ydf - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Ortaklıklardan bedelsiz hisse senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Riskten korunma fonları - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Satış a. / durdurulan f. ilişkin dur. v. bir. değ. f. - - - - (8,156) 370,450 - 360,000 360,000 (8,156) 370,450 (20,517) (20,517) - 3,022,870 - - 3,022,870 - - (20,517) (20,517) - - - - 360,000 360,000 - - - - - - - - 19,044 - - - 2,302,049 19,044 2,302,049 - - - 2,302,049 - Toplam özkaynak - Azınlık payları 2,302,049 Azınlık payları hariç toplam özkaynak İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. (*) 27 Mart 2014 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı kararı ile 2013 yılı karından, mali mükellefiyetlerin düşülmesinden sonra, kalan 300,343 TL tutarındaki net dönem karı, 5,555 TL tutarında olağanüstü yedek, 15,017 TL tutarında Birinci Tertip Yedek Akçe ve 2,052 TL tutarında II. Tertip yedek akçeolmak üzere toplam 17,069 TL tutarında yasal yedek, 20,517 TL tutarında ortaklara ve Yönetim Kurulu üyelerine ödenecek temettü, 27,202 TL tutarında diğer yedek ve 230,000 TL iç kaynaklardan yapılan sermaye transferi olarak sınıflanmıştır. (**) 2,995 TL Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu iktisap ettiği kendi hissesini; 5,161 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kayıp tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir. Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) - Menkul değerler değerleme farkları - Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış V. - 1,700,000 IV. Dönem içindeki değişimler - Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.1 - 1,700,000 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Önceki dönem sonu bakiyesi (II–k) Dipnot II. Önceki dönem (01.01.201431.12.2014) Bağımsız Denetimden Geçmiş Ödenmiş sermaye ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU I. V. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi Yeni Bakiye (I+II) 2.1 2.2 III. - Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) Bedelsiz hisse senetleri 6.1 6.2 VII. VIII. IX. - - Menkul değerler değerleme farkları 135 Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 20.1 20.2 20.3 - 2,527,322 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 22,933 - - - - - (317) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23,250 - - - 23,250 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100,287 - 22,418 - 22,418 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 77,869 - - - 77,869 Yasal yedek akçeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Statü yedekleri - 241,553 - 32,566 36 32,602 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 208,951 - - - 208,951 Olağanüstü yedek akçe 73,304 - 36,634 - 36,634 - 2,521 - - - (127) - (127) - - - - - - - - - - - - 34,276 - - - 34,276 Diğer yedekler 444,681 - - - - 444,681 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (91,618) (38,959) (130,577) - - - - - (239,873) - (239,873) - - - - - - - - - - - - 370,450 - - - 370,450 Dönem net Geçmiş dönem karı karı 5,394 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (15,675) - 21,069 - - - 21,069 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Maddi ve Menkul maddi değer. olmayan değerleme duran varlık farkı ydf - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (12,984) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (12,984) (12,984) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3,402,490 - - (38,923) (38,923) 444,681 2,521 - - - - - - - - - - - - - (12,984) (12,984) (15,675) - 3,022,870 - - - 3,022,870 Satış a. / Ortaklıklardan durdurulan f. bedelsiz hisse Riskten korunma ilişkin dur. v. Azınlık payları hariç senetleri fonları bir. değ. f. toplam özkaynak - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3,402,490 - - (38,923) (38,923) 444,681 2,521 - - - - - - - - - - - - - (12,984) (12,984) (15,675) - 3,022,870 - - - 3,022,870 Azınlık paylarıToplam özkaynak İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. (*) Banka, 31 Mart 2015 tarihli genel kurul kararı ile 18,522 TL birinci tertip kanuni yedek akçe, taşınmaz satışından elde edilen 36,507 TL gayrimenkul karının dağıtılmayarak diğer yedeklere aktarılmasına, 36,000 TL ortaklara nakden temettü ödenmesine, yönetime 2,959 TL temettü ödenmesine, kalan 240,000 TL karın hissedarlara dağıtılmayarak iç kaynaklardan yapılacak sermaye artışında kullanılmasına ve karşılığında hissedarlara sermayedeki ortaklık paylarıyla orantılı bedelsiz hisse verilmesine, 3,896 TL ikinci tertip kanuni yedek akçe ayrılmasna, kalan 32,566 TL’nin olağanüstü yedek olarak ayrılmasına karar vermiştir. Ayrıca Banka kendi elinde bulundurduğu hisselerine ait olan 36 TL tutarındaki temettüyü, Genel Kurul kararı gereği olağanüstü yedek akçeye transfer etmiştir. (**) 2,521 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kayıp tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir. Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı (*) XIX. XX. - Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı 317 Hisse senedi iptal karları Diğer (**) XVII. XVIII. XVI. - XV. 240,000 İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi 14.2 - 240,000 Sermaye artırımı Nakden İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi XIII. XIV. - Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik XII. 14.1 - Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklana değişiklik X. XI. - - - - - Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış Riskten korunma fonları (etkin kısım) 2,287,005 - - - 2,287,005 V. (II–k) Dipnot VI. IV. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Dönem içindeki değişimler Önceki dönem sonu bakiyesi II. Cari dönem (01.01.2015-31.12.2015) Bağımsız Denetimden Geçmiş Ödenmiş sermaye enf. Hisse Hisse Ödenmiş düzeltme senedi ihraç senedi iptal sermaye farkı primleri karları ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (DEVAMI) I. V. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. NAKİT AKIŞ TABLOSU Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 01.01.2015-31.12.2015 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 01.01.2014-31.12.2014 A. Bankacılık faaliyetlerine ilişkin nakit akımları 1.1 Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı 1,099,659 578,393 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan kar payları Ödenen kar payları Alınan temettüler Alınan ücret ve komisyonlar Elde edilen diğer kazançlar Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler Ödenen vergiler Diğer 2,452,888 (1,079,785) 259,493 596,962 19,525 (729,066) (192,328) (228,030) 1,907,941 (883,107) 232,532 232,700 27,600 (612,949) (131,114) (195,210) 1.2 Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim 2,136,498 (1,098,381) 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım satım amaçlı finansal varlıklarda net (artış) azalış Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan olarak sınıflandırılan fv’larda net (artış) azalış Bankalar ve kıymetli maden depo hesaplarındaki net (artış) azalış Kredilerdeki net (artış) azalış Diğer aktiflerde net (artış) azalış Bankalardan toplanan fonlarda net artış (azalış) Diğer toplanan fonlarda net artış (azalış) Alınan kredilerdeki net artış (azalış) Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış) Diğer borçlarda net artış (azalış) (39,207) 791,331 (5,963,806) (12,583) 10,825 5,954,855 1,203,913 191,170 2,218 (3,636,150) (4,761,905) (49,278) 417,862 4,703,052 1,651,025 574,795 I. Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı 3,236,157 (519,988) B. Yatırım faaliyetlerine ilişkin nakit akımları II. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (384,287) (1,004,041) 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap edilen bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Elden çıkarılan bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler Satılan yatırım amaçlı menkul değerler Diğer (135,957) (98,253) 12,101 (1,151,486) 1,017,089 (27,781) (50,101) (244,072) 159,932 (1,220,738) 382,822 (31,884) C. Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akımları III. Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit (39,123) 335,502 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı İhraç edilen sermaye araçları Temettü ödemeleri Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler Diğer (38,923) (200) - 357,005 (20,517) (986) - IV. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi (121,283) 17,067 V. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış) (I + II + III + IV) 2,691,464 (1,171,460) VI. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (V-a) 1,995,829 3,167,289 VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (V-a) 4,687,293 1,995,829 (I-m) (I-n) (V-d) İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 136 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN KÂR DAĞITIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. KÂR DAĞITIM TABLOSU Cari dönem 01.01.2015-31.12.2015(*) Önceki dönem 01.01.2014-31.12.2014 1.1. Dönem kârı 1.2. Ödenecek vergi ve yasal yükümlülükler (-) 1.2.1. Kurumlar vergisi (Gelir vergisi) 1.2.2. Gelir vergisi kesintisi 1.2.3. Diğer vergi ve yasal yükümlülükler (**) 553,476 108,795 159,394 (50,599) 462,739 92,289 114,822 (22,533) A. Net dönem kârı (1.1-1.2) (Not V-I-17-c) 444,681 370,450 1.3. Geçmiş dönemler zararı (-) 1.4. Birinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.5. Bankada bırakılması ve tasarrufu zorunlu yasal fonlar (-) - 18,522 - B. Dağıtılabilir net dönem kârı [(A-(1.3+1.4+1.5)] - 351,928 1.6. Ortaklara birinci temettü (-) 1.6.1. Hisse senedi sahiplerine 1.6.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 1.6.3. Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.6.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.7. Personele temettü (-) 1.8. Yönetim kuruluna temettü (-) 1.9. Ortaklara ikinci temettü (-) 1.9.1. Hisse Senedi sahiplerine 1.9.2. İmtiyazlı hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3. Katılma intifa senetlerine 1.9.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.9.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.10. İkinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.11. Statü yedekleri (-) 1.12. Olağanüstü yedekler (***) 1.13. Diğer yedekler 1.14. Özel fonlar - 36,000 36,000 2,959 3,896 272,566 36,507 - II. Yedeklerden dağıtım - - 2.1. Dağıtılan yedekler 2.2. İkinci tertip yasal yedekler (-) 2.3. Ortaklara pay (-) 2.3.1. Hisse senedi sahiplerine 2.3.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 2.3.3. Katılma intifa senetlerine 2.3.4. Kâra iştirakli tahvillere 2.3.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 2.4. Personele pay (-) 2.5. Yönetim kuruluna pay (-) - - - - - 0.150 15.039 - - 0.015 1.461 - I. Dönem kârının dağıtımı - III. Hisse başına kâr 3.1. Hisse senedi sahiplerine 3.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 3.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 3.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) IV. Hisse başına temettü 4.1. Hisse senedi sahiplerine 4.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 4.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 4.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) (*) (**) (***) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir. Ertelenmiş vergi geliri diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilmiştir. Kar dağıtımına konu edilmemesi gerekmekte olup olağanüstü yedekler içerisinde tutulmaktadır. İlgili tutar’ın 239.873 TL’si sermaye artırımı kapsamında sermaye hesabına transfer edilmiştir. İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır 137 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar a. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması: Banka muhasebe kayıtlarını, konsolide olmayan finansal tablolarını ve bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama” başlıklı 37. maddesi hükümleri gereğince Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından yayımlanan ve 1 Kasım 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe konulan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), bunlara ilişkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir. b. Sınıflamalar Bulunmamaktadır. c. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları: Finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen alım satım amaçlı finansal varlıklar ve yükümlülükler dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır. Finansal tabloların TMS’ye göre hazırlanmasında Banka yönetiminin bilançodaki varlık ve yükümlülükler ile bilanço tarihi itibarıyla koşullu konular hakkında varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Söz konusu varsayımlar ve tahminler esas itibarıyla finansal araçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarını ve varlıkların değer düşüklüğünü içermekte olup düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve bu düzeltmelerin etkisi gelir tablosuna yansıtılmaktadır. d. Finansal tabloların paranın cari satın alma gücüne göre düzenlenmesi: Banka’nın finansal tabloları 31 Aralık 2004 tarihine kadar “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” TMS 29 uyarınca enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuştur. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 21 Nisan 2005 tarih - 1623 sayılı kararı ve 28 Nisan 2005 tarihli Genelgesi ile enflasyon muhasebesi uygulanmasını gerektiren göstergelerin ortadan kalktığı belirtilmiş ve 1 Ocak 2005’ten itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmamıştır. 138 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Banka, kullandığı kaynakların ve aktiflerin risk ve getiri açısından dengesini kurarak, riskleri azaltmaya ve kazançları artırmaya yönelik bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefi Banka’nın likidite riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak; karlılığı artırmak ve Banka’nın özkaynaklarını güçlendirmektir. Banka’nın aktif-pasif yönetimi “Aktif-Pasif Komitesi (“APKO”)” tarafından Banka Üst Düzey Risk Komitesi’nce belirtilen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir. Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara kaydedilmektedir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası’nın açıkladığı kurlardan değerlemeye tabi tutularak Türk Lirası’na çevrilmiş ve oluşan kur farkları, kambiyo karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Banka, Tasfiye Olunacak Alacaklar, Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklar ile Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar hesaplarında izlenen katılma hesaplarından kullandırılan kredilerin riskinin Banka’ya ait olan kısmı ile özkaynaklar ve özel cari hesaplarından kullandırılan yabancı para krediler ve alacaklar bakiyelerini, bu hesaplara intikal tarihindeki kurlar üzerinden Türk Lirası’na çevirerek takip etmektedir. Katılma hesaplarından kullandırılan yabancı para ve dövize endeksli kredilerin, riski katılma hesaplarına ait olan kısmı ise cari kurlarla değerlenerek oluşan kur farkları kambiyo işlemleri kar veya zararı hesaplarında takip edilmektedir. Borçlanmayı temsil eden menkul değerler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk Lirası’na dönüştürülmesinden kaynaklanan farklar gelir tablosuna dahil edilmektedir. Banka’nın aktifleştirdiği kur farkı bulunmamaktadır. III. İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler Türk parası cinsinden iştirakler ve bağlı ortaklıklar, “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 27”) uyarınca maliyet değeriyle muhasebeleştirilmekte ve varsa değer kaybı ile ilgili karşılık düşüldükten sonra, konsolide olmayan finansal tablolara yansıtılmaktadır. IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Banka, yabancı para pozisyon riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amacıyla yabancı para vadeli döviz işlemlerine girmektedir. Banka’nın türev ürünleri “TMS 39” gereğince “Riskten Korunma Amaçlı” ve “Alım Satım Amaçlı” olarak sınıflandırılmaktadır. Buna göre, bazı türev işlemler ekonomik olarak Banka için risklere karşı etkin bir koruma sağlamakla birlikte, muhasebesel olarak “TMS 39” kapsamında riskten korunma amaçlı olarak tanımlanamayanlar “Alım satım amaçlı” olarak muhasebeleştirilmekte ve rayiç değerleri ile bilançoda “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar / Borçlar” hesabında izlenmektedir. Türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir. Vadeli döviz alım satım ve swap işlemlerinin gerçeğe uygun değerleri indirgenmiş nakit akım modelinin kullanılması suretiyle hesaplanmaktadır. Alım satım amaçlı türev işlemlerin gerçeğe uygun değerinde meydana gelen farklar, gelir tablosunda “Ticari Kar/Zarar” kaleminde muhasebeleştirilmektedir. Saklı türev ürünler, ilgili saklı türev ürünün ekonomik özellikleri ve risklerinin esas sözleşmenin ekonomik özellikleri ve riskleri ile yakından ilgili olmaması; saklı türev ürünle aynı sözleşme koşullarına haiz farklı bir aracın türev ürün tanımını karşılamakta olması ve karma finansal aracın, gerçeğe uygun değerindeki değişiklikler kar veya zararda muhasebeleştirilen bir biçimde gerçeğe uygun değerden ölçülmemesi durumunda esas sözleşmeden ayrıştırılmaktadır ve “TMS 39”a göre türev ürünü olarak muhasebeleştirilmektedir. Esas sözleşme ile söz konusu saklı türev ürününün yakından ilişkili olması halinde ise esas sözleşmenin dayandığı standarda göre muhasebeleştirilmektedir. Banka, sabit kar paylı finansal enstrümanlarının nakit akış riskinden korunmak amacıyla swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Nakit akış riskinden korunma muhasebesinde, riskten korunma aracının gerçeğe uygun değer değişiminin etkin kısmı özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında, etkin olmayan kısmı ise gelir tablosunda muhasebeleştirilmektedir. Riskten korunan kaleme ilişkin nakit akışlarının kar veya zararı etkilediği dönemlerde, ilgili riskten korunma aracının kâr/zararı da özkaynaktan çıkartılarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır. 139 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar (devamı) Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir. Etkinlik testleri “Tutarsal Dengeleme (“Dolar off-set yöntemi”) Yöntemi” ile yapılmakta ve etkinliğin %80-%125 aralığında gerçekleşmesi durumunda riskten korunma muhasebesine devam edilmektedir. Riskten korunma muhasebesi, riskten korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testinin etkin olmaması durumunda sona erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri , riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Nakit akış riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesi durumunda ise nakit akış riskinden korunma muhasebesi kapsamında özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/zarar, riskten korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışları gerçekleşene kadar özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında kalmaya devam etmektedir. Riskten korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışların gerçekleşmesi durumunda özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/ zarar, gelir tablosuna sınıflandırılır. V. Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar Kar payı gelirleri kullandırılan fonlar üzerinden tahakkuk esasına göre iç verim oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara kaydedilmekte olup, finansal tablolarda kar payı gelirleri hesabında muhasebeleştirilmiştir. İlgili mevzuat uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin kar payı tahakkuk ve reeskont tutarları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar kar payı gelirleri dışında tutulmaktadır. Banka, kar/zarar katılma hesapları üzerinden birim değer hesaplama yöntemine göre gider reeskontu hesaplamaktadır ve bu tutarlar bilançoda “Toplanan Fonlar” hesabı üzerinde gösterilmiştir. VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Tahsil edildikleri dönemde gelir veya gider kaydedilen bazı bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyon gelir ve giderleri dışında, ücret ve komisyon gelir ve giderleri ilişkilendirilen işlemin süresine bağlı olarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Banka tarafından kullandırılan krediler için peşin tahsil edilen ücret ve komisyonların cari dönemi ilgilendirilen bölümü Türkiye Muhasebe Standardı hükümleri çerçevesinde iç verim yöntemi ile dönem gelirlerine yansıtılmaktadır. Peşin tahsil edilen ücret ve komisyonların gelecek döneme ilişkin kısımları ise “Kazanılmamış Gelirler” hesabına kaydedilerek bilançoda “Diğer Yabancı Kaynaklar” içerisinde gösterilmektedir. VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka finansal varlıklarını “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar”, “Satılmaya hazır finansal varlıklar”, “Krediler ve alacaklar” veya “Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar” olarak sınıflandırmakta ve muhasebeleştirmektedir. Söz konusu finansal varlıkların alım ve satım işlemleri teslim tarihine göre kayıtlara alınmakta ve kayıtlardan çıkarılmaktadır. Finansal varlıkların sınıflandırılması şekli ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından satın alma amaçları dikkate alınarak, elde edildikleri tarihlerde kararlaştırılmaktadır. a. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarar’a yansıtılan finansal varlıklar: Bu kategorinin iki alt kategorisi bulunmaktadır: “Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar” ile ilk kayda alınma sırasında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflandırılan finansal varlıklar”. Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kar sağlamak amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kar sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan varlıklar ile alım satım amaçlı türev finansal araçlardır. Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar gerçeğe uygun değerlerini yansıttığı öngörülen işlem fiyatlarından kayda alınmakta ve müteakiben gerçeğe uygun değerleri ile taşınmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kar/zarar hesaplarına dahil edilmektedir. Banka’nın alım satım amaçlı olarak elde tutulanlar dışında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar” olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır. 140 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) b. Satılmaya hazır finansal varlıklar: Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine, işlem maliyetlerinin eklenmesi ile muhasebeleştirilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan ve kote olmayan özkaynağa dayalı araçlar ise maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile kayda alınmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak kar payı geliri olarak gelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların kar payı reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte, rayiç değer farkları ise özkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değerleme Farkı” hesabına kaydedilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır. c. Kredi ve alacaklar: Kredi ve alacaklar sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen ve alım satım amaçlı, gerçeğe uygun değer farkı kar-zararda yansıtılan veya satılmaya hazır finansal varlıklar olarak tanımlananlar dışında kalan türev olmayan finansal varlıklardır. Banka, krediler ve alacakların ilk kaydını gerçeğe uygun değerini yansıttığı öngörülen elde etme maliyeti ile yapmakta, kayda alınmayı izleyen dönemlerde iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş değerleri üzerinden muhasebeleştirilmekte ve bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masrafları işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul etmeyip doğrudan gider hesaplarına yansıtmaktadır. d. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar: Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta ve kayda alınmayı müteakiben iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedeli ile değerlenmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar ile ilgili kar payı gelirleri gelir tablosunda yansıtılmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın vadeye kadar elde tutulacak finansal varlığı bulunmamaktadır. VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususu her bilanço döneminde değerlendirilir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı finansal varlık sınıfları bazında aşağıda açıklandığı şekilde ayrılır. i) Kredi ve alacaklar: Banka, kredilerin tahsil edilemeyeceğine dair bulguların varlığı halinde 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca III., IV., ve V. Grup krediler içinde sınıflamakta ve bu tutarlar için özel karşılık ayırmaktadır. Banka, finansal durumu ve/veya ödeme kabiliyeti zayıf olan krediler için ait olduğu grupta öngörülen asgari oranların üzerinde özel karşılık ayırabilmektedir. Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara istinaden yapılan tahsilatlar gelir tablosunda “Krediler ve Diğer Alacaklar Karşılığı” hesabından düşülmekte, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış ya da aktiften silinmiş olan kredilere istinaden yapılan anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir. ii) Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar: Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklarda değer düşüklüğü zararı meydana geldiğine ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal kar payı oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülür; değer düşüklüğü için karşılık ayrılır ve ayrılan karşılık gider hesapları ile ilişkilendirilir. 141 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar (devamı) iii) Satılmaya hazır finansal varlıklar: Gerçeğe uygun değerinde meydana gelen azalmalar doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilen satılmaya hazır bir finansal varlığın değerinin düştüğüne ilişkin tarafsız göstergelerin bulunması durumunda, doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilmiş bulunan toplam zarar özkaynaktan çıkarılarak kar veya zararda muhasebeleştirilir. Satılmaya hazır olarak sınıflandırılmış özkaynağa dayalı finansal araçlara yapılan yatırımlarla ilgili olarak kar veya zararda muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararları, kar veya zarar aracılığıyla iptal edilmez. Gerçeğe uygun değerinin güvenilir bir biçimde tespit edilememesi nedeniyle gerçeğe uygun değerinden gösterilemeyen borsaya kayıtlı olmayan özkaynağa dayalı finansal araçlara ilişkin değer düşüklüğü zararının oluştuğuna yönelik tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda, ilgili değer düşüklüğü zararının tutarı, gelecekte beklenen nakit akışlarının benzer bir finansal varlık için geçerli olan cari piyasa getiri oranına göre iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile varlığın defter değeri arasındaki fark olarak ölçülür. Bu tür değer düşüklüğü zararları iptal edilemez. XI. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Finansal varlıklar ve borçlar, Banka’nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme niyetinde olması veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma hakkına sahip olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir. X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Kira sertifikalarının katılım bankacılığı prensiplerine uygun olarak T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) açık piyasa işlemlerine (“APİ”) konu edilebilmesi için; T.C. Merkez Bankası APİ talimatında değişiklikler yapılmış ve katılım bankaları için ayrı ek çerçeve sözleşmesi oluşturulmuştur. Yapılan bu düzenlemeler ile katılım bankalarının fona ihtiyacı oldukları durumda ya da likidite fazlalıklarını değerlendirmek amacıyla portföylerinde bulunan Kira Sertifikalarını geri alım vaadiyle satım ya da geri satım vaadiyle alım kapsamında T.C. Merkez Bankası ile işlem yapılmasına olanak sağlayan bir işlem türü oluşturulmuştur. Bu kapsamda, T.C. Merkez Bankası ile ilk olarak 14 Haziran 2013 tarihinde aktifte yer alan Hazine Kira Sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilerek APİ işlemi gerçekleştirilmiştir. Bu tarihten itibaren T.C. Merkez Bankası’nın değişik vadelerde açmış olduğu alım ihalelerine teklifler verilerek bilançonun aktifinde yer alan Hazine Kira sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilmekte ve bu kapsamda fon temin edilmektedir. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, Banka’nın 711,542 TL tutarında geri alım vaadiyle satış işlemi bulunmaktadır (31 Aralık 2014 – 708,743 TL). XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 57’inci maddesi gereği “Bankalar 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu kapsamında gayrimenkul ve emtiayı esas alan sözleşmeler ile kurulca uygun görülecek kıymetli madenlerin alım ve satımı hariç olmak üzere ticaret amacıyla gayrimenkul ve emtianın alım ve satımı ile uğraşamaz, ipotekli konut finansmanı kuruluşu ve gayrimenkul yatırım ortaklıkları hariç olmak üzere ana faaliyet konusu gayrimenkul ticareti olan ortaklıklara katılamazlar. Alacaklardan dolayı edinilmek zorunda kalınan emtia ve gayrimenkullerinin elden çıkarılmasına ilişkin usul ve esaslar kurul tarafından belirlenir.” Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin esaslar 1 Kasım 2006 tarih 26333 ve 24 Nisan 2007 tarih ve 26592 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir. 142 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar (devamı) Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde tamamlanmış bir satış olarak muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda önemli değişiklikler yapılması veya planın iptal edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir. Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir. Satış işlemini tamamlamak için gerekli olan sürenin uzaması, ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmasını engellemez. Banka’nın aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıl süre içerisinde elden çıkarılamamış olmaları veya bu süre içinde elden çıkarılacaklarına ilişkin somut bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmakta ve satış amaçlı duran varlıklar yerine maddi duran varlıklar içerisinde sınıflandırılmaktadır. Ancak Banka’nın, alacaklarından dolayı elde ettiği gayrimenkuller, vadeli satış sözleşmesi akdedilmesine bağlı olarak mali tablolarda satış amaçlı elde tutulan duran varlık satırında sınıflandırılmaktadır. Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılacak veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi olmayan duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş itfa payları ve varsa değer azalış karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmekte olup, itfa payı, doğrusal itfa yöntemi kullanılarak ayrılmaktadır. Banka’nın diğer maddi olmayan duran varlıklar olarak sınıfladığı başlıca varlıklar, bilgisayar yazılımları olup söz konusu varlıkları için faydalı ömrü 2004 yılı öncesi alımlar için 5 yıl olarak belirlenirken 2004 ve sonraki dönemlerdeki girişler için 3 yıl olarak belirlenmiştir. Banka kayıtlarında iştirak ve bağlı ortaklıklar ile ilgili şerefiye yoktur. 143 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi duran varlıklar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş amortismanlar ve varsa değer düşüklüğü karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmektedir. Amortisman, maddi duran varlıklar için doğrusal amortisman metoduyla varlıkların tahmini faydalı ömürleri dikkate alınarak ayrılmakta olup, kullanılan oranlar aşağıdaki gibidir: Gayrimenkuller Menkuller, finansal kiralama ile edinilen menkuller %2 %6.67 - %20 Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmaktadır. Özel maliyetler kira sürelerine bağlı olarak doğrusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir. Maddi duran varlığın geri kazanılabilir değerinin (gerçeğe uygun değer ile kullanım değerinin yüksek olanı) ilgili varlığın defter değerinden düşük olması durumunda söz konusu varlığın defter değeri karşılık ayrılmak suretiyle geri kazanılabilir değerine indirgenir. Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kar veya zarar, net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin farkı olarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Maddi duran varlığın onarım maliyetlerinden varlığın ekonomik ömrünü uzatıcı nitelikte olanlar aktifleştirilmekte, diğer onarım maliyetleri ise gider olarak kayıtlara yansıtılmaktadır. Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan,varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen mal veya hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır. Banka, kira geliri veya değer artış kazancı ya da her ikisini birden elde etmek amacıyla elde tutmuş olduğu gayrimenkulleri yatırım amaçlı gayrimenkul olarak sınıflamaktadır. Yatırım amaçlı gayrimenkuller maliyet bedelinden birikmiş amortisman ve eğer varsa değer düşüklüğü düşülerek gösterilmektedir. Amortisman gideri ilgili varlığın faydalı ömrü üzerinden normal amortisman yöntemi kullanılarak hesaplanır. XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Kiracı olarak yapılan işlemler Finansal kiralama yoluyla alınan maddi duran varlıklar kiranın başlangıç tarihinde Banka’nın aktifinde bir varlık, pasifinde ise bir borç olarak kaydedilir. Bilançoda varlık ve borç olarak yer alan bu tutarın tespitinde, varlığın gerçeğe uygun değeri ile kira ödemelerinin bugünkü değerinden düşük olanı esas alınır. Kira ödemelerinde katlanılan doğrudan maliyetlerden finansal kiralama işlemiyle ilgili olan tutarlar, finansal kiralama yoluyla edinilen varlıkların maliyetine eklenerek aktifleştirilmektedir. Kira ödemeleri, kiralamadan doğan finansman maliyetlerini ve kiralamaya konu varlığın tutarının o döneme isabet eden kısmını içermektedir. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulmakta ve geri kazanılabilir değerlerinde bir azalma tespit edildiğinde değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır. Banka, faaliyet kiralama kapsamındaki anlaşmalara istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydetmektedir. Kiraya veren olarak yapılan işlemler Banka, katılım bankası olarak, finansal kiralama işlemlerinde kiraya veren olarak yer almaktadır. Banka finansal kiralamaya konu edilmiş varlıkları bilançoda net kiralama yatırımı tutarına eşit değerde bir alacak olarak göstermektedir. Finansal gelir net yatırım üzerinden sabit dönemsel getiri sağlayacak şekilde yansıtılır. 144 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı”na (“TMS 37”) uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Karşılıklar bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmişten kaynaklanan yasal veya yapısal bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve yükümlülüğün tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabildiği durumlarda muhasebeleştirilmektedir. Geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan yükümlülükler için “Dönemsellik ilkesi” uyarınca bu yükümlülüklerin ortaya çıktığı dönemde, gerçekleşme olasılığının yüksek olması durumunda ve tutarı güvenilir olarak tahmin edilebiliyorsa, karşılık ayrılmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka’dan kaynak çıkmasının muhtemel olmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük “Koşullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır. XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar a) Tanımlanmış fayda planları: Banka, mevcut iş kanunu gereğince, en az bir yıl hizmet verdikten sonra emeklilik, yaşlılık veya malullük aylığı almak amacıyla, askerlik nedeniyle, kadının evlendiği tarihten itibaren bir yıl içerisinde kendi istemesi ile veya kanunda sayılan zorlayıcı sebeplerle işten ayrılan veya istifa ve kötü davranış dışındaki nedenlerle işine son verilen ve ölüm nedeni ile iş akdi sona eren personele belirli miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Banka, “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 19”) hükümleri uyarınca bağımsız bir aktüer şirket tarafından hesaplanan yükümlülük tutarını ilişikteki finansal tablolarına yansıtmıştır. Banka, tüm aktüeryal kayıp ve kazançlarını, diğer kapsamlı gelir tablosu altında muhasebeleştirmektedir. Banka çalışanlarının üyesi bulundukları vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur. b) Tanımlanmış katkı planları: Banka, çalışanları adına Sosyal Güvenlik Kurumu’na (“Kurum”) yasa ile belirlenmiş tutarlarda katkı payı ödemek zorundadır. Banka’nın ödemekte olduğu katkı payı dışında, çalışanlarına veya Kurum’a yapmak zorunda olduğu başka bir ödeme mecburiyeti yoktur. Bu primler tahakkuk ettikleri dönemde personel giderlerine yansıtılmaktadır. c) Çalışanlara sağlanan kısa vadeli faydalar: “TMS 19” kapsamında “Çalışanlara kısa vadeli faydalar” olarak tanımlanan izin tazminatlarından doğan yükümlülükler hak kazanıldıkları dönemlerde tahakkuk edilir. Banka yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış yıl sonu bütçe hedeflerine ulaşılabileceğinin öngörüldüğü durumlarda performans prim karşılığı hesaplamaktadır. 145 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar Cari vergi Türkiye’de kurumlar vergisi oranı %20’dir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başkaca bir vergi ödenmemektedir. Vergi mevzuatı uyarınca üçer aylık dönemler itibarıyla oluşan matrahlar üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplanarak ödenmekte ve bu şekilde yıl içeresinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edilmektedir. Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 Sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2009/14593 Sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2009/14594 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz. Kurumlar üçer aylık mali kârları üzerinden % 20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın 14’üncü gününe kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer mali borçlara da mahsup edilebilir. En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların % 75’i, Kurumlar Vergisi Kanunu‘nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulması şartı ile vergiden istisnadır. Taşınmazların; kaynak kuruluşlarca, kira sertifikası ihracı amacıyla varlık kiralama şirketlerine satışı ile 21 Kasım 2012 tarihli ve 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu kapsamında geri kiralama amacıyla ve sözleşme sonunda geri alınması şartıyla, finansal kiralama şirketlerine satışı ve varlık kiralama ile finansal kiralama şirketlerince taşınmazın devralındığı kuruma satışından doğan kazançlar için bu oran %100 olarak uygulanır ve bu taşınmazlar için en az iki tam yıl süreyle aktifte bulunma şartı aranmaz. Ancak söz konusu taşınmazların; kaynak kuruluş, kiracı veya sözleşmeden kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilememesi hâli hariç olmak üzere, varlık kiralama veya finansal kiralama şirketi tarafından üçüncü kişi ve kurumlara satılması durumunda, bu taşınmazların kaynak kuruluşta veya kiracıdaki varlık kiralama veya finansal kiralama şirketine devirden önceki kayıtlı değeri ile anılan kurumlarda ayrılan toplam amortisman tutarı dikkate alınarak satışı gerçekleştiren kurum nezdinde vergilendirme yapılır. Kurumlar vergisi, ilgili olduğu hesap dönemini takip eden dördüncü ayın yirmi beşinci günü akşamına kadar beyan edilmekte ve ilgili ayın sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisi matrahından indirilebilir. Ancak; mali zararın oluşması durumunda geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlar üzerinden ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontrol edilebilmektedir. Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Ertelenmiş vergi Banka, bir varlığın veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 12”) hükümlerince, sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kar elde edilmesi mümkün görüldüğü müddetçe, genel kredi karşılıkları hariç indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, bütün vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplamıştır. Ertelenmiş vergi aktif ve yükümlülükleri netleştirilmek suretiyle finansal tablolara yansıtılmıştır. Doğrudan özkaynaklarda muhasebeleştirilen kalemlerin vergi etkileri de özkaynaklara yansıtılır. 146 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar Toplanan fonlar dışında kalan borçlanmayı temsil eden araçlar, kayda alınmalarını izleyen dönemde iç verim oranı yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. Banka, söz konusu borçlanmayı temsil eden araçlar için riskten korunma teknikleri uygulamamaktadır. Banka’nın kendisinin ihraç ettiği, borçlanmayı temsil eden araçlar bulunmamaktadır. Banka hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir. Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı aracılığıyla borçlanma Banka çeşitli yatırımcılardan fon toplamak amacıyla 31 Ekim 2011 tarihinde 350 Milyon ABD Doları tutarında 5 yıl vadeli yıllık kar payı oranı %5.875 olan Kira Sertifikası ( Sukuk) ihraç etmiştir. Banka bu ihraç işlemini, bu işlem için özel olarak kurmuş olduğu ve bağlı ortaklığı olan KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. (Dipnot Beşinci Bölüm I-h) aracılığıyla gerçekleştirmiştir. Bu ihraç kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Kira Sertifikası yatırımcılarından toplanan 350 Milyon ABD Doları Banka’nın bazı gayrimenkulleri, bazı kredi alacaklarını ve bazı finansal kiralama alacaklarını KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ye devretmesi karşılığında Banka’ya transfer edilmiştir. Bu işlem kapsamında Banka net defter değeri 61,195 TL olan gayrimenkullerini KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ ne piyasa fiyatı olan 248,734 TL (136,870 bin ABD Doları) bedelle satmış ve 5 yıl için 5. yıl sonunda bu gayrimenkullerin Banka’ya geri devir edilmesi opsiyonu ile geri kiralamıştır. Bu işlem BDDK’nın B.02.1.BDK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir. Bu muhasebeleştirme sonucunda yukarıda bahsedilen işlem öncesinde bilançodaki net defter değeri 61,195 TL olan gayrimenkullerin defter değerleri 248,734 TL’ye yükselmiştir. Devredilen gayrimenkullerin satış işleminden önceki net defter değeri olan 61,195 TL ile satış ve geri kiralama işlemi neticesinde 248,734 TL’ye yükselen net defter değeri arasındaki fark 187,539 TL kira süresi olan 5 yıl boyunca etkin kar payı oranı yöntemiyle gelir tablosunda gelir olarak kaydedilmek üzere ertelenmiş gelir olarak bilançoda Diğer Yabancı Kaynaklar kalemi içine dahil edilmiştir. 31 Aralık 2015 itibarıyla bahsi geçen ertelenmiş gelirin 48,312 TL’si gelir tablosuna gelir olarak yansıtılmıştır (31 Aralık 2014 - 36,507 TL). Maddi duran varlıklar hesap kaleminde yer alan, devredilen gayrimenkuller üzerindeki yukarıda bahsedilen fark da aynı şekilde kira süresi boyunca “diğer giderler” hesap kalemi kullanılarak gelir tablosuna gider olarak yansıtılmaktadır. Gayrimenkullerin Banka tarafından geri kiralanması sonucunda 5 yıl boyunca KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ne altı aylık dönemler itibarıyla yapılacak ve toplamı 177,076 bin ABD Doları olan tutarın %5.875 kar payı oranı kullanılarak işlem tarihine indirgenmiş değeri olan 136,870 bin ABD Doları Banka tarafından Kiralama İşlemlerinden Borçlar kalemi içerisinde muhasebeleştirilmiştir. İşlem kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Banka’ya aktarılan 350 Milyon ABD Doları’ndan sat ve geri kiralama işlemi kapsamı dışında kalan tutar olan 213,130 bin ABD Doları bilançoda Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilmiştir. XIX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar Banka’nın hisse senedi ihracı ile ilgili önemli tutarda işlem maliyetleri bulunmamaktadır. XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Aval ve kabuller, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirilmekte ve olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı işlemlerde gösterilmektedir. XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Banka’nın almış olduğu devlet teşviki bulunmamaktadır. XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Banka, Kurumsal ve Ticari Bankacılık; Bireysel Bankacılık; Uluslararası Bankacılık, Hazine ve Yatırım Bankacılığı olarak üç ayrı ana bölümle faaliyetlerini yürütmektedir. Her bir bölüm kendine mahsus ürünlerle hizmet vermekte olup faaliyet sonuçları bu bölümler bazında izlenmektedir. Faaliyet bölümlerine göre raporlama, Dördüncü Bölüm XI. no’lu dipnotta sunulmuştur. XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar Banka’nın diğer hususlara ilişkin açıklaması bulunmamaktadır. 147 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Kullanılan veriler ilgili yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları olarak kredi riski ve piyasa riski hesaplamasına tabi tutulur. Alım satım hesapları (“trading book”); Banka’nın alım ve satım işlemlerinde bulunmak amacıyla kısa vadeli olarak ve/veya alım ve satım fiyatları arasındaki beklenen ya da gerçekleşen fiyat farklılıklarından ya da diğer fiyat ve kur değişikliklerinden faydalanmak amacıyla ellerinde bulundurduğu finansal araçlar ve emtia ile söz konusu finansal araçlar ve emtia ile ilgili pozisyonlardan kaynaklanan risklerden korunma ya da bu riskleri azaltma amacıyla yapılan türev finansal araçlar ve spekülatif amaçlı türev finansal araçların izlendiği bilanço içi ve dışı hesapları ve pozisyonları kapsamaktadır. Alım satım hesapları dışındaki hesaplar Bankacılık Hesapları (“banking book”) olarak tanımlanmaktadır. Bankacılık hesapları, varlıklar için Merkez Bankasından Alacaklar, Bankalardan Alacaklar, Kredi ve Alacaklar, Kiralama İşlemlerden Alacaklar ve Diğer Alacaklar; yükümlülüklerde ise; Toplanan Fonlar, İhraç Edilen Menkul Kıymetler, Kullanılan Krediler, Sermaye Benzeri Krediler, Diğer Borçlar kalemlerini kapsamaktadır. Türev ürünler ve satılmaya hazır finansal varlıklar Alım Satım Hesaplarında takip edilmektedir. Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri risk ağırlıklı varlıkların ve gayri nakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına göre belirlenmesi ve yine ilgili mevzuat gereği piyasa riski ile operasyonel riskin hesaplanarak sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamalarına dahil edilmesi şeklindedir. Kredi riski, risk ağırlıklı varlıkların ve gayrinakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına tabi tutulması ve risk azaltım tekniklerinin uygulanması ile hesaplanırken, piyasa riski için standart metot ve operasyonel risk için temel gösterge yöntemi kullanılmaktadır. “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” esaslarına göre hesaplanan sermaye yeterliliği standart oranı %14.23 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2014 - %15.09). 148 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: 31 Aralık 2015 Risk Ağırlıkları(*) Cari Dönem Kredi Riskine Esas Tutar Risk Sınıfları Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar %0 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 - 923,896 4,820,212 2,741,554 14,720,661 193,373 209,390 - 8,183,508 4,619,478 9,640,423 3,655,406 14,720,661 128,915 104,695 - 5,583,711 - 8 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - 4,592,939 571,185 - 155,063 203 - - Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 249,352 - - - 11,624,560 - - - Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar 90,251 - - 3,655,406 1,911 - - - Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar 26,979 - 9,060,240 - 1,579,873 - - - 10 - 8,990 - 62,931 - - - 104 - - - - 128,712 104,695 - İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - - - - - Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - - - - - Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - - - - - - - - - 2,233,101 26,539 - - 1,296,323 - - - %200 %250 Tahsili Gecikmiş Alacaklar Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar Diğer Alacaklar (*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukardaki tablolarda gösterilmemiştir. 31 Aralık 2014 Risk Ağırlıkları(*) Önceki Dönem (*) Kredi Riskine Esas Tutar Risk Sınıfları Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar %0 %20 %50 %75 %100 %150 - 308,313 4,734,088 2,765,218 11,797,797 129,443 210,198 10,065 7,129,750 1,541,567 9,468,175 3,686,958 11,797,797 86,295 105,099 4,026 4,582,025 - 7 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - 42,160 1,458,485 1,676,210 - 448,404 - - - Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 301,845 - - - 8,785,997 - - - Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar 123,163 - - 3,686,958 4,743 - - - Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar 32,250 - 7,781,138 - 1,410,080 - - - 8 - 10,820 - 20,849 - - - Tahsili Gecikmiş Alacaklar Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler 154 - - - - 86,295 105,099 4,026 - - - - - - - - Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - - - - - Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar Diğer Alacaklar - - - - - - - - 2,048,145 83,082 - - 1,127,724 - - - (*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukardaki tablolarda gösterilmemiştir. 149 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi: (devamı) Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0.08) (KRSY) Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) Özkaynak Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100) Ana Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100) Çekirdek Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100) 150 Cari dönem Önceki dönem 1,888,727 60,431 184,640 3,796,691 14.23 11.89 12.30 1,596,410 61,290 147,418 3,404,564 15.09 12.68 13.10 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : Cari Dönem ÇEKİRDEK SERMAYE 3,281,829 Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye Hisse senedi ihraç primleri 2,527,322 22,933 Hisse senedi iptal kârları - Yedek akçeler 341,840 Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar 97,445 Kâr 444,681 Net Dönem Kârı 444,681 Geçmiş Yıllar Kârı - Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar - İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye 3,434,221 Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(-) Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-) 31,731 46,615 Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) 28,797 Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-) 45,249 Kanunun 56 ncımaddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-) - Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-) İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-) Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı - - 152,392 Çekirdek Sermaye Toplamı 3,281,829 İLAVE ANA SERMAYE - Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri - Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilenler) - Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) - İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye - İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-) - İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı - İlave Ana Sermaye Toplamı - Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ana Sermaye Toplamı 151 111,070 46,780 64,290 3,170,759 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler (devamı) KATKI SERMAYE Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilenler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler) Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar Genel Karşılıklar İndirimler Öncesi Katkı Sermaye Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı(-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Katkı Sermaye Toplamı SERMAYE Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-) Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri(-) Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-) Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-) Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) ÖZKAYNAK Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar 152 Cari Dönem 659,168 417,402 241,766 659,168 659,168 3,829,927 4,334 28,902 - - 3,796,691 - BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı) ÇEKİRDEK SERMAYE Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal kârları Yedek akçeler Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar Kâr Net Dönem Kârı Geçmiş Yıllar Kârı Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(-) Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-) Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-) Kanunun 56 ncımaddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-) Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-) İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-) Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Çekirdek Sermaye Toplamı İLAVE ANA SERMAYE Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilenler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-) İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı İlave Ana Sermaye Toplamı Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ana Sermaye Toplamı 153 Önceki Dönem 2,956,338 2,287,005 23,250 286,820 72,783 370,450 370,450 3,040,308 17,437 42,476 14,054 10,003 83,970 2,956,338 96,224 56,211 40,013 2,860,114 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı) KATKI SERMAYE Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilenler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler) Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar Genel Karşılıklar İndirimler Öncesi Katkı Sermaye Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı(-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Katkı Sermaye Toplamı SERMAYE Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-) Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri(-) Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-) Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-) Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) ÖZKAYNAK Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar 154 Önceki Dönem 563,835 384,909 178,926 563,835 563,835 3,423,949 3,495 15,890 - - 3,404,564 - BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) İçsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşımlar Maruz kalınan veya kalınabilinecek çeşitli riskleri karşılamak için yeterli seviyede sermayenin, çeşitleri, bileşenleri ve dağılımının sürekli olarak değerlendirilmesi ve idamesi için içsel değerlendirme süreci tesis edilmiştir. İçsel sermaye gereksiniminin değerlendirilme sürecinin nihai amacı, yasal sermaye yükümlülüğü hesaplamalarına dahil olan ve olmayan tüm riskleri bankanın göstermiş olduğu faaliyetler çerçevesinde tanımlayıp bunları değerlendirerek, bu riskleri karşılayacak ölçüde yeterli sermayenin bulundurulmasını ve risk yönetimi tekniklerinin uygulanmasını temin etmektir. Bu değerlendirme süreci, Banka’nın büyüme stratejisi, aktif-pasif yapısı, fonlama kaynakları, likitide durumu, yabancı para pozisyonu, ekonominin değişkenlerinden fiyat ve piyasa dalgalanmalarının sermayede yaratabileceği etkileri de göz önünde bulundurularak, ortaya çıkan sonuçlar Banka’nın risk profiline ve risk iştahına uygun olarak söz konusu sermaye yeterliliğinin belirlenen düzeyde sürdürülmesini sağlamayı amaçlamaktadır. Bu kapsamda Banka’nın sermaye yapısı faaliyetler ve maruz kalınan riskler çerçevesinde gözden geçirilmiş ve geleceğe yönelik Banka hedef ve stratejileri doğrultusunda ortaya çıkması muhtemel içsel sermaye gereksinimi değerlendirilmiştir. Bu değerlendirme, piyasa, kredi ve operasyonel risklerin yanı sıra bankacılık hesaplarından kaynaklanan kâr payı riski, yoğunlaşma riski, likidite riski, itibar riski, artık risk, ülke riski ve stratejik riski de içermektedir. Sermaye gereksinimi içsel değerlendirme, gelişen bir süreç olarak değerlendirilmekte ve gelecek dönem için gelişim alanları belirlenerek planlar oluşturulmaktadır. II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar Kredi riski Banka’nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, Banka ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder. Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Bir sektörde yer alan firmalara kullandırılan kredilerin toplam kredilere oranının üst limiti yıllık olarak Yönetim Kurulu tarafından belirlenir ve gerekli durumlarda güncellenir. Bankanın Türkiye dışında maruz kaldığı kredi riski ülke ve bölge bazında, Yönetim kurulu tarafından belirlenen limitler dahilinde takip edilmektedir. Bu kapsamda Banka’nın yabancı ülke veya bölgede aldığı riskin toplamı, yurtdışında mukim bankalar ve/veya bunların Türkiye şubeleri üzerinde alınan kredi riskinin toplamı, yabancı ülkede yerleşik veya yabancı uyruklu kişilere kullandırılmış kredilerin risk toplamı, Türkiye’de yerleşik ancak ana hissedar veya hissedarları başka bir ülkede yerleşik olan ve bu ortakların kefalet ve garanti verdiği kurumsal müşteriler ve/veya bankalar üzerinden alınan risk toplamı ve gerekli görülen durumlarda Banka’nın Türkiye’de aldığı riskin toplamı takip edilmektedir. Hazine işlemlerinden ve müşteri bazlı ticari işlemlerden kaynaklanan risk ve limitler günlük olarak takip edilmektedir. Ayrıca muhabir bankaların derecelerine göre tahsis edilen limitleri ile Banka’nın özkaynakları dahilinde alabileceği maksimum riskin kontrolü de günlük olarak yapılmaktadır. Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri belirlenmekte, bilanço dışı işlemlerle ilgili olarak risk yoğunluğu takip edilmektedir. Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte öngörüldüğü şekilde kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla izlenmekte, olası geri ödeme problemlerinin erken teşhis edilmesi durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ek teminat alınmakta, bu sayede banka kaybının önlenmesi amaçlanmaktadır. Açılan krediler için alınan hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Teminatlar ilgili mevzuat çerçevesinde, kredinin niteliği ve şirketin mali yapısı göz önünde bulundurularak kredi komitesince alınan tahsis kararına istinaden alınmaktadır. Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte belirtilen Üçüncü Grup kredi olarak sınıflandırma için gerekli gecikme süresi koşulunu taşımayan krediler “tahsili gecikmiş” olarak nitelendirilir; aynı Yönetmelik’te belirtilen üçüncü, dördüncü ve beşinci gruplarda sınıflandırılan tüm alacaklar, “değer kaybına uğramış” krediler olarak kabul edilir. 155 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden pozisyon tutulmamaktadır. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca vadesi geldiği halde ödenmeyen kredilerle aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ilgili mevzuatta belirlenen yöntemlere uygun olarak izlenmektedir. Dış ticaret finansmanı ve bankalararası kredi kullandırım işlemleri geniş bir muhabir ağı ile yürütülmekte olup, bu kapsamda ülke riskleri, limitleri, muhabir riskleri ve limitleri düzenli olarak değerlendirilmektedir. Diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğu yoktur. Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %22 ve %29 dur. Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayri nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayri nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %44 ve %53 tür. Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayri nakdi alacak tutarının toplam nakdi ve gayri nakdi varlıklar içindeki payı sırasıyla %28 ve % 35 dir. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 334,118 TL’dir (31 Aralık 2014 - 240,776 TL). Dönem Sonu RiskTutarı (*) Ortalama Risk Tutarı( **) 5,583,719 5,227,570 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - Risk Sınıfları (Cari Dönem) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 5,319,390 3,722,023 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 11,873,912 10,700,172 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 3,747,568 3,701,252 10,667,092 10,611,895 71,931 68,270 233,511 230,667 İpotek teminatlı menkul kıymetler - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar Diğer alacaklar Toplam 3,555,963 3,643,791 41,053,086 37,905,641 (*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. (**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ayarınca aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir. 156 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Dönem sonu RiskTutarı (*) Ortalama Risk Tutarı( **) 4,582,032 3,926,431 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - Risk Sınıfları (Önceki Dönem) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 3,625,259 3,359,872 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 9,087,842 8,700,815 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 3,814,864 3,569,352 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 9,223,468 7,763,296 31,677 44,707 Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 195,574 142,908 İpotek teminatlı menkul kıymetler - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam (*) (**) - - 3,258,951 2,644,606 33,819,667 30,151,988 Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten (6 Eylül 2014) ilgili dönem sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir. 157 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil: Cari Dönem (*) Şarta Merkezi Bankalar bağlı olan yönetimlerden ve aracı veolmayan Kurulca veya merkez kurumlar Şarta bağlı Şarta gayrimenkul riski yüksek bankalarından dan şarta olan ve bağlı olan ipoteğiyle Tahsili olarak şarta bağlı olan bağlı olan olmayan ve olmayan teminatla ve olmayan ve olmayan kurumsal perakende ndırılmış Gecikmiş belirlenen alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar Alacaklar alacaklar Yurtiçi 5,583,719 1,839,724 11,657,449 Diğer Toplam 3,731,554 10,600,110 71,931 233,511 - 33,717,999 Avrupa Birliği Ülkeleri - 1,420,697 22,400 3,294 11,439 - - - 1,457,830 OECD Ülkeleri (**) - 540,571 - 459 4,650 - - - 545,680 Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - 73,398 74,365 2,467 2,898 - - - 153,128 ABD, Kanada - 646,719 - 504 2,726 - - - 649,949 Diğer Ülkeler - 798,281 119,698 9,289 45,269 - - - 972,537 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - - - - - 299,312 299,312 Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler(***) - - - - - - - 3,256,651 3,256,651 5,319,390 11,873,912 3,747,567 10,667,092 71,931 233,511 3,555,963 41,053,086 Toplam 5,583,719 (*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. (**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri (***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler Önceki Dönem (*) Yurtiçi Şarta Merkezi Bankalar bağlı olan yönetimlerden ve aracı veolmayan Kurulca veya merkez kurumlar Şarta bağlı Şarta gayrimenkul riski yüksek bankalarından dan şarta olan ve bağlı olan ipoteğiyle Tahsili olarak şarta bağlı olan bağlı olan olmayan ve olmayan teminatla ve olmayan ve olmayan kurumsal perakende ndırılmış Gecikmiş belirlenen alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar Alacaklar alacaklar Diğer Toplam 4,582,032 1,924,237 8,942,350 3,800,118 9,127,168 31,675 195,574 - 28,603,154 Avrupa Birliği Ülkeleri - 460,649 23,364 1,638 9,274 1 - - 494,926 OECD Ülkeleri (**) - 122,460 - 345 2,585 - - - 125,390 Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - 143,017 55,167 2,907 6,701 - - - 207,792 ABD, Kanada - 382,564 - 100 418 - - - 383,082 Diğer Ülkeler - 592,332 66,961 9,756 77,322 1 - - 746,372 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - - - - - 168,355 168,355 Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler (***) - - - - - - - 3,090,596 3,090,596 4,582,032 3,625,259 9,087,842 3,814,864 9,223,468 31,677 195,574 Toplam (*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. (**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri (***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler 158 3,258,951 33,819,667 Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) 159 İnşaat - - - Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hizmetler Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 5,583,719 - Serbest Meslek Hizmetleri Toplam - Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 5,583,719 - Mali Kuruluşlar - Ulaştırma Ve Haberleşme - Otel ve Lokanta Hizmetleri Toptan Ticaret 5,583,719 - - Elektrik, Gaz, Su Perakende - İmalat Sanayi ve - Madencilik ve Taşocakçılığı Hizmetler - - - Ormancılık Sanayi - Çiftçilik ve Hayvancılık Balıkçılık - Tarım Cari Dönem(*) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5,319,390 - - - - - 5,319,390 - - - 5,319,390 - - - - - - - - - 11,873,912 645,666 331,849 71,113 62 320,008 54,490 825,255 75,400 2,311,621 3,989,798 2,509,989 1,185,720 2,694,470 685,113 4,565,303 9,876 57,913 95,367 163,156 İdari Bölgesel birimlerden ve ticari Bankalar Merkezi yönetimlerden yönetimlerden veya yerel olmayan Çok taraflı ve aracı veya merkez yönetimlerden girişimlerden kalkınma Uluslararası kurumlardan Şarta bağlı bankalarından şarta bağlı şarta bağlı bankalarından teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olan ve şarta bağlı olan şarta bağlı olan olan ve olmayan şarta bağlı olan olan ve olmayan ve olmayan ve olmayan olmayan kurumsal ve olmayan olmayan alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili II. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 3,747,568 1,131,322 139,735 12,944 452 28,068 2,256 213,161 40,595 830,720 1,267,931 548,594 40,186 564,640 134,966 739,792 1,812 29,227 28,890 59,929 10,667,092 4,190,297 191,355 67,073 343 278,134 28,233 251,186 147,345 1,749,812 2,713,481 2,051,488 55,671 1,345,270 227,699 1,628,640 6,471 48,637 28,078 83,186 Şarta bağlı olan Şarta bağlı ve olmayan olan ve gayrimenkul olmayan ipoteğiyle perakende teminatlandırılmış alacaklar alacaklar 71,931 9,591 1,616 92 - 2,679 - 6,288 264 17,208 28,147 21,538 350 9,157 2,043 11,550 - 501 604 1,105 233,511 211,161 1,052 171 - 273 - 3,604 449 10,641 16,190 (4,400) 35 7,795 1,978 9,808 113 631 8 752 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Diğer Alacaklar TP 7,349,460 585,983 148,423 839 558,275 586,481 1,197,235 232,415 4,466,247 7,775,898 4,647,207 1,157,509 4,187,951 898,944 6,244,404 18,084 117,824 105,159 241,067 YP Toplam 1,299,494 264,053 4,920,002 18,918,656 5,127,209 1,281,962 4,621,332 1,051,799 6,955,093 18,272 136,909 152,947 308,128 2,394,540 79,625 2,970 18 70,887 9,744,001 665,607 151,393 857 629,162 10,401,607 10,988,088 102,259 31,638 453,755 11,142,759 480,002 124,453 433,381 152,855 710,689 188 19,085 47,788 67,061 - 3,555,963 26,258,037 14,795,050 41,053,086 - 3,555,963 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa Kurulca vadeli Kolektif riski yüksek İpotek alacaklar ile yatırım Tahsili olarak teminatlı Menkul kısa vadeli kuruluşu gecikmiş belirlenen menkul kıymetleştirme kurumsal niteliğindeki alacaklar yatırımlar alacaklar alacaklar kıymetler pozisyonları 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) 160 - 4,582,032 - 4,582,032 - - - Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hizmetler Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 4,582,032 - Serbest Meslek Hizmetleri Toplam - Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Mali Kuruluşlar - - Ulaştırma Ve Haberleşme - - Otel ve Lokanta Hizmetleri - - - Toptan ve Perakende Ticaret Hizmetler - - - Elektrik, Gaz, Su İnşaat - - - - - - Sanayi - Madencilik ve Taşocakçılığı - Balıkçılık - - - İmalat Sanayi - - Çiftçilik ve Hayvancılık Ormancılık - Önceki Dönem (*) Tarım - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 527,150 3,355,113 6,611 28,367 115,285 150,263 771,081 2,014,279 526,946 34,656 606,602 134,156 775,414 1,664 34,893 38,877 75,434 - 141,720 661,219 1,090,626 229,101 13,050 353 31,180 3,339 252,451 38,208 866,143 3,625,259 9,087,842 3,814,864 - 48,390 66 - 240,794 31,004 679,831 53,063 1,624,719 - 3,625,259 - - - 3,625,259 2,906,968 1,346,444 - - - 2,056,882 - - - - - - 9,223,468 3,506,323 178,635 34,384 638 162,289 20,783 264,335 131,339 1,562,134 2,354,537 1,737,136 29,297 1,274,065 246,538 1,549,900 7,444 30,881 37,247 75,572 31,677 4,797 682 225 - 96 - 1,372 51 12,684 15,110 4,955 210 4,330 1,752 6,292 29 211 283 523 195,574 179,790 735 46 2 84 - 2,513 401 6,260 10,041 2,094 397 2,540 502 3,439 30 85 95 210 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - TP YP 1,696,885 612,462 2,017,897 456,705 3,087,064 5,307 19,008 32,574 56,889 Toplam 4,285,410 835,641 3,944,419 910,098 5,690,158 15,778 94,437 191,787 302,002 6,220,684 397,756 67,919 937 85,836 523,270 571,987 121,421 2,315,706 8,701,706 550,873 96,095 1,059 434,443 8,262,417 1,200,502 223,062 4,071,940 18,077,419 33,819,667 2,481,022 153,117 28,176 122 348,607 7,739,147 628,515 101,641 1,756,234 4,084,832 10,755,559 14,840,391 2,588,525 223,179 1,926,522 453,393 2,603,094 10,471 75,429 159,213 245,113 - 3,258,951 15,742,248 - 3,258,951 - - - - - - - - - - - - - - - - - - İdari Bankalar ve aracı birimlerden ve ticari Bankalar kurumlardan Merkezi Bölgesel olan kısa yönetimlerden yönetimlerden olmayan Çok taraflı ve aracı Şarta bağlı olan Kurulca vadeli Kolektif veya merkez veya yerel girişimlerden kalkınma Uluslararası kurumlardan Şarta bağlı Şarta bağlı ve olmayan riski bankalarından yönetimlerden şarta bağlı bankalarından teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olan ve gayrimenkul yüksek İpotek alacaklar ile yatırım olan ve şarta bağlı olan şarta bağlı olan olan ve olmayan olmayan ipoteğiyle Tahsili olarak teminatlı Menkul kısa vadeli kuruluşu şarta bağlı olan şarta bağlı olan olmayan ve olmayan ve olmayan olmayan kurumsal perakende teminatlandırılmış gecikmiş belirlenen menkul kıymetleştirme kurumsal niteliğindeki Diğer ve olmayan ve olmayan alacaklar yatırımlar Alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar kıymetler pozisyonları Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili (devamı) I. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı : Vadeye Kalan Süre Risk Sınıfları (*) – Cari Dönem Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1,656,109 10,676 7,051 58 62,003 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 2,594,417 799,666 1,176,863 1,914,405 5,309,618 309,999 276,831 459,285 680,940 1,749,110 290,258 375,670 656,172 1,334,167 8,010,825 - - - - - 11,879 841 1,721 2,076 216,994 İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - 63,483 - 7,455 - - 4,926,145 1,463,684 2,308,547 3,931,646 15,348,549 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan teminatlandırılmış alacaklar gayrimenkul ipoteğiyle Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar Diğer alacaklar Toplam (*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 161 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı : (devamı) Vadeye Kalan Süre Risk Sınıfları (*) – Önceki Dönem Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri - - - - - - - - - - - - - - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - 632,442 229,701 - 156 95,426 2,023,442 919,545 1,022,809 1,630,005 3,410,998 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 342,292 354,146 467,336 723,749 1,685,665 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 276,196 360,747 660,652 1,211,441 6,714,432 - - - - - 10,231 1,547 1,816 2,195 179,785 İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - Diğer alacaklar - - - - - 3,284,603 1,865,686 2,152,613 3,567,546 12,086,306 Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar Toplam (*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 162 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Risk sınıflarına ilişkin bilgiler Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7 nci maddesi uyarınca, risk ağırlıklı tutarların hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi derecelerine göre yapılmaktadır. Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere uluslararası bir kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Bankalardan alacaklar kalan vadesine göre iki ayrı alacak sınıfında incelenir. Kalan vade 3 ay veya daha kısa ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Kısa Vadeli Alacaklar” (BKV), 3 aydan uzun ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar” (BA) sınıfına atanır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve kuruluşlar ise derecesiz olarak değerlendirilmektedir. Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşunun vermiş olduğu dereceler risk ağırlıklı varlık sınıfını belirlemekte kullanılmaktadır. Kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere; Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için kullanılmaktadır. Kredi derecelendirme kuruluşunun derecelendirmelerine karşılık gelen “Kredi Kalite Kademeleri”ne aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. Kredi Kalitesi Kademesi 1 2 3 4 5 6 Derecesiz Kredi Derecesi AAA AA+ AA AAA+ A ABBB+ BBB BBBBB+ BB BBB+ B BCCC+ CCC CCCCC C D Derecesiz Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar Risk Sınıfları Bankalardan ve Aracı Kurumlardan Alacaklar Kalan Vadesi Kalan Vadesi 3 Aydan 3 Aydan Küçük Alacaklar Büyük Alacaklar Kurumsal Alacaklar %0 %20 %20 %20 2 2 2 2 %50 %20 %50 %100 %100 %50 %100 %100 %100 %50 %100 %150 %150 %150 %150 %150 %100 %20 (*) %50 (*) %100 (*) Banka’nın kurulu olduğu ülkenin merkezi yönetimine uygulanandan daha düşük olmamak koşuluyla kullanılır. 163 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları: Cari Dönem Risk Ağırlığı Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar %100 %150 %200 %250 Özkaynaklardan İndirilenler 3,745,657 14,997,001 129,019 104,695 - 33,236 9,640,423 3,655,406 14,720,661 128,915 104,695 - 33,236 %0 % 10 %20 %50 7,816,812 - 4,619,478 9,640,423 8,183,508 - 4,619,478 %0 % 10 %20 %50 6,672,330 - 1,541,567 9,468,178 7,129,750 - 1,541,567 Önceki Dönem Risk Ağırlığı Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar %75 %100 %150 %200 %250 Özkaynaklardan İndirilenler 3,810,121 12,131,895 86,449 105,099 4,026 19,385 9,468,175 3,686,958 11,797,797 86,295 105,099 4,026 19,385 %75 Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler Değer Kaybına Uğramış Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır. Tahsili Gecikmiş Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır. Krediler Cari Dönem Karşılıklar Değer Kaybına Uğramış Tahsili gecikmiş Değer Ayarlamaları (*) Tarım 6,600 5,595 239 5,166 Çiftçilik ve Hayvancılık 2,942 2,269 90 2,067 Ormancılık 3,096 2,238 101 2,567 562 1,088 48 532 98,473 255,518 10,558 75,743 Balıkçılık Sanayi Madencilik ve Taşocakçılığı İmalat Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Karşılıklar 12,073 47,454 2,159 9,212 86,085 198,159 8,004 66,437 315 9,905 395 94 66,057 346,333 13,421 49,253 150,694 421,770 16,898 100,763 114,725 297,211 12,799 79,192 Otel ve Lokanta Hizmetleri 3,208 16,451 581 2,240 Ulaştırma ve Haberleşme 18,316 64,514 2,005 10,197 - 2,007 53 - Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 2,360 14,114 585 902 Serbest Meslek Hizmetleri - - - - Mali Kuruluşlar Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hizmetler 101 243 9 49 11,984 27,230 866 8,183 Diğer 120,695 189,335 4,526 87,135 Toplam 442,519 1,218,551 45,642 318,060 (*) Tahsili gecikmiş kredilere ilişkin genel karşılık tutarını ifade etmektedir. 164 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler (devamı) Krediler Önceki Dönem Karşılıklar Değer Kaybına Uğramış Tahsili gecikmiş Değer Ayarlamaları (*) Karşılıklar 5,737 4,006 137 4,722 Tarım Çiftçilik ve Hayvancılık 2,444 949 32 1,913 Ormancılık 2,888 3,029 104 2,475 Balıkçılık 405 28 1 334 107,238 119,078 4,560 93,959 Madencilik ve Taşocakçılığı 27,414 35,805 1,423 24,327 İmalat Sanayi 70,796 80,401 3,029 61,428 9,028 2,872 108 8,204 Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat 141,315 181,739 7,847 131,659 166,666 157,359 5,355 131,528 118,244 74,545 2,885 91,687 4,166 7,678 264 3,531 32,686 59,618 1,810 27,313 8 - - 8 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 1,629 2,206 56 1,399 Serbest Meslek Hizmetleri 4 44 1 2 865 1,059 22 475 Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaştırma ve Haberleşme Mali Kuruluşlar Eğitim Hizmetleri 9,064 12,209 317 7,113 Diğer Sağlık ve Sosyal Hizmetler 60,239 137,736 3,026 47,350 Toplam 481,195 599,918 20,925 409,218 (*) Tahsili gecikmiş kredilere ilişkin genel karşılık tutarını ifade etmektedir. 165 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler Cari Dönem Açılış Bakiyesi Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları Karşılık İptalleri Diğer Ayarlamalar(*) Kapanış Bakiyesi Özel Karşılıklar 409,218 325,274 (83,247) (333,185) 318,060 Genel Karşılıklar 240,776 93,342 - - 334,118 Önceki Dönem Açılış Bakiyesi Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları Karşılık İptalleri Diğer Ayarlamalar(*) Kapanış Bakiyesi Özel Karşılıklar 336,183 206,098 (84,700) (48,363) 409,218 Genel Karşılıklar 174,251 66,525 - - 240,776 (*) Aktiften silinen kredileri ifade etmektedir. Bankanın risk derecelendirme sistemine göre nakdi ve gayrinakdi kredilerine ilişkin bilgiler Risk Yönetimi Başkanlığı istatistiki yöntemlere dayalı olarak Kurumsal/Ticari/KOBİ portföyleri için Rating ve Scoring Modelleri geliştirmektedir. Rating ve Skoring ile derecelendirilen kredilerin sınıfları 31 Aralık 2015 tarihi itibari ile aşağıdaki tabloda yer almaktadır: Yüksek kalite Nakdi Krediler 31% Gayrinakdi Krediler 64% Toplam 39% Orta kalite 22% 13% 20% Zayıf 17% 10% 15% Çok zayıf 3% 1% 3% 27% 12% 23% Derecelendirmemiş III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar Finansal Risk Yönetimi amaçları çerçevesinde Banka portföyündeki piyasa risklerinin yönetilebilmesi amacıyla BDDK tarafından hazırlanarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların İç Sistemleri Hakkında Yönetmelik” kapsamında “Risk Yönetimi Sistemi” altında Piyasa Riski yönetimi faaliyetleri belirlenmiştir. Yönetim Kurulu tarafından adı geçen Yönetmelik baz alınarak Risk Yönetimi Sisteminin Organizasyonel ve İşlevsel Banka içi uygulamaları düzenlenmiştir. Banka “Risk Yönetim Sistemi ve Risk Yönetim Başkanlığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkındaki Yönetmelik”i onaylanarak yürürlüğe girmiştir. Bu İç Yönetmelik ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak yürürlüğe konulan “Hazine Müdürlüğü, Piyasa Riski ve Likidite Riski Yönetimi Politika ve Uygulama Usulleri” kapsamında Piyasa risklerinin nasıl yönetileceği belirlenmiştir. Ayrıca; Banka Yönetim Kurulu, İç Yönetmelik ve ilgili risk politikaları ile Risk Yönetim Başkanlığı ile üst düzey yönetimi, Banka’nın maruz kaldığı riskleri tanımlama, ölçme, izleme ve yönetmesi hususlarında nihai sorumluluk kendinde kalmak kaydıyla ilgili düzenlemeleri yürürlüğe koymuştur. Ayrıca “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik” ve ilgili sonraki tebliğler kapsamında Banka Portföyünün Piyasa Riskine maruz değerinin standart yöntemlerle ölçülerek BDDK’ya gönderilmesi ve Banka sermaye yeterliliği hesaplamasında da bu şekilde dikkate alınmasına başlanmıştır. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması”na ilişkin 3’üncü bölümü uyarınca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre hesaplanıp, aylık olarak raporlanmaktadır. 6 Eylül 2014 tarih tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik” İkinci Kısım İkinci Bölümde yer alan “Piyasa Riskine Esas Tutar” hesaplamasına ilişkin esaslar uyarınca, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla söz konusu yönteme göre hesaplanan piyasa riskinin detayları aşağıda sunulmuştur: 166 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı) a. Piyasa riskine ilişkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem (I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 35,114 16,873 (II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 15,304 29,728 - - 2,484 7,345 Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin GerekliSermaye Yükümlülüğü- Standart Metot (III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 4,151 5,012 (V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - - (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - - 3,378 2,332 (VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - - 60,431 61,290 755,386 766,125 (IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) (X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x IX) b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu: Cari Dönem Ortalama En Yüksek En Düşük 44,686 61,155 27,205 785 1,862 34 7,717 17,288 2,484 Emtia Riski 4,406 5,600 2,834 Takas Riski - - - Kâr Payı Oranı Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Opsiyon Riski Karşı Taraf Kredi Riski Toplam Riske Maruz Değer - - - 2,807 4,071 1,248 60,401 89,976 33,805 Önceki Dönem Kâr Payı Oranı Riski Hisse Senedi Riski Ortalama En Yüksek En Düşük 25,911 45,833 14,097 789 1,596 540 Kur Riski 8,402 11,218 4,984 Emtia Riski 4,649 5,452 4,063 Takas Riski - - - Opsiyon Riski - - - Karşı Taraf Kredi Riski Toplam Riske Maruz Değer 167 1,701 2,332 1,462 41,452 66,431 25,146 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Karşı taraf kredi riskine ilişkin bilgiler Karşı taraf kredi riski hesaplamalarında, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek-2 çerçevesinde Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi kullanılmaktadır. Türev ürünler için yenileme maliyeti ve potansiyel kredi riski tutarının toplamı, risk tutarı olarak dikkate alınmaktadır. Yenileme maliyetleri sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile, potansiyel kredi risk tutarı ise sözleşme tutarlarının yönetmelik ekinde belirtilen kredi dönüşüm oranları ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır. Cari Dönem 86,306 3,635 895 90,836 Kâr Payı Oranına Dayalı Sözleşmeler Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler Emtiaya Dayalı Sözleşmeler Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler Diğer Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer Netleştirmenin Faydaları Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı Tutulan Teminatlar Türevlere İlişkin Net Pozisyon Önceki Dönem 44,127 5,103 862 50,092 Operasyonel riske ilişkin açıklamalar Banka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 6 Eylül tarih 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikin Üçüncü Bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca Banka’nın son 3 yılına ait olan 2014, 2013 ve 2012 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.Yıllık brüt gelir, net kar payı gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden elde edilen temettü gelirlerinin, ticari kâr/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, alım satım hesabı dışında izlenen aktiflerin satılmasından elde edilen kar/zarar, olağanüstü gelirler, hesaplama yapan bankanın ana ortağı, bağlı ortaklıkları veya ana ortağının bağlı ortaklıkları veya ilgili Yönetmelik veya muadili düzenlemelere tabi kuruluşlardan alınan destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve bir bankadan alınan destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen “Sermaye yeterliliği standart oranı” kapsamındaki operasyonel riskin hesaplanmasında kullanılan 2,307,997 TL’nin %8’ine isabet eden bölümü olan 184,640 TL maruz kalınabilecek operasyonel riski temsil etmektedir. 184,640 TL aynı zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir. Cari Dönem Brüt gelir Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12.5) Önceki Dönem Brüt gelir Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12.5) 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 Toplam/Pozitif Tutar Tutar Tutar BG yılı sayısı 967,469 1,210,155 1,515,171 1,230,932 31/12/2011 Tutar 770,741 31/12/2012 31/12/2013 Toplam/Pozitif Tutar Tutar BG yılı sayısı 967,469 1,210,155 982,789 168 Oran (%) 15 Toplam 184,640 2,307,997 Oran (%) 15 Toplam 147,418 1,842,725 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Kur riskine ilişkin açıklamalar Kur riski; döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Banka’nın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. Standart metot yöntemine göre kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Banka’nın, tüm döviz varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulmaktadır. Banka Yönetim Kurulu’nun belirlediği pozisyon limitleri günlük olarak izlenmekte, Banka’nın pozisyonlarında bulunan yabancı para işlemlerde oluşması muhtemel değer değişiklikleri de ayrıca gözlenmektedir. Söz konusu limitler hem YP net genel pozisyon için hem de bu pozisyon içindeki çapraz kur riski için ayrı ayrı belirlenmekte ve takip edilmektedir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak vadeli döviz alım satım işlemleri de gerektiğinde kullanılarak riskten korunma sağlanmaktadır. Banka, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 952,092 TL bilanço kapalı pozisyonundan (31 Aralık 2014 – 670,491 TL kapalı) ve 899,285 TL bilanço dışı açık pozisyondan (31 Aralık 2014 – 621,615 TL açık) oluşmak üzere 52,807 TL kapalı (31 Aralık 2014 – 48,876 TL kapalı) pozisyon taşımaktadır. Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan belli başlı cari döviz alış kurları (tam TL): Döviz Cinsi ABD Doları Avro İngiliz Sterlini İsviçre Frangı Japon Yeni 24/12/2015 25/12/2015 28/12/2015 29/12/2015 30/12/2015 Bilanço değerleme kuru 2.9262 3.1969 4.3425 2.9495 0.0241 2.9187 3.1968 4.3414 2.9510 0.0242 2.9123 3.1904 4.3439 2.9425 0.0242 2.9157 3.2006 4.3417 2.9445 0.0241 2.9084 3.1921 4.3141 2.9368 0.0241 2.9076 3.1776 4.3007 2.9278 0.0241 Banka’nın belli başlı cari döviz alış kurlarının finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değerleri (tam TL): Aylık ortalama döviz alış kuru ABD Doları Avro İngiliz Sterlini İsviçre Frangı Japon Yeni 2.9154 3.1658 4.3640 2.9168 0.0239 169 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler : Avro ABD Doları Diğer YP Toplam 1,041,190 4,302,700 1,562,549 6,906,439 1,480,385 1,849,088 243,680 3,573,153 - 43,699 - 43,699 2,878,243 752,823 7,842,295 154,011 752,823 10,874,549 - 221,109 - 221,109 13,059 95 80,611 3,397 95 97,067 5,412,877 15,092,420 1,963,637 22,468,934 Yükümlülükler Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Özel cari hesap ve katılma hesapları YP(****) Para piyasalarına borçlar Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar İhraç edilen menkul değerler Muhtelif borçlar Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar Diğer yükümlülükler(*****) 27,668 2,661,035 165,498 1,537 17,923 290,937 9,140,123 7,062,933 6,072 65,541 100,632 1,366,146 590,896 3,020 16,881 419,237 13,167,304 7,819,327 10,629 100,345 Toplam yükümlülükler 2,873,661 16,565,606 2,077,575 21,516,842 2,539,216 (2,626,021) 433,025 3,059,046 1,391,637 (1,473,186) 1,630,857 4,183,696 2,552,839 2,607,319 (113,938) 95,879 1,038,566 942,687 319,972 952,092 (899,285) 5,655,287 6,554,572 4,318,928 2,748,823 2,582,429 166,394 (150,334) 384,078 534,412 1,157,680 12,097,355 12,316,888 (219,533) 257,303 2,376,794 2,119,491 2,375,346 2,755,954 2,032,324 723,630 (728,584) 191,227 919,811 410,273 17,602,132 16,931,641 670,491 (621,615) 2,952,099 3,573,714 3,943,299 Cari dönem Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bnk.(****) Bankalar Gerçeğe Uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar (**) Krediler ve kiralama işlemlerinden alacaklar (*) İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (**) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Diğer varlıklar Toplam varlıklar Net bilanço pozisyonu Net nazım hesap pozisyonu Türev finansal araçlardan alacaklar Türev finansal araçlardan borçlar Gayrinakdi krediler (***) Önceki dönem Toplam varlıklar Toplam yükümlülükler Net bilanço pozisyonu Net bilanço dışı pozisyon Türev finansal araçlardan alacak Türev finansal araçlardan borçlar Gayrinakdi krediler (***) (*) (**) (***) (****) (*****) Bilançoda TL olarak takip edilen 6,353,696 TL (31 Aralık 2014 - 5,767,979 TL) tutarındaki dövize endeksli kredileri ve finansal kiralama işlemlerinden alacakları içermektedir. Bilançoda TL olarak takip edilen 2,330,367 TL tutarındaki satılmaya hazır finansal varlıkların 714 TL’si (31 Aralık 2014 - 714 TL) ve 299,312 TL tutarındaki bağlı ortaklıkların 221,109 TL’si (31 Aralık 2014 - 95,402 TL) yurt dışı yabancı para iştiraki ve bağlı ortaklığı içermektedir. Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır. Kıymetli madenler de “Diğer YP” sütununda gösterilmektedir. Diğer yükümlülükler rakamı 30,490 TL tutarında dövize endeksli kredilere ilişkin genel karşılığı içermektedir. 64,747 TL tutarındaki genel kredi karşılığı kurum payı ve 82 TL tutarındaki gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan menkul değerler değer düşüş karşılığı kur riskine dahil edilmemiştir. Yabancı para net genel pozisyon/özkaynak standart oranının hesaplaması ile ilgili yönetmelik gereği kur riski tablosuna dahil edilmeyen yabancı para tutarlar mali tablolardaki sıralamaya göre açıklanmıştır. • • • • • Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar: 32,613 TL (31 Aralık 2014 – 8,249 TL) Peşin ödenen giderler: 1,343 TL (31 Aralık 2014 - 268 TL) Alım satım amaçlı türev finansal borçlar: 61,561 TL (31 Aralık 2014 – 11,797 TL) Yabancı para menkul değerleme farkları: (3,831) TL ( 31 Aralık 2014 - 340 TL) Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar: 98,650 TL (31 Aralık 2014 - 0 TL) 170 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler : (devamı) Türev finansal araçlardan alacaklar/borçlar aşağıda belirtilen tutarlarda yabancı para valörlü döviz alım satım ve vadeli kıymetli maden alım satım işlemlerini de içermektedir. • • • • Valörlü döviz alım işlemleri: 257,398 TL (31 Aralık 2014 – 344,189 TL) Valörlü döviz satım işlemleri: 223,967 TL (31 Aralık 2014 – 408,657 TL) Vadeli kıymetli maden alım işlemleri: 340,409 TL (31 Aralık 2014 – 163,918 TL) Vadeli kıymetli maden satım işlemleri: 832,407 TL (31 Aralık 2014- 726,732 TL) Kur riskine duyarlılık: Banka büyük ölçüde Avro, ABD Doları ve Altın cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. Aşağıdaki tablo, Banka’nın ABD Doları, Avro ve Altın kurlarındaki %10’luk artışa olan duyarlılığını göstermektedir. Döviz kurundaki % değişim ABD Doları Avro Altın V. %10 %10 %10 Kar / Zarar üzerindeki etki Cari dönem Önceki dönem 15,767 3,777 (8,681) 1,606 33,967 (340) Özkaynak üzerindeki etki Cari dönem Önceki dönem 15,384 3,811 (8,681) 1,606 33,967 (340) Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski a) Risklerin özkaynaklarda gösterilen kazançlarla ilişkisi ve stratejik sebepleri de dahil olarak amaçlarına göre ayrıştırılması ve kullanılan muhasebe teknikleri ve değerleme yöntemleri hakkında genel bilgiler ile bu uygulamalardaki varsayımlar, değerlemeyi etkileyen unsurlar ve önemli değişiklikler: Banka’nın borsada işlem görmeyen hisse senetleri gerçeğe uygun değeri ile muhasebeleştirilmekle birlikte, gerçeğe uygun değerinin güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumda da maliyet değeri ile kaydedilmektedir. b) Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma: 1 2 3 4 Karşılaştırma Cari Dönem Hisse Senedi Yatırımları Satılmaya hazır menkul değerler (*) Borsada işlem gören İştirakler Borsada işlem gören Bağlı ortaklıklar Borsada işlem gören Diğer Borsada işlem gören Bilanço Değeri 64,815 299,312 50,173 15,500 - Gerçeğe Uygun Değer - Piyasa Değeri - Karşılaştırma 1 2 3 4 Önceki Dönem Hisse Senedi Yatırımları Satılmaya hazır menkul değerler (*) Borsada işlem gören İştirakler Borsada işlem gören Bağlı ortaklıklar Borsada işlem gören Diğer Borsada işlem gören Bilanço Değeri 53,995 168,355 50,173 10,500 - Gerçeğe Uygun Değer - Piyasa Değeri - (*) Söz konusu hisse senedi yatırımları finansal tablolarda gerçeğe uygun değeri güvenilebilir verilerle ölçülemediğinden maliyet bedeli ile takip edilmektedir. 171 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) V. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski (devamı) c) Hisse senedi yatırımlarının gerçekleşmiş kazanç veya kayıpları, yeniden değerleme değer artışları ve gerçekleşmemiş kazanç veya kayıpları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarlarına ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır. VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar Likidite riski nakit akışındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip olunamaması sonucu oluşan risktir. Likidite riski ayrıca piyasaya gerektiği gibi girilememesi, piyasalarda oluşan engeller ve bölünmeler nedeniyle pozisyonların uygun bir fiyatta, yeterli tutarlarda ve hızlı olarak kapatılamaması ve pozisyonlardan çıkılamaması sonucu da oluşabilir. Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri cari ve katılma hesapları ve yurt dışından kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte ve belirli bir düzeyde nakit ve benzeri varlıklar bulundurmaktadır. Banka toplam likidite pozisyonunu günlük olarak değerlendirir ve hazine bölümü piyasa işlemlerini Banka’nın likidite pozisyonuna göre ayarlar. Üst düzey yönetimin katıldığı haftalık Aktif/Pasif Komitesi toplantılarında likidite durumuna ilişkin göstergeler incelenir. Banka’nın varlıkları ve yükümlülükleri arasındaki likidite dengesinin izlenmesi ve değerlendirilmesi çerçevesinde haftalık olarak likidite oranı hesaplanmaktadır. Dönem boyunca ilgili oranlar aşağıdaki gibidir: Cari Dönem YP TP+YP Ortalama (%) 277.31 193.90 Birinci Vade Dilimi (Haftalık) En Yüksek (%) 413.59 241.06 En Düşük (%) 210.95 168.22 YP TP+YP Ortalama (%) 173.10 139.00 İkinci Vade Dilimi (Aylık) En Yüksek (%) 250.87 225.19 En Düşük (%) 150.82 125.11 Önceki Dönem YP TP+YP Ortalama (%) 266.41 204.12 Birinci Vade Dilimi (Haftalık) En Yüksek (%) 342.01 244.92 En Düşük (%) 173.07 155.10 YP TP+YP Ortalama (%) 172.37 141.64 İkinci Vade Dilimi (Aylık) En Yüksek (%) 201.73 154.41 En Düşük (%) 136.55 121.83 172 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi : Cari dönem Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve TCMB Bankalar Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan menkul değerler Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Verilen krediler (*) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Diğer varlıklar (**) Vadesiz 1 aya kadar 1-3 Ay 3-12 ay Dağıtılamayan (**) Toplam 2,432,301 5,136,514 - - - - - 7,568,815 3,583,494 - - - - - - 3,583,494 - 16,229 4,099 24,280 43,799 - 207 88,614 1-5 yıl 5 yıl ve üzeri - - - - - - - - - 879,399 521,187 77,485 713,999 67,835 70,462 2,330,367 - 4,421,800 3,880,081 8,688,405 8,706,324 1,212,791 124,459 27,033,860 - - - - - - - - 92,259 314,473 124,244 - 107,150 - 809,231 1,447,357 6,108,054 10,768,415 4,529,611 8,790,170 9,571,272 1,280,626 1,004,359 42,052,507 162,913 127,951 95,456 42,367 - - - 428,687 9,155,399 14,491,510 3,069,412 967,100 10,558 - - 27,693,979 - 603,326 794,345 4,373,395 2,142,611 589,726 - 8,503,403 77,388 - 711,542 41,590 475,332 40,036 47,236 98,649 - 3,934,665 711,542 118,978 4,595,918 Toplam yükümlülükler 9,395,700 16,451,251 3,999,249 5,430,098 2,251,818 589,726 3,934,665 42,052,507 Likidite açığı Önceki dönem Toplam aktifler Toplam yükümlülükler Likidite açığı (3,287,646) (5,682,836) 530,362 3,360,072 7,319,454 690,900 (2,930,306) - 5,112,289 6,757,596 (1,645,307) 8,111,466 11,713,121 (3,601,655) 3,400,682 5,298,512 (1,897,830) 7,686,204 3,097,089 4,589,115 7,942,033 3,247,964 4,694,069 937,917 470,325 467,592 817,584 3,423,568 (2,605,984) 34,008,175 34,008,175 - Toplam Varlıklar Yükümlülükler Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Diğer özel cari hesap ve katılma hesapları Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Para piyasalarına borçlar İhraç edilen menkul değerler Muhtelif borçlar Diğer yükümlülükler (**) (*) (**) Kiralama işlemlerinden alacakları da içermektedir. Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen iş ortaklıkları, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir. Dağıtılamayan diğer yükümlülükler kolonu esas itibarıyla özkaynak ve karşılık bakiyelerinden oluşmaktadır. 173 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Finansal yükümlülüklerin sözleşmeye bağlanmış kalan vadelerine göre gösterimi: Aşağıdaki tablo, Banka’nın yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemlerdeki sözleşme koşullarına göre muhtemel nakit çıkışına sebep olan kalemi göstermektedir. Bahse konu kalem vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal yükümlülüklerin bilanço değerine dahil edilmemiştir. 5 yıldan fazla Toplam Düzeltmeler Bilanço değeri 10,558 - 2,570,379 613,859 28,122,666 - 28,122,666 8,785,804 (684,391) 8,101,413 - - 712,538 (996) 711,542 421,510 - - 421,510 (19,520) 401,990 5,599,684 2,580,937 613,859 38,042,518 (704,907) 37,337,611 107,637 - 22,144,614 - 22,144,614 3,178,905 515,717 7,356,183 (587,693) 6,768,490 - 709,392 (649) 708,743 1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 Yıl 23,937,773 3,164,868 1,009,467 609,987 822,872 4,168,707 712,538 - - - - 25,260,298 3,987,740 16,317,588 4,574,524 1,144,865 849,840 705,025 2,106,696 709,392 - - - 31 Aralık 2015 Toplanan fonlar Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Repo işlemlerinden sağlanan fonlar Kiralama işlemlerinden borçlar Toplam 31 Aralık 2014 Toplanan fonlar Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Repo işlemlerinden ssağlanan fonlar Kiralama işlemlerinden borçlar Toplam - - 18,647 336,920 - 355,567 (34,209) 321,358 17,876,820 5,279,549 3,270,208 3,623,462 515,717 30,565,756 (622,551) 29,943,205 Garanti ve kefaletlerin vade analizi: Vadesiz 1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 Yıl 5 yıldan fazla Dağıtılamayan Toplam 31 Aralık 2015 Teminat mektupları Banka aval ve kabulleri Akreditifler Diğer garantiler Garanti verilen prefinansmanlar 3,298,997 84,108 1,018,404 332,410 121,122 1,208 515,800 233 21,352 1,665,444 3,763 3,024 1,612,979 6,864 124,006 125,318 - - 7,339,660 84,108 1,029,264 482,000 21,290 - - - - - - 21,290 Toplam 4,755,209 122,330 537,385 1,672,231 1,743,849 125,318 Teminat mektupları Banka aval ve kabulleri Akreditifler Diğer garantiler Garanti verilen prefinansmanlar 2,707,986 59,308 772,191 196,398 129,826 16,702 529 598,342 28,656 3,452 1,779,622 482 50,881 - 1,484,363 17,147 140,945 166,934 30,189 13,913 - 6,867,073 59,790 915,766 355,237 10,006 97 1,159 - - 5,921 - 17,183 Toplam 3,745,889 147,154 631,609 1,830,985 1,642,455 216,957 8,956,322 31 Aralık 2014 174 8,215,049 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam) Banka’nın türev enstrümanlarının kontrata dayalı vade analizi: 1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve üzeri Toplam 4,263,483 4,272,317 998,257 998,665 995,576 1,017,644 291 323 - 6,257,607 6,288,949 - - - 542,440 630,376 - 542,440 630,376 Toplam nakit girişi 4,263,483 998,257 995,576 542,731 - 6,800,047 Toplam nakit çıkışı 4,272,317 998,665 1,017,644 630,699 - 6,919,325 1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve üzeri Toplam Giriş Çıkış Riskten korunma amaçlı varlıklar Döviz kuru türevleri: Giriş Çıkış 4,033,436 4,013,904 280,216 279,003 176,782 173,459 86,237 94,123 - 4,576,671 4,560,489 - - - - - - Toplam nakit girişi 4,033,436 280,216 176,782 86,237 - 4,576,671 Toplam nakit çıkışı 4,013,904 279,003 173,459 94,123 - 4,560,489 31 Aralık 2015 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Döviz kuru türevleri: Giriş Çıkış Riskten korunma amaçlı varlıklar Döviz kuru türevleri: Giriş Çıkış 31 Aralık 2014 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Döviz kuru türevleri: 175 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam) Likidite karşılama oranı Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer(*) Cari Dönem Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer(*) TP+YP YP TP+YP YP 7,152,259 6,495,841 5,892,554 5,236,137 9,032,118 1,283,873 571,159 YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR 1 Yüksek kaliteli likit varlıklar NAKİT ÇIKIŞLARI 2 Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat 20,207,987 3 İstikrarlı mevduat 14,738,520 6,641,070 736,926 332,054 4 Düşük istikrarlı mevduat 5,469,467 2,391,048 546,947 239,105 5 Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar 5,117,630 2,361,450 2,829,696 984,199 6 Operasyonel mevduat 1,695,445 896,461 423,861 224,115 7 Operasyonel olmayan mevduat 2,025,354 1,413,310 1,027,916 708,405 8 Diğer teminatsız borçlar 1,396,831 51,679 1,377,919 51,679 9 Teminatlı borçlar 10 Diğer nakit çıkışları 11 Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri 12 Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar 13 Finansal piyasalara olan borçlar için verilen diğer bilanço dışı yükümlülükler 14 - - - - 5,513,306 3,014,714 649,792 500,221 25,821 - 25,821 - - - - - 5,487,485 3,014,714 623,971 500,221 Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler - - - - 15 Diğer cayılamaz veya şartı bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar - - - - 16 TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI 4,763,361 2,055,579 ödeme taahhütleri ile NAKİT GİRİŞLERİ 17 Teminatlı alacaklar 18 19 20 Teminatsız alacaklar Diğer nakit girişleri TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ - - - - 5,100,784 69,691 5,170,475 4,292,418 617,479 4,909,897 1,230,262 69,691 1,299,953 829,902 617,479 1,447,381 Üst Sınır Uygulanmış Değer 21 TOPLAM YKLV STOKU 5,892,554 5,236,137 22 23 TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%) 3,463,409 170.14 645,360 811.35 (*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması, haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması 2015 yılı en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır. TP+YP YP En Yüksek 318.35 991.79 Tarih 27.03.2015 11.12.2015 176 En Düşük 166.26 181.55 Tarih 02.01.2015 02.01.2015 Ortalama 227.12 565.20 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam) Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar 5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin tablo aşağıda yer almaktadır. Bilanço içi varlıklar Cari Dönem (*) 1 Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil) 2 (Ana sermayeden indirilen varlıklar) 3 Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı (1 ve 2 nci satırların toplamı) 42,388,827 (212,131) 42,176,696 Türev finansal araçlar ile kredi türevleri 4 Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti 5 Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi riski tutarı 99,214 - 6 Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların top-lamı) 99,214 Menkul kıymet ve emtia teminatlı finansman işlemleri 7 Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet ve emtia temi-natlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç) 8 Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı 9 Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların toplamı) 673,233 673,233 Bilanço dışı işlemler 10 Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı 11 (Krediye dönüştürme oranları ile çarpımından kaynaklanan düzeltme tutarı) 37,197,875 12 Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı) 13 14 Ana sermaye Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 inci satırların toplamı) Kaldıraç oranı Kaldıraç oranı (22,663,134) 14,534,741 Sermaye ve toplam risk 15 3,189,730 57,483,884 5.55 (*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları ifade etmektedir. 177 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bulunmamaktadır. VIII. Kredi riski azaltım teknikleri Banka tarafından, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ”de açıklanan Kapsamlı Finansal Teminat Tekniği uygulanmaktadır. Bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme bulunmamaktadır. Bankaca kredilendirme işlemlerinde kullanılan risk azaltıcı unsurlar aşağıda sıralanmıştır. - - - Finansal Teminatlar (Nakit, Mevduat Rehni, Altın) Garantiler Gayrimenkul İpoteği Bankada finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır. Tutarı 3,000 TL ya da özkaynakların yüzde beşinin üzerinde olan kredilerde, gayrimenkul değerlemesi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu veya Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yetkilendirilmiş bulunan yetkili değerlendirme kuruluşları tarafından asgari 3 yılda bir tekrarlanır. Gayrimenkul piyasasındaki volatilite Banka tarafından yakın olarak takip edilmekte olup, gayrimenkulün değeri, ticari gayrimenkullerde yılda en az bir kez ve konut amaçlı gayrimenkullerde asgari 3 yılda bir gözden geçirilir. Risk sınıfı (Cari Dönem) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Tutar (*) 5,583,719 Finansal Diğer/Fiziki Garantiler ve Teminatlar Teminatlar Kredi Türevleri - Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 5,886,214 - - - 40,346,685 249,352 - - Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 5,495,960 90,251 - - Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11,004,351 26,979 - - 71,931 10 - - 233,511 104 - - - - - - Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam - - - - 3,555,963 - - - 72,178,334 366,696 - - (*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve kredi dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder. 178 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VIII. Kredi riski azaltım teknikleri (devamı) Risk sınıfı (Önceki Dönem) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Tutar (*) 4,582,032 Finansal Diğer/Fiziki Teminatlar Teminatlar - Garantiler ve Kredi Türevleri - Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - 4,399,170 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 38,286,349 301,845 - - Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 8,805,862 123,163 - - 9,565,417 32,250 - - 31,677 8 - - 195,574 154 - - İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam - - - 3,258,951 - - - 69,125,032 457,420 - - (*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve kredi dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder. IX. Risk yönetim hedef ve politikaları Risk Yönetim Sistemi, Banka’nın maruz bulunduğu risklerin sistemli yönetilmesi amacıyla oluşturulan; Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi, İç Sistemler Komitesi, Aktif-Pasif Komitesi ve Risk Yönetim Başkanlığı (“RYB”)’nı ifade eder. Yönetim Kurulu, Banka’da Risk Yönetim Sistemi’nin sahibidir; Banka içinde etkin, yeterli ve uygun bir risk yönetim sisteminin tesis edilmesini ve bu sistemin sürekliliğini temin eder. Banka Risk Yönetim Sistemi’nin temel amacı, Banka’nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, izlenmesini ve kontrol edilmesini sağlamaktır. Banka’nın stratejileri, risk politikaları ve vizyonu doğrultusunda RYB’nin İç Sistemler Komitesi ve Denetim Komitesi’ne sunduğu analizler arasında kredi riskleri, piyasa riskleri, likidite riskleri, operasyonel riskler ve Bilgi Teknolojileri (“BT”) risk değerlendirmeleri yer almaktadır. Ayrıca, piyasa hareketleri, ekonominin gidişatı ve Banka’nın stratejik büyümesi doğrultusunda sermaye yeterliliğine ilişkin stres testi ve senaryo analizleri, dünya ve Türkiye’deki ekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi, İç Sistemler Komitesi ve Yönetim Kurulu’na RYB tarafından sunulmaktadır. Bu analizler, Banka Üst Yönetimi’nin risk iştahı ve risklere karşı bilinçlenmesi, sermaye yeterliliği, strateji revizyonları ve gelecek tahmini konularındaki karar alma süreçlerine önemli katkılarda bulunmaktadır. 179 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IX. Risk yönetim hedef ve politikaları (devamı) Ek olarak RYB, İş Sürekliliği ve ilgili konularda Kuveyt Türk’ün heran hazır olabilmesi, acil bir durum anında hızlı aksiyon alınabilmesi için proaktif bir yaklaşımla koordinasyonunu gerçekleştirmektedir. RYB, Yönetim Kurulu’nun Kuveyt Türk’ün misyonu, vizyonu ve büyüme stratejisi doğrultusunda ortaya çıkabilecek riskleri yönetmesi için her türlü risk izleme ve analiz faaliyetlerini sürdürmektedir. Bu bağlamda, kredi ve piyasa riskleri, likidite riski, operasyonel riskler ve tüm limitler, BT riskleri konularındaki çalışmaların yanında içsel bireysel skoring (derecelendirme) ve kurumsal rating modelleme, BT risk değerlendirme, operasyonel kayıp veri tabanı, anahtar risk göstergeleri, operasyonel risk sigortaları, piyasa riski hesaplamaları, hazine işlemlerinin takibi ve aktif-pasif riskleri izlenmektedir. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesi Aşağıdaki tablo, Banka’nın finansal tablolarında gerçeğe uygun değeri ile gösterilmeyen finansal varlık ve borçların defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve borçların elde etme bedeli ve birikmiş kar payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir. Defter değeri Cari Dönem Finansal varlıklar Bankalar Satılmaya hazır finansal varlıklar Krediler ve finansal kiralama alacakları Finansal borçlar Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Diğer özel cari hesap ve katılma hesapları Para piyasasına borçlar Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Muhtelif borçlar Kiralama işlemlerinden borçlar Gerçeğe uygun değer Cari dönem Önceki dönem Cari dönem Önceki dönem 3,583,494 2,330,367 26,909,401 2,667,535 2,204,189 21,213,691 3,583,494 2,330,367 24,810,937 2,667,535 2,204,189 21,164,937 428,687 414,861 428,687 414,861 27,693,979 711,542 8,101,413 118,978 401,990 21,729,753 708,743 6,768,490 144,134 321,358 27,693,979 711,542 8,273,059 118,978 404,147 21,729,753 708,743 6,723,869 144,134 303,083 Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, cari piyasa kar payı oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla hesaplanır. Krediler, satılmaya hazır finansal varlıklar ve diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar dışında kalan ve iskonto edilmiş maliyetleri ile taşınan finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerinin, hem kısa vadeli yapılarından hem de üzerlerindeki efektif kar oranının cari efektif piyasa oranı olmasından dolayı, taşınan maliyetine yakın olduğu belirlenmiştir. 180 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IX. Risk yönetim hedef ve politikaları (devamı) Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamasında kullanılan değerleme yöntemleri esas alınarak yapılan derecelendirme: 1. derece: Aktif piyasalarda kote edilen fiyatlar ile değerlenen finansal kalemler 2. derece: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan tüm verilerin doğrudan veya dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayandığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler 3. derece: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan verilerin doğrudan veya dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayanmadığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler 31 Aralık 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle gerçeğe uygun değerleriyle mali tablolara yansıtılan finansal varlık ve borç kalemlerinin gerçeğe uygun değer derecelerine göre dağılımı aşağıdaki tablolarda yer almaktadır: Cari dönem Finansal varlıklar Alım satım amaçlı finansal varlıklar Vadeli işlemler Swap işlemleri Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Satılmaya hazır finansal varlıklar Sermayede payı temsil eden menkul değerler Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Finansal borçlar Alım satım amaçlı finansal borçlar Vadeli işlemler Swap işlemleri Önceki dönem Finansal varlıklar Alım satım amaçlı finansal varlıklar Vadeli işlemler Swap işlemleri Diğer menkul değerler Satılmaya hazır finansal varlıklar Sermayede payı temsil eden menkul değerler Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Finansal borçlar Alım satım amaçlı finansal borçlar Vadeli işlemler Swap işlemleri 1.seviye 2.seviye 3.seviye Toplam 44,006 100 43,906 44,608 15,836 28,772 - - 88,614 15,836 28,772 100 43,906 2,330,367 64,815 1,908,176 357,376 - - 2,330,367 64,815 1,908,176 357,376 - 71,523 13,739 57,784 - 71,523 13,739 57,784 1.seviye 2.seviye 3.seviye Toplam 4,799 4,799 43,116 21,584 21,532 - - 47,915 21,584 21,532 4,799 2,204,189 53,995 1,873,362 276,832 - - 2,204,189 53,995 1,873,362 276,832 - 25,885 14,614 11,271 - 25,885 14,614 11,271 Cari yıl içerisinde 1. ve 2. dereceler arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır. 181 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) X. Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemler Banka müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermemektedir. Banka inanca dayalı işlem sözleşmeleri yapmamaktadır. XI. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar Banka, Bireysel ve İşletme Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık alanlarında faaliyette bulunmaktadır. Ticari Bankacılık; nakdi krediler, gayri nakdi krediler, dış ticaret finansmanı hizmetleri ve benzeri ürünler ile şirketlerin farklı etkinliklerinin finansal ihtiyaçlarını karşılamak adına müşterilere özel nakit akış ve finansman imkanları sunulmaktadır. Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık ürünleri ile işletmelerin üretim faaliyetlerinin sürdürülebilirliklerine hizmet edilerek, yurt içi-yurt dışı iş olanakları desteklenmektedir. Bireysel ve İşletme Bankacılığı; fon toplama, taksitli ticari krediler, işletme kredileri, gayrinakdi krediler, tüketici finansmanı ve kredi kartlarından oluşmaktadır. Bu alanlarda katılma fonu yaratma, bankacılık hizmetleri, esnaf finans, çekler, POS hizmetleri, kredi kartları, ATM hizmetleri, internet bankacılığı, telefon Bankacılığı ürün çeşitliliğinde hizmet verilmektedir. Uluslararası Bankacılık, dış ticaret finansmanı ve yabancı bankalarla karşılıklı uzun vadeli finansman anlaşmalarının geliştirilmesi hedefleri kapsamında yurt dışı muhabir bankalar ve yatırımcı kuruluşlarla ilişkileri doğrudan ve yurt dışı şube ve temsilcilik vasıtasıyla yürütülmektedir. Belirli bir büyüklüğün üzerinde ki firmalar “Kurumsal” müşteriler olarak sınıflandırılarak Kurumsal Bankacılık bölümüne yönlendirilmektedir. Bu müşterilere sunulan ürünler Ticari Bankacılık ürünleri ile benzer ürünlerdir. Banka için sukuk ihracı ve sendikasyon kredileri yoluyla fon temin edilmesi yanında kurumsal ölçekte Türkiye’deki şirketler ve gruplar adına sukuk ihracı ve sendikasyon kredileri yoluyla fon temin edilmesi Yatırım Bankacılığı faaliyet alanında bulunmaktadır. Proje finansmanı fonksiyonu da Yatırım Bankacılığı tarafından icra edilmektedir. Hazine tarafından Banka adına döviz pozisyonunun ve nakit akışının takip edilmesinin yanında, spot ve vadeli TL ve döviz alımı satımı, bankalarla ve müşterilerle türev (Forward, Swap) işlemlerin yapılması, BIST üyeliği kapsamında hisse senedi alım satım işlemleri, yurt dışı bankalar ile murabaha işlemleri ve altın alım satım işlemleri yapılmaktadır. Belirli bilanço ve gelir tablosu kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterimi: Bireysel ve İşletme bankacılık Ticari bankacılık Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık Dağıtılamayan Banka’nın toplam faaliyeti 1,313,514 966,348 497,042 844,208 844,208 844,208 1,748,923 316,341 (623,328) 809,254 809,254 809,254 130,191 408,574 126,286 (152,097) (152,097) (152,097) 947,889 (947,889) (947,889) 108,795 (1,056,684) 3,192,628 2,639,152 553,476 553,476 108,795 444,681 9,345,689 17,310,032 13,949,429 - 40,605,150 - - - 314,812 314,812 - - - 1,132,545 1,132,545 Toplam varlıklar 9,345,689 17,310,032 13,949,429 1,447,357 42,052,507 Bölüm yükümlülükleri Dağıtılamayan yükümlülükler Özkaynaklar 20,903,219 - 7,217,038 - 9,387,527 - 1,142,233 3,402,490 37,507,784 1,142,233 3,402,490 Toplam yükümlülükler 20,903,219 7,217,038 9,387,527 4,544,723 42,052,507 Cari Dönem 1 Ocak-31 Aralık 2015 Faaliyet gelirleri Faaliyet giderleri Bölümler arası transferler Net faaliyet karı / zararı İştiraklerden elde edilen gelir Vergi öncesi kar Vergi Karşılığı Dönem net karı Cari Dönem 31 Aralık 2015 Bölüm varlıkları İştirak ve bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar 182 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XI. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar (devamı) Bireysel ve İşletme Bankacılığı Ticari Bankacılık Kurumsal ve Uluslararası bankacılık Dağıtılamayan Banka’nın toplam faaliyeti Faaliyet gelirleri Faaliyet giderleri Bölümler arası transferler Net faaliyet kârı / zararı İştiraklerden elde edilen gelir Vergi öncesi kâr Vergi Karşılığı Dönem net kârı 1,035,672 793,236 333,842 576,278 576,278 576,278 1,440,043 226,587 (313,430) 900,026 900,026 900,026 68,931 272,650 (20,412) (224,131) (224,131) (224,131) 789,434 (789,434) (789,434) 92,289 (881,723) 2,544,646 2,081,907 462,739 462,739 92,289 370,450 Önceki Dönem 31 Aralık 2014 Bölüm varlıkları İştirak ve bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar 7,593,054 - 13,580,282 - 11,616,612 - 178,855 1,039,372 32,789,948 178,855 1,039,372 Toplam varlıklar 7,593,054 13,580,282 11,616,612 1,218,227 34,008,175 Bölüm yükümlülükleri Dağıtılamayan yükümlülükler Özkaynaklar 16,549,369 - 5,593,491 - 7,826,230 - 1,016,215 3,022,870 29,969,090 1,016,215 3,022,870 Toplam yükümlülükler 16,549,369 5,593,491 7,826,230 4,039,085 34,008,175 Önceki Dönem 1 Ocak - 31 Aralık 2014 183 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BEŞİNCİ BÖLÜM I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler: 1. Nakit Değerler ve TCMB hesabına ilişkin bilgiler: Cari dönem TP YP Önceki dönem TP YP Kasa/Efektif TCMB Diğer (*) 433,762 220,583 8,031 1,279,705 5,136,523 490,211 302,472 287,882 3,680 454,265 4,155,476 1,380,867 Toplam 662,376 6,906,439 594,034 5,990,608 (*) 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 471,703 TL (31 Aralık 2014 – 1,301,465 TL) tutarında kıymetli maden depo hesabı ve 26,539 TL tutarında yoldaki paralar hesabı burada gösterilmektedir (31 Aralık 2014 – 83,082 TL) 2. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler : Cari dönem TP YP Önceki dönem TP YP Vadesiz serbest hesap Vadeli serbest hesap Vadeli serbest olmayan hesap 215,802 4,781 9 5,136,514 287,742 140 7 4,155,469 Toplam 220,583 5,136,523 287,882 4,155,476 Banka, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ”ine göre Türk parası ve yabancı para yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedir. Zorunlu karşılıklar TCMB’de “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e göre Türk Lirası, USD, EUR ve standart altın cinsinden tutulabilmektedir. Kasım 2014’ten itibaren Türk Lirası olarak tutulan zorunlu karşılıklara, Mayıs 2015’ten itibaren ise ABD Doları cinsinden tutulan zorunlu karşılıklara nema ödenmeye başlanmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Türk parası zorunlu karşılık için geçerli oranlar, vade yapısına göre % 5 ile % 11.5 aralığında (31 Aralık 2014 – % 5 ile % 11.5 aralığında); yabancı para zorunlu karşılık için geçerli oranlar ise vade yapısına göre % 5 ile % 25 aralığındadır (31 Aralık 2014 - % 6 ile % 13 aralığında). b. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler: 1. 31 Aralık 2015 itibari ile gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olan, teminata verilen, bloke edilen bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 – Yoktur). 2.Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu: Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Cari dönem TP YP Önceki dönem TP YP Vadeli İşlemler Swap İşlemleri Futures İşlemleri Opsiyonlar Diğer 10,574 1,421 - 5,262 27,351 - 15,292 19,575 - 6,292 1,957 - Toplam 11,995 32,613 34,867 8,249 184 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) c. Bankalara ilişkin bilgiler: Cari dönem TP YP Önceki dönem TP YP Bankalar Yurt içi Yurt dışı Yurt dışı merkez ve şubeler 10,341 10,291 50 - 3,573,153 1,765,435 1,807,718 - 34,681 34,410 271 - 2,632,853 1,814,572 818,281 - Toplam 10,341 3,573,153 34,681 2,632,853 d. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler: AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri (*) Kıyı Bankacılığı Bölgeleri Diğer Toplam Cari dönem Serbest Serbest tutar olmayan tutar Önceki dönem Serbest Serbest tutar olmayan tutar 960,042 647,305 21,339 419 178,663 - 269,602 382,563 38,404 404 127,579 - 1,807,768 - 818,552 - (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: Cari dönem 2,268,627 2,268,627 70,463 4,933 65,530 (8,723) 2,330,367 Borçlanma senetleri Borsada işlem gören Borsada işlem görmeyen Hisse senetleri Borsada işlem gören Borsada işlem görmeyen Değer azalma karşılığı (-) Toplam 185 Önceki dönem 2,152,452 2,152,452 53,995 53,995 (2,258) 2,204,189 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: (devamı) Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde bulunan kira sertifikalarının detayları aşağıda sunulmuştur. a) Banka aşağıda detayları belirtilen özel kuruluşlar tarafından ihraç edilen kira sertifikalarını (“sukuk”) satın almıştır. Söz konusu aşağıdaki sukuklar ekli finansal tablolarda “Diğer Menkul Değerler” satırında gösterilmiştir. TRDKTVK11614 TRY KUPON ÖDEME SIKLIĞI 3 KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş. PORTFÖYE GİRİŞ TARİHİ 30/06/2015 05/01/2016 2,726 TRDKTVK51610 TRY 3 KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş. 13/11/2015 10/05/2016 3,112 10.97 TRDKTVK21621 TRY 3 KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş. 20/11/2015 18/02/2016 1,372 10.80 TANIM PARA İHRAÇ EDEN KURULUŞ VADE TARİHİ MALİYET ORANI 10.68 TRDKTVK31612 TRY 3 KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş. 16/12/2015 16/03/2016 1,254 10.84 XS1325093877 USD 3 IILMH 25/11/2015 24/02/2016 145,380 3.08 XS1307862513 USD 3 IILMH 15/10/2015 19/01/2016 87,228 0.25 XS1082151868 USD 6 ALBARAKA TURK 30/06/2014 30/06/2019 116,304 6.25 b) Ayrıca Banka aşağıda detayları belirtilen kira sertifikalarını portföyüne dahil etmiş ve bu tutarlar ekli finansal tablolarda “Devlet Borçlanma Senetleri” satırında gösterilmiştir. TANIM PARA KUPON ÖDEME SIKLIĞI İHRAÇ EDEN KURULUŞ PORTFÖYE GİRİŞ TARİHİ VADE TARİHİ MALİYET ORANI TRD170216T17 TRY 6 T.C. HAZİNE 19/02/2014 17/02/2016 358,270 10.6 TRD150217T18 TRY 6 T.C. HAZİNE 18/02/2015 15/02/2017 463,344 7.80 TRD280916T17 TRY 6 T.C. HAZİNE 01/10/2014 28/09/2016 357,420 9.68 TRD160817T11 TRY 6 T.C. HAZİNE 19/08/2015 16/08/2017 318,481 9.96 XS0831353361 USD 6 T.C. HAZİNE 26/09/2012 26/03/2018 223,324 2.80 XS1141043296 USD 6 T.C. HAZİNE 25/11/2014 25/11/2024 68,893 4.48 186 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: 1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler: Cari dönem Nakdi Gayrinakdi 1,014 13,543 13,543 1,014 126,600 600 11,943 3 139,557 14,146 Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler Tüzel kişi ortaklara verilen krediler Gerçek kişi ortaklara verilen krediler Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler Banka mensuplarına verilen krediler Toplam 2. Önceki dönem Nakdi Gayrinakdi 580 13,638 13,638 580 79,663 283 8,553 6 88,796 13,927 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler : Cari Dönem Nakdi Krediler Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Krediler ve Diğer Alacaklar 24,141,604 Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer 347,322 - Krediler ve Diğer Alacaklar 499,331 Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer 715,135 - - - - - - - İhracat Kredileri 22,796 - - 247 - - İthalat Kredileri 1,034,926 - - 1,981 - - İşletme Kredileri 15,501,924 287,782 - 329,471 705,718 - Tüketici Kredileri Kredi Kartları Kıymetli Maden Kredisi Mali Kesime Verilen Krediler 4,742,925 246,452 149,169 195,951 5,853 - - 126,684 5,967 2,598 - 7,896 - - 237,965 53,687 - 14,339 1,521 - 2,009,496 - - 18,044 - - Yurtdışı Krediler Diğer Diğer Alacaklar Toplam Önceki Dönem Nakdi Krediler Krediler Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı İhracat Kredileri 19,064 - - 4,085 - - 24,160,668 347,322 - 503,416 715,135 - Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Krediler ve Diğer Alacaklar 19,664,607 Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer 234,553 - Krediler ve Diğer Alacaklar 309,452 Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer 287,721 - 16,944 - - - - - 5,980 - - - - - İthalat Kredileri 1,206,270 - - 2,452 - - İşletme Kredileri 11,707,354 225,201 - 197,433 280,206 - Tüketici Kredileri Kredi Kartları Kıymetli Maden Kredisi Mali Kesime Verilen Krediler 3,947,201 195,307 171,743 543,070 6,423 - - 100,741 4,738 - 6,332 54 - - Yurtdışı Krediler Diğer Diğer Alacaklar Toplam 262,152 2,610 - - 1,129 1,608,586 319 - 4,088 - - 4,027 - - 2,745 - - 19,668,634 234,553 - 312,197 287,721 - 187 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler : (devamı) 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca, yönetmeliğin Resmi Gazete’de yayımlandığı tarihten sonra, ilk ödeme planının uzatılmasına yönelik olarak sözleşme koşulları değiştirilen standart nitelikli ve yakın izlemedeki krediler ve diğer alacakların ödeme planlarında ve ödeme sürelerinde yapılan değişikliklere ilişkin bilgiler (ortalama vadeler dikkate alınmıştır) aşağıda sunulmuştur: Cari Dönem Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar 347,322 715,135 3,4 veya 5 defa Uzatılanlar - - 5 Üzeri Uzatılanlar - - 347,322 715,135 Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar 3,386 16,447 17,113 50,730 1-2 Yıl 67,989 231,651 2-5 Yıl 133,004 415,379 5 Yıl Ve Üzeri 125,830 928 Toplam 347,322 715,135 1 veya 2 defa Uzatılanlar Toplam Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre 0-6 Ay 6 Ay- 12 Ay Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı Önceki Dönem Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar 234,553 287,721 3,4 veya 5 defa Uzatılanlar - - 5 Üzeri Uzatılanlar - - 234,553 287,721 1 veya 2 defa Uzatılanlar Toplam Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar 0-6 Ay 1,360 976 6 Ay- 12 Ay 5,294 39,818 1-2 Yıl 45,628 108,503 2-5 Yıl 98,897 131,896 5 Yıl Ve Üzeri 83,374 6,528 234,553 287,721 Toplam 188 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin ve diğer alacakların dağılımı : Cari Dönem Nakdi krediler Kısa vadeli krediler ve diğer alacaklar Krediler Diğer alacaklar Orta ve uzun vadeli krediler ve diğer alacaklar (*) Krediler Diğer alacaklar Standart nitelikli krediler ve diğer alacaklar Krediler ve Sözleşme koşullarında diğer alacaklar değişiklik yapılanlar Yakın izlemedeki krediler ve diğer alacaklar Krediler ve Sözleşme koşullarında diğer alacaklar değişiklik yapılanlar 6,497,940 13,522 81,700 25,134 6,478,876 19,064 13,522 - 77,615 4,085 25,134 - 17,662,728 333,800 421,716 690,001 17,662,728 - 333,800 - 421,716 - 690,001 - Toplam 24,160,668 347,322 503,416 715,135 Önceki Dönem Standart nitelikli krediler ve diğer alacaklar Nakdi krediler Kısa vadeli krediler ve diğer alacaklar Krediler Diğer alacaklar Orta ve uzun vadeli krediler ve diğer alacaklar (*) Krediler Diğer alacaklar Toplam (*) Yakın izlemedeki krediler ve diğer alacaklar Krediler ve diğer alacaklar Sözleşme koşullarında değişiklik yapılanlar Krediler ve diğer alacaklar Sözleşme koşullarında değişiklik yapılanlar 5,674,445 10,205 35,628 2,375 5,670,418 4,027 10,205 - 32,883 2,745 2,375 - 13,994,189 224,348 276,569 285,346 13,994,189 - 224,348 - 276,569 - 285,346 - 19,668,634 234,553 312,197 287,721 İlk kullandırıldıkları zaman orijinal vadeleri 1 yılın üzerinde olan krediler “Orta ve uzun vadeli krediler” olarak sınıflandırılmaktadır. 189 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler : Kısa Vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam 97,352 2,681 3,997 89,695 979 193 193 140,945 28,719 112,226 2,317 3 166 2,126 22 6,693 2,045 4,648 - 4,656,748 4,371,412 226,999 36,603 21,734 8,775 8,775 113,354 51,882 18 61,454 821 821 4,619 1,579 2,406 634 40 40 - 4,754,100 4,374,093 230,996 126,298 22,713 8,775 8,775 113,547 52,075 18 61,454 141,766 29,540 112,226 6,936 1,582 2,572 2,760 22 6,733 2,085 4,648 - Kredili mevduat hesabı – TP (Gerçek kişi) - - - Kredili mevduat hesabı – YP (Gerçek kişi) - - - 247,500 4,784,357 5,031,857 Cari Dönem Tüketici kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Bireysel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Bireysel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Personel kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Personel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Toplam 190 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler (devamı) : Kısa Vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam 82,009 4,649 4,248 71,035 2,077 109,741 28,660 81,081 1,754 134 1,620 - 3,811,850 3,631,205 156,841 18,441 5,363 14,387 12,774 1,613 148,138 46,759 78 101,301 5,035 5,034 1 2,559 996 1,315 248 - 3,893,859 3,635,854 161,089 89,476 7,440 14,387 12,774 1,613 148,138 46,759 78 101,301 114,776 33,694 81,082 4,313 996 1,449 1,868 - 4,777 1,567 3,210 - 110 110 - 4,887 1,677 3,210 - Kredili mevduat hesabı – TP (Gerçek kişi) - - - Kredili mevduat hesabı – YP (Gerçek kişi) - - - 198,281 3,982,079 4,180,360 Önceki Dönem Tüketici kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Bireysel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Bireysel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Personel kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Personel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Toplam 191 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler: Cari Dönem Taksitli ticari krediler – TP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – Dövize endeksli İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – YP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Kurumsal kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Kısa vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam 101,510 3,143 55,812 42,303 252 22,962 1,222 4,632 7,829 9,279 103,920 14,186 89,734 - 3,178,876 760,710 772,597 1,633,848 11,721 1,616,759 423,948 347,961 765,312 79,538 148,328 129,225 16,169 2,934 - 3,280,386 763,853 828,409 1,676,151 11,973 1,639,721 425,170 352,593 773,141 88,817 148,328 129,225 16,169 2,934 103,920 14,186 89,734 - Kredili mevduat hesabı – TP (Tüzel kişi) - - - Kredili mevduat hesabı – YP (Tüzel kişi) - - - 228,392 4,943,963 5,172,355 Kısa vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam 96,723 3,006 41,998 51,719 25,651 1,480 2,882 21,289 102 102 80,382 11,289 69,093 - 2,653,296 616,276 706,132 121,436 1,209,452 1,342,007 370,873 278,942 692,192 478,865 69,799 2,166 406,900 54 54 - 2,750,019 619,282 748,130 121,436 1,261,171 1,367,658 372,353 281,824 713,481 478,967 69,799 2,166 407,002 80,436 11,289 69,147 - Toplam Önceki Dönem Taksitli ticari krediler – TP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – Dövize endeksli İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – YP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Kurumsal kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz - Kredili mevduat hesabı – TP (Tüzel kişi) - - - Kredili mevduat hesabı – YP (Tüzel kişi) - - - 202,858 4,474,222 4,677,080 Toplam 192 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı: Cari dönem Önceki dönem Kamu Özel 22,957 25,703,584 65,835 20,437,270 Toplam 25,726,541 20,503,105 7. Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı : Cari dönem Önceki dönem Yurt içi krediler Yurt dışı krediler 25,419,029 307,512 20,237,214 265,891 Toplam 25,726,541 20,503,105 8. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler : Cari dönem Önceki dönem Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen doğrudan krediler Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen dolaylı krediler 101,156 - 20,036 - Toplam 101,156 20,036 193 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 9. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar : Özel karşılıklar Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar Tahsili şüpheli krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar Toplam Cari dönem Önceki dönem 67,565 104,178 146,317 25,044 84,119 300,055 318,060 409,218 10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) : (i). Donuk alacaklardan Bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil imkanı Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki sınırlı krediler ve krediler ve diğer krediler ve diğer diğer alacaklar alacaklar alacaklar Cari dönem (Özel karşılıklardan önceki brüt tutarlar) Yeniden yapılandırılan krediler ve diğer alacaklar Yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklar Önceki dönem (Özel karşılıklardan önceki brüt tutarlar) Yeniden yapılandırılan krediler ve diğer alacaklar Yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklar (ii). 1,961 - - - - - - Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler : III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil imkanı Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki sınırlı krediler ve krediler ve diğer krediler ve diğer diğer alacaklar alacaklar alacaklar Cari Dönem Önceki dönem sonu bakiyesi 31.12.2014 Dönem içinde intikal (+) Diğer donuk alacak hesaplarından giriş (+) Diğer donuk alacak hesaplarına çıkış(-) Dönem içinde tahsilat (-) Aktiften silinen (-) Kurumsal ve ticari krediler Bireysel krediler Kredi kartları Diğer Dönem sonu bakiyesi Özel karşılık (-) Bilançodaki net bakiyesi 49,969 95,011 26,967 5,049 40 13 11 16 112,924 67,565 45,359 194 116,325 100,850 1,066 49,266 7,757 1,046 89 203 754 160,172 104,178 55,994 314,901 131,883 75,167 20,429 332,099 191,820 126,218 14,061 169,423 146,317 23,106 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) : (devamı) (iii). Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklar yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur). (iv). Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi : III. Grup: IV. Grup: Tahsil imkanı Tahsili şüpheli sınırlı krediler ve krediler ve diğer diğer alacaklar alacaklar 45,359 55,994 112,924 160,172 67,565 104,178 45,359 55,994 24,925 32,206 49,969 116,325 25,044 84,119 24,925 32,206 - Cari dönem (net) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (net) Bankalar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Bankalar (net) Diğer kredi ve alacaklar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Diğer kredi ve alacaklar (net) Önceki dönem (net) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (net) Bankalar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Bankalar (net) Diğer kredi ve alacaklar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Diğer kredi ve alacaklar (net) V. Grup Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar 23,106 169,423 146,317 23,106 14,846 314,901 300,055 14,846 - Banka’nın donuk alacak niteliğindeki krediler için almış olduğu nakit, ipotek, rehin, müşteri çek senedi gibi teminatları bulunmaktadır. (v). Finansal araç sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir: Cari dönem Krediler ve alacaklar Kurumsal krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Toplam 30 günden az 31-60 gün 61-90 gün 91 günden fazla Toplam 695,566 26,109 4,337 726,012 204,218 69,528 1,154 274,900 178,290 38,873 476 217,639 - 1,078,074 134,510 5,967 1,218,551 Önceki dönem Krediler ve alacaklar Kurumsal krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Toplam 30 günden az 31-60 gün 61-90 Gün 91 günden fazla Toplam 266,004 32,398 3,587 301,989 117,078 44,882 836 162,796 104,971 29,793 369 135,133 - 488,053 107,073 4,792 599,918 195 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 11. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları : 1 Kasım 2006 tarih 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” esaslarına göre tahsilinin mümkün olmadığına kanaat getirilen ve önceki dönemlerde tamamına karşılık ayrılmış olan kredi ve diğer alacaklar, Banka üst yönetimince alınan karar doğrultusunda kayıtlardan terkin edilmektedir. Banka 2015 yılı içerisinde 333,185 TL tutarındaki alacağını kayıtlarından silmiştir (31 Aralık 2014 – 48,363 TL). 12. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar : Banka, kredi alacağını yasal takibe aktarmasını müteakip tamamına karşılık ayırdığı alacağını, hukuki takip sürecinde tahsilinin mümkün olmadığı ve teminatının da mevcut olmadığı takdirde Banka üst yönetimince alınan karar doğrultusunda aktiften silme politikası izlemektedir. g. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar : Bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 - Bulunmamaktadır). h. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net): 1. Ana Ortaklık Banka, Kredi Garanti Fonu A.Ş.’deki %1.75 oranında sahipliğe denk gelen 4,210 TL (31 Aralık 2014 – 4,210 TL) tutarındaki hisseyi, Islamic International Rating Agency’deki %8.36’a denk gelen 714 TL (31 Aralık 2014 – 714 TL) tutarındaki hisseyi ve Neova Sigorta A,Ş,’deki %6.99 oranında sahipliğe denk gelen 4,956 TL (31 Aralık 2014 – 3,752 TL) tutarındaki hisseyi, 390 TL (31 Aralık 2014 – 181 TL) tutarında Swift hissesi, ve Borsa İstanbul A.Ş’deki % 0.0035 oranında sahipliğe denk gelen 15 TL (31 Aralık 2014 – 15 TL) tutarındaki hissesini, söz konusu ortaklıklardaki hisse oranları %10`un altında olduğundan ve önemli etkinliğe sahip olunmadığından, satılmaya hazır finansal varlıklar hesabında takip etmektedir. 2. Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). 3. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). 196 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net): 1. Banka’nın bünyesinde bulundurduğu mali olmayan bağlı ortaklıklarının sermayesinde ve yönetiminde kontrol gücünü elinde bulundurmasına rağmen, 8 Kasım 2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ”de belirtilen mali ortaklık tanımına uymadığından dolayı “Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve Devremülk İşletmeciliği San. Ve Tic. A.Ş.” yi konsolide etmemektedir. Banka, bağlı ortaklıklarını konsolide olmayan finansal tablolarda 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş değerlerinden varsa değer düşüş karşılığı ayırarak kayıtlarına yansıtmaktadır. 2. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Unvanı Kuwait Turkish Participation Bank Dubai Ltd. (*) Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve Devremülk İşletmeciliği San.ve Tic. A.Ş. (**) Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. (**) KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. KT Bank AG (*) KT Portföy Yönetimi A.Ş. Architecht Bilişim Sistemleri ve Pazarlama Tic A.Ş Bankanın pay oranı- Banka risk grubu Adres (Şehir/Ülke) farklıysa oy oranı (%) pay oranı (%) Dubai/Birleşik Arap %100 %100 Emirlikleri İstanbul/Türkiye %99.99 %99.99 İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Frankfurt/Almanya İstanbul/Türkiye %75.00 %100 %100 %100 %100 %97.61 %100 %100 %100 %100 İstanbul/Türkiye %100 %100 Yukarıda yer alan sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Aktif toplamı 168,794 22,298 103,237 1,027,441 2,624,468 165,430 4,370 250 (*) (**) Özkaynak 157,299 22,239 49,032 142 105,276 142,992 4,141 250 Sabit varlık toplamı 385 2 49,000 4,173 - Kar payı gelirleri 22,430 1,993 - Menkul değer gelirleri 10 - Önceki Cari dönem dönem kar/ kar/zararı zararı (296) 7,018 633 (876) (439) (262) 35 27 44 35 (36,770) (1) - Söz konusu bağlı ortaklığın 31 Aralık 2015 tarihli finansal tabloları bulunduğu ülkedeki yasal mevzuata uygun olarak düzenlenmiştir. Türk Ticaret Kanunu’na göre düzenlenmiş 31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır. 197 Gerçeğe uygun değeri - KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) (devam): 2. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı) : Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu Cari dönem Önceki dönem Dönem başı değeri Dönem içi hareketler Alışlar (*) İştiraklerden Transferler (net) Bedelsiz edinilen hisse senetleri Cari yıl payından alınan kar Satışlar Yeniden değerleme artışı Değer azalma karşılıkları Sermaye taahhüt ödemeleri 168,355 123,254 130,957 - 45,101 - Dönem sonu değeri Sermaye taahhütleri Dönem sonu sermaye katılma payı (%) 299,312 - 168,355 - (*) Alışlar KT Bank AG’ye yapılan 125,707 TL’lik sermaye ödemesinden, KT Portföy Yönetimi A.Ş’ye yapılan 5,000 TL’lik sermaye ödemesinden ve Architecht Bilişim Sistemleri ve Pazarlama Tic A.Ş’ ye 250 TL’lik sermaye ödenmesinden oluşmaktadır. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar: Bankalar Sigorta Şirketleri Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri Finansman Şirketleri Diğer Mali İştirakler Cari Dönem Önceki Dönem 221,109 55,273 95,402 50,273 Borsaya kote olan konsolide edilen bağlı ortaklıklar: Cari Dönem Önceki Dönem Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler Yurtdışı Borsalara Kote Edilenler 50,173 - 50,173 - Toplam 50,173 50,173 3. Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların sermaye yeterlilik durumu: Banka’nın önemli büyüklükte bağlı ortaklığı bulunmamaktadır. 198 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) j. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler (Net): Bankanın payı Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş.(*) (**) Aktif Sabit varlık toplamı Özkaynak toplamı %50 261,443 14,295 1,954 Cari dönem Önceki dönem kar/zararı kar/zararı (4,454) (11,147) (*) (**) 31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır. 25 Nisan 2013 tarihinde yönetim kurulu kararı ile KuveytTürk Katılım Bankası ve Albaraka Türk Katılım Bankası’nın ana pay sahipliklerinde bir bireysel emeklilik şirketi kurulmasına karar verilmiştir. Banka’nın, Albaraka Türk Katılım Bankası ile eşit pay sahipliği şeklinde kurma kararı aldığı bireysel emeklilik şirketi, 895027 sicil numarası ile 17 Aralık 2013 tarihinde “Katılım Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi” ticaret ünvanı ile İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü’nde tescil edilmiştir. k. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net): 1. Finansal kiralama yöntemiyle kullandırılan fonların kalan vadelerine göre gösterimi: 1 yıldan az 1-4 yıl arası 4 yıldan fazla Toplam 2. Brüt Cari dönem Net Brüt Önceki dönem Net 1,008,185 305,026 49,789 850,194 285,153 47,513 402,826 357,656 43,414 361,685 309,384 39,517 1,363,000 1,182,860 803,896 710,586 Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler: Cari dönem Önceki dönem Brüt finansal kiralama alacağı Finansal kiralamadan kazanılmamış finansal gelirler (-) İptal edilen kiralama tutarları (-) 1,363,000 (180,140) - 803,896 (93,310) - Net finansal kiralama alacağı 1,182,860 710,586 3. Yapılan finansal kiralama sözleşmeleri ile ilgili genel açıklamalar: Banka, finansal kiralama sözleşmelerindeki kira taksitlerini ilgili yasal mevzuata uygun olarak belirlemektedir, sözleşmenin yapıldığı müşterilerin talepleri üzerine ödeme vadeleri ve tutarları ek mukavelelerle yenilenebilmektedir. Banka, yapılan sözleşmelerde müşteriye kiralama konusu menkulü satın alma opsiyonu tanımaktadır. Yükümlülüklerini yerine getirmeyen müşterilere, Finansal Kiralama Kanunu uyarınca 60 gün içinde borcunu ödenmesi aksi takdirde sözleşmenin feshedileceği yönünde ihtar çekilmekte, bu süre zarfında kira taksitlerinin ödenmemesi halinde, sözleşmenin feshi için gerekli hukuki yollara başvurulmaktadır. Bilançoda takipteki krediler içerisinde izlenen donuk alacak haline gelmiş olan finansal kiralama alacakları 3,506 TL’dir (31 Aralık 2014 – 8,429 TL). Finansal kiralama alacakları için 2,941 TL (31 Aralık 2014 – 8,163 TL) özel karşılık ayrılmış olup bu tutar ilişikteki bilançoda krediler satırının altında özel karşılıklar kalemi altında izlenmektedir. l. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur). 199 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) m. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler: (Net) Önceki dönem sonu: 31 Aralık 2014 Maliyet Birikmiş amortisman (-) Net defter değeri Cari dönem sonu: 31 Aralık 2015 Dönem başı net defter değeri İktisap edilenler Elden çıkarılanlar (-) Satış amaçlı duran varlıklara transferler (-) Satış amaçlı duran varlıklardan transferler Değer düşüşü (-) /iptali (**) Amortisman bedeli (-) Dönem sonu maliyet Dönem sonu birikmiş amortisman (-) Kapanış net defter değeri Gayrimenkuller Finansal kiralama ile edinilen MDV Araçlar Diğer MDV(*) Toplam 165,029 7,030 157,999 181,224 17,173 164,051 798 714 84 305,428 128,576 176,852 652,479 153,493 498,986 157,999 11,745 7,813 5,029 168,961 12,059 164,051 1,220 48,312 3,482 134,145 20,655 84 10 798 724 176,852 85,288 4,288 12,386 36,642 398,801 165,218 498,986 98,253 12,101 12,386 48,312 45,163 702,705 198,656 156,902 113,477 74 233,596 504,049 Önceki dönem sonu: 31 Aralık 2013 Maliyet Birikmiş amortisman (-) Net defter değeri Önceki dönem sonu: 31 Aralık 2014 Dönem başı net defter değeri İktisap edilenler Elden çıkarılanlar (-) Satış amaçlı duran varlıklara transferler (-) Satış amaçlı duran varlıklardan transferler Değer düşüşü (-) Amortisman bedeli (-) Dönem sonu maliyet Dönem sonu birikmiş amortisman (-) 123,758 2,579 121,179 215,960 13,868 202,092 750 670 80 247,305 98,895 148,410 587,773 116,012 471,761 121,179 198,653 157,382 4,451 165,029 7,030 202,092 1,776 5 36,507 3,305 181,224 17,173 80 48 44 798 714 148,410 43,595 2,545 17,303 230 29,681 305,428 128,576 471,761 244,072 159,932 17,303 36,737 37,481 652,479 153,493 Kapanış net defter değeri 157,999 164,051 84 176,852 498,986 (*) (**) 36,872 TL (31 Aralık 2014 - 28,466 TL) tutarında elden çıkarılacak gayrimenkulleri de içermektedir. 48,312 TL tutarında değer düşüşü Banka’nın KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş’den finansal kiralama yoluyla edindiği gayrimenkulleri için ayrılmıştır. Satış ve geri kiralama işlemi neticesinde defter değerinde oluşan fark, kira süresi boyunca giderleştirilmektedir (Bakınız Bölüm 3, Not XVIII). (31 Aralık 2014 – 36,507 TL) n. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar: 1. Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları : Brüt defter değeri Birikmiş amortisman Toplam (net) 200 Dönem sonu Dönem başı 142,371 (64,405) 114,727 (44,462) 77,966 70,265 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) n. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar (devam): 2. Dönem başı ve dönem sonu arasındaki hareket tablosu : Cari dönem Önceki dönem Açılış bakiyesi İktisap edilenler Elden çıkarılanlar (-), net Amortisman bedeli (-) 70,265 35,887 8,153 20,033 55,698 32,018 208 17,243 Kapanış net defter değeri 77,966 70,265 Maddi olmayan duran varlıklar bilgiyasar yazılımları, bankacılık sistemleri için alınan program lisanslarını içermektedir. o. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır. (31Aralık 2014 – Yoktur.) p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler: İlgili düzenlemeler kapsamında 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi aktifi 117,108 TL (31 Aralık 2014 – 65,177 TL) ertelenmiş vergi pasifi ise 9,958 TL (31 Aralık 2014 – 15,161 TL) olarak hesaplanmıştır. Cari dönem Önceki dönem 11,646 9,642 27,131 21,827 10,172 8,383 24,356 - Çalışan hakları yükümlülüğü Kıdem tazminatı yükümlülüğü Ertelenmiş gelirler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar reeskontları (net) Bağlı ortaklık, sabit kıymet ve elden çıkarılacak kıymetler değer düşüklüğü karşılıkları Kıymetli maden değerleme farkı Diğer Ertelenmiş vergi aktifi 26,223 16,562 14,440 6,199 117,108 5,148 556 65,177 Maddi duran varlıkların kayıtlı değeri ile vergi değer arasındaki fark Alım satım amaçlı türev finansal araçlar reeskontları (net) Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin değerleme farkı Diğer (6,852) (482) (2,624) (5,896) (3,313) (5,182) (770) Ertelenmiş vergi pasifi (9,958) (15,161) Ertelenmiş vergi aktifi, (net) 107,150 50,016 201 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler (devam): Ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu: Cari dönem Önceki dönem 1 Ocak itibarıyla Ertelenmiş vergi geliri Özkaynak altında muhasebeleşen ertelenmiş vergi 50,016 50,599 6,535 30,953 22,533 (3,470) Ertelenmiş vergi varlığı 107,150 50,016 r. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar: Banka, alacaklarından dolayı elde ettiği duran varlıklarından 1 yıl içerisinde satmayı planlamış olduklarını web sitesinde ilan etmiş ve konsolide olmayan finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak net defter değerleri ile gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile değerleyip muhasebeleştirmiştir. Açılış bakiyesi İktisap edilenler Maddi duran varlıklardan transferler Elden çıkarılanlar (-), net Maddi duran varlıklara transfer Amortisman bedeli (-) Değer düşüş karşılığı (-) Kapanış net defter değeri s. Cari dönem Önceki dönem 31,316 13,956 246 12,386 - 28,999 35,741 16,121 17,303 - 32,640 31,316 Diğer aktiflere ilişkin bilgiler: Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın diğer aktifler toplamı 410,740 TL (31 Aralık 2014 – 388,789 TL) olup, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır. 202 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BEŞİNCİ BÖLÜM II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: 1. Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler: i. Cari dönem: I.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-TP II. Katılma hesapları gerçek kişi ticari olmayan-TP III. Özel cari hesap diğer-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları T,C, Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer IV. Katılma hesapları-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları V.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VI. Katılma hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VII. Özel cari hesaplar diğer-YP Yurt içinde yer. Tüzel Yurt dışında yer. Tüzel Bankalar ve katılım bankaları T.C. Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer VIII. Katılma hesapları diğer-YP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları IX. Kıymetli maden DH X. Katılma hesapları özel fon havuzları TP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K XI. Katılma hesapları özel fon havuzları YP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K Toplam Vadesiz 1 aya kadar 3 aya kadar 6 aya kadar 9 aya kadar 1 yıla kadar 1 yıl ve Üstü Birikimli katılma hesabı Toplam 2,647,535 1,944,033 66,484 1,843,791 24,319 9,439 1,202 4,839 398 3,000 2,802,853 1,337,892 1,169,549 114,891 53,452 4,215 47,939 1,298 585,999 - 2,725,707 285,158 43 261,501 23,614 1,647,358 312,332 170,129 72,423 26,189 43,591 - 4,697,143 1,016,935 22,580 941,747 50,911 1,685 12 3,055,045 1,482,288 15 1,373,343 56,230 39,467 13,233 679,839 - 545,322 50,342 5,000 38,593 6,749 607,343 67,155 47,301 348 19,506 47,987 - - 212,632 107,013 19 103,772 3,222 393,923 69,741 43,511 353 17,006 8,871 32,316 - 218,604 78,509 78,126 383 169,584 294,886 94,839 200,047 7,192 7,192 - - 2,647,535 8,399,408 1,944,033 66,484 1,843,791 24,319 9,439 1,202 4,839 398 3,000 1,537,957 27,642 1,423,739 84,879 1,685 12 2,802,853 5,873,253 1,337,892 1,169,549 114,891 53,452 4,215 47,939 1,298 2,226,402 15 1,729,123 129,354 102,168 265,742 1,346,141 7,192 7,192 - 9,318,312 4,970,555 10,931,250 1,318,149 - 815,625 768,775 - 28,122,666 Banka’nın 7 gün ihbarlı ve birikimli katılma hesabı bulunmamaktadır. 203 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (Devamı) 1. Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler: (devamı) ii. Önceki dönem: Vadesiz 1 aya kadar 6 aya kadar 583,822 114,080 41 104,051 9,988 519,895 77,939 47,623 2,391 2,487 25,438 61,744 - - 194,654 - 103,014 15,858 85,775 1,381 - 263,869 - 117,813 - 89,629 348 72 27,764 - 39,467 3,209 3,209 - 275,644 79,049 6,596 70,465 380 1,608 206,998 224,396 162,261 3,079 6,317 52,739 4,729 4,729 - - 1,909,330 7,323,550 1,580,643 67,748 1,486,386 18,950 7,559 1,199 3,201 159 3,000 1,325,814 23,277 1,200,945 77,411 24,160 21 1,438,232 4,177,857 1,112,728 884,542 36,239 191,947 46,308 145,423 216 1,503,647 1,097,184 97,664 90,464 218,335 1,764,875 7,938 7,938 - 8,432,191 1,357,480 - 722,026 790,816 - 22,144,614 I.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-TP II. Katılma hesapları gerçek kişi ticari olmayan-TP III. Özel cari hesap diğer-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları T.C. Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer IV. Katılma hesapları-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları V.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VI. Katılma hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VII. Özel cari hesaplar diğer-YP Yurt içinde yer. tüzel Yurt dışında yer. tüzel Bankalar ve katılım bankaları T.C. Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer VIII. Katılma hesapları diğer-YP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları IX. Kıymetli maden DH X. Katılma hesapları özel fon havuzları TP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K XI. Katılma hesapları özel fon havuzları YP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K 1,909,330 1,580,643 67,748 1,486,386 18,950 7,559 1,199 3,201 159 3,000 1,438,232 1,112,728 884,542 36,239 191,947 46,308 145,423 216 606,865 - 2,343,300 3,926,130 331,993 697,678 134 648 287,626 653,028 22,099 43,563 22,134 418 21 1,144,093 2,043,002 374,917 708,582 187,119 610,552 74,757 17,089 31,160 50,428 81,881 30,513 - 1,056,799 - Toplam 6,647,798 4,194,303 204 9 aya kadar 1 yıla kadar Birikimli 1 yıl ve katılma Üstü hesabı 3 aya kadar Toplam BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (devamı) 2. Tasarruf mevduatına/Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin bilgiler: i. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan ve güvence limitini aşan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin bilgiler: Tasarruf mevduatı Sigorta fonu kapsamında bulunan Cari dönem Önceki dönem Gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari ve katılma hesapları Türk parası cinsinden hesaplar Yabancı para cinsinden hesaplar Yurt dışı şubelerde bulunan yabancı Mercilerin sigortasına tabi hesaplar Kıyı bnk. Blg. şubelerde bulunan yabancı merci, sigorta tabi hesap Sigorta limitini aşan Cari dönem Önceki dönem 7,234,693 4,001,565 5,738,367 3,321,617 3,775,703 5,831,455 3,463,278 3,973,599 - - - - - - - - Katılım Bankalarında (yurt dışı şubelerinde açılanlar hariç), gerçek kişiler adına Türk Lirası veya döviz üzerinden açılan özel cari hesaplarda ve katılma hesaplarında toplanan fonlar, bir kişiye ait hesapların anapara ve kar payları toplamının 100 TL’yi geçmemesi şartıyla, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 mükerrer sayılı resmi gazetede yayımlanan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu kapsamında Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu güvencesi altındadır. ii. Merkezi yurt dışında bulunan bankanın Türkiye’deki şubesinde bulunan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari hesapları, merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında ise bu durum açıklanması: Banka’nın merkezi Türkiye’dedir. iii. Tasarruf Mevduatı Sigorta fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin özel cari ve katılma hesapları: Bankanın hakim ortakları ile yönetim kurulu üyeleri, genel müdür ve genel müdür yardımcıları ile bunların birinci dereceden yakınlarının mevduatları dışında Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilere ait özel cari ve katılma hesabı bulunmamaktadır. Yurt dışı şubelerde bulunan katılım fonu ile diğer hesaplar Hakim ortaklar ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait katılım fonu ile diğer hesaplar Yönetim veya müdürler kurulu başkan ve üyeler, genel müdür ve yardımcıları ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait katılım fonu ile diğer hesaplar 26 Eylül 2004 tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282 nci maddesindeki suçtan kaynaklanan mal varlığı değerleri kapsamına giren katılım fonu ile diğer hesaplar Türkiye’de münhasıran kıyı bankacılığı faaliyeti göstermek üzere kurulan katılım bankalarında bulunan katılım fonları 205 Cari dönem Önceki dönem - - - - 2,887 4,174 - - 291 226 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler: Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP Vadeli işlemler Swap işlemleri Futures işlemleri Opsiyonlar Diğer 9,669 293 - 4,070 57,491 - 12,537 1,551 - 2,077 9,720 - Toplam 9,962 61,561 14,088 11,797 c. Alınan kredilere ilişkin bilgiler: 1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP T.C. Merkez Bankası kredileri Yurt içi banka ve kuruluşlardan Yurt dışı banka, kuruluş ve fonlardan 628,868 55,208 2,786,766 4,040,837 240,368 8,112 1,660,052 4,395,366 Toplam 684,076 6,827,603 248,480 6,055,418 2. Alınan kredilerin kalan vade ayrımına göre gösterilmesi: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP Kısa vadeli Orta ve uzun vadeli 684,076 - 4,684,992 2,142,611 248,480 - 3,571,161 2,484,257 Toplam 684,076 6,827,603 248,480 6,055,418 Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilen bazı önemli işlemlerimizin detayları aşağıdaki şekildedir; Cari dönem: Türü KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç Sukuk Sendikasyon Sendikasyon Müşteri KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT Sukuk V.K.Ş. EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) – DUBAI EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) – DUBAI Açılış 16/12/2015 13/11/2015 20/11/2015 27/10/2015 15/07/2015 30/06/2015 15/05/2015 31/03/2015 26/06/2014 31/10/2011 Vade 16/03/2016 10/05/2016 18/02/2016 18/02/2016 15/07/2020 05/01/2016 15/05/2020 31/03/2020 26/06/2019 31/10/2016 Döviz TRY TRY TRY TRY MYR TRY MYR MYR USD USD Oran(Yıllık) 10.72% 10.82% 10.82% 9.96% 5.64% 10.48% 5.64% 5.72% 5.08% 5.08% Ana Para 150,000,000 200,000,000 74,000,000 21,000,000 300,000,000 160,000,000 200,000,000 300,000,000 500,000,000 213,129,648 Maliyet 4,065,075 10,759,610 2,001,648 662,449 85,894,027 8,806,880 57,262,685 87,095,343 128,767,923 63,545,937 29/12/2014 29/12/2016 EUR 1.08% 30,000,000 657,291 29/12/2014 29/12/2016 USD 1.25% 300,000,000 206 7,642,605 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) c. Alınan kredilere ilişkin bilgiler: (devamı) Önceki Dönem: Türü KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç KT İhraç Sukuk Sendikasyon Sendikasyon Sendikasyon Sendikasyon Sendikasyon 3. Müşteri KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş KT Sukuk V.K.Ş. STANDARD CHARTERED BANK (ALL U.K. OFFICES) – LONDON STANDARD CHARTERED BANK (ALL U.K. OFFICES) – LONDON EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) – DUBAI EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) – DUBAI EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) – DUBAI Açılış Vade 30/12/2014 23/03/2015 20/11/2014 14/05/2015 20/11/2014 19/11/2015 29/09/2014 23/03/2015 26/06/2014 26/06/2019 31/10/2011 31/10/2016 Döviz TRY TRY TRY TRY USD USD Oran(Yıllık) 8.88% 8.65% 9.01% 9.81% 5.08% 5.88% Ana Para 50,000,000 57,000,000 30,000,000 100,000,000 500,000,000 213,129,648 Maliyet 1,023,290 2,396,730 2,734,488 4,770,550 128,767,923 63,545,937 27/12/2013 28/12/2015 EUR 1.54% 20,000,000 627,036 27/12/2013 28/12/2015 USD 1.49% 105,000,000 3,189,277 29/12/2014 31/12/2015 EUR 0.87% 10,000,000 89,522 29/12/2014 29/12/2016 EUR 1.08% 30,000,000 659,701 29/12/2014 29/12/2016 USD 1.26% 300,000,000 7,666,704 Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin açıklamalar: Banka’nın aldığı kredilerin büyük bir kısmı yabancı para kredilerden oluşmaktadır. Banka’nın cari ve katılma hesaplarında herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır. d. Diğer yabancı kaynaklara ve muhtelif borçlara ilişkin bilgiler: 31 Aralık 2015 itibarıyla diğer yabancı kaynaklar kalemi 454,608 TL (31 Aralık 2014 – 439,068 TL), muhtelif borçlar kalemi 118,978 TL (31 Aralık 2014 – 144,134 TL) olup, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır. e. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net): Banka, aktifinde kayıtlı olan bazı bilgi işlem ekipmanlarını finansal kiralama yoluyla elde etmiş olup sözleşmelerden doğan yükümlülükler aylık taksitler halinde finansal kiralama şirketine ödenmektedir. Söz konusu sözleşmeler, Banka’ya taahhüt ettiği ödemelerin dışında önemli bir yükümlülük getirmemektedir. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Kiralama İşlemlerinden Borçlar, detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı işleminin BDDK’nın B.02.1.BDK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmesinden kaynaklanmaktadır. i. Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin Banka’ya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur). ii. Finansal Kiralama İşlemlerinden Doğan Yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 1 yıldan az 1-4 yıl arası 4 yıldan fazla Toplam Cari dönem Brüt Net 468,302 401,990 468,302 401,990 207 Önceki dönem Brüt Net 374,240 321,358 374,240 321,358 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) e. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net): iii. Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklamalar: Kiraya veren tarafın söz konusu varlığın bütün risk ve faydalarını elinde bulundurduğu finansal kiralama işlemleri faaliyet kiralaması olarak sınıflandırılır. Bu tür işlemler, önceden bildirilerek iptal edilebilecek, şubelere ait kira sözleşmelerini içerir. Faaliyet kiralaması ile ilgili sözleşme değişikliklerinin Banka’ya getirdiği önemli yükümlülükler bulunmamaktadır. Banka faaliyet kiralaması anlaşmalarına istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydetmektedir. iv. Satış ve geri kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar: Detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı işlemi BDDK’nın B.02.1.B DK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir. f. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler: Cari dönem TP - Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Toplam Önceki dönem YP 98,650 98,650 TP - YP - g. Karşılıklara ilişkin açıklamalar: 1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler: Genel karşılıklar I. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam) Katılma hesapları payı Kurum Payı Diğer Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar İçin İlave Olarak Ayrılanlar Katılma hesapları payı Kurum Payı Diğer II. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam) Katılma hesapları payı Kurum payı Diğer Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar İçin İlave Olarak Ayrılanlar Katılma hesapları payı Kurum Payı Diğer Gayrinakdi krediler için ayrılanlar Diğer Cari dönem Önceki dönem 334,118 242,204 70,988 158,152 13,064 3,482 9,582 45,256 584 10,692 33,980 17,298 16,682 19,363 27,295 240,776 188,788 49,246 131,179 8,363 2,708 5,655 20,324 546 6,134 13,644 9,350 4,294 16,306 15,358 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”in 7. maddesine 8 Ekim 2013’te eklenen 6. fıkra’da “Bankalar, birinci fıkranın (a) bendinde belirtilen genel karşılık oranlarını, birinci grupta izlenen nakdi ve gayrinakdi ihracat kredileri için yüzde sıfır (% 0) olarak, küçük ve orta büyüklükteki işletmelere kullandırılan nakdi krediler için binde beş (% 0.5), gayrinakdi krediler için ise binde bir (% 0.1) olarak uygulayabilir” denilmektedir. Cari dönem finansal tablolarında bu istisna hükümlerinden yararlanılmamıştır. 208 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) g. Karşılıklara ilişkin açıklamalar: (devamı) 2. Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları ile ilgili açıklamalar: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla krediler için 28,352 TL (31 Aralık 2014 – 18,574 TL) ve finansal kiralama alacakları için 37,431 TL (31 Aralık 2014 – 17,290 TL) tutarındaki dövize endeksli krediler kur değer azalışları krediler ve finansal kiralama alacakları hesaplarından netleştirilmiştir. 3. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler: Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayri Nakdi Krediler Özel Karşılıkları (*) Çek Yaprağı Özel Karşılıkları (*) Katılma Hesaplarına Dağıtılacak Karlardan Ayrılan Karşılık Kredi Kartlarına İlişkin Promosyon Uygulamaları Diğer(**) Toplam (*) (**) 4. Cari dönem 66,746 8,768 7,564 551 7,988 91,617 Önceki dönem 42,544 9,181 14,186 347 890 67,148 Banka “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”de belirtilen Geçici 2. Madde uyarınca herhangi bir kredisi donuk alacak olarak sınıflandırılmış müşterilere ait çek yapraklarına ve tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayri nakdi kredilere 1 Mart 2011 tarihinden itibaren özel karşılık ayırmaktadır. Diğer kalemi cari dönemde 4,450 TL tutarında dava karşılığını içermektedir. (31 Aralık 2014 – Yoktur.) Çalışan hakları karşılığına ilişkin bilgiler: Bilançodaki çalışan hakları karşılığı, 48,208 TL (31 Aralık 2014 - 41,916 TL) kıdem tazminatı yükümlülüklerini, 355 TL (31 Aralık 2014 – 430 TL) hesaplanan izin ücretlerini, 49,677 TL (31 Aralık 2014 – 48,600 TL) performans primi karşılığını, 3,360 TL (31 Aralık 2014 - 1,828 TL) emeklilik ikramiye ödeme karşılığını ve 4,840 TL komite ücretleri karşılığını içermektedir. (31 Aralık 2014 - 0 TL) Türk İş Kanunu’na göre, Banka bir senesini doldurmuş olan ve zorunlu sebeplerden dolayı ilişkisi kesilen, emekli olan, emeklilik hakkı kazanan, askere çağrılan veya vefat eden personeli için kıdem tazminatı ödemekle mükelleftir. Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maaş kadardır ve bu tutar 4,093 TL (31 Aralık 2014 – 3,438 TL) ile sınırlandırılmıştır. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yasal olarak herhangi bir fonlamaya tabi değildir ve herhangi bir fonlama şartı bulunmamaktadır. Kıdem tazminatı karşılığı çalışanların emekliliği halinde Banka’nın ödemesi gerekecek muhtemel yükümlülüğün bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. “TMS 19” işletmenin yükümlülüklerinin hesaplanabilmesi için aktüeryel değerleme yöntemlerinin kullanımını gerekli kılmaktadır. Bu bağlamda, toplam yükümlülüklerin hesaplanmasında aşağıdaki aktüeryel varsayımlar kullanılmıştır. Cari dönem Önceki dönem 10.83 7.40 8.40 9.00 6.40 7.40 Cari dönem Önceki dönem Önceki dönem sonu bakiyesi Yıl içinde ayrılan karşılık Aktüeryal kayıp (*) Yıl içinde ödenen 41,916 13,063 (3,151) (3,620) 28,776 9,506 6,452 (2,818) Dönem sonu bakiyesi 48,208 41,916 İskonto oranı(%) Enflasyon oranı(%) Getiri oranı (%) Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hareket tablosu aşağıdaki gibidir: (*) 18,644 TL tutarındaki kıdem tazminatı yükümlülüğü aktüeryal kayıp tutarını ve buna ilişkin 3,729 TL tutarındaki ertelenmiş vergi diğer kapsamlı gelir tablosu altında muhasebeleşmektedir. 209 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) h. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar: 1. Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar: i. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler: Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla kurumlar vergisi karşılığından dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra 36,472 TL kalan vergi borcu bulunmaktadır. Kurumlar vergisi karşılığı(*) Peşin ödenen vergiler Toplam (**) Cari dönem Önceki dönem 159,529 (123,057) 122,182 (89,867) 36,472 32,315 (*) Söz konusu tutar önceki dönem cari vergi karşılığı ile ilgili cari dönemde yapılan 135 TL tutarındaki düzeltme tutarı öncesi rakamı ifade etmektedir. (**) Söz konusu tutar mali tablolarda pasif kalemler altında cari vergi borcu satırında yer almaktadır. ii. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler (*): Cari dönem Önceki dönem Menkul sermaye iradı vergisi Gayrimenkul sermaye iradı vergisi BSMV Kambiyo muameleleri vergisi Ödenecek katma değer vergisi Ücretlerden kesilen gelir vergisi Diğer 10,502 997 13,200 1,020 6,488 1,001 8,427 783 10,871 1,049 5,360 831 Toplam 33,208 27,321 Cari dönem Önceki dönem Sosyal güvenlik primleri-Personel Sosyal güvenlik primleri-İşveren İşsizlik sigortası-Personel İşsizlik sigortası-İşveren 3,636 3,913 260 573 3,028 3,288 217 482 Toplam 8,382 7,015 iii. (*) iv. i. Primlere ilişkin bilgiler (*): Bilançoda Muhtelif Borçlar içerisinde yer almaktadır. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklama: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). 210 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) j. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler : Cari dönem Önceki dönem TP YP TP YP Yurt içi bankalardan Yurt içi diğer kuruluşlardan Yurt dışı bankalardan Yurt dışı diğer kuruluşlardan - 589,734 - - 464,592 - Toplam - 589,734 - 464,592 Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş., 29 Haziran 2011 tarihinde Kuveyt Finance House’tan 200 milyon ABD Doları tutarında 10 yıl vadeli sermaye kredisi sağlamıştır. Kar payı miktarı, alış fiyatının murabaha döneminde uygulanabilir marjına eşit kar oranı ile kredi tutarının çarpılması ile belirlenecektir. Bu sermaye benzeri kredi, BDDK’nın 30 Haziran 2011 tarihli yazısı uyarınca, 200 milyon ABD Doları tutarındaki kredinin nakden ve defaten Banka kayıtlarına intikal tarihi itibarıyla ikincil sermaye benzeri borç olarak katkı sermaye hesabında dikkate alınması uygun görülmüştür. k. Özkaynaklara ilişkin bilgiler : 1. Ödenmiş sermayenin gösterimi: Cari dönem Önceki dönem Hisse senedi karşılığı İmtiyazlı hisse senedi karşılığı Geri alınan hisse tutarı(*) 2,530,000 (2,678) 2,290,000 (2,995) Toplam 2,527,322 2,287,005 (*) Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu kendi hissesini iktisap etmesini ifade etmektedir. 2. Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı: Banka, kayıtlı sermaye sistemini uygulamamaktadır. 3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler: Artırım Tarihi 6 Nisan 2015 Artırım Tutarı 240,000 İç Kaynaklar 240,000 Artırıma Konu Edilen Kar Yedekleri - 4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 Yoktur). 5. Banka’nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri : Banka’nın cari ve önceki dönem göstergelerini dikkate alarak yapılacak değerlendirmeye göre, net kar payı ve komisyon gelirlerine bakıldığında operasyonel faaliyetlerini karlı bir şekilde sürdürdüğü anlaşılmaktadır. 6. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler : Yoktur 211 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) k. Özkaynaklara ilişkin bilgiler : (devamı) 7. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler: Cari dönem İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından) Değerleme Farkı(*) Kur Farkı Toplam Önceki dönem TP YP TP YP - - - - 9,225 9,225 (3,831) (3,831) 20,729 20,729 340 340 (*) Bilançoda Satılmaya Hazır Finansal varlıklar altında “Devlet Borçlanma Senetleri” ve “Diğer Menkul Değerler” satırlarında sınıflanan Kira Sertifikalarının vergi etkisi de dikkate alınarak hesaplanmış değerleme farkıdır. l. Azınlık Paylarına ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar: 1. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı : Kredi kartı harcama limiti taahhütleri, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 739,721 TL (31 Aralık 2014 - 575,870 TL); çekler için ödeme taahhütleri 1,018,655 TL’dir (31 Aralık 2014 - 876,101 TL). 2. Aşağıdakiler dahil bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı : i. Garantileri banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler: Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla toplam 7,339,660 TL (31 Aralık 2014 - 6,867,073 TL) tutarında teminat mektubu; 84,108 TL (31 Aralık 2014 - 59,790 TL) tutarında kabul kredileri ve 1,029,264 TL (31 Aralık 2014 - 915,766 TL) tutarında akreditifler sebebiyle garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 503,290 TL (31 Aralık 2014 – 372,420 TL) tutarında diğer garanti ve kefalatleri bulunmaktadır. ii. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler : 2.i) maddesinde açıklananların haricinde yoktur. 3. (i). Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı: Cari dönem Önceki dönem Nakit kredi teminine yönelik olarak açılan gayrinakdi krediler Bir yıl veya daha az süreli asıl vadeli Bir yıldan daha uzun süreli asıl vadeli Diğer gayrinakdi krediler 8,956,322 8,215,049 Toplam 8,956,322 8,215,049 212 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devam): a. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devam): 3. (ii). Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi: Cari Dönem (%) TP YP (%) TP Önceki Dönem (%) YP (%) Tarım Çiftçilik ve hayvancılık Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve taşocakçılığı İmalat sanayi Elektrik. gaz. su İnşaat Hizmetler Toptan ve perakende ticaret Otel ve lokanta hizmetleri Ulaştırma ve haberleşme Mali kuruluşlar Gayrimenkul ve kiralama hizm. Serbest meslek hizmetleri Eğitim hizmetleri Sağlık ve sosyal hizmetler Diğer 29,503 12,707 16,714 82 750,567 179,242 346,077 225,248 2,031,713 1,265,473 509,495 54,590 365,675 6,461 14,230 130 27,509 287,383 560,138 0.63 0.27 0.36 0.00 16.19 3.87 7.46 4.86 43.81 27.29 10.99 1.18 7.89 0.14 0.31 0.00 0.59 6.20 12.08 30,804 11,025 19,497 282 892,634 278,631 333,253 280,750 1,174,744 1,435,932 406,579 32,191 597,765 321,613 5,094 3,882 68,808 784,814 0.71 0.26 0.45 0.01 20.67 6.45 7.72 6.50 27.20 33.25 9.41 0.75 13.84 7.45 0.12 0.09 1.59 18.17 37,382 19,746 17,548 88 684,028 155,495 338,656 189,877 1,848,355 1,170,082 532,883 45,054 305,131 20,946 9,963 112 27,764 228,229 531,903 0.88 0.46 0.41 0.00 16.01 3.64 7.93 4.44 43.27 27.39 12.47 1.05 7.14 0.49 0.23 0.00 0.65 5.34 12.45 19,728 5,351 13,598 779 849,066 235,337 355,342 258,387 1,316,787 1,300,135 363,809 27,405 453,271 397,783 1,307 3,006 53,554 457,583 0.50 0.14 0.34 0.02 21.53 5.97 9.01 6.55 33.39 32.97 9.23 0.69 11.49 10.09 0.03 0.08 1.36 11.60 Toplam 4,637,394 100.00 4,318,928 100.00 4,271,750 100.00 3,943,299 100.00 (iii). I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler : I inci Grup Cari Dönem Gayrinakdi Krediler Teminat mektupları Aval ve kabul kredileri Akreditifler Cirolar Menkul kıymet ihracında satın alma garantilerimizden Faktoring garantilerinden Diğer garanti ve kefaletler Önceki Dönem Gayrinakdi Krediler Teminat mektupları Aval ve kabul kredileri Akreditifler Cirolar Menkul kıymet ihracında satın alma garantilerimizden Faktoring garantilerinden Diğer garanti ve kefaletler 213 II nci Grup TP YP TP YP 4,551,524 4,521,699 7,656 177 21,992 4,283,748 2,698,368 76,004 1,028,078 481,298 85,870 85,870 - 35,180 33,723 448 1,009 - TP I inci Grup YP TP II nci Grup YP 4,226,915 4,208,973 4,033 1,220 12,689 3,933,754 2,607,892 51,804 914,327 359,731 44,835 44,835 - 9,545 5,373 3,953 219 - KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devam): b. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar: Amaçlarına göre türev işlemler Cari dönem Önceki dönem Alım satım amaçlı işlemlerin türleri Döviz ile ilgili türev işlemler (I): Vadeli döviz alım satım işlemleri Swap para alım satım işlemleri Futures para işlemleri Para alım satım opsiyonları Kar Payı ile ilgili türev işlemler (II): Vadeli kar payı sözleşmesi alım satım işlemleri Swap kar payı alım satım işlemleri Kar payı alım satım opsiyonları Futures kar payı alım satım işlemleri Diğer alım-satım amaçlı türev işlemler (III) A.Toplam alım satım amaçlı türev işlemler (I+II+III) Riskten korunma amaçlı türev işlem türleri Gerçeğe uygun değer değişikliği riskinden korunma amaçlı Nakit akış riskinden korunma amaçlı YP üzerinden yapılan iştirak yatırımları riskinden korunma amaçlı B. Toplam riskten korunma amaçlı türev işlemler Türev işlemler toplamı (A+B) 12,441,792 3,169,674 9,272,118 104,764 12,546,556 8,243,920 3,387,895 4,856,025 893,240 9,137,160 1,172,816 1,172,816 13,719,372 9,137,160 Banka piyasadaki beklentileri ve nakit akış durumuna göre kısa vadeli döviz alım satım işlemlerine girmektedir. Söz konusu işlemler genellikle kısa vadeli olup dövize karşı döviz ve dövize karşı Türk Lirası satım sözleşmelerinden oluşmaktadır. 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro, İngiliz Sterlini ve Malezya Ringgiti para birimleri cinsinden girdiği sözleşmelerde 1,402,158 TL, 1,387,161,000 ABD Doları, 121,900,000 Avro, 3,005,000 İngiliz Sterlini ve 800,000,000 Malezya Ringgiti alım taahhüdüne karşılık; 588,724 TL, 824,214,000 ABD Doları, 945,395,000 Avro ve 1,986,000 İngiliz Sterlini satım taahhüdünde bulunmuştur. (31 Aralık 2014 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro ve İngiliz Sterlini para birimleri cinsinden girdiği 1,968,760 TL, 934,003,000 ABD Doları, 97,261,000 Avro ve 167,000 İngiliz Sterlini alım taahhüdüne karşılık; 1,395,430 TL, 852,096,000 ABD Doları, 150,597,000 Avro ve 97,000 İngiliz Sterlini satım taahhüdünde bulunmuştur). c. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır. d. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar: Gerçek ve tüzel kişi müşterilerin tahsis edilen tutarı her an kullanabilme imkânına sahip olmadığı limit tahsislerinin izlendiği “Cayılabilir Kredi Tahsisi Taahhütleri” hesabında bulunan cayılabilir yabancı para kredi tahsis taahhütleri, Banka’nın 21 Haziran 2011 tarih ve 1117 no’lu yönetim kurulu kararınca Türk Lirası’na çevrilmiş olup, bu tarihten itibaren Türk Lirası olarak takip edilmektedir. e. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar : Banka’nın gerçek ve tüzel kişiler, Vakıflar, emeklilik sigortası fonları ve diğer kurumlar adına plasmanda bulunma gibi faaliyeti bulunmamaktadır. f. Banka’nın uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler Fitch Rating’s Aralık 2015 Notlar Yabancı para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu Yabancı para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu Yerel para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu Yerel para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu Destek Derecelendirmesi BBB F3 BBB+ F2 2 214 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler: 1. Kredilerden alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler: Cari dönem Kredilerden alınan kar payı Kısa vadeli kredilerden Orta ve uzun vadeli kredilerden Takipteki alacaklardan alınan kar payı Kaynak kul. destekleme fonundan alınan primler 2. TP YP TP Önceki dönem YP 2,141,419 558,220 1,576,241 6,958 - 142,934 12,489 130,445 - 1,736,342 536,729 1,193,354 6,259 - 80,730 9,864 70,866 - Bankalardan alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP T.C. Merkez Bankasından Yurt içi bankalardan Yurt dışı bankalardan Yurt dışı merkez ve şubelerden 302 - 8,134 - 318 - 4,327 - Toplam 302 8,134 318 4,327 3. Menkul değerlerden alınan kar paylarına ilişkin bilgiler: Banka’nın aktifinde yer alan ve satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerde detayı verilen kira sertifikalarından (sukuk) dönem itibarıyla 163,165 TL kar payı almıştır. (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 129,765 TL). 4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan kar payı gelirine ilişkin bilgiler : Cari dönem 1,562 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payı Önceki dönem 1,230 b. Kar payı giderlerine ilişkin bilgiler: i. Kullanılan kredilere verilen kar payına ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP Bankalara T.C. Merkez Bankası’na Yurt içi bankalara Yurt dışı bankalara Yurt dışı merkez ve şubelere Diğer kuruluşlara 12,923 10,434 2,489 50,251 76,628 2,220 74,408 171,772 1,709 1,709 16,568 69,287 8 69,279 102,471 Toplam 63,174 248,400 18,277 171,758 ii. İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen kar payı giderlerine ilişkin bilgiler: Cari dönem 199,129 İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen kar payları iii. Önceki dönem 129,543 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar paylarına ilişkin bilgiler: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 - Yoktur). 215 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) c. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 - Yoktur). d. Katılma hesaplarına ödenen kar paylarının vade yapısına göre gösterimi: Cari Dönem Hesap adı Katılma hesapları 1 aya kadar 3 aya kadar 6 aya kadar 9 aya kadar 1 yıla kadar 1 yıldan uzun Birikimli katılma hesabı Toplam Türk parası Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. - 1 - - - - - 1 162,510 5 16,602 2,303 284,933 136 44,527 2,403 39,724 1 7,503 425 - 13,305 1,527 1,370 106 17,389 549 1,685 29 - 517,861 2,218 71,687 5,266 Toplam 181,420 332,000 47,653 - 16,308 19,652 - 597,033 Yabancı para Bankalar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. Kıymetli maden katılma hs. 555 18,411 2,600 1,755 - 669 36,005 20,364 957 5,669 394 8,335 1,086 171 379 - 370 5,119 1,209 191 263 3,876 3,158 790 56 - - 5,864 71,028 26,049 3,130 6,311 Toplam 23,321 63,664 10,365 - 7,152 7,880 - 122,382 204,741 395,664 58,018 - 23,460 27,532 - 709,415 Genel toplam Önceki Dönem Hesap adı Türk parası Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. Toplam Katılma hesapları 1 aya kadar 3 aya kadar 6 aya kadar 9 aya kadar 1 yıla kadar 1 yıldan uzun Birikimli katılma hesabı Toplam - 1 - - - - - 1 136,105 46 14,256 1,691 225,439 55 37,778 2,636 40,423 3 8,297 463 - 12,336 1,445 1,977 351 22,159 3 1,629 35 - 436,462 1,552 63,937 5,176 152,098 265,909 49,186 - 16,109 23,826 - 507,128 2,447 19,818 130 11,025 870 95 516 12,636 - 213 4,969 1,986 23 335 7,526 1,417 4,729 373 217 6,736 - 9,922 78,401 27,818 3,252 9,998 129,391 61,822 - 23,635 30,562 - 636,519 Yabancı para Bankalar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. Kıymetli maden katılma hs. Toplam 4,026 1,739 28,030 5,715 37,860 20,563 1,178 9,147 74,463 Genel toplam 180,128 340,372 216 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) e. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar (Net): Cari dönem 178,108 12,890,224 7,957 278,124 12,604,143 12,712,116 1,694 235,676 12,474,746 Ticari kar/zarar (net) Kar Sermaye piyasası işlemleri karı Türev finansal işlemlerden kar Kambiyo işlemlerinden kar Zarar (-) Sermaye piyasası işlemleri zararı Türev finansal işlemlerden zarar Kambiyo işlemlerinden zarar f. Önceki dönem 147,655 7,063,732 829 430,601 6,632,302 6,916,077 763 402,904 6,512,410 Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar : Diğer faaliyet gelirlerinin detayları aşağıda sunulmaktadır. Diğer faaliyet gelirleri içerisinde yeni gelişmeleri içeren ve bankanın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen olağandışı kalemler yoktur. Cari dönem Önceki dönem Önceki yıllarda ayrılan karşılıklar iptalleri Aktiflerin satışından elde edilen gelirler Kira sertifikası kapsamında satışı yapılan gayrimenkullerden elde edilen gelirler Çek karnesi gelirleri Kiralama gelirleri Diğer gelirler 104,529 27,221 48,312 1,825 8,208 84,855 19,454 36,507 72 1,922 4,106 Toplam 190,095 146,916 g. Bankanın kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları: Cari dönem Önceki dönem Kredi ve diğer alacaklara ilişkin özel karşılıklar III. grup kredi ve alacaklardan IV. grup kredi ve alacaklardan V. grup kredi ve alacaklardan Tahsili şüpheli ücret komisyon ve diğer alacaklar Genel karşılık giderleri Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılık giderleri Menkul değerler değer düşme giderleri Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan FV Satılmaya hazır finansal varlıklar İştirakler, bağlı ortaklıklar ve VKET menkul değerler değer düşüş giderleri İştirakler Bağlı ortaklıklar Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Diğer (*) 325,274 74,037 146,981 104,256 191 93,342 559 559 714 714 8,656 206,098 32,385 89,409 84,304 15 66,525 670 670 548 Toplam 428,736 273,856 (*) Diğer kalemi cari dönemde 4,450 TL tutarında dava karşılığını içermektedir. (31 Aralık 2014 – Yoktur.) 217 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) h. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler: Personel giderleri Kıdem tazminatı karşılığı gideri Maddi duran varlık amortisman giderleri Maddi duran varlık değer düşüş karşılığı gideri Maddi olmayan duran varlık amortisman giderleri Elden çıkarılacak kıymetler amortisman giderleri Diğer işletme giderleri Faaliyet kiralama giderleri Bakım ve onarım giderleri Reklam ve ilan giderleri Haberleşme giderleri Isınma aydınlatma ve su giderleri Temizlik giderleri Taşıt aracı giderleri Kırtasiye giderleri Diğer giderler Aktiflerin satışından doğan zararlar Mevduat sigortası gideri Diğer Toplam i. Cari dönem Önceki dönem 499,902 9,443 44,101 48,312 20,080 1,062 236,537 85,742 18,151 10,010 26,785 11,558 4,813 4,477 4,215 70,786 782 59,498 87,670 428,357 7,174 36,293 36,737 17,317 1,188 197,345 73,109 14,165 13,797 20,828 9,467 4,068 4,654 4,212 53,045 225 43,442 65,027 1,007,387 833,105 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zarara ilişkin açıklamalar: Banka’nın vergi öncesi karı bir önceki yıla göre %19.61 oranında artış göstererek 553,476 TL (31 Aralık 2014 - 462,739 TL) olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 1,468,812 TL’lik (31 Aralık 2014 - 1,141,234 TL) kısmı net kar payı gelirlerinden 152,584 TL’si (31 Aralık 2014 - 133,895 TL’) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer faaliyet giderlerinin toplamı ise 1,007,387 TL’dir (31 Aralık 2014 - 833,105 TL). j. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar: Banka’nın dönem içerisinde 50,599 TL tutarında ertelenmiş vergi geliri (31 Aralık 2014 - 22,533 TL ertelenmiş vergi geliri) ve 159,394 TL (31 Aralık 2014 - 114,822 TL) tutarında cari dönem vergi karşılığı gideri oluşmuştur. k. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklama: Vergi sonrası faaliyet kar/zararı içinde durdurulan faaliyetlerden kaynaklanan kar/zarar yoktur. 218 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) l. Net dönem kar/zararına ilişkin açıklamalar: i. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması, Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemi içinde gelir kalemleri içerisinde net kar payı geliri 1,468,812 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 1,141,234 TL), net ücret ve komisyon gelirleri 152,584 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 133,895 TL) ile yer almaktadır. ii. Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – Yoktur). iii. Azınlık paylarına ait kar/zarar: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – Yoktur). m. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturan alt hesaplar: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ilişkin olarak 177,534 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 156,540 TL) tutarındaki diğer alınan ücret ve komisyonların 31,283 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 24,214 TL) kredi kartı ücret ve komisyonlarından ve 36,962 TL’si üye işyeri POS işlem komisyonlarından (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 30,582 TL) oluşmaktadır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ilişkin olarak 106,803 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 97,230 TL) tutarındaki diğer verilen ücret ve komisyonların; 42,855 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 37,866 TL) POS komisyonları ve kurulum giderlerinden, 5,920 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 4,241 TL) kredi kartları için ödenen ücret ve komisyonlardan oluşmaktadır. V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar a) Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarı bulunmamaktadır. Kar payı dağıtımına Genel Kurul toplantısında karar verilecek olup, Genel Kurul, ekli finansal tabloların kesinleştiği tarih itibariyle henüz yapılmamıştır. b) Banka, cari dönemde 31 Mart 2015 tarihli Genel Kurul kararı ile pay sahiplerine 36,000 TL ve Yönetim Kurulu üyelerine 2,959 TL temettü ödemesi gerçekleştirmiştir. Ayrıca aynı Genel Kurul’da 22,418 TL tutarında yasal yedek, 32,566 TL tutarında olağanüstü yedek, 36,634 TL tutarında diğer yedek akçe ayırmış ve 240,000 TL ‘yi sermaye olarak eklemiştir. VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler: 1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası: Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalar arası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar ile menkul kıymetlere yapılan yatırımlar “Nakde eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır. 219 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) (i). Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar: Cari dönem Önceki dönem Nakit Kasa, efektif deposu ve diğer Bankalardaki vadesiz mevduat Nakde eşdeğer varlıklar Bankalararası para piyasası Bankalardaki vadeli depo Menkul kıymetler 1,995,829 756,737 1,239,092 - 3,167,289 703,658 2,463,631 - Toplam nakit ve nakde eşdeğer varlık 1,995,829 3,167,289 ii). Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar: Cari dönem Önceki dönem Nakit Kasa, efektif deposu ve diğer Bankalardaki mevduat (3 aya kadar) Nakde eşdeğer varlıklar Bankalararası para piyasası Bankalardaki vadeli depo Menkul kıymetler 4,687,293 1,713,467 2,973,826 - 1,995,829 756,737 1,239,092 - Toplam nakit ve nakde eşdeğer varlık 4,687,293 1,995,829 b. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi: Yoktur. c. Nakit akım tablosunda yer alan diğer kalemlerine ilişkin açıklamalar: “Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan (464,567) TL (31 Aralık 2014– (195,210) TL) tutarındaki “Diğer” kalemi, esas olarak verilen ücret ve komisyonlardan,donuk alacaklardan tahsilatlar hariç diğer faaliyet gelirlerinden ve personel giderleri hariç diğer faaliyet giderlerinden oluşmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 191,170 TL (31 Aralık 2014 – 574,795 TL) tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlardaki, diğer yabancı kaynaklardaki ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden oluşmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (12,583) TL (31 Aralık 2014 – (49,278) TL) tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi, esas olarak vergi varlığı ve diğer aktiflerdeki değişimlerinden oluşmaktadır. d. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi: Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 2015 tarihi itibariyle yaklaşık (121,283) TL (31 Aralık 2014 – 17,067 TL) olarak hesaplanmıştır. Döviz kurunun nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi, nakdin giriş tarihi ile bilanço tarihi arasındaki kur farkının ilgili nakit tutar ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır. 220 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar a. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve toplanan fonlar ile döneme ilişkin gelir ve giderler: 1. Cari dönem: Bankanın dahil olduğu risk grubu (*) Krediler ve diğer alacaklar Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Alınan kar payı ve komisyon gelirleri İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen Risk grubuna dahil olan ortaklıklar Bankanın doğrudan ve diğer gerçek ve tüzel (İş ortaklıkları) dolaylı ortakları kişiler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi 20,036 101,156 1,562 25,640 132 4 (*) 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49 uncu maddesinin 2 nci fıkrasında tanımlanmıştır. 2. Önceki dönem: Bankanın dahil olduğu risk grubu (*) Krediler ve diğer alacaklar Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Alınan kar payı ve komisyon gelirleri 580 1,014 75 13,638 13,543 - 41,650 20,036 1,230 78 25,640 - 621 580 50 676 13,638 - 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinin 2’nci fıkrasında tanımlanmıştır. 3. (i). Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait Özel Cari ve Katılma hesaplarına ilişkin bilgiler: Özel. cari ve katılma hesapları Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Katılma hesapları kar payı gideri (*) 283 600 1 İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen Risk grubuna ortaklıklar Bankanın doğrudan ve dahil olan diğer gerçek ve (İş ortaklıkları) dolaylı ortakları tüzel kişiler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi (*) Bankanın dahil olduğu risk grubu (*) 79,663 126,600 6,050 80,270 79,663 4,461 55 283 - İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen Risk grubuna dahil olan ortaklıklar Bankanın doğrudan ve diğer gerçek ve tüze (İş ortaklıkları) dolaylı ortakları kişiler Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki dönem dönem dönem dönem dönem Dönem 224,299 290,113 6,575 175,431 224,299 6,587 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinin 2’nci fıkrasında tanımlanmıştır. 221 42,633 57,602 2,572 28,882 42,633 1,939 207,428 137,160 6,706 171,137 207,428 5,028 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar (devamı) a. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve toplanan fonlar ile döneme ilişkin gelir ve giderler: (devamı) 3. (ii). Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler: Bankanın dahil olduğu risk grubu (*) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar ve Zarara Yansıtılan İşlemler Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Toplam Kar/Zarar İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen Risk grubuna dahil olan ortaklıklar Bankanın doğrudan ve diğer gerçek ve tüze (İş ortaklıkları) dolaylı ortakları kişiler Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki dönem dönem dönem dönem dönem Dönem 299 1,434 19 1,192 299 (17) - - - - - - - - - - Riskten Korunma Amaçlı İşlemler Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Toplam Kar/Zarar 3. (iii).Banka’nın dahil olduğu risk grubundan alınan kredilere ilişkin bilgiler: Bankanın dahil olduğu risk grubu Alınan Krediler Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Ödenen kar payı gideri b. İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen Risk grubuna dahil olan ortaklıklar Bankanın doğrudan ve diğer gerçek ve tüzel (iş ortaklıkları) dolaylı ortakları kişiler Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Dönem dönem Dönem dönem dönem dönem 2,220,205 3,651,891 192,554 459,343 2,220,205 122,956 2,618,833 2,607,122 80,076 2,300,361 2,618,833 77,854 26,640 166,742 872 61,173 26,640 270 Üst Yönetime sağlanan faydalara ilişkin bilgiler: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka üst yönetimine 18,085 TL (31 Aralık 2014 – 14,112 TL) tutarında ödeme yapılmıştır. 222 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VIII. Banka’nın yurtiçi, Yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin bilgiler 1. Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin bilgiler: Yurtiçi şube (*) Sayı 358 Yurtdışı temsilcilikler Yurtdışı Banka Kıyı Bnk. Blg. Şubeler Yurtdışı şube Çalışan Sayısı 3,841 Bulunduğu Ülke 1 1 1 13 73 4 Dubai Almanya Bahreyn Aktif toplamı ( Bin TL) Yasal Sermaye (USD) 168,794 165,430 2,726,292 50,000,000 49,178,704 (*) Yurtiçi Şube çalışan sayısında Genel Müdürlük,Operasyon Merkezi ve Bölge Müdürlükleri’nde çalışan personel sayısı dahil edilmemiştir. 2. Banka’nın yurtiçinde ve yurtdışında şube veya temsilcilik açması, kapatması, organizasyonunu önemli ölçüde değiştirmesine ilişkin açıklamalar Banka, 2015 yılı içerisinde yurtiçinde 52 adet (2014 – 40 adet) şube açmıştır. Banka, 2015 yılı içerisinde Almanya’da “KT Bank AG” adı ile banka kurmuştur. IX. Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar Banka Yönetim Kurulu, 27 Ocak 2016 tarihli toplantısında 2015 yılı karından 260,000 TL ‘nin iç kaynaklardan yapılacak sermaye artışında kullanılması teklifinin Olağan Genel Kurul onayına sunulmasına karar vermiştir. Banka, 17 Şubat 2016 tarihinde “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” kapsamında KT Sukuk Company Ltd üzerinden, katkı sermaye sağlamak üzere 10 yıl vadeli, 5. yılın sonunda itfa opsiyonlu, yıllık yüzde 7.90 kira getirisi olan 350 milyon Amerikan Doları tutarında sermaye benzeri sukuk ihracını gerçekleştirmiştir. ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMALAR I- Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar : Yoktur. YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU I- Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklamalar Banka’nın kamuya açıklanan konsolide olmayan finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 4 Mart 2016 tarihli bağımsız denetim raporu konsolide olmayan finansal tabloların önünde sunulmuştur. II- Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar : Yoktur. 223 KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI 31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Maslak no1 Plaza Eski Büyükdere Caddesi Maslak Mahallesi No:1 Maslak, Sarıyer 34398 İstanbul, Türkiye Tel: +90 (212) 366 60 00 Fax: +90 (212) 366 60 10 BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Mersis No:0291001097600016 Ticari Sicil No: 304099 Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu'na Finansal Tablolara İlişkin Rapor Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte “Grup” olarak anılacaktır) 31 Aralık 2015 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide özkaynak değişim tablosu, konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Yönetimin Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu Banka yönetimi; konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen konsolide finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik” ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, konsolide finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, konsolide finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, konsolide finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı “önemli yanlışlık” risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetçi, risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla işletmenin konsolide finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme, işletmenin iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak konsolide finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, işletme yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. 226 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR Görüş Görüşümüze göre, konsolide finansal tablolar, Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka’nın 1 Ocak – 31 Aralık 2015 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. TTK’nın 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Müjde Şehsuvaroğlu, SMMM Sorumlu Denetçi İstanbul, 4 Mart 2016 227 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ’NİN 31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Banka’nın Yönetim Merkezinin Adresi Banka’nın Telefon ve Fax Numaraları Banka’nın İnternet Sayfası Adresi İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : Büyükdere Cad. No:129/1 34394 Esentepe / İSTANBUL : 0 212 354 11 11 - 0 212 354 12 12 : www.kuveytturk.com.tr : kuveytturk@kuveytturk.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. • • • • • • • Ana Ortaklık Banka hakkında genel bilgiler Ana Ortaklık Banka’nın konsolide finansal tabloları İlgili dönemde uygulanan muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar Ana Ortaklık Banka’nın mali bünyesine ilişkin bilgiler Konsolide finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar Diğer açıklama ve dipnotlar Bağımsız denetim raporu Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır. 1. 2. 3. 4. 5. 6. Bağlı Ortaklıklar Kuwait Turkish Participation Bank Dubai Ltd KT Bank AG. KT Portföy Yönetimi A.Ş. KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İştirakler - Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. - Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası (TL) cinsinden, ifade edilerek hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Yönetim Kurulu Başkanı Adnan ERTEM Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı Ahmad S. AL KHARJI Denetim Komitesi Üyesi Mohamad AL-MIDANI Denetim Komitesi Üyesi Ufuk UYAN Genel Müdür Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: İsmail Hakkı Yeşilyurt / Dış Raporlama Müdürü Tel No: 0212 354 12 84 Fax No: 0212 354 12 03 228 Ahmet KARACA Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı İsmail Hakkı YEŞİLYURT Dış Raporlama Müdürü BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR İçindekiler I. II. III. IV. V. VI. VII. Birinci bölüm Genel bilgiler Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklama Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Ana Ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 230 230 230 231 231 231 231 I. II. III. IV. V. VI. VII. İkinci bölüm Konsolide finansal tablolar Konsolide Bilanço (Finansal durum tablosu) Konsolide Nazım hesaplar tablosu Konsolide Gelir tablosu (Kar ve Zarar Cetveli) Konsolide Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo (Diğer kapsamlı gelir tablosu) Konsolide Özkaynak değişim tablosu Konsolide Nakit akış tablosu Konsolide Kar dağıtım tablosu 233 235 236 237 238 240 2411 I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. XXI. XXII. XXIII. Üçüncü bölüm Muhasebe politikaları Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 242 243 243 244 245 245 245 246 247 247 247 248 248 249 249 249 250 251 252 252 252 252 252 I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. Dördüncü bölüm Mali bünyeye ilişkin bilgiler Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar Menkul Kıymetleştirme pozisyonları Kredi riski azaltım teknikleri Risk yönetim hedef ve politikaları Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemler Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. Beşinci bölüm Konsolide finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve dipnotlar Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin bilgiler Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar I. I. II. Altıncı bölüm Diğer açıklamalar Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer açıklamalar Yedinci bölüm Bağımsız denetim raporu Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklamalar Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 229 253 261 272 275 277 278 279 280 281 287 287 290 308 317 321 325 326 327 328 328 328 328 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana Ortaklık Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. (“Banka” veya “Ana Ortaklık Banka”) Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası’ndan alınan 28 Şubat 1989 tarihli izinle Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş. adıyla kurulmuş olup, faaliyetlerine 31 Mart 1989 tarihinde başlamıştır. 5411 Sayılı Bankacılık Kanununa uyum sağlanması amacıyla, Banka’nın 26 Nisan 2006 tarihli olağan genel kurul toplantısında onaylanmış olan ana sözleşme değişikliği ile unvan değişikliğine gidilmiş ve Banka’nın unvanı Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Ana faaliyet alanı, Banka’nın kendi sermayesine ilaveten yurt içinden ve dışından “Özel Cari Hesaplar” ve “Kâr ve Zarara Katılma Hesapları” yolu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sınai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle iştigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek teşebbüs ortaklıkları teşkil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri faizsiz olarak yapmaktadır. Banka’nın 100% payına sahip bağlı ortaklığı Kuveyt Türk Katılım Bankası Dubai LTD. Kasım 2009’da kurulmuştur. Ana faaliyet alanı mevzuat çerçevesinde her türlü kurumsal faizsiz bankacılık hizmeti sunmak, aracılık faaliyetlerinde bulunmak, danışmanlık hizmetleri vermek, varlık yönetimi yapmak, yatırımlara aracılık etmek, yatırım yapmak, katılım hesapları yoluyla fon toplamaktır. Banka’nın 100% payına sahip bağlı ortaklığı KT Bank AG. Nisan 2015’te kurulmuştur. Ana faaliyet alanı mevzuat çerçevesinde her türlü kurumsal faizsiz bankacılık hizmeti sunmak, aracılık faaliyetlerinde bulunmak, danışmanlık hizmetleri vermek, varlık yönetimi yapmak, yatırımlara aracılık etmek, yatırım yapmak, katılım hesapları yoluyla fon toplamaktır. Ana Ortaklık Banka ve konsolide edilen mali ortaklıklar birlikte “Grup” olarak adlandırılmıştır. II. Ana Ortaklık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka hisselerinin %62.24’ü Kuveyt’te mukim Kuwait Finance House’a, %18.72’si Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları’na, %9.00’u Kuveyt’te mukim The Public Institution For Social Security’e ve %9.00’u Islamic Development Bank’a ait olup geriye kalan %1.04 oranındaki hisseler diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir. III. Ana Ortaklık Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar İsim Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Görevi Y.K. Başkanı Göreve Denetim atanma Komitesi görevi tarihi atanma tarihi 25/06/2014 Dr. Adnan ERTEM Y.K. Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı 10/10/2002 Nadir ALPASLAN Y.K. Üyesi 15/04/2011 Khaled Nasser Abdulaziz AL FOUZAN Y.K. Üyesi 02/08/2006 Lisans - Fawaz KH E AL SALEH Y.K. Üyesi 20/10/2006 Lisans %0.0105 Mazin S.A.S AL NAHEDH Y.K. Üyesi 29/09/2015 Lisans - Mohamad Al-MİDANİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 05/05/2015 15/05/2015 Yüksek Lisans - Ahmed S. AL KHARJİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 26/03/2014 24/09/2014 Yüksek Lisans - Ufuk UYAN Y.K. Üyesi ve Genel Müdür 10/05/1999 Yüksek Lisans %0.0556 Ahmet KARACA Mali İşler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 12/07/2006 Yüksek Lisans %0.0041 Ahmet Süleyman KARAKAYA Ticari Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 14/01/2003 Lisans - Bilal SAYIN Krediler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 20/08/2003 Lisans %0.0035 İrfan YILMAZ Bankacılık Servis Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 27/10/2005 Lisans %0.0156 Dr. Ruşen Ahmet ALBAYRAK Kurumsal ve Uluslararası Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 05/05/2005 Doktora %0.0091 %0.0007 19/10/2010 Öğrenim durumu Yüksek Lisans Pay oranı - Doktora - Lisans - Nurettin KOLAÇ Hukuk veRisk Takip Grubundan Sor. Gnl. Md. Yrd. 20/04/2010 Lisans Aslan DEMİR Stratejiden Sor. Gnl Md. Yrd. 08/10/2012 Lisans %0.0047 Mehmet ORAL Bireysel ve İşletme Bankacılığı Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 01/10/2012 Lisans %0.0029 Abdurrahman DELİPOYRAZ KOBİ Bankacılığından Sor. Gnl Md. Yrd. 09/01/2015 Lisans %0.0028 Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka sermayesindeki pay oranı %0.11’dir (31 Aralık 2014 - %0.20). 230 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Ana Ortaklık Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Ad soyad/Ticari ünvanı Kuwait Finance House Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları Toplam Pay tutarları (Nominal) Pay oranları Ödenmiş paylar (Nominal) Ödenmemiş paylar 1,574,704 473,597 %62.24 %18.72 1,574,704 473,597 - 2,048,301 %80.96 2,048,301 - 31 Aralık 2015 itibarıyla Ana Ortaklık Banka’nın ana ortağı Kuwait Finance House’un %51.45’si halka açık olup %24.08’i Kuwait Investment Authority’e, %10.48’i Public Authority for Minors Affairs Kuveyt kamu kuruluşuna aittir. V. Ana Ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanı, kurumsal bankacılık, uluslararası bankacılık hizmetleri, bireysel bankacılık ve kredi kartı işlemlerini kapsamaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın ana faaliyet alanı katılım bankası olarak faizsiz bankacılık kuralları içerisinde cari hesaplar ve kar/zarar katılma hesapları yoluyla fon toplayıp müşterilerine fon kullandırmaktır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Grup 362 şubesi (31 Aralık 2014 – 308) ve 5,542 personeli (31 Aralık 2014 – 5,102) ile faaliyet göstermektedir. Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanlarından bazıları Ana Sözleşme’de kısaca aşağıdaki gibi belirtilmiştir; • • • • • • • • Mevzuatla belirlenen yöntemlerle fon toplamak; cari hesaplarla katılma hesapları, özel fon havuzları hesapları açmak ve fon temin etmek, Faizsiz bankacılık prensipleri dahilinde; ekonomiye fon tahsis etmek, nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi kullandırmak, Finansal kiralama işlemleri yapmak, operasyonel kiralama işlemleri yapmak, Her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri yapmak, seyahat çekleri, kredi kartları gibi ödeme vasıtalarının faaliyetlerin yürütülmesi, üye işyeri hizmetleri (POS) vermek, müşavirlik ve danışmanlık yapmak, kiralık kasa hizmetleri sunmak, Mevzuat ve faizsiz bankacılık prensiplerine göre para veya sermaye piyasası araçlarını spot veya vadeli almak, satmak ve bunların alım satımına aracılık etmek, menkul kıymetler borsalarında faaliyette bulunmak, Her nevi gayrimenkuller satın almak, iktisap etmek, inşa ettirmek ve gerektiğinde bunları diğer kişilere devir, kiralamak ve üzerlerinde her türlü tasarrufta bulunmak, Şirket ve Kuruluşların (sigorta şirketleri dahil); mümessillik, vekalet ve acenteliklerini yapmak, Mevzuat dahilinde, toplumun düzen ve yararına Banka’nın prensipleri dahilinde sosyal gayeli yardımlarda bulunmak. Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanı yukarıda yer verilen maddelerde yazılı işlemlerle sınırlı değildir. Bu işlemlerden başka herhangi bir işlem yapılması Ana Ortaklık Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına, gerekli kanuni mercilerden onay alınmasına ve Ana Sözleşme’de değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Gümrük ve Ticaret Bakanlığı’nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşme’ye eklenir. VI. Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller Bulunmamaktadır. 231 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu) II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu III. Konsolide Gelir Tablosu (Kar ve Zarar Cetveli) IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo (Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu) V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu VII. Konsolide Kar Dağıtım Tablosu 232 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.12.2015 Dipnot I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV Alım satım amaçlı finansal varlıklar Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Diğer menkul değerler Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan 2.2 fv 2.2.1 Devlet borçlanma senetleri 2.2.2 Sermayede payı temsil eden menkul değerler 2.2.3 Krediler 2.2.4 Diğer menkul değerler III. BANKALAR IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 5.1 Sermayede payı temsil eden menkul değerler 5.2 Devlet borçlanma senetleri 5.3 Diğer menkul değerler VI. KREDİLER VE ALACAKLAR 6.1 Krediler ve alacaklar 6.1.1 Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler 6.1.2 Devlet borçlanma senetleri 6.1.3 Diğer 6.2 Takipteki krediler 6.3 Özel karşılıklar (-) VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) VIII. İŞTİRAKLER (Net) 8.1 Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler 8.2 Konsolide edilmeyenler 8.2.1 Mali iştirakler 8.2.2 Mali olmayan iştirakler IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) 9.1 Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar 9.2 Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) X. (Net) 10.1 Özkaynak yönetimine göre muhasebeleştirilenler 10.2 Konsolide edilmeyenler 10.2.1 Mali ortaklıklar 10.2.2 Mali olmayan ortaklıklar XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (NET) 11.1 Finansal kiralama alacakları 11.2 Faaliyet kiralaması alacakları 11.3 Diğer 11.4 Kazanılmamış gelirler ( - ) XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 12.1 Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar 12.2 Nakit akış riskinden korunma amaçlılar 12.3 Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 14.1 Şerefiye 14.2 Diğer XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) XVI. VERGİ VARLIĞI 16.1 Cari vergi varlığı 16.2 Ertelenmiş vergi varlığı SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE XVII. İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) 17.1 Satış amaçlı elde tutulan varlıklar 17.2 Durdurulan faaliyetler XVIII DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI TP YP Toplam TP 662,376 12,302 12,302 100 11,995 207 6,950,238 76,312 76,312 32,613 43,699 7,612,614 88,614 88,614 100 44,608 43,906 594,034 39,666 39,666 34,867 4,799 5,990,609 8,249 8,249 8,249 - 6,584,643 47,915 47,915 43,116 4,799 - - - - - - 10,342 1,573,904 9,571 1,560,223 4,110 21,565,734 21,441,275 76,162 21,365,113 442,519 318,060 22,930 22,930 3,619,174 781,195 55,244 347,953 377,998 4,423,307 4,421,858 51,462 4,370,396 13,796 12,347 - 3,629,516 2,355,099 64,815 1,908,176 382,108 25,989,041 25,863,133 127,624 25,735,509 456,315 330,407 22,930 22,930 42,706 1,593,418 9,936 1,583,482 18,276,411 18,204,434 38,026 18,166,408 481,195 409,218 22,680 22,680 2,633,815 609,897 44,059 289,880 275,958 2,379,883 2,379,883 42,222 2,337,661 - 2,676,521 2,203,315 53,995 1,873,362 275,958 20,656,294 20,584,317 80,248 20,504,069 481,195 409,218 22,680 22,680 8,378 - 8,378 5,605 - 5,605 8,378 947,273 1,084,062 136,789 456,989 78,136 78,136 107,150 107,150 235,587 278,938 43,351 4,653 41,204 41,204 - 8,378 1,182,860 1,363,000 180,140 461,642 119,340 119,340 107,150 107,150 5,605 592,059 678,110 86,051 400,471 67,285 67,285 50,016 50,016 118,527 125,786 7,259 1,249 2,995 2,995 - 5,605 710,586 803,896 93,310 401,720 70,280 70,280 50,016 50,016 32,640 - 32,640 31,316 - 31,316 32,640 379,304 105,868 32,640 485,172 31,316 341,864 116,802 31,316 458,666 25,857,458 16,237,538 42,094,996 22,057,531 11,862,026 33,919,557 (I-a) (I-b) (I-c,d) (I-e) (I-f) (I-g) (I-h) (I-i) (I-j) (I-k) (I-l) (I-m) (I-n) (I-o) (I-p) Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31.12.2014 (I-r) (I-s) İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 233 YP Toplam KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO – PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.12.2015 Dipnot I. 1.1 1.2 II. III. IV. V. VI. VII. VIII. 8.1 8.2 8.3 8.4 IX. 9.1 9.2 9.3 X. 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 XI. 11.1 11.2 XII. 12.1 12.2 XIII. XIV. 14.1 14.2 14.2.1 14.2.2 14.2.3 14.2.4 14.2.5 14.2.6 14.2.7 14.2.8 14.2.9 14.2.10 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.3.4 14.4 14.4.1 14.4.2 14.5 TOPLANAN FONLAR Banka’nın dahil olduğu risk grubunun fonu Diğer ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ALINAN KREDİLER PARA PİYASALARINA BORÇLAR İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) MUHTELİF BORÇLAR DİĞER YABANCI KAYNAKLAR KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) Finansal kiralama borçları Faaliyet kiralaması borçları Diğer Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - ) RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar KARŞILIKLAR Genel karşılıklar Yeniden yapılanma karşılığı Çalışan hakları karşılığı Sigorta teknik karşılıkları (net) Diğer karşılıklar VERGİ BORCU Cari vergi borcu Ertelenmiş vergi borcu SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış amaçlı elde tutulan varlıklar Durdurulan faaliyetler SERMAYE BENZERİ KREDİLER ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş sermaye Sermaye yedekleri Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal karları Menkul değerler değerleme farkları Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort) bedelsiz hisse senetleri Riskten korunma fonları (etkin kısım) Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran varlıkların birikmiş değerleme farkları Diğer sermaye yedekleri Kar yedekleri Yasal yedekler Statü yedekleri Olağanüstü yedekler Diğer kar yedekleri Kar veya zarar Geçmiş yıllar kar/zararı Dönem net kar/zararı Azınlık payları PASİF TOPLAMI (II-a) (II-b) (II-c) (II-d) (II-e) (II-e) (II-f) TP YP Toplam TP YP Toplam 14,506,929 76,312 14,430,617 9,962 65,698 711,542 602,602 109,145 426,782 - 13,618,371 131,124 13,487,247 61,561 4,195,945 3,033,517 17,144 30,070 131 145 14 28,125,300 207,436 27,917,864 71,523 4,261,643 711,542 3,636,119 126,289 456,852 131 145 14 12,140,344 130,654 12,009,690 14,088 8,111 708,743 208,064 121,638 349,924 - 9,971,374 127,789 9,843,585 11,797 4,396,609 1,979,836 30,953 23,321 331 345 14 22,111,718 258,443 21,853,275 25,885 4,404,720 708,743 2,187,900 152,591 373,245 331 345 14 - 98,650 98,650 - - - - 98,650 98,650 - - - (II-g) (II-h) (II-i) - - - - - - 427,667 261,944 106,460 59,263 36,477 36,477 - 104,938 72,174 410 32,354 - 532,605 334,118 106,870 91,617 36,477 36,477 - 337,265 200,563 92,807 43,895 32,317 32,317 - 63,730 40,213 264 23,253 - 400,995 240,776 93,071 67,148 32,317 32,317 - - - - - - - 3,474,757 2,527,322 (14,116) 24,208 9,225 - 589,734 (26,626) (3,831) (3,831) - 589,734 3,448,131 2,527,322 (17,947) 24,208 5,394 - 3,041,396 2,287,005 27,817 24,525 20,729 - 464,592 15,124 340 340 - 464,592 3,056,520 2,287,005 28,157 24,525 21,069 - - - - - - - - - - - - - (II-j) (II-k) (II-l) (II-m) Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31.12.2014 - - - - - - (32,633) - (32,633) - - - - - - - - - (14,916) 503,247 100,287 241,553 161,407 446,046 (17,060) 463,106 12,258 (491) (491) (22,304) 14,784 (37,088) - (14,916) 502,756 100,287 241,553 160,916 423,742 (2,276) 426,018 12,258 (17,437) 360,816 77,869 208,951 73,996 353,390 (14,908) 368,298 12,368 14,784 7,766 7,018 - (17,437) 360,816 77,869 208,951 73,996 368,174 (7,142) 375,316 12,368 20,371,561 21,723,435 42,094,996 16,961,890 16,957,667 33,919,557 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 234 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.12.2015 Dipnot A. I. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.6 1.7 II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.1.7 2.1.8 2.1.9 2.1.10 2.1.11 2.1.12 2.2 2.2.1 2.2.2 III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.3 B. IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 V. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANTİ ve KEFALETLER Teminat mektupları Devlet ihale kanunu kapsamına girenler Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler Diğer teminat mektupları Banka kredileri İthalat kabul kredileri Diğer banka kabulleri Akreditifler Belgeli akreditifler Diğer akreditifler Garanti verilen prefinansmanlar Cirolar T.C. merkez bankasına cirolar Diğer cirolar Diğer garantilerimizden Diğer kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cayılamaz taahhütler Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri İştir. ve bağ. ort. ser. işt. taahhütleri Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü Çekler için ödeme taahhütleri İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri Kredi kartı harcama limit taahhütleri Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah. Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar Diğer cayılamaz taahhütler Cayılabilir taahhütler Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri Diğer cayılabilir taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar Vadeli alım-satım işlemleri Vadeli döviz alım işlemleri Vadeli döviz satım işlemleri Diğer vadeli alım-satım işlemleri Diğer EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müşteri fon ve portföy mevcutları Emanete alınan menkul değerler Tahsile alınan çekler Tahsile alınan ticari senetler Tahsile alınan diğer kıymetler İhracına aracı olunan kıymetler Diğer emanet kıymetler Emanet kıymet alanlar REHİNLİ KIYMETLER Menkul kıymetler Teminat senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Diğer rehinli kıymetler 5.7 Rehinli kıymet alanlar VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER (III-a) (III-a) (III-b) BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) TP YP Toplam TP YP Toplam 33,843,259 4,637,394 4,607,569 153,636 569,151 3,884,782 7,656 7,656 177 78 99 21,992 27,214,987 2,311,549 231,210 304,107 1,018,655 99 739,721 17,757 24,903,438 24,903,438 1,990,878 1,990,878 1,139,111 550,697 588,414 851,767 168,473,267 5,545,140 1 4,698,688 846,451 162,916,488 351,154 101,988 3,362,451 71,286,808 87,814,087 16,526,496 4,319,484 2,732,647 273 276,734 2,455,640 76,452 76,452 1,029,087 315,930 713,157 21,290 460,008 481,365 481,365 481,365 11,725,647 1,172,816 1,172,816 10,552,831 2,027,716 1,041,921 985,795 8,525,115 89,309,104 1,330,898 482,005 105,406 743,487 87,944,184 53,770 1,174,760 538,357 618,846 85,558,451 50,369,755 8,956,878 7,340,216 153,909 845,885 6,340,422 84,108 84,108 1,029,264 316,008 713,256 21,290 482,000 27,696,352 2,792,914 712,575 304,107 1,018,655 99 739,721 17,757 24,903,438 24,903,438 13,716,525 1,172,816 1,172,816 12,543,709 3,166,827 1,592,618 1,574,209 9,376,882 257,782,371 6,876,038 1 5,180,693 951,857 743,487 250,860,672 404,924 1,276,748 3,900,808 71,905,654 173,372,538 38,792,854 4,271,750 4,253,808 106,391 983,511 3,163,906 4,033 4,033 1,220 227 993 12,689 31,156,909 1,846,773 272,742 104,813 876,101 99 575,870 17,148 29,310,136 29,310,136 3,364,195 3,364,195 3,361,606 1,968,763 1,392,843 2,589 129,010,642 4,547,108 3,902,750 644,358 124,451,895 287,604 102,015 2,784,623 56,170,230 65,107,423 10,502,775 3,976,962 2,640,164 2,329 364,016 2,273,819 55,757 55,757 921,310 357,189 564,121 17,183 342,548 752,846 752,846 752,846 5,772,967 5,772,967 4,882,317 2,443,992 2,438,325 890,650 73,881,498 1,069,432 433,156 95,817 540,459 72,784,734 22,609 938,496 241,539 531,266 71,050,824 49,295,629 8,248,712 6,893,972 108,720 1,347,527 5,437,725 59,790 59,790 922,530 357,416 565,114 17,183 355,237 31,909,755 2,599,619 1,025,588 104,813 876,101 99 575,870 17,148 29,310,136 29,310,136 9,137,162 9,137,162 8,243,923 4,412,755 3,831,168 893,239 202,892,140 5,616,540 4,335,906 740,175 540,459 197,236,629 310,213 1,040,511 3,026,162 56,701,496 136,158,247 - - - - - - 11,639 34,022 45,661 11,639 27,332 38,971 202,316,526 105,835,600 308,152,126 167,803,496 84,384,273 252,187,769 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 235 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31.12.2014 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. KONSOLİDE GELİR TABLOSU (KAR VE ZARAR CETVELİ) Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 01.01.2015 – 31.12.2015 Önceki Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 2,590,094 2,038,140 1,822,819 275 17,147 130,875 361 130,514 45,668 21,356 882,851 642,259 113,634 33,277 92,537 1,144 1,155,289 133,218 231,825 74,754 157,071 98,607 169 98,438 01.01.2014- 31.12.2014 Dipnot (IV-a) I. KAR PAYI GELİRLERİ 1.1 1.7 Kredilerden alınan kar payları Zorunlu Karşılıklardan Alınan gelirler Bankalardan Alınan Gelirler Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler Menkul Değerlerden Alınan Gelirler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Kar payı Gelirleri II. KAR PAYI GİDERLERİ 2.1 Katılma hesaplarına verilen kar payları 2.2 4.1.1 Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar payları İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları Diğer Kar Payı Giderleri NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ Alınan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden 4.1.2 Diğer 4.2 4.2.1 Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Verilen 4.2.2 Diğer 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 2,293,193 9,234 21,761 165,423 316 165,107 78,646 21,837 (IV-b) (IV-d) 51,895 200,090 1,490,173 152,530 261,354 82,053 (IV-l) 200 (IV-l) (IV-c) (IV-e) TEMETTÜ GELİRLERİ TİCARİ KAR / ZARAR (Net) 6.1 6.3 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) XI. XIV. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 16.1 16.2 Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 18.1 18.2 18.3 19.1 19.2 19.3 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) XXI. 21.1 21.2 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) 23.1 Grubun Karı / Zararı Azınlık Payları Karı / Zararı (-) Hisse Başına Kar / Zarar (tam TL) XIII. XIX. 23.2 179,301 108,824 V. XII. 717,946 129,990 VI. 6.2 1,099,921 108,624 - - 203,777 147,655 66 27,697 119,892 112,119 1,548,281 273,856 802,785 471,640 6,263 42,448 155,066 (IV-f) 144,022 1,990,502 (IV-g) (IV-h) 441,083 1,007,560 541,859 - - (2,227) - (4,459) 467,181 (92,293) (114,826) 22,533 374,888 - - - - - - - - - - - - 374,888 375,316 (428) - - (IV-i) (IV-j) 539,632 (113,724) (159,411) 45,687 (IV-k) (IV-i) (IV-i) (IV-j) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı (IV-k) (IV-l) 425,908 425,908 426,018 (110) - İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 236 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR VE GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO (DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU) Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2015-31.12.2015 01.01.2014-31.12.2014 I. II. III. IV. V. VI. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) YURT DIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) (19,594) 23,805 50,413 7,568 (16,230) - (24,561) - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI 3,151 (6,452) IX. X. XI. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) DÖNEM KARI/ZARARI 11,447 4,626 425,908 (3,470) 21,451 374,888 XI.1 Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer) Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım (3,966) - - - - - XI.2 XI.3 XI.4 Diğer 429,874 374,888 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) 430,534 396,339 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 237 238 (**) (*) XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. 20.1 20.2 20.3 XIII. XII. X. XI. IX. IV. V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. I. II. 2.1 2.2 III. V. (II–k) Dipnot 2,287,005 - - - 590,000 360,000 230,000 (2,995) - - - - - - - - 1,700,000 1,700,000 - 24,525 - 1,275 - - - 23,250 23,250 - - - - - - - - Hisse senedi iptal karları 77,869 17,069 17,069 - - - - - 60,800 60,800 - Yasal yedek akçeler - - - - - - - 208,951 5,555 5,555 - - - - - 203,396 203,396 - Olağanüstü Statü yedek yedekleri akçe 56,559 (5,161) 27,202 27,202 - - - 7,568 - - 26,950 26,950 - Diğer yedekler - - - 307,263 307,263 - 375,316 (7,142) - (230,000) - (230,000) 375,316 - (70,343) - (20,517) - (49,826) - 21,069 - - - - - 2,025 2,025 19,044 - Menkul Geçmiş değer. dönem değerleme kârı farkı - (14,062) - - - - Dönem net kârı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 360,000 360,000 (8,156) 375,316 (20,517) (20,517) - (12,787) - 7,568 - - 3,044,152 - - - - - - 2,323,684 - 2,323,684 19,044 - Maddi ve Satış a. / Azınlık maddi Ortaklıklardan durdurulan payları olmayan bedelsiz Riskten f. ilişkin hariç duran hisse korunma dur. v. bir. toplam varlık ydf senetleri fonları değ. f. özkaynak 12,368 (428) - 12,796 - - - - - Azınlık payları 3,056,520 360,000 360,000 (8,156) 374,888 (20,517) (20,517) - 9 - 7,568 - - 19,044 - 2,323,684 2,323,684 Toplam özkaynak İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 27 Mart 2014 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı kararı ile 2013 yılı karından, mali mükellefiyetlerin düşülmesinden sonra, kalan 300,343 TL tutarındaki net dönem karı, 5,555 TL tutarında olağanüstü yedek, 15,017 TL tutarında Birinci Tertip Yedek Akçe ve 2,052 TL tutarında II. Tertip yedek akçe olmak üzere toplam 17,069 TL tutarında yasal yedek, 20,517 TL tutarında ortaklara ve Yönetim Kurulu üyelerine ödenecek temettü, 27,202 TL tutarında diğer yedek ve 230,000 TL iç kaynaklardan yapılan sermaye transferi olarak sınıflanmıştır. 2,995 TL Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu iktisap ettiği kendi hissesini; 5,161 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kayıp tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir. Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) Önceki dönem sonu bakiyesi TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi Yeni Bakiye (I+II) Dönem içindeki değişimler Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış Menkul değerler değerleme farkları Riskten korunma fonları (etkin kısım) Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurt dışındaki net yatırım iskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farklar Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) Bedelsiz hisse senetleri Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklana değişiklik Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi Sermaye artırımı Nakden İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi Hisse senedi iptal karları Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı Diğer (*) Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı (**) Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer Önceki dönem (01.01.2014-31.12.2014) Bağımsız Denetimden Geçmiş Ödenmiş sermaye Hisse enf. senedi Ödenmiş düzeltme ihraç sermaye farkı primleri KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU 239 (**) (*) (II–k) Dipnot - 2,527,322 240,000 240,000 317 - - - - - - - - - - - 2,287,005 2,287,005 24,208 (317) - - - - - - 24,525 24,525 - - - - - - - - Hisse senedi iptal karları 100,287 22,418 22,418 - - - - - - 77,869 77,869 Yasal yedek akçeler - - - - - - - - 241,553 32,602 36 32,566 - - - - - - 208,951 208,951 Olağanüstü Statü yedek yedekleri akçe 146,000 (127) (127) 2,521 36,634 36,634 - - - 30,764 - - 19,649 19,649 - 56,559 56,559 Diğer yedekler - - - - - 368,174 368,174 426,018 (2,276) 5,394 - - - - - (15,675) - 21,069 21,069 Menkul Geçmiş değer. dönem değerleme kârı farkı - (239,873) - (239,873) 426,018 - (130,577) - (38,959) - (91,618) - - - - - - - Dönem net kârı - - - - - - - - - - - - - - - (32,633) - - - - - - (32,633) - (12,984) - (19,649) - - 2,521 426,018 (38,923) (38,923) - - - 30,764 - - (15,675) (12,984) (12,984) - - 3,435,873 - - - - - - - 3,044,152 - 3,044,152 Azınlık Maddi ve Satış a. / payları maddi Ortaklıklardan bedelsiz Riskten durdurulan f. hariç olmayan hisse korunma ilişkin dur. v. toplam duran varlık ydf senetleri fonları bir. değ. f. özkaynak 12,258 (110) - - - - - - 12,368 12,368 Azınlık payları 3,448,131 2,521 425,908 (38,923) (38,923) - - - 30,764 - - (15,675) (12,984) (12,984) - 3,056,520 3,056,520 Toplam özkaynak İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. Banka, 31 Mart 2015 tarihli genel kurul kararı ile 18,522 TL birinci tertip kanuni yedek akçe, taşınmaz satışından elde edilen 36,507 TL gayrimenkul karının dağıtılmayarak diğer yedeklere aktarılmasına, 36,000 TL ortaklara nakden temettü ödenmesine, yönetime 2,959 TL temettü ödenmesine, kalan 240,000 TL karın hissedarlara dağıtılmayarak iç kaynaklardan yapılacak sermaye artışında kullanılmasına ve karşılığında hissedarlara sermayedeki ortaklık paylarıyla orantılı bedelsiz hisse verilmesine, 3,896 TL ikinci tertip kanuni yedek akçe ayrılmasna, kalan 32,566 TL’nin olağanüstü yedek olarak ayrılmasına karar vermiştir. Ayrıca Banka kendi elinde bulundurduğu hisselerine ait olan 36 TL temettü tutarını, Genel Kurul kararı gereği olağanüstü yedek akçelere transfer etmiştir. 2,521 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kazanç tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir. Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) XIII. XII. X. XI. IX. IV. V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. XVII. XVIII. XIX. XX. 20.1 20.2 20.3 Cari dönem (01.01.2015-31.12.2015) Bağımsız Denetimden Geçmiş Ödenmiş sermaye Hisse enf. senedi Ödenmiş düzeltme ihraç sermaye farkı primleri KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (DEVAMI) Önceki dönem sonu bakiyesi TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi Yeni Bakiye (I+II) Dönem içindeki değişimler Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış Menkul değerler değerleme farkları Riskten korunma fonları (etkin kısım) Nakit akış riskinden korunma amaçlı Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) Bedelsiz hisse senetleri Kur farkları Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklana değişiklik Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi Sermaye artırımı Nakden İç kaynaklardan Hisse senedi ihraç primi Hisse senedi iptal karları Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı Diğer(**) Dönem net karı veya zararı Kar dağıtımı (*) Dağıtılan temettü Yedeklere aktarılan tutarlar Diğer I. II. 2.1 2.2 III. V. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Geçmiş Önceki Dönem 01.01.201501.01.2014Dipnot 31.12.2015 31.12.2014 A. Bankacılık faaliyetlerine ilişkin nakit akımları 1.1 Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Alınan kar payları Ödenen kar payları Alınan temettüler Alınan ücret ve komisyonlar Elde edilen diğer kazançlar Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler Ödenen vergiler Diğer 1.2 Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Alım satım amaçlı finansal varlıklarda net (artış) azalış Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan olarak sınıflandırılan fv’larda net (artış) azalış Bankalar ve kıymetli maden depo hesaplarındaki net (artış) azalış Kredilerdeki net (artış) azalış Diğer aktiflerde net (artış) azalış Bankalardan toplanan fonlarda net artış (azalış) Diğer toplanan fonlarda net artış (azalış) Alınan kredilerdeki net artış (azalış) Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış) Diğer borçlarda net artış (azalış) I. Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı B. Yatırım faaliyetlerine ilişkin nakit akımları II. 1,080,406 548,500 2,478,144 (1,083,680) 261,260 529,303 19,525 (759,239) (191,143) (173,764) 1,927,300 (888,411) 233,063 216,043 27,600 (621,103) (131,118) (214,874) 1,272,173 (2,223,717) (39,207) 791,331 (6,020,635) (26,968) (28,432) 6,029,642 357,842 208,600 2,218 (3,432,495) (4,775,797) (56,726) (94,939) 5,187,081 363,135 583,806 2,352,579 (1,675,217) Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (330,316) (941,228) 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 İktisap edilen bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Elden çıkarılan bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler Satılan yatırım amaçlı menkul değerler Diğer (250) (103,336) 12,101 (1,177,093) 1,017,089 (78,827) (5,000) (244,278) 159,904 (1,219,862) 382,820 (14,812) C. Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akımları III. Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit 871,317 1,617,126 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı İhraç edilen sermaye araçları Temettü ödemeleri Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler Diğer 2,066,531 (1,156,091) (38,923) (200) - 1,481,624 (200,000) 357,005 (20,517) (986) - IV. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi (121,283) 17,076 V. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış) (I + II + III + IV) 2,772,297 (982,243) VI. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (V-a) 2,004,817 2,987,060 VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (V-a) 4,777,114 2,004,817 (I-m) (V-d) İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 240 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE KÂR DAĞITIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. KONSOLİDE KAR DAĞITIM TABLOSU Cari dönem 01.01.2015-31.12.2015(*) Önceki dönem 01.01.2014-31.12.2014 1.1. Dönem kârı 1.2. Ödenecek vergi ve yasal yükümlülükler (-) 1.2.1. Kurumlar vergisi (Gelir vergisi) 1.2.2. Gelir vergisi kesintisi 1.2.3. Diğer vergi ve yasal yükümlülükler (**) 553,476 108,795 159,394 (50,599) 462,739 92,289 114,822 (22,533) A. Net dönem kârı (1.1-1.2) (Not V-I-17-c) 444,681 370,450 1.3. Geçmiş dönemler zararı (-) 1.4. Birinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.5. Bankada bırakılması ve tasarrufu zorunlu yasal fonlar (-) - 18,522 - B. Dağıtılabilir net dönem kârı [(A-(1.3+1.4+1.5)] - 351,928 1.6. Ortaklara birinci temettü (-) 1.6.1. Hisse senedi sahiplerine 1.6.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 1.6.3. Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.6.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.7. Personele temettü (-) 1.8. Yönetim kuruluna temettü (-) 1.9. Ortaklara ikinci temettü (-) 1.9.1. Hisse Senedi sahiplerine 1.9.2. İmtiyazlı hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3. Katılma intifa senetlerine 1.9.4. Kâra iştirakli tahvillere 1.9.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 1.10. İkinci tertip yasal yedek akçe (-) 1.11. Statü yedekleri (-) 1.12. Olağanüstü yedekler (***) 1.13. Diğer yedekler 1.14. Özel fonlar - 36,000 36,000 2,959 3,896 272,566 36,507 - Ana Ortaklık Banka I. Dönem kârının dağıtımı II. Yedeklerden dağıtım - 2.1. Dağıtılan yedekler 2.2. İkinci tertip yasal yedekler (-) 2.3. Ortaklara pay (-) 2.3.1. Hisse senedi sahiplerine 2.3.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 2.3.3. Katılma intifa senetlerine 2.3.4. Kâra iştirakli tahvillere 2.3.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine 2.4. Personele pay (-) 2.5. Yönetim kuruluna pay (-) - - - 0.150 15.039 - - 0.015 1.461 - - III. Hisse başına kâr 3.1. Hisse senedi sahiplerine 3.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 3.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 3.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) IV. Hisse başına temettü 4.1. Hisse senedi sahiplerine 4.2. Hisse senedi sahiplerine (%) 4.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine 4.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%) (*) (**) (***) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir. Ertelenmiş vergi geliri diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilmiştir. Kar dağıtımına konu edilmemesi gerekmekte olup olağanüstü yedekler içerisinde tutulmaktadır. İlgili tutar’ın 239.873 TL’si sermaye artırımı kapsamında sermaye hesabına transfer edilmiştir. İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 241 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar a. Konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması: Banka, finansal tablolarını 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak düzenlemektedir. b. Sınıflamalar: Bulunmamaktadır. c. Konsolide Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları: Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen alım satım amaçlı finansal varlıklar ve yükümlülükler dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır. Konsolide finansal tablolarının TMS’ye göre hazırlanmasında Ana Ortaklık Banka yönetiminin bilançodaki varlık ve yükümlülükler ile bilanço tarihi itibarıyla koşullu konular hakkında varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Söz konusu varsayımlar ve tahminler esas itibarıyla finansal araçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarını ve varlıkların değer düşüklüğünü içermekte olup düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve bu düzeltmelerin etkisi gelir tablosuna yansıtılmaktadır. d. Konsolide finansal tabloların paranın cari satın alma gücüne göre düzenlenmesi: Ana Ortaklık Banka’nın finansal tabloları 31 Aralık 2004 tarihine kadar “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 29”) uyarınca enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuştur. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 21 Nisan 2005 tarih - 1623 sayılı kararı ve 28 Nisan 2005 tarihli Genelgesi ile enflasyon muhasebesi uygulanmasını gerektiren göstergelerin ortadan kalktığı belirtilmiş ve 1 Ocak 2005’ten itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmamıştır. 242 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Grup, kullandığı kaynakların ve aktiflerin risk ve getiri açısından dengesini kurarak, riskleri azaltmaya ve kazançları artırmaya yönelik bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefi Banka’nın likidite riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak; karlılığı artırmak ve Banka’nın özkaynaklarını güçlendirmektir. Banka’nın aktif-pasif yönetimi “Aktif-Pasif Komitesi (“APKO”)” tarafından Banka Üst Düzey Risk Komitesi’nce belirtilen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir. Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara kaydedilmektedir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası’nın açıkladığı kurlardan değerlemeye tabi tutularak Türk Lirası’na çevrilmiş ve oluşan kur farkları, kambiyo karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Grup’un yurt dışında kurulu bağlı ortaklığının finansal tablolarının bilanço kalemleri dönem sonu değerleme kurları ile, gelir tablosu kalemleri ise ortalama döviz kurları ile Türk parasına çevrilerek finansal tablolara yansıtılmış ve bunlara ilişkin kur farkları özkaynaklar altında “Diğer Kar Yedekleri” hesabında muhasebeleştirilmiştir. Grup, Tasfiye Olunacak Alacaklar, Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklar ile Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar hesaplarında izlenen katılma hesaplarından kullandırılan kredilerin riskinin Banka’ya ait olan kısmı ile özkaynaklar ve özel cari hesaplarından kullandırılan yabancı para krediler ve alacaklar bakiyelerini, bu hesaplara intikal tarihindeki kurlar üzerinden Türk Lirası’na çevirerek takip etmektedir. Katılma hesaplarından kullandırılan yabancı para ve dövize endeksli kredilerin, riski katılma hesaplarına ait olan kısmı ise cari kurlarla değerlenerek oluşan kur farkları kambiyo işlemleri kar veya zararı hesaplarında takip edilmektedir. Borçlanmayı temsil eden menkul değerler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk Lirası’na dönüştürülmesinden kaynaklanan farklar gelir tablosuna dahil edilmektedir. Grup’un aktifleştirdiği kur farkı bulunmamaktadır. III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler Konsolide finansal tablolar “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 27”) hükümlerine uygun olarak hazırlanmıştır. Konsolidasyon kapsamındaki kuruluşların ünvanları, ana merkezlerinin bulunduğu yerler, faaliyet konuları ve Grup’un pay oranları aşağıdaki gibidir: Adres (Şehir/Ülke) Dubai/Birleşik Arap Kuveyt Türk Katılım Bankası Dubai LTD. Emirlikleri KT Bank AG Frankfurt/Almanya KT Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/Türkiye KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye Faaliyet Konusu Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. Mali Kuruluş Unvanı İstanbul/Türkiye Bankacılık Bankacılık Mali Kuruluş Mali Kuruluş Mali Kuruluş Mali Kuruluş 31 Aralık 2015 31 Aralık 2014 Konsolidasyon yöntemi %100.00 %100.00 Tam konsolidasyon %100.00 %100.00 %100.00 %100.00 %75.00 %100.00 %100.00 %75.00 %50.00 %50.00 Tam konsolidasyon Tam konsolidasyon Tam konsolidasyon Tam konsolidasyon Tam konsolidasyon Özkaynak yöntemi ile muhasebeleştirilen Ana Ortaklık Banka ve finansal tabloları Ana Ortaklık Banka ile konsolide edilen ortaklıklar, bir bütün olarak, “Grup” olarak adlandırılmaktadır. Bağlı ortaklıkların konsolide edilme esasları: Bağlı ortaklıklar sermayesi veya yönetimi doğrudan veya dolaylı olarak Banka tarafından kontrol edilen ortaklıklardır. Bağlı ortaklıklar, faaliyet sonuçları, aktif ve özkaynak büyüklükleri bazında önemlilik ilkesi çerçevesinde, tam konsolidasyon yöntemi kullanılmak suretiyle konsolide edilmektedir. İlgili bağlı ortaklıkların finansal tabloları konsolide finansal tablolara kontrolün Ana Ortaklık Banka’ya geçtiği tarihten itibaren dahil edilmektedir. Kontrol, Banka’nın bir tüzel kişilikte doğrudan veya bağlı ortaklıklar vasıtasıyla dolaylı olarak oy haklarının yarıdan fazlasına sahip olması veya bu çoğunluğa sahip olmamakla birlikte imtiyazlı hisseleri elinde bulundurması veya diğer hissedarlarla yapılan anlaşmalara istinaden oy hakkının yarıdan fazlasına tasarruf etmesi veya bir düzenleme ya da sözleşme gereği işletmenin finansal ve faaliyet politikalarını yönetme yetkisine sahip olması veya yönetim kurulunda veya bu haklara haiz yürütme organında, oyların çoğunluğunu kontrol etme gücünü elde bulundurmasına veya herhangi bir suretle yönetim kurulu üyelerinin çoğunluğunu atayabilme ya da görevden alma gücünü elde bulundurması olarak kabul edilmiştir. 243 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı) Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülüklerinin yüzde yüzü Ana Ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülükleri ile birleştirilmiştir. Grup’un her bir bağlı ortaklıktaki yatırımının defter değeri ile her bir bağlı ortaklığın sermayesinin maliyet değerinin Grup’a ait olan kısmı netleştirilmiştir. Konsolidasyon kapsamındaki ortaklıklar arasındaki işlemlerden kaynaklanan bakiyeler ile gerçekleşmemiş karlar ve zararlar karşılıklı olarak mahsup edilmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklıkların net geliri içindeki azınlık payları, Grup’a ait net gelirin hesaplanabilmesini teminen belirlenmiş ve gelir tablosunda ayrı bir kalem olarak gösterilmiştir. Azınlık payları, konsolide edilmiş bilançoda, özkaynaklar altında gösterilmiştir. Bağlı ortaklıklarca kullanılan muhasebe politikalarının Ana Ortaklık Banka’dan farklı olduğu durumlarda, muhasebe politikalarının uyumlaştırılması gerçekleştirilmiştir. IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Grup, yabancı para pozisyon riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amacıyla yabancı para vadeli döviz işlemlerine girmektedir. Banka’nın türev ürünleri TMS 39 gereğince “Riskten Korunma Amaçlı” ve “Alım Satım Amaçlı” olarak sınıflandırılmaktadır. Buna göre, bazı türev işlemler ekonomik olarak Banka için risklere karşı etkin bir koruma sağlamakla birlikte, muhasebesel olarak TMS 39 kapsamında riskten korunma amaçlı olarak tanımlanamayanlar “Alım satım amaçlı” olarak muhasebeleştirilmekte ve rayiç değerleri ile bilançoda “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar / Borçlar” hesabında izlenmektedir. Türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir. Vadeli döviz alım satım ve swap işlemlerinin gerçeğe uygun değerleri indirgenmiş nakit akım modelinin kullanılması suretiyle hesaplanmaktadır. Alım satım amaçlı türev işlemlerin gerçeğe uygun değerinde meydana gelen farklar, gelir tablosunda “Ticari kar/zarar” kaleminde muhasebeleştirilmektedir. Saklı türev ürünler, ilgili saklı türev ürünün ekonomik özellikleri ve risklerinin esas sözleşmenin ekonomik özellikleri ve riskleri ile yakından ilgili olmaması; saklı türev ürünle aynı sözleşme koşullarına haiz farklı bir aracın türev ürün tanımını karşılamakta olması ve karma finansal aracın, gerçeğe uygun değerindeki değişiklikler kar veya zararda muhasebeleştirilen bir biçimde gerçeğe uygun değerden ölçülmemesi durumunda esas sözleşmeden ayrıştırılmaktadır ve TMS 39`a göre türev ürünü olarak muhasebeleştirilmektedir. Esas sözleşme ile söz konusu saklı türev ürününün yakından ilişkili olması halinde ise esas sözleşmenin dayandığı standarda göre muhasebeleştirilmektedir. Grup, sabit kar paylı finansal enstrümanlarının nakit akış riskinden korunmak amacıyla swap işlemleri gerçekleştirmektedir. Nakit akış riskinden korunma muhasebesinde, riskten korunma aracının gerçeğe uygun değer değişiminin etkin kısmı özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında, etkin olmayan kısmı ise gelir tablosunda muhasebeleştirilmektedir. Riskten korunan kaleme ilişkin nakit akışlarının kar veya zararı etkilediği dönemlerde, ilgili riskten korunma aracının kâr/zararı da özkaynaktan çıkartılarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Grup, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir. Etkinlik testleri “Tutarsal Dengeleme (“Dolar off-set yöntemi”) Yöntemi” ile yapılmakta ve etkinliğin %80-%125 aralığında gerçekleşmesi durumunda riskten korunma muhasebesine devam edilmektedir. Riskten korunma muhasebesi, riskten korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testi sonucunun etkin olmaması durumunda sona erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri , riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Nakit akış riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesi durumunda ise nakit akış riskinden korunma muhasebesi kapsamında özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/zarar, riskten korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışları gerçekleşene kadar özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında kalmaya devam etmektedir. Riskten korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışların gerçekleşmesi durumunda özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/ zarar, gelir tablosuna sınıflandırılır. 244 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) V. Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar Kar payı gelirleri kullandırılan fonlar üzerinden tahakkuk esasına göre iç verim oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara intikal ettirilmiş olup finansal tablolarda kar payı gelirleri hesabında muhasebeleştirilmiştir. İlgili mevzuat uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin kar payı tahakkuk ve reeskont tutarları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar kar payı gelirleri dışında tutulmaktadır. Grup, kar/zarar katılma hesapları üzerinden birim değer hesaplama yöntemine göre gider reeskontu hesaplamaktadır ve bu tutarlar bilançoda “Toplanan Fonlar” hesabı üzerinde gösterilmiştir. VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Tahsil edildikleri dönemde gelir veya gider kaydedilen bazı bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyon gelir ve giderleri dışında, ücret ve komisyon gelir ve giderleri ilişkilendirilen işlemin süresine bağlı olarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Grup tarafından kullandırılan krediler için peşin tahsil edilen ücret ve komisyonların dönemi ilgilendirilen bölümü Türkiye Muhasebe Standardı hükümleri çerçevesinde iç verim yöntemi ile dönem gelirlerine yansıtılmaktadır. Peşin tahsil edilen ücret ve komisyonların gelecek döneme ilişkin kısımları ise Kazanılmamış Gelirler hesabına kaydedilerek bilançoda “Diğer Yabancı Kaynaklar” içerisinde gösterilmektedir. VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Grup finansal varlıklarını “Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar”, “Satılmaya hazır finansal varlıklar”, “Krediler ve alacaklar” veya “Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar” olarak sınıflandırmakta ve muhasebeleştirmektedir. Söz konusu finansal varlıkların alım ve satım işlemleri teslim tarihine göre kayıtlara alınmakta ve kayıtlardan çıkarılmaktadır. Finansal varlıkların sınıflandırılması şekli ilgili varlıkların Ana ortaklık banka yönetimi tarafından satın alma amaçları dikkate alınarak, elde edildikleri tarihlerde kararlaştırılmaktadır. a. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarar’a yansıtılan finansal varlıklar: Bu kategorinin iki alt kategorisi bulunmaktadır: “Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar” ile ilk kayda alınma sırasında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflandırılan finansal varlıklar”. Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kar sağlamak amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kar sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan varlıklar ile alım satım amaçlı türev finansal araçlardır. Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar gerçeğe uygun değerlerini yansıttığı öngörülen işlem fiyatlarından kayda alınmakta ve müteakiben gerçeğe uygun değerleri ile taşınmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kar/zarar hesaplarına dahil edilmektedir. Grup’un alım satım amaçlı olarak elde tutulanlar dışında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar” olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır. b. Satılmaya hazır finansal varlıklar: Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine, işlem maliyetlerinin eklenmesi ile muhasebeleştirilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan ve kote olmayan özkaynağa dayalı araçlar ise maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile kayda alınmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak kar payı geliri olarak gelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların kar payı reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte, rayiç değer farkları ise özkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değerleme Farkı” hesabına kaydedilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır. 245 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) c. Kredi ve alacaklar: Kredi ve alacaklar sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen ve alım satım amaçlı, gerçeğe uygun değer farkı kar-zararda yansıtılan veya satılmaya hazır finansal varlıklar olarak tanımlananlar dışında kalan türev olmayan finansal varlıklardır. Grup, krediler ve alacakların ilk kaydını gerçeğe uygun değerini yansıttığı öngörülen elde etme maliyeti ile yapmakta, kayda alınmayı izleyen dönemlerde iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş değerleri üzerinden muhasebeleştirilmekte ve bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masrafları işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul etmeyip doğrudan gider hesaplarına yansıtmaktadır. d. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar: Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta ve kayda alınmayı müteakiben iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedeli ile değerlenmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar ile ilgili kar payı gelirleri gelir tablosunda yansıtılmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Grup’un vadeye kadar elde tutulacak finansal varlığı bulunmamaktadır. VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususu her bilanço döneminde değerlendirilir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı finansal varlık sınıfları bazında aşağıda açıklandığı şekilde ayrılır. i) Kredi ve alacaklar : Ana Ortaklık Banka, kredilerin tahsil edilemeyeceğine dair bulguların varlığı halinde 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca III., IV., ve V. Grup krediler içinde sınıflamakta ve bu tutarlar için özel karşılık ayırmaktadır. Banka, finansal durumu ve/veya ödeme kabiliyeti zayıf olan krediler için ait olduğu grupta öngörülen asgari oranların üzerinde özel karşılık ayırabilmektedir. Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara istinaden yapılan tahsilatlar gelir tablosunda “Krediler ve Diğer Alacaklar Karşılığı” hesabından düşülmekte, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış ya da aktiften silinmiş olan kredilere istinaden yapılan anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir. ii) Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar: Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklarda değer düşüklüğü zararı meydana geldiğine ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal kar payı oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülür; değer düşüklüğü için karşılık ayrılır ve ayrılan karşılık gider hesapları ile ilişkilendirilir. iii) Satılmaya hazır finansal varlıklar: Gerçeğe uygun değerinde meydana gelen azalmalar doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilen satılmaya hazır bir finansal varlığın değerinin düştüğüne ilişkin tarafsız göstergelerin bulunması durumunda, doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilmiş bulunan toplam zarar özkaynaktan çıkarılarak kâr veya zararda muhasebeleştirilir. Satılmaya hazır olarak sınıflandırılmış özkaynağa dayalı finansal araçlara yapılan yatırımlarla ilgili olarak kar veya zararda muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararları, kar veya zarar aracılığıyla iptal edilmez. Gerçeğe uygun değerinin güvenilir bir biçimde tespit edilememesi nedeniyle gerçeğe uygun değerinden gösterilemeyen borsaya kayıtlı olmayan özkaynağa dayalı finansal araçlara ilişkin değer düşüklüğü zararının oluştuğuna yönelik tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda, ilgili değer düşüklüğü zararının tutarı, gelecekte beklenen nakit akışlarının benzer bir finansal varlık için geçerli olan cari piyasa getiri oranına göre iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile varlığın defter değeri arasındaki fark olarak ölçülür. Bu tür değer düşüklüğü zararları iptal edilemez. 246 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Finansal varlıklar ve borçlar, Grup’un netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme niyetinde olması, veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma hakkına sahip olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir. X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Kira sertifikalarının katılım bankacılığı prensiplerine uygun olarak T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) açık piyasa işlemlerine (“APİ”) konu edilebilmesi için; T.C. Merkez Bankası APİ talimatında değişiklikler yapılmış ve katılım bankaları için ayrı ek çerçeve sözleşmesi oluşturulmuştur. Yapılan bu düzenlemeler ile katılım bankalarının fona ihtiyacı oldukları durumda ya da likidite fazlalıklarını değerlendirmek amacıyla portföylerinde bulunan Kira Sertifikalarını geri alım vaadiyle satım ya da geri satım vaadiyle alım kapsamında T.C. Merkez Bankası ile işlem yapılmasına olanak sağlayan bir işlem türü oluşturulmuştur. Bu kapsamda, T.C. Merkez Bankası ile ilk olarak 14 Haziran 2013 tarihinde aktifte yer alan Hazine Kira Sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilerek APİ işlemi gerçekleştirilmiştir. Bu tarihten itibaren T.C. Merkez Bankası’nın değişik vadelerde açmış olduğu alım ihalelerine teklifler verilerek bilançonun aktifinde yer alan Hazine Kira sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilmekte ve bu kapsamda fon temin edilmektedir. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, Banka’nın 711,542 TL tutarında geri alım vaadiyle satış işlemi bulunmaktadır (31 Aralık 2014 – 708,743 TL). XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 57’inci maddesi gereği “Bankalar 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu kapsamında gayrimenkul ve emtiayı esas alan sözleşmeler ile kurulca uygun görülecek kıymetli madenlerin alım ve satımı hariç olmak üzere ticaret amacıyla gayrimenkul ve emtianın alım ve satımı ile uğraşamaz, ipotekli konut finansmanı kuruluşu ve gayrimenkul yatırım ortaklıkları hariç olmak üzere ana faaliyet konusu gayrimenkul ticareti olan ortaklıklara katılamazlar. Alacaklardan dolayı edinilmek zorunda kalınan emtia ve gayrimenkullerinin elden çıkarılmasına ilişkin usul ve esaslar kurul tarafından belirlenir.” Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin esaslar 1 Kasım 2006 tarih 26333 ve 24 Nisan 2007 tarih ve 26592 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir. Satış amaçlı elde tutulan olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde tamamlanmış bir satış olarak muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda önemli değişiklikler yapılması veya planın iptal edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir. Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir. Satış işlemini tamamlamak için gerekli olan sürenin uzaması, ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmasını engellemez. Grup’un aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıl süre içerisinde elden çıkarılamamış olmaları veya bu süre içinde elden çıkarılacaklarına ilişkin somut bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmakta ve satış amaçlı duran varlıklar yerine maddi duran varlıklar içerisinde sınıflandırılmaktadır. 247 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar (devamı) Ancak Grup’un, alacaklarından dolayı elde ettiği gayrimenkullerden, vadeli satış sözleşmesi akdedilmesine bağlı olanlar mali tablolarda satış amaçlı elde tutulan duran varlık satırında gösterilmiştir. Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılacak veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Ana Ortaklık Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi olmayan duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş itfa payları ve varsa değer azalış karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmekte olup, itfa payı, doğrusal itfa yöntemi kullanılarak ayrılmaktadır. Grup’un diğer maddi olmayan duran varlıklar olarak sınıfladığı başlıca varlıklar, bilgisayar yazılımlarıdır. Grup kayıtlarında iştirak ve bağlı ortaklıklar ile ilgili şerefiye yoktur. XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi duran varlıklar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş amortismanlar ve varsa değer düşüklüğü karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmektedir. Amortisman, maddi duran varlıklar için doğrusal amortisman metoduyla varlıkların tahmini faydalı ömürleri dikkate alınarak ayrılmakta olup, kullanılan oranlar aşağıdaki gibidir: Gayrimenkuller%2 Menkuller, finansal kiralama ile edinilen menkuller %6.67 - %20 Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmaktadır. Özel maliyetler kira sürelerine bağlı olarak doğrusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir. Maddi duran varlığın geri kazanılabilir değerinin (gerçeğe uygun değer ile kullanım değerinin yüksek olanı) ilgili varlığın defter değerinden düşük olması durumunda söz konusu varlığın defter değeri karşılık ayrılmak suretiyle geri kazanılabilir değerine indirgenir. Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kar veya zarar, net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın net defter değerinin farkı olarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Maddi duran varlığın onarım maliyetlerinden varlığın ekonomik ömrünü uzatıcı nitelikte olanlar aktifleştirilmekte, diğer onarım maliyetleri ise gider olarak kayıtlara yansıtılmaktadır. Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan,varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen mal veya hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır. Grup, kira geliri veya değer artış kazancı ya da her ikisini birden elde etmek amacıyla elde tutmuş olduğu gayrimenkulleri yatırım amaçlı gayrimenkul olarak sınıflamaktadır. Yatırım amaçlı gayrimenkuller maliyet bedelinden birikmiş amortisman ve eğer varsa değer düşüklüğü düşülerek gösterilir. Amortisman gideri ilgili varlığın faydalı ömrü üzerinden normal amortisman yöntemi kullanılarak hesaplanır. 248 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Kiracı olarak yapılan işlemler Finansal kiralama yoluyla alınan maddi duran varlıklar kiranın başlangıç tarihinde Grup’un aktifinde bir varlık, pasifinde ise bir borç olarak kaydedilir. Bilançoda varlık ve borç olarak yer alan bu tutarın tespitinde, varlığın gerçeğe uygun değeri ile kira ödemelerinin bugünkü değerinden düşük olanı esas alınır. Kira ödemelerinde katlanılan doğrudan maliyetlerden finansal kiralama işlemiyle ilgili olan tutarlar, finansal kiralama yoluyla edinilen varlıkların maliyetine eklenerek aktifleştirilmektedir. Kira ödemeleri, kiralamadan doğan finansman maliyetlerini ve kiralamaya konu varlığın tutarının o döneme isabet eden kısmını içermektedir. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulmakta ve geri kazanılabilir değerlerinde bir azalma tespit edildiğinde değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır. Grup, faaliyet kiralaması kapsamındaki anlaşmalara istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydetmektedir. Kiraya veren olarak yapılan işlemler Ana Ortaklık Banka, katılım bankası olarak, finansal kiralama işlemlerinde kiraya veren olarak yer almaktadır. Grup finansal kiralamaya konu edilmiş varlıkları bilançoda net kiralama yatırımı tutarına eşit değerde bir alacak olarak göstermektedir. Finansal gelir net yatırım üzerinden sabit dönemsel getiri sağlayacak şekilde yansıtılır. XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı”na (“TMS 37”) uygun olarak muhasebeleştirilmektedir. Karşılıklar bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmişten kaynaklanan yasal veya yapısal bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve yükümlülüğün tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabildiği durumlarda muhasebeleştirilmektedir. Geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan yükümlülükler için “Dönemsellik ilkesi” uyarınca bu yükümlülüklerin ortaya çıktığı dönemde, gerçekleşme olasılığının yüksek olması durumunda ve tutarı güvenilir olarak tahmin edilebiliyorsa, karşılık ayrılmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Grup’tan kaynak çıkmasının muhtemel olmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük “Koşullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır. XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar a) Tanımlanmış fayda planları: Grup, mevcut iş kanunu gereğince, en az bir yıl hizmet verdikten sonra emeklilik, yaşlılık veya malullük aylığı almak amacıyla, askerlik nedeniyle, kadının evlendiği tarihten itibaren bir yıl içerisinde kendi istemesi ile veya kanunda sayılan zorlayıcı sebeplerle işten ayrılan veya istifa ve kötü davranış dışındaki nedenlerle işine son verilen ve ölüm nedeni ile iş akdi sona eren personele belirli miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Grup, “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 19”) hükümleri uyarınca bağımsız bir aktüer şirket tarafından hesaplanan yükümlülük tutarını ilişikteki finansal tablolarına yansıtmıştır. Grup, tüm aktüeryal kayıp ve kazançlarını, diğer kapsamlı gelir tablosu altında muhasebeleştirmektedir. Grup çalışanlarının üyesi bulundukları vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur. 249 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar (devamı) b) Tanımlanmış katkı planları: Ana Ortaklık Banka, çalışanları adına Sosyal Güvenlik Kurumu’na (Kurum) yasa ile belirlenmiş tutarlarda katkı payı ödemek zorundadır. Banka’nın ödemekte olduğu katkı payı dışında, çalışanlarına veya Kurum’a yapmak zorunda olduğu başka bir ödeme mecburiyeti yoktur. Bu primler tahakkuk ettikleri dönemde personel giderlerine yansıtılmaktadır. c) Çalışanlara sağlanan kısa vadeli faydalar: “TMS 19” kapsamında “Çalışanlara kısa vadeli faydalar” olarak tanımlanan izin tazminatlarından doğan yükümlülükler hak kazanıldıkları dönemlerde tahakkuk edilir. Grup yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış yıl sonu bütçe hedeflerine ulaşılabileceğinin öngörüldüğü durumlarda performans prim karşılığı hesaplamaktadır. XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar Cari vergi Türkiye’de kurumlar vergisi oranı %20’dir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başkaca bir vergi ödenmemektedir. Vergi mevzuatı uyarınca üçer aylık dönemler itibarıyla oluşan matrahlar üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplanarak ödenmekte ve bu şekilde yıl içersinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edilmektedir. Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 Sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2009/14593 Sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2009/14594 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz. Kurumlar üçer aylık mali kârları üzerinden % 20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın 14’üncü gününe kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir.Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer mali borçlara da mahsup edilebilir. En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların %75’i, Kurumlar Vergisi Kanunu’nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulması şartı ile vergiden istisnadır. Taşınmazların; kaynak kuruluşlarca, kira sertifikası ihracı amacıyla varlık kiralama şirketlerine satışı ile 21 Kasım 2012 tarihli ve 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu kapsamında geri kiralama amacıyla ve sözleşme sonunda geri alınması şartıyla, finansal kiralama şirketlerine satışı ve varlık kiralama ile finansal kiralama şirketlerince taşınmazın devralındığı kuruma satışından doğan kazançlar için bu oran %100 olarak uygulanır ve bu taşınmazlar için en az iki tam yıl süreyle aktifte bulunma şartı aranmaz. Ancak söz konusu taşınmazların; kaynak kuruluş, kiracı veya sözleşmeden kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilememesi hâli hariç olmak üzere, varlık kiralama veya finansal kiralama şirketi tarafından üçüncü kişi ve kurumlara satılması durumunda, bu taşınmazların kaynak kuruluşta veya kiracıdaki varlık kiralama veya finansal kiralama şirketine devirden önceki kayıtlı değeri ile anılan kurumlarda ayrılan toplam amortisman tutarı dikkate alınarak satışı gerçekleştiren kurum nezdinde vergilendirme yapılır. 250 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar (devamı) Kurumlar vergisi, ilgili olduğu hesap dönemini takip eden dördüncü ayın yirmi beşinci günü akşamına kadar beyan edilmekte ve ilgili ayın sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisi matrahından indirilebilir. Ancak; mali zararın oluşması durumunda geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlar üzerinden ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontrol edilebilmektedir. Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. 31 Aralık 2015 itibarıyla, Grup’un faaliyet gösterdiği yabancı ülkelerdeki uygulanan vergi oranları aşağıdaki gibidir. Ülke Almanya Birleşik Arap Emirlikleri Vergi oranı %15 %0 Ertelenmiş vergi Grup, bir varlığın veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 12”) hükümlerince, sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kar elde edilmesi mümkün görüldüğü müddetçe, genel kredi karşılıkları hariç indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, bütün vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplamıştır. Ertelenmiş vergi aktif ve yükümlülükleri netleştirilmek suretiyle finansal tablolara yansıtılmıştır. Doğrudan özkaynaklarda muhasebeleştirilen kalemlerin vergi etkileri de özkaynaklara yansıtılır. XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar Toplanan fonlar dışında kalan borçlanmayı temsil eden araçlar, kayda alınmalarını izleyen dönemde iç verim oranı yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. Grup, söz konusu borçlanmayı temsil eden araçlar için riskten korunma teknikleri uygulamamaktadır. Grup hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir. Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı aracılığıyla borçlanma Ana Ortaklık Banka çeşitli yatırımcılardan fon toplamak amacıyla 31 Ekim 2011 tarihinde 350 Milyon ABD Doları tutarında 5 yıl vadeli yıllık kar payı oranı %5.875 olan Kira Sertifikası (Sukuk) ihraç etmiştir. Ana Ortaklık Banka bu ihraç işlemini, bu işlem için özel olarak kurmuş olduğu ve bağlı ortaklığı olan KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. aracılığıyla gerçekleştirmiştir. Bu ihraç kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Kira Sertifikası yatırımcılarından toplanan 350 Milyon ABD Doları Ana Ortaklık Banka’nın bazı gayrimenkulleri, bazı kredi alacaklarını ve bazı finansal kiralama alacaklarını KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ye devretmesi karşılığında Ana Ortaklık Banka’ya transfer edilmiştir. Bu işlem kapsamında Ana Ortaklık Banka net defter değeri 61,195 TL olan gayrimenkullerini KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ ne piyasa fiyatı olan 248,734 TL (136,870 bin ABD Doları) bedelle satmış ve 5 yıl için 5. yıl sonunda bu gayrimenkullerin Ana Ortaklık Banka’ya geri devir edilmesi opsiyonu ile geri kiralamıştır. Bu işlem BDDK’nın B.02.1.BDK.0.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda TMS 17 kapsamında, ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir. Bu muhasebeleştirme sonucunda yukarıda bahsedilen işlem öncesinde bilançodaki net defter değeri 61,195 TL olan gayrimenkullerin defter değerleri 248,734 TL’ye yükselmiştir. Devredilen gayrimenkullerin satış işleminden önceki net defter değeri olan 61,195 TL ile satış ve geri kiralama işlemi neticesinde 248,734 TL’ye yükselen net defter değeri arasındaki fark 187,539 TL kira süresi olan 5 yıl boyunca etkin kar payı oranı yöntemiyle Ana Ortaklık Banka’nın konsolide olmayan gelir tablosunda gelir olarak kaydedilmek üzere ertelenmiş gelir olarak Ana Ortaklık Banka’nın konsolide olmayan bilançosunda Diğer Yabancı Kaynaklar kalemi içine dahil edilmiştir. 31 Aralık 2015 itibarıyla bahsi geçen ertelenmiş gelirin 48,312 TL’si gelir tablosuna gelir olarak yansıtılmıştır (31 Aralık 2014 36,507 TL). Maddi duran varlıklar hesap kaleminde yer alan, devredilen gayrimenkuller üzerindeki yukarıda bahsedilen fark da aynı şekilde kira süresi boyunca “diğer giderler” hesap kalemi kullanılarak gelir tablosuna gider olarak yansıtılmaktadır. 251 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar (devamı) Gayrimenkullerin Ana Ortaklık Banka tarafından geri kiralanması sonucunda 5 yıl boyunca KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ne altı aylık dönemler itibarıyla yapılacak ve toplamı 177,076 ABD Doları olan tutarın %5.875 kar payı oranı kullanılarak işlem tarihine indirgenmiş değeri olan 136,870 bin ABD Doları Ana Ortaklık Banka tarafından, konsolide olmayan kayıtlarında, Kiralama İşlemlerinden Borçlar kalemi içerisinde muhasebeleştirilmiştir. İşlem kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Ana Ortaklık Banka’ya aktarılan 350 Milyon ABD Doları’ndan sat ve geri kiralama işlemi kapsamı dışında kalan tutar olan 213,130 bin ABD Doları Ana Ortaklık Banka’nın konsolide olmayan bilançosunda Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilmiştir. Konsolide olmayan finansal tablolarda bu şekilde muhasebeleştirilen kira sertifikası (Sukuk) ihracı aracılığı ile borçlanma işlemleri; konsolide finansal tablolar oluşturulurken, TFRS yorum 27 kapsamında, dikkate alınarak aşağıdaki eliminasyon ve sınıflama değişiklikleri yapılmıştır: Kira Sertifikası İhracı kapsamında satışı yapılan gayrimenkullerin satış fiyatı ile satış öncesi net defter değeri arasındaki fark olan 47,057 TL (31 Aralık 2014 – 97,554 TL) “Maddi Duran Varlıklar” satırından, kazanılmamış gayrimenkul satış geliri olan 51,006 TL (31 Aralık 2014 –99,319 TL) “Diğer Yabancı Kaynaklar” satırından ve bu kazanılmamış gayrimenkul satış kazancından bu dönem kar zarar tablosuna gelir olarak yansıtılan 48,312 TL (31 Aralık 2014 – 36,507 TL) ve bu satış nedeniyle oluşan değer artışına ilişkin olan 2,184 TL amortisman gideri (31 Aralık 2014 – 2,185 TL) ve sabit kıymet değer düşüklüğü olarak “diğer faaliyet giderleri” hesap kalemi kullanılarak konsolide olmayan gelir tablosuna gider olarak yansıtılan 46,128 TL (31 Aralık 2014 – 34,323 TL) elimine edilmiştir. Banka, finansal tablolarını 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak düzenlemektedir. Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Grup, yurtdışında kurulu bağlı ortaklıklardaki net yatırımlar ile alınan uzun vadeli yabancı para krediler arasında net yatırım riskinden korunma muhasebesi uygulamakta, yabancı para net yatırımlar ile yabancı para uzun vadeli kredilerin TL’ye çevriminden oluşan kur farkları özkaynaklar altında sırasıyla diğer kar yedekleri ve riskten korunma fonlarında muhasebeleştirilmektedir. XVIII. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar Banka’nın hisse senedi ihracı ile ilgili önemli tutarda işlem maliyetleri bulunmamaktadır. XIX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Aval ve kabuller, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirilmekte ve olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı işlemlerde gösterilmektedir. XX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Grup’un almış olduğu devlet teşviki bulunmamaktadır. XXI. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Grup, Bireysel ve İşletme Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal ve Uluslararası Bankaclık alanlarında faaliyette bulunmaktadır. Her bir bölüm kendine mahsus ürünlerle hizmet vermekte olup faaliyet sonuçları bu bölümler bazında izlenmektedir. Faaliyet bölümlerine göre raporlama, Dördüncü Bölüm X. no’lu dipnotta sunulmuştur. XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar Grup’un diğer hususlara ilişkin açıklaması bulunmamaktadır. 252 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 5 Eylül 2013 tarih ve 28756 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Kullanılan veriler ilgili yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları “olarak kredi riski ve piyasa riski hesaplamasına tabi tutulur. Alım satım hesapları (“trading book”); Banka’nın alım ve satım işlemlerinde bulunmak amacıyla kısa vadeli olarak ve/veya alım ve satım fiyatları arasındaki beklenen ya da gerçekleşen fiyat farklılıklarından ya da diğer fiyat ve kur değişikliklerinden faydalanmak amacıyla ellerinde bulundurduğu finansal araçlar ve emtia ile söz konusu finansal araçlar ve emtia ile ilgili pozisyonlardan kaynaklanan risklerden korunma ya da bu riskleri azaltma amacıyla yapılan türev finansal araçlar ve spekülatif amaçlı türev finansal araçların izlendiği bilanço içi ve dışı hesapları ve pozisyonları kapsamaktadır. Alım satım hesapları dışındaki hesaplar Bankacılık Hesapları (“banking book”) olarak tanımlanmaktadır. Bankacılık hesapları, varlıklar için Merkez Bankasından Alacaklar, Bankalardan Alacaklar, Kredi ve Alacaklar, Kiralama İşlemlerden Alacaklar ve Diğer Alacaklar; yükümlülüklerde ise; Toplanan Fonlar, İhraç Edilen Menkul Kıymetler, Kullanılan Krediler, Sermaye Benzeri Krediler, Diğer Borçlar kalemlerini kapsamaktadır. Türev ürünler ve satılmaya hazır finansal varlıklar tamamıyla Alım Satım Hesaplarında takip edilmektedir. Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri risk ağırlıklı varlıkların ve gayri nakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına göre belirlenmesi ve yine ilgili mevzuat gereği piyasa riski ile operasyonel riskin hesaplanarak sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamalarına dahil edilmesi şeklindedir. Kredi riski, risk ağırlıklı varlıkların ve gayrinakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına tabi tutulması ve risk azaltım tekniklerinin uygulanması ile hesaplanırken, piyasa riski için standart metot ve operasyonel risk için temel gösterge yöntemi kullanılmaktadır. “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” esaslarına göre hesaplanan sermaye yeterliliği standart oranı %14.23 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2014 – %15.21). 253 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: Cari Dönem Konsolide Risk Ağırlıkları (*) %200 %250 %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 - - 923,896 4,820,212 2,741,554 14,653,972 193,373 209,390 - 8,227,307 - 4,619,478 9,640,423 3,655,406 14,653,972 128,915 104,695 - 5,583,711 - - 8 - - - - - Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - 4,592,939 571,185 - 201,085 203 - - Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 249,352 - - - - 11,763,328 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 90,251 - - - 3,655,406 1,911 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 26,979 - - 9,060,240 - 1,579,873 - - - 10 - - 8,990 - 62,931 - - - 104 - - - - - 128,712 104,695 - İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - - - - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - - - - - 2,276,900 - 26,539 - - 1,044,844 - - - %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 - - 923,896 4,820,212 2,741,554 14,720,661 193,373 209,390 - 9,640,423 3,655,406 14,720,661 128,915 104,695 - Kredi Riskine Esas Tutar Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar Diğer alacaklar Cari Dönem Ana Ortaklık Banka Risk Ağırlıkları (*) Kredi Riskine Esas Tutar Risk Sınıfları 8,183,508 - 4,619,478 %200 %250 5,583,711 - - 8 - - - - - Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - 4,592,939 571,185 - 155,063 203 - - Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 249,352 - - - - 11,624,560 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 90,251 - - - 3,655,406 1,911 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 26,979 - - 9,060,240 - 1,579,873 - - - 10 - - 8,990 - 62,931 - - - 104 - - - - - 128,712 104,695 - İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - - - - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - - - - - 2,233,101 - 26,539 - - 1,296,323 - - - Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar Diğer alacaklar (*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukarıdaki tablolarda gösterilmemiştir. 254 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: (devamı) Önceki Dönem(*) Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar Risk Sınıfları Risk Ağırlıkları (*) %0 %10 - - %50 %75 %100 %150 %200 %250 309,918 4,734,088 2,765,218 11,710,610 129,443 210,198 10,065 - 1,549,592 9,468,175 3,686,958 11,710,610 86,295 105,099 4,026 4,582,025 - - 7 - - - - - Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - 42,160 - 1,466,510 1,676,210 - 449,366 - - - Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 7,129,751 %20 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 301,845 - - - - 8,884,040 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 123,163 - - - 3,686,958 4,743 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 32,250 - - 7,781,138 - 1,410,080 - - - 8 - - 10,820 - 20,849 - - - 154 - - - - - 86,295 105,099 4,026 Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - - - - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - - - - - 2,048,146 - 83,082 - - 941,532 - - - %50 %75 308,313 4,734,088 Diğer alacaklar Önceki Dönem Ana Ortaklık Banka Risk Ağırlıkları (*) %0 %10 - - Kredi Riskine Esas Tutar %150 %200 %250 2,765,218 11,797,797 129,443 210,198 10,065 1,541,567 9,468,175 3,686,958 11,797,797 86,295 %20 %100 7,129,750 - 105,099 4,026 4,582,025 - - 7 - - - - - Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - 42,160 - 1,458,485 1,676,210 - 448,404 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 301,845 - - - - 8,785,997 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 123,163 - - - 3,686,958 4,743 - - - Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 32,250 - - 7,781,138 - 1,410,080 - - - 8 - - 10,820 - 20,849 - - - 154 - - - - - 86,295 105,099 4,026 İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - - - - - Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - - - - - 2,048,145 - 83,082 - - 1,127,724 - - - Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar Diğer alacaklar (*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukarıdaki tablolarda gösterilmemiştir. 255 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: (devamı) Konsolide Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi: Ana Ortaklık Banka Cari dönem Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0.08) (KRSY) Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) Özkaynak Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100) Ana Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100) Çekirdek Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100) 256 1,888,727 60,431 184,640 3,796,691 14.23 11.89 12.30 Konsolide Ana Ortaklık Cari Banka dönem Önceki dönem Konsolide Önceki dönem 1,883,392 64,332 181,917 3,788,700 14.23 11.88 12.40 1,589,563 66,749 145,729 3,425,830 15.21 12.79 13.22 1,596,410 61,290 147,418 3,404,564 15.09 12.68 13.10 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : ÇEKİRDEK SERMAYE Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal kârları Yedek akçeler Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar Kâr Net Dönem Kârı Geçmiş Yıllar Kârı/(Zararı) Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde mu-hasebeleştirilmeyen hisseler İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(-) Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-) Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-) Kanunun 56 ncımaddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-) Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-) İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-) Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Çekirdek Sermaye Toplamı İLAVE ANA SERMAYE Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilen-ler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Cari Dönem 3,298,662 2,527,322 24,208 414,536 97,445 423,742 426,018 (2,276) 3,487,253 51,380 46,615 45,347 45,249 188,591 3,298,662 - Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-) İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı İlave Ana Sermaye Toplamı Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynak-larınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ana Sermaye Toplamı 257 135,894 71,604 64,290 3,162,768 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı) KATKI SERMAYE Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilen-ler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler) Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar Genel Karşılıklar İndirimler Öncesi Katkı Sermaye Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı(-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Katkı Sermaye Toplamı SERMAYE Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-) Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri(-) Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-) Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-) Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) ÖZKAYNAK Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar 258 Cari Dönem 659,168 417,402 241,766 659,168 659,168 3,821,936 4,334 28,902 - - 3,788,700 - BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı) ÇEKİRDEK SERMAYE Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal kârları Yedek akçeler Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar Kâr Net Dönem Kârı Geçmiş Yıllar Kârı/(Zararı) Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(-) Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-) Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-) Kanunun 56 ncımaddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-) Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-) İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-) Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Çekirdek Sermaye Toplamı İLAVE ANA SERMAYE Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilenler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-) İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı İlave Ana Sermaye Toplamı Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ana Sermaye Toplamı 259 Önceki Dönem 2,977,619 2,287,005 24,525 309,103 72,782 368,174 375,316 (7,142) 3,061,589 17,437 42,477 14,056 10,003 83,973 2,977,616 96,236 56,223 40,013 2,881,380 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler (devamı) KATKI SERMAYE Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilenler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler) Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar Genel Karşılıklar İndirimler Öncesi Katkı Sermaye Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı(-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Katkı Sermaye Toplamı SERMAYE Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-) Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri(-) Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-) Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-) Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) ÖZKAYNAK Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar 260 Önceki Dönem 563,835 384,909 178,926 563,835 563,835 3,445,215 3,495 15,890 - - 3,425,830 - BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı) İçsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşımlar Maruz kalınan veya kalınabilecek çeşitli riskleri karşılamak için yeterli seviyede sermayenin, çeşitleri, bileşenleri ve dağılımının sürekli olarak değerlendirilmesi ve idamesi için içsel değerlendirme süreci tesis edilmiştir. İçsel sermaye gereksiniminin değerlendirilme sürecinin nihai amacı, yasal sermaye yükümlülüğü hesaplamalarına dahil olan ve olmayan tüm riskleri bankanın göstermiş olduğu faaliyetler çerçevesinde tanımlayıp bunları değerlendirerek, bu riskleri karşılayacak ölçüde yeterli sermayenin bulundurulmasını ve risk yönetimi tekniklerinin uygulanmasını temin etmektir. Bu değerlendirme süreci, Grup’un büyüme stratejisi, aktif-pasif yapısı, fonlama kaynakları, likitide durumu, yabancı para pozisyonu, ekonominin değişkenlerinden fiyat ve piyasa dalgalanmalarının sermayede yaratabileceği etkileri de göz önünde bulundurularak, ortaya çıkan sonuçlar Grup’un risk profiline ve risk iştahına uygun olarak söz konusu sermaye yeterliliğinin belirlenen düzeyde sürdürülmesini sağlamayı amaçlamaktadır. Bu kapsamda Grup’un sermaye yapısı faaliyetler ve maruz kalınan riskler çerçevesinde gözden geçirilmiş ve geleceğe yönelik Grup hedef ve stratejileri doğrultusunda ortaya çıkması muhtemel içsel sermaye gereksinimi değerlendirilmiştir. Bu değerlendirme, piyasa, kredi ve operasyonel risklerin yanı sıra bankacılık hesaplarından kaynaklanan kar payı oranı riski, yoğunlaşma riski, likidite riski, itibar riski, artık risk, ülke riski ve stratejik riski de içermektedir. Sermaye gereksinimi içsel değerlendirme, gelişen bir süreç olarak değerlendirilmekte ve gelecek dönem için gelişim alanları belirlenerek planlar oluşturulmaktadır. II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar Kredi riski Grup’un ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, Grup ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder. Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Bir sektörde yer alan firmalara kullandırılan kredilerin toplam kredilere oranının üst limiti yıllık olarak Yönetim Kurulu tarafından belirlenir ve gerekli durumlarda güncellenir. Grup’un Türkiye dışında maruz kaldığı kredi riski ülke ve bölge bazında, Yönetim kurulu tarafından belirlenen limitler dahilinde takip edilmektedir. Bu kapsamda Grup’un yabancı ülke veya bölgede aldığı riskin toplamı, yurtdışında mukim bankalar ve/veya bunların Türkiye şubeleri üzerinde alınan kredi riskinin toplamı, yabancı ülkede yerleşik veya yabancı uyruklu kişilere kullandırılmış kredilerin risk toplamı, Türkiye’de yerleşik ancak ana hissedar veya hissedarları başka bir ülkede yerleşik olan ve bu ortakların kefalet ve garanti verdiği kurumsal müşteriler ve/veya bankalar üzerinden alınan risk toplamı ve gerekli görülen durumlarda Grup’un Türkiye’de aldığı riskin toplamı takip edilmektedir. Hazine işlemlerinden ve müşteri bazlı ticari işlemlerden kaynaklanan risk ve limitler günlük olarak takip edilmektedir. Ayrıca muhabir bankaların derecelerine göre tahsis edilen limitleri ile Grup’un özkaynakları dahilinde alabileceği maksimum riskin kontrolü de günlük olarak yapılmaktadır. Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri belirlenmekte, bilanço dışı işlemlerle ilgili olarak risk yoğunluğu takip edilmektedir. Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte öngörüldüğü şekilde kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla izlenmekte, olası geri ödeme problemlerinin erken teşhis edilmesi durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ek teminat alınmakta, bu sayede Grup kaybının önlenmesi amaçlanmaktadır. Açılan krediler için alınan hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Teminatlar ilgili mevzuat çerçevesinde, kredinin niteliği ve şirketin mali yapısı göz önünde bulundurularak kredi komitesince alınan tahsis kararına istinaden alınmaktadır. Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte belirtilen Üçüncü Grup kredi olarak sınıflandırma için gerekli gecikme süresi koşulunu taşımayan krediler “tahsili gecikmiş” olarak nitelendirilir; aynı Yönetmelik’te belirtilen üçüncü, dördüncü ve beşinci gruplarda sınıflandırılan tüm alacaklar, “değer kaybına uğramış” krediler olarak kabul edilir. 261 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden pozisyon tutulmamaktadır. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca vadesi geldiği halde ödenmeyen kredilerle aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ilgili mevzuat belirlenen yöntemlere uygun olarak izlenmektedir. Dış ticaret finansmanı ve bankalararası kredi kullandırım işlemleri geniş bir muhabir ağı ile yürütülmekte olup, bu kapsamda ülke riskleri, limitleri, muhabir riskleri ve limitleri düzenli olarak değerlendirilmektedir. Diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğu yoktur. Grup’un ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %22 ve %29’dir. Grup’un ilk büyük 100 ve 200 gayri nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayri nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %44 ve %53’dır. Grup’un ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayri nakdi alacak tutarının toplam nakdi ve gayri nakdi varlıklar içindeki payı sırasıyla %28 ve %35’dir. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 334,118 TL’dir (31 Aralık 2014 - 240,776 TL). Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam (*) (**) Cari Dönem Risk Tutarı (*) 5,583,719 5,365,412 12,012,680 3,747,568 10,667,092 71,931 233,511 3,348,283 41,030,196 Ortalama Risk Tutarı( **) 5,227,570 3,767,649 10,825,888 3,701,252 10,611,895 68,270 230,667 3,437,139 37,870,330 Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ayarınca aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir. 262 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Risk Sınıfları (Önceki Dönem) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam (*) (**) Dönem sonu RiskTutarı (*) 4,582,032 3,634,246 9,185,885 3,814,864 9,223,468 31,677 195,574 3,072,759 33,740,505 Ortalama Risk Tutarı( **) 3,926,431 3,370,207 8,773,894 3,569,352 7,763,296 44,707 142,908 2,464,981 30,055,776 Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten (6 Eylül 2014) ilgili dönem sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir. 263 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil: Merkezi Bankalar yönetimlerden ve aracı veya merkez kurumlar Şarta bağlı bankalarından dan şarta olan ve şarta bağlı olan bağlı olan olmayan ve olmayan ve olmayan kurumsal Cari Dönem (*) alacaklar alacaklar alacaklar Yurtiçi 5,583,719 1,885,746 11,796,218 Avrupa Birliği Ülkeleri 1,420,697 22,400 OECD Ülkeleri (**) 540,571 Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 73,398 74,365 ABD, Kanada 646,719 Diğer Ülkeler 798,281 119,697 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler (***) Toplam Önceki Dönem (*) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 3,731,554 3,294 459 2,467 504 9,290 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatla ndırılmış alacaklar 10,600,110 11,439 4,650 2,898 2,726 45,269 Tahsili Gecikmiş Alacaklar 71,931 - Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 233,511 - Diğer Toplam - 33,902,789 1,457,830 545,680 153,128 649,949 972,537 - - - - - - - 22,930 22,930 - - - - - - - 3,325,353 3,325,353 5,365,412 12,012,680 3,747,568 10,667,092 71,931 233,511 3,348,283 41,030,196 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatla ndırılmış alacaklar 5,583,719 Merkezi Bankalar yönetimlerden ve aracı veya merkez kurumlar Şarta bağlı bankalarından dan şarta olan ve şarta bağlı olan bağlı olan olmayan ve olmayan ve olmayan kurumsal alacaklar alacaklar alacaklar Kurulca riski yüksek Tahsili olarak Gecikmiş belirlenen Alacaklar alacaklar Diğer Toplam 4,582,032 1,932,260 8,988,958 3,800,118 9,127,168 31,675 195,574 - 28,657,785 Avrupa Birliği Ülkeleri - 460,649 26,747 1,638 9,274 1 - - 498,309 OECD Ülkeleri (**) - 122,461 9,598 345 2,585 - - - 134,989 Yurtiçi Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - 143,017 55,167 2,907 6,701 - - - 207,792 ABD, Kanada - 382,573 - 100 418 - - - 383,091 Diğer Ülkeler - 593,286 105,415 9,756 77,322 1 - - 785,780 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - - - - - 28,285 28,285 Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler (***) - - - - - - - 3,044,474 3,044,474 4,582,032 3,634,246 9,185,885 3,814,864 9,223,468 31,677 Toplam (*) (**) (***) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler 264 195,574 3,072,759 33,740,505 Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) 265 İnşaat - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9,876 57,913 95,367 163,156 685,113 1,185,720 2,694,470 784,434 331,849 71,113 62 320,008 54,490 825,255 75,400 2,311,621 1,131,322 139,735 12,944 452 28,068 2,256 213,161 40,595 830,720 1,267,931 548,594 40,186 564,640 134,966 739,792 1,812 29,227 28,890 59,929 5,365,412 12,012,680 3,747,568 - - - - - 5,365,412 - - - 5,365,412 3,989,798 - 2,509,989 - - - - 4,565,303 - - - - 10,667,092 4,190,297 191,355 67,073 343 278,134 28,233 251,186 147,345 1,749,812 2,713,481 2,051,488 55,671 1,345,270 227,699 1,628,640 6,471 48,637 28,078 83,186 71,931 9,591 1,616 92 - 2,679 - 6,288 264 17,208 28,147 21,538 350 9,157 2,043 11,550 - 501 604 1,105 233,511 211,161 1,052 171 - 273 - 3,604 449 10,641 16,190 (4,400) 35 7,795 1,978 9,808 113 631 8 752 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - İdari Bankalar ve aracı birimlerden ve ticari Çok taraflı Bankalar kurumlardan olan kısa olmayan kalkınma Uluslararası ve aracı Şarta bağlı olan Kurulca vadeli Kolektif girişimlerden bankalarından teşkilatlardan kurumlardan Şarta bağlı Şarta bağlı ve olmayan riski şarta bağlı şarta bağlı şarta bağlı şarta bağlı olan ve olan ve gayrimenkul yüksek İpotek alacaklar ile yatırım olan ve olan ve olan ve olan ve olmayan olmayan ipoteğiyle Tahsili olarak teminatlı Menkul kısa vadeli kuruluşu olmayan olmayan olmayan olmayan kurumsal perakende teminatlandırılmış gecikmiş belirlenen menkul kıymetleştirme kurumsal niteliğindeki alacaklar yatırımlar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar kıymetler pozisyonları (*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 5,583,719 Diğer Toplam - - Sağlık ve Sosyal Hizmetler - - - - - - - - 5,583,719 - - - - - - - - - - - - Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - Eğitim Hizmetleri Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri Mali Kuruluşlar Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaştırma Ve Haberleşme 5,583,719 - - Elektrik, Gaz, Su Hizmetler - - Madencilik ve Taşocakçılığı İmalat Sanayi - - - Ormancılık Sanayi - Çiftçilik ve Hayvancılık Balıkçılık - Tarım Cari Dönem (*) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili : II. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) TP 18,084 117,824 105,159 241,067 898,944 7,206,117 585,982 148,423 839 558,275 632,503 1,197,235 232,415 4,466,247 7,821,919 4,647,207 1,157,509 4,187,951 3,348,283 26,160,714 3,348,283 - - - - - - - - - - - - - - 6,244,404 - - - - Diğer Alacaklar 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ YP 14,869,482 2,468,971 79,625 2,970 18 70,887 10,401,607 102,259 31,638 453,755 11,142,759 480,002 124,453 433,381 152,855 710,689 188 19,085 47,788 67,061 Toplam 41,030,196 9,675,088 665,607 151,393 857 629,162 11,034,110 1,299,494 264,053 4,920,002 18,964,678 5,127,209 1,281,962 4,621,332 1,051,799 6,955,093 18,272 136,909 152,947 308,128 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) 266 - - - - - - - Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve Taşocakçılığı İmalat Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 4,582,032 - Diğer Toplam - Sağlık ve Sosyal Hizmetler - - - - - - - - - 4,582,032 - - - - - - - - - - - - Eğitim Hizmetleri Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri Mali Kuruluşlar Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaştırma Ve Haberleşme 4,582,032 - Çiftçilik ve Hayvancılık Hizmetler - Tarım Önceki Dönem (*) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6,611 28,367 115,285 150,263 541,795 771,081 526,946 34,656 606,602 134,156 775,414 1,664 34,893 38,877 75,434 141,720 13,050 353 31,180 3,339 252,451 38,208 866,143 674,953 1,090,626 229,101 48,390 66 259,308 31,004 679,831 53,063 1,645,110 3,634,246 9,185,885 3,814,864 - - - - - 3,634,246 - - - 3,634,246 2,945,873 1,346,444 - 2,035,441 - - 2,066,479 - - 3,379,355 - - - - 9,223,468 3,506,323 178,635 34,384 638 162,289 20,782 264,335 131,339 1,562,134 2,354,536 1,737,137 29,297 1,274,065 246,538 1,549,900 7,444 30,881 37,247 75,572 31,677 4,797 682 225 - 96 - 1,372 51 12,684 15,110 4,955 210 4,330 1,752 6,292 29 211 283 523 195,574 179,790 735 46 2 84 - 2,513 401 6,260 10,041 2,094 397 2,540 502 3,439 30 85 95 210 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - İdari Bankalar birimlerden ve aracı kurumlardan Merkezi Bölgesel ve ticari Çok taraflı Bankalar olmayan kalkınma Uluslararası ve aracı Şarta bağlı olan Kurulca olan kısa yönetimlerden yönetimlerden vadeli Kolektif veya merkez veya yerel girişimlerden bankalarından teşkilatlardan kurumlardan Şarta bağlı Şarta bağlı ve olmayan riski bankalarından yönetimlerden şarta bağlı şarta bağlı şarta bağlı şarta bağlı olan ve olan ve gayrimenkul yüksek İpotek alacaklar ile yatırım olan ve olan ve olan ve olan ve olmayan olmayan ipoteğiyle Tahsili olarak teminatlı Menkul kısa vadeli kuruluşu şarta bağlı olanşarta bağlı olan olmayan olmayan olmayan olmayan kurumsal perakende teminatlandırılmış gecikmiş belirlenen menkul kıymetleştirme kurumsal niteliğindeki ve olmayan ve olmayan alacaklar yatırımlar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar alacaklar kıymetler pozisyonları Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili (devamı) II. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) TP 6,034,493 397,756 67,919 937 85,836 531,293 571,987 121,421 2,315,706 4,092,855 2,588,526 223,179 1,926,521 453,393 2,603,093 10,471 75,429 159,213 245,113 3,072,759 15,564,080 3,072,759 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Diğer Alacaklar 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ YP 18,176,425 2,494,755 153,117 28,176 122 367,121 7,740,110 628,515 101,641 1,776,625 10,795,427 1,718,047 612,462 2,027,495 471,350 3,111,307 5,307 19,008 32,574 56,889 Toplam 33,740,505 8,529,248 550,873 96,095 1,059 452,957 8,271,403 1,200,502 223,062 4,092,331 14,888,282 4,306,573 835,641 3,954,016 924,743 5,714,400 15,778 94,437 191,787 302,002 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı : Vadeye Kalan Süre Risk Sınıfları (*) – Cari Dönem Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam (*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 267 1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri - - - - - - - - - - - - - - - 1,656,109 2,595,049 309,999 290,258 11,879 - 10,676 799,666 276,831 375,670 841 - 7,051 1,176,863 459,285 656,172 1,721 - 58 1,914,405 680,940 1,334,167 2,076 - 62,003 5,447,755 1,749,110 8,010,825 216,994 - - - - - - 63,483 4,926,777 1,463,684 7,455 2,308,547 3,931,646 15,486,687 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı : (devamı) Vadeye Kalan Süre Risk Sınıfları (*) – Önceki Dönem Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam (*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir. 268 1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri - - - - - - - - - - - - - - - 640,466 2,073,548 342,292 276,196 10,231 - 229,701 937,731 354,146 360,747 1,547 - 1,023,135 467,336 660,652 1,816 - 156 1,640,102 723,749 1,211,441 2,195 - 95,426 3,430,326 1,685,665 6,714,432 179,785 - - - - - - 3,342,733 1,883,872 2,152,939 3,577,643 12,105,634 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Risk sınıflarına ilişkin bilgiler Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7 nci maddesi uyarınca, risk ağırlıklı tutarların hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi derecelerine göre yapılmaktadır. Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere uluslararası bir kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Bankalardan alacaklar kalan vadesine göre iki ayrı alacak sınıfında incelenir. Kalan vade 3 ay veya daha kısa ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Kısa Vadeli Alacaklar” (BKV), 3 aydan uzun ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar” (BA) sınıfına atanır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve kuruluşlar ise derecesiz olarak değerlendirilmektedir. Uluslararası Kredi derecelendirme kuruluşunun vermiş olduğu dereceler risk ağırlıklı varlık sınıfını belirlemekte kullanılmaktadır. Fitch Ratings’in dereceleri karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere; Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için kullanılmaktadır. Kredi derecelendirme kuruluşunun derecelendirmelerine karşılık gelen “Kredi Kalite Kademeleri”ne aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. Kredi Kalitesi Kademesi 1 2 3 4 5 6 Derecesiz Kredi Derecesi AAA AA+ AA AAA+ A ABBB+ BBB BBBBB+ BB BBB+ B BCCC+ CCC CCCCC C D Derecesiz Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar Risk Sınıfları Bankalardan ve Aracı Kurumlardan Alacaklar Kalan Vadesi Kalan Vadesi 3 Aydan 3 Aydan Küçük Alacaklar Büyük Alacaklar Kurumsal Alacaklar %0 %20 %20 %20 %20 %20 %50 %50 %50 %20 %50 %100 %100 %50 %100 %100 %100 %50 %100 %150 %150 %150 %150 %150 %100 %20 (*) %50 (*) %100 (*) Banka’nın kurulu olduğu ülkenin merkezi yönetimine uygulanandan daha düşük olmamak koşuluyla kullanılır. 269 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları: Cari Dönem Risk Ağırlığı Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar Önceki Dönem Risk Ağırlığı Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar %0 % 10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 Özkaynaklardan İndirilenler 7,860,611 - 4,619,478 9,640,423 3,745,657 14,930,313 129,019 104,695 - - 8,227,307 - 4,619,478 9,640,423 3,655,406 14,653,972 128,915 104,695 - - %0 % 10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 Özkaynaklardan İndirilenler 6,672,331 - 1,549,592 9,468,178 3,810,121 12,044,709 86,449 105,099 4,026 - 7,129,751 - 1,549,592 9,468,175 3,686,958 11,710,610 86,295 105,099 4,026 - Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler Değer Kaybına Uğramış Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır. Tahsili Gecikmiş Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır. Krediler Cari Dönem Tarım Çiftçilik ve Hayvancılık Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve Taşocakçılığı İmalat Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaştırma ve Haberleşme Mali Kuruluşlar Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hizmetler Diğer Toplam Değer Kaybına Uğramış 6,600 2,942 3,096 562 98,473 12,073 86,085 315 66,057 150,694 114,725 3,208 18,316 2,360 101 11,984 134,491 456,315 (*) Tahsili gecikmiş kredilere ilişkin genel karşılık tutarını ifade etmektedir. 270 Tahsili gecikmiş 5,595 2,269 2,238 1,088 255,518 47,454 198,159 9,905 346,333 421,770 297,211 16,451 64,514 2,007 14,114 243 27,230 189,335 1,218,551 Karşılıklar Değer Ayarlamaları (*) 239 90 101 48 10,558 2,159 8,004 395 13,421 16,898 12,799 581 2,005 53 585 9 866 4,526 45,642 Karşılıklar 5,166 2,067 2,567 532 75,743 9,212 66,437 94 49,253 100,763 79,192 2,240 10,197 902 49 8,183 99,482 330,407 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler (devamı) Önceki Dönem Tarım Çiftçilik ve Hayvancılık Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve Taşocakçılığı İmalat Sanayi Elektrik, Gaz, Su İnşaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaştırma ve Haberleşme Mali Kuruluşlar Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri Eğitim Hizmetleri Sağlık ve Sosyal Hizmetler Diğer Toplam Krediler Değer Kaybına Uğramış Tahsili gecikmiş 5,737 4,006 2,444 949 2,888 3,029 405 28 107,238 119,078 27,414 35,805 70,796 80,401 9,028 2,872 141,315 181,739 166,666 157,359 118,244 74,545 4,166 7,678 32,686 59,618 8 1,629 2,206 4 44 865 1,059 9,064 12,209 60,239 137,736 481,195 599,918 (*) Tahsili gecikmiş kredilere ilişkin genel karşılık tutarını ifade etmektedir. 271 Karşılıklar Değer Ayarlamaları (*) Karşılıklar 137 4,722 32 1,913 104 2,475 1 334 4,560 93,959 1,423 24,327 3,029 61,428 108 8,204 7,847 131,659 5,355 131,528 2,885 91,687 264 3,531 1,810 27,313 8 56 1,399 1 2 22 475 317 7,113 3,026 47,350 20,925 409,218 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler Cari Dönem Özel Karşılıklar Genel Karşılıklar Önceki Dönem Özel Karşılıklar Genel Karşılıklar Açılış Bakiyesi 409,218 240,776 Açılış Bakiyesi 336,183 174,251 Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları 337,621 93,342 Dönem içinde ayrılan karşılık tutarları 206,098 66,525 Karşılık Diğer İptalleri Ayarlamalar (*) (83,247) (333,185) Karşılık Diğer İptalleri Ayarlamalar(*) (84,700) (48,363) - Kapanış Bakiyesi 330,407 334,118 Kapanış Bakiyesi 409,218 240,776 (*) Aktiften silenen kredileri ifade etmektedir. Banka’nın risk derecelendirme sistemine göre nakdi ve gayrinakdi kredilerine ilişkin bilgiler Risk Yönetimi Başkanlığı istatistiki yöntemlere dayalı olarak Kurumsal/Ticari/KOBİ portföyleri için Rating ve Scoring Modelleri geliştirmektedir. Rating ve Skoring ile derecelendirilen kredilerin sınıfları 31 Aralık 2015 tarihi itibari ile aşağıdaki tabloda yer almaktadır: Yüksek kalite Orta kalite Zayıf Çok zayıf Derecelendirilmemiş III. Nakdi Krediler 31% 22% 17% 3% 27% Gayrinakdi Krediler 64% 13% 10% 1% 12% Toplam 39% 20% 15% 3% 23% Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 5 Eylül 2013 tarih ve 28756 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu tarafından adı geçen Yönetmelik baz alınarak Risk Yönetimi Sisteminin Organizasyonel ve İşlevsel Banka içi uygulamaları düzenlenmiştir. Banka “Risk Yönetim Sistemi ve Risk Yönetim Başkanlığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkındaki Yönetmelik”i onaylanarak yürürlüğe girmiştir. Bu İç Yönetmelik ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak yürürlüğe konulan “Hazine Müdürlüğü, Piyasa Riski ve Likidite Riski Yönetimi Politika ve Uygulama Usulleri” kapsamında Piyasa risklerinin nasıl yönetileceği belirlenmiştir. Ayrıca; Banka Yönetim Kurulu, İç Yönetmelik ve ilgili risk politikaları ile Risk Yönetim Başkanlığı ile üst düzey yönetimi, Banka’nın maruz kaldığı riskleri tanımlama, ölçme, izleme ve yönetmesi hususlarında nihai sorumluluk kendinde kalmak kaydıyla ilgili düzenlemeleri yürürlüğe koymuştur. Ayrıca “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik” ve ilgili sonraki tebliğler kapsamında Banka Portföyünün Piyasa Riskine maruz değerinin standart yöntemlerle ölçülerek BDDK’ya gönderilmesi ve Banka sermaye yeterliliği hesaplamasında da bu şekilde dikkate alınmasına başlanmıştır. 272 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması”na ilişkin 3’üncü bölümü uyarınca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre hesaplanıp, aylık olarak raporlanmaktadır. 6 Eylül 2014 tarihinde 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik” İkinci Kısım İkinci Bölümde yer alan “Piyasa Riskine Esas Tutar” hesaplamasına ilişkin esaslar uyarınca, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla söz konusu yönteme göre hesaplanan piyasa riskinin detayları aşağıda sunulmuştur: a. Konsolide piyasa riskine ilişkin bilgiler: (I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot (II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot (III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot (VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü (IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) (X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x IX) b. Cari Dönem 34,721 17,631 Önceki Dönem 17,511 31,583 - - 4,451 4,151 - 10,311 5,012 - - - 3,378 2,332 - - 64,332 66,749 804,150 834,363 Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu: Kar payı Oranı Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Karşı Taraf Kredi Riski Toplam Riske Maruz Değer Ortalama 46,355 785 10,379 4,406 2,807 64,732 Kar payı Oranı Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Karşı Taraf Kredi Riski Toplam Riske Maruz Değer Ortalama 28,332 768 10,435 4,649 1,701 45,885 273 Cari Dönem En Yüksek 61,155 1,862 17,651 5,600 4,071 90,339 Önceki Dönem (*) En Yüksek 48,327 1,596 13,495 5,452 2,332 71,202 En Düşük 29,897 34 4,451 2,834 1,248 38,464 En Düşük 14,097 540 7,144 4,063 1,462 27,306 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Konsolide karşı taraf kredi riskine ilişkin bilgiler Karşı taraf kredi riski hesaplamalarında, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek-2 çerçevesinde Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi kullanılmaktadır. Türev ürünler için yenileme maliyeti ve potansiyel kredi riski tutarının toplamı, risk tutarı olarak dikkate alınmaktadır. Yenileme maliyetleri sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile, potansiyel kredi risk tutarı ise sözleşme tutarlarının yönetmelik ekinde belirtilen kredi dönüşüm oranları ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır. Cari Dönem 86,306 3,635 895 90,836 Kar Payı Oranına Dayalı Sözleşmeler Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler Emtiaya Dayalı Sözleşmeler Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler Diğer Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer Netleştirmenin Faydaları Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı Tutulan Teminatlar Türevlere İlişkin Net Pozisyon Önceki Dönem 44,127 5,103 862 50,092 Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar Konsolide operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikin Üçüncü Bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca Banka’nın son 3 yılına ait olan 2014, 2013 ve 2012 yılsonu konsolide brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Yıllık brüt gelir, net kar payı gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden elde edilen temettü gelirlerinin, ticari kâr/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, alım satım hesabı dışında izlenen aktiflerin satılmasından elde edilen kar/zarar, olağanüstü gelirler, hesaplama yapan bankanın ana ortağı, bağlı ortaklıkları veya ana ortağının bağlı ortaklıkları veya ilgili Yönetmelik veya muadili düzenlemelere tabi kuruluşlardan alınan destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve bir bankadan alınan destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen “Sermaye yeterliliği standart oranı” kapsamındaki operasyonel riskin hesaplanmasında kullanılan 2,273,965 TL’nin %8’ine isabet eden bölümü olan 181,917 TL maruz kalınabilecek operasyonel riski temsil etmektedir. 181,917 TL aynı zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir. Cari Dönem Brüt gelir Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5) Önceki Dönem Brüt gelir Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5) 31/12/2012 Tutar 951,730 31/12/2011 Tutar 769,979 31/12/2013 Tutar 1,192,861 31/12/2012 Tutar 951,730 274 31/12/2014 Toplam/Pozitif Tutar BG yılı sayısı 1,493,752 1,212,781 31/12/2013 Toplam/Pozitif Tutar BG yılı sayısı 1,192,861 971,523 Oran (%) 15 Toplam 181,917 2,273,963 Oran (%) 15 Toplam 145,729 1,821,606 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar Kur riski; döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Grup’un maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. Standart metot yöntemine göre kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Grup’un, tüm döviz varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulmaktadır. Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nun belirlediği pozisyon limitleri günlük olarak izlenmekte, Banka’nın pozisyonlarında bulunan yabancı para işlemlerde oluşması muhtemel değer değişiklikleri de ayrıca gözlenmektedir. Söz konusu limitler hem YP net genel pozisyon için hem de bu pozisyon içindeki çapraz kur riski için ayrı ayrı belirlenmekte ve takip edilmektedir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak vadeli döviz alım satım işlemleri de gerektiğinde kullanılarak riskten korunma sağlanmaktadır. Grup, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 1,002,481 TL bilanço kapalı pozisyonundan (31 Aralık 2014 – 707,558 TL kapalı) ve 899,306 TL bilanço dışı açık pozisyondan (31 Aralık 2014 – 621,615 TL açık) oluşmak üzere 103,175 TL kapalı (31 Aralık 2014 – 85,943 TL kapalı) pozisyon taşımaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan belli başlı cari döviz alış kurları (tam TL): Döviz Cinsi ABD Doları EURO İngiliz Sterlini İsviçre Frangı 100 Japon Yeni 24/12/2015 25/12/2015 28/12/2015 29/12/2015 2.9262 3.1969 4.3425 2.9495 0.0241 2.9187 3.1968 4.3414 2.9510 0.0242 2.9123 3.1904 4.3439 2.9425 0.0242 2.9157 3.2006 4.3417 2.9445 0.0241 Bilanço değerleme 30/12/2015 kuru 2.9084 3.1921 4.3141 2.9368 0.0241 2.9076 3.1776 4.3007 2.9278 0.0241 Ana Ortaklık Banka’nın belli başlı cari döviz alış kurlarının finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değerleri (tam TL): Aylık ortalama döviz alış kuru ABD Doları EURO İngiliz Sterlini İsviçre Frangı 100 Japon Yeni 2.9154 3.1658 4.3640 2.9168 0.0239 275 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Grup’un kur riskine ilişkin bilgiler : Cari dönem Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bnk.(****) Bankalar Gerçeğe Uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar (**) Krediler ve kiralama işlemlerinden alacaklar (*) İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Diğer varlıklar Avro ABD Doları Diğer YP Toplam 1,084,978 1,525,663 2,908,816 4,173 41,204 13,987 4,302,711 1,849,471 43,699 781,909 7,949,763 480 87,141 1,562,549 244,040 154,011 3,397 6,950,238 3,619,174 43,699 781,909 11,012,590 4,653 41,204 104,525 Toplam varlıklar 5,578,821 15,015,174 1,963,997 22,557,992 2,718,712 165,498 5,418 17,923 71,341 9,361,540 4,029,416 3,033,517 8,706 65,865 100,624 1,366,154 590,896 3,020 16,881 171,965 13,446,406 4,785,810 3,033,517 17,144 100,669 2,907,551 16,570,385 2,077,575 21,555,511 2,671,270 (2,627,455) 431,591 3,059,046 1,391,637 (1,555,211) 1,632,270 4,183,696 2,551,426 2,607,875 (113,578) 95,879 1,038,566 942,687 319,972 1,002,481 (899,306) 5,653,853 6,553,159 4,319,484 2,748,845 2,582,434 166,411 (150,334) 384,078 534,412 1,157,680 12,117,268 12,299,886 (182,618) 257,303 2,376,794 2,119,491 2,409,009 2,756,089 2,032,324 723,765 (728,584) 191,227 919,811 410,273 17,622,202 16,914,644 707,558 (621,615) 2,952,099 3,573,714 3,976,962 Yükümlülükler Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Özel cari hesap ve katılma hesapları YP(****) Para piyasalarına borçlar Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar İhraç edilen menkul değerler Muhtelif borçlar Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar Diğer yükümlülükler(*****) Toplam yükümlülükler Net bilanço pozisyonu Net nazım hesap pozisyonu Türev finansal araçlardan alacaklar Türev finansal araçlardan borçlar Gayrinakdi krediler (***) Önceki dönem Toplam varlıklar Toplam yükümlülükler Net bilanço pozisyonu Net bilanço dışı pozisyon Türev finansal araçlardan alacak Türev finansal araçlardan borçlar Gayrinakdi krediler (***) (*) Bilançoda TL olarak takip edilen 6,353,696 TL (31 Aralık 2014 – 5,767,979 TL) tutarındaki dövize endeksli kredileri içermektedir. (**) Bilançoda TL olarak takip edilen 2,355,099 TL tutarındaki satılmaya hazır finansal varlıkların 714 TL’sini (31 Aralık 2014 – 714 TL) içermektedir. (***) Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır. (****) Kıymetli madenler de “Diğer YP” sütununda gösterilmektedir. (*****) Diğer yükümlülükler rakamı 30,490 TL tutarında dövize endeksli kredilere ilişkin genel karşılığı içermektedir. 64,747 TL tutarındaki genel kredi karşılığı kurum payı ve 82 TL tutarındaki gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan menkul değerler değer düşüş karşılığı kur riskine dahil edilmemiştir. Yabancı para net genel pozisyon/özkaynak standart oranının hesaplaması ile ilgili yönetmelik gereği kur riski tablosuna dahil edilmeyen yabancı para tutarlar mali tablolardaki sıralamaya göre açıklanmıştır. • • • • • Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar: 32,613 TL (31 Aralık 2014 – 8,249 TL) Peşin ödenen giderler: 1,343 TL (31 Aralık 2014 - 268 TL) Alım satım amaçlı türev finansal borçlar: 61,561 TL (31 Aralık 2014 – 11,797 TL) Yabancı para menkul değerleme farkları: (3,831) TL ( 31 Aralık 2014 - 340 TL) Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar: 98,650 TL (31 Aralık 2014 - 0 TL) Türev finansal araçlardan alacaklar/borçlar aşağıda belirtilen tutarlarda yabancı para valörlü döviz alım satım ve vadeli kıymetli maden alım satım işlemlerini de içermektedir. • • • • Valörlü döviz alım işlemleri: 257,398 TL (31 Aralık 2014 – 344,189 TL) Valörlü döviz satım işlemleri: 223,967 TL (31 Aralık 2014 – 408,657 TL) Vadeli kıymetli maden alım işlemleri: 340,409 TL (31 Aralık 2014 – 163,918 TL Vadeli kıymetli maden satım işlemleri: 832,407 TL (31 Aralık 2014- 726,732 TL) 276 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Kur riskine duyarlılık: Grup büyük ölçüde EURO ve ABD Doları cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. Aşağıdaki tablo, Banka’nın ABD Doları ve EURO kurlarındaki %10’luk artışa olan duyarlılığını göstermektedir. Döviz kurundaki % değişim ABD Doları Avro Altın V. %10 %10 %10 Kar / Zarar üzerindeki etki Cari dönem Önceki dönem 7,706 7,469 4,382 1,608 33,967 (340) Özkaynak üzerindeki etki Cari dönem Önceki dönem 7,323 7,503 4,382 1,608 33,967 (340) Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski a) Risklerin özkaynaklarda gösterilen kazançlarla ilişkisi ve stratejik sebepleri de dahil olarak amaçlarına göre ayrıştırılması ve kullanılan muhasebe teknikleri ve değerleme yöntemleri hakkında genel bilgiler ile bu uygulamalardaki varsayımlar, değerlemeyi etkileyen unsurlar ve önemli değişiklikler: Grup’un borsada işlem görmeyen hisse senetleri gerçeğe uygun değeri ile muhasebeleştirilmekle birlikte, gerçeğe uygun değerinin güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumda da maliyet değeri ile kaydedilmektedir. b) Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma: 1 2 3 4 1 2 3 4 (*) Cari Dönem Hisse Senedi Yatırımları Satılmaya hazır menkul değerler(*) Borsada işlem gören İştirakler Borsada işlem gören Bağlı ortaklıklar (*) Borsada işlem gören Diğer Borsada işlem gören Bilanço Değeri 64,815 22,930 8,378 - Karşılaştırma Gerçeğe Uygun Değer - Önceki Dönem Hisse Senedi Yatırımları Satılmaya hazır menkul değerler(*) Borsada işlem gören İştirakler Borsada işlem gören Bağlı ortaklıklar (*) Borsada işlem gören Diğer Borsada işlem gören Bilanço Değeri 53,995 22,680 5,605 - Gerçeğe Uygun Değer - Piyasa Değeri Karşılaştırma Piyasa Değeri - Söz konusu hisse senedi yatırımları finansal tablolarda gerçeğe uygun değeri güvenilebilir verilerle ölçülemediğinden maliyet bedeli ile takip edilmektedir. c) Hisse senedi yatırımlarının gerçekleşmiş kazanç veya kayıpları, yeniden değerleme değer artışları ve gerçekleşmemiş kazanç veya kayıpları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarlarına ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 - Bulunmamaktadır). 277 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar Likidite riski nakit akışındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip olunamaması sonucu oluşan risktir. Likidite riski ayrıca piyasaya gerektiği gibi girilememesi, piyasalarda oluşan engeller ve bölünmeler nedeniyle pozisyonların uygun bir fiyatta, yeterli tutarlarda ve hızlı olarak kapatılamaması ve pozisyonlardan çıkılamaması sonucu da oluşabilir. Grup likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri cari ve katılma hesapları ve yurt dışından kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte ve belirli bir düzeyde nakit ve benzeri varlıklar bulundurmaktadır. Grup toplam likidite pozisyonunu günlük olarak değerlendirir ve hazine bölümü piyasa işlemlerini Grup’un likidite pozisyonuna göre ayarlar. Üst düzey yönetimin katıldığı haftalık Aktif/Pasif Komitesi toplantılarında likidite durumuna ilişkin göstergeler incelenir. Grup’un varlıkları ve yükümlülükleri arasındaki likidite dengesinin izlenmesi ve değerlendirilmesi çerçevesinde haftalık olarak likidite oranı hesaplanmaktadır. Dönem boyunca ilgili oranlar aşağıdaki gibidir: Cari Dönem YP TP+YP YP TP+YP Önceki Dönem YP TP+YP YP TP+YP Ortalama (%) 277.31 193.90 Birinci Vade Dilimi (Haftalık) En Yüksek (%) 413.59 241.06 En Düşük (%) 210.95 168.22 Ortalama (%) 266.41 204.12 İkinci Vade Dilimi (Aylık) En Yüksek (%) 250.87 225.19 Birinci Vade Dilimi (Haftalık) En Yüksek (%) 342.01 244.92 En Düşük (%) 173.07 155.10 Ortalama (%) 172.37 141.64 İkinci Vade Dilimi (Aylık) En Yüksek (%) 201.73 154.41 En Düşük (%) 136.55 121.83 Ortalama (%) 173.10 139.00 278 En Düşük (%) 150.82 125.11 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi : Cari dönem Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve TCMB Bankalar Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan menkul değerler Para piyasalarından alacaklar Satılmaya hazır finansal varlıklar Verilen krediler (*) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Diğer varlıklar (**) Vadesiz 1 aya kadar 1-3 Ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve Dağıtılamayan üzeri (**) 2,476,100 5,136,514 - - - 3,584,365 29,263 15,888 - - - 16,229 4,099 24,280 43,799 - 879,399 4,429,509 521,187 3,929,930 73,131 8,714,791 713,999 8,745,978 96,921 1,225,785 - Toplam - 7,612,614 - - 3,629,516 - 207 88,614 70,462 125,908 2,355,099 27,171,901 - - - - - - - - 92,259 314,473 124,244 - 107,150 - 599,126 1,237,252 6,152,724 10,805,387 4,595,348 8,812,202 9,610,926 1,322,706 795,703 42,094,996 136,736 4,739 1,616 37,353 - - - 180,444 9,152,393 14,646,539 3,163,252 972,114 10,558 - - 27,944,856 - 603,326 794,345 2,727,429 136,682 589,726 - 4,851,508 83,861 - 711,542 41,590 424,326 838 40,036 618,868 47,236 3,017,251 98,649 - 4,033,991 711,542 3,636,119 126,289 4,644,238 Toplam yükümlülükler 9,372,990 16,432,062 4,000,087 4,403,000 3,263,140 589,726 4,033,991 42,094,996 Likidite açığı Önceki dönem Toplam aktifler Toplam yükümlülükler (3,220,266) (5,626,675) 595,261 4,409,202 6,347,786 732,980 (3,238,288) - 5,113,253 6,765,242 8,152,763 11,613,802 3,418,869 5,266,427 7,672,557 3,097,248 7,961,361 3,215,500 961,114 470,325 639,640 3,491,013 33,919,557 33,919,557 (1,651,989) (3,461,039) (1,847,558) 4,575,309 4,745,861 490,789 (2,851,373) - Toplam Varlıklar Yükümlülükler Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Diğer özel cari hesap ve katılma hesapları Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Para piyasalarına borçlar İhraç edilen menkul değerler Muhtelif borçlar Diğer yükümlülükler (**) Likidite açığı (*) (**) Kiralama işlemlerinden alacakları da içermektedir. Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir. Dağıtılamayan diğer yükümlülükler kolonu esas itibarıyla özkaynak ve karşılık bakiyelerinden oluşmaktadır. 279 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam) Finansal yükümlülüklerin sözleşmeye bağlanmış kalan vadelerine göre gösterimi: Aşağıdaki tablo, Grup’un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemlerdeki sözleşme koşullarına göre muhtemel nakit çıkışına sebep olan kalemi göstermektedir. Bahse konu kalem vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal yükümlülüklerin bilanço değerine dahil edilmemiştir. 3-12 ay 1-5 Yıl 5 yıldan fazla Toplam Düzeltmeler Bilanço değeri 3,164,868 1,009,467 10,558 - 28,125,300 - 28,125,300 1,399,511 3,190,541 165 - 2,428,656 141,723 - 613,859 - 4,276,236 4,930,913 165 712,538 (640,117) (79,536) (34) (996) 3,636,119 4,851,377 131 711,542 25,262,932 3,987,740 5,599,684 2,580,937 613,859 720,683 37,324,469 1 aya kadar 1-3 ay 31 Aralık 2015 Toplanan fonlar İhraç edilen menkul kıymetler Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Kiralama işlemlerinden borçlar Repo işlemlerinden sağlanan fonlar Toplam 23,940,407 174,672 435,315 712,538 273,397 549,475 - 38,045,152 - 31 Aralık 2014 16,316,795 4,542,421 1,144,865 107,637 - 22,111,718 - 22,111,718 - - 107,532 2,228,222 - 2,335,754 (147,854) 2,187,900 849,840 705,025 2,017,811 1,286,718 515,717 5,375,111 (505,799) 4,869,312 709,392 - - 885 - - 885 709,392 (554) (649) 331 708,743 17,876,027 5,247,446 3,270,208 3,623,462 654,856 29,878,004 Toplanan fonlar İhraç edilen menkul kıymetler Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Kiralama işlemlerinden borçlar Repo işlemlerinden sağlanan fonlar Toplam 515,717 30,532,860 - Garanti ve kefaletlerin vade analizi: Vadesiz1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 Yıl 5 yıldan fazla Dağıtılamayan Toplam 31 Aralık 2015 Teminat mektupları Banka aval ve kabulleri Akreditifler Diğer garantiler Garanti verilen prefinansmanlar 3,299,553 84,108 1,018,404 332,410 21,290 121,122 1,208 - 515,800 233 21,352 - 1,665,444 3,763 3,024 - 1,612,979 6,864 124,006 - 125,318 - - 7,340,216 84,108 1,029,264 482,000 21,290 Toplam 4,755,765 122,330 537,385 1,672,231 1,743,849 125,318 - 8,956,878 Teminat mektupları Banka aval ve kabulleri Akreditifler Diğer garantiler Garanti verilen prefinansmanlar 2,734,885 59,308 778,955 196,398 10,006 129,826 16,702 529 97 598,342 28,656 3,452 1,159 1,779,622 482 50,881 - 1,484,363 17,147 140,945 - 166,934 30,189 13,913 5,921 - 6,893,972 59,790 922,530 355,237 17,183 Toplam 3,779,552 147,154 631,609 1,830,985 1,642,455 216,957 - 8,248,712 31 Aralık 2014 280 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Grup’un türev enstrümanlarının kontrata dayalı vade analizi: 1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve üzeri Toplam 4,263,483 4,272,317 998,257 998,665 994,142 1,016,231 291 323 - 6,256,173 6,287,536 - - - 542,440 630,376 - 542,440 630,376 Toplam nakit girişi 4,263,483 998,257 994,142 542,731 - 6,798,613 Toplam nakit çıkışı 4,272,317 998,665 1,016,231 630,699 - 6,917,912 1 aya kadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve üzeri Toplam 4,033,436 4,013,904 280,216 279,003 176,782 173,459 86,239 94,123 - 4,576,671 4,560,489 - - - - - - Toplam nakit girişi 4,033,436 280,216 176,782 86,237 4,576,671 Toplam nakit çıkışı 4,013,904 279,003 173,459 94,123 4,560,489 31 Aralık 2015 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Döviz kuru türevleri: Giriş Çıkış Riskten korunma amaçlı varlıklar Döviz kuru türevleri: Giriş Çıkış 31 Aralık 2014 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Döviz kuru türevleri: Giriş Çıkış Riskten korunma amaçlı varlıklar Döviz kuru türevleri: Giriş Çıkış 281 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Likidite karşılama oranı Dikkate Alınma Oranı Uygulanmamış Toplam Değer(*) Cari Dönem YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR 1 Yüksek kaliteli likit varlıklar Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış Toplam Değer(*) TP+YP YP TP+YP YP 7,152,259 6,495,841 5,892,554 5,236,137 20,207,987 9,032,118 1,283,873 571,159 14,738,520 6,641,070 736,926 332,054 5,469,467 2,391,048 546,947 239,105 5,117,630 2,361,450 2,829,696 984,199 NAKİT ÇIKIŞLARI 2 Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat 3 İstikrarlı mevduat 4 Düşük istikrarlı mevduat 5 Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar 6 Operasyonel mevduat 1,695,445 896,461 423,861 224,115 7 Operasyonel olmayan mevduat 2,025,354 1,413,310 1,027,916 708,405 1,396,831 51,679 1,377,919 51,679 - - - - 5,513,306 3,014,714 649,792 500,221 25,821 - 25,821 - - - - - 5,487,485 3,014,714 623,971 500,221 8 Diğer teminatsız borçlar 9 Teminatlı borçlar 10 Diğer nakit çıkışları 11 Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri 12 Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar 13 Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler 14 Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler - - - - 15 Diğer cayılamaz veya şartı bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar - - - - 16 TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI 4,763,361 2,055,579 NAKİT GİRİŞLERİ 17 Teminatlı alacaklar 18 Teminatsız alacaklar 19 Diğer nakit girişleri 20 TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ - - - - 5,100,784 4,292,418 1,230,262 829,902 69,691 617,479 69,691 617,479 5,170,475 4,909,897 1,299,953 1,447,381 Üst Sınır Uygulanmış Değer 21 TOPLAM YKLV STOKU 5,892,554 5,236,137 22 TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI 3,463,409 645,360 23 LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%) 170.14 811.35 (*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması, haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması 2015 yılı en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır. TP+YP YP En Yüksek 318.35 991.79 Tarih 27.03.2015 11.12.2015 282 En Düşük 166.26 181.55 Tarih 02.01.2015 02.01.2015 Ortalama 227.12 565.20 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı) Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar 5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin tablo aşağıda yer almaktadır. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Bilanço içi varlıklar Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil) (Ana sermayeden indirilen varlıklar) Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı (1 ve 2 nci satırların toplamı) Türev finansal araçlar ile kredi türevleri Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi riski tutarı Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların toplamı) Menkul kıymet ve emtia teminatlı finansman işlemleri Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet ve emtia temi-natlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç) Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların toplamı) Bilanço dışı işlemler Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı (Krediye dönüştürme oranları ile çarpımından kaynaklanan düzeltme tutarı) Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı) Sermaye ve toplam risk Ana sermaye Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 inci satırların toplamı) Kaldıraç oranı Kaldıraç oranı (*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları ifade etmektedir. 283 Cari Dönem (*) 42,431,360 (237,229) 42,194,131 99,214 99,214 673,233 673,233 37,198,861 (22,663,134) 14,535,727 3,214,404 57,502,305 5.59 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Konsolide menkul kıymetleştirme pozisyonlarına ilişkin açıklamalar Bulunmamaktadır. (31 Aralık 2014 – Bulunmamaktadır.) VIII. Konsolide Kredi riski azaltım teknikleri Banka tarafından, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ”de açıklanan Kapsamlı Finansal Teminat Tekniği uygulanmaktadır. Bankaca kredilendirme işlemlerinde kullanılan risk azaltıcı unsurlar aşağıda sıralanmıştır. - - - Finansal Teminatlar (Nakit, Mevduat Rehni, Altın) Garantiler Gayrimenkul İpoteği Bankada finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır. Tutarı 3,000 TL ya da özkaynakların yüzde beşinin üzerinde olan kredilerde, gayrimenkul değerlemesi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu veya Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yetkilendirilmiş bulunan yetkili değerlendirme kuruluşları tarafından asgari 3 yılda bir tekrarlanır. Gayrimenkul piyasasındaki volatilite Grup tarafından yakın olarak takip edilmekte olup, gayrimenkulün değeri, ticari gayrimenkullerde yılda en az bir kez ve konut amaçlı gayrimenkullerde asgari 3 yılda bir gözden geçirilir. Risk sınıfı (Cari Dönem) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam Tutar (*) Finansal Teminatlar Diğer/Fiziki Teminatlar Garantiler ve Kredi Türevleri 5,583,719 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5,932,236 - - - 40,486,181 5,495,960 249,352 90,251 - - 11,004,351 26,979 - - 71,931 233,511 - 10 104 - - - - - - - 3,348,283 72,156,172 366,696 - - (*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder. 284 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VIII. Konsolide Kredi riski azaltım teknikleri (devamı) Risk sınıfı (Önceki Dönem) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar Tahsili gecikmiş alacaklar Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar Diğer alacaklar Toplam Tutar (*) Finansal Teminatlar Diğer/Fiziki Teminatlar Garantiler ve Kredi Türevleri 4,582,032 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4,408,157 - - - 38,401,224 8,805,862 301,845 123,163 - - 9,565,417 32,250 - - 31,677 195,574 - 8 154 - - - - - - - 3,072,759 69,062,702 457,420 - - (*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder. 285 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IX. Risk yönetim hedef ve politikaları Risk Yönetim Sistemi, Ana Ortaklık Banka’nın maruz bulunduğu risklerin sistemli yönetilmesi amacıyla oluşturulan; Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi, İç Sistemler Komitesi, Aktif-Pasif Komitesi ve Risk Yönetim Başkanlığı (“RYB”)’nı ifade eder. Yönetim Kurulu, Ana Ortaklık Banka’da Risk Yönetim Sistemi’nin sahibidir; Banka içinde etkin, yeterli ve uygun bir risk yönetim sisteminin tesis edilmesini ve bu sistemin sürekliliğini temin eder. Ana Ortaklık Banka Risk Yönetim Sistemi’nin temel amacı, Banka’nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, izlenmesini ve kontrol edilmesini sağlamaktır. Ana Ortaklık Banka’nın stratejileri, risk politikaları ve vizyonu doğrultusunda RYB’nin İç Sistemler Komitesi ve Denetim Komitesi’ne sunduğu analizler arasında kredi riskleri, piyasa riskleri, likidite riskleri, operasyonel riskler ve Bilgi Teknolojileri (“BT”) risk değerlendirmeleri yer almaktadır. Ayrıca, piyasa hareketleri, ekonominin gidişatı ve Banka’nın stratejik büyümesi doğrultusunda sermaye yeterliliğine ilişkin stres testi ve senaryo analizleri, dünya ve Türkiye’deki ekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi, İç Sistemler Komitesi ve Yönetim Kurulu’na RYB tarafından sunulmaktadır. Bu analizler, Banka Üst Yönetimi’nin risk iştahı ve risklere karşı bilinçlenmesi, sermaye yeterliliği, strateji revizyonları ve gelecek tahmini konularındaki karar alma süreçlerine önemli katkılarda bulunmaktadır. Ek olarak RYB, İş Sürekliliği ve ilgili konularda Ana Ortaklık Banka’nın heran hazır olabilmesi, acil bir durum anında hızlı aksiyon alınabilmesi için proaktif bir yaklaşımla koordinasyonunu gerçekleştirmektedir. RYB, Yönetim Kurulu’nun Ana Ortaklık Banka’nın misyonu, vizyonu ve büyüme stratejisi doğrultusunda ortaya çıkabilecek riskleri yönetmesi için her türlü risk izleme ve analiz faaliyetlerini sürdürmektedir. Bu bağlamda, kredi ve piyasa riskleri, likidite riski, operasyonel riskler ve tüm limitler, BT riskleri konularındaki çalışmaların yanında içsel bireysel skoring (derecelendirme) ve kurumsal rating modelleme, BT risk değerlendirme, operasyonel kayıp veri tabanı, anahtar risk göstergeleri, operasyonel risk sigortaları, piyasa riski hesaplamaları, hazine işlemlerinin takibi ve aktif-pasif riskleri izlenmektedir. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesi Aşağıdaki tablo, Grup’un finansal tablolarında gerçeğe uygun değeri ile gösterilmeyen finansal varlık ve borçların defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve borçların elde etme bedeli ve birikmiş kar payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir. Defter değeri Cari dönem Önceki dönem Finansal varlıklar Bankalar Satılmaya hazır finansal varlıklar Krediler ve finansal kiralama alacakları Finansal borçlar Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Diğer özel cari hesap ve katılma hesapları Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar Para piyasasına borçlar İhraç edilen menkul kıymetler Muhtelif borçlar Gerçeğe uygun değer Cari dönem Önceki dönem 3,629,516 2,355,099 27,045,993 2,676,521 2,203,315 21,294,903 3,629,516 2,355,099 27,704,683 2,676,521 2,203,315 21,246,149 180,444 208,876 180,444 208,876 27,944,856 711,542 4,851,508 3,636,119 126,289 21,902,842 4,869,643 708,743 2,187,900 152,591 27,944,856 711,542 4,959,310 3,666,725 126,289 21,902,842 4,999,650 708,743 2,184,850 152,591 Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, cari piyasa kar payı oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla hesaplanır. Krediler, diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar dışında kalan ve iskonto edilmiş maliyetleri ile taşınan finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerinin, hem kısa vadeli yapılarından hem de üzerlerindeki efektif kar oranının cari efektif piyasa oranı olmasından dolayı, taşınan maliyetine yakın olduğu belirlenmiştir. 286 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IX. Risk yönetim hedef ve politikaları (devamı) Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamasında kullanılan değerleme yöntemleri esas alınarak yapılan derecelendirme: 1. seviye: Aktif piyasalarda kote edilen fiyatlar ile değerlenen finansal kalemler 2. seviye: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan tüm verilerin doğrudan veya dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayandığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler 3. seviye: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan verilerin doğrudan veya dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayanmadığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler 31 Aralık 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibarıyla gerçeğe uygun değerleriyle mali tablolara yansıtılan finansal varlık ve borç kalemlerinin gerçeğe uygun değer derecelerine göre dağılımı aşağıdaki tablolarda yer almaktadır: Cari dönem Finansal varlıklar Alım satım amaçlı finansal varlıklar Vadeli işlemler Swap işlemleri Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Satılmaya hazır finansal varlıklar Sermayede payı temsil eden menkul değerler Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Finansal borçlar Alım satım amaçlı finansal borçlar Vadeli işlemler Swap işlemleri Önceki dönem Finansal varlıklar Alım satım amaçlı finansal varlıklar Vadeli işlemler Swap işlemleri Diğer menkul değerler Satılmaya hazır finansal varlıklar Devlet borçlanma senetleri Diğer menkul değerler Finansal borçlar Alım satım amaçlı finansal borçlar Vadeli işlemler Swap işlemleri 1.seviye 2.seviye 3.seviye Toplam 44,006 100 43,906 44,608 15,836 28,772 - - 88,614 15,836 28,772 100 43,906 2,355,099 64,815 1,908,176 382,108 - - 2,355,099 64,815 1,908,176 382,108 - 71,523 13,739 57,784 - 71,523 13,739 57,784 1.seviye 2. seviye 3. seviye Toplam 4,799 4,799 43,116 21,584 21,532 - - 47,915 21,584 21,532 4,799 2,203,315 1,873,362 275,958 - - 2,203,315 1,873,362 275,958 - 25,885 14,614 11,271 - 25,885 14,614 11,271 Cari yıl içerisinde 1. ve 2. seviyeler arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır. X. Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemler Ana Ortaklık Banka müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermemektedir. Banka inanca dayalı işlem sözleşmeleri yapmamaktadır. XI. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar Grup, Bireysel ve İşletme Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık alanlarında faaliyette bulunmaktadır. Ticari Bankacılık; nakdi krediler, gayri nakdi krediler, dış ticaret finansmanı hizmetleri ve benzeri ürünler ile şirketlerin farklı etkinliklerinin finansal ihtiyaçlarını karşılamak adına müşterilere özel nakit akış ve finansman imkanları sunulmaktadır. Kurumsal Bankacılık ürünleri ile işletmelerin üretim faaliyetlerinin sürdürülebilirliklerine hizmet edilerek, yurt içi-yurt dışı iş olanakları desteklenmektedir. 287 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XI. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar (devamı) Bireysel ve İşletme Bankacılığı; fon toplama, taksitli ticari krediler, işletme kredileri, gayrinakdi krediler, tüketici finansmanı, kredi kartları ve alternatif dağıtım kanallarından oluşmaktadır. Bu alanlarda katılma fonu yaratma, bankacılık hizmetleri, esnaf finans, çekler, POS hizmetleri, kredi kartları, ATM hizmetleri, internet bankacılığı, telefon Bankacılığı ürün çeşitliliğinde hizmet verilmektedir. Uluslararası Bankacılıkta, dış ticaret finansmanı ve yabancı bankalarla karşılıklı uzun vadeli finansman anlaşmalarının geliştirilmesi hedefleri kapsamında yurtdışı muhabir bankalar ve yatırımcı kuruluşlarla ilişkileri doğrudan ve yurtdışı şube ve temsilcilik vasıtasıyla yürütülmektedir, Yatırım Bankacılığı tarafından uluslararası yatırımcılara ve KOBİ’lere sunulan Eşleştirilmiş Murabaha (Matched Murabaha) ürünü ile uluslararası kaynaklı fonlar ile KOBİ’lerin ihtiyaçları karşılanmaktadır. Banka için Sendikasyon Kredilerinin temin edilmesi yanında kurumsal ölçekte Türkiye’deki Şirketler ve Gruplar adına sendikasyon kredilerinin temin edilmesi de Yatırım Bankacılığı faaliyet alanında bulunmaktadır. Hazine tarafından Banka adına döviz pozisyonunun ve nakit akışının takip edilmesinin yanında, spot ve vadeli TL ve döviz alımı satımı, bankalarla ve müşterilerle türev (Forward, Swap) işlemlerin yapılması, BIST üyeliği kapsamında hisse senedi alım satım işlemleri, yurt dışı bankalar ile murabaha işlemleri ve altın alım satım işlemleri yapılmaktadır. Belirli bilanço ve gelir tablosu kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterimi: Cari Dönem 1 Ocak-31 Aralık 2015 Faaliyet gelirleri Faaliyet giderleri (-) Bölümler arası transferler Net faaliyet karı / (zararı) İştiraklerden elde edilen gelir Vergi öncesi kar Vergi Karşılığı (-) Dönem net karı Bireysel ve işletme bankacılığı Kurumsal ve Ticari uluslararası bankacılık bankacılık Dağıtılamayan Grup’un toplam faaliyeti 1,313,514 919,979 497,042 890,577 890,577 890,577 1,741,511 317,548 (623,328) 800,635 800,635 800,635 144,222 413,083 126,286 (142,575) (142,575) (142,575) 1,006,778 (1,006,778) (2,227) (1,009,005) 113,724 (1,122,729) 3,199,247 2,657,388 541,859 (2,227) 539,632 113,724 425,908 9,347,138 17,310,032 14,200,574 - 40,857,744 - - - 31,308 31,308 - - - 1,205,944 1,205,944 9,347,138 17,310,032 14,200,574 Bölüm yükümlülükleri Dağıtılamayan yükümlülükler Özkaynaklar 20,903,234 - 7,227,938 - 9,363,470 - Toplam yükümlülükler 20,903,234 7,227,938 9,363,470 Cari Dönem 31 Aralık 2015 Bölüm varlıkları İştirak ve bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar Toplam varlıklar 288 1,237,252 42,094,996 1,152,223 3,448,131 37,494,642 1,152,223 3,448,131 4,600,354 42,094,996 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) XI. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar (devamı) Bireysel ve işletme bankacılığı Ticari bankacılık Faaliyet gelirleri Faaliyet giderleri (-) Bölümler arası transferler Net faaliyet kârı / zararı İştiraklerden elde edilen gelir Vergi öncesi kâr Vergi Karşılığı Dönem net kârı 1,032,880 749,790 333,842 616,932 616,932 616,932 1,406,446 227,692 (313,430) 865,324 865,324 865,324 90,413 278,057 (20,412) (208,056) (208,056) (208,056) 802,560 (802,560) (4,459) (807,019) 92,293 (899,312) 2,529,739 2,058,099 471,640 (4,459) 467,181 92,293 374,888 Bölüm varlıkları İştirak ve bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar Dağıtılmamış varlıklar 7,593,054 13,580,282 11,705,938 - 32,879,274 - - - 28,285 28,285 Toplam varlıklar 7,593,054 13,580,282 11,705,938 1,040,283 33,919,557 Bölüm yükümlülükleri Dağıtılamayan yükümlülükler Özkaynaklar 16,549,369 - 5,554,255 - 7,800,265 - - 29,903,889 959,148 959,148 3,056,520 3,056,520 Toplam yükümlülükler 16,549,369 5,554,255 7,800,265 4,015,668 33,919,557 Önceki Dönem 1 Ocak - 31 Aralık 2014 289 Kurumsal ve uluslararası bankacılık Dağıtılamayan Grup’un toplam faaliyeti KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler: 1. Nakit Değerler ve TCMB hesabına ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP Önceki dönem TP YP Kasa/Efektif TCMB Diğer (*) 433,762 220,583 8,031 1,323,504 5,136,523 490,211 302,472 287,882 3,680 454,266 4,155,476 1,380,867 Toplam 662,376 6,950,238 594,034 5,990,609 (*)31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 471,703 TL (31 Aralık 2014 – 1,301,465 TL) tutarında kıymetli maden depo hesabı ve 26,539 TL tutarında yoldaki paralar hesabı burada gösterilmektedir (31 Aralık 2014 – 83,082 TL) 2. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler : TP Cari dönem YP Önceki dönem TP YP Vadesiz serbest hesap Vadeli serbest hesap Vadeli serbest olmayan hesap 215,802 4,781 9 5,136,514 287,742 140 7 4,155,469 Toplam 220,583 5,136,523 287,882 4,155,476 Banka, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ”ine göre Türk parası ve yabancı para yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedir. Zorunlu karşılıklar TCMB’de “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e göre Türk Lirası, USD, EUR ve standart altın cinsinden tutulabilmektedir. Kasım 2014’ten itibaren Türk Lirası olarak tutulan zorunlu karşılıklara, Mayıs 2015’ten itibaren ise ABD Doları cinsinden tutulan zorunlu karşılıklara nema ödenmeye başlanmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Türk parası zorunlu karşılık için geçerli oranlar, vade yapısına göre % 5 ile % 11.5 aralığında (31 Aralık 2014 – % 5 ile % 11.5 aralığında); yabancı para zorunlu karşılık için geçerli oranlar ise vade yapısına göre % 5 ile % 25 aralığındadır (31 Aralık 2014 - % 6 ile % 13 aralığında). b. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler: 1. 31 Aralık 2015 itibari ile gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olan, teminata verilen, bloke edilen bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 – Yoktur). 2.Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu: Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar TP Cari dönem YP Önceki dönem TP YP Vadeli İşlemler Swap İşlemleri Futures İşlemleri Opsiyonlar Diğer 10,574 1,421 - 5,262 27,351 - 15,292 19,575 - 6,292 1,957 - Toplam 11,995 32,613 34,867 8,249 290 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) c. Bankalara ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP Bankalar Yurt içi Yurt dışı Yurt dışı merkez ve şubeler 10,341 10,291 50 - 3,619,175 1,765,435 1,853,740 - 42,706 42,435 271 - 2,633,815 1,814,572 819,243 - Toplam 10,341 3,619,175 42,706 2,633,815 d. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler: Cari dönem Serbest Serbest tutar olmayan tutar AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri (*) Kıyı Bankacılığı Bölgeleri Diğer Toplam Önceki dönem Serbest Serbest tutar olmayan tutar 1,005,193 647,305 21,339 419 179,534 - 269,602 382,563 38,404 404 128,541 - 1,853,790 - 819,514 - (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: Cari dönem 2,293,359 2,293,359 70,463 4,933 65,530 (8,723) 2,355,099 Borçlanma senetleri Borsada işlem gören Borsada işlem görmeyen Hisse senetleri Borsada işlem gören Borsada işlem görmeyen Değer azalma karşılığı (-) Toplam 291 Önceki dönem 2,151,578 2,151,578 53,995 53,995 (2,258) 2,203,315 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: (devamı) Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde bulunan kira sertifikalarının detayları aşağıda sunulmuştur. a) Banka aşağıda detayları belirtilen özel kuruluşlar tarafından ihraç edilen kira sertifikalarını (“sukuk”) satın almıştır. Söz konusu aşağıdaki sukuklar ekli finansal tablolarda “Diğer Menkul Değerler” satırında gösterilmiştir. XS1325093877 USD KUPON ÖDEME SIKLIĞI 3 145,380 3.08 XS1307862513 USD 3 IILMH 15/10/2015 19/01/2016 87,228 0.25 XS1082151868 USD 6 ALBARAKA TURK 30/06/2014 30/06/2019 116,304 6.25 TANIM PARA İHRAÇ EDEN KURULUŞ IILMH PORTFÖYE GİRİŞ TARİHİ 25/11/2015 VADE TARİHİ 24/02/2016 MALİYET ORANI b) Ayrıca Banka aşağıda detayları belirtilen kira sertifikalarını portföyüne dahil etmiş ve bu tutarlar ekli finansal tablolarda “Devlet Borçlanma Senetleri” satırında gösterilmiştir. TRY KUPON ÖDEME SIKLIĞI 6 İHRAÇ EDEN KURULUŞ T.C. HAZİNE PORTFÖYE GİRİŞ TARİHİ 19/02/2014 VADE TARİHİ 17/02/2016 358,270 10.6 TRY 6 T.C. HAZİNE 18/02/2015 15/02/2017 463,344 7.80 9.68 TANIM PARA TRD170216T17 TRD150217T18 MALİYET ORANI TRD280916T17 TRY 6 T.C. HAZİNE 01/10/2014 28/09/2016 357,420 TRD160817T11 TRY 6 T.C. HAZİNE 19/08/2015 16/08/2017 318,481 9.96 XS0831353361 USD 6 T.C. HAZİNE 26/09/2012 26/03/2018 223,324 2.80 XS1141043296 USD 6 T.C. HAZİNE 25/11/2014 25/11/2024 68,893 4.48 f. Kredilere ilişkin açıklamalar: 1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler: Cari dönem Nakdi Gayrinakdi 1,014 13,543 13,543 1,014 126,600 600 11,943 3 139,557 14,146 Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler Tüzel kişi ortaklara verilen krediler Gerçek kişi ortaklara verilen krediler Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler Banka mensuplarına verilen krediler Toplam 292 Önceki dönem Nakdi Gayrinakdi 580 13,638 13,638 580 79,663 283 8,553 6 88,796 13,927 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler : Cari Dönem Nakdi Krediler Krediler Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı İhracat Kredileri Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Ödeme Planının Krediler ve Diğer Uzatılmasına Yönelik Alacaklar (Toplam) Değişiklik Yapılanlar Diğer 24,278,196 347,322 - Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Krediler ve Ödeme Planının Diğer Alacaklar Uzatılmasına Yönelik (Toplam) Değişiklik Yapılanlar Diğer 499,331 715,135 - - - - - - - 22,796 - - 247 - - İthalat Kredileri 1,034,926 - - 1,981 - - İşletme Kredileri 15,585,317 287,782 - 329,471 705,718 - Tüketici Kredileri 4,742,925 5,853 - 126,684 7,896 - 246,452 - - 5,967 - - Kredi Kartları Kıymetli Maden Kredisi 149,169 - - 2,598 - - Mali Kesime Verilen Krediler 195,951 - - - - - Yurtdışı Krediler 291,164 53,687 - 14,339 1,521 - Diğer Diğer Alacaklar Toplam Önceki Dönem Nakdi Krediler Krediler Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı 2,009,496 - - 18,044 - - 19,064 - - 4,085 - - 24,297,260 347,322 - 503,416 715,135 - Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Ödeme Planının Krediler ve Diğer Uzatılmasına Yönelik Alacaklar (Toplam) Değişiklik Yapılanlar Diğer 19,745,819 234,553 - Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Krediler ve Ödeme Planının Diğer Alacaklar Uzatılmasına Yönelik (Toplam) Değişiklik Yapılanlar Diğer 309,452 287,721 - 16,944 - - - - - İhracat Kredileri 5,980 - - - - - İthalat Kredileri 1,206,270 - - 2,452 - - İşletme Kredileri 11,740,513 225,201 - 197,433 280,206 - Tüketici Kredileri 3,947,201 6,423 - 100,741 6,332 - Kredi Kartları 195,307 - - 4,738 54 - Kıymetli Maden Kredisi 171,743 - - - - - 543,070 - - - - - 310,205 2,610 - - 1,129 - 1,608,586 319 - 4,088 - - Mali Kesime Verilen Krediler Yurtdışı Krediler Diğer Diğer Alacaklar Toplam 4,027 - - 2,745 - - 19,749,846 234,553 - 312,197 287,721 - 293 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca, yönetmeliğin Resmi Gazete’de yayımlandığı tarihten sonra, ilk ödeme planının uzatılmasına yönelik olarak sözleşme koşulları değiştirilen standart nitelikli ve yakın izlemedeki krediler ve diğer alacakların ödeme planlarında ve ödeme sürelerinde yapılan değişikliklere ilişkin bilgiler (ortalama vadeler dikkate alınmıştır) aşağıda sunulmuştur: Cari Dönem 1 veya 2 defa Uzatılanlar 3,4 veya 5 defa Uzatılanlar 5 Üzeri Uzatılanlar Toplam Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı Standart Nitelikli Krediler ve Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Diğer Alacaklar 347,322 715,135 347,322 715,135 Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre 0 - 6 Ay 6 Ay - 12 Ay 1-2 Yıl 2-5 Yıl 5 Yıl Ve Üzeri Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar 3,386 17,113 67,989 133,004 125,830 347,322 Önceki Dönem 1 veya 2 defa Uzatılanlar 3,4 veya 5 defa Uzatılanlar 5 Üzeri Uzatılanlar Toplam Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı Standart Nitelikli Krediler ve Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Diğer Alacaklar 234,553 287,721 234,553 287,721 Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre 0 - 6 Ay 6 Ay - 12 Ay 1-2 Yıl 2-5 Yıl 5 Yıl Ve Üzeri Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar 1,360 5,294 45,628 98,897 83,374 234,553 294 Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar 16,447 50,730 231,651 415,379 928 715,135 Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar 976 39,818 108,503 131,896 6,528 287,721 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin ve diğer alacakların dağılımı : Nakdi krediler Standart nitelikli krediler ve diğer alacaklar Sözleşme koşullarında Krediler ve değişiklik diğer alacaklar yapılanlar Kısa vadeli krediler ve diğer alacaklar Krediler Diğer alacaklar Orta ve uzun vadeli krediler ve diğer alacaklar (*) Krediler Diğer alacaklar 6,533,399 6,514,335 19,064 17,763,861 17,763,861 - 13,522 13,522 333,800 333,800 - 81,700 77,615 4,085 421,716 421,716 - 25,134 25,134 690,001 690,001 - 24,297,260 347,322 503,416 715,135 Cari Dönem Toplam Önceki Dönem Nakdi krediler Kısa vadeli krediler ve diğer alacaklar Krediler Diğer alacaklar Orta ve uzun vadeli krediler ve diğer alacaklar (*) Krediler Diğer alacaklar Toplam (*) Standart nitelikli krediler ve diğer alacaklar Sözleşme koşullarında Krediler ve değişiklik diğer alacaklar yapılanlar Yakın izlemedeki krediler ve diğer alacaklar Sözleşme koşullarında Krediler ve değişiklik diğer alacaklar yapılanlar Yakın izlemedeki krediler ve diğer alacaklar Sözleşme Krediler ve koşullarında diğer değişiklik alacaklar yapılanlar 5,727,187 10,205 35,628 2,375 5,723,160 4,027 10,205 - 32,883 2,745 2,375 - 14,022,659 224,348 276,569 285,346 14,022,659 - 224,348 - 276,569 - 285,346 - 19,749,846 234,553 312,197 287,721 İlk kullandırıldıkları zaman orijinal vadeleri 1 yılın üzerinde olan krediler “Orta ve uzun vadeli krediler” olarak sınıflandırılmaktadır. 295 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. f. 4. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler : Kısa Vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam 97,352 2,681 3,997 89,695 979 193 193 140,945 28,719 112,226 2,317 3 166 2,126 22 6,693 2,045 4,648 - 4,656,748 4,371,412 226,999 36,603 21,734 8,775 8,775 113,354 51,882 18 61,454 821 821 4,619 1,579 2,406 634 40 40 - 4,754,100 4,374,093 230,996 126,298 22,713 8,775 8,775 113,547 52,075 18 61,454 141,766 29,540 112,226 6,936 1,582 2,572 2,760 22 6,733 2,085 4,648 - Kredili mevduat hesabı – TP (Gerçek kişi) - - - Kredili mevduat hesabı – YP (Gerçek kişi) - - - 247,500 4,784,357 5,031,857 Cari Dönem Tüketici kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Bireysel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Bireysel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Personel kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Personel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Toplam 296 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. f. 4. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler : (devamı) Kısa Vadeli Orta ve uzun Vadeli Toplam 82,009 4,649 4,248 71,035 2,077 109,741 28,660 81,081 1,754 134 1,620 - 3,811,850 3,631,205 156,841 18,441 5,363 14,387 12,774 1,613 148,138 46,759 78 101,301 5,035 5,034 1 2,559 996 1,315 248 - 3,893,859 3,635,854 161,089 89,476 7,440 14,387 12,774 1,613 148,138 46,759 78 101,301 114,776 33,694 81,082 4,313 996 1,449 1,868 - 4,777 1,567 3,210 - 110 110 - 4,887 1,677 3,210 - Kredili mevduat hesabı – TP (Gerçek kişi) - - - Kredili mevduat hesabı – YP (Gerçek kişi) - - - 198,281 3,982,079 4,180,360 Önceki Dönem Tüketici kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Tüketici kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Bireysel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Bireysel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Personel kredileri – TP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – Dövize endeksli Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredileri – YP Konut kredisi Taşıt kredisi İhtiyaç kredisi Diğer Personel kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Personel kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Toplam 297 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler: Cari Dönem Kısa vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam Kredili mevduat hesabı – TP (Tüzel kişi) 101,510 3,143 55,812 42,303 252 22,962 1,222 4,632 7,829 9,279 103,920 14,186 89,734 - 3,178,876 760,710 772,597 1,633,848 11,721 1,616,759 423,948 347,961 765,312 79,538 148,328 129,225 16,169 2,934 - 3,280,386 763,853 828,409 1,676,151 11,973 1,639,721 425,170 352,593 773,141 88,817 148,328 129,225 16,169 2,934 103,920 14,186 89,734 - Kredili mevduat hesabı – YP (Tüzel kişi) - - - 228,392 4,943,963 5,172,355 Kısa vadeli Orta ve uzun vadeli Toplam 96,723 3,006 41,998 51,719 25,651 1,480 2,882 21,289 102 2,653,296 616,276 706,132 121,436 1,209,452 1,342,007 370,873 278,942 692,192 478,865 69,799 2,166 406,900 54 54 - 2,750,019 619,282 748,130 121,436 1,261,171 1,367,658 372,353 281,824 713,481 478,967 69,799 2,166 407,002 80,436 11,289 69,147 - Taksitli ticari krediler – TP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – Dövize endeksli İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – YP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Kurumsal kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz Toplam Önceki Dönem Taksitli ticari krediler – TP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – Dövize endeksli İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Taksitli ticari krediler – YP İşyeri kredileri Taşıt kredileri İhtiyaç kredileri Diğer Kurumsal kredi kartları – TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal kredi kartları – YP Taksitli Taksitsiz 102 80,382 11,289 69,093 Kredili mevduat hesabı – TP (Tüzel kişi) - - - Kredili mevduat hesabı – YP (Tüzel kişi) - - - 202,858 4,474,222 4,677,080 - Toplam 298 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı: Cari dönem Önceki dönem 22,957 25,840,176 25,863,133 65,835 20,518,482 20,584,317 Cari dönem Önceki dönem Yurt içi krediler Yurt dışı krediler 25,502,422 360,711 20,270,373 313,944 Toplam 25,863,133 20,584,317 Cari dönem Önceki dönem Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen doğrudan krediler Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen dolaylı krediler 10 - 5 - Toplam 10 5 Cari dönem Önceki dönem 67,565 104,178 158,664 25,044 84,119 300,055 330,407 409,218 Kamu Özel Toplam 7. 8. 9. Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı : Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler : Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar : Özel karşılıklar Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar Tahsili şüpheli krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar Toplam 10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) : (i). Donuk alacaklardan Bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil imkanı Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki sınırlı krediler ve krediler ve diğer krediler ve diğer diğer alacaklar alacaklar alacaklar Cari dönem (Özel karşılıklardan önceki brüt tutarlar) Yeniden yapılandırılan krediler ve diğer alacaklar Yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklar Önceki dönem (Özel karşılıklardan önceki brüt tutarlar) Yeniden yapılandırılan krediler ve diğer alacaklar Yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklar 299 1,961 - - - - - - KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) : (devamı) (ii). Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler : III. Grup Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar Cari Dönem Önceki dönem sonu bakiyesi 31.12.2014 Dönem içinde intikal (+) Diğer donuk alacak hesaplarından giriş (+) Diğer donuk alacak hesaplarına çıkış(-) Dönem içinde tahsilat (-) Aktiften silinen (-) Kurumsal ve ticari krediler Bireysel krediler Kredi kartları Diğer Dönem sonu bakiyesi Özel karşılık (-) Bilançodaki net bakiyesi 49,969 95,011 26,967 5,049 40 13 11 16 112,924 67,565 45,359 IV. Grup V. Grup Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki krediler ve krediler ve diğer alacaklar diğer alacaklar 116,325 100,850 1,066 49,266 7,757 1,046 89 203 754 160,172 104,178 55,994 314,901 145,679 75,170 3 20,429 332,099 191,820 126,218 14,061 183,219 158,664 24,555 (iii). Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklar III. Grup Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar Cari dönem Dönem Sonu Bakiyesi (Özel karşılık) Önceki dönem Dönem Sonu Bakiyesi (Özel karşılık) 300 IV. Grup V. Grup Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki krediler ve krediler ve diğer alacaklar diğer alacaklar - - 13,796 (12,347) - - - BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) : (devamı) (iv). Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi : III. Grup: Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar 45,359 112,924 67,565 45,359 24,925 49,969 25,044 24,925 - Cari dönem (net) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (net) Bankalar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Bankalar (net) Diğer kredi ve alacaklar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Diğer kredi ve alacaklar (net) Önceki dönem (net) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (net) Bankalar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Bankalar (net) Diğer kredi ve alacaklar (brüt) Özel karşılık tutarı (-) Diğer kredi ve alacaklar (net) IV. Grup: Tahsili şüpheli krediler ve diğer alacaklar 55,994 160,172 104,178 55,994 32,206 116,325 84,119 32,206 - V. Grup Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar 24,555 183,219 158,664 24,555 14,846 314,901 300,055 14,846 - Banka’nın donuk alacak niteliğindeki krediler için almış olduğu nakit, ipotek, rehin, müşteri çek senedi gibi teminatları bulunmaktadır. (v). Finansal araç sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir: Cari dönem Krediler ve alacaklar Kurumsal krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Toplam Önceki dönem Krediler ve alacaklar Kurumsal krediler Tüketici kredileri Kredi kartları Toplam 30 günden az 31-60 gün 695,566 26,109 4,337 726,012 204,218 69,528 1,154 274,900 30 günden az 31-60 gün 266,004 32,398 3,587 301,989 117,078 44,882 836 162,796 301 61-90 91 gün günden fazla 178,290 38,873 476 217,639 Toplam - 1,078,074 134,510 5,967 1,218,551 61-90 91 gün günden fazla Toplam 104,971 29,793 369 135,133 - 488,053 107,073 4,792 599,918 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı) 11. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları : 1 Kasım 2006 tarih 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” esaslarına göre tahsilinin mümkün olmadığına kanaat getirilen ve önceki dönemlerde tamamına karşılık ayrılmış olan kredi ve diğer alacaklar, Banka üst yönetimince alınan karar doğrultusunda kayıtlardan terkin edilmektedir. Banka 2015 yılı içerisinde 333,185 TL tutarındaki alacağını kayıtlarından silmiştir (31 Aralık 2014 – 48,363 TL). 12. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar : Banka, kredi alacağını yasal takibe aktarmasını müteakip tamamına karşılık ayırdığı alacağını, hukuki takip sürecinde tahsilinin mümkün olmadığı ve teminatının da mevcut olmadığı takdirde Banka üst yönetimince alınan karar doğrultusunda aktiften silme politikası izlemektedir. g. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar : Bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 - Bulunmamaktadır). h. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net): 1. Ana Ortaklık Banka, Kredi Garanti Fonu A.Ş.’deki %1.75 oranında sahipliğe denk gelen 4,210 TL (31 Aralık 2014 – 4,210 TL) tutarındaki hisseyi, Islamic International Rating Agency’deki %8.36’a denk gelen 714 TL (31 Aralık 2014 – 714 TL) tutarındaki hisseyi ve Neova Sigorta A,Ş,’deki %6.99 oranında sahipliğe denk gelen 4,956 TL (31 Aralık 2014 – 3,752 TL) tutarındaki hisseyi, 390 TL (31 Aralık 2014 – 181 TL) tutarında Swift hissesi, ve Borsa İstanbul A.Ş’deki % 0.0035 oranında sahipliğe denk gelen 15 TL (31 Aralık 2014 – 15 TL) tutarındaki hissesini, söz konusu ortaklıklardaki hisse oranları %10`un altında olduğundan ve önemli etkinliğe sahip olunmadığından, satılmaya hazır finansal varlıklar hesabında takip etmektedir. 2. Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). 3. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net): 1. Banka’nın bünyesinde bulundurduğu bağlı ortaklıklarından Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve Devremülk İşletmeciliği San. Ve Tic. A.Ş.’nin sermayesinde ve yönetiminde kontrol gücünü elinde bulundurmasına rağmen, 8 Kasım 2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ”de belirtilen mali ortaklık tanımına uymadığından dolayı Banka, söz konusu bağlı ortaklığını ekli finansal tablolarda konsolide etmemektedir. Banka, bağlı ortaklıklarını konsolide finansal tablolarda 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş değerlerinden varsa değer düşüş karşılığı ayırarak kayıtlarına yansıtmaktadır. 2. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Unvanı Kuwait Turkish Participation Bank Dubai Ltd. (*) KT Bank AG (*) KT Portföy Yönetimi A.Ş. KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. (**) Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve Devremülk İşletmeciliği San.ve Tic. A.Ş. (**) Architecht Bilişim Sistemleri ve Pazarlama Tic. A.Ş Adres (Şehir/Ülke) Dubai/Birleşik Arap Emirlikleri Frankfurt/Almanya İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye İstanbul/Türkiye Bankanın pay oranı- Banka risk grubu farklıysa oy oranı (%) pay oranı (%) %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %100 %75.00 %97.61 İstanbul/Türkiye %99.99 %99.99 İstanbul/Türkiye %100 %100 302 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net): (devamı) 2. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: (devamı) Yukarıda yer alan sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Aktif toplamı 168,794 165,430 4,370 2,624,468 1,027,441 103,237 22,298 250 (*) (**) Özkaynak 157,299 142,992 4,141 105,276 142 49,032 22,239 250 Sabit varlık toplamı 385 4,173 49,000 2 - Kar payı gelirleri 22,430 1,993 - Menkul değer gelirleri Önceki Cari dönem dönem kar/ kar/zararı zararı (296) 7,018 (36,770) (1) 44 35 35 27 (439) (262) 633 (876) - 10 - Gerçeğe uygun değeri - Söz konusu bağlı ortaklığın 31 Aralık 2015 tarihli finansal tabloları bulunduğu ülkedeki yasal mevzuata uygun olarak düzenlenmiştir. Türk Ticaret Kanunu’na göre düzenlenmiş 31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır. Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu Cari dönem Önceki dönem Dönem başı değeri Dönem içi hareketler Alışlar(*) İştiraklerden Transferler (net) Bedelsiz edinilen hisse senetleri Cari yıl payından alınan kar Satışlar Yeniden değerleme artışı Değer azalma karşılıkları Sermaye taahhüt ödemeleri 22,680 250 - 72,853 (50,173) - Dönem sonu değeri Sermaye taahhütleri Dönem sonu sermaye katılma payı (%) 22,930 - 22,680 - (*) 3. Alışlar Architecht Bilişim Sistemleri ve Pazarlama Tic A.Ş’ne 250 TL’lik sermaye ödenmesinden oluşmaktadır. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Unvanı Adres (Şehir/Ülke) Dubai/Birleşik Arap Kuwait Turkish Participation Bank Dubai Ltd. (*) Emirlikleri KT Bank AG (*) Frankfurt/Almanya KT Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/Türkiye KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. (**) İstanbul/Türkiye Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye (*) (**) Bankanın pay oranı- Banka risk grubu farklıysa oy oranı (%) pay oranı (%) %100 %100 %100 %100 %100 %100 %75.00 %100 %100 %100 %100 %97.61 Söz konusu bağlı ortaklığın 31 Aralık 2015 tarihli finansal tabloları bulunduğu ülkedeki yasal mevzuata uygun olarak düzenlenmiştir. Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olmamasıyla birlikte 24 Ağustos 2010 tarihinde İslami Tahvil (“Sukuk”) ihracı için kurulan %100 kontrol gücüne sahip olduğu “Özel amaçlı kuruluş (“Special Purpose Entity”)” olan Kuveyt Türk Turkey Sukuk Limited konsolidasyon kapsamına alınmıştır. 303 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı) 3. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar: Cari Dönem Önceki Dönem 221,109 55,273 95,402 50,273 Bankalar Sigorta Şirketleri Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri Finansman Şirketleri Diğer Mali İştirakler Borsaya kote olan konsolide edilen bağlı ortaklıklar: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). 4. Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların sermaye yeterlilik durumu: Banka’nın önemli büyüklükte bağlı ortaklığı bulunmamaktadır. 5. Konsolide edilmemiş bağlı ortaklıkların konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebeleştirilmelerinde kullanılan yöntemler: Mali bağlı ortaklık olmadıkları için konsolidasyon kapsamına alınmayan şirketler maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri sonrası değerleri ile gösterilmiştir. j. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler (Net): Bankanın payı Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. (*) (**) %50 Aktif toplamı Özkaynak 261,443 14,295 Sabit varlık toplamı Önceki Cari dönem dönem kar/ kar/zararı zararı 1,954 (4,454) (11,147) (*) (**) 31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır. 25 Nisan 2013 tarihinde yönetim kurulu kararı ile KuveytTürk Katılım Bankası ve Albaraka Türk Katılım Bankası’nın ana pay sahipliklerinde bir Bireysel Emeklilik Şirketi kurulmasına karar verilmiştir. Banka’nın, Albaraka Türk Katılım Bankası ile eşit pay sahipliği şeklinde kurma kararı aldığı bireysel emeklilik şirketi, 895027 sicil numarası ile 17 Aralık 2013 tarihinde “Katılım Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi” ticaret ünvanı ile İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü’nde tescil edilmiştir. k. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net): 1. Finansal kiralama yöntemiyle kullandırılan fonların kalan vadelerine göre gösterimi: 1 yıldan az 1-4 yıl arası 4 yıldan fazla Toplam 2. Brüt Cari dönem Net Brüt Önceki dönem Net 1,008,185 305,026 49,789 850,194 285,153 47,513 402,826 357,656 43,414 361,685 309,384 39,517 1,363,000 1,182,860 803,896 710,586 Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler: Cari dönem Önceki dönem Brüt finansal kiralama alacağı Finansal kiralamadan kazanılmamış finansal gelirler (-) İptal edilen kiralama tutarları (-) 1,363,000 (180,140) - 803,896 (93,310) - Net finansal kiralama alacağı 1,182,860 710,586 304 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) k. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net): (devamı) 3. Yapılan finansal kiralama sözleşmeleri ile ilgili genel açıklamalar: Grup, finansal kiralama sözleşmelerindeki kira taksitlerini ilgili yasal mevzuata uygun olarak belirlemektedir, sözleşmenin yapıldığı müşterilerin talepleri üzerine ödeme vadeleri ve tutarları ek mukavelelerle yenilenebilmektedir. Banka, yapılan sözleşmelerde müşteriye kiralama konusu menkulü satın alma opsiyonu tanımaktadır. Yükümlülüklerini yerine getirmeyen müşterilere, Finansal Kiralama Kanunu uyarınca 60 gün içinde borcunu ödenmesi aksi takdirde sözleşmenin feshedileceği yönünde ihtar çekilmekte, bu süre zarfında kira taksitlerinin ödenmemesi halinde, sözleşmenin feshi için gerekli hukuki yollara başvurulmaktadır. Bilançoda takipteki krediler içerisinde izlenen donuk alacak haline gelmiş olan finansal kiralama alacakları 3,506 TL’dir (31 Aralık 2014 – 8,429 TL). Finansal kiralama alacakları için 2,941 TL (31 Aralık 2014 – 8,163 TL) özel karşılık ayrılmış olup bu tutar ilişikteki bilançoda krediler satırının altında özel karşılıklar kalemi altında izlenmektedir. l. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur). m. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler: (Net) Önceki dönem sonu: 31 Aralık 2014 Maliyet Birikmiş amortisman (-) Net defter değeri Cari dönem sonu: 31 Aralık 2015 Dönem başı net defter değeri İktisap edilenler Elden çıkarılanlar (-) Satış amaçlı duran varlıklar’a transferler (-) Satış amaçlı duran varlıklar’dan transferler Değer düşüşü (-) /iptali Amortisman bedeli (-) Y.dışı işt kayn. net kur farkları (-) Değer düşüş karşılığının ters çevrilmesi Dönem sonu maliyet Dönem sonu birikmiş amortisman (-) Kapanış net defter değeri Önceki dönem sonu: 31 Aralık 2013 Maliyet Birikmiş amortisman (-) Net defter değeri Cari dönem sonu: 31 Aralık 2014 Dönem başı net defter değeri İktisap edilenler Elden çıkarılanlar (-) Satış amaçlı duran varlıklar’a transferler (-) Satış amaçlı duran varlıklar’dan transferler Değer düşüşü (-) /iptali Amortisman bedeli (-) Y.dışı işt kayn. net kur farkları (-) Değer düşüş karşılığının ters çevrilmesi Dönem sonu maliyet Dönem sonu birikmiş amortisman (-) Kapanış net defter değeri (*) Gayrimenkuller Finansal kiralama ile edinilen MDV Araçlar Diğer MDV(*) Toplam 165,057 7,031 158,026 78,447 14,133 64,314 1,075 870 205 322,693 143,518 179,175 567,272 165,552 401,720 158,026 11,745 7,813 5,029 168,989 12,060 64,314 1,220 3,482 79,667 17,615 205 48 37 1,123 907 179,175 90,323 4,288 12,386 35,151 421,114 178,669 401,720 103,336 12,101 12,386 43,699 670,893 209,251 156,929 62,052 216 242,445 461,642 123,758 2,580 121,178 76,676 10,828 65,848 1,027 806 221 264,364 115,843 148,521 465,825 130,057 335,768 121,178 198,653 157,354 4,451 165,057 7,031 158,026 65,848 1,776 5 3,305 78,447 14,133 64,314 221 48 64 1,075 870 205 148,521 43,801 2,545 17,303 230 27,675 322,693 143,518 179,175 335,768 244,278 159,904 17,303 230 35,495 567,272 165,552 401,720 36,872 TL (31 Aralık 2014 - 28,466 TL) tutarında elden çıkarılacak gayrimenkulleri de içermektedir. 305 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) n. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar (devamı): 1. Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları : Dönem sonu Dönem başı Brüt defter değeri Birikmiş amortisman 193,432 (74,092) 114,727 (44,447) Toplam (net) 119,340 70,280 Cari dönem Önceki dönem 70,280 86,933 8,153 29,720 55,698 32,018 208 17,228 119,340 70,280 2. Dönem başı ve dönem sonu arasındaki hareket tablosu : Açılış bakiyesi İktisap edilenler Elden çıkarılanlar (-), net Amortisman bedeli (-) Kapanış net defter değeri Maddi olmayan duran varlıklar bilgisayar yazılımları, bankacılık sistemleri için alınan program lisanslarını içermektedir. o. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır. (31Aralık 2014 – Yoktur.) p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler: İlgili düzenlemeler kapsamında 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi aktifi 117,108 TL (31 Aralık 2014 – 65,177 TL) ertelenmiş vergi pasifi ise 9,958 TL (31 Aralık 2014 – 15,161 TL) olarak hesaplanmıştır. Cari dönem Önceki dönem Çalışan hakları yükümlülüğü Kıdem tazminatı yükümlülüğü Ertelenmiş gelirler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar reeskontları (net) Bağlı ortaklık, sabit kıymet ve elden çıkarılacak kıymetler değer düşüklüğü karşılıkları Kıymetli maden değerleme farkı Diğer Ertelenmiş vergi aktifi 11,646 9,642 27,131 21,827 26,223 14,440 6,199 117,108 10,172 8,383 24,356 16,562 5,148 556 65,177 Maddi duran varlıkların kayıtlı değeri ile vergi değer arasındaki fark Alım satım amaçlı türev finansal araçlar reeskontları (net) Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin değerleme farkı Diğer (6,852) (482) (2,624) (5,896) (3,313) (5,182) (770) Ertelenmiş vergi pasifi (9,958) (15,161) Ertelenmiş vergi aktifi, (net) 107,150 50,016 306 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler (devam): Ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu: Cari dönem Önceki dönem 1 Ocak itibarıyla Ertelenmiş vergi geliri Özkaynak altında muhasebeleşen ertelenmiş vergi 50,016 45,687 11,447 30,953 22,533 (3,470) Ertelenmiş vergi varlığı 107,150 50,016 r. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar: Banka, alacaklarından dolayı elde ettiği duran varlıklarından 1 yıl içerisinde satmayı planlamış olduklarını web sitesinde ilan etmiş ve konsolide finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak net defter değerleri ile gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile değerleyip muhasebeleştirmiştir. Açılış bakiyesi İktisap edilenler Maddi duran varlıklardan transferler Elden çıkarılanlar (-), net Maddi duran varlıklara transfer Amortisman bedeli (-) Değer düşüş karşılığı (-) Kapanış net defter değeri s. Cari dönem Önceki dönem 31,316 13,956 246 12,386 - 28,999 35,741 16,121 17,303 - 32,640 31,316 Diğer aktiflere ilişkin bilgiler: Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın diğer aktifler toplamı 485,172 TL (31 Aralık 2014 – 458,666 TL) olup, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır. 307 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BEŞİNCİ BÖLÜM II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: 1. Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler: i. Cari dönem: Vadesiz 1 aya kadar 3 aya kadar 6 aya kadar 9 aya kadar 1 yıla kadar 1 yıl ve Üstü Birikimli katılma hesabı Toplam I.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-TP II. Katılma hesapları gerçek kişi ticari olmayan-TP III. Özel cari hesap diğer-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları T.C. Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer IV. Katılma hesapları-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları V.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VI. Katılma hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VII. Özel cari hesaplar diğer-YP Yurt içinde yer. Tüzel Yurt dışında yer. Tüzel Bankalar ve katılım bankaları T.C. Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer VIII. Katılma hesapları diğer-YP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları IX. Kıymetli maden DH X. Katılma hesapları özel fon havuzları TP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K XI. Katılma hesapları özel fon havuzları YP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K 2,647,535 1,914,837 66,484 1,814,603 24,319 9,431 1,202 4,831 398 3,000 2,802,853 1,337,905 1,169,549 141,076 27,280 4,215 21,767 1,298 585,999 - 2,725,707 285,158 43 261,501 23,614 1,647,358 312,332 213,720 72,423 26,189 - 4,697,143 1,016,935 22,580 941,747 50,911 1,685 12 3,055,045 1,514,105 15 1,414,812 56,230 39,467 3,581 679,839 - 545,322 50,342 5,000 38,593 6,749 607,343 67,155 47,301 348 19,506 47,987 - - 212,632 107,013 19 103,772 3,222 393,923 69,741 52,321 353 17,006 61 32,316 - 218,604 78,509 78,126 383 169,584 294,886 254,832 40,054 7,192 7,192 - - 2,647,535 8,399,408 1,914,837 66,484 1,814,603 24,319 9,431 1,202 4,831 398 3,000 1,537,957 27,642 1,423,739 84,879 1,685 12 2,802,853 5,873,253 1,337,905 1,169,549 141,076 27,280 4,215 21,767 1,298 2,258,219 15 1,982,986 129,354 102,168 43,696 1,346,141 7,192 7,192 - Toplam 9,289,129 4,970,555 10,963,067 1,318,149 - 815,625 768,775 - 28,125,300 Banka’nın 7 gün ihbarlı ve birikimli katılma hesabı bulunmamaktadır. 308 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (devamı) 1. Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler: (devamı) ii. Önceki dönem: Vadesiz 1 aya kadar 3 aya kadar 6 aya kadar 9 aya kadar 1 yıla kadar 1 yıl ve Üstü Birikimli katılma hesabı Toplam I.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-TP II. Katılma hesapları gerçek kişi ticari olmayan-TP III. Özel cari hesap diğer-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları T.C. Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer IV. Katılma hesapları-TP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları V.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VI. Katılma hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP VII. Özel cari hesaplar diğer-YP Yurt içinde yer. tüzel Yurt dışında yer. tüzel Bankalar ve katılım bankaları T.C. Merkez Bankası Yurt içi bankalar Yurt dışı bankalar Katılım bankaları Diğer VIII. Katılma hesapları diğer-YP Resmi kuruluşlar Ticari kuruluşlar Diğer kuruluşlar Ticari ve diğer kuruluşlar Bankalar ve katılım bankaları IX. Kıymetli maden DH X. Katılma hesapları özel fon havuzları TP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K XI. Katılma hesapları özel fon havuzları YP Yurt içinde yer. K Yurt dışında yer.K 1,909,330 1,580,643 67,748 1,486,386 18,950 7,559 1,199 3,201 159 3,000 1,438,232 1,111,935 884,542 38,604 188,789 46,308 142,265 216 606,865 - 2,343,300 331,993 134 287,626 22,099 22,134 1,185,998 307,840 187,119 74,757 43,006 2,958 - 3,926,130 690,747 648 646,097 43,563 427 12 2,043,002 708,582 610,552 17,089 78,232 2,709 1,056,799 - 583,822 114,080 41 104,051 9,988 519,895 77,939 47,623 2,391 27,925 61,744 - - 194,654 103,014 15,858 85,775 1,381 263,869 117,813 89,629 348 27,836 39,467 3,209 3,209 - 275,644 79,049 6,596 70,465 380 1,608 206,998 224,396 162,261 3,079 52,207 6,849 4,729 4,729 - - 1,909,330 7,323,550 1,580,643 67,748 1,486,386 18,950 7,559 1,199 3,201 159 3,000 1,318,883 23,277 1,194,014 77,411 24,169 12 1,438,232 4,219,762 1,111,935 884,542 38,604 188,789 46,308 142,265 216 1,436,570 1,097,184 97,664 229,206 12,516 1,764,875 7,938 7,938 - Toplam 6,647,005 4,169,131 8,425,260 1,357,480 - 722,026 790,816 - 22,111,718 309 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (devamı) 2. Tasarruf mevduatına/Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan özel cari ve katılma ilişkin bilgiler: i. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan ve güvence limitini aşan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin bilgiler: Tasarruf mevduatı Sigorta fonu kapsamında bulunan Cari dönem Önceki dönem Gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari ve katılma hesapları Türk parası cinsinden hesaplar Yabancı para cinsinden hesaplar Yurt dışı şubelerde bulunan yabancı Mercilerin sigortasına tabi hesaplar Kıyı bnk. Blg. şubelerde bulunan yabancı merci, sigorta tabi hesap hesaplarına Sigorta limitini aşan Cari dönem Önceki dönem 7,234,693 4,001,565 5,738,367 3,321,617 3,775,703 5,831,455 3,463,278 3,973,599 - - - - - - - - Katılım Bankalarında (yurt dışı şubelerinde açılanlar hariç), gerçek kişiler adına Türk Lirası veya döviz üzerinden açılan özel cari hesaplarda ve katılma hesaplarında toplanan fonlar, bir kişiye ait hesapların anapara ve kar payları toplamının 100 TL’yi geçmemesi şartıyla, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 mükerrer sayılı resmi gazetede yayımlanan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu kapsamında Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu güvencesi altındadır. ii. Merkezi yurt dışında bulunan bankanın Türkiye’deki şubesinde bulunan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari hesapları, merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında ise bu durum açıklanması: Ana Ortaklık Banka’nın merkezi Türkiye’dedir. iii. Tasarruf Mevduatı Sigorta fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin özel cari ve katılma hesapları: Ana Ortaklık Banka’nın hakim ortakları ile yönetim kurulu üyeleri, genel müdür ve genel müdür yardımcıları ile bunların birinci dereceden yakınlarının mevduatları dışında Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilere ait özel cari ve katılma hesabı bulunmamaktadır. Yurt dışı şubelerde bulunan katılım fonu ile diğer hesaplar Hakim ortaklar ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait katılım fonu ile diğer hesaplar Yönetim veya müdürler kurulu başkan ve üyeler, genel müdür ve yardımcıları ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait katılım fonu ile diğer hesaplar 26 Eylül 2004 tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282 nci maddesindeki suçtan kaynaklanan mal varlığı değerleri kapsamına giren katılım fonu ile diğer hesaplar Türkiye’de münhasıran kıyı bankacılığı faaliyeti göstermek üzere kurulan katılım bankalarında bulunan katılım fonları 310 Cari dönem Önceki dönem - - - - 2,887 4,174 - - 291 226 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler: Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu: Cari dönem TP YP TP Önceki dönem YP Vadeli işlemler Swap işlemleri Futures işlemleri Opsiyonlar Diğer 9,669 293 - 4,070 57,491 - 12,537 1,551 - 2,077 9,720 - Toplam 9,962 61,561 14,088 11,797 c. Alınan kredilere ilişkin bilgiler: 1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP T.C. Merkez Bankası kredileri Yurt içi banka ve kuruluşlardan Yurt dışı banka, kuruluş ve fonlardan 10,490 55,208 155,108 4,040,837 8,111 16,507 4,380,102 Toplam 65,698 4,195,945 8,111 4,396,609 2. Alınan kredilerin kalan vade ayrımına göre gösterilmesi: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP Kısa vadeli Orta ve uzun vadeli 65,698 - 4,059,263 136,682 8,111 - 3,571,161 825,448 Toplam 65,698 4,195,945 8,111 4,396,609 Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilen bazı önemli işlemlerimizin detayları aşağıdaki şekildedir; Cari dönem: Türü Sendikasyon Sendikasyon Müşteri EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) – DUBAI EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) – DUBAI Açılış Vade Döviz Oran(Yıllık) Ana Para Maliyet 29/12/2014 29/12/2016 EUR 1.08% 30,000,000 657,291 29/12/2014 29/12/2016 USD 1.25% 300,000,000 7,642,605 Önceki Dönem: Türü Sendikasyon Sendikasyon Sendikasyon Sendikasyon Sendikasyon Müşteri STANDARD CHARTERED BANK (ALL U.K. OFFICES) – LONDON STANDARD CHARTERED BANK (ALL U.K. OFFICES) – LONDON EMIRATES NBD BANK PJSC EMIRATES NBD BANK PJSC EMIRATES NBD BANK PJSC Açılış Vade Döviz Oran(Yıllık) Ana Para Maliyet 27/12/2013 28/12/2015 EUR 1.54% 20,000,000 627,036 27/12/2013 28/12/2015 USD 1.49% 105,000,000 3,189,277 29/12/2014 29/12/2014 29/12/2014 31/12/2015 29/12/2016 29/12/2016 EUR EUR USD 0.87% 1.08% 1.26% 10,000,000 30,000,000 300,000,000 89,522 659,701 7,666,704 311 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) c. Alınan kredilere ilişkin bilgiler: (devamı) 3. Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin açıklamalar: Banka’nın aldığı kredilerin büyük bir kısmı yabancı para kredilerden oluşmakta olup, çoğunlukla kıyı bankacılığı bölgelerindeki finans kuruluşları ile yapılan işlemlerden oluşmaktadır. Banka’nın cari ve katılma hesaplarında herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır. d. İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler: Grup’un aşağıda detaylarına yer verilen ihraç edilmiş sukukları bulunmaktadır. İhraç edilen menkul kıymetlerin geitiri oranları Türk Lirası için ortalama %11, ABD doları için ortalama %6 ve Malezya Ringgiti için ise ortalama %6’dır. Türk Lirası cinsinden ihraç edilen sukukların vadesi Ocak 2016 - Mayıs 2016 aralığında; ABD doları cinsinden ihraç edilen sukukların vadesi Ekim 2016- Haziran 2019 ve Malezya Ringgiti cinsinden ihraç edilen sukukların vadesi Mart 2020 – Temmuz 2020 aralığındadır. Cari Dönem Nominal Kalan gelir dağıtımı Defter Değeri Önceki dönem Nominal Kalan gelir dağıtımı Defter Değeri e. Kısa vadeli 589,224 26,296 602,602 TP Orta uzun vadeli - - Kısa vadeli - - - YP Kısa vadeli 237,000 5,137 208,064 TP Orta uzun vadeli - - Kısa vadeli - - - Orta uzun vadeli 3,013,900 468,721 3,033,517 YP Orta uzun vadeli 1,971,065 424,544 1,979,836 Diğer yabancı kaynaklara ve muhtelif borçlara ilişkin bilgiler: 31 Aralık 2015 itibarıyla diğer yabancı kaynaklar kalemi 456,852 TL (31 Aralık 2014 – 373,245 TL), muhtelif borçlar kalemi 126,289 TL (31 Aralık 2014 – 152,591 TL) olup, bilanço toplamının %10’nunu aşmamaktadır. f. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net): Grup, aktifinde kayıtlı olan bazı bilgi işlem ekipmanlarını finansal kiralama yoluyla elde etmiş olup sözleşmelerden doğan yükümlülükler aylık taksitler halinde finansal kiralama şirketine ödenmektedir. Söz konusu sözleşmeler, Grup’a taahhüt ettiği ödemelerin dışında önemli bir yükümlülük getirmemektedir. i. Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin Grup’a getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur). ii. Finansal Kiralama İşlemlerinden Doğan Yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Brüt 145 145 1 yıldan az 1-4 yıl arası 4 yıldan fazla Toplam 312 Cari dönem Net 131 131 Önceki dönem Brüt Net 345 331 345 331 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) f. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net): (devamı) iii. Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklamalar: Kiraya veren tarafın söz konusu varlığın bütün risk ve faydalarını elinde bulundurduğu finansal kiralama işlemleri faaliyet kiralaması olarak sınıflandırılır. Bu tür işlemler, önceden bildirilerek iptal edilebilecek, şubelere ait kira sözleşmelerini içerir. Faaliyet kiralaması ile ilgili sözleşme değişikliklerinin Banka’ya getirdiği önemli yükümlülükler bulunmamaktadır. Grup faaliyet kiralaması anlaşmalarına istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydetmektedir. iv. Satış ve geri kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar: Detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı işlemi BDDK’nın B.02.1.B DK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir. g. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler: Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Toplam h. Karşılıklara ilişkin açıklamalar: 1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler: YP 98,650 TP - Önceki Dönem YP - - - - - - 98,650 - - TP - Cari Dönem Genel karşılıklar I. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam) Katılma hesapları payı Kurum Payı Diğer Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar İçin İlave Olarak Ayrılanlar Katılma hesapları payı Kurum Payı Diğer II. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam) Katılma hesapları payı Kurum payı Diğer Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar İçin İlave Olarak Ayrılanlar Katılma hesapları payı Kurum Payı Diğer Gayrinakdi krediler için ayrılanlar Diğer 313 Cari dönem Önceki dönem 334,118 242,204 70,988 158,152 13,064 3,482 9,582 45,256 584 10,692 - 240,776 188,788 49,246 131,179 8,363 2,708 5,655 20,324 546 6,134 - 33,980 13,644 17,298 16,682 19,363 27,295 9,350 4,294 16,306 15,358 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) h. Karşılıklara ilişkin açıklamalar: (devamı) 2. Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları ile ilgili açıklamalar: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla krediler için 28,352 TL (31 Aralık 2014 – 18,574 TL) ve finansal kiralama alacakları için 37,431 TL (31 Aralık 2014 – 17,290 TL) tutarındaki dövize endeksli krediler kur değer azalışları krediler ve finansal kiralama alacakları hesaplarından netleştirilmiştir. 3. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler: Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayri Nakdi Krediler Özel Karşılıkları (*) Çek Yaprağı Özel Karşılıkları (*) Katılma hesaplarına dağıtılacak karlardan ayrılan karşılık Kredi Kartlarına İlişkin Promosyon Uygulamaları Diğer (**) Toplam (*) (**) 4. Cari dönem 66,746 8,768 7,564 551 7,988 91,617 Önceki dönem 42,544 9,181 14,186 347 890 67,148 Ana ortaklık Banka “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”de belirtilen Geçici 2. Madde uyarınca herhangi bir kredisi donuk alacak olarak sınıflandırılmış müşterilere ait çek yapraklarına ve tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayri nakdi kredilere 1 Mart 2011 tarihinden itibaren özel karşılık ayırmaktadır. Diğer kalemi cari dönemde 4,450 TL tutarında dava karşılığını içermektedir. (31 Aralık 2014 – Yoktur.) Çalışan hakları karşılığına ilişkin bilgiler: Bilançodaki çalışan hakları karşılığı, 48,638 TL (31 Aralık 2014 - 42,212 TL) kıdem tazminatı yükümlülüklerini, 355 TL (31 Aralık 2014 – 430 TL) hesaplanan izin ücretlerini, 49,677 TL (31 Aralık 2014 – 48,600 TL) performans primi karşılığını ve 3,360 TL (31 Aralık 2014 - 1,829 TL) emeklilik ikramiye ödeme karşılığını ve 4,840 TL komite ücretleri karşılığını içermektedir. (31 Aralık 2014 - 0 TL) Türk İş Kanunu’na göre, Banka bir senesini doldurmuş olan ve zorunlu sebeplerden dolayı ilişkisi kesilen, emekli olan, emeklilik hakkı kazanan, askere çağrılan veya vefat eden personeli için kıdem tazminatı ödemekle mükelleftir. Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maaş kadardır ve bu tutar 4,093 TL (31 Aralık 2014 – 3,129 TL) ile sınırlandırılmıştır. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yasal olarak herhangi bir fonlamaya tabi değildir ve herhangi bir fonlama şartı bulunmamaktadır. Kıdem tazminatı karşılığı çalışanların emekliliği halinde Banka’nın ödemesi gerekecek muhtemel yükümlülüğün bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. “TMS 19” işletmenin yükümlülüklerinin hesaplanabilmesi için aktüeryel değerleme yöntemlerinin kullanımını gerekli kılmaktadır. Bu bağlamda, toplam yükümlülüklerin hesaplanmasında aşağıdaki aktüeryel varsayımlar kullanılmıştır. Cari dönem Önceki dönem 10.83 7.40 8.40 3.29 6.5 10.0 Cari dönem Önceki dönem Önceki dönem sonu bakiyesi Yıl içinde ayrılan karşılık Aktüeryal kayıp (*) Yıl içinde ödenen 42,212 13,198 (3,151) (3,620) 28,959 9,619 6,452 (2,818) Dönem sonu bakiyesi 48,639 42,212 İskonto oranı(%) Enflasyon oranı(%) Getiri oranı (%) Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hareket tablosu aşağıdaki gibidir: (*) 18,644 TL tutarındaki kıdem tazminatı yükümlülüğü aktüeryal kayıp tutarını ve buna ilişkin 3,729 TL tutarındaki ertelenmiş vergi diğer kapsamlı gelir tablosu altında muhasebeleşmektedir. 314 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) i. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar: 1. Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar: i. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler: Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla kurumlar vergisi karşılığından dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra 36,477 TL kalan vergi borcu bulunmaktadır. Kurumlar vergisi karşılığı (*) Peşin ödenen vergiler Toplam (**) Cari dönem Önceki dönem 159,534 (123,057) 122,184 (89,867) 36,477 32,317 (*) Söz konusu tutar önceki dönem cari vergi karşılığı ile ilgili cari dönemde yapılan 123 TL tutarındaki düzeltme tutarı öncesi rakamı ifade etmektedir. (**) Söz konusu tutar mali tablolarda pasif kalemler altında cari vergi borcu satırında yer almaktadır. ii. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler (*): Cari dönem Önceki dönem Menkul sermaye iradı vergisi Gayrimenkul sermaye iradı vergisi BSMV Kambiyo muameleleri vergisi Ödenecek katma değer vergisi Ücretlerden kesilen gelir vergisi Diğer 10,502 997 13,200 1,020 6,488 1,001 8,427 783 10,871 1,049 5,360 833 Toplam 33,208 27,323 Cari dönem Önceki dönem Sosyal güvenlik primleri-Personel Sosyal güvenlik primleri-İşveren İşsizlik sigortası-Personel İşsizlik sigortası-İşveren 3,636 3,913 260 573 3,028 3,288 217 482 Toplam 8,382 7,015 iii. Primlere ilişkin bilgiler (*): (*) Bilançoda Muhtelif Borçlar içerisinde yer almaktadır. iv. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklama: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). j. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur). 315 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) k. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler : TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP Yurt içi bankalardan Yurt içi diğer kuruluşlardan Yurt dışı bankalardan Yurt dışı diğer kuruluşlardar - 589,734 - - 464,592 - Toplam - 589,734 - 464,592 Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş., 29 Haziran 2011 tarihinde Kuveyt Finance House’tan 200 milyon ABD Doları tutarında 10 yıl vadeli sermaye kredisi sağlamıştır. Kar payı miktarı, alış fiyatının murabaha döneminde uygulanabilir marjına eşit kar oranı ile kredi tutarının çarpılması ile belirlenecektir. BDDK’nın 30 Haziran 2011 tarihli yazısı uyarınca, 200 milyon ABD Doları tutarındaki bu sermaye benzeri kredinin nakden ve defaten Banka kayıtlarına intikal tarihi itibarıyla ikincil sermaye benzeri borç olarak katkı sermaye hesabında dikkate alınması uygun görülmüştür. l. Özkaynaklara ilişkin bilgiler : 1. Ödenmiş sermayenin gösterimi: Cari dönem Önceki dönem Hisse senedi karşılığı İmtiyazlı hisse senedi karşılığı Geri alınan hisse tutarı(*) 2,530,000 (2,678) 2,290,000 (2,995) Toplam 2,527,322 2,287,005 (*) Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu kendi hissesini iktisap etmesini ifade etmektedir. 2. Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı: Ana Ortaklık Banka, kayıtlı sermaye sistemini uygulamamaktadır. 3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler: Artırım Tarihi 6 Nisan 2015 Artırım Tutarı 240,000 İç Kaynaklar 240,000 Artırıma Konu Edilen Kar Yedekleri - 4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 Yoktur). 5. Grup’un gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri : Grup’un cari ve önceki dönem göstergelerini dikkate alarak yapılacak değerlendirmeye göre, net kar payı ve komisyon gelirlerine bakıldığında operasyonel faaliyetlerini karlı bir şekilde sürdürdüğü anlaşılmaktadır. 6. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler : Yoktur. 316 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) l. Özkaynaklara ilişkin bilgiler : (devamı) 7. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler: Cari Dönem İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından) Değerleme Farkı(*) Kur Farkı Toplam (*) m. Önceki Dönem TP YP TP YP - - - - 9,224 9,224 (3,831) (3,831) 20,729 20,729 340 340 Bilançoda Satılmaya Hazır Finansal varlıklar altında “Devlet Borçlanma Senetleri” ve “Diğer Menkul Değerler” satırlarında sınıflanan Kira Sertifikalarının vergi etkisi de dikkate alınarak hesaplanmış değerleme farkıdır. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar: Dönem Başı Bakiye Bağlı Ortaklıkların Net Kârlarındaki Azınlık Payları Önceki Dönem Temettü Ödemesi Satış Nedeniyle Azınlık Paylarında Artma/(Azalma) Diğer Dönem Sonu Bakiye Cari Dönem 12,368 (110) 12,258 Önceki Dönem (428) 12,796 12,368 III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar: 1. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı : Kredi kartı harcama limiti taahhütleri, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 739,721 TL (31 Aralık 2014 - 575,870 TL); çekler için ödeme taahhütleri 1,018,655 TL’dir (31 Aralık 2014 - 876,101 TL). 2. Aşağıdakiler dahil bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı : i. Garantileri banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler: Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla toplam 7,340,216 TL (31 Aralık 2014 - 6,893,972 TL) tutarında teminat mektubu; 84,108 TL (31 Aralık 2014 - 59,790 TL) tutarında kabul kredileri ve 1,029,264 TL (31 Aralık 2014 - 922,530 TL) tutarında akreditifler sebebiyle garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 503,290 TL (31 Aralık 2014 355,237 TL) tutarında diğer garanti ve kefalatleri bulunmaktadır. ii. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler: 2.i) maddesinde açıklananların haricinde yoktur. 3.(i). Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı: Cari dönem Önceki dönem Nakit kredi teminine yönelik olarak açılan gayrinakdi krediler Bir yıl veya daha az süreli asıl vadeli Bir yıldan daha uzun süreli asıl vadeli Diğer gayrinakdi krediler 8,956,878 8,248,712 Toplam 8,956,878 8,248,712 317 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) a. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar: (devamı) 3.(ii). Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi: Cari Dönem (%) TP YP (%) TP Önceki Dönem (%) YP (%) Tarım Çiftçilik ve hayvancılık Ormancılık Balıkçılık Sanayi Madencilik ve taşocakçılığı İmalat sanayi Elektrik. gaz. su İnşaat Hizmetler Toptan ve perakende ticaret Otel ve lokanta hizmetleri Ulaştırma ve haberleşme Mali kuruluşlar Gayrimenkul ve kiralama hizm. Serbest meslek hizmetleri Eğitim hizmetleri Sağlık ve sosyal hizmetler Diğer 29,503 12,707 16,714 82 750,567 179,242 346,077 225,248 2,031,713 1,265,473 509,495 54,590 365,675 6,461 14,230 130 27,509 287,383 560,138 0.63 0.27 0.36 0.00 16.19 3.87 7.46 4.86 43.81 27.29 10.99 1.18 7.89 0.14 0.31 0.00 0.59 6.20 12.08 30,804 11,025 19,497 282 893,190 279,187 333,253 280,750 1,174,744 1,435,932 406,579 32,191 597,765 321,613 5,094 3,882 68,808 784,814 0.71 0.26 0.45 0.01 20.68 6.46 7.72 6.50 27.20 33.24 9.41 0.75 13.84 7.45 0.12 0.09 1.59 18.17 37,382 19,746 17,548 88 684,028 155,495 338,656 189,877 1,848,355 1,170,082 532,883 45,054 305,131 20,946 9,963 112 27,764 228,229 531,903 0.88 0.46 0.41 16.01 3.64 7.93 4.44 43.27 27.39 12.47 1.05 7.14 0.49 0.23 0.65 5.34 12.45 19,728 5,351 13,598 779 882,729 269,000 355,342 258,387 1,316,787 1,300,135 363,809 27,405 453,271 397,783 1,307 3,006 53,554 457,583 0.50 0.13 0.34 0.02 22.20 6.76 8.94 6.50 33.11 32.69 9.15 0.69 11.40 10.00 0.03 0.08 1.35 11.51 Toplam 4,637,394 100.00 4,319,484 100.00 4,271,750 100.00 3,976,962 100.00 3.(iii).I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler : Cari Dönem TP Gayrinakdi Krediler Teminat mektupları Aval ve kabul kredileri Akreditifler Cirolar Menkul kıymet ihracında satın alma garantilerimizden Faktoring garantilerinden Diğer garanti ve kefaletler 4,551,524 4,521,699 7,656 177 21,992 Önceki Dönem TP Gayrinakdi Krediler Teminat mektupları Aval ve kabul kredileri Akreditifler Cirolar Menkul kıymet ihracında satın alma garantilerimizden Faktoring garantilerinden Diğer garanti ve kefaletler 4,226,915 4,208,973 4,033 1,220 12,689 318 I inci Grup YP TP 4,284,304 2,698,924 76,004 1,028,078 481,298 85,870 85,870 - I inci Grup YP TP 3,967,417 2,634,791 51,804 921,091 359,731 44,835 44,835 - II nci Grup YP 35,180 33,723 448 1,009 II nci Grup YP 9,545 5,373 3,953 219 - BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) b. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar: Amaçlarına göre türev işlemler Cari dönem Önceki dönem Alım satım amaçlı işlemlerin türleri Döviz ile ilgili türev işlemler (I): Vadeli döviz alım satım işlemleri Swap para alım satım işlemleri Futures para işlemleri Para alım satım opsiyonları Kar payı ile ilgili türev işlemler (II): Vadeli kar payı sözleşmesi alım satım işlemleri Swap kar payı alım satım işlemleri Kar payı alım satım opsiyonları Futures kar payı alım satım işlemleri Diğer alım-satım amaçlı türev işlemler (III) A.Toplam alım satım amaçlı türev işlemler (I+II+III) Riskten korunma amaçlı türev işlem türleri Gerçeğe uygun değer değişikliği riskinden korunma amaçlı Nakit akış riskinden korunma amaçlı YP üzerinden yapılan iştirak yatırımları riskinden korunma amaçlı B. Toplam riskten korunma amaçlı türev işlemler Türev işlemler toplamı (A+B) 12,438,945 3,166,827 9,272,118 104,764 12,543,709 8,243,923 3,387,898 4,856,025 893,239 9,137,162 1,172,816 1,172,816 13,716,525 9,137,162 Ana Ortaklık Banka piyasadaki beklentileri ve nakit akış durumuna göre kısa vadeli döviz alım satım işlemlerine girmektedir. Söz konusu işlemler genellikle kısa vadeli olup dövize karşı döviz ve dövize karşı Türk Lirası satım sözleşmelerinden oluşmaktadır. 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro, İngiliz Sterlini ve Malezya Ringgiti para birimleri cinsinden girdiği sözleşmelerde 1,402,158 TL, 1,387,161,000 ABD Doları, 121,900,000 Avro, 3,005,000 İngiliz Sterlini ve 800,000,000 Malezya Ringgiti alım taahhüdüne karşılık; 588,724 TL, 824,214,000 ABD Doları, 945,395,000 Avro ve 1,986,000 İngiliz Sterlini satım taahhüdünde bulunmuştur. (31 Aralık 2014 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro ve İngiliz Sterlini para birimleri cinsinden girdiği 1,968,760 TL, 934,003,000 ABD Doları, 97,261,000 Avro ve 167,000 İngiliz Sterlini alım taahhüdüne karşılık; 1,395,430 TL, 852,096,000 ABD Doları, 150,597,000 Avro ve 97,000 İngiliz Sterlini satım taahhüdünde bulunmuştur). c. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır. 319 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devam): d. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar: Gerçek ve tüzel kişi müşterilerin tahsis edilen tutarı her an kullanabilme imkânına sahip olmadığı limit tahsislerinin izlendiği “Cayılabilir Kredi Tahsisi Taahhütleri” hesabında bulunan cayılabilir yabancı para kredi tahsis taahhütleri, Banka’nın 21 Haziran 2011 tarih ve 1117 no’lu yönetim kurulu kararınca Türk Lirası’na çevrilmiş olup, bu tarihten itibaren Türk Lirası olarak takip edilmektedir. Bankanın aleyhinde açılmış ve devam eden diğer davalar olmakla beraber bu davaların aleyhte sonuçlanma olasılığı yüksek görülmediğinden ve bu davalara ilişkin nakit çıkışı beklenmediğinden ekli finansal tablolarda herhangi bir dava karşılığı bulunmamaktadır. e. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar : Banka’nın gerçek ve tüzel kişiler, Vakıflar, emeklilik sigortası fonları ve diğer kurumlar adına plasmanda bulunma gibi faaliyeti bulunmamaktadır. f. Ana Ortaklık Banka’nın uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler Fitch Rating’s Aralık 2015 Notlar Yabancı para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu Yabancı para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu Yerel para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu Yerel para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu Destek derecelendirmesi BBB F3 BBB+ F2 2 320 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler: 1. Kredilerden alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler: TP Kredilerden alınan kar payı Kısa vadeli kredilerden Orta ve uzun vadeli kredilerden Takipteki alacaklardan alınan kar payı Kaynak kul. destekleme fonundan alınan primler 2. Cari dönem 2,141,419 558,220 1,576,241 6,958 - YP TP Önceki dönem YP 151,774 21,329 130,445 - 1,736,342 536,729 1,193,354 6,259 - 86,477 15,611 70,866 - Bankalardan alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP TP Önceki dönem YP T.C. Merkez Bankasından Yurt içi bankalardan Yurt dışı bankalardan Yurt dışı merkez ve şubelerden 302 - 21,459 - 318 - 16,829 - Toplam 302 21,459 318 16,829 3. Menkul değerlerden alınan kar paylarına ilişkin bilgiler: Banka’nın aktifinde yer alan ve satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerde detayı verilen kira sertifikalarından (sukuk) dönem itibarıyla 165,423 TL kar payı almıştır. (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 130,875 TL). 4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan kar payı gelirine ilişkin bilgiler : Cari dönem Önceki dönem 4 - İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payı b. Kar payı giderlerine ilişkin bilgiler: i. Kullanılan kredilere verilen kar payına ilişkin bilgiler: TP Cari dönem YP Önceki dönem TP YP Bankalara T.C. Merkez Bankasına Yurt içi bankalara Yurt dışı bankalara Yurt dışı merkez ve şubelere Diğer kuruluşlara 12,923 10,434 2,489 50,251 61,992 2,220 59,772 4,824 1,709 1,709 16,568 67,706 8 67,698 27,651 Toplam 63,174 66,816 18,277 95,357 ii. İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen kar payı giderlerine ilişkin bilgiler: Cari dönem 557 İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen kar payları iii. Önceki dönem 1,631 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar paylarına ilişkin bilgiler: Grup’un 200,090 TL tutarında ihraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payı bulunmaktadır. (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 92,537 TL). 321 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) c. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar: Yoktur ( 1 Ocak-31 Aralık 2014 - Yoktur). d. Katılma hesaplarına ödenen kar paylarının vade yapısına göre gösterimi: Cari Dönem Hesap adı Katılma hesapları 1 aya kadar 3 aya kadar 6 aya kadar 9 aya kadar 1 yıla kadar 1 yıldan uzun Birikimli katılma hesabı Toplam Türk parası Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. - 1 - - - - - 1 162,510 5 16,602 2,303 284,933 136 43,863 2,403 39,724 1 7,503 425 - 13,305 1,527 1,370 106 17,389 549 1,685 29 - 517,861 2,218 71,023 5,266 Toplam 181,420 331,336 47,653 - 16,308 19,652 - 596,369 Yabancı para Bankalar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. Kıymetli maden katılma hs. 555 18,411 2,600 1,755 - 669 36,005 29,507 957 5,669 394 8,335 1,138 171 379 - 370 5,119 1,209 191 263 3,876 3,158 790 56 - - 5,864 71,028 35,244 3,130 6,311 Toplam 23,321 72,807 10,417 - 7,152 7,880 - 121,577 204,741 404,143 58,070 - 23,460 27,532 - 717,946 1 yıldan uzun Birikimli katılma hesabı Toplam Genel toplam Önceki Dönem Hesap adı Türk parası Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. Katılma hesapları 1 aya kadar 3 aya kadar 6 aya kadar 9 aya kadar 1 yıla kadar - 1 - - - - - 1 136,105 46 14,256 1,691 225,439 55 36,293 2,636 40,423 3 8,297 463 - 12,336 1,445 1,977 351 22,159 3 1,629 35 - 436,462 1,552 62,452 5,176 152,098 264,424 49,186 - 16,109 23,826 - 505,643 2,447 19,818 4,026 1,739 - 5,715 37,860 27,788 1,178 9,147 130 11,025 870 95 516 - 213 4,969 1,986 23 335 1,417 4,729 373 217 - - 9,922 78,401 35,043 3,252 9,998 Toplam 28,030 81,688 12,636 - 7,526 6,736 - 136,616 Genel toplam 180,128 346,112 61,822 - 23,635 30,562 - 642,259 Toplam Yabancı para Bankalar Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs. Resmi kuruluş katılma hs. Ticari kuruluş katılma hs. Diğer kuruluş katılma hs. Kıymetli maden katılma hs. 322 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) e. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar (Net): Cari dönem 203,777 12,915,893 7,957 278,124 12,629,812 12,712,116 1,694 235,676 12,474,746 Ticari kar/zarar (net) Kar Sermaye piyasası işlemleri karı Türev finansal işlemlerden kar Kambiyo işlemlerinden kar Zarar (-) Sermaye piyasası işlemleri zararı Türev finansal işlemlerden zarar Kambiyo işlemlerinden zarar f. Önceki dönem 147,655 7,063,732 829 430,601 6,632,302 6,916,077 763 402,904 6,512,410 Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar: Diğer faaliyet gelirlerinin detayları aşağıda sunulmaktadır. Diğer faaliyet gelirleri içerisinde yeni gelişmeleri içeren ve bankanın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen olağandışı kalemler yoktur. Cari dönem Önceki dönem Önceki yıllarda ayrılan karşılıklara ilişkin tahsilatlar Aktiflerin satışından elde edilen gelirler Çek karnesi gelirleri Karşılıksız çek provizyon ve ihtar gelirleri Kiralama gelirleri Diğer gelirler 104,529 27,221 1,825 10,447 84,855 19,454 72 1,922 5,816 Toplam 144,022 112,119 g. Bankaların kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları: Kredi ve diğer alacaklara ilişkin özel karşılıklar III. grup kredi ve alacaklardan IV. grup kredi ve alacaklardan V. grup kredi ve alacaklardan Tahsili şüpheli ücret komisyon ve diğer alacaklar Genel karşılık giderleri Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılık giderleri Menkul değerler değer düşme giderleri Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan FV Satılmaya hazır finansal varlıklar İştirakler, bağlı ortaklıklar ve VKET men, değ, değer düşüş giderleri İştirakler Bağlı ortaklıklar Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Diğer (*) Toplam (*) Diğer kalemi cari dönemde 4,450 TL tutarında dava karşılığını içermektedir. (31 Aralık 2014 – Yoktur.) 323 Cari dönem Önceki dönem 337,621 74,037 146,981 116,603 191 93,342 559 559 714 714 8,656 206,098 32,385 89,409 84,304 15 66,525 670 670 548 441,083 273,856 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) h. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler: Personel giderleri Kıdem tazminatı karşılığı gideri Maddi duran varlık amortisman giderleri Maddi duran varlık değer düşüş karşılığı gideri Maddi olmayan duran varlık amortisman giderleri Elden çıkarılacak kıymetler amortisman giderleri Cari dönem Önceki dönem 522,363 433,252 9,578 7,193 42,637 34,307 - 230 29,767 17,317 1,062 1,188 244,249 200,604 Faaliyet kiralama giderleri 87,885 73,427 Bakım ve onarım giderleri 21,621 14,183 Reklam ve ilan giderleri 11,749 13,797 Haberleşme giderleri 27,145 20,946 Isınma aydınlatma ve su giderleri 11,558 9,467 Temizlik giderleri Taşıt aracı giderleri Kırtasiye giderleri Diğer giderler 4,813 4,477 4,215 70,786 4,068 4,654 4,212 55,850 Diğer işletme giderleri 782 225 Mevduat sigortası gideri Aktiflerin satışından doğan zararlar 59,593 43,442 Diğer Toplam 97,529 65,027 1,007,560 802,785 i. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zarara ilişkin açıklamalar: Grup’un vergi öncesi karı bir önceki yıla göre %15.51 oranında artış göstererek 539,632 TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 467,181 TL) olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 1,490,173 TL’lik (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 1,155,289 TL) kısmı net kar payı gelirlerinden 152,530 TL’si (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 133,218 TL) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer faaliyet giderlerinin toplamı ise 1,007,560 TL’dir (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 802,785 TL). j. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar: Grup’un dönem içerisinde 45,687 TL tutarında ertelenmiş vergi geliri (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 22,533 TL ertelenmiş vergi gideri) ve 159,411 TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 114,826 TL) tutarında cari dönem vergi karşılığı gideri oluşmuştur. k. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklama: Vergi sonrası faaliyet kar/zararı içinde durdurulan faaliyetlerden kaynaklanan kar/zarar yoktur. l. Net dönem kar/zararına ilişkin açıklamalar: i. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması, Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemi içinde gelir kalemleri içerisinde net kar payı geliri 1,490,173 TL dir (1 Ocak-31 Aralık 2014 – 1,155,289 TL); net ücret ve komisyon gelirleri 152,530 TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 – 133,218 TL) ile yer almaktadır. ii. Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Yoktur (1 Ocak-31 Aralık 2014 – Yoktur). iii. Azınlık paylarına ait kar/zarar: Azınlık Paylarına Ait Kâr/(Zarar) Cari Dönem (110) 324 Önceki Dönem (428) BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) m. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturan alt hesaplar: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ilişkin olarak 179,301 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 157,071 TL) tutarındaki diğer alınan ücret ve komisyonların 31,283 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 24,214 TL) kredi kartı ücret ve komisyonlarından ve 36,962 TL’si üye işyeri POS işlem komisyonlarından (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 30,582 TL) oluşmaktadır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ilişkin olarak 108,624 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 98,438 TL) tutarındaki diğer verilen ücret ve komisyonların; 42,855 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 37,866 TL) POS komisyonları ve kurulum giderlerinden, 5,920 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 4,241 TL) kredi kartları için ödenen ücret ve komisyonlardan oluşmaktadır. V. a) Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarı bulunmamaktadır. Kar payı dağıtımına Genel Kurul toplantısında karar verilecek olup, Genel Kurul, ekli finansal tabloların kesinleştiği tarih itibarıyla henüz yapılmamıştır. b) Banka, cari dönemde 31 Mart 2015 tarihli Genel Kurul kararı ile pay sahiplerine 36,000 TL ve Yönetim Kurulu üyelerine 2,959 TL temettü ödemesi gerçekleştirmiştir. Ayrıca aynı Genel Kurul’da 22,418 TL tutarında yasal yedek, 32,566 TL tutarında olağanüstü yedek ve 36,634 TL tutarında diğer yedek akçe, 240,000 TL sermaye olarak ayrılmasına karar verilmiştir. 325 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler: 1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası: Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalar arası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar ile menkul kıymetlere yapılan yatırımlar “Nakde eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır. (i). Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar: Cari dönem Önceki dönem Nakit Kasa, efektif deposu ve diğer Bankalardaki vadesiz mevduat Nakde eşdeğer varlıklar Bankalararası para piyasası Bankalardaki vadeli depo Menkul kıymetler 2,004,817 756,738 1,248,079 - 2,987,060 703,661 2,283,399 - Toplam nakit ve nakde eşdeğer varlık 2,004,817 2,987,060 (ii). Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar: Cari dönem Önceki dönem Nakit Kasa, efektif deposu ve diğer Bankalardaki mevduat (3 aya kadar) Nakde eşdeğer varlıklar Bankalararası para piyasası Bankalardaki vadeli depo Menkul kıymetler 4,777,114 1,757,266 3,019,848 - 2,004,817 756,738 1,248,079 - Toplam nakit ve nakde eşdeğer varlık 4,777,114 2,004,817 b. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest kullanımındaolmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi: Yoktur. c. Nakit akım tablosunda yer alan diğer kalemlerine ilişkin açıklamalar: “Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan (173,764)TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 – (214,874) TL) tutarındaki “Diğer” kalemi, esas olarak verilen ücret ve komisyonlardan, donuk alacaklardan tahsilatlar hariç diğer faaliyet gelirlerinden ve personel giderleri hariç diğer faaliyet giderlerinden oluşmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 208,600 TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 – 583,806 TL) tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlardaki, diğer yabancı kaynaklardaki ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden oluşmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (26,968) TL (2014 – (56,726) TL) tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi, esas olarak vergi varlığı ve diğer aktiflerdeki değişimlerinden oluşmaktadır. d. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi: Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla yaklaşık (121,283) TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 – 17,076 TL) olarak hesaplanmıştır. Döviz kurunun nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi, nakdin giriş tarihi ile bilanço tarihi arasındaki kur farkının ilgili nakit tutar ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır. 326 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar a. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve toplanan fonlar ile döneme ilişkin gelir ve giderler: 1. Cari dönem: Bankanın dahil olduğu risk grubu (*) Krediler ve diğer alacaklar Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Alınan kar payı ve komisyon gelirleri İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları) Nakdi G.Nakdi 5 10 - Bankanın doğrudan ve dolaylı ortakları Nakdi G.Nakdi 25,640 132 4 580 1,014 75 (*) 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49 uncu maddesinin 2 nci fıkrasında tanımlanmıştır. 2. Önceki dönem: Bankanın dahil olduğu risk grubu (*) İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları) Nakdi G.Nakdi Krediler ve diğer alacaklar Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Alınan kar payı ve komisyon gelirleri (*) 1 5 - 13,638 13,543 - Bankanın doğrudan ve dolaylı ortakları Nakdi G.Nakdi 78 25,640 - 621 580 50 676 13,638 - Risk grubuna dahil olan diğer gerçek ve tüzel kişiler Nakdi G.Nakdi 79,663 126,600 6,050 283 600 1 Risk grubuna dahil olan diğer gerçek ve tüzel kişiler Nakdi G.Nakdi 80,270 79,663 4,461 55 283 - 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinin 2’nci fıkrasında tanımlanmıştır. 3.(i). Bankanın dahil olduğu risk grubuna ait Özel Cari ve Katılma hesaplarına ilişkin bilgiler: Bankanın dahil olduğu risk grubu (*) Özel. cari ve katılma hesapları Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Katılma hesapları kar payı gideri İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları) Cari Önceki dönem dönem Bankanın doğrudan ve dolaylı ortakları Cari Önceki dönem dönem Risk grubuna dahil olan diğer gerçek ve tüze kişiler Cari Önceki dönem dönem 8,382 45,170 42,633 28,882 207,428 171,137 12,674 8,382 57,602 42,633 137,160 207,428 557 1,631 2,571 1,939 6,706 5,028 (*) 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinin 2’nci fıkrasında tanımlanmıştır. (ii). Bankanın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler: Yoktur. (iii). Bankanın dahil olduğu risk grubundan alınan kredilere ilişkin bilgiler: Bankanın dahil olduğu risk grubu Alınan Krediler Dönem başı bakiyesi Dönem sonu bakiyesi Ödenen kar payı gideri İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) Cari Dönem Önceki dönem - - 327 Bankanın doğrudan ve dolaylı ortakları Cari Dönem Önceki dönem 2,618,833 2,607,122 80,076 2,300,361 2,618,833 77,854 Risk grubuna dahil olan diğer gerçek ve tüzel kişiler Cari dönem Önceki dönem 26,640 166,742 872 70,022 26,640 270 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) VII. Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar( devamı) b. Üst Yönetime sağlanan faydalara ilişkin bilgiler: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka üst yönetimine 18,085 TL (31 Aralık 2014 – 14,112 TL) tutarında ödeme yapılmıştır. VIII.Banka’nın yurtiçi, Yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin bilgiler 1. Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin bilgiler: Yurtiçi şube (*) Yurtdışı temsilcilikler Yurtdışı Banka Kıyı Bnk. Blg. Şubeler Yurtdışı şube Sayı 358 Çalışan Sayısı 3,841 1 1 1 13 73 4 Bulunduğu Ülke Dubai Almanya Bahreyn Aktif toplamı ( Bin TL) Yasal Sermaye (USD) 168,794 165,430 2,726,292 50,000,000 49,178,704 (*) Yurtiçi Şube çalışan sayısında Genel Müdürlük,Operasyon Merkezi ve Bölge Müdürlükleri’nde çalışan personel sayısı dahil edilmemiştir. 2. Banka’nın yurtiçinde ve yurtdışında şube veya temsilcilik açması, kapatması, organizasyonunu önemli ölçüde değiştirmesine ilişkin açıklamalar Banka, 2015 yılı içerisinde yurtiçinde 52 adet (2014 – 40 adet) şube açmıştır. Banka, 2015 yılı içerisinde Almanya’da “KT Bank AG” adı ile banka kurmuştur. IX. Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu, 27 Ocak 2016 tarihli toplantısında 2015 yılı karından 260,000 TL’nin iç kaynaklardan yapılacak sermaye artışında kullanılması teklifinin olağan genel kurul onayına sunulmasına karar vermiştir. Ana Ortaklık Banka, 17 Şubat 2016 tarihinde “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” kapsamında KT Sukuk Company Ltd üzerinden, katkı sermaye sağlamak üzere 10 yıl vadeli, 5. yılın sonunda itfa opsiyonlu, yıllık yüzde 7.90 kira getirisi olan 350 milyon Amerikan Doları tutarında sermaye benzeri sukuk ihracını gerçekleştirmiştir. ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMALAR I- Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar : Yoktur. YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU I- Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklamalar Grup’un kamuya açıklanan konsolide finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 4 Mart 2016 tarihli bağımsız denetim raporu konsolide finansal tabloların önünde sunulmuştur. II- Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar : Yoktur. 328 İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ BÖLGE MÜDÜRLÜKLERİMİZ ŞUBE ADI ADRES ŞEHİR TELEFON (PBX) FAKS Genel Müdürlük Büyükdere Cad. No:129/1 34394 Esentepe-Şişli/İSTANBUL İSTANBUL (0212) 354 11 11 354 12 12 Genel Müdürlük Ek Ofis Gülbahar Mah. Altan Erbulak Sk. Maya Han No:14/1 Mecidiyeköy-Şişli/ İSTANBUL İSTANBUL (0212) 356 53 39 354 26 66 Bankacılık ve Yaşam Üssü Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No:11/A Çayırova / KOCAELİ KOCAELİ (0262) 723 55 55 723 56 56 Avrupa-1 Bölge Müdürlüğü Büyükdere Cad. Bengün Han No:107 Kat:6 Daire:6 Gayrettepe-Şişli/ İSTANBUL İSTANBUL (0212) 211 11 31 211 11 73 Avrupa-2 Bölge Müdürlüğü Ali Rıza Gürcan Cad.Eski Çırpıcı Çıkmazı No:2 Merter İşmerk. K.6 D.41-42 Merter/ İSTANBUL İSTANBUL (0212) 481 99 66 482 16 78 Avrupa-3 Bölge Müdürlüğü İkitelli O.S.B. Mahallesi Atatürk Bulvarı No:58/20 Başakşehir/İSTANBUL İSTANBUL (0212) 549 07 27 549 05 70 Dersaadet Bölge Müdürlüğü Mercan Mah. Uzun Çarşı Cad. No:44/1 Fatih/İSTANBUL İSTANBUL (0212) 514 15 08 514 15 28 Anadolu-1 Bölge Müdürlüğü İçerenköy Mah. Eski Üsküdar Cad. VİP Center No:10 İçerenköy Ataşehir İSTANBUL İSTANBUL (0216) 526 28 08 526 28 84 Anadolu-2 Bölge Müdürlüğü Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No:11/A Çayırova/Kocaeli KOCAELİ (0262) 723 55 55 723 56 56 Anadolu Bölge Müdürlüğü Ceyhun Atıf Kansu Cad. 1271.Sk. (Eski 6.Sk) No:17 Bayraktar Center C Blok Balgat/ANKARA ANKARA (0312) 473 10 02 473 10 22 Bursa Bölge Müdürlüğü Anadolu Mah. ANKARA Cad. No:119/A-B Yıldırım/BURSA BURSA (0224) 364 49 91 364 22 76 330 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ ŞUBE ADI ADRES ŞEHİR TELEFON (PBX) FAKS Diyarbakır Bölge Müdürlüğü Peyas Mah. Urfa Bulvarı No:160/B Kayapınar/DİYARBAKIR DİYARBAKIR (0412) 290 46 46 290 46 47 Gaziantep Bölge Müdürlüğü İncirlipınar Mh.Gazi Muhtar Paşa Bulv. 3 Nolu Cadde Bayel İşmrk.B Blok K.1 N:103 Şehitkamil/GAZİANTEP GAZİANTEP (0342) 231 32 12 231 32 99 İzmir Bölge Müdürlüğü Anadolu Caddesi No: 41 Megapol Tower Kat:12 BAYRAKLI İZMİR İZMİR (0232) 425 75 71 425 45 79 Kocaeli Bölge Müdürlüğü Karabaş Mah. Hafız Selim Efendi Sk. No:14 İzmit/KOCAELİ KOCAELİ (0262) 321 92 81 321 02 71 Konya Bölge Müdürlüğü Ferit Paşa Mah. Kule Cad. Kule Plaza İş Merkezi K:10 No:11-12 Selçuklu/KONYA KONYA (0332) 235 83 93 235 83 22-23 Trabzon Bölge Müdürlüğü Sanayi Mah. Altın Sk. No:3 K:3 TRABZON TRABZON (0462) 325 53 51 325 95 32 ŞUBE ADI ADRES ÜLKE TELEFON (PBX) FAKS KT BANK AG Head Office Platz der Einheit 1 60327 Frankfurt ALMANYA +49 621 318 7440 621 318 7442 Bahreyn Şubesi Dilmun Tower (A), 121 Government Avenue P.O.Box 1363 Manama-Kingdom of Bahrain BAHREYN (+973) 17 20 11 11 17 22 33 25 Kuwait Turkish Participation Bank Dubai Ltd. Kuwait Turkish Participation Bank (Dubai) Ltd. DIFC | Dubai International Financial Centre Al Fattan Currency House, Tower 1 Level 9, Office 903 P.O. Box 482031 Dubai UAE BİRLEŞİK ARAP EMİRLİKLERİ (+971) 4 3841000 4 3274422 YURTDIŞI HİZMET NOKTALARIMIZ 331 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI 1 Adana / Adana Şubesi ADRES TELEFON (PBX) FAKS Ali Münif Cad. No:5 Seyhan/ADANA (0322) 352 22 16 352 66 80 (0322) 223 04 84 223 04 83 (0322) 429 04 19 429 04 11 (0322) 232 48 22 235 66 50 (0322) 303 00 93 303 00 92 Sümer Mah. Şehit Yüzbaşı Bülent Angın Bulvarı No:95/C Seyhan/ADANA Yeşiloba Mah. 46003 Sk. Adana İş Merkezi No:1-07 Seyhan/ADANA Toros mah.Turgut Özal Bulvarı No:163/A İlsu Civan Apt. Altı Çukurova/ADANA Dadaloğlu Mah. Kozan Yolu Üzeri No:376 Yüreğir/ ADANA 2 Adana / Barajyolu Şubesi 3 Adana / Barkal Şubesi 4 Adana / Çukurova Şubesi 5 Adana / Yüreğir Şubesi 6 Adıyaman / Adıyaman Şubesi Sümer Meydanı, Gölbaşı Cad. No:13/B ADIYAMAN (0416) 213 05 05 213 09 09 7 Afyonkarahisar / Afyonkarahisar Şubesi Millet Cad. No: 70 AFYONKARAHİSAR (0272) 213 53 75 213 53 99 8 Afyonkarahisar / Ambaryolu Şubesi Dumlupınar Mah. Kadınana Cad. No:39/A AFYONKAR(0272) 214 18 04 AHİSAR 214 34 17 9 Ağrı / Ağrı Şubesi Erzurum Cd. Gazi Bulv. Adliye Sarayı Karşısı 11 AĞRI (0472) 215 05 25 215 05 56 10 Aksaray / Aksaray Şubesi Bankalar Cad.No:25/A AKSARAY (0382) 213 15 00 212 64 35 11 Aksaray / Somuncu Baba Şubesi Ereğlikapı Mah. 7. Bulvar No:74/B Merkez/AKSARAY (0382) 222 04 22 222 04 24 12 Amasya / Amasya Şubesi Gümüşlü Mah. Atatürk Cad. No:13/A Merkez/AMASYA (0358) 212 11 51 212 11 57 13 Ankara / Ankara Şubesi Şehit Teğmen Kalmaz Cd. 17/A Ulus/ANKARA (0312) 310 35 15 311 66 60 14 Ankara / Balgat Şubesi Ziyabey Cad.No:53 Balgat-Çankaya/ANKARA (0312) 287 57 74 287 58 57 15 Ankara / Başkent Kurumsal Şubesi Nergiz Sk. No:7 Via Tower İş Merkezi Kat:10-11 Söğütözü Yenimahalle/ANKARA (0312) 287 53 04 287 55 67 16 Ankara / Cebeci Şubesi Cemal Gürsel Cad. No:81/13-14 Cebeci/ANKARA (0312) 320 42 22 320 42 62 17 Ankara / Çankaya Şubesi Aziziye Mah. Hoşdere Cad. No:165 Çankaya/ANKARA (0312) 438 14 41 438 13 66 18 Ankara / Çukurambar Şubesi Kızılırmak Mah. Muhsin Yazıcıoğlu Cad. No:15/A Çankaya/ANKARA (0312) 210 15 65 210 15 66 19 Ankara / Demetevler Şubesi Demetevler 4.Cadde 4/A Yenimahalle/ANKARA (0312) 336 77 97 335 99 47 20 Ankara / Demirtepe Şubesi Kızılay Mh.Fevzi Çakmak Sk.No:24/33-34 Çankaya/ ANKARA (0312) 230 21 25 230 77 33 332 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI 21 Ankara / Esertepe Şubesi ADRES TELEFON (PBX) FAKS Esertepe Mah. 301. Sk. No:10/14 A Keçiören/ANKARA (0312) 379 02 99 379 02 52 (0312) 243 35 25 243 35 31 (0312) 326 77 88 326 77 64 (0312) 485 10 33 485 10 44 (0312) 395 53 12 395 54 87 (0312) 311 91 69 310 29 64 (0312) 361 99 90 361 99 98 (0312) 431 01 73 431 01 85 (0312) 368 60 00 368 50 08 Kazım Karabekir Mah. 2052. Sk.No: 8 Etimesgut/ ANKARA Emrah Mah.Yunus Emre Cad. 8/A Etlik-Keçiören/ ANKARA 22 Ankara / Etimesgut Şubesi 23 Ankara / Etlik Şubesi 24 Ankara / Gölbaşı Şubesi 25 Ankara / İvedik Şubesi 26 Ankara / Kazım Karabekir Şubesi 27 Ankara / Keçiören Şubesi 28 Ankara / Kızılay Şubesi 29 Ankara / Mamak Şubesi 30 Ankara / Ostim Şubesi Ostim M.100.Yıl Bulvarı No:.51 Y.Mahalle/ANKARA (0312) 385 94 00 385 94 01 31 Ankara / Polatlı Şubesi Cumhuriyet Mah. Eti Cad. No:36/A Polatlı/ANKARA (0312) 622 00 42 622 00 88 32 Ankara / Pursaklar Şubesi Belediye Cad. No:3/A Pursaklar/ANKARA (0312) 527 33 25 527 41 42 33 Ankara / Sincan Şubesi Atatürk Mh.Meltem Sk.No:41 Sincan/ANKARA (0312) 269 99 96 271 98 61 34 Ankara / Siteler Şubesi Demirhendek Cad. No:65/A Siteler-Altındağ/ANKARA (312) 350 47 03 350 47 13 35 Ankara / Şaşmaz Şubesi Bahçekapı Mah. 2488.Cad. No:16/A Etimesgut/ANKARA (0312) 278 01 48 278 01 19 36 Ankara / Timko Şubesi Macun Mah. 177. Cadde No:19 B-8 Blok ANKARA (0312) 387 09 20 397 05 94 37 Ankara / Ümitköy Şubesi Prof.Dr.Ahmet Taner Kışlalı Mah. 2715.Sk. No:2/14 Çayyolu Yenimahalle/ANKARA (0312) 241 84 41 241 84 64 38 Ankara / Yıldız Şubesi Turan Güneş Bul.No:58/B Yıldız-Çankaya/ANKARA (0312) 440 49 86 440 90 61 39 Antalya / Akdeniz Sanayi Şubesi Ünsal Mah. 5036 Sk. No:22/4 Kepez/ANTALYA (0242) 221 28 41 221 28 40 40 Antalya / Alanya Şubesi Saray Mah.Atatürk Cad. No:88 Alanya/ANTALYA (0242) 511 09 99 512 09 66 Şafak Mahallesi 914 Sokak, No:1/5 Gölbaşı/ANKARA İvedik O.S.B. 1368.Cadde Eminel İş Merkezi No:18/9 Yenimahalle/ANKARA Anafartalar Mh. Kazım Karabekir Cd. No:72/12 Altındağ/ANKARA Kızlarpınarı Cad. No:55/B Keçiören/ANKARA Fidanlık Mah. Mithatpaşa Cad. No: 31/A Çankaya/ ANKARA Harman Mah. Mamak Çarşı İçi Cad. No:37/A Mamak/ ANKARA 333 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) FAKS 41 Antalya / Antalya Şubesi Adnan Menderes Bulvarı No:19/D-19/C Muratpaşa/ ANTALYA (0242) 241 06 95 241 07 00 42 Antalya / Aspendos Bulvarı Şubesi Mehmetçik Mh.Aspendos Bulv. No:69/E ANTALYA (0242) 311 05 58 311 05 60 43 Antalya / Güllük Şubesi Güllük Cad. Saraçoğlu İşmerkezi No:78 ANTALYA (0242) 247 43 71 247 94 71 44 Antalya / Kepez Şubesi (0242) 339 31 01 339 31 17 45 Antalya / Konyaaltı Şubesi (0242) 229 78 29 230 35 69 46 Antalya / Lara Şubesi (0242) 316 20 52 316 20 72 47 Antalya / Manavgat Şubesi (0242) 746 47 76 746 47 74 48 Antalya / Serik Şubesi Merkez Mah. Atatürk Cad. No:170/A Serik/ANTALYA (0242) 722 20 92 722 20 97 49 Aydın / Aydın Şubesi Ramazanpaşa Mah.Doğu Gazi Bulvarı No:1 AYDIN (0256) 214 34 24 214 34 45 50 Aydın / Nazilli Şubesi Altıntaş Mah. Kıbrıs Cad. No:72 Nazilli/AYDIN (0256) 312 11 52 312 11 32 51 Aydın / Söke Şubesi Konak Mah. İstasyon Cad. No:89/11 Söke/AYDIN (0256) 512 22 95 518 38 93 52 Balıkesir / Balıkesir Şubesi Eski Kuyumcular Mah. Atalar Cad. No:18 BALIKESİR (0266) 241 70 70 241 24 54 53 Balıkesir / Bandırma Şubesi Günaydın Mah. Kaşif Acar Cad. No:29 Bandırma/ BALIKESİR (0266)712 09 52 712 09 39 54 Balıkesir / Edremit Şubesi Yılmaz Akpınar Bulvarı No:6 Edremit/BALIKESİR (0266) 373 56 86 374 14 61 55 Bartın / Bartın Şubesi Kırtepe Mah. Cumhuriyet Cad. No:29/A BARTIN (0378) 227 80 22 227 80 06 56 Batman / Batman Şubesi Atatürk Bul. Diyarbakır Cad. No:56/ABC BATMAN (0488) 215 11 99 215 11 44 57 Bilecik / Bilecik Şubesi Gazipaşa Mah. Tevfikbey Cad. No:28/A BİLECİK (0228) 212 96 68 212 68 03 58 Bitlis / Tatvan Şubesi Cumhuriyet Cad. No:33 Tatvan/BİTLİS (0434) 828 04 54 828 04 55 59 Bolu / Bolu Şubesi (0374) 217 04 77 217 01 67 60 Burdur / Burdur Şubesi (0248) 232 14 11 234 1518 Teomanpaşa Mah. Yeşilırmak Cad. No:36/A Kepez/ ANTALYA Arapsuyu Mah.Atatürk Bul. No:115/B Konyaaltı/ANTALYA Şirinyalı Mah. İsmet Gökşen Cad. No:40/D Muratpaşa/ ANTALYA Eski Hisar Mah. Demokrasi Bulvarı No:73-1 Manavgat/ ANTALYA Büyük Cami Mah. İzzet Baysal Cad. Belediye Meydanı No:116 BOLU Özgür Mahallesi Gazi Caddesi No: 57/A Merkez/ BURDUR 334 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) FAKS 61 Bursa / Beşevler Sanayi Şubesi Üçevler Mh.Nilüfer Cd.No:6/2 Nilüfer/BURSA (0224) 443 51 11 443 52 62 62 Bursa / Bursa Şubesi Anadolu Mah. Ankara Cad. No:119/A-B Yıldırım/BURSA (0224) 360 60 44 360 77 22 63 Bursa / Cumhuriyet Caddesi Şubesi 64 Bursa / Demirtaş-Bursa Şubesi 65 Bursa / Dikkaldırım Şubesi 66 Bursa / Fatih Sultan Mehmet Bulvarı Şubesi Alacamescit Mh.Cumhuriyet Cd. No:67 Osmangazi/ BURSA Panayır Mah. Yeni Yalova Yolu No:455/G Osmangazi/ BURSA Hüdavendigar Mh.Dikkaldırım Cd.No:91 Osmangazi/ BURSA Fethiye Mah. Fatih Sultan Mehmet Bulvarı Bulvar İş Merkezi No:199/23 Nilüfer/BURSA 67 Bursa / Gemlik Şubesi Orhangazi Cad. No:1 Gemlik/BURSA 68 Bursa / Gürsu Şubesi 69 Bursa / Hürriyet Şubesi 70 Bursa / İnegöl Şubesi Nuri Doğrul Cad. No:20 İnegöl/BURSA 71 Bursa / Kanalboyu XTM Şube Çirişhane Mahallesi 2. Kanal Caddesi No:48 Osmanga(0224) 250 83 26 zi/BURSA 250 83 26 72 Bursa / Kestel Şubesi Kestel OSB, Bursa Cad. No:75/B-4 Kestel/BURSA (0224) 372 96 11 372 60 79 (0224) 613 47 07 613 47 17 (0224) 247 40 44 247 40 11 Zafer Mah. Şehit Yüzbaşı Cengiz Topel Cad. No:26/A Gürsu/BURSA Hürriyet Mah. Osmanpaşa Cad. No:22/A Osmangazi/ BURSA Hamzabey Mah. Garaj Sk. No: 7 Mustafakemalpaşa/ BURSA Karaman Mah. İzmiryolu Cad. 90 Dükkan: Z11, Z12, 1-O6, 1-07, 1-08 Nilüfer/BURSA (0224) 225 59 25 225 59 21 (0224) 211 11 85 211 01 48 (0224) 238 30 96 239 36 67 (0224) 242 02 60 243 02 09 (0224) 514 84 04 514 84 80 (0224) 371 27 66 371 81 69 (0224) 249 56 78 249 56 78 (0224) 711 10 77 711 10 74 73 Bursa / Mustafakemalpaşa Şubesi 74 Bursa / Nilüfer Şubesi 75 Bursa / Osmangazi Şubesi Fevzi Çakmak Cd. No:66-69 Osmangazi/BURSA (0224) 223 23 50 223 62 72 76 Bursa / Özlüce Şubesi Altınşehir Mah. Ahmet Taner Kışlalı Cad. No:34 C/B Nilüfer/BURSA (0224) 413 13 01 413 13 05 77 Bursa / Yeşilyayla Şubesi Teyyareci Mehmet Ali Cad. No:301 Yıldırım/BURSA (0224) 364 10 27 364 10 95 78 Çanakkale / Çanakkale Şubesi İsmetpaşa Mah. İnönü Cad. No:153 ÇANAKKALE (0286) 217 87 81 217 74 46 79 Çankırı / Çankırı Şubesi Cumhuriyet Mh.Atatürk Bul.Belediye Sarayı N:13 ÇANKIRI (0376) 213 83 43 213 78 79 335 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) FAKS 80 Çorlu / Çorlu Şubesi Omurtak Cad. No:79/2 Heykel/ÇORLU (0282) 654 00 20 654 00 33 81 Çorum / Çorum Şubesi Çepni Mah. İnönü Cad. No:24/A ÇORUM (0364) 201 03 71 201 03 80 82 Denizli / Denizli Şubesi İkinci Ticariyol Cd. No:10 Bayramyeri/DENİZLİ (0258) 264 92 90 264 94 91 83 Denizli / Sanayi Şubesi (0258) 371 32 79 371 84 07 84 Denizli / Sümer Şubesi (0258) 251 05 20 251 05 21 85 Diyarbakır / Diclekent Şubesi (0412) 257 19 79 257 36 16 86 Diyarbakır / Diyarbakır Şubesi (0412) 223 53 48 223 51 00 87 Diyarbakır / Kayapınar Şubesi (0412) 251 02 52 251 02 28 88 Diyarbakır / Ofis Şubesi (0412) 223 22 63 223 22 46 89 Düzce / Düzce Cedidiye Şubesi İstanbul Cad. No:9 Merkez/DÜZCE (0380) 512 17 76 514 99 26 90 Düzce / Düzce Meydan Şubesi Camikebir Mah. Şen Sk. No:1B-1C DÜZCE (0380) 514 58 34 514 58 57 91 Elazığ / Elazığ Şubesi İcadiye Mah. Hürriyet Cad. No: 27 Merkez/ELAZIĞ (0424) 238 80 81 238 80 88 92 Elazığ / Fırat Şubesi Cumhuriyet Mahallesi Malatya Caddesi No:58/10 ELAZIĞ (0424) 502 05 95 502 05 94 93 Erzincan / Erzincan Şubesi Fevzipaşa Cad. No:40 ERZİNCAN (0446) 212 09 09 212 33 66 94 Erzurum / Erzurum Şubesi Orhan Şerifsoy Cad. No:29/A Yakutiye/ERZURUM (0442) 235 76 26 235 76 32 95 Erzurum / Yakutiye Şubesi Muratpaşa Mah. Saraybosna Cad. No:20/B Yakutiye/ ERZURUM (0442)235 84 11 235 84 08 96 Eskişehir / Eskişehir Şubesi İsmet İnönü Cad. No:2 ESKİŞEHİR (0222) 220 23 50 220 20 33 97 Eskişehir / Eskişehir Sanayi Şubesi (0222) 228 02 44 228 02 40 98 Gaziantep / Gatem Şubesi (0342) 238 01 35 238 04 70 99 Gaziantep / Gaziantep Şubesi (0342) 215 32 72 215 29 66 Akçeşme Mah. Menderes Bulvarı No:89 Gümüşler/ DENİZLİ Sümer Mah. 3. Sanayi Sitesi 25.Sk. No:21/B Merkezefendi/DENİZLİ Peyas Mah. Diclekent Bulvarı No:99/B Kayapınar/ DİYARBAKIR Gazi Cad. No:27/D DİYARBAKIR Urfa Yolu 1.Km., Honda Plaza Karşısı Elmas Ap. Altı Kayapınar/DİYARBAKIR Kooperatifler Mah. Kurt İsmail Paşa 3.Sk. No:25 Yenişehir/DİYARBAKIR S.S.Eskişehir Mobilya ve Ağaç İşleri (EMKO) Küçük Sanayi Sitesi Yapı Koop. A1 Blok No:2/B ESKİŞEHİR Gatem Topt. Sit.Mavi Ada 3.Blok No:2 Şehitkamil/ GAZİANTEP Prof.M.Aksoy Bulvarı Osmanlı İşmerkezi GAZİANTEP 336 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) FAKS 100 Gaziantep /Gaziantep - Karagöz Şubesi Karagöz Cad. No:4/A Şahinbey/GAZİANTEP (0342) 232 99 79 232 99 78 101 Gaziantep / Karataş Şubesi 102 Gaziantep / Nizip Şubesi 103 Gaziantep / Gaziantep OSB Şubesi 104 Gaziantep / Şehit Kamil Şubesi 105 Giresun / Giresun Şubesi 106 Karataş Mah. 428.Cadde No:1/F Şahinbey/GAZİANTEP (0342) 371 00 11 Mimar Sinan Mah. Mustafa Kökmen Bulvarı No:13/E Nizip/GAZİANTEP 2. Organize Sanayi Bölgesi, Celal Doğan Bulvarı No:71 Şehitkamil/GAZİANTEP Gazi Muhtar Paşa Bulvarı No:44/D Şehitkamil/GAZİANTEP 371 01 56 (0342) 512 05 25 518 28 04 (0342) 337 89 57 337 91 87 (0342) 323 25 10 323 44 18 Sultanselim Mah. Osmanağa Cad. No:1 GİRESUN (0454) 202 00 52 202 00 60 Gümüşhane / Gümüşhane Şubesi Karaer Mah. Atatürk Cad. No:10/D GÜMÜŞHANE (0456) 213 58 13 213 48 93 107 Hatay / Antakya Sanayi Şubesi Güzelburç Mah. E5 Karayolu Cad. No:12/A Antakya/ HATAY (0326) 221 42 77 221 42 82 108 Hatay / Antakya Şubesi Yavuz Selim Cad.Çuhadaroğlu İş Mrk. 1 ANTAKYA (0326) 225 28 01 225 28 04 109 Hatay / Dörtyol Şubesi Numune Evler Mah. Çaylı Cad. No:59A Dörtyol/HATAY (0326) 713 35 60 713 35 96 110 Hatay / İskenderun Şubesi Savaş Mh.Mareşal Çakmak Cd.Akıncı İşhanı HATAY (0326) 613 07 57 613 08 67 111 Hatay / Kırıkhan Şubesi Barbaros Mah. General Şükrü Kanadlı Cad. No:267/A Kırıkhan/HATAY (0326) 344 91 66 344 91 71 112 Isparta / Gülkent Şubesi Sanayi Mah. 102.Cadde No:52 Merkez/ISPARTA (0246) 201 20 51 201 20 55 (0246) 232 46 27 232 46 78 (0212) 625 39 61 625 39 51 Yayla Mah. 118. Cad. (Cumhuriyet Caddesi) ITKM No: 25-27B/5 Merkez/ISPARTA Alibeyköy Mah. Namık Kemal Cad. No:26 Eyüp/İSTANBUL 113 Isparta / Isparta Şubesi 114 İstanbul / Alibeyköy Şubesi 115 İstanbul / Eyüp Sultan Şubesi Fahri Korutürk Cad. No:48 Eyüp/İSTANBUL (0212) 616 15 67 418 82 65 116 İstanbul / Altunizade Şubesi Mahir İz Cad. No:8/A Altunizade/İSTANBUL (0216) 474 02 55 474 02 64 117 İstanbul / Anadolu Kurumsal Şubesi (0216) 575 17 66 575 16 98 118 İstanbul / Arnavutköy Şubesi (0212) 597 46 68 597 79 93 119 İstanbul / Atışalanı Şubesi (0212) 429 30 22 429 30 11 Küçükbakkalköy Mah. Kazanlık Sk. No:3 Kat:1 D.2 Ataşehir/İSTANBUL Merkez Mah. Fatih Cad. No:21/A Arnavutköy/İSTANBUL Mercan Mah. Atışalanı Cad. No:220/A Esenler/İSTANBUL 337 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI 120 İstanbul / Avcılar Şubesi 121 İstanbul / Dağyolu Şubesi 122 İstanbul / Bağcılar Şubesi 123 ADRES TELEFON (PBX) FAKS (0212) 590 98 97 509 86 12 (0212) 436 94 63 436 94 63 İstanbul Cad. Çınar Mah. No:31 Bağcılar/İSTANBUL (0212) 634 31 94 634 74 93 İstanbul / Bahçelievler Şubesi Adnan Kahveci Bulvarı Ömür Sitesi 30 B.Evler/İSTANBUL (0212) 539 02 92 539 03 83 124 İstanbul / Bakırköy Şubesi İstanbul Cad. No:13 34720 Bakırköy/İSTANBUL (0212) 543 92 60 543 92 64 125 İstanbul / Bankalar Caddesi Şubesi Okçumusa Cad. No:31/A Karaköy-Beyoğlu/İSTANBUL (0212) 243 59 13 243 59 19 126 İstanbul / Bahçeşehir Şubesi (0212) 669 59 00 669 59 77 127 İstanbul / Başakşehir Şubesi (0212) 488 41 31 488 41 30 128 İstanbul / Bayrampaşa Şubesi (0212) 576 45 07 576 46 04 129 İstanbul / Bayrampaşa Uluyol Caddesi Şubesi (0212) 544 95 51 493 48 82 130 İstanbul / Beşiktaş Şubesi: (0212) 260 66 19 261 21 36 131 İstanbul / Beşyüzevler Şubesi Eski Edirne Asfaltı No:186 Beşyüzevler/İSTANBUL (0212) 535 99 92 535 85 58 132 İstanbul / Beyazıt Şubesi Yeniçeriler Cad. No:7 Çemberlitaş-Eminönü/İSTANBUL (0212) 518 60 78 133 İstanbul / Beykent Şubesi 134 İstanbul / Beylikdüzü E-5 Şubesi 135 İstanbul / Bostancı Şubesi 136 İstanbul / Bosna Bulvarı Şubesi 137 İstanbul / Bulgurlu Şubesi 138 İstanbul / Büyükçekmece Şubesi 139 İstanbul / Camlıkahve Şubesi Reşitpaşa Cad.Yazgan Ap.A Blok 39/1 Avcılar/İSTANBUL Fevzi çakmak Mah. Osmangazi Cad. No:161 Bağcılar/ İSTANBUL Kemal Sunal Cad.Galeria Alışveriş Merkezi No:19/14 Bahçeşehir-Başakşehir/İSTANBUL Başak Mah. Ertuğrulgazi Cad. 21/2E Başakşehir/İSTANBUL Yenidoğan Mah. Abdi İpekçi Cad. No:8/A Bayrampaşa/İSTANBUL Muratpaşa Mah. Uluyol Cad. İstanbul Tower B. Blok No: 17-19/13 Bayrampaşa / İSTANBUL Sinanpaşa Mah. Sinanpaşa Köprüsü Sk. No:12 A-D:1 Beşiktaş/İSTANBUL Pınartepe Mahallesi Yavuz Sultan Selim Bulvarı Vista 1 Residence A2 Blok Daire:4 Beykent-Büyükçekmece/ İSTANBUL Yakuplu Mah.Hürriyet Blv. No:1/Z (Skyport) Beylikdüzü/İSTANBUL Emin Ali Paşa Cad. Bostaniçi Sk. No:2/14 Kadıköy/ İSTANBUL Güzeltepe Mah. Bosna Bulvarı No:145/C Üsküdar/ İSTANBUL Bulgurlu Mah. Bulgurlu Cad. No:105 Üsküdar/İSTANBUL 518 60 51 (0212) 873 51 59 873 58 51 (212) 876 76 13 876 76 81 (0216) 372 04 40 372 03 66 (0216) 557 09 01 557 09 04 (0216) 650 80 49 650 80 59 Atatürk Cad. No:33 Büyükçekmece/İSTANBUL (0212) 883 91 30 883 91 26 M. Fevzi Çakmak Mah. Bağcılar Cad. No:120/B Güngören/İSTANBUL (0212) 462 04 54 462 04 54 338 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) FAKS 140 İstanbul / Cennet Mahallesi Şubesi Cennet Mah. Yahya Kemal Beyatlı Cad. No:25 Küçükçekmece/İSTANBUL (0212) 541 71 89 426 11 38 141 İstanbul / Cevizli Şubesi Üsküdar Cad. No:204/B Kartal-Cevizli/İSTANBUL (0216) 399 54 14 399 54 77 142 İstanbul / Cihangir Şubesi Cihangir Mah. Ormanlı Cad. No:48 Avcılar/İSTANBUL (0212) 590 98 97 590 98 97 143 İstanbul / Firuzköy Şubesi Firuzköy Bulvarı No:131/A Avcılar/İSTANBUL (0212) 428 28 63 428 20 08 144 İstanbul / Ispartakule Şubesi (0212) 803 13 25 803 13 25 145 İstanbul / Fatih Çarşamba Şubesi (0212) 621 51 12 621 66 53 146 İstanbul / Çekmeköy Şubesi (0216) 642 64 24 642 64 18 147 İstanbul / Çağlayan Şubesi (0212) 233 43 10 233 30 15 (0212) 270 31 88 270 31 20 (0212) 295 13 43 295 13 43 Ankara Cad. No:51 Sirkeci/İSTANBUL (0212) 514 87 17 514 87 34 Şemsettin Günaltay C. No:244/A Kadıköy/İSTANBUL (0216) 359 41 09 359 41 08 (0212) 508 17 87 508 77 34 (0212) 217 32 55 217 35 22 148 İstanbul / Çeliktepe Şubesi 149 İstanbul / Hamidiye Şubesi 150 İstanbul / Eminönü Şubesi 151 İstanbul / Erenköy Şubesi 152 İstanbul / Esenler Şubesi 153 İstanbul / Esentepe Kurumsal Şube 154 İstanbul / Dolayoba Şubesi 155 İstanbul / Esenyalı Şubesi 156 İstanbul / Esenyurt Cumhuriyet Caddesi Şubesi 157 İstanbul / Esenyurt Şubesi 158 İstanbul / Fatih Akdeniz Caddesi Şube 159 İstanbul / Fatih Şubesi Tahtakale Mah. Açelya Sk. Bizimevler 4 Çarşısı No:1-O/15 Avcılar/İSTANBUL Atikali Mah.Manyasızade Cad.No:13 Çarşamba-Fatih/ İSTANBUL Mehmet Akif Mah.Şahinbey Cad.No:65-67/C Çekmeköy/İSTANBUL Vatan Cad. No:19/A Çağlayan-Kağıthane/İSTANBUL Emniyet Evler Mah. Seyir Cad. No:16/A Kağıthane/ İSTANBUL Hamidiye Mahallesi Girne Caddesi No:2/1 Kağıthane/ İSTANBUL Fevzi Çakmak Mah.Atışalanı Cad. No:52/A Esenler/ İSTANBUL Büyükdere Cad.TEV-Kocabaş İşhanı No:111 Kat:5 Gayrettepe-Şişli/İSTANBUL Çınardere Mah.E-5 Yanyolu No:71/A Pendik/İSTANBUL (0216) 379 02 00 Esenyalı Mah. Necmettin Erbakan Cad. No:100/1 Pendik/İSTANBUL Cumhuriyet Mah. Nazım Hikmet Bul. No:86/5 Esenyurt/İSTANBUL Doğan Araslı Bulvarı Tabela Durağı No:85/2 Esenyurt/ İSTANBUL Akşemsettin Mah. Akdeniz Cad. No: 101A Fatih/ İSTANBUL Fevzipaşa Cad. No:42 34240 Fatih/İSTANBUL 339 379 02 01 (0216) 493 63 18 493 42 40 (0212) 852 05 72 852 05 35 (0212) 699 33 55 699 33 50 (0212) 631 68 88 631 57 81 (0212) 631 32 50 631 32 54 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI 160 İstanbul / Ferhatpaşa Şubesi 161 İstanbul / Feriköy Şubesi 162 İstanbul / Fındıkzade Şubesi 163 İstanbul / Fikirtepe Şubesi 164 İstanbul / Florya Şubesi 165 İstanbul / Gaziosmanpaşa Şubesi 166 İstanbul / Giyimkent Şubesi 167 İstanbul / Gültepe Şubesi 168 İstanbul / Çiftlik - Bağcılar Şubesi ADRES TELEFON (PBX) FAKS (0216) 471 15 77 471 15 99 (0212) 234 17 80 234 17 85 (0212) 523 88 73 523 83 98 (0216) 551 07 00 551 07 05 (0212) 573 53 23 573 53 99 (0212) 615 51 35 615 52 02 (0212) 438 34 28 438 34 22 Talatpaşa Cad.No:70 Ortabayır/İSTANBUL (0212) 278 73 43 284 73 88 Yavuz Selim Mah. 8/1A Sk. No:1/1 Bağcılar/İSTANBUL (0212) 656 80 36 656 80 17 (0212) 550 40 99 550 40 82 (0212) 489 21 51 489 21 50 (0212) 677 88 09 677 88 19 Ferhatpaşa Mah. Yeditepe Cad. No:115/C Ataşehir/ İSTANBUL Duatepe Mah. Ergenekon Cad. No:56/A Şişli/İSTANBUL Millet Cad. No:86/2-3-4 Fındıkzade/İSTANBUL Dumlupınar Mh.Mandıra Cd.No:184 Fikirtepe-Kadıköy/ İSTANBUL Şenlikköy Cad. No:70/2 A Blok Florya-Bakırköy/İSTANBUL Merkez Mh.Salihpaşa Cd.No:54 Gaziosmanpaşa/ İSTANBUL Oruçreis Mah. Giyimkent Sitesi, Vadi Cad. No:154 Esenler/İSTANBUL Güneşli Mah. Koçman Cad. No:12/B Bağcılar/İSTANBUL Evren Mah. Gülbahar Cad. No: 110-112 A Bağcılar/ İSTANBUL Sanayi Mah. Kazım Karabekir Cad. No:23/1 Güngören/ İSTANBUL 169 İstanbul / Güneşli Çarşı Şubesi 170 İstanbul / Güneşli Şubesi 171 İstanbul / Güngören Sanayi Şubesi 172 İstanbul / Güngören Şubesi Güven Mh. İnönü Cd. No:23/1 Güngören/İSTANBUL (0212) 505 96 95 505 51 59 173 İstanbul / Hasanpaşa Şubesi Kurbalıdere Cd.No:43/A Hasanpaşa-Kadıköy/İSTANBUL (0216) 345 45 75 345 69 29 174 İstanbul / İçerenköy Şubesi Kayışdağı Cad. No:29 K.Bakkalköy-Kadıköy/İSTANBUL (0216) 574 99 60 574 99 45 İkitelli OSB Mah. Bağcılar Güngören San. Sitesi, Metro (0212) 549 72 33 AVM, A Blok No:17 Bağcılar/İSTANBUL İkitelli O.S.B. Süleyman Demirel Bulvarı HESKOP-İŞ (0212) 777 63 07 Modern San.Sit. I Blok No:20 Başakşehir/İSTANBUL İkitelli Organize Sanayi Bölgesi Atatürk Bulvarı Altay İş (0212) 671 13 33 Merkezi No:58/C Başakşehir/İSTANBUL 175 İstanbul / İkitelli Metro Şubesi 176 İstanbul / İkitelli Sanayi Şubesi 177 İstanbul / İkitelli Şubesi 178 İstanbul / İmes Şubesi İMES San.Sit. 202.S.B Blok N.2 Ümraniye/İSTANBUL (0216) 466 48 70 466 48 74 İstanbul / Ihlamurkuyu Şubesi Alemdağ Cd.No:283/A/A Ihlamurkuyu-Ümraniye/ İSTANBUL (0216) 611 02 11 611 04 41 179 340 549 72 55 777 63 03 671 13 31 KUVEYT BÖLÜM TÜRK II: 2015 2015 YILI FAALİYET FAALİYETLERİ RAPORU NO ŞUBE ADI 180 İstanbul / İmsan-İkitelli Şubesi 181 İstanbul / Hadımköy Şubesi 182 İstanbul / İstoç Şubesi 183 TELEFON (PBX) FAKS (0212) 698 04 58 698 04 38 (0212) 886 28 98 886 28 99 (0212) 659 56 61 659 48 58 İstanbul / Kadıköy Şubesi Söğütlüçeşme C.Başçavuş Sk.57/2 Kadıköy/İSTANBUL (0216) 349 77 61 349 77 65 184 İstanbul / Kağıthane Şubesi Merkez Mah. Mezbaha Sk. No:7 Kağıthane/İSTANBUL (0212) 295 13 43 295 13 30 185 İstanbul / Kapalıçarşı Şubesi Mahmutpaşa Cad. No:2/4 Eminönü/İSTANBUL (0212) 514 87 27 514 87 22 186 İstanbul / Karaköy Şubesi Necatibey Cad. No:34 Karaköy/İSTANBUL (0212) 292 02 42 292 02 52 187 İstanbul / Kartal Şubesi Kordonboyu Mah. Ankara Cad. No:66 Kartal/İSTANBUL (0216) 488 05 13 488 05 17 188 İstanbul / Kasımpaşa Şubesi 189 İstanbul / Kavacık Şubesi 190 İstanbul / Kayaşehir Şubesi 191 İstanbul / Kayışdağı Şubesi 192 İstanbul / Kaynarca Şubesi 193 İstanbul / Kazasker Şubesi 194 İstanbul / Kıraç Şubesi 195 İstanbul / Kıztaşı Şubesi 196 İstanbul / Kocamustafapaşa Şubesi 197 İstanbul / Kozyatağı Şubesi 198 İstanbul / Kurtköy Şubesi İstanbul / Kuyumcukent Şubesi 199 ADRES İkitelli C.İmsan San.Sit.E Bl.23-24 K.Çekmece/İSTANBUL Sanayi 1 Bulvarı Alkent 2000 Evleri Karşısı No:202 Çakmaklı-Büyükçekmece/İSTANBUL İstoç Ticaret Merkezi 17.Ada N:162-168 Mahmutbey/ İSTANBUL CamiiKebir Mah. Bahriye Cad. No:37 Beyoğlu/İSTANBUL Kavacık Mah. Fatih Sultan Mehmet Cad. No: 26/B Beykoz/İSTANBUL Kayabaşı Mah. 75.Yıl Cad. Merkez Kayaşehir AVM A Blok N:122 Başakşehir /İSTANBUL Kayışdağı Mah. Akyazılı Cad. No:39/B Ataşehir/ İSTANBUL Fevzi Çakmak Mh.Cemal Gürsel C.135/1Pendik/İSTANBUL Kozyatağı Mah. Şemsettin Günaltay Cad. No:112/A İSTANBUL Akçaburgaz Mah. Hadımköy Yolu Cad. No:38/9 Esenyurt/İSTANBUL Sofular Mah.Macar Kardeşler Cad.No:43 Kıztaşı-Fatih/ İSTANBUL Kuvva-i Milliye Cad. No:4/A Kocamustafapaşa-Fatih/ İSTANBUL Sahrayı Cedit Mah. Atatürk Cad. No:63/D/4 Kadıköy/ İSTANBUL (0212) 238 73 27 235 37 73 (0216) 331 10 40 331 10 38 (0212) 687 26 81 687 26 81 (0216) 574 99 60 574 99 60 (0216) 397 41 41 396 04 00 (0216) 463 75 15 463 75 13 (0212) 886 65 85 886 65 46 (0212) 523 23 03 523 23 53 (0212) 589 43 69 589 09 72 (0216) 386 73 66 386 73 46 Ankara Cd.203/B Efe İşmerk.Şığlı-Kurtköy/İSTANBUL (0216) 595 40 15 595 39 08 Yenibosna Mah. Köyaltı Mevkii 29 Ekim Cad. Kuyumcukent Sitesi Atölye Bloğu Zemin Kat 5.Sk. No:22 (251) Bahçelievler/İSTANBUL (0212) 603 22 56 603 22 57 341 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI 200 İstanbul / Küçükbakkalköy Şubesi 201 İstanbul / Küçükköy Şubesi 202 İstanbul / Laleli Şubesi 203 İstanbul / Laleli-Ordu Caddesi Şubesi 204 İstanbul / Mahmutbey Yolu Şubesi 205 İstanbul / Maltepe Çarşı Şubesi 206 İstanbul / Maltepe Şubesi 207 İstanbul / Maslak Şubesi ADRES TELEFON (PBX) Küçükbakkalköy Mah. Fevzi Paşa Cad. No:55/B Ataşe(0216) 577 70 57 hir/İSTANBUL Cengiz Topel Cad. No:171/D Küçükköy-Gaziosmanpaşa/ (0212) 609 09 01 İSTANBUL Mimar Kemalettin Mh.Koca Ragıp Paşa Cd.No:8/B (0212) 527 49 00 Laleli/İSTANBUL FAKS 577 70 85 609 09 41 527 48 61-62 Balabanağa Mah. Ordu Cad. No:24E Laleli/İSTANBUL (0212) 638 79 94 638 79 49 Mahmutbey Cad. No:33 Bağcılar/İSTANBUL (0212) 657 38 18 657 37 22 (0216) 459 72 29 459 74 04 (0216) 370 19 00 370 24 63 (0212) 286 55 35 286 55 47 Altay Çeşme Mah. Atatürk Cad. No:41/D Maltepe/ İSTANBUL Cevizli Mah.Bağdat Cad. No:444-446/B Maltepe-İSTANBUL Nurol Plaza No:257/D 21 Nolu Mağaza Maslak-Şişli/ İSTANBUL 208 İstanbul / Mecidiyeköy Şubesi Büyükdere Cad. No:77 Mecidiyeköy/İSTANBUL (0212) 266 76 99 266 77 04 İstanbul / Megacenter (Bayrampaşa) 209 Şubesi Kocatepe Mh.Megacenter Sit.12.Sk.C Blok No:113 Bayrampaşa/İSTANBUL (0212) 640 00 60 640 63 00 210 İstanbul / Mercan Şubesi Mercan Mah. Uzunçarşı Cad. No:44 Fatih/İSTANBUL (0212) 514 33 04 514 33 01 211 İstanbul / Merter Çarşı Şubesi Mehmet Nesih Özmen Mah. Nar Sk. No:14/A Güngören/İSTANBUL (0212) 641 92 11 641 92 28 212 İstanbul / Merter Şubesi Fatih Cad. No:22 Merter/İSTANBUL (0212) 637 00 87 637 87 23 213 İstanbul / Metrokent Şubesi Yeşilvadi Cad. Metrokent Konutları D1-14 Başakşehir / İSTANBUL (0212) 777 63 00 777 63 20 214 İstanbul / Osmanbey Şubesi Halaskârgazi Cad. No:100/B Şişli/İSTANBUL (0212) 296 93 10 296 93 15 (0212) 354 11 11 354 12 12 (0216) 390 85 45 390 85 49 (0212) 222 80 21 222 81 64 (0216) 311 29 41 561 19 01 (0212) 283 86 06 279 88 34 215 İstanbul / İstanbul Özel Bankacılık Şubesi 216 İstanbul / Pendik Şubesi 217 İstanbul / Perpa Şubesi 218 İstanbul / Samandıra Şubesi 219 İstanbul / Sanayi Mahallesi Şubesi Büyükdere Caddesi No:129/1 Kat:10 34394 Esentepe-Şişli/İSTANBUL Doğu Mah. Lokman Hekim Cad. No:14/1 Pendik/İSTANBUL Perpa Ticaret Merkezi A Blok Kat: 4-5-6 No: 290/A Okmeydanı-Şişli/İSTANBUL Eyüp Sultan Mah. Osmangazi Cad. No:108/A Samandıra-Sancaktepe/İSTANBUL Sanayi Mah.Sultan Selim Cad. No:12 Kağıthane/İSTANBUL 342 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI 220 İstanbul / Sancaktepe Şubesi 221 İstanbul / Sarıyer Şubesi 222 İstanbul / Sefaköy Şubesi 223 İstanbul / Seyitnizam Şubesi 224 İstanbul / Silivri Şubesi 225 İstanbul / Sirkeci Şubesi 226 İstanbul / Siyavuşpaşa Şubesi 227 İstanbul / Soğanlık Şubesi 228 İstanbul / Sultanbeyli Şubesi 229 İstanbul / Sultanbeyli Tem Şubesi 230 İstanbul / Sultançiftliği Şubesi 231 İstanbul / Şirinevler Şubesi 232 İstanbul / Şişli Şubesi 233 İstanbul / Tahtakale Şubesi 234 İstanbul / Taksim Şubesi ADRES Meclis Mah. Hükümet Cad. No:2H Sancaktepe/İSTANBUL Şehit Mithat Yılmaz Cad. Sarıyer Merkez Mah. No:9/ A1-A2 Sarıyer/İSTANBUL Kartaltepe Mah.Halkalı Cad.No:78 Sefaköy-K.Çekmece/İSTANBUL Seyitnizam Mah. Yunus Emre Cad. Merkez Park Yel Evleri A2 Blok No:45-46 Zeytinburnu/İSTANBUL Piri Mehmet Paşa Mah. Hacı Pervane Cad. No:49/A Silivri/İSTANBUL Vasıfçınar Cd.No:106 Eminönü-Fatih/İSTANBUL Siyavuşpaşa Mah. Siyavuşpaşa Cad. No:13/A Bahçelievler/İSTANBUL Orta Mah. Atatürk Cad. No:122/B Soğanlık-Kartal/ İSTANBUL Mehmet Akif Mh.Fatih Bulvarı No:167 Sultanbeyli/ İSTANBUL Abdurrahmangazi Mah. Bosna Bulvarı No:5/B Sultanbeyli/İSTANBUL İsmetpaşa Mh.Eski Edirne Asfaltı No:637/A Sultangazi/İSTANBUL Şirinevler Mh.Meriç Sk.No:25 Şirinevler/İSTANBUL Halaskargazi Cad. No:202/1 Osmanbey-Şişli/İSTANBUL Tahtakale Cad. Menekşe Han No:21 Eminönü-Fatih/ İSTANBUL Tarlabaşı Cad. No:22 Taksim/İSTANBUL İstiklal Mahallesi Talatpaşa Caddesi No:68/B Ümraniye-İSTANBUL Sultançiftliği Mah. Turgut Özal Bulvarı No:89-93 D Çekmeköy/İSTANBUL Yukarı Dudullu Mh.Tavukçuyolu Cd. No:252 Ümraniye/ İSTANBUL TELEFON (PBX) FAKS (0216) 648 20 38 648 20 44 (0212) 271 82 88 271 72 45 (0212) 426 87 16 599 94 38 (0212) 546 11 20 546 11 18 (0212) 729 05 49 729 05 43 (0212) 513 36 90 513 62 20 (0212) 442 43 85 442 43 85 (0216) 451 11 07 451 10 76 (0216) 496 46 79 496 69 34 (0216) 398 50 08 398 40 01 (0212) 475 18 81 475 54 51 (0212) 451 51 46 639 12 21 (0212) 224 99 59 224 99 50 (0212) 513 16 36 513 16 56 (0212) 361 41 48 361 68 64 (0216) 328 76 59 328 76 59 (0216) 290 60 70 290 60 75 (0216) 527 04 67 499 66 25 235 İstanbul / Talatpaşa Şubesi 236 İstanbul / Taşdelen Şubesi 237 İstanbul / Tavukçuyolu Şubesi 238 İstanbul / Telsiz Şubesi Telsiz Mah. 85. Sk. No:87/A Zeytinburnu/İSTANBUL (0212) 558 60 01 558 60 48 239 İstanbul / Terazidere Şubesi Esenler Cad. No:123 Terazidere-Bayrampaşa/İSTANBUL (0212) 640 08 18 640 07 71 343 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI TELEFON (PBX) FAKS (0212) 674 60 75 674 60 94 (0212) 481 39 97 481 29 50 (0216) 494 14 54 494 14 06 Birmes Sanayi Sitesi D1 Blok No:5 Tuzla/İSTANBUL (0216) 394 87 00 394 87 09 244 İstanbul / Tümsan Sanayi Şubesi İkitelli OSB Mah. Tümsan 2.Kısım B Blok No:12 Başakşehir/İSTANBUL (0212) 485 05 13 485 05 82 245 Çinçindere Cad. No:157/A Esenler/İSTANBUL (0212)569 70 30 569 70 90 240 İstanbul / Topçular Şubesi 241 İstanbul / Topkapı Şubesi 242 İstanbul / Tuzla İçmeler Şubesi 243 İstanbul / Tuzla Sanayi Şubesi İstanbul / Üçyüzlü Şubesi 246 İstanbul / Ümraniye Çarşı Şubesi 247 İstanbul / Ümraniye Şubesi 248 İstanbul / Ümraniye-Kazım Karabekir Şubesi 249 İstanbul / Üsküdar Şubesi 250 İstanbul / Ahmed Yesevi Şubesi 251 İstanbul / Yenibosna Şubesi 252 İstanbul / Yeşilpınar Şubesi 253 İstanbul / Yeşiltepe Şubesi 254 İstanbul / Yıldıztabya Şubesi ADRES Rami Kışla Cad.Gündoğar İş Merk.-1 No: 68/E Eyüp/ İSTANBUL Davutpaşa Cd.No:119/2 Topkapı-Zeytinburnu/İSTANBUL İçmeler Mah. Aydınlı Yolu Cad. No:10/52 Tuzla/İSTANBUL Atatürk Mahallesi Muhtar Sokağı No:9A Ümraniye-İS(0216) 523 11 43 TANBUL Atatürk Mah. Alemdağ Cad. No:134/A Ümraniye/ (0216) 443 08 43 İSTANBUL Elmalıkent Mah. Adem Yavuz Cad. No:141/C Ümrani(0216) 632 78 70 ye/İSTANBUL Hakimiyeti Milliye Cad. No:58/A Üsküdar/İSTANBUL Zafer Mah. Ahmet Yesevi Cad. No:67/A Bahçelievler/ İSTANBUL Yıldırım Beyazıt Cd.No:106 Yenibosna-Bahçelievler/ İSTANBUL Kazım Karabekir Mah. İmam Hatip Lisesi Bulvarı No:76/A Gaziosmanpaşa/İSTANBUL Veliefendi Mah. Ahmet Yesevi Sk. No8-10/A Zeytinburnu/İSTANBUL Yıldıztabya Mah. Yıldıztabya Cad. No:78/C Gaziosmanpaşa/İSTANBUL 523 11 45 443 08 41 632 78 70 (0216) 495 48 74 495 48 87 (0212) 551 89 30 551 89 30 (0212) 552 58 11 552 62 48 (0212) 479 15 18 479 15 28 (0212) 665 89 69 665 89 69 (0212) 615 89 87 615 89 87 255 İstanbul / Yıldıztepe Şubesi Yenigün Mah.Bağcılar Cad. No:169 Bağcılar/İSTANBUL (0212) 462 04 54 462 04 52 256 İstanbul / Yüzyıl Şubesi Yüzyıl Mah. 35.Sk. No:1/A Bağcılar/İSTANBUL (0212) 430 46 62 432 95 41 257 İstanbul / Zeytinburnu Çarşı Şubesi (0212) 546 87 20 546 87 27 258 İstanbul / Zeytinburnu Şubesi (0212) 546 70 60 546 77 07 259 İstanbul / Altın Borsası Şubesi (0212) 603 22 56 603 22 57 Yenidoğan Mah. 58. Bulvar Caddesi No:105 Zeytinburnu/İSTANBUL Prof. Muammer Aksoy Cad. No:21/B Zeytinburnu/ İSTANBUL Yenibosna Mah. Köyaltı Mevkii, 29 Ekim Cad. Kuyumcukent Sitesi Atölye Bloğu Zemin Kat 5. Sok. No:22 Bahçelievler/İstanbul 344 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) FAKS 260 İstanbul / Merkez Şube Büyükdere Cad. No:129/1A Esentepe-Şişli/İSTANBUL (0212) 354 28 28 354 28 15 261 İzmir / Bozyaka Şubesi Eski İzmir Cad. No:188 Bozyaka-Karabağlar/İZMİR (0232) 256 98 55 255 29 51 262 İzmir / Buca Şubesi İnönü Mah. Uğur Mumcu Cad. No:92-92-A Buca/İZMİR (0232) 487 47 67 487 89 07 263 İzmir / Çamdibi Şubesi Fatih Cad. No:102..D:A Konak/İZMİR (0232) 461 98 08 461 98 40 264 İzmir / Çiğli Şubesi Maltepe Cad. No:2/E Çiğli/İZMİR (0232) 376 37 30 376 13 80 265 İzmir / Gaziemir Şubesi Dokuz Eylül Mh.Akçay Cd.No:167 Gaziemir/İZMİR (0232) 252 24 62 252 14 59 266 İzmir / Gıda Çarşısı Şubesi 1202 Sk. No:81 Gıda Çarşısı Yenişehir/İZMİR (0232) 449 99 09 469 11 07 267 İzmir / Işıkkent Şubesi 6121 Sk. No:40 Aykusan, Işıkkent-Bornova/İZMİR (0232) 436 17 11 436 34 41 268 İzmir / İzmir Şubesi Fevzi Paşa Bulvarı N:61/A Çankaya/İZMİR (0232) 445 26 92 445 26 96 269 İzmir / Karabağlar Şubesi Yeşillik Cad. No:417/1 Karabağlar/İZMİR (232) 254 06 03 254 06 19 270 İzmir / İzmir - Karşıyaka Şubesi Girne Bulvarı No:172/A Karşıyaka/İZMİR (0232) 364 70 74 364 71 21 271 İzmir / Kemalpaşa Şubesi Atatürk Mah. İnönü Cad. 41/1 Sk.No:2/10 Kemalpaşa/ İZMİR (0232) 878 14 54 878 14 58 272 İzmir / Ödemiş Şubesi Akıncılar Mah. Gazi Cad. No:36/1 Ödemiş/İZMİR (0232) 508 55 05 508 55 01 273 İzmir / Pınarbaşı Şubesi Kemalpaşa Cad. No:353/1A Pınarbaşı Bornova/İZMİR (0232) 478 49 00 478 58 50 274 İzmir / Torbalı Şubesi Tepeköy Mah. 4571 Sk. No:20/A Torbalı/İZMİR (0232) 856 14 20 856 98 23 275 Kahramanmaraş / Azerbaycan Bulvarı Şubesi Şazibey Mah. Azerbaycan Bulvarı No:114/A KAHRAMANMARAŞ (0344) 235 40 85 235 40 82 276 Kahramanmaraş / Kahramanmaraş Şubesi Trabzon Cad. No:56/B KAHRAMANMARAŞ (0344) 225 17 00 225 20 45 277 Karabük / Karabük Şubesi PTT Cad. No:7 KARABÜK (0370) 412 73 74 412 43 21 278 Karaman / Karaman Şubesi Mansurdede Mah. Atatürk Bulvarı No:42/A-B KARAMAN (0338) 214 31 24 214 31 22 279 Kars / Kars Şubesi Yusufpaşa Mah. Kazım Paşa Cad. No:65 KARS (0474) 223 11 21 212 06 59 345 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI 280 Kastamonu / Kastamonu Şubesi 281 Kayseri / Düvenönü Şubesi 282 Kayseri / Kayseri Şubesi 283 Kayseri / Kayseri OSB Şubesi 284 Kayseri / Sahabiye Şubesi 285 Kayseri / Sivas Bulvarı Şubesi ADRES Hepkebirler Mah. Cumhuriyet Cad. No:46/C KASTAMONU Gevhernesibe Mh.Atatürk Bulvarı 34/A Kocasinan/ KAYSERİ Cumhuriyet Mah. Vatan Cad. No:25 Melikgazi KAYSERİ Kayseri Organize Sanayi Bölgesi 11. Cadde No:9/L KAYSERİ Serçeönü Mah. Teoman Sk. No:15/A-20/A Kocasinan/ KAYSERİ Mimar Sinan Mh. Sivas Bulvarı 197/A Kocasinan/ KAYSERİ TELEFON (PBX) FAKS (0366) 212 19 29 212 19 61 (0352) 222 81 72 222 51 06 (0352) 222 12 87 222 55 49 (0352) 290 85 22 290 98 29 (0352) 231 01 31 231 01 21 (0352) 234 35 12 234 35 62 286 Kayseri / Yeni Sanayi Şubesi Osman Kavuncu Cad. No: 243/A Melikgazi/KAYSERİ (0352) 331 57 57 331 99 88 287 Zafer Cad. No:38/1 KIRIKKALE (0318) 220 00 10 220 00 11 288 Kırşehir / Kırşehir Şubesi Medrese Mah. Atatürk Cad. No:11 KIRŞEHİR (0386)212 23 13 212 22 14 289 Kocaeli / Bekirpaşa Şubesi 28 Haziran Mh. Turan Güneş Cd. 295 Kocaeli/İZMİT (0262) 324 11 21 324 70 30 290 Kocaeli / Çayırova Şubesi Fatih Cad. No:57 Yenimahalle-Çayırova/KOCAELİ (0262) 742 37 47 743 64 84 291 Kocaeli / Darıca Şubesi Kazım Karabekir Mah. İstasyon Cad. No:46/1 Darıca/ KOCAELİ (0262) 655 20 85 655 20 78 292 Kocaeli / Derince Şubesi Çenedağ Mah. Yüksel Sk. No:4-A Derince/KOCAELİ (0262) 239 28 18 239 28 20 293 Kocaeli / Gebze Çarşı Şubesi (0262) 644 40 44 644 31 32 (0262) 643 22 75 642 76 45 Kırıkkale / Kırıkkale Şubesi 294 Kocaeli / İbrahimağa Caddesi Şubesi Hacı Halil Mh.Zübeyde Hanım Cad. İkizhan 1 No:1 KOCAELİ Güzeller Mah. İbrahim Ağa Cad. No:7/6 Gebze/KOCAELİ 295 Kocaeli / Gebze Şubesi Atatürk Cad. No:15 Gebze/KOCAELİ (0262) 643 29 70 643 29 69 296 Kocaeli / Gölcük Şubesi Amiral Sağlam Cad. No:5 Gölcük/KOCAELİ (0262) 412 48 80 413 39 11 297 Kocaeli / İzmit E-5 Şubesi Karabaş Mah. Ankara Karayolu Cad. No:65/A İzmit/ KOCAELİ (0262) 331 73 81 331 83 73 298 Kocaeli / İzmit Şubesi Karabaş Mah. Cumhuriyet Cad. No:160/A İZMİT (0262) 325 55 33 324 26 17 299 Kuzey Mah. Cahit Zarifoğlu Cad. No:53/C Körfez/ KOCAELİ (0262) 526 56 93 527 90 47 Kocaeli / Körfez Şubesi 346 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI 300 Kocaeli / Şekerpınar Şubesi ADRES Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No: 11/B Şekerpınar ÇAYIROVA/KOCAELİ Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No:11/A Şekerpınar ÇAYIROVA/KOCAELİ TELEFON (PBX) FAKS (0262) 658 20 88 658 20 18 (0262) 723 55 55 723 56 56 301 Kocaeli / Senin Bankan Şubesi 302 Konya / Alaaddin Şubesi Mevlana Cad. No:3 Karatay/KONYA (0332) 350 74 94 350 74 38 303 Konya / Aziziye Şubesi Aziziye Mah. Mevlana Cad. No:38/B Karatay/KONYA (0332) 350 20 00 350 75 76 (0332) 502 02 60 502 02 60 (0332) 345 08 84 345 08 86 (0332) 351 62 65 351 48 87 (0332) 234 33 61 235 11 47 (0332) 238 10 10 237 67 34 (0332) 353 11 23 353 11 20 (0332) 239 21 69 239 21 66 (0332) 342 56 12 342 56 83 304 Konya / Bosna Hersek XTM Şubesi 305 Konya / Büsan Şubesi 306 Konya / İhsaniye Şubesi 307 Konya / Karatay Sanayi Şubesi 308 Konya / Konya Şubesi 309 Konya / Larende Şubesi Bosna Hersek Mah. Osmanlı Cad. Atlantis Sitesi No:10/K Selçuklu/KONYA Büsan San.Sitesi Fevzi Çakmak Mah. KOSGEB Cad. No:22 Karatay/KONYA İhsaniye Mah. Abdülezelpaşa Cad. Bezirci İş Merkezi No:10-A Selçuklu/KONYA Fatih Mah. Köprü Sk. No:29-30/A Selçuklu/KONYA Musalla Bağları Mah. Ankara Cad. No:119 Selçuklu/ KONYA Şükran Mah. Furgan Dede Cad. No:85/A Meram/ KONYA Konya Organize Sanayi Bölgesi, Büyük Kayacık Mah. Kırım Cad. No:22 Selçuklu/KONYA Fevzi Çakmak Mah. Karakayış Cad. No:287 Karatay/ KONYA 310 Konya / Organize Sanayi Şubesi 311 Konya / Yeni Toptancılar Şubesi 312 Konya / Zafer Sanayi Konya Şubesi Horozluhan Mh.Selçuklu Cd.No:35-37 KONYA (0332) 249 80 00 249 20 10 313 Kütahya / Kütahya Şubesi Balıklı Mah.İtfaiye Sk. No:2 KÜTAHYA (0274) 223 44 84 223 60 63 314 Malatya / Beydağı Şubesi: Şifa Mah. Topal Hafız Sk. No:64/A MALATYA (0422) 325 24 14 325 24 11 (0422) 323 04 48 323 03 98 (0236) 415 01 05 415 01 08 (0236) 313 99 55 313 99 52 (0236) 232 93 96 232 96 68 (0236) 231 54 77 231 37 30 315 Malatya / Malatya Şubesi 316 Manisa / Akhisar Şubesi 317 Manisa / Turgutlu Şubesi 318 Manisa / Yunusemre Şubesi 319 Manisa Şubesi Saray Mah. Şehit Fahri Koçyiğit Sk. No:3/A Mekez MALATYA Paşa Mah. Mustafa Abut Cad. 19.Sk.No:66 Akhisar/ MANİSA Cumhuriyet Mah. Atatürk Bulvarı No:234/A Turgutlu/ MANİSA Ayniali Mah. 8 Eylül Cad. No:77/B Yunus Emre/MANİSA Mustafa Kemal Paşa Cad. No:30/A MANİSA 347 KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) 320 Mardin / Kızıltepe Şubesi 321 Mardin / Mardin Şubesi 322 Mersin / Mersin (İçel) Şubesi Kuvay-i Milliye Cad. No:8 MERSİN (0324) 238 76 50 238 76 54 323 Mersin / Mezitli Şubesi Menderes Mah. GMK Bulvarı No:741B Mezitli/MERSİN (0324) 357 49 92 357 53 87 324 Mersin / Pozcu Şubesi Gazi Mah. GMK Bulvarı Çınar A Ap. No:359/1 Yenişehir/ (0324) 328 19 93 MERSİN 328 08 46 325 Mersin / Mersin Serbest Bölge Şubesi Mersin Serbest Bölge F Ada 3 Parsel MERSİN 238 84 05 326 Mersin / Tarsus Şubesi: 327 Muğla / Bodrum Şubesi: 328 Muğla / Fethiye Şubesi 329 Nevşehir / Nevşehir Şubesi Kapucubaşı Mah. Atatürk Cad. No:64/A NEVŞEHİR (0384) 212 57 12 212 57 07 330 Niğde / Niğde Şubesi Grand Hotel Niğde Yanı Hükümet Meydanı NİĞDE (0388) 233 83 10 233 83 40 331 Ordu / Ordu Şubesi Şarkiye Mah.Sırrıpaşa Cad. No:89 Merkez/ORDU (0452) 222 09 52 222 09 50 332 Ordu / Ünye Şubesi Liseler Mah. Hükümet Cad. No:90/C Ünye/ORDU (0452) 333 66 44 333 66 46 333 Osmaniye / Osmaniye Şubesi Alibeyli Mah. Cevdet Sunay Cad. No:35 OSMANİYE (0328) 814 11 01 814 11 94 334 Rize / Rize Şubesi Tevfik İleri Cad. No:16/B RİZE (0464) 217 09 00 217 09 08 335 Sakarya / Adapazarı Şubesi Atatürk Bulvarı No:35 ADAPAZARI (0264) 282 10 14 282 09 66 336 Sakarya / Erenler Şubesi Erenler Mah. Sakarya Cad. No:316/2 Erenler/SAKARYA (0264) 241 29 41 337 Sakarya / Sakarya Bosna Caddesi Şubesi 338 Samsun / Atakum Şubesi 339 Samsun / Samsun Çiftlik Şubesi Cumhuriyet Mah. Hastane Cad. No:45 B Kılınç Ap. Altı (0482) 313 12 63 Kızıltepe/MARDİN 13 Mart Mah. Vali Ozan Cad. No:52/C Bingül İş Merkezi (0482) 212 10 92 Yenişehir/MARDİN (0324) 238 84 00 Kızılmurat Mahallesi Adana Bulvarı No:3/B Tarsus/ (0324) 622 21 82 Mersin Yokuşbaşı Mh.Hasan Reşat Öncü Cd. 10 Bodrum-MUĞ(0252) 313 54 03 LA Cumhuriyet Mah. Belediye Cad. Özyer İşhanı No:8/B (0252) 612 53 02 Fethiye/MUĞLA Semerciler Mah. Saraybosna Cad. No:23/A Adapazarı/ SAKARYA Mimar Sinan Mah. Atatürk Bulvarı No:299 Atakum/ SAMSUN Çiftlik Mah. İstiklal Cad. No:116 İlkadım/SAMSUN 348 FAKS 313 12 20 212 11 27 622 21 81 313 53 92 612 53 27 241 29 11 (0264)777 16 46 777 16 45 (0362) 437 01 27 437 01 50 (0362) 233 95 43 233 85 56 BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ NO ŞUBE ADI ADRES TELEFON (PBX) FAKS 340 Samsun / Samsun Şubesi Kale Mah.Kazımpaşa Cad.No:16/4-5-7-8 İlkadım SAMSUN (0362) 431 36 61 431 36 38 341 Samsun / Samsun Sanayi Şubesi Yeni Mah.30.Sk. No:11 Canik/SAMSUN (0362) 228 06 38 228 07 73 342 Siirt / Siirt Şubesi Bahçelievler Hz.Fakirullah Cad. No:27/D-E SİİRT (0484) 223 94 04 223 94 13 343 Sivas / Kızılırmak Şubesi Pulur Mah. Atatürk Cad. No:100/E SİVAS (0346) 222 35 73 222 37 20 Eskikale Mah. Bankalar Cad. No:8 / SİVAS (0346) 225 79 60 225 79 64 344 Sivas / Sivas Şubesi 345 Şanlıurfa / Cumhuriyet Caddesi Şubesi Şairnabi Mah.Cumhuriyet Cad.No:90/B ŞANLIURFA (0414) 313 48 33 313 87 33 346 Şanlıurfa / Karaköprü Şubesi Akbayır Mahallesi Yeşiloğlu Bulvarı Laçinler Apt. Altı No:11 Karaköprü/ŞANLIURFA (0414) 347 85 77 347 91 94 347 Atatürk Bulvarı No:69 ŞANLIURFA (0414) 216 20 22 216 54 00 348 Tekirdağ / Çerkezköy Şubesi Gazi Mustafa Kemal Paşa Mah. Nar Sk. No: 6/A Çerkezköy/TEKİRDAĞ (0282) 726 38 32 726 38 92 349 Tekirdağ / Tekirdağ Şubesi Aydoğdu Mah. Muratlı Cad. No:7 Merkez/TEKİRDAĞ (0282) 260 60 34 260 60 44 350 Tokat / Tokat Şubesi Gaziosmanpaşa Bulvarı No:179 TOKAT (0356) 212 68 28 212 67 61 351 Trabzon / Akçaabat Şube (0462) 228 86 16 228 93 16 352 Trabzon / Değirmendere Şubesi (0462) 325 38 08 325 38 15 353 Trabzon / Of Şubesi Atatürk Bulvarı No:55/A Of/TRABZON (0462) 771 23 43 771 23 70 354 Trabzon / Trabzon Şubesi Kemerkaya Mah. Kahramanmaraş Cad. No:17 Merkez-TRABZON (0462) 326 00 30 326 24 94 355 Uşak / Uşak Şubesi İsmetpaşa Cad. No:93 UŞAK (0276) 227 77 49 227 60 49 356 Van / Van Şubesi Cumhuriyet Cad.No:116 VAN (0432) 215 18 95 215 35 97 357 Yalova / Yalova Şubesi Rüstempaşa Mah. Huzur Sk. No:10 D:1 (A) YALOVA (0226) 813 32 34 813 32 35 358 Zonguldak / Zonguldak Şubesi Gazipaşa Cad.No:35/A ZONGULDAK (0372) 222 09 09 222 09 02 Şanlıurfa / Şanlıurfa Şubesi Dürbinar Mah. İnönü Cad. No:103/A Akçaabat/TRABZON Sanayi Mah. Devlet Karayolu Cad. No:89/5 Merkez/ TRABZON 349 Sosyal sorumluluk anlayışımızın bir parçası olarak, daha yeşil bir çevre için kağıt sarfiyatımızı azaltıyor ve finansal raporlarımızda yer alan özet finansal tabloları sizinle paylaşıyoruz. Finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlara aşağıda yer alan üç yol üzerinden kolaylıkla ulaşabilirsiniz; Basılı raporlarımız için şubelerimiz ve Yatırımcı İlişkileri Birimimiz ile temasa geçebilirsiniz. Doğayı koruma konusunda göstermiş olduğumuz hassasiyete destek olduğunuz için teşekkür ediyoruz. http://www.kuveytturk.com.tr/faaliyet_raporu.aspx GENEL MÜDÜRLÜK Büyükdere Cad. No: 129/1 Esentepe 34394 Şişli/İstanbul Tel: (0212) 354 11 11 (pbx) www.kuveytturk.com.tr Çağrı Merkezi: 444 0 123