tofaş türk otomobil fabrikası a.ş. 2013 faaliyet raporu
Transkript
tofaş türk otomobil fabrikası a.ş. 2013 faaliyet raporu
TOFAfi, 2013 y›l›nda dünyadaki tüm Fiat Chrysler Automobiles fabrikalar› aras›nda, Dünya Klas›nda Üretim’de Alt›n Seviye ödülüne lay›k görülmüfltür. 02 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 1 BÖLÜM 1 • • • • • • Ortaklar Genel Kurul Toplant› Gündemi Yönetim Kurulu Raporu CEO’nun De¤erlendirmesi Yönetim Kurulu Yönetim Kurulunda Görev Alan Üyeler Üst Yönetim BÖLÜM 2 • • • • • • fiirketin Sermaye Yap›s› ve Ortakl›k Hakk›nda Bilgiler Otomotiv Sektörü ve Tofafl’›n Sektör ‹çindeki Yeri fiirket Hakk›nda Bilgiler Ba¤l› Ortakl›klar Kurumsal Sosyal Sorumluluk 2013 Y›l› Faaliyetleri ve Baflar›lar› BÖLÜM 3 • • • 2013 Y›l› Kar Da¤›t›m Önerisi 2013 Y›l› Kar Da¤›t›m Tablosu Ba¤›ms›z Denetim Raporu ve Mali Tablolar • • Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Beyan› ve Uyum Raporu Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi Çal›flmalar› Ba¤l› fiirket Raporu Kar Da¤›t›m Politikas› Ücret Politikas› BÖLÜM 4 • • • 03 BÖLÜM 1 • • • • • • 04 Ortaklar Genel Kurul Toplant› Gündemi Yönetim Kurulu Raporu CEO’nun De¤erlendirmesi Yönetim Kurulu Yönetim Kurulunda Görev Alan Üyeler Üst Yönetim TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 05 Ortaklar Genel Kurulu Toplant› Gündemi TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹’N‹N 28 MART 2014 TAR‹HL‹ 46. OLA⁄AN ORTAKLAR GENEL KURULU TOPLANTI GÜNDEM‹ 1. Aç›l›fl ve Toplant› Baflkanl›¤›’n›n seçimi, 12. fiirketin 2013 y›l› içerisindeki ba¤›fllar› hakk›nda Pay Sahiplerine bilgi verilmesi ve 2014 y›l›nda yap›lacak ba¤›fllar için üst s›n›r 2. fiirket Yönetim Kurulu’nca haz›rlanan 2013 Y›l› Faaliyet Raporunun belirlenmesi, okunmas›, müzakeresi ve onaylanmas›, 13.Sermaye Piyasas› Kurulu Düzenlemeleri çerçevesinde, 2013 3. 2013 Y›l› hesap dönemine iliflkin Ba¤›ms›z Denetim Rapor Özeti’ nin okunmas›, 4. 2013 Y›l› hesap dönemine iliflkin Finansal Tablolar›n okunmas›, müzakeresi ve onaylanmas›, y›l› içerisinde iliflkili taraflarla yap›lan ifllemler hakk›nda pay sahiplerine bilgi verilmesi, 14. Yönetim hakimiyetini elinde bulunduran pay sahiplerine, pay sahibi Yönetim Kurulu Üyelerine, üst düzey yöneticilere ve bunlar›n efl ve ikinci dereceye kadar kan ve s›hrî yak›nlar›na; 5. Yönetim Kurulu üyelerinin fiirketin 2013 y›l› faaliyetlerinden dolay› ayr› ayr› ibra edilmesi, Türk Ticaret Kanunu’nun 395. ve 396. maddeleri çerçevesinde izin verilmesi ve Sermaye Piyasas› Kurulu Kurumsal Yönetim Tebli¤i do¤rultusunda 2013 y›l› içerisinde bu kapsamda 6. Sermaye Piyasas› Kurulu düzenlemeleri gere¤ince, 2013 y›l› ve gerçeklefltirilen ifllemler hakk›nda pay sahiplerine bilgi verilmesi, izleyen y›llara iliflkin fiirket’in “Kar Da¤›t›m Politikas›”n›n onaya sunulmas›, 7. 2013 y›l› kâr›n›n da¤›t›lmas› ve kar da¤›t›m tarihi konusundaki Yönetim Kurulu’nun önerisinin kabulü, de¤ifltirilerek kabulü veya reddi, 8. Yönetim Kurulu Üye adedinin ve görev sürelerinin belirlenmesi, belirlenen üye adedine göre seçim yap›lmas›, Ba¤›m›s›z Yönetim Kurulu Üyelerinin seçilmesi, 9. Kurumsal Yönetim ‹lkeleri gere¤ince Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticiler için “Ücret Politikas›” ve politika kapsam›nda yap›lan ödemeler hakk›nda Pay Sahiplerine bilgi verilmesi ve onaylanmas›, 10. Yönetim Kurulu Üyelerinin ayl›k brüt ücretlerinin belirlenmesi, 11. Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasas› Kurulu düzenlemeleri gere¤ince Yönetim Kurulu taraf›ndan yap›lan Ba¤›ms›z Denetleme Kuruluflu seçiminin onaylanmas›, 06 15. Dilek ve görüfller. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 07 Yönetim Kurulu Raporu De¤erli Hissedarlar›m›z, K›ymetli ‹fl Ortaklar›m›z, Sevgili Tofafl Ailesi, Dünya genelinde ekonomik krizin etkilerinin devam etti¤i, Türkiye ekonomisinde ise dalgalanmalar›n yafland›¤› 2013 y›l›nda elde etti¤imiz sonuçlarla baflar›l› bir performans sergiledik. Dünyan›n en büyük ekonomisi ABD’de varl›k al›mlar›n›n azalt›lmas›na iliflkin tart›flmalar 2013’te küresel piyasalar›n gündemini belirleyen en önemli faktörlerden birisi oldu. Bunun yan› s›ra, baflta Çin olmak üzere geliflmekte olan ülkelerin büyüme h›zlar›ndaki düflüfl, baz› ülkelerde yükselen siyasi tansiyon ve derin bir ekonomik krizi yavafl yavafl geride b›rakmakta olan Avrupa’dan gelmeye bafllayan olumlu sinyaller 2013’teki piyasalara yön veren di¤er önemli olaylar oldu. Sene bafl›ndaki iyimser beklentilere karfl›n 2013 y›l›nda dünya ekonomisinin büyüme h›z›, bir önceki y›l›n hafif alt›nda kald›. ABD %1,9 büyürken, geliflmekte olan ülkeler %4,7, Asya ve dünya ekonomisini domine eden dünyan›n ikinci büyük ekonomisi Çin ise %7,7 seviyesinde büyüdü. 2011 y›l›ndan beri Avrupa’da yaflanan durgun dönem yerini 2013 y›l›n›n 2’inci çeyre¤inde toparlanma sinyallerine b›rakt›. Bu k›p›rt›ya ra¤men Euro Bölgesi %0.4 darald›. 2014 y›l›nda ise küresel ekonominin geçti¤imiz y›la k›yasla daha pozitif bir seyir izlemesi bekleniyor. IMF’nin tahminlerine göre ABD ekonomisinde büyüme oran›n›n %2,8 ve Euro Bölgesinde ise %1 olmas› bekleniyor. 2013’te uzun y›llar ortalamalar›n›n oldukça alt›nda bir büyüme kaydeden geliflmekte olan ülkelerin büyüme h›zlar›n›n ise 2014’te %5.1’e yükselece¤i öngörülüyor. Günümüzde dünyan›n 6. büyük ülke ekonomisine eflde¤er büyüklü¤e sahip olan otomotiv sektörü; ekonomik krizlere ve piyasalarda yaflanan dalgalanmalara ra¤men büyümesini sürdürdü. Dünya otomotiv pazar›nda 84 milyon araç üretildi. Türkiye’nin en büyük ihraç pazar› konumundaki Avrupa’da y›l boyunca süren krizin etkileri otomotiv sektörüne de yans›d›, üretim 2012’ye göre %1,7 oran›nda azald› ve yaklafl›k 13,5 milyon araç üretildi. 2014’te ise Avrupa’daki beklenen ekonomik geliflmelere paralel, otomotiv sektöründe büyüme yaflanaca¤› öngörülüyor. Türkiye, küresel ekonomik kriz sonras› en h›zl› toparlanan ve son dönemlerdeki belirsizliklerden nispeten az etkilenen bir ülke oldu. Türkiye’de 2013’te dünya ortalamas›n›n üzerinde %3,5-%4 civar›nda ekonomik büyüme gerçekleflti¤i tahmin ediliyor. Özel tüketim harcamalar›n›n önemli katk›s›yla birlikte, yat›r›mlardaki ve stok de¤ifliminde gözlenen art›fllar da büyümede etkili oldu. Türkiye’nin 2013’te, toplam ihracat› 151,8 milyar dolar olurken ithalat %6,4 yükseldi d›fl ticaret a盤› ise %18,7 oran›nda artt›. ‹hracat›n ithalat› karfl›lama oran› ise %64,5’ten %60,3 seviyesine düfltü. Ülkemizi yüksek refah seviyesine ulaflt›rma yolunda, 20142016 dönemini kapsayan “Orta Vadeli Program”da, ülkemizin potansiyel büyüme h›z›na ulaflmas›, cari ifllemler a盤›n›n azalt›lmas›, enflasyonun düflürülmesi, kamu mali dengelerinin iyilefltirilmesi, makroekonomik ve finansal istikrar›n güçlendirilmesi amaçlan›yor. Bu programa göre ülke ekonomisinin 2014 y›l›nda %4 büyümesi hedefleniyor. Türkiye’nin en büyük ihracat kalemi olan otomotiv sektöründe, Avrupa’daki daralmaya ra¤men 1 milyon adedin üzerinde araç üretilerek, %5 büyüme kaydedildi; 843 bin adet araç ihraç edildi. ‹ç pazarda ise 2013’te otomotiv pazar› %9,7 art›flla 853 bin adete ulaflt›. Binek araç sat›fllar› %19,5 art›flla tüm zamanlar›n en yüksek düzeyine ulafl›rken, hafif ticari araç pazar› ise %14,8 düflüflle daralmaya devam etti. Son 5 y›ld›r otomotiv pazar›n›n 700 bin adedin üzerinde kalarak istikrarl› bir seyir izlemesi oldukça dikkat çekicidir. 2014 y›l›n›n otomotiv sektörü için, rekabetteki art›fl ve makroekonomik dinamiklerin etkisi ile daha zorlay›c› olaca¤› öngörülmektedir. Bu koflullarda 2014’te iç pazarda toplam sat›fllar›n 650 bin civar›nda gerçekleflmesi ve üretimin 1,1 milyon seviyesinde gerçekleflmesi bekleniyor. Avrupa ekonomisinin büyüyece¤ini iflaret eden sinyallerle, otomotiv ihracat›n›n da artmaya devam edece¤i öngörülmektedir. Küresel pazarlardaki dalgalanmalar, geliflmifl ülkelere k›yasla daha yüksek ekonomik büyüme potansiyeline sahip Türkiye aç›s›ndan f›rsat yaratmay› sürdürüyor. Türkiye, dünyan›n en büyük 16’nc› otomotiv üreticisi ve Avrupa’n›n en büyük hafif ticari araç üreticisi olarak konumunu güçlendiriyor. Elbette sektörün hedeflerine ulaflmas›nda ve rekabetçili¤ini sürdürmesinde Ar-Ge ve inovasyona yap›lan yat›r›mlar›n büyük etkisi bulunuyor. Tofafl da yeni yat›r›mlar› ile Ar-Ge faaliyetlerini, yan sanayimizi ve bayilerimizi güçlendirerek ülkemiz için katma de¤er yaratmaya devam ediyor. Kuzey Amerika ve Kanada pazarlar› için gelifltirilen Doblo yat›r›m›na ek olarak yeni bir binek araç için çal›flmalara bafllayan Tofafl, sektördeki konumunu güçlendirirken, ayn› zamanda gelece¤ini de sa¤lam temeller üzerine infla etmeyi sürdürüyor. Tofafl, yeni yat›r›mlar› ile Ar-Ge faaliyetlerini, yan sanayimizi ve bayilerimizi güçlendirerek ülkemiz için katma de¤er yaratmaya devam ediyor. 08 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Güçlü bir üretici ve güçlü bir distribütör olan Tofafl, Dünya Klas›nda Üretim’de (WCM) ulaflt›¤› alt›n seviye baflar›s›, dünyan›n farkl› ülkelerine ülkelerine araç gelifltirme kabiliyeti, ekonomik ve sosyal alanlarda yaratt›¤› katma de¤erle; sürdürülebilir ve kârl› büyüme sa¤layan küresel bir oyuncu Türkiye’nin otomobil ve hafif ticari araç üreten tek otomotiv flirketi Tofafl, 2013 y›l›nda yaflanan küresel pazarlardaki dalgalanmalara ve ülkemizdeki belirsizliklere ra¤men ifl hacmini korudu. Fiat, Peugeot, Citroen, Opel ve Vauxhall gibi 5 küresel markaya araç gelifltiren ve üretim yapan Tofafl 2013’te; 244 bin adetle sektördeki toplam üretimin %21’ini, 160 bin adetle ise toplam ihracat›n %19’unu tek bafl›na gerçeklefltirdi. 2013’te ihracat performans›yla ülkemize en fazla gelir sa¤layan 3 otomotiv flirketinden biri oldu. Tofafl ayr›ca, 2013 y›l›nda 512 milyon dolar d›fl ticaret fazlas› vererek, ülke ekonomisine katk› sa¤lad›. Tofafl’›n 2013’te üretim ve sat›flta ulaflt›¤› baflar›l› performans, finansal sonuçlar›na da olumlu yans›d›. 2013’te 7 milyar TL net sat›fl geliri elde eden Tofafl, 434 milyon TL net kâr aç›klad›. Güçlü bir üretici ve Türkiye’de temsil etti¤i 6 küresel markayla güçlü bir distribütör olan Tofafl, ayn› zamanda Dünya Klas›nda Üretim’de (WCM) ulaflt›¤› alt›n seviye baflar›s›, dünyan›n farkl› ülkelerine araç gelifltirme kabiliyeti, ekonomik ve sosyal alanlarda yaratt›¤› katma de¤erle; sürdürülebilir ve kârl› büyüme sa¤layan küresel bir oyuncu konumundad›r. Tofafl’›n flimdiye kadar elde etti¤i her baflar›da deste¤ini esirgemeyen hissedarlar›m›za, müflterilerimize, bayilerimize, tedarikçilerimize, yan sanayimize, ifl ortaklar›m›za, ve çal›flanlar›m›za en içten teflekkürlerimi sunar›m. Sayg›lar›mla, Mustafa V. Koç Yönetim Kurulu Baflkan› 09 CEO’nun De¤erlendirmesi De¤erli Paydafllar›m›z, Türk otomotiv sanayisinde öncü bir flirket olan Tofafl, kuruluflundan itibaren otomotiv sektörüne, ekonomiye ve paydafllar›na de¤er yaratma hedefiyle ilerlemifltir. 2013 y›l› üretim, ihracat ve iç pazar performans› aç›s›ndan baflar›l› sonuçlar›n elde edildi¤i bir sene olmufltur. 2012’de yeni yüzüyle üretilmeye bafllanan Linea modeli, 2013’te %5,6 payla yurtiçi pazarda en çok tercih edilen binek otomobili unvan›n› korumufltur. Fikrî ve s›nai haklar› Tofafl’a ait olan Fiat Doblo ise %11,5’lik pazar pay›yla yurtiçi pazarda kendi segmentinde en çok satan hafif ticari araç olmufltur. Türk otomotiv sektöründe üretimin ve ihracat›n 5’te 1’ini tek bafl›na gerçeklefltiren Tofafl, 2013’te 244.614 araç üreterek, 80’den fazla ülkeye 160 bin arac›n ihracat›n› gerçeklefltirmifltir. Toplam sat›fllarda ihracat %65, iç pazar ise %35 pay alm›flt›r. ‹ç pazarda sat›lan 100.441 adet arac›n %80’i ise yerli üretimden oluflmaktad›r. ArGe ve inovasyona yat›r›m yaparak Türkiye’yi tüm dünyada baflar›yla temsil edecek projeler gelifltirmeye odaklanan Tofafl, 2013’te yeni binek araç yat›r›m› üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Gelifltirme çal›flmalar› devam eden ve üretimine 2015’in ikinci yar›s›nda bafllanmas› planlanan yeni binek araç projesi, 520 milyon dolar tutar›nda bir yat›r›mla hayata geçirilecektir. Proje kapsam›nda 2015-2023 y›llar› aras›nda 580.000 adet arac›n üretilmesi, bu üretimin üçte birinin ihraç edilmesi hedeflenmektedir. 2012 y›l›ndan itibaren en büyük ihraç pazar› Avrupa’da talebin gerilemesi ile birlikte, Tofafl ihracat pazarlar›nda çeflitlendirme stratejisini 2013 y›l›nda da sürdürerek Ortado¤u, Kuzey Afrika ve Güney Amerika’da yeni pazarlara ihracat yapmaya bafllam›fl ve ‹ngiltere gibi kritik pazarlardaki pay›n› artt›rm›flt›r. Bu sayede 2013 y›l›nda en büyük ihracat pazar› daral›rken ihracat hacmini %4,1 artt›rmay› baflarm›fl; 1,6 milyar euro ihracat geliri elde etmifltir. Dünyada ve Türkiye’de rekabetin artt›¤› 2013 y›l›nda, Tofafl, baflar›l› performans›yla 7 milyar TL sat›fl geliri ve 434 milyon TL net kâr elde etmifltir. Yeni model projeleri kapsam›nda 880 milyon dolar tutar›nda yat›r›ma imza atm›flt›r. Tofafl 2013 y›l›nda çok de¤erli bir baflar›ya imza atarak, 175 Fiat – Chrysler Grup fabrikas› ile grubun 350 tedarikçisinin fabrikalar›nda uygulanan WCM – Dünya Klas›nda Üretim Program›nda “Alt›n Seviye”ye ulaflm›flt›r. ‹fl güvenli¤i, kalite, maliyet, teslimat ve çevre konular›n› kapsayan Dünya Klas›nda Üretim program›nda Tofafl’›n alt›n seviyeye ulaflmas› üretim standartlar›ndaki yetkinli¤inin en önemli göstergesi olmufltur. 2013’te Tofafl çat›s› alt›nda faaliyet gösteren Opar ile dünyan›n önde gelen otomotiv tedarikçisi Magneti Marelli’nin “Magneti Marelli Yedek Parça ve Servis” birimi aras›ndaki iflbirli¤i anlaflmas› imzalanm›flt›r. Bu sayede, Türkiye’de Fiat, Alfa Romeo, Lancia, Jeep, Ferrari ve Maserati olmak üzere 6 markayla hizmet veren Tofafl; yedek parça alan›ndaki faaliyetlerine yeni markas› Magneti Marelli-Opar ile devam etmektedir. Tofafl pazar çeflitlendirme stratejisi do¤rultusunda 2013 y›l›nda hafif ticari araç segmentindeki güçlü oyuncusu Doblo için yat›r›m karar› alm›flt›r. 360 milyon dolarl›k ek yat›r›mla Kuzey Amerika ve Kanada pazarlar›na ihraç edilecek Doblo’nun, 2014-2021 y›llar› aras›nda, yaklafl›k 175.000 adet ihracat gerçeklefltirmesi öngörülmektedir. Ayn› proje kapsam›nda Doblo modelinin di¤er pazarlar için yenilenmesi de söz konusu olacakt›r. Tofafl, Türk otomotiv sanayisine duydu¤u güvenin göstergesi olarak, 2013 y›l›nda bafllad›¤› bu yat›r›mlarla, yerli üretim oran›, ihracat hacmi ve yan sanayiye sunaca¤› f›rsatlar kapsam›nda ülke ekonomisinde katma de¤er yaratmaya devam edecektir. Tofafl, sürdürülebilir yönetim yaklafl›m› çerçevesinde, ekonomik faaliyetlerinin yan›s›ra toplum için kültür-sanat, e¤itim, çevre ve spor alanlar›ndaki sosyal sorumluluk faaliyetlerini de baflar› ile sürdürmektedir. Çevre ve Enerji Politikas›’n›n gere¤i olarak, at›klar› kayna¤›nda azaltmay› ve mümkün oldu¤unca geridönüflüme tabi tutmay› hedefleyen Tofafl, endüstriyel at›klar›n %97’sini geri dönüfltürmektedir.. Geri kalan at›klar›n› ise enerji kayna¤› olarak kullanmaktad›r. “0 at›k/0 kay›p” hedefiyle çevreyi kirletmemeye odaklanm›fl ve 2013’te Enerji Yönetim Sistemi denetimlerini baflar›yla tamamlam›flt›r. Tofafl, “s›f›r uygunsuzluk”la al›nan ISO 50001 Enerji Yönetim Sistemi Sertifikas›’yla, otomobil üreticileri aras›nda bu sertifikaya sahip ilk flirket olma baflar›s›n› elde etmifltir. Tofafl’›n 2013 y›l›nda ifl güvenli¤i, kalite, maliyet, teslimat ve çevre konular›n› kapsayan Dünya Klas›nda Üretimde “Alt›n Seviye”ye ulaflmas› üretim standartlar›ndaki yetkinli¤inin en önemli göstergesi olmufltur. 10 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 ArGe ve inovasyona yat›r›m yaparak Türkiye’yi tüm dünyada baflar›yla temsil edecek projeler gelifltirmeye odaklanan Tofafl, 2013’te yeni model yat›r›mlar› üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Koç Holding’in liderli¤inde yürütülen “Meslek Lisesi Memleket Meselesi” projesi kapsam›nda, meslek liselerindeki Fiat Laboratuvarlar›’ndan 242 ö¤renci mezun olmufltur. Ayr›ca Koç Holding’in “Ülkem ‹çin Engel Tan›m›yorum” projesinde 15.200 saat üzerinde e¤itimle bilinçlendirme faaliyetlerini gerçeklefltirmifl; yeni engelli dostu uygulamalar› devreye alm›flt›r. Tofafl Spor Kulübü Basketbol Okullar›’nda her y›l yaklafl›k 4.000 gencimiz spor yapmaktad›r. 2013’te Tofafl Spor Kulübü ve Türkiye E¤itim Gönüllüleri Vakf›’n›n birlikte yürüttü¤ü “Basketbol Gönüllüleri Projesi”yle 700’e yak›n gencimiz basketbol ile tan›flma f›rsat› bulmufltur. Kültür ve sanat faaliyetleri kapsam›nda, Bursa’da 2002 y›l›ndan itibaren faaliyet gösteren Tofafl Anadolu Arabalar› Müzesi, 2013 y›l›nda kap›lar›n› açan “Zaman Makineleri” sergisi ile 50.000 ziyaretçiyi a¤›rlam›flt›r. Koç Holding ve Fiat-Chrysler’in güçlü ortakl›¤›nda çal›flmalar›n› sürdüren 6.500 kiflilik Tofafl Ailesi, üretim ve ArGe yetkinlikleri, sa¤lam finansal performans›, farkl› müflteri beklentilerine hitap eden 6 markas›, güçlü yan sanayisi ve bayi a¤›ndan ald›¤› destekle küresel bir otomotiv oyuncusu olarak yoluna devam etmektedir. Siz de¤erli paydafllar›m›za bize olan inanc›n›zdan dolay› içtenlikle teflekkürlerimizi sunar›z. Güveninize lay›k olmak için, zaman›n ruhunu okuyarak tüm gücümüzle çal›flmaya devam edece¤imizi bilgilerinize arz ederim. Sayg›lar›mla, Kamil Baflaran Yönetim Kurulu Üyesi & CEO 11 Yönetim Kurulu MUSTAFA VEHB‹ KOÇ - Yönetim Kurulu Baflkan› Sn. Koç 1960 do¤umlu olup, ‹sviçre'de Lyceum Alpinum Zuoz'u bitirdikten sonra ABD'de George Washington Üniversitesi ‹flletme bölümünden 1984 y›l›nda mezun oldu. Çal›flma yaflam›na 1984'te Tofafl'ta Müflavir olarak bafllayan Koç, Ram D›fl Ticaret'te Sat›fl Müdürlü¤ü ve Sat›fl Genel Müdür Yard›mc›l›¤› görevlerinde bulundu. 1992 y›l›nda Koç Holding'e geçerek s›ras›yla Baflkan Yard›mc›l›¤›, Baflkan, Yönetim Kurulu Üyeli¤i ve Yönetim Kurulu Baflkan Vekilli¤i görevlerini yürüttü. 2003 y›l›ndan beri Koç Holding Yönetim Kurulu Baflkan›'d›r. Türk Sanayicileri ve ‹fladamlar› Derne¤i Yüksek ‹stiflare Kurulu Onursal Baflkan› ve D›fl Ekonomik ‹liflkiler Kurulu Üyesi olan Koç, Finlandiya ‹stanbul Fahri Konsolosu'dur. Genç Baflkanlar Organizasyonu üyesi olup, JP Morgan Uluslararas› Konseyi'nde, RollsRoyce Uluslararas› Dan›flma Kurullar›na ve Council on Foreign Affairs Uluslararas› Konseyi'nde yer almakta. Bilderberg Toplant›lar›n›n Yürütme Kurulu üyesidir. 2005 y›l›nda ‹talya Hükümeti'nin Cavaliere D'Industria niflan› ile ödüllendirildi. Mustafa V. Koç, ekonomik ve sosyal kalk›nmaya büyük önem veren ve bu alanda World Monuments Fund ve Carnegie Vakf› ile BNP Paribas gibi sayg›n kurulufllarca ödüllendirilen Koç Ailesi'nin sosyal ve kültürel yaflama katk›lar›n› hayata geçiren Vehbi Koç Vakf›'n›n Yönetim Kurulu ve Türk E¤itim Gönüllüleri Vakf›'n›n Mütevelli Heyeti Üyesidir. SERGIO MARCHIONNE - Yönetim Kurulu Baflkan Yardımcısı 1952 y›l› do¤umlu olup yüksek ö¤reniminiToronto Üniversitesi’nde Felsefe ve Hukuk dallar›nda lisans e¤itimi ile Kanada’da Windsor Üniversitesi’nde Ticaret dal›nda lisansüstü e¤itimi ile tamamlam›flt›r. Dava avukat›, hukuk müflaviri ve yeminli muhasebecidir. Fiat S.p.A’de May›s 2003 y›l›ndan itibaren Yönetim Kurulu Üyeli¤ini sürdüren Sn. Marchionne, 2004 Haziran ay›nda CEO olarak atanm›flt›r. 2005 y›l›n›n fiubat ay›nda ayn› zamanda Fiat Group Automobiles’da CEO olarak ve 2006 y›l›n›n Nisan ay›nda tar›m ve inflaat ekipmanlar› alanlar›nda faaliyet gösteren CNH flirketine CEO olarak atanm›flt›r. 2009 y›l›n›n Haziran ay›nda Chrysler Group LLC’de CEO ve 2011 y›l›n›n Eylül ay›nda Yönetim Kurulu Baflkan› olmufltur. May›s 2010’da Exor S.p.A flirketinin Yönetim Kurulu’na kat›lm›flt›r. Ayn› zamanda Ocak 2011’de Fiat S.p.A’den ayr›larak kurulan ve CNH, Iveco ile FiatcPowertrain Industrial’› bünyesinde bulunduran Fiat Industrial S.p.A’in Yönetim Kurulu Baflkan› olmufltur. Sn. Marchionne yeniden 2013 y›l›nda Avrupa Otomobil Üreticileri Derne¤i’nin (ACEA) Yönetim Kurulu Baflkan› seçilmifltir. Ayn› zamanda Philip Morris International Inc’in yönetim kurulu üyesi ve Peterson Uluslararas› Ekonomi Enstitüsü’nün yönetim kurulu üyesi ve A.B.D. ve ‹talya Konseyinin ‹talya kolunun baflkan›d›r. Giovanni Agnelli Vakf›’n›n daimi üyesidir. Sn. Marchionne; Windsor Üniversitesi’nden (Kanada) ve Walsh College in Troy’dan Hukuk fahri doktoras›, Toledo Üniversitesi’nden (Ohio) ‹sletme fahri doktoras›, CUOA Vakf›’ndan (‹talya) fahri yüksek lisans›, Cassiono Üniversitesi’nden (‹talya) Ekonomi doktoras›, Torino Politecnico Üniversitesi’nden fahri Endüstri Mühendisli¤i ünvanlar›n› elinde bulundurmaktad›r.Sn. Marchionne ayn› zamanda Cavaliere del Lavoro niflan›yla da onurland›r›lm›flt›r. KAM‹L BAfiARAN - Yönetim Kurulu Üyesi - CEO Sn. Baflaran, 1956 do¤umlu olup 1979 y›l›nda Ankara Devlet Mimarl›k ve Mühendislik Akademisi Makine Mühendisli¤i bölümünden lisans, 1983 y›l›nda Cologne University of Applied Science Fachhochschule Makine Konstrüksiyon Bölümü’nden yüksek lisans derecesi alm›flt›r. 1983-84 y›llar› aras›nda Almanya KHD flirketinde görev ald›ktan sonra Tofafl’ta 1984 - 1995 y›llar› aras›nda ürün ve üretim konular›nda çeflitli yönetim seviyelerinde görevler alm›flt›r. 1995 – 1999 aras›nda Yal›n Üretim Sorumlusu, 1999 – 2001 y›llar›nda Doblo Ürün Gelifltirme Platformu Müdürlü¤ü, 2001 – 2004 y›llar›nda ise Sat›n Alma Direktörlü¤ü görevlerini yürütmüfltür. Sn Baflaran, 20042007 y›llar› aras›nda Fiat Group’ta Tedarikçi Gelifltirme ve Maliyet Yönetimi Direktörü görevini yürütmüfltür. 2007 - 2011 y›llar› aras›nda Martur A.fi. ve Fompak A.fi.’de CEO olarak görev yapm›fl olan Sn. Baflaran, 2012 y›l›n›n fiubat ay›ndan beri Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’de CEO olarak görev yapmaktad›r. TEMEL KAM‹L ATAY - Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Atay 1940 do¤umlu olup, yüksek ö¤renimini ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Makina Mühendisli¤i ve Detroit Wayne State Üniversitesi ‹flletme lisanslar› ile tamamlam›flt›r. Çal›flma haya›tna 1965 y›l›nda Chrysler Sanayii’de Ürün Gelifltirme Mühedisi olarak bafllam›fl, Koç Toplulu¤u’na 1966 y›l›nda Otosan A.fi.’de Mamul gelifltirme Müdürü olarak kat›lm›fl, 1969 y›l›nda Ford Motor Co. USA’de Mamul Gelifltirme Mühendisi olarak görev alm›flt›r. 1972 y›l›nda Koç Holding Afl.’de Otomotiv Koordinatör Yard›mc›s›, 1974-1981 y›llar› aras›nda Otoyol Sanayi A.fi. Genel Müdürü ve 1981-1992 y›llar› aras›nda Tofafl Türk Otomobl Fabrikas› A.fi. Genel Müdürü görevleri yürütmüfltür. Koç Holding A.fi.’de s›ras›yla 1992 y›l›nda Teknik Projeler Baflkan Yard›mc›s›, 1994 y›l›nda Tofafl Grubu Baflkan›, 1996 y›l›nda Topluluk Yürütme Kurulu Baflkan Vekili görevlerinde bulunm›fltur. 1998 y›l›ndandan beri Yönetim Kurulu Baflkan Vekilli¤i görevini yürütmektedir. OSMAN TURGAY DURAK - Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Durak 1952 do¤umlu olup, yüksek ö¤renimini 1975 y›l›nda Northwestern Üniversitesi’nde Makine Mühendisli¤i lisans ve yüksek lisans› ile tamamlam›flt›r. Koç Toplulu¤u’na 1976 y›l›nda ürün gelifltirme mühendisi olarak Ford Otomotiv’de kat›lm›fl, 1986 y›l›nda Genel Müdür Yard›mc›l›¤›’na atanm›fl, 2000 y›l›nda Genel Müdür Baflyard›mc›s› ve 2002 y›l›nda Ford Otosan Genel Müdürü olmufltur. 20072009 y›llar› aras›nda Koç Holding Otomotiv Grubu Baflkanl›¤› görevini yürütmüfltür. May›s 2009’dan itibaren Koç Holding CEO Vekili olarak görev yapan Durak, 2010 y›l›nda Koç Holding CEO’su olarak atanm›fl ve Yönetim Kurulu üyesi olmufltur. Ayr›ca 2004-2010 y›llar› aras›nda Otomotiv Sanayicileri Derne¤i Yönetim Kurulu Baflkanl›¤› görevini yürütmüfltür. ALFREDO ALTAVILLA - Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Altavilla, 1963 do¤umlu olup kariyerine Università Cattolica Milano'da asistan olarak bafllam›flt›r. 1990 y›l›nda, Fiat Auto'ya kat›lm›fl, burada ilk olarak stratejik planlama ve ürün gelifltirme alanlar›nda uluslararas› giriflimlere odaklanm›flt›r. 1995 y›l›nda, Fiat Auto Pekin ofisinin baflkan› olarak ve 1999 y›l›nda Asya Operasyonlar›n›n baflkan› olarak atanm›flt›r. Eylül 2004'te, Sn. Altavilla, FGP Baflkan› (Fiat/GM Powertrain JV) ve Fiat Auto'nun ‹fl Gelifltirme K›demli Baflkan Yard›mc›s› olarak atanm›flt›r. Temmuz 2005'de Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’ye CEO olarak atanm›flt›r. Bu s›rada ‹fl Gelifltirme bölümündeki rolünü korumufltur. Kas›m 2006'da, FPT – Fiat Powertrain Technologies'e CEO olarak atanm›flt›r. Temmuz 2009'da, Chrysler Group LLC'de Yönetim Kurulu üyesi olmufl ve Ekim 2009'da Fiat Grup için ‹fl Gelifltirme Baflkan Yard›mc›s› olarak atanm›flt›r. Kas›m 2010'dan Kas›m 2012'ye kadar, Iveco'nun CEO’su olmufltur. Ayr›ca Ocak 2011'den Kas›m 2012'ye kadar, Fiat Endüstriyel ‹cra Kurulu üyesi olarak görev yapm›flt›r. 12 Kas›m 2012'de Fiat Grubun Avrupa, Afrika ve Orta Do¤u bölgelerinden (EMA) sorumlu CEO görevine atanm›flt›r. Ayr›ca Eylül'den beri Fiat Grup ‹flletme Konseyi üyesi ve ‹fl Gelifltirme Baflkan›d›r. 12 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 ‹SMA‹L CENK Ç‹MEN - Yönetim Kurulu Üyesi Sn.Çimen 1967 do¤umlu olup, yüksek ö¤renimini 1991 y›l›nda ‹stanbul Teknik Üniversitesi Endüstri Mühendisli¤i bölümü lisans› ve 2002 y›l›nda Stanford ve Los Angeles California Üniversiteleri Yönetici Gelifltirme Program› ile tamamlam›flt›r. 1991 y›l›nda Otokoç’ta yetifltirme eleman› olarak Koç Toplulu¤u’na kat›ld›ktan sonra, s›ras›yla Otosan Pazarlama’da 1993 y›l›nda Koç fiirketleri Sat›fl Koordinatörü, 1994 y›l›nda Bölge Müdürü ve 1995 y›l›nda ‹thalat Müdürü görevlerini yürütmüfltür.1996 y›l›nda Ford Otosan A.fi. Filo Sat›fl Müdürü olduktan sonra, 1998 y›l›nda Otokoç Genel Müdürü görevine atanm›flt›r. 2001 y›l›nda Standart A.fi. Genel Müdürü görevi sonras›nda, Otokoç Ticaret A.fi. ‘de Genel Müdür olarak 2009 y›l›na kadar görev alm›flt›r. 2009 y›l›ndan beri Koç Holding Otomotiv Grubu Baflkan›’d›r. KUDRET ÖNEN - Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Önen 1953 do¤umlu olup, yüksek ö¤renimini Gazi Üniversitesi Makina Mühendisli¤i bölümü lisans› ile tamamlam›flt›r. Koç Toplulu¤u’na 1975 y›l›nda Ford Otosan A.fi.’de Planlama Mühendisi olarak kat›lm›fl ve 1978 y›l›nda Ford otosan A.fi.’de Proje Mühendisi olarak görev alm›flt›r. 1980 y›l›nda Koç Holding A.fi. Arge Bölüm Müdürü olan Sn.Önen, 1984 y›l›nda Otokar A.fi.’de Genel Müdür Yard›mc›l›¤› ve 1994 ile 2005 y›llar› aras›nda Genel Müdür görevlerinde bulunmufltur. 2005 y›l›nda Koç Holding A.fi. Di¤er Otomotiv fiirketleri Grubu Efl Baflkan› ve 2006 y›l›nda Savunma Sanayi ve Di¤er Otomotiv Grubu Baflkan› görevlerini yürütmüfltür. 2010 y›l›ndan beri Koç Holding A.fi. Savunma Sanayi, Di¤er Otomotiv ve Bilgi Grubu Baflkan› görevini yürütmektedir. AL‹ AYDIN PANDIR - Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Pand›r 1956 do¤umlu olup Avusturya Lisesi’ni 1975 y›l›nda bitirdikten sonra, ‹stanbul Teknik Üniversitesi Makina Mühendisli¤i Bölümü’nden 1980 y›l›nda mezun oldu. Profesyonel ifl hayat›na 1981 – 1989 y›llar›nda Koç Holding’e ba¤l› flirketlerde; 1981 - 1982 y›llar›nda Tekersan Jant Sanayinde kal›p tak›m mühendisi olarak, 1982 – 1983 y›llar›nda Koç Holding Araflt›rma Gelifltirme Merkezi’ne araflt›rma mühendisi olarak ve 1983 – 1989 y›llar› aras›nda Otokar flirketinde önce Üretim Mühendisli¤i sonra Fabrika Müdürü olarak devam etti. 1990 y›l›nda transfer oldu¤u General Motors flirketinde 1990 – 1992 aras› Opel Türkiye Sat›fl Sonras› Müdürü, 1992 – 1995 aras› Almanya Opel Uluslararas› Sat›fl Sonras› Müdürü, 1995 – 1998 aras›nda Singapur General Motors Asya Pasifik Merkezi’nde ‹fl Gelifltirme Müdürü, 1998 – 2000 aras› fiangay General Motors Çin flirketinde Genel Müdür, 2000 – 2005 aras›nda General Motors Overseas Distribution Corporation Genel Müdürü, 2005 – 2006 aras› General Motors Endonezya Baflkan› olarak çal›flt›. 2006 y›l› sonunda kat›ld›¤› Fiat flirketinde 2012 y›l› bafl›na kadar Tofafl CEO Üst Yöneticisi ve son 1,5 y›ld›r Fiat Grubu Türkiye Ülke Baflkan› olarak çal›flt›. 15 Kas›m 2013 tarihi itibariyle ERDEM‹R Grubuna Yönetim Kurulu Baflkan› ve Murahhas Aza olarak atanm›flt›r. GIANNI CODA - Yönetim Kurulu Üyesi Makine Mühendisli¤i bölümünde lisans derecesini tamamlayan Sn. Coda 1946 do¤umlu olup, Fiat Grubu’na 1979 y›l›nda Teksid'te bulunan Döküm Makine ve Üretim Tesisi, Sat›n Alma Departman› Baflkan› olarak kat›lm›flt›r.Sn. Coda daha sonra Fiat Allis, Fiat Geotech'te artan sorumluluk içeren konumlara gelmifl, 1992 y›l›nda, Traktör Üretimi Baflkan Yard›mc›s› olarak atanm›fl ve yeni oluflturulan Tar›msal ve Yap›sal Ekipman Sektörüne Fiat ve Ford New Holland'›n bütünleflmesinden sorumlu olarak atanm›flt›r.1993 y›l›nda, mühendislik, üretim ve sat›n almadan sorumlu, New Holland Tar›msal Makine bölümünün Baflkan Yard›mc›s› oldu.1996 ile 1999 y›llar› aras›nda Fiat Ferroviaria'n›n baflkanl›¤›n› yürüten Sn. Coda, bu s›rada Fiat Auto'nun Latin Amerika çal›flmalar›n›n sorumlusu olarak atand›.2002 y›l›nda, Sn. Coda Fiat Auto'nun Fiat/Lancia/Hafif Ticari Araç ifl biriminin baflkan› olarak atand› ve 2004 y›l›nda Fiat Auto'nun Sat›n Alma Departman› baflkan› olarak atand›.Temmuz 2006'da, ayr›ca FCA Sat›n Alma Koordinasyonu sorumlusu olarak atand›.Gianni Coda, Mart 2008 ile Eylül 2011 tarihleri aras›nda, FCA Sat›n Alma S.r.l Yönetim Kurulu Baflkan› ve Genel Müdürlü¤ünü yapm›fl ve Kas›m 2012'ye kadar FiatChrysler EMEA Bölgesi CEO görevini yerine getirmifltir. GÖKÇE BAYINDIR - Ba¤›ms›z Üye 1939 do¤umlu olan Sn. Bay›nd›r ilk ve orta ö¤reniminin ard›ndan, Robert Kolej'den mezun olmufltur. 1965 y›l›nda Bo¤aziçi Üniversitesi'nin ‹flletme ‹daresi Bölümü'nü bitiren Bay›nd›r, ayn› bölümde yüksek lisans›n› tamamlam›flt›r. Askerlik görevini müteakip, ifl hayat›na 1967 y›l›nda bafllayan Bay›nd›r, 1971 y›l›nda Tofafl Oto Ticaret A.fi.'de Pazarlama Müdürü olarak göreve bafllam›flt›r. Daha sonra Tofafl Oto Ticaret A.fi. bünyesinde Genel Müdür Muavinli¤i ve 1979 y›l›ndan itibaren de Genel Müdürlük görevlerinde bulunmufltur. Bu görevini müteakip, 1987 tarihinde Koç Holding A.fi. bünyesinde Tofafl Grubu Baflkan Yard›mc›l›¤› ve ard›ndan Tofafl Grubu baflkanl›¤› yapan Bay›nd›r, 2000 y›l›nda Koç Grubu'ndan emekli olmufltur. Koç Grubu'nda çal›flt›¤› y›llarda, baflta Tofafl Oto Ticaret A.fi. ve Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.'de olmak üzere de¤iflik flirketlerde Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevlerinde bulunmufltur. Evli ve 2 çocuk sahibi olan Bay›nd›r, ‹stanbul'da yaflamaktad›r. LIBERO MILONE - Ba¤›ms›z Üye Sn. Milone 1948 do¤um olup yüksek ö¤renimini ve kariyer e¤itimini Hollanda ve ‹ngiltere'de tamamlam›flt›r. Nisan 2008'den 2011'in bafllar›na kadar, kurumsal yönetim ve risk yönetimi konular›nda uzmanlanm›fl küresel dan›flmanl›k firmas› olan Protiviti'nin K›demli Dan›flman› ve Onursal Baflkan› olarak görev yapm›flt›r. May›s 2008 ve Temmuz 2011 aras› dönemde, BM Dünya Yiyecek Program›n›n Denetim Komitesi üyeli¤i yapm›flt›r; Nisan 2010 ve Aral›k 2011 aras›nda, personel yönetimi ve ifl al›m yaz›l›m› geliifltiren Jobnet S.p.A. Baflkanl›¤›n› yapm›fl ve Ocak 2011 ve Eylül 2013 döneminde Fiat Industrial S.p.A'da ba¤›ms›z yönetici olarak çal›flm›fl ve ayr›ca Dahili kontrol ve Risk komisyounu baflkan› olarak görev yapm›flt›r. Nisan 2011'den beri, Poltrona Frau Grub'un ba¤›ms›z müdürüdür ve Dahili Kontrol, Risk ve Kurumsal Yönetim Komitesi Baflkan› olarak görev yapmaktad›r, ayr›ca bu flirketin Ücret Komitesi üyesidir. May›s 2011'de, Falck Renewables S.p.A. Yönetim Kuruluna kat›lm›flt›r, burada ayr›ca ‹ç Denetim ve Risk Kurulunun Baflkan› olarak görev yapmaktad›r ve Ücret Komitesinin bir üyesidir. Mart 2012'den beri Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.'nin ba¤›ms›z müdürüdür ve Kurumsal Yönetim Komitesinin Baflkan›d›r, Denetim Komitesi ile Risk Komitesinin bir üyesidir. Ekim 2012'den beri, bir dan›flmanl›k firmas› olan Milone Associates'de Baflkanl›k ve Yönetici Ortakl›k yapmaktad›r. May›s 2013'den beri, Indesit fiirketi’nde ba¤›ms›z müdürdür ve ‹ç Denetim ve Risk Komitesine baflkanl›k etmektedir ve ‹nsan Kaynaklar› Komitesinin üyesidir. 13 Dönem ‹çinde Yönetim Kurulu’nda Görev Alan Üyeler Görev Süresi Yönetim Kurulu Adı Soyadı Görevi Mustafa Vehbi KOÇ Bafllangıç Bitifl Baflkan 31.03.2011 28.03.2014 Sergio MARCHIONNE Baflkan Yard›mc›s› 31.03.2011 28.03.2014 Kamil BAfiARAN Üye&CEO 20.01.2012 28.03.2014 Temel Kamil ATAY Üye 31.03.2011 28.03.2014 Osman Turgay DURAK Üye 31.03.2011 28.03.2014 Alfredo ALTAVILLA Üye 31.03.2011 28.03.2014 ‹smail Cenk Ç‹MEN Üye 31.03.2011 28.03.2014 Kudret ÖNEN Üye 31.03.2011 28.03.2014 Gianni CODA Üye 31.03.2011 28.03.2014 Ali Ayd›n PANDIR Üye 27.04.2012 28.03.2014 Gökçe BAYINDIR Ba¤›ms›z Üye 30.03.2012 28.03.2014 Libero MILONE Ba¤›ms›z Üye 30.03.2012 28.03.2014 Yönetim Kurulu Üyelerinin Görev, Yetki ve S›n›r› ile Denetim Gerek Yönetim Kurulu Baflkan› gerekse Yönetim Kurulu Üyeleri Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili maddeleri ve fiirket Esas Sözleflmesi’nin 11’inci maddesinde belirtilen görev ve yetkileri haizdir. Ayr›ca, Esas Sözleflmesi’nin 10’uncu maddesinde Yönetim Kurulu Seçimi ve Kararlar› hakk›nda düzenleme mevcuttur. fiirket Esas Sözlemesi’nin 13’üncü maddesinde ise Denetime iliflkin düzenlemeye yer verilmifltir. 14 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Dönem sonu itibar›yla fiirketimiz üst düzey yönetim kadrosu ve görevleri afla¤›da gösterildi¤i gibidir: Adı Soyadı Görevi KAM‹L BAfiARAN Yönetim Kurulu Üyesi - CEO CENG‹Z EROLDU Mali Direktör AKIN AYDEM‹R OKAN BAfi SELÇUK ÖNCER MEHMET OSMAN SOYO⁄UL YÜKSEL ÖZTÜRK ALTAN AYTAÇ Endüstriyel Operasyonlar Direktörü Fiat ‹fl Birimi Direktörü Kurumsal ‹liflkiler ve ‹ç Denetim Direktörü Üretim Direktörü Sat›nalma Direktörü Tedarik Zinciri Direktörü TURHAN ÇELT‹KÇ‹O⁄LU Sat›fl Sonras› ve Yedek Parça Direktörü AHMET NUMAN ALTEK‹N Stratejik Yönetim ve ‹fl Gelifltirme Direktörü ve Maliyet Rekabetçili¤i Direktörü ‹BRAH‹M ÇA⁄LAR fiAH‹N ZEK‹ ERDAL fi‹MfiEK Projeler Direktörü Kalite Direktörü BURHAN ÇAKIR ‹nsan Kaynaklar› Direktörü ARZU ÇOLAKO⁄LU Kurumsal ‹letiflim Direktörü HÜSEY‹N fiAH‹N Sat›fl Direktörü FILIPPO SESSIA Ar-Ge Direktörü MAHMUT KARACAN MEHMET HAKAN KORKMAZ ENRICO GOBETTO Lancia, Alfa Romeo, Jeep ‹fl Birimi Direktörü Bilgi ve ‹letiflim Teknolojileri Direktörü Ürün Mühendisli¤i Direktörü 15 Üst Yönetim KAM‹L BAfiARAN - Yönetim Kurulu Üyesi - CEO7 Sn. Baflaran, 1979 y›l›nda Ankara Devlet Mimarl›k ve Mühendislik Akademisi Makine Mühendisli¤i bölümünden lisans, 1983 y›l›nda Cologne University of Applied Science Fachhochschule Makine Konstrüksiyon Bölümü’nden yüksek lisans derecesi alm›flt›r. 1983-84 y›llar› aras›nda Almanya KHD flirketinde görev ald›ktan sonra Tofafl’ta 1984 - 1995 y›llar› aras›nda ürün ve üretim konular›nda çeflitli yönetim seviyelerinde görevler alm›flt›r. 1995 – 1999 aras›nda Yal›n Üretim Sorumlusu, 1999 – 2001 y›llar›nda Doblo Ürün Gelifltirme Platformu Müdürlü¤ü, 2001 – 2004 y›llar›nda ise Sat›n Alma Direktörlü¤ü görevlerini yürütmüfltür. Sn Baflaran, 2004-2007 y›llar› aras›nda Fiat Group’ta Tedarikçi Gelifltirme ve Maliyet Yönetimi Direktörü görevini yürütmüfltür. 2007 - 2011 y›llar› aras›nda Martur A.fi. ve Fompak A.fi.’de CEO olarak görev yapm›fl olan Sn. Baflaran, 2012 y›l›n›n fiubat ay›ndan beri Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’de CEO olarak görev yapmaktad›r. CENG‹Z EROLDU - Mali Direktör 6 Sn. Eroldu ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesi'nden 1988 y›l›nda mezun olmufltur. 1993-1995 y›llar› aras›nda Roma'da bulunan LUISS Universitesi'nde MBA program›n› tamamlam›flt›r. ‹fl yaflam›na 1989 y›l›nda Koç Holding’te Denetim Uzman› olarak bafllam›flt›r. 1995 y›l›ndan itibaren Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’de Muhasebe ve Endüstriyel Kontrol Müdür Yard›mc›l›¤›, Muhasebe ve Endüstriyel Kontrol Müdürlü¤ü, Bütçe ve Kontrol Müdürlü¤ü görevlerini yerine getirmifltir. 2007 y›l›ndan bu yana Tofafl’ta Mali Direktör olarak çal›flmaktad›r. OKAN BAfi - Fiat ‹fl Birimi Direktörü 4 Bo¤aziçi Üniversitesi Makine Mühendisli¤i bölümünden 1984 y›l›nda mezun olan Sn. Bafl, 1984-1985 y›llar› aras›nda ABD Clemson Universitesi’nde MSci program›n› tamamlam›flt›r. ‹fl yaflam›na 1987 y›l›nda Tofafl Türk Otomobil Fabrikas›’nda Makine Mühendisi olarak bafllam›flt›r, sonras›nda; Mekanik Atölye fiefli¤i, Gövde Üretim Müdürlü¤ü, Powertrain Müdürlü¤ü, Sat›fl Sonras› ve Yedek Parça Direktörlü¤ü görevlerini yerine getirmifltir. Ayn› zamanda belli dönemlerde Doblo, Minicargo gibi projeleri yönetmifltir. 2006 y›l›ndan bu yana Tofafl’ta Fiat ‹fl Birimi Direktörü olarak çal›flmaktad›r. SELÇUK ÖNCER - Kurumsal ‹liflkiler ve ‹ç Denetim Direktörü 8 1950 do¤umlu Sn. Öncer, yüksek ö¤renimini 1973 senesinde Marmara Üniversitesi ‹stanbul ‹ktisadi ve Ticari ‹limler Akademisi, Siyasal Bilimler-‹flletme lisans›yla tamamlam›flt›r.Profesyonel ifl hayat›na 1970 y›l›nda Yap› ve Kredi Bankas›’nda bafllam›fl ve ard›ndan 1973’de Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’ye transfer olmufltur. ‹lk görevi olan Finansman, Bütçe, ‹statistik ve Cari Hesap Memurlu¤u'ndan sonra s›ras›yla Muhasebe fiefli¤i, Muhasebe Müdürlü¤ü, Genel Müdür Yard›mc›l›¤›-Muhasebe, Muhasebe Direktörlü¤ü , Kurumsal ‹liflkiler ve ‹ç Denetim Direktörlü¤ü görevlerinde bulunmufl olup, 2013 fiubat ay›ndan itibaren Kurumsal ‹liflkiler ve ‹ç Denetim Direktörü – Dan›flman› olarak görev yapmaktad›r. TURHAN ÇELT‹KÇ‹O⁄LU - Sat›fl Sonras› ve Yedek Parça Direktörü 2 ‹stanbul Teknik Üniversitesi Makine Mühendisli¤i bölümünden 1987 y›l›nda mezun olmufltur, yüksek lisans›n› ayn› üniversitede Otomotiv bölümünde 1992 y›l›nda tamamlam›flt›r. ‹fl hayat›na 1990 y›l›nda Tofafl'ta Garanti ve Metot Mühendisi olarak bafllam›flt›r. Daha sonra s›ras›yla Bayi Gelifltirme Müdürlü¤ü, Bölge Koordinatörlü¤ü ve Teknik Müdürlük görevlerini yürütmüfltür. 2006 y›l›ndan beri Sat›fl Sonras› ve Yedek Parça Direktörlü¤ü görevini devam ettirmektedir. AHMET NUMAN ALTEK‹N - Stratejik Yönetim ve ‹fl Gelifltirme Direktörü ve Maliyet Rekabetçili¤i Direktörü 9 1954 Ankara do¤umlu Sn.Altekin, Sheffield Üniversitesi Malzeme Teknolojisi Bölümü Metalurji Mühendisli¤i mezunudur. 1991 y›l›nda Qualital/Pisa Üniversitesi'nde Kalite Yönetim mast›r›n› tamamlam›flt›r.‹fl yaflam›na 1976 y›l›nda Etibank Ergani Bak›r ‹flletmesinde ‹zabe Mühendisi olarak bafllayan Altekin, 1981 y›l›nda Tofafl’ta Kalite Müdürlü¤ü'nde çal›flmaya bafllam›flt›r. Tofafl’ta Kalite bölümünde farkl› kademe ve görevlerde bulunmufltur, 2005 y›l›nda Fiat Cassino ‹flletmesi'nde Kalite Sorumlusu olarak çal›flt›ktan sonra, Tofafl Ar-Ge’de Ürün Projeleri Direktörü, daha sonra Teknolojik Araflt›rmalar ve ‹novasyon Direktörü olarak görev yapm›flt›r. Halen Stratejik Yönetim ve ‹fl Gelifltirme Direktörlü¤ü ile Maliyet Rekabeti Direktörlü¤ü görevlerini sürdürmektedir. ARZU ÇOLAKO⁄LU - Kurumsal ‹letiflim Direktörü 5 1972 ‹stanbul do¤umlu Sn. Çolako¤lu, ‹stanbul Üniversitesi ‹ngilizce ‹ktisat mezunudur.‹fl yaflam›na 1995 y›l›nda Do¤ufl Otomotiv Servis ve Ticaret A.fi.’de planlama uzman› olarak bafllam›flt›r. 1998 - 2003 y›llar›nda Planlama ve Lojistik Müdürlü¤ü, VW Ticari Araç Pazarlama Müdürlü¤ü görevlerini üstlenmifltir; 2003-2004 y›llar›nda Do¤ufl Oto Pazarlama A.fi.’de Bölge Direktörü olarak görev alm›flt›r.2005 y›l›nda Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’de Alfa Romeo Marka Müdürlü¤ü görevine getirilen Çolako¤lu, 2008 y›l›nda Alfa Romeo ve Lancia ‹fl Birimi Direktörü olarak göreve devam etmifltir. 2012 y›l›ndan itibaren Tofafl’ta Kurumsal ‹letiflim Direktörü olarak görev yapmaktad›r. HÜSEY‹N fiAH‹N - Sat›fl Direktörü 1 1970 do¤umlu olan SN. fiahin ifl yaflam›na 1996 y›l›nda Efthor’da Proje Müdürü olarak bafllam›flt›r. 1997 y›l›nda ‹stanbul Fruehauf’a ‹nsan Kaynaklar› Uzman› olarak geçifl yapm›fl, 1999 y›l›nda ‹nsan Kaynaklar› Sorumlusu olmufltur. 2001 y›l›nda Otokoç’a ‹nsan Kaynaklar› Müdürü olarak kat›lan fiahin, 2003-2005 y›llar› aras›nda s›ras› ile Otokoç Antalya flube Müdürü ve Birmot Zincirlikuyu fiube Müdürü olarak görev yapm›flt›r. 2005-2011 y›llar› aras›nda Birmot Operasyonel Genel Müdür Yard›mc›l›¤› görevinde bulunan Sn.fiahin 2011 y›l›ndan itibaren Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi’de Sat›fl Direktörü görevini sürdürmektedir. 3 MAHMUT KARACAN - Lancia, Alfa Romeo, Jeep ‹fl Birimi Direktörü Çukurova Üniversitesi ‹flletme bölümünden mezun olan Sn. Karacan, çal›flma hayat›na 1995’de Çitasad A.fi.’de Logistik Uzman› olarak bafllam›flt›r. 1996 – 2000 y›llar› aras›nda sat›fl ve pazarlama faaliyetlerinden sorumlu olarak çal›flm›flt›r. 1997 y›l›nda “Good Year Off-Road Kupas›”nda yar›flm›flt›r. 2000 – 2012 y›llar› aras›nda Daimler Chrysler’de Sat›fl Pazarlama operasyonlar›ndan sorumlu olarak çal›flm›flt›r, 2003 y›l›nda Chrysler, Jeep Dodge Academy’i kurmufltur. 2013 y›l›ndan itibaren, Lancia, Alfa Romeo ve Jeep markalar›nda Sat›fl ve Sat›fl Sonras› Hizmetleri ‹fl Birimi Direktörlü¤ü görevini yürütmektedir. 1 16 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 AKIN AYDEM‹R - Endüstriyel Operasyonlar Direktörü 14 Sn. Aydemir, 1964 Ankara do¤umludur. Ortado¤u Teknik Üniversitesi Makine Mühendisli¤i Bölümü mezunu olan Aydemir, Thunderbird School of Global Management’ta MBA program›n› tamamlam›flt›r. ‹fl yaflam›na 1988 y›l›nda Olmuksa'da Mühendis olarak bafllayan Sn. Aydemir, 1990 y›l›nda Toyotasa'ya transfer olmufltur ve 1996 y›l›nda Gövde Üretim Müdür Yard›mc›s›'yken görevinden ayr›lm›flt›r. 1997 y›l›nda Honda'da Üretim Müdürü olarak göreve bafllayan Aydemir, 1999 y›l›nda Honda Kanada'da Mühendislik Müdürlü¤ü görevine atanm›flt›r. 2001 y›l›nda A.B.D.'de faaliyet gösteren RWD firmas›nda ifle bafllam›flt›r ve 2003 y›l›na kadar Yal›n Üretim konusunda Ford, Chrysler ve GM'e dan›flmanl›k yapm›flt›r. Aydemir, 2003 y›l›nda GATES’te Yal›n Üretim Müdürlü¤ü görevini üstlenmifltir. 2005 y›l›ndan itibaren Alcoa'n›n Avrupa'daki fabrikalar›nda Yal›n Üretim uygulamalar›n› yürütmüfltür ve 2009 y›l›n›n ikinci yar›s›nda FIAT Grubu'nda CNH Kanada'ya kat›lm›flt›r. 2010 y›l›n›n bafl›ndan itibaren TOFAfi’ta Endüstriyel Operasyonlar Direktörlü¤ü görevini yürütmektedir. MEHMET OSMAN SOYO⁄UL - Üretim Direktörü 15 Sn. Soyo¤ul ‹stanbul Teknik Üniversitesi Makine Fakültesi'nden 1978 y›l›nda mezun olmufltur. Profesyonel ifl hayat›na 1978 y›l›nda Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. ‹malat Müdürlü¤ü'nde mühendis olarak bafllam›flt›r. 1982-2003 y›llar› aras›nda Pres Atölyesi Yöneticili¤i, ‹malat Müdür Yard›mc›l›¤›, Montaj Üretim Birimi Yöneticili¤i ve Üretim Müdürlü¤ü görevlerini yerine getirmifltir. 2003 y›l›ndan beri Tofafl’ta Üretim Direktörü olarak çal›flmaktad›r. YÜKSEL ÖZTÜRK - Sat›nalma Direktörü 11 1968 do¤umlu Sn. Öztürk, 1991 y›l›nda Uluda¤ Üniversitesi Makine Mühendisli¤i bölümünden mezun olmufltur. Çal›flma hayat›na 1993 – 2001 y›llar› aras›nda Ürün Gelifltirme Mühendisi olarak Tofafl’ta bafllayan Sn.Öztürk 2001-2003 y›llar› aras›nda Direkt Malzeme Elektronik Yöneticili¤i, 2003 – 2005 y›llar› aras›nda Direkt Malzeme Elektronik Müdürlü¤ü görevlerini yürütmüfltür. 2005 y›l›ndan beri Sat›nalma Direktörlü¤ü görevini yürütmektedir. ALTAN AYTAÇ - Tedarik Zinciri Direktörü 12 1970 do¤umlu Sn. Altaç, 1992 y›l›nda Bo¤aziçi Üniversitesi Endüstri Mühendisli¤i Bölümü'nden mezun olduktan sonra Tofafl Oto Ticaret'te çal›flma hayat›na bafllam›flt›r ve Tofafl'ta ticari alandaki ilk lojistik departman›n›n kuruluflunda görev alm›flt›r. 1997 y›l›nda Koç Üniversitesi'nde EMBA yüksek lisans program›n› tamamlam›flt›r. Ayn› y›l CBU (Bitmifl Araç) Lojistik Departman Müdürü olmufltur. D›fl lojistik alan›nda üretim ile entegrasyon ve yal›nlaflma projelerini tamamlad›ktan sonra, 2003 y›l›nda Ticari Projeler Koordinatörlü¤ü'ne, 2004 y›l›nda da Fiat Marka Müdürlü¤ü'ne getirilmifltir. 2006 y›l›nda Alfa Romeo ve Lancia markalar›n›n Türkiye ‹fl Birimi Direktörlü¤ü görevini üstlenen Sn. Aytaç, 2008'den beri Tofafl'›n Tedarik Zinciri Direktörü olarak görev yapmaktad›r. ‹BRAH‹M ÇA⁄LAR fiAH‹N - Projeler Direktörü 1961 do¤umlu Sn. fiahin, 1978 y›l›nda Uluda¤ Üniversitesi Makine Mühendisli¤i bölümünden mezun olmufltur ve 1986 y›l›nda Makine Mühendisli¤i alan›nda yüksek lisans e¤itimini tamamlam›flt›r. 1983-1985 y›llar› aras›nda ODTÜ’de Araflt›rma Görevlisi olarak tez çal›flmalar›n› sürdürmüfltür. 1989 – 1993 y›llar›nda Tofafl’ta Metot Mühendisi olarak görev yapm›flt›r. 1993-1995 y›llar› aras›nda Transmisyon ve Suspansiyon Alan Müdürlü¤ü, 1995 – 2001 y›llar› aras›nda Transmisyon ve Suspansiyon Birim Müdürlü¤ü, 2001 – 2003 y›llar› aras›nda Üretim, Kalite Yönetim Sistemleri ve Çevre Sistemlerinden Sorumlu Birim Müdürlü¤ü, 2003-2005 y›llar› aras›nda Fabrika Müdürlü¤ü, 2005-2008 y›llar› aras›nda Minicargo Projesi Direktörlü¤ü, 2008-2010 y›llar› aras›nda Kalite Direktörlü¤ü, 20102013 y›llar› aras›nda Ar-Ge Ürün Mühendisli¤i Direktörlü¤ü görevlerini yürütmüfltür. 2013 y›l›ndan beri Ar-Ge Direktörlü¤ü görevini yürütmektedir. ZEK‹ ERDAL fi‹MfiEK - Kalite Direktörü 18 1965 do¤umlu Sn. fiimflek, ‹stanbul Teknik Üniversitesi Uçak ve Uzay Bilimleri Fakültesinden 1987 y›l›nda Uçak Mühendisi olarak mezun oldu ve lisans üstü e¤itimini ‹stanbul Üniversitesi , ‹flletme ve ‹fl ‹daresi Program›nda ,1989 y›l›nda tamamlad›.1990 y›l›nda Tofafl'ta proje mühendisi olarak çal›flma hayat›na bafllayan Sn.fiimflek Tofafl'taki 11 y›l›n ard›ndan Kahire'deki Fiat Otomobil Fabrikas›na , Fabrika Müdürü olarak atand›. 2003 y›l›nda Tofafl’a dönerek farkl› departmanlarda yöneticilik görevleri üstlenen Z. Erdal fiimflek flu anda Tofafl’ta Kalite Direktörlü¤ü görevini yürütmektedir. BURHAN ÇAKIR - ‹nsan Kaynaklar› Direktörü 13 Ortado¤u Teknik Üniversitesi Makine Mühendisli¤i bölümünden 1986 y›l›nda mezun olmufltur. Profesyonel ifl hayat›na 1989 y›l›nda Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’de Pres Üretim bölümünde mühendis olarak bafllam›flt›r. 1993-2004 y›llar› aras›nda Pres Atölyesi Yöneticili¤i, Gövde Üretim Birim Müdürlü¤ü, Parça ‹hracat Birim Müdürlü¤ü, Endüstriyel Kontrol Müdürlü¤ü görevlerini yerine getirmifltir. 2004 y›l›ndan beri Tofafl’ta ‹nsan Kaynaklar› Direktörü olarak çal›flmaktad›r. FILIPPO SESSIA - Ar-Ge Direktörü 17 1996 y›l›nda Politecnico di Torino Üniversitesi’nde Makine Mühendisli¤i bölümünden mezun olan Sn. Sessia, kariyerine 1996 y›l›nda Fiat Araflt›rma Merkezinde Araç Mimar›si Departman›’nda bafllam›flt›r. Ayn› zamanda araflt›rma merkezinde yap›sal davran›fllarla ilgili bir araflt›rma projesini yürütmüfltür. 1999y›l›nda gövde kompenetleriyle ilgili olarak Fiat Auto’ya geçmifl olup burada 2009 y›l›na kadar çeflitli sorumluluklar üstlenmifltir. O esnada Fiat/Alfa/Lancia araçlar›n›n bütün d›fl aksamlar›ndan sorumlu olarak görev alm›flt›r. 2009 y›l›nda Araç Mimarisinden Sorumlu olarak Fiat Araflt›rma Merkezine geri dönmüfl olup 1 y›l sonra arac›n bütün teknik fonksiyonlar›na yönelik sorumluluklar› üstlenmifltir. Sn. Sessia, 2012 y›l›ndan beri Tofafl’ta Araflt›rma ve Gelifltirme Direktörü görevini sürdürmektedir. ENRICO GOBETTO - Ürün Mühendisli¤i Direktörü 16 Politecnico di Torino Üniversitesi’nde Makine Mühendisli¤i bölümünde 1993 y›l›nda lisansüstü e¤itimini tamamlayan Sn. Gobetto, 1994 y›l›ndan bu yana Fiat Group Automobiles bünyesinde farkl› görevler üstlenmifltir. Kariyerinin ilk bölümünde, Fiat Araflt›rma Merkezinde innovasyon – yenilik proje yöneticili¤i ve B segmenti ve Alfa Romeo Mito modelinin ‹leri Düzeyde Tasar›m Sorumlusu olarak görev alm›flt›r. Fiat Araflt›rma Merkezinde FGA-Chrysler Araç ‹novasyon Baflkan› olarak görev yapm›flt›r. Tofafl’ta 2013 y›l›n›n Eylül ay›ndan beri Ürün Mühendislik Direktörü olarak görev yapmaktad›r. MEHMET HAKAN KORKMAZ - Bilgi ve ‹letiflim Teknolojileri Direktörü 10 1967 do¤umlu Korkmaz, ‹stanbul Teknik Üniversitesi Kontrol ve Bilgisayar Mühendisli¤i bölümünden mezun olmufl, yüksek lisans›n› Michigan State Üniversitesi Elektrik Mühendisli¤i bölümünde tamamlam›flt›r. ‹fl yaflam›na 1992 y›l›nda Ere¤li Demir Çelik Fabrikas›’nda Proses Kontrol Mühendisi olarak bafllayan Korkmaz, Karma International’daki Proje Liderli¤i ve Connectus Software’deki Genel Müdürlük görevlerinin ard›ndan, AKSA Akrilik Kimya Sanayi ve Ticaret’te Bilgi Teknolojileri Müdürlü¤ü görevini üstlenmifltir. 2005 y›l›nda Akkök Sanayi Yat›r›m ve Gelifltirme flirketine, Bilgi ve ‹letiflim Teknolojileri Direktörü olarak atanan Korkmaz, 2007 y›l›ndan itibaren ayn› gruba ait Aktek Bilgi ‹letiflim Teknolojisi Sanayi ve Ticaret'in Genel Müdürlü¤ü görevlerini yürütmüfltür . 2012 y›l›ndan itibaren Tofafl’ta Bilgi ve ‹letiflim Teknolojileri Direktörlü¤ü görevini sürdürmektedir. 17 BÖLÜM 2 • fiirketin Sermaye Yap›s› ve Ortakl›k Hakk›nda Bilgiler • Otomotiv Sektörü ve Tofafl’›n Sektör ‹çindeki Yeri • fiirket Hakk›nda Bilgiler • Ba¤l› Ortakl›klar • Kurumsal Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri • 2013 Y›l› Faaliyetleri ve Baflar›lar› 18 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 19 fiirketin Sermaye Yapısı ve Ortaklık Hakkında Bilgiler fiirketin Sermayesi, Sermayenin % 10’undan Fazlas›na Sahip Ortaklar: 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle fiirketin kay›tl› sermaye tavan› 1 milyar TL, ç›kar›lm›fl (ödenmifl) sermayesi ise 500 milyon TL’dir. fiirketimizce, en son 2005 y›l› içinde, toplam 50.000.000 TL olacak flekilde iç kaynaklardan % 11.111111 oran›nda bedelsiz sermaye art›fl› yap›lm›fl olup, müteakip y›llar ve 2011 y›l›nda herhangi bir sermaye art›fl› olmam›flt›r. fiirketimizin, Borsa’ya kote edilmifl ve sermaye art›fllar›na binaen ihraç etmifl oldu¤u 11-19. tertip hisse senetleri ile münfesih Tofafl Oto Ticaret A.fi.’yle birleflilmesi nedeniyle ihraç edilmifl olan 20. tertip hisse senetleri, Sermaye Piyasas› Mevzuat› çerçevesinde 2001 y›l› içinde sermaye art›fl› ile beraber 21. tertip hisse senetleri ile de¤iflime tabi tutulmufltur. Ayr›ca 2003 y›l› içinde yap›lan sermaye art›fl› ile 22. tertip hisse senetlerimiz ile gene 2005 y›l›nda yap›lan sermaye art›fl› karfl›l›¤›nda 24. tertip hisse senetlerimiz ihraç edilerek, ‹MKB kotuna al›nm›flt›r. Aradaki 23. tertipler ise, sermaye art›fl› ile ilgili olmay›p, kaydilefltirme ifllemleri nedeniyle ihrac› yap›lmam›fl bir tertiptir. Öncelikle, sermaye piyasas› araçlar›n›n kaydilefltirilmesi ve kaydi sisteme geçilmesi kapsam›nda, hisse senetlerinin kayden takibine iliflkin olarak Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 28.10.2005 tarih ve 43/1318 say›l› Karar›yla, Borsa’da dolafl›mda bulunan ve Takasbank nezdindeki tüm hisse senetleri kaydilefltirilmifltir. Bu do¤rultuda, 25.02.2011 tarihli mükerrer Resmi Gazete’de yay›nlanarak yürürlü¤e giren 6111 say›l› Kanun’un 157. maddesi ile de¤ifltirilen Sermaye Piyasas› Kanunu’nun geçici 6.maddesine göre ve MKK’n›n 28.04.2011 tarih ve 551 say›l› Genel Mektubu çerçevesinde, fiziken hisse senedi sahiplerinin hisse senetlerini 31.12.2012 tarihine kadar kaydilefltirilmek üzere fiirketimize müracaat ederek, sözkonusu hisse senedi ifllemlerini yapt›rmalar› ve fiziki hisse senetlerini kaydilefltirilmeleri kanunen öngörülmüfltür. Bu yönde, gerek flirket internet sitesinde ve gerekse e-Yönet portal› üzerinde gerekli duyurulara yer verilmifltir. Ayr›ca, Türkiye çap›nda yay›n› yap›lan üç günlük gazetede de ikifler kez sözkonusu duyuru ilan edilerek, pay sahiplerinin bilgisine sunulmufltur. fiirketimize ait ellerinde hisse senetlerimizi fiziken bulunduran Hissedarlar›m›z›n öncelikle fiirket Merkezi’mize müracaat ederek, varsa önceki y›llara ait ifllemlerini tamamlamalar› ve müteakip, Yap› Kredi Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. veya mümessili durumundaki tüm Yap› Kredi Bankas› A.fi. fiubelerine baflvuru yap›lmalar› sa¤lanm›flt›r. Bu kapsamda, fiziki hisse senetlerine sahip olan hissedarlar›m›z›n haklar›n›n kaybolmamas› için 31.12.2012 tarihine kadar fiirketimize müracaat eden hissedarlar›m›z›n gerekli ifllemleri zaman›nda tamamlanarak süreç sona ermifltir. Fiziki hisse senetleri kaydilefltirilmeyen hisse sahipleri tüm haklar›n› Kanunun amir hükümleri çerçevesinde, 31Aral›k 2012 tarihi itibariyle kaybetmifllerdir. Merkezi Kay›t Kuruluflu A.fi.’nin www.mkk.com.tr adresinden de gerekli bilgilere ulafl›labilir. Ayr›ca, 31.12.2006 itibariyle, Merkezi Kay›t Kuruluflu’nun düzenlemeleri do¤rultusunda, nevi de¤iflikli¤i gerçeklefltirilen kaydilefltirilmemifl hisse senetlerinin kaydi olarak takip edilebilmesi amac›yla bafllat›lan süreçler kapsam›nda, 2007 y›l›nda yay›nlanan SPK’n›n ilgili düzenlemeleri ve MKK’n›n konuya iliflkin uygulamalar› do¤rultusunda ve yürürlükteki ilgili mevzuata uygun olarak, 31.12.2007 tarihi itibariyle sermaye piyasas› araçlar›n›n kayden takibine iliflkin düzenlemeler uygulamaya geçirilmifltir. MKK, Arac› Kurum (Yap› Kredi Yat›r›m) ve fiirketimiz aras›ndaki sözkonusu çal›flmalar ilgili mevzuata uygun olarak, Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimimizce önceki y›llarda da oldu¤u üzere, 2012 y›l› içinde de gere¤i gibi sürdürülmüfltür. Ortakların Ünvanı 20 Hisse Grubu Fiat Auto S.p.A 37,8560 Koç Holding A.fi. 37,5876 Di¤er Koç Di¤er Ortaklar Pay Tutarı (TL) Oy Hakkı Pay %’si Fiat Auto S.p.A. D 189.279.856,87 18.927.985.687 37,8560 Koç Holding A.fi. A 187.938.121,26 18.793.812.126 37,5876 Temel Tic. ve Yat.A.fi. A 175.693,44 17.569.344 0,0351 Suna K›raç A 291.510,55 29.151.055 0,0583 S. Semahat Arsel A 291.510,55 29.151.055 0,0583 Mustafa V. Koç A 194.340,36 19.434.036 0,0389 M. Ömer Koç A 194.340,36 19.434.036 0,0389 Y. Ali Koç A 194.340,35 19.434.035 0,0389 Di¤er Ortaklar E 121.440.286,26 12.144.028.626 24,2880 500.000.000,00 50.000.000.000 100 0,2684 24,2880 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Pay sahiplerimiz, bu konu veya benzer pay sahipli¤i haklar› konusunda fiirket Merkezi’mizdeki Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimi’nden gerekli bilgileri edinebilirler. Sermaye Piyayas› Mevzuat› ve düzenlemelerine göre fiirketimiz pay sahiplerinin tüm hak ve menfaatlerinin sorumlulu¤u, SPK, BIST ve MKK nezdinte takip edilerek, gerekli çal›flmalar yürütülmektedir. Merkezi Kay›t Kuruluflu A.fi. kay›tlar›na dayan›larak al›nan verilere göre, ortaklar pay defteri güncellenmektedir. Tofafl, ‹MKB-30 ve ‹MKB-100 Endeksi yan›s›ra, Kurumsal Yönetim Endeksi’nde de yer almaktad›r. fiirketimiz hisse senetleri Lüksemburg Borsas›’na da kote olup, uluslararas› pazarlarda ifllem görmektedir. 2013 y›l› içinde, sermaye ve ortakl›k yap›s›nda herhangi bir de¤ifliklik olmam›flt›r. Genel Kurullarda her hisse için bir oy hakk› sözkonusu olup, oy hakk›nda imtiyaz yoktur Ancak, Yönetim Kurulu Üyelerinin seçimine iliflkin olarak, ‹mtiyazl› Pay Sahipleri olarak A ve D Grubu hissedarlar›nca gösterilecek adaylar aras›ndan seçim yap›lmas› mecburidir. (fiirket Esas Sözleflmesi’nin 10. maddesi) fiirketimizin ortakl›k yap›s› çerçevesinde, imtiyazl› pay sahiplerinin fiirket Ana Sözleflmesi’nde belirtildi¤i üzere, Yönetim Kurulu üyelerinin belirlenmesi için A ve D grubu hissedarlar›n imtiyaz› sözkonusu olup, A ve D Grubu pay sahipleri taraf›ndan gösterilen adaylardan birer tanesinin Sermaye Piyasas› Kurulu’nun düzenlemelerinde tan›mlanan ba¤›ms›zl›k niteliklerini haiz olmalar› zorunludur. Kar pay› da¤t›m›nda ise (Esas Sözleflme’nin 18. maddesi) imtiyaz sözkonusu de¤ildir. Ayr›ca, fiirketin mali durumu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikte bir dava aç›lmam›fl olup, mevzuat hükümlerine ayk›r› uygulamalar nedeni ile flirket ve yönetim organ› üyeleri hakk›nda uygulanan herhangi bir idari veya mali yapt›r›m yoktur. fiirketin sermayesinin karfl›l›ks›z kalmas› gibi bir durum da sözkonusu olmay›p, faaliyetlerin devam›na elveriflli oldu¤u sonucuna ulafl›lm›flt›r. Hissedarlar›m›z www.tofas.com.tr sitesi içinde yer alan “Yat›r›mc› ‹liflkileri” bölümünün alt›nda, fiirketimizle ilgili kurumsal, finansal ve borsa verilerine iliflkin bilgilere, ilgili alt bafll›klar›ndan ulaflabilecekleri gibi, borsa@tofas.com.tr‘ye e-posta yollayarak, Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimi ile Kurumsal Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi ile Finansal Risk ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi’nden fiirketimizle ilgili di¤er bilgileri almalar› ve iletiflim sa¤lamalar› mümkündür. Dönem ‹çinde Yap›lan Esas Sözleflme De¤ifliklikleri 01.07.2013 tarihinde Ola¤anüstü Genel Kurul karar› ile, 6102 say›l› Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kanunu ve ilgili düzenlemelere uyum sa¤lamak amac›yla, fiirket Esas Sözleflmesi’nin “Kurulufl” bafll›kl› 1. maddesi haricinde tüm tüm maddelerinin tadil edilmesi ve baz› maddelerinin de bu kapsamda iptaline iliflkin, Sermaye Piyasas› Kurulu ile T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanl›¤›’n›n gerekli izinlerinin al›nmas› suretiyle, Esas Sözleflme de¤ifliklikleri yap›lm›flt›r. Bu do¤rultuda, fiirket Esas Sözleflmesi’nin “Kurulufl” bafll›kl› 1. maddesi haricinde tüm maddelerinin tadil edilmesi ile “Geçici Madde” bafll›kl› 6.Bis. maddesi, “Yetkilerin Devri” bafll›kl› 13.Bis. maddesi, “Reylerin Kullanma fiekli” bafll›kl› 22.maddesi, “Komiser” bafll›kl› 23.maddesi, “Ana Sözleflme Tadili” bafll›kl› 24.maddesi, “‹lanlar” bafll›kl› 25.maddesi, “Bakanl›¤a Verilecek Belgeler” bafll›kl› 26.maddesi, “Tahvil ve Di¤er Menkul K›ymetler ‹hrac›” bafll›kl› 27.maddesi, ”Senelik Hesaplar” bafll›kl› 28.maddesi, “Kar›n Tevzii” bafll›kl› 29.maddesi, “‹htiyat Akçesi” bafll›kl› 30.maddesi, “Fesih ve ‹nfisah” bafll›kl› 31.maddesi, “Hakem” bafll›kl› 32.maddesi, “Bakanl›¤a Gönderilecek Esas Mukaveleler” bafll›kl› 33.maddesi, “Kanuni Hükümler” bafll›kl› 34.maddesi ve “Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum” bafll›kl› 35.maddesinin iptal edilmesi suretiyle, 01.07.2013 tarihli Ola¤anüstü Genel Kurul karar› do¤rultusunda, fiirket Esas Sözleflmesi 03.07.2013 tarihinde tescil edilerek, 09.07.2013 tarih ve 8359 say›l› Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmifltir. fiirket Esas Sözleflmesi’ne, flirketimiz internet sitesinden eriflilerek, incelenebilir. Son Üç Y›lda Da¤›t›lan Temettüler ve Oranlar›: fiirketimizce Ortaklar›m›za; 2013 y›l› içinde ve 05.04.2013 tarihi itibariyle, 2012 kar›ndan % 96 oran›nda (brüt %96, net %81,6), toplam 450.000.000-TL nakit temettü da¤›t›m›na bafllanm›flt›r. Ayr›ca, fiirketimiz Ortaklar›na; 2012 y›l› içinde ve 06.04.2012 tarihi itibariyle, 2011 kar›ndan % 50 oran›nda (brüt %50, net %42.5), toplam 250.000.000-TL nakit temettü ödemesi ile, 2011 y›l› içinde ve 07.04.2011 tarihi itibariyle de, 2010 kar›ndan % 50 oran›nda (brüt %50, net %42.5), toplam 250.000.000-TL nakit temettü ödemesi yap›lm›flt›r. Sözkonusu y›llar ve önceki seneler itibariyle ayr›nt›l› kar da¤›t›m tablolar›na flirketimizin www.tofas.com.tr adresinden ulafl›larak, incelenebilir. Tofafl, güçlü sermaye yap›s› ve küresel vizyona sahip uluslararas› ve yerli sermayedarlar› ile üretim, ihracat ve sat›fl hedeflerini büyütürken ayn› zamanda yat›r›mc›s›na da hem temettü hem de hisse senedi performans› ile katk› sa¤lamaya devam etmektedir. 21 Ç›kar›lm›fl Menkul De¤erler fiirketimiz, kuruluflundan bu yana 520- TL’lik tahvil ihraç etmifltir. ‹hraç edilen bu tahvillerin tamam› vadesinde ödenerek itfa edilmifltir. Kurulufltan itibaren ihraç edilmifl olan 1-10. tertip hisse senetlerimiz 11. tertip, 11-20. tertip hisse senetlerimiz ise 21. tertip hisse senetleri ile de¤iflime tabi tutulmufl olup, daha sonra 22. tertip ve müteakip 24. tertip hisse senetlerimiz ihraç edilmifltir. Hisse senetlerinin kaydilefltirilmesi ile ilgili çal›flmalar yukar›da da belirtildi¤i gibi, ihraçc› flirket, arac› kurum / banka ve MKK arac›l›¤›yla sürdürülmüfltür. SPK’n›n ilgili Karar› uyar›nca tüm hisse senetlerinin 31.12.2007 tarihine itibariyle kayden takibine bafllanm›fl olup, 25.02.2011 tarihli mükerrer Resmi Gazete’de yay›nlanarak yürürlü¤e giren 6111 say›l› Kanun’un 157. maddesi ile de¤ifltirilen Sermaye Piyasas› Kanunu’nun geçici 6.maddesine göre ve ayr›ca MKK’n›n 28.04.2011 tarih ve 551 say›l› Genel Mektubu çerçevesinde, fiziki hisse senetlerinin kaydilefltirilme süreci, 31.12.2012 tarihi itibariyle mevzuata uygun olarak tamamlanm›flt›r. fiirket ‹fltiraklerimiz ve Ba¤l› Ortaklar›m›z ‹stanbul’da faaliyet gösteren, 45.000.000-TL nominal sermayeli ba¤l› ortakl›¤›m›z KOÇ FIAT KRED‹ Finansman A.fi.’de, 31.12.2013 tarihi itibariyle fiirketimizin ifltirak tutar› 44.999.996- TL olup, ifltirak oran›m›z %99,99’dur. KOÇ FIAT KRED‹ Finansman A.fi. ‘nin 2013 y›l› faaliyetlerine iliflkin Ola¤an Genel Kurulu 12.03.2014 itibariyle tamamlanm›fl olacakt›r. ‹stanbul’da faaliyet gösteren ve nominal sermayesi 5.500.000-TL olan FER MAS Oto Ticaret A.fi.’nde de ortakl›¤› bulunan fiirketimizin, 31.12.2013 tarihi itibariyle sözkonusu flirketteki ifltirak tutar› 5.500.000- TL ve ifltirak oran› %100’dür. FER MAS Oto Ticaret A.fi Yönetim Kurulu’nun, 10.06.2013 tarih ve 2013/5 say›l› karar› ile, 6102 say›l› Türk Ticaret Kanunu hükümlerine uygun olarak “tek ortakl› flirket” statüsünde faaliyetlerine devam edebilece¤ine dair düzenleme do¤rultusunda tek ortaklı anonim flirket statüsünde faaliyetlerine devam edece¤ine dair düzenleme do¤rultusunda Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’nin flirketin tek pay sahibi olmas›na iliflkin sözkonusu Yönetim Kurulu Karar› 24.06.2013 tarihinde tescil edilmek suretiyle, 28.06.2013 tarih ve 8352 say›l› Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmifltir. 22 FER MAS Oto Ticaret A.fi.’nin 2013 y›l› faaliyetlerine iliflkin ifltirakimizin Ola¤an Genel Kurulu 18.03.2014 itibariyle tamamlanm›fl olacakt›r. Ayr›ca, 25.12.2012 tarihi itibariyle Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›’nda al›nan karar neticesinde Tasfiye Halinde PLATFORM Araflt›rma Gelifltirme Tasar›m ve Ticaret A.fi.’nin tasfiyesinin tamamlanmas›na iliflkin Genel Kurul Karar› 27.12.2012 tarihinde tescil edilerek, 03.01.2013 tarih ve 8228 say›l› Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmifltir. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klar›m›z›n Genel Kurul Toplant› Tutanaklar›na ve Haz›r Bulunanlar Cetvellerine fiirketimizin www.tofas.com.tr internet adresinden ulafl›larak incelenebilir. Toplam Pazar 188.723 556.280 664.655 777.761 864.439 593.519 221.481 2009 270.920 ‹hraçta Bat› Avrupa hafif araç sat›fllar› y›l genelinde düflük performans göstererek gerek otomobil gerek hafif ticari araç pazarlar›nda 2013 y›l›n› daralma ile kapatm›flt›r. Bu duruma karfl›n 2013 y›l›n›n son çeyre¤inden itibaren Avrupa otomotiv piyasalar›nda genel bir toparlanma trendinin bafllamas› beklenmektedir. 251.129 187.307 369.819 May›s ay›ndan itibaren döviz kurlar›nda yaflanan art›fllar sektörde maliyet art›fllar›na sebep olarak sektör karl›l›¤›n› olumsuz yönde etkilemifltir. 509.784 557.126 760.913 2013 y›l› Türkiye otomotiv pazar›, toplam 853.378 adet ile, 2011 y›l›ndan sonra ikinci en yüksek seviyesine ulaflm›flt›r. Bu sonuçlara göre hafif araç pazar›, bir önceki y›la k›yasla %9.7 seviyesinde art›fl göstermifltir. Yurtiçi pazarda görülen art›fl bir önceki y›lda oldu¤u gibi otomobil sat›fllar›ndan kaynaklanm›fl, hafif ticari araç pazar›nda ise düflüfl gözlemlenmifltir. 853.378 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Otomotiv Sektörü ve Tofafl’ın Sektör ‹çindeki Yeri 2010 2011 2012 2013 Otomobil Hafif Ticari Araç (LCV) 2012 2013 De¤iflim Otomobil 556.280 664.655 %19,5 Hafif Ticari Araç (LCV) 221.481 188.723 %-14,8 Toplam 777.761 853.378 %9,7 ‹ç Piyasa Perakende Sat›fllar 2013 y›l›nda otomobil pazar› bir önceki y›la göre %19,5 art›fl ile 664.655 adete ulafl›lm›fl ve tüm zamanlar›n en yüksek sat›fl performans›na eriflmifltir. Fiat markas› ile yurtiçi otomobil sat›fllar›nda, bir önceki y›la göre %13,5 art›fl sa¤lanm›fl ve toplam 50.256 adet ile % 7,6 pazar pay› elde edilmifltir. Yurtiçi pazarda en fazla tercih edilen otomobil % 5,6 pazar pay› ile 2012 y›l›nda oldu¤u gibi yine Fiat Linea modeli olmufltur. Alfa Romeo, Lancia ve Jeep markalar›m›zla yapm›fl oldu¤umuz otomobil sat›fllar› ise önemli bir baflar› göstererek % 30,9 artm›fl ve 2.785 adete ulaflm›flt›r. 2013 y›l›nda toplam 40 adet Maserati sat›l›rken, Ferrari sat›fllar›m›z 23 adet olmufltur. Bu sonuçlarla toplam perakende otomobil sat›fl›m›z 53.104 adete ulaflm›flt›r. Bu sonuçlara göre toplam perakende yurtiçi hafif araç pazar› 2013 y›l›nda 853.378 adet ile 2012 y›l›na göre %9,7 art›fl göstermifl ve tarihinin en yüksek ikinci y›l› olmufltur. Fiat markam›z›n toplam yurtiçi sat›fllar›, hafif ticari araç pazar›n›n küçülmesinin etkisi ile % 4,7 azalarak toplam 97.593 adet, toplam pazar pay› ise %11,4 olarak gerçekleflmifltir. Alfa Romeo, Lancia, Jeep, Ferrari ve Maserati markalar›n›n katk›s› ile perakende sat›fl toplam›m›z 100.441 adete ulaflm›flt›r. Hafif ticari araç pazar› ise 2013 y›l›nda bir önceki y›la göre %14,8 küçülmüfl ve y›l› 188.723 adet ile kapatm›flt›r. Binek oto pazar›n›n aksine, büyük oranda yurtiçi üretimden karfl›lanmakta olan hafif ticari araç talebinin toplam pazar içindeki pay›n›n düflmesi, kuflkusuz ülke ekonomisi ve özellikle cari aç›k üzerinde olumsuz etki yaratm›flt›r. Tofafl,Fiat markas› ile hafif ticari araç pazar›nda %25,1 pazar pay› elde ederek 47.337 adet perakende sat›fl gerçeklefltirmifltir. Fiat Doblo modeli %11,5 pazar pay› ile segmentinin en fazla tercih edilen modeli olma baflar›s›n› göstermifltir. %18,3 Perakende Satıfl Adet %29,5 %25,8 %26,2 %8,8 %8,2 %9,1 %9,9 2008 2009 2010 2011 Oto Pazar Payı %26,2 %25,1 %8,3 2012 2013 Hafif Ticari Araç (LCV) Pazar Payı 2012 2013 De¤iflim Otomobil 46.461 53.104 %14,3 Hafif Ticari Araç (LCV) 58.137 47.337 %-18,6 104.598 100.441 %-4,0 Toplam %8,0 23 ‹hracat 2011 1.632 1.737 2010 1.551 1.762 fiirketimiz 28 May›s 2013'te Kamuyu Ayd›nlatma Platformuna yapm›fl oldu¤u Özel Durum Aç›klamas›nda Yeni Doblo arac›m›z›n Kuzey Amerika ve Kanada'ya ihracat›na yönelik yat›r›m karar›n› aç›klam›flt›r. Söz konusu ihracata yönelik üretimin 2014 y›l› sonunda bafllamas› öngörülmektedir. 2012 2013 1.445 2013 y›l›nda Avrupa otomobil pazarlar› % 0,2, hafif ticari araç pazarlar› ise % 1,7 daral›rken, Tofafl ihracat hacmini %4,1 art›rma baflar›s›n› göstermifltir. Bu performansta farkl› ihraç pazarlara girme stratejimiz sonucu, ihracat›m›z›n %18'lik k›sm›n› Güney Amerika ve MENA gibi Avrupa d›fl› bölgelerine gerçeklefltirmemiz önemli rol oynam›flt›r. Avrupa içinde ise 2013 y›l›nda ‹ngiltere'ye gerçeklefltirdi¤imiz ihracat›m›z bir önceki y›la göre 4 puanl›k art›fl göstererek toplam ihracat›m›zda %13,5 pay alm›flt›r. 2013 y›l›nda 160.319 adetlik toplam ihracat›m›z›n 43.477 adeti otomobil, 116.842 adeti hafif ticari araç olarak gerçekleflmifltir. 2013 y›l› ihracat gelirlerimizin döviz karfl›l›¤› ise 1.632 milyon Euro'dur. 2009 ‹hracat - Milyon Euro ‹hracat (Adet) 2012 2013 De¤iflim 46.869 43.477 %-7,2 Hafif Ticari Araç (LCV) 107.200 116.842 %9,0 Toplam 154.069 160.319 %4,1 Otomobil ‹hracat Ülke Da¤›lımı %6,4 %20,9 %7,8 ‹talya %20,9 MENA %7,8 ‹ngiltere %13,5 Almanya %7,5 Di¤er Avrupa %13,1 Di¤er %6,4 Fransa %10,4 ‹spanya %5,7 Güney Amerika %10,2 Belçika %4,4 %10,2 %10,4 %7,5 %13,1 %4,4 %5,7 %13,5 Üretim Üretim hacmimiz 2013 y›l›nda yurtiçi pazarda görülen geliflmeler neticesinde bir önceki y›la göre %4,6 azalm›flt›r. fiirketimiz 2013 y›l› bafl›nda, Avrupa pazarlar›ndaki geliflmeler do¤rultusunda üretim düzenini üç vardiyadan iki vardiyaya de¤ifltirmifltir.. Üretim (Adet) 2012 2013 36.909 40.570 682 1.428 Yeni Doblo - Binek 10.298 14.398 Minicargo - Binek 29.649 26.421 Otomobil Toplam› 77.538 82.817 Linea Doblo - Binek 24 Doblo 19.503 7.742 Yeni Doblo 73.223 76.210 Minicargo 86.164 77.845 Hafif Ticari Araç Toplam› 178.890 161.797 Toplam 256.428 244.614 %78 %77 %64 %63 %61 2009 2010 2011 2012 Kapasite Kullanım Oranı % 2013 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Satıfllar ve Cirolar Tofafl toplam sat›fl adetleri, yurtiçi hafif ticari araç pazar›n›n 2013 y›l›nda küçülmesi nedeniyle, ihracatta sa¤lanan art›fla ra¤men %1,9 azalarak toplam 267.211 adet olarak gerçekleflmifltir. Sat›fl gelirlerimiz ise 2013 y›l›nda ihracat adetlerimizdeki art›fl ve yükselen döviz kuru etkisi ile bir önceki y›la k›yasla %5 art›fl göstererek 7.037,9 milyon TL seviyesine ulaflm›flt›r. Sat›fl adetlerimizin içinde yurtiçi sat›fllar›m›z›n pay› %40,0 ihracat›m›z›n pay› ise %60,0 olmufltur. Sat›fllar (Adet) ‹ç Piyasa D›fl Piyasa Toplam 2012 2013 2012 2013 2012 2013 Otomobil 47.095 53.538 46.869 43.477 93.964 97.015 Hafif Ticari Araç (LCV) 71.316 53.354 107.200 116.842 178.516 170.196 118.411 106.892 154.069 160.319 272.480 267.211 Toplam Sat›fllar (BinTL) 2012 2013 De¤iflim Yurtd›fl› Sat›fllar 3.667.217 4.069.041 %11,0 Yurtiçi Sat›fllar 2.928.462 2.876.376 %-1,8 109.595 92.537 %-15,6 6.705.274 7.037.954 %5,0 Esas Faaliyetlerden Di¤er Sat›fllar Toplam Yatırımlar 2013 y›l›nda flirketimiz iki önemli yat›r›m karar›n› Kamuyu Ayd›nlatma Platformuna aç›klam›flt›r. Aç›klanan ilk önemli yat›r›m Yeni Doblo modelimizin yenilenmesi, Kuzey Amerika ve Kanada'ya ihracat›na yönelik olup, üretim bafllang›c› 2014 y›l›n›n ikinci yar›s›, toplam yat›r›m tutar› ise 268 milyon Euro olarak planlanm›flt›r. Söz konusu yat›r›m ile 2014 2021 y›llar› aras›nda Kuzey Amerika ve Kanada'ya toplam 175.000 adet ihracat gerçekleflmesi öngörülmektedir. Yeni Doblo'nun bu yat›r›m ile yenilenmesi proje ömrünü 2021 y›l›na kadar uzatacakt›r. Aç›klam›fl oldu¤umuz bir di¤er önemli yat›r›m ise yeni bir otomobilin gelifltirilmesine iliflkin olup, üretim bafllang›c›n›n 2015 y›l›n›n ortas›nda gerçekleflmesi planlanmaktad›r. Toplam 520 milyon USD civar›nda öngörülen yat›r›m ile 2015 - 2023 y›llar› aras›nda üçte biri ihracata yönelik olmak üzere toplam 580.000 adet üretim gerçekleflmesi beklenmektedir. 2013 y›l›nda yat›r›m faaliyetlerimizin döviz cinsinden karfl›l›¤› 94,7 milyon Euro olarak gerçekleflmifltir. Toplam yat›r›m tutar›n›n önemli kalemler olarak da¤›l›m› afla¤›daki gibidir. Euro (Milyon) 263 Model 50,6 356 Model 10,0 Minicargo 4,6 Linea 1,6 Yap›sal Di¤er Toplam 2013 y›l› toplam yat›r›m› da dahil olmak üzere son befl y›l›n toplam yat›r›m tutar› 663,4 milyon Euro seviyesine gelmifltir. 20,7 7,2 94,7 25 Karlılık 2013 y›l›nda döviz kurlar›nda görülen önemli seviyede art›fl›n, yüksek rekabet ortam›nda fiyatlara tam olarak yans›t›lamamas› ve büyük ölçüde yerli üretimden karfl›lanmakta olan hafif ticari araç pazar›nda görülen daralma nedeniyle yurtiçi karl›l›klar›m›z olumsuz etkilenmifltir. Buna karfl›l›k yüksek döviz kuru ortam› ihracat karl›l›¤›n› olumlu yönde etkilemifltir. Dengeli ve düflük riskli ifl portföyüne sahip olan Tofafl 2013 toplam karl›l›¤›n› korumay› baflarm›fl 434,2 milyon TL net kar elde etmifltir.. Y›llar FAVÖK(EBITDA) Bin TL Vergi Öncesi Kar Art›fl Bin TL Vergi Sonras› Kar Art›fl 269.921 Bin TL 2009 455.726 2010 654.565 %44 391.739 %45 384.220 %7 2011 806.196 %23 508.088 %30 474.165 %23 2012 834.155 %3 497.440 %-2 442.039 %-7 2013 816.735 %-2 477.075 %-4 434.223 %-2 508.088 360.351 497.440 477.075 391.739 269.921 219.819 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Vergi Öncesi Kar TL/1000 806.196 834.155 816.735 654.565 455.726 2009 2010 2011 FAVÖK TL/1000 26 Art›fl 2012 2013 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 fiirket Hakk›nda Bilgiler fiirket Vizyon, Misyon ve De¤erleri Tofafl faaliyetlerini milyon araca do¤ru, müflteri beklentilerini flekillendiren ve gurur duyulan lider otomotiv flirketi olma vizyonu ile yürütmektedir. Bu vizyon do¤rultusunda çal›flan Tofafl, toplumun mobilite ihtiyaçlar›na en uygun ürün ve hizmetleri sunarak yaflam kalitesini yükseltmeyi misyon edinmektedir. Tofafl, de¤iflime h›zla uyum sa¤layan, inovatif, çok yönlü, kat›l›mc›, global bak›fl aç›s›na sahip, kendisini ve çevresini sürekli gelifltiren çal›flan ve paydafllar› ile “Dünya Klas›nda fiirket” olma yolunda ilerlemektedir. fiirket De¤erleri… ÇEV‹K B‹R TAKIMIZ TUTKUYLA ÇALIfiIRIZ H›zl› hareket edip sonuca çak›p ulaflan büyük bir tak›m›z. ‹flimize dört elle sar›l›r tutkuyla çal›fl›r›z. REKABETÇ‹Y‹Z FARK YARATIRIZ Kendimizi sürekli gelifltirir, her zaman “en iyi”yi hedefleriz. Yenilikçiyiz ve yal›n düflünürüz. ‹NSANA VE ÇEVREYE DUYARLIYIZ Tofafl’ta fark yaratan insand›r ve müflterilerimiz her fleyden önce gelir. Bu nedenle önce insan anlafl›fl›yla çal›fl›r, topluma çevreye karfl› sorumluluklar›m›z› yerine getiririz. ‹DD‹ALIYIZ SÖZ VER‹R BAfiARIRIZ Hedeflerimize sahip ç›kar, engel dinlemeden baflar›ya ulafl›r›z. fieffaf çal›fl›r, hatam›z› geliflim f›rsat› olarak kullan›r›z. 27 Tofafl Ar-Ge Türkiye otomotiv sektörünün lideri Tofafl, yar›m asra yak›n birikimiyle “dünya kalitesinde” ve “müflteriye en uygun” ürünleri sunma konusundaki çal›flmalar›n› aral›ks›z sürdürmüfl olup, 1994 y›l› Aral›k ay›nda Ar-Ge organizasyonunu kurmufltur. Tofafl Ar-Ge Merkezi; her alanda rekabetçi, binek ve ticari araçlar gelifltirerek ülke ekonomisine katk›da bulunmay› hedeflemifltir. Bu geliflimi kal›c› k›lmak üzere araç gelifltirme sahas›nda Avrupa'yla rekabet edebilir altyap›y› oluflturmufltur. Bu geliflmeler neticesinde Tofafl Ar-Ge Merkezi; 2008 y›l› itibariyle “5746 Say›l› Araflt›rma ve Gelifltirme Faaliyetlerinin Desteklenmesi” hakk›ndaki kanun kapsam›nda, Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤› taraf›ndan Ar-Ge Merkezi olarak tescil edilmifltir. Ar-Ge Merkezi, 2005-2007 y›llar› aras›nda Fiat ve PSA markalar› için gelifltirilen MCV projesinin sorumlulu¤unu alarak Ar-Ge yetkinli¤ini gelifltirmede önemli bir ivme yakalam›flt›r. Sonraki y›llarda Yeni Doblo’nun Opel ve Vauxhall markalar› için de gelifltirilmesi, Tofafl’›n 5 farkl› markaya üretim yaparak ihracat›n›n artmas›nda önemli rol oynam›flt›r. 2013 y›l›nda Doblo modelinin yeni versiyonunun Kuzey Afrika pazarlar› için gelifltirme çal›flmalar› devam etmifltir, di¤er taraftan Türkiye ve farkl› dünya pazarlar›n› hedef alan yeni binek araç gelifltirme çal›flmas› bafllat›lm›flt›r. Toplam laboratuvar ve ofis alan› 17.700 metrekare olan Tofafl ArGe Merkezi; 500'e yak›n çal›flan›, yetkinlik seviyesi, bünyesindeki laboratuvarlar›n yüksek teknolojisi ve çeflitlili¤iyle Fiat’›n Avrupa pazarlar›na hizmet veren ‹talya d›fl›ndaki tek Ar-Ge merkezi konumundad›r. Avrupa Birli¤i taraf›ndan haz›rlanan ve kurulufllar›n Ar-Ge’ ye ayr›lan yat›r›m tutarlar›na göre belirlenen s›ralamada dünyada 1290'›nc› s›rada yer alan Tofafl, Türkiye’den ilk 1500 içine giren 3 firma aras›nda yer alm›flt›r. 2013 y›l›na kadar araç konsepti, stil, gövde, iç tasar›m, süspansiyon, motor, emisyon, titreflim ve akustik alanlar›nda tasar›m ve testler yapmak üzere 40 milyon euro'nun üzerinde yat›r›m tamamlanm›flt›r. 28 Ar-Ge ‹flbirlikleri Türkiye’nin ürün gelifltirme merkezi olarak geliflebilmesinin ön koflullar›ndan biri, Ar-Ge de¤er zincirinin tüm unsurlar›n›n birlikte geliflmesidir. Bu nedenle Tofafl ortak tasar›mc› gelifltirme, yerel mühendislik firmalar›n›n örgütlenmesi ve üniversiteyle iflbirliklerine özel önem atfetmektedir. Yurtiçi üretim ve gelifltirme yap›labilecek 49 ürün hatt›ndan 2011 y›l›nda 14’ü, 2012 ve 2013 y›llar›nda da 12’si ortak tasar›mc› olarak belgelendirilmifltir. Yerel mühendislik a¤›n›n gelifltirilmesi için k›sa, orta ve uzun vadede iflbirli¤ine gidilebilecek mühendislik firmalar›yla de¤erlendirmeler ve ortakl›k çal›flmalar› yürütülmektedir. Üniversite Sanayi iflbirli¤i projeleri teknoloji gelifltirme çal›flmalar›na paralel olarak önem kazanm›flt›r. Tofafl Ar-Ge’nin 1994 y›l›nda kuruluflundan, 2006 y›l›na kadar toplam 16 adet projeye ilave olarak, 2006-2013 y›llar› aras›nda 88 proje yürütülmüfltür. Toplam 104 proje, 13 farkl› üniversiteyle gerçeklefltirilmifltir. Tofafl Ar-Ge’de pek çok araflt›rma projesi, TÜB‹TAK ve Avrupa 7. Çerçeve destekli olarak yürütülmekte ve bu projelerde, Fiat Araflt›rma Merkezi ve yabanc› tasar›m merkezlerinin yan› s›ra çeflitli üniversitelerin ö¤retim üyeleriyle birlikte çal›fl›lmaktad›r. ‹çinde yer ald›¤› AB Araflt›rma Projeleri (FP7 ve Euroka) say›s›n› 2013 y›l›nda 9’a yükselten Tofafl Ar-Ge, bu projeler kapsam›nda 80’i aflk›n uluslararas› proje orta¤›yla çal›flma f›rsat› bulmufltur. Tofafl, Robopartner (Gelece¤in Montaj Fabrikalar›nda Ak›ll›, Esnek ve Güvenli Operasyonlar ‹çin ‹nsan-Robot ‹flbirli¤i Teknolojileri) projesiyle Üretim Teknolojileri alan›nda Proje liderli¤ini üstlenen ilk ve tek Türk firmas› olmufltur. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 2013 y›l›nda Ar-Ge çal›flanlar›n›n yaklafl›m ve düflünce yap›lar›nda yarat›c› düflünceyi yerlefltirmeyi amaç edinen TRIZ çal›flmalar› bafllat›lm›flt›r, 1'inci ve 2'nci seviye e¤itimleri gerçeklefltirilmifltir ve farkl› seviyelerde 28 sertifikaland›rma yap›lm›flt›r. Tofafl çal›flanlar›n›n araflt›rmac› özelliklerini ortaya ç›kar›rken yenilikçi fikirlerinin prototip ve ürün tasar›m›na yans›t›lmas›n›, buna paralel olarak fikri mülkiyet zenginli¤ini art›rmay› amaçlayan ve bunu ArGe’nin mevcut imkanlar›n› çal›flanlar›n kullan›m›na açarak gerçeklefltirilen “Benim Projem” yar›flmas›n›n 3'üncü dönemi olarak, 2013 y›l›nda 3 adet proje (Ucuz hafif ve sessiz motor so¤utma sistemi, Engelsiz koltuk, Motor kaputu önden açma) çal›flmas› gerçeklefltirilmifltir. Tofafl Ar-Ge Merkezi taraf›ndan yürütülen yenilikçi çal›flmalar neticesinde 2013 y›l›nda bir önceki y›la oranla bulufl bildirimi say›s›nda % 230, patent baflvurusu say›s›nda % 64 art›fl sa¤lanm›fl ve 46 adet yeni patent baflvurusu gerçeklefltirmifltir. 2013 y›l›nda fikri mülkiyet haklar›n›n yönetimi kapsam›nda, sahip olunan patent portföyünün tümü belirli ölçütlerle incelenmifl, stratejik ve lisanslanabilir patentler belirlenmifltir. Ar-Ge Vizyonu 2020 Tofafl’›n Ar-Ge Vizyonu 2020 yaklafl›m›yla; dünyan›n her bölgesinde müflteri memnuniyetini tam anlam›yla karfl›layan, heyecan verici araçlar ve teknolojiler gelifltirmeyi hedeflemektedir. Tofafl Ar-Ge, bu vizyon do¤rultusunda stratejik hedeflerini çizmektedir. Fiat Ar-Ge’nin Avrupa ve Ortado¤u bölgesinde gelifltirmeyi planlad›¤› ürünlerin tasar›m sürecinde yer almak, müflteri de¤eri yaratmak için ürün ve üretim teknolojileri gelifltirmek, Fiat’›n yeni modellerinde faydalanabilece¤i mükemmeliyet merkezleri gelifltirmek, ülkemizde ortak tasar›mc›lar ile mühendislik firmalar›n›n geliflimini sa¤lamak bu stratejik hedefler aras›nda yer almaktad›r. Tofafl, ürün gelifltirme plan›nda yer alan modellerin Ar-Ge faaliyetlerini tamamen yerli kaynaklarla gerçeklefltirmek için, gerek teknik yetkinlik gerekse ihtiyaç duyulan toplam Ar-Ge personelinin fazla olmas› bak›m›ndan iki y›l içerisinde otonom seviyeye ulaflmak üzere geliflim planlar›n› yapmaktad›r. Tofafl’›n teknolojik araflt›rma çal›flmalar› ise çevre, müflteri ve yetkinlik olmak üzere, birbiriyle kesiflen üç zemin üzerinde flekillenmektedir ve öncelikle bu alanlara odaklan›lmaktad›r. Çevre ve Tofafl Ar-Ge Tofafl Ar-Ge Merkezi’nin çevre odakl› araflt›rmalar›n›n temelinde tafl›t elektrifikasyonu,hafifletme ve sessizlefltirme konular› yer almaktad›r. Türkiye’deki ilk elektrikli hafif ticari arac› gelifltiren Tofafl, dünyadaki elektrikli tafl›t teknolojilerini yak›ndan takip etmektedir. Bu çerçevede yap›lan çal›flmalar, gelifltirilen yenilikçi çözümlerle/uygulamalarla bu teknolojilerin bütünlefltirilip, elektrikli tafl›t sistem ve bileflenlerinin yerli üretimini sa¤lama hedefiyle sürdürülmektedir. Tafl›tlar›n toplam a¤›rl›¤›n›n azalt›lmas›n›n yak›t tüketimi, egzoz emisyonu ve çevreye etkisinin bilincinde olan Tofafl, bu alanda da yo¤un çal›flmalar yürütmektedir. Bu alanda yap›lan çal›flmalarda; yüksek dayan›ml› hafif malzeme teknolojileri ve hibrit çözümlerle birlikte, kesit ve topoloji optimizasyonuna dayal› hafif tasar›m çözümleri üzerine yo¤unlafl›lmaktad›r. Tofafl’›n müflteri odakl› teknolojik araflt›rma faaliyetleri, konfor ve güvenlik yönünden sürücüye hizmet ve destek sunan ak›ll› tafl›t kavramlar›yla beraber; insan merkezli tasar›m felsefesi ekseninde, antropometri, ergonomi, demografi gibi insan› konu alan bilimlerin ›fl›¤›nda devam etmektedir. 29 Son y›llarda “ICT-Bilgi ve ‹letiflim Teknolojileri” alan›ndaki h›zl› geliflmelerle ICT’nin otomotivdeki uygulamalar›n› yak›ndan takip eden; bunlar›n müflteriye katt›¤› de¤ere önem veren Tofafl, ulusal ve uluslararas› platformlarda yer ald›¤› ortak Ar-Ge projelerinde kendisini sürekli gelifltirmektedir ve yetkinli¤ini art›rmaktad›r. Tafl›tlar aras› haberleflme ve tafl›tlarla altyap›n›n haberleflmesi, acil ça¤r› sistemleri, özellikle kentsel alanlarda mobiliteyi art›rma amaçl› uygulamalar, insan-makine arayüzü ve bilgi-e¤lence sistemleri ve engellilerin ulafl›m›n› kolaylaflt›rmaya yönelik ak›ll› araç uygulamalar›, sürücü/yolcu/yaya güvenli¤i ve konfora yönelik yürütülen çal›flmalar aras›nda yer almaktad›r. Yetkinlik odakl› teknolojik araflt›rmalar›n temelinde ise, yüksek teknoloji-düflük maliyet ilkesi çerçevesinde rekabetçi yap›n›n gelifltirilmesi yatmaktad›r. Bu kapsamda, dünya s›n›f›nda ürün ve üretim teknolojilerine eriflmede günümüzün gerektirdi¤i yenilikçi çözümleri gelifltirmek ad›na araflt›rma projeleri yürütülmektedir. Tofafl Ar-Ge; ürün teknolojileri alan›nda; konfor tasar›m›, yenilikçi ve verimli tasar›m yöntem ve teknikleri, araçlarda müflteri alg›s›n› yans›tacak ses kalitesi ölçütlerinin belirlenmesi, güvenli¤i de içeren analiz ve optimizasyon teknikleri, sanal/fiziksel do¤rulama ve test yöntemleri, ileri/yeni malzeme teknolojileri ve yeni tafl›t sistem ve bileflenleri gelifltirme konular›na yo¤unlaflm›fl durumdad›r. Tofafl Ar-Ge’nin üretim teknolojileri alan›ndaki araflt›rmalar› ise yat›r›m ve iflletme maliyetlerini iyilefltirmeye yönelik robotik uygulamalar, matematiksel tabanl› karar destek sistemleri, bilgisayar destekli proses simulasyonlar› ve otomasyon, yenilikçi proses sistemleri ve ekipman gelifltirme konular›n›n yan›nda, görsel otomasyon ve robotik ölçmenin üretime entegre oldu¤u kalite güvence sistemleri, enerji verimli üretim ve üretim yönetim sistemleri gelifltirme ve prototip imalat konular›na dayanmaktad›r. 30 Otomotivde maliyet rekabetçi bir yap›yla öncü olabilmek için geniflletilmifl tedarik zinciriyle birlikte, tesis iflletmesinde enerji ve kaynaklar›n verimli ve sürdürülebilir yönetimine gereken önemin verilmesinin bilincinde olan Tofafl, bu alanlarda da yenilik hedefli projelere teknoloji yol haritas›nda yer vermektedir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 ‹nsan Kaynakları Çal›flan Say›s› Beyaz Yaka Mavi Yaka Toplam Yap›lan e¤itimler 1328 4924 6252 Tofafl’ta çal›flan kiflilerin cinsiyet, yafl ve e¤itim seviyelerine göre da¤›l›m› Cinsiyet Erkek (BY) Kad›n (BY) Erkek (MY) Kad›n (MY) 1088 240 4922 2 Yafl Ortalamas› Beyaz Yaka Mavi Yaka 36,6 35,0 E¤itim Seviyeleri E⁄‹T‹M Doktora Yüksek Lisans Üniversite Yüksek Okul Lise ‹lkö¤retim TOPLAM BY 6 245 908 60 105 4 MY 25 675 3479 745 TOPLAM 6 245 933 735 3584 749 1328 4924 6252 Tofafl, Türk Metal Sendikas› ile MESS aras›nda 01.09.2012 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere 30.05.2013 tarihinde imza edilen grup toplu ifl sözleflmesine tabidir. Yürürlükte olan sözleflme iki y›l süreli olup, 31.08.2014 tarihinde sona erecektir. Tofafl, 31.12. 2013 tarihi itibariyle k›dem tazminat› yükümlülü¤ü 138.683.418,58 TL olup, tamam› için karfl›l›k ayr›lm›flt›r. Çal›flanlar›m›za yasal mevzuat kapsam›nda sosyal haklar düzenli ve periyodik olarak sa¤lanmaktad›r. ‹fle alma prosedürleri Tofafl, ifle al›mlarda kiflilik envanteri, yetkinlik bazl› mülakat, yabanc› dil s›nav›, teknik mülakat, rol gere¤i analiz, sunum gibi en do¤ru ve ifle en uygun aday› seçmeye yard›mc› olacak teknikleri kullanmaktad›r. Bu yöntem kiflilerin teknik becerilerinin yan› s›ra, davran›fl e¤ilimleri, ifl yap›fl biçimleri ve kurum kültürüne uyumluluklar›yla ilgili daha fazla bilgi edinilmesini sa¤lamaktad›r. Tüm süreçler ifle al›m öncesinde mutlaka referans kontrolüyle de desteklenmektedir. Farkl› pozisyonlardaki adaylar hakk›nda do¤ru karara varabilmek için mülakat› destekleyecek uygulamalara da baflvurulmaktad›r. Tofafl, ifle al›m sürecinde bofl pozisyona yönelik ilan›n, ayn› zamanda iç ilan sistemiyle tüm grup flirketlerinde görünür olmas›n› sa¤lamaktad›r. 10 gün süresince aç›k olan ilana baflvurular toplanarak baflvuru yapan tüm adaylarla yetkinlik bazl› mülakat görüflmeleri ve gerekli durumlarda analiz sunum çal›flmalar› yap›lmaktad›r. 2013 y›l›nda Tofafl Akademi’nin organizasyonda yer almas›yla birlikte tüm de¤er zincirinin e¤itim ve gelifliminin yönetimi bir çat› alt›nda toplanm›flt›r. Beyaz yakal› çal›flanlara, 14 bin 128 s›n›f e¤itimi organizasyonu, 7 bin 682 adet bireysel geliflimi destekleyecek uzaktan e¤itim, kitap veya görsel materyal deste¤i verilmifltir. Bu kapsamda beyaz yakal› çal›flanlara toplam 99,89 adam/saat geliflim imkan› sa¤lanm›flt›r. Mavi yakal› çal›flanlara, 5 bin 981 s›n›f e¤itimi organizasyonu, bin 295 adet bireysel geliflimi destekleyecek uzaktan e¤itim, kitap veya görsel materyal deste¤i verilmifltir. Bu kapsamda beyaz yakal› çal›flanlara toplam 8,71 adam/saat geliflim imkan› sa¤lanm›flt›r. ‹fl ortaklar›na ise 120 farkl› tedarikçi firmadan bin 5 çal›flana toplam bin 106 saat teknik s›n›f e¤itimi verilmifltir. 3 bin 861 bayi sahibi ve çal›flan›na teknik ve davran›flsal s›n›f e¤itimi verilmifltir. Teknik ve davran›flsal s›n›f e¤itimlerinin % 71’i iç kaynaklar taraf›ndan verilmektedir. Organizasyonlar Tofafl çal›flanlar›n›n gönüllülük esas›yla oluflturduklar› 11 kulüp ve 9 spor dal›ndaki tak›mlar faaliyetlerini aktif olarak sürdürmektedir. Sosyal faaliyet topluluklar› taraf›ndan y›lda ortalama 200 konser, sergi, gösteri ve konferans gibi kültürel, sanatsal ve sportif etkinlikler düzenlenmektedir. Bu etkinliklere her y›l 50 binin üzerinde çal›flan ve onlar›n yak›nlar› kat›lmaktad›r. Y›lda bir kez tüm çal›flanlar ve ailelerini bir araya getiren, 10 binlerce kiflinin kat›ld›¤› “Tofafl Günü” etkinli¤i düzenlenmektedir. Tiyatro Kulübü ve Halk Oyunlar› Toplulu¤u düzenledi¤i gösterilerle, Türk Sanat Müzi¤i korosu da verdi¤i konserlerle çal›flanlar› motive etmeye devam etmektedir. Çeflitli branfllarda faaliyet gösteren spor topluluklar›; profesyonel organizasyonlarla boy ölçüflecek kalitedeki etkinliklerinin yan› s›ra çal›flanlar›n beden sa¤l›¤›na da katk›da bulunmaktad›r. Atletizm tak›m›, Fiat flirketleri aras›nda düzenlenen CorriFiat Atletizm Müsabakalar›'ndan her y›l baflar›l› sonuçlarla dönmektedirler. Tenis, tavla, mini golf, masa tenisi, bowling, lang›rt, gocart, dart, satranç, atletizm, voleybol, basketbol ve futbol gibi branfllarda turnuvalar düzenlenmektedir. Her y›l binin üzerinde çal›flan›n kat›ld›¤› Birimler Aras› Futbol Turnuvas› ve Birimler Aras› Bowling turnuvas› gerçeklefltirilmektedir. Futbol, voleybol, basketbol, tenis, bowling, satranç, yüzme, atletizm ve yelken tak›mlar› Koç Spor fienli¤i ve flirketler aras› organizasyonlarda yer almaya devam etmifltir. Spor Kulübü çal›flanlar›n çocuklar› için yüzme, basketbol, futbol yaz okullar› açarak çocuklar için de spor olanaklar› sa¤lamaktad›r. Çal›flanlar için motosiklet, tenis, satranç, dal›fl, foto¤rafç›l›k gibi alanlarda e¤itimler düzenlenmektedir. Kültür gezilerinin yan› s›ra kayak ve dal›fl gezileri organize edilmektedir. 31 Maddi ve sosyal haklar Koç Toplulu¤u flirketlerinde çal›flmaya bafllayan her beyaz yakal› çal›flan ifle giriflte Koç Holding Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf›'na üye olmaktad›r. Vakfa dahil olunan tarihten itibaren her y›l Vak›f Yönetim Kurulu taraf›ndan tespit edilmekte olan kesenek tavan›n› aflmamak üzere, üyelerin ücretlerinden tahsil edilmektedir. Tofafl da üyeler ad›na ayn› miktarda ifltirak pay› ödemektedir. Tahsil edilen kesenekler menkul ve gayrimenkul yat›r›mlarla de¤erlendirilmektedir. De¤erlendirilen kesenekler emeklilik veya üyeli¤in sona ermesi halinde toptan ödeme ya da emekli ikramiyesi fleklinde geri ödenmektedir. Vakfa üye olan ve emekli olanlar ayr›ca eflleri ve çocuklar› dahil olmak üzere sa¤l›k sigortas›, mesken edinme ve belirli ihtiyaçlar›n karfl›lanmas› için finansman deste¤i ve vefat, hastal›k sebebiyle çal›flamama ve k›smi maluliyet hallerinde risk teminat› gibi sosyal haklardan da faydalanmaktad›rlar. Tofafl’›n kurum kültürü de¤erlerinden biri olan “‹nsana ve Çevreye Duyarl›y›z” ilkesine dayanarak, “Önce ‹nsan” anlay›fl›yla oluflturulan burs uygulamas›, 2011-2012 ö¤retim döneminde bafllat›lm›flt›r. “Tofafl’tan Ö¤renime Bir Destek Daha” isimli burs politikas›ndan 374 kifli faydalanm›flt›r. Tofafl fabrikada bulunan sosyal tesislerden tüm çal›flanlar, eflleriyle ve çocuklar›yla birlikte yararlanabilmekte, özel günlerde ve organizasyonlarda bir araya gelme f›rsat› bulmaktad›rlar. ‹stanbul genel merkezde bulunan spor salonu tüm çal›flanlar›n kullan›m›na aç›kt›r . Hem Tofafl fabrikas›nda hem de genel merkezde verilen genel sa¤l›k hizmetlerine ek olarak, randevulu diyetisyen hizmeti sunulmaktad›r. Haritalama” yöntemi uygulanmaya bafllanm›flt›r ve bu konuda son iki y›lda 40’›n üzerinde proje gerçeklefltirilmifltir. ‹K sistemi 2012 y›l›nda SAP Portal üzerinde yürütülmeye bafllanan personel ana verileri, zaman yönetimi, performans yönetimi, ifle al›m, selfservis uygulamalar›, puantaj, seyahat ve bordro yönetimi modüllerine, 2013 y›l›nda beyaz yaka ve mavi yaka teknik yetkinlik yönetimi, mavi yaka kariyer yönetimi, beyaz yaka ücret yönetimi gibi süreçler de eklenmifltir ve geliflim portal›yla entegrasyonu sa¤lanm›flt›r. Mavi yakal› çal›flanlara kurumsal mail adresleri tan›mlanarak, kiosklar üzerinden birçok insan kaynaklar› uygulamas›na ulaflmalar› sa¤lanm›flt›r. Yeni yap›yla bütün çal›flanlar› kapsayarak tüm insan kaynaklar› süreçlerinde bütünlük amaçlanm›flt›r. Tofafl performans yönetim sistemi Performans Yönetim Sistemi, flirket hedeflerine çal›flanlarla birlikte ulaflmak için kullan›lan insan kayna¤› yönetim arac›d›r. Sistem; beyaz yakadan mavi yakaya tüm Tofafl çal›flanlar›n› kapsamaktad›r. Performans Yönetim Sistemi, oluflturulmaya çal›fl›lan performans ve geliflim odakl› kültürü destekleyecek flekilde uygulanmaktad›r. Hedefler ve davran›flsal yetkinlikler, “Performans Yönetim Sistemi”nin en önemli iki temel tafl›d›r. Hedefler sene bafl›nda belirlenmekte, geliflim planlar›yla birlikte y›lda en az bir kere gözden geçirilmektedir. Tofafl’a özgü davran›flsal yetkinlikler, organizasyondaki seviyelere göre Tofafl çal›flanlar›n›n göstermeleri gereken tutumlar› yans›tmaktad›r. Verimlilik Verimlili¤i art›rmaya dönük olarak 7 y›ldan beri “Dünya Klas›nda Üretim” metodolojisi uygulanmaktad›r. Buna ek olarak, ofis çal›flmalar›nda ve üretim d›fl›, idari süreçlerde ve alanlarda da yal›n düflünce ve uygulamalar›n› yayg›nlaflt›rmak için “De¤er Ak›fl› 32 Performans Yönetim Sistemi’nin ç›kt›s› olan de¤erlendirme sonuçlar›; beyaz yakal› çal›flanlar için prim hesaplamalar›nda kullan›l›rken, hem beyaz yaka hem de mavi yaka çal›flanlar›n geliflim planlar› ve kariyer süreçlerinde de etkili olmaktad›r. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 ‹fl Yönetim Politikalar› Tofafl Etik Davran›fl Kurallar› Gizlilik Tofafl; tüm Tofafl çal›flanlar›n›n, Yönetim Kurulu Üyelerinin, hissedarlar›n›n, bayilerinin ve tedarikçilerinin, k›sacas› tüm paydafllar›n›n “Tofafl Etik Davran›fl Kurallar›”na uymas›n› beklemektedir. Kiflisel bilgilerin korunmas› son derece önemlidir. Bu nedenle kiflisel bilgiler üçüncü flah›slarla paylafl›lmamaktad›r. Tofafl Etik Kurallar›’n›n tüm çal›flanlara bildirilmesi, çal›flanlar›n bu kurallara gerekli önemi vermelerinin sa¤lanmas› ve bu kurallara uyulmas› konusunda gerekli çaba ve liderli¤in gösterilmesi Tofafl’ta görev yapan orta ve üst düzey yöneticilerin asli görev ve sorumluluklar› aras›nda yer almaktad›r. Etik davran›fl kurallar›n iflleyifli Tofafl bünyesinde oluflturulmufl Etik Kurul taraf›ndan yönetilmektedir. Müflteri odakl›l›k Her zaman en iyisini hak eden de¤erli müflterilere; flirket politikalar› ile yasal uygulamalar çerçevesinde uygulanabilir çözümler sunulmas›, müflterilerin ihtiyaçlar›n›n karfl›lanmas› ve haklar›n›n her zaman korunmas› hususlar›nda özen gösterilmektedir. Hesap verilebilirlik Tofafl bu çerçevede; tüm çal›flmalar›nda, süreçlerinde ve çal›flma süreleri içinde, tüm paydafllar›yla iliflkilerinde ‹nsan Haklar› Evrensel Beyannamesi'nde tan›mlanan ayr›mc›l›k kurallar›na uymay› taahhüt etmekte ve tüm paydafllar›ndan da buna uymalar›n› beklemektedir. Sorular, talepler ve flikayetler kay›t alt›na al›narak kararlar gerekçeleriyle birlikte aç›klanmaktad›r. Müflteri Memnuniyeti Politikas› Gelen geri bildirimler ifl süreçlerinde, ürün ve hizmetlerde proaktif iyileflmeler sa¤layacak flekilde de¤erlendirerek sürekli müflteri odakl› olma yönünde ilerleme sa¤lanmaktad›r. fieffafl›k Sorular, talepler ve flikayetler 7 gün 24 saat, ça¤r› merkezleri ve resmi internet siteleri ve sosyal medya üzerinden ulaflt›r›labilmektedir. Eriflilebilirlik: FIAT Ça¤r› Merkezi: 444 22 55 / 444 22 55 / 0850 252 22 55, 0 850 252 34 28 ve www.fiat.com.tr Alfa Romeo ve Lancia Ça¤r› Merkezi: 444 19 10 / 0850 252 19 10 / 0850 252 25 32 ve www.alfaromeo.com.tr , www.lancia.com.tr Jeep Ça¤r› Merkezi: 444 53 37 / 0850 252 53 37 ve www.jeep.com.tr Tofafl Ça¤r› Merkezi: 0850 315 0 315 Cevap verilebilirlik Müflterilerin tüm talep, öneri ve flikâyetleri ile ilgili al›nd› bilgisi, web sitesinden hemen ve ça¤r› merkezinden ayn› gün içinde, sms arac›l›¤› ile verilmektedir. Sürekli iyilefltirme Kalite Yönetimi Tofafl, tüm süreçleri Müflteri Memnuniyeti ve Dünya Klas›nda Üretim anlay›fl›yla yürütmektedir. Çal›flanlar›n kat›l›m›, yetkinli¤i, yarat›c›l›¤› ve gelece¤i görerek çal›flmas›n› ilke edinen kalite kültürü yayg›nlaflt›r›lmakta ve gelifltirilmektedir. Tofafl, tüm ürün ve hizmetlerinin kalite seviyesini gelifltirmekte ve en rekabetçi düzeye yükseltmek için çal›flmaktad›r. Geliflen müflteri beklentilerine göre kalite yönetim sistemi güncellenerek müflteri odakl› bir yaklafl›m benimsenmektedir. Süreçlerin etkinli¤inin ve verimlili¤inin belirlenmifl kalite ve maliyet hedeflerine ulaflmas›n› sa¤lamak amac›yla organizasyon yap›s› sürekli gelifltirilmektedir. Tofafl; hissedarlar›, çal›flanlar›, yan sanayi, sat›fl ve servis alanlar›ndaki tüm paydafllar›yla birlikte, toplumsal sorumluluklar›n›n gereklerini yerine getirmekte ve hedeflerine do¤al çevre ile uyum içinde ulaflmay› ilke edinmektedir. Objektiflik Sorular, talepler ve flikayetler ön yarg›s›z ve adil bir flekilde de¤erlendirilmektedir. Ücretler Baflvurular›n de¤erlendirilmesi süreci baflvuru sahipleri için ücretsizdir. 33 Dünya Klas›nda Üretim WCM (World Class Manufacturing - Dünya Klas›nda Üretim) metodolojisi, üretimde rekabet gücünü sistematik biçimde iyilefltirmek ve gelifltirmek için kullan›lmaktad›r. Metodoloji temel olarak ifl güvenli¤i, kalite, maliyet, teslimat ve çevre konular›na odaklanarak her birinde “s›f›r”a ulaflmay› hedeflemektedir: S›f›r ifl ve çevre kazas›, s›f›r kalite hatas› ve s›f›r kay›p... Fiat bünyesinde endüstriyel alandaki standartlar› dünya klas›na yükseltmek amac›yla 2006 y›l›nda bafllayan WCM program› bugün dünya çap›nda 177 Fiat - Chrysler Grup fabrikas›nda ve grubun 370 tedarikçisinin fabrikalar›nda uygulanmaktad›r. Fiat’a paralel olarak 2006 y›l›nda WCM çal›flmalar›na bafllayan TOFAfi, program›n ilk y›llar›nda “En H›zl› ‹lerleyen Fabrika” ödülünü alm›fl, 2009’da ise Gümüfl Seviye’ye ulaflan ilk Fiat fabrikas› olmufltur. Tofafl Kas›m 2013’te gerçekleflen denetim sonucunda Fiat dünyas›nda “Alt›n Seviye”ye ulaflan ilk 3 fabrikadan biri olarak baflar›s›n› taçland›rm›flt›r. WCM yolculu¤u boyunca üretim standartlar›n› sürekli yükseltmeye odaklanan Tofafl, Alt›n seviyeye gelirken ifl kazalar›n› % 97, d›fl kalite göstergesini % 68, üretkenli¤ini % 35, makine ar›zalar›n› ise % 75 oran›nda iyilefltirmifltir. Bütün bu iyilefltirmeler sistematik yaklafl›mla ve çal›flanlar›n kat›l›m›yla gerçekleflmifltir. Tofafl çal›flanlar›n›n verdikleri iyilefltirme önerileri her y›l artarak devam etmektedir. 2013 y›l› içerisinde Tofafl’ta çal›flan her operator ortalama 49 adet öneri vererek bu konuya verilen önemi göstermifltir. Bundan sonra da WCM çal›flmalar› ivmelenerek sürdürülecek ve tüm Fiat fabrikalar› içinde örnek fabrika olunmaya devam edilecektir. Tofafl, Dünya Klas›nda fiirket (WCC) program› kapsam›nda 2009 y›l›ndan bu yana WCM metodolojisinin tedarikçilerinde de uygulanmas›na önderlik ediyor. 2013 itibariyle y›ll›k yerli sat›n alma cirosunun % 55’ini kapsayan toplam 30 tedarikçisinde firman›n rekabetçili¤ini dünya standartlar›na çekmek için ortak çal›flmalar sürdürülmektedir. Fiat bayilerinin sat›fl sonras›nda müflteri memnuniyeti, hizmet kalitesi ve verimlili¤ini art›rmay› hedefleyen WCD (World Class Dealer Dünya Klas›nda Bayi) Program› kapsam›nda 2011 y›l›nda 3 adet Fiat bayisinde bafllat›lan çal›flmalarda oluflturulan “Yeni Periyodik Bak›m Standartlar›” tüm Fiat bayilerine yayg›nlaflt›r›lm›flt›r. Tofafl, Kas›m 2013’te gerçekleflen denetim sonucunda Dünya Klas›nda Üretim’de (WCM) Fiat dünyas›nda “Alt›n Seviye”ye ulaflan ilk 3 fabrikadan biri oldu. 34 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 ‹fl Sa¤l›¤› ve Güvenli¤i Yönetimi Tofafl, Dünya Klas›nda Proaktif ve Yal›n ‹fl Güvenli¤i yaklafl›m›n› kullanarak iflletme s›n›rlar› dahilindeki tüm insan kayna¤›n›, güvenli çal›flma alanlar›yla sürdürülebilir ifl güvenli¤i kültürü yaratarak, yaralanma ve sa¤l›k bozulmalar›ndan korumay› amaçlamaktad›r. ‹fl Sa¤l›¤› ve Güvenli¤i (‹SG) Politikas› yönetim sistemi kullan›larak, s›f›r ifl kazas› ve s›f›r meslek hastal›¤› hedeflenmektedir. Tofafl, son 3 y›lda devreye ald›¤›, ‹fl Güvenli¤inde Kültür De¤iflimi projeleriyle Kay›p Günlü Kazalanma (LTA) frekans›n› % 95 oran›nda azaltmay› baflarm›flt›r. ‹fl Güvenli¤i Kaptan›: 10-15 kifliden oluflan yal›n tak›mlarda bir hafta boyunca ifl güvenli¤i sorumlulu¤unu mavi yakal› çal›flanlar üstlenir. Görev süreleri boyunca kendilerine özel haz›rlanan flapka ve kol bantlar›n› giyerler. Kaptanlar, bir yandan ifllerini yaparken di¤er yandan çal›flma alan› uygunsuzluklar› ve güvensiz davran›fllar› bir hafta boyunca gözlemler, tak›m lideriyle iflbirli¤i halinde raporlar ve güvensiz davran›fl yapan kiflileri uyar›rlar. bu uygulamayla, 300 farkl› kaptan›n bu konuda alan› gözlemleyerek, güvensiz durum ve davran›fllar›n azalt›lmas› hedeflenmektedir. 2013 y›l›nda ‹fl Sa¤l›¤› ve Güvenli¤i konusunda, 6 bin 497 Tofafl çal›flan›na, 28 bin 518 saat e¤itim verilmifltir. Ayr›ca Tofafl’a gelen 20 bin 126 ziyaretçi ve müteahhit personeline 5 bin 982 saat ifl sa¤l›¤› ve güvenli¤i e¤itimi verilmifltir. Bunlar›n d›fl›nda yap›lan faaliyetlerden baz›lar›; Tak›m Flamalar›; Tofafl’ta üretim tak›mlar›n›n çal›flma alan›nda ifl güvenli¤iyle ilgili afla¤›da görebilece¤iniz flamalar as›l›d›r. E¤er bir tak›mda herhangi bir ifl kazas› gerçekleflmemiflse mavi, gerçeklemiflse turuncu flama as›l›d›r. Turuncu flama 3 ay boyunca as›l› kalmaktad›r. ‹fl Güvenli¤i Simülasyon E¤itim Alan› (DOJO): Çal›flma alan›ndaki risklerin kurulan ekipmanlar ve simüle edilmifl istasyonlar yard›m›yla çal›flanlara gösterilerek e¤itilmeleri amaçlanm›fl olup, bu yöntem Gövde, Montaj, Boya, Pres ve Süspansiyon üretim alanlar›nda etkin biçimde kullan›lmaktad›r. Çal›flanlar›n her atölyeye özgü tasarlanm›fl olan e¤itim alanlar›nda, olas› tehlikeleri ve bunlara karfl› neler yap›lmas› gerekti¤ini ö¤renmeleri sa¤lanmaktad›r. E¤itimlerde, her gün vardiya bafl› kontrollerinde neleri kontrol etmeleri gerekti¤i de vurgulanmaktad›r. Ayr›ca kiflisel koruyucular›n önemini vurgulayan farkl› simülasyonlar da bulunmaktad›r. Kiflisel koruyucular kullan›lmazsa ya da ifl güvenli¤i kurallar›na uyulmazsa, çal›flanlar› ne tür tehlikelerin bekledi¤i uygulamal› olarak gösterilmektedir. Müteahhit Firma Yönetim Prosedürü: Oluflturulan 29 adet talimat ve buna ba¤l› formlarla, müteahhit çal›flmalar›n›n proaktif olarak ele al›narak çal›flma bafllamadan önce tüm kurallar›n belirlenerek daha sa¤l›kl› yap›lmas› ve denetimi amaçlanmaktad›r. ‹fl Güvenli¤i Forum Tiyatro Uygulamas›: Etkinlikte, güvensiz davran›fllar›n ve buna ba¤l› ifl kazalar›n›n s›f›rlanabilmesi ve ifl güvenli¤i kültürünü güçlendirmek amac›yla interaktif bir yöntemle çal›flanlar›n ifl ve aile hayat› bütünsellik içinde yans›t›larak karfl›lafl›lan komik/trajikomik vakalar proaktif ifl güvenli¤i yaklafl›m› amaçlanarak ifllenmifltir. Endüstriyel alanda ifl güvenli¤i konusunda ilk kez Tofafl’ta uygulanan etkinlik, daha sonra Holding flirketleri dahil birçok flirkette uygulamaya al›nm›flt›r. Dikkat ve Alg› Testi (Viyana Test): Bu testle özellikle ifl makinesi operatörlerinin, bak›m personelinin, kalite kontrol personelinin ve test floförlerinin; dikkat, alg›, konsantrasyon ve motor becerilerinin ölçümü hedeflenmektedir. Bu görevlere yeni atanacak adaylar›n da proaktif olarak ifle uygunluklar› bu testle tesbit edilmektedir. Bu uygulamayla tak›m ruhu güçlen-dirilerek, ifl güvenli¤inin tak›m olarak sahiplenilmesi ve iflbirli¤i yap›lmas› amaçlanmaktad›r. Tofafl tüm bu çal›flmalarla kat›ld›¤› EU-OSHA yar›flmas›nda ödül almaya hak kazanm›flt›r. EU-OSHA ödülü: ÇSGB ile Avrupa ‹fl Sa¤l›¤› ve Güvenli¤i Ajans›'n›n (EU-OSHA)iflbirli¤i çerçevesinde düzenlenen “Avrupa ‹yi Uygulama Ödülleri Yar›flmas›”nda, “Ad›m Ad›m ‹fl Güvenli¤i” konulu projeyle EU-OSHA’ya gönderilen yüzlerce proje aras›ndan Avrupa’n›n en iyi 10 uygulamas› aras›na girerek ödül almaya hak kazan›lm›flt›r. 29 Nisan 2013 tarihinde ‹rlanda-Dublin’de gerçekleflen törende ödüller sahiplerini bulmufltur.. Ayr›ca Tofafl 2012 y›l›nda ifl güvenli¤inde 5 üzerinden elde edilen 4 puanl›k de¤erlendirmeyle en yüksek baflar› notuna ulaflm›fl ilk Fiat Auto üretim üssü olmufltur. Fabrika, ifl sa¤l›¤› ve güvenli¤iyle ilgili birçok konuda Fiat bünyesinde örnek olarak görülmekte ve fark yaratan uygulamalar› nedeniyle ziyaret edilmektedir. Tofafl, yasal sorumluluk kapsam›nda, tüm bu ve benzeri uygulamalarla sadece çal›flanlar›n›n de¤il, ayn› zamanda tedarikçi, stajyer, ziyaretçi ve müteahhit firma personelinin ‹SG kültürünü de üst düzeye çekmektedir. Bu amaçla; • ‹fl Sa¤l›¤› ve Güvenli¤i konusundaki tüm yasal ve di¤er yükümlülükleri karfl›lamay›, • ‹fl Sa¤l›¤› ve Güvenli¤i iyilefltirme etkinliklerinin tüm çal›flanlar›n ortak sorumlulu¤u oldu¤u ilkesini benimsemeyi, • Risk De¤erlendirmesi ve Risk Düzeyi Azaltma etkinliklerine her düzeyde kat›l›m için hedefler koymay›, • ‹fl sa¤l›¤› ve Güvenli¤i kültürünü sürekli iyilefltirerek, sürdürülebilir ‘‘S›f›r ‹fl Kazas›’’ hedefine ulaflmay›, taahhüt etmektedir. 35 Tedarikçi ‹liflkileri Tofafl Sat›n Alma, yürüttü¤ü faaliyetlerde; rekabet gücünü koruma, ürün ve sat›n alma maliyetlerini azaltma, sat›n al›nan ürün ve hizmetlerde en iyi kalite ve teslimat performans›n› elde etme ve bunlar›n süreklili¤ini sa¤lama amac›yla çal›flanlar›yla birlikte tedarikçilerini sürekli gelifltirme, organizasyonel mükemmeliyeti sa¤lama ve ifl süreçlerini sürekli iyilefltirmeyi ilke edinmifltir. Direkt malzeme, yedek parça ve yat›r›m-hizmet, endirekt malzeme, Sat›n Alma'n›n bafll›ca al›m gerçeklefltirdi¤i faaliyet alanlar›d›r. Tüm bu süreçlerde gerçeklefltirilen al›mlar›n toplam de¤eri y›ll›k 2,2 milyar euro’yu aflmaktad›r. Tofafl yurtiçinde 15 flehirde bulunan, 148 direkt malzeme tedarikçisinden al›m yapmaktad›r. Yerli direkt malzeme tedarikçilerinden almakta oldu¤u ürünlerin toplam sat›n alma cirosu içindeki pay› % 40’›n üzerindedir. Yerli direkt malzeme olarak al›m› yap›lan bafll›ca ürünlere; flekillendirilmifl sac parçalar, dövme-döküm ifllenmifl parçalar, mekanik-elektromekanik parçalar, elektrik tesisatlar›, plastik ve kauçuktan mamul enjeksiyon, ekstrüzyon parçalar, koltuk, kap› paneli, cam, torpido, tampon, egzost, kimyasallar, iç-d›fl giydirme parçalar› ve ba¤lant› elemanlar› örnek olarak verilebilir. Fiat, direkt malzeme tedari¤inde en önemli ithal temin kayna¤› olarak a¤›rl›¤›n› korumakta olup ithal parçalar genel olarak Fiat’›n ‹talya, Polonya, Brezilya, Çin ve Hindistan’da bulunan sat›n alma organizasyonlar› taraf›ndan yönetilmektedir. Tofafl, de¤iflik ürün gruplar›nda 20’yi aflk›n yurtd›fl› tedarikçisinden do¤rudan al›m yapmaktad›r. Tofafl, sat›n alma faaliyetlerinde FGP (Fiat Group Purchasing) ve di¤er Fiat üretim merkezlerindeki sat›n alma organizasyonlar›yla birçok ürünün tedari¤ine dönük ortak yürüttü¤ü faaliyetlerle rekabet gücünü art›rmaya çal›flmaktad›r. Kuruldu¤u günden bu yana Türk otomotiv sektörü içinde yerlilefltirmeye büyük önem vererek yerli yan sanayinin geliflimine büyük katk›lar sa¤layan Tofafl, motor ve flanz›man hariç sat›n ald›¤› parçalar›n % 74’ünü yerli tedarikçilerden temin etmektedir. Bugün için baflta powertrain, elektrik-elektronik ve mekatronik komponentler olmak üzere d›fla ba¤›ml› olunan baz› ürünlerin yerlilefltirilmesine dönük çal›flmalar sürdürülmektedir. Al›nan yeni projeler bir yönüyle Tofafl’›n geliflimine katk› sa¤larken tedarikçi boyutunda yerli firmalar›n global olarak geliflim ve rekabetçili¤ini desteklemektedir. Yeni projelere dönük yürütülen sat›n alma faaliyetlerinde yeni teknolojilerin Türkiye otomotiv sektörüne kazand›r›lmas› Tofafl’›n rekabet gücüne katk› sa¤lamaktad›r. Bu ba¤lamda otomotivde global üretici konumundaki baz› uluslararas› firmalar, Türkiye’de yat›r›m veya yerli tedarikçiler yoluyla ortakl›k yapmaya teflvik edilmektedir. Sat›n Alma, genç-dinamik ve alan›nda uzman çal›flanlar›yla ürün ve sat›n alma maliyetlerinde rekabetçili¤i art›rma yolunda lokal ve global çapta birçok faaliyet yürütmektedir. Rekabetçili¤i art›rma yolunda ürün ve sat›n alma maliyetlerinin düflürülmesi, tedarikçilerin geliflimi ve ifl süreçlerinin yal›nlaflt›r›lmas› gibi birçok önemli faaliyet yürütülmektedir. Fiat'la global pazarda rekabetçi temin kaynaklar›n›n araflt›r›lmas›na dönük ortak faaliyetler sürdürülmektedir. 36 Fiat'la bu alanda yarat›lan sinerji sonucu bugün 10’u aflk›n ürün grubunda do¤rudan Uzakdo¤u’dan tedarik yap›lmaktad›r. Tüm sat›n alma süreçlerinde tedarikçilerle iliflkiler, ifl ortakl›¤› anlay›fl› do¤rultusunda sürdürülebilir rekabeti esas alarak, aç›kl›k ve güvene dayal› olarak yürütülmektedir. Tedarikçi Seçimi: Tofafl, tedarikçilerini yan sanayi park›n›n ihtiyaçlar› do¤rultusunda seçmekle birlikte, aday tedarikçilerin baz› temel kriterleri karfl›lamas› beklenmektedir. Bu kriterler; • Otomotiv sektörünün beklentilerini karfl›lamaya dönük teknik (kalite/maliyet rekabetçili¤i, teslimat performans›) ve organizasyonel yetkinliklere sahip, • Finansal aç›dan güçlü, • ISO TS 16949 ve ISO 14001 kalite belgelerine sahip, • Üretim ve tasar›m yetene¤i geliflmifl, • Tofafl’›n PSA (Potential Supplier Assesement) ve PA (Process Audit) denetimlerinden geçmifl, • Kalite ve maliyet iyilefltirme konular›nda Tofafl’›n rekabetçili¤ine katk›da bulunabilecek, • Yurtiçi ve yurtd›fl›ndaki rakiplerini yak›ndan takip ederek sürekli kendini gelifltiren ve rekabet gücünü art›ran, • Tofafl'la iliflkilerde aç›kl›k ve güven esasl› ifl ortakl›¤› yaklafl›m› sergileyen tedarikçiler olmalar› fleklindedir. Tofafl üretimde kalite ve süreklili¤i güvence alt›na almak ve rekabetçili¤ini art›rmak ad›na tüm tedarikçilerinin ticari verimlilik, kalite ve teslimat gibi alanlardaki performans›n› belirlenmifl standartlar üzerinden takip ederek de¤erlendirmektedir. Kaliteyle ilgili tüm tedarikçilere verilen y›ll›k kalite hedefleri, (IP/E ve PPM) periyodik olarak izlenerek raporlanmaktad›r. Tüm direkt malzeme tedarikçilerinde, ISO TS 16949 kalite ve ISO 14001 çevre belgesine sahip olma koflulu aranmaktad›r. Direkt malzeme tedarikçilerinin kalite performanslar› (k›rm›z›/sar›/yeflil) SQP (Supplier Quality Performance) ad› verilen Fiat'la ortak bir platformda (Bidlist) anl›k olarak izlenmektedir. Fiat'la birlikte yürütülen yeni projelerdeki tedarikçi seçim sürecinde, sürdürülebilir performans› sa¤lamak ad›na aday tedarikçinin kalite performans›, proje yönetim becerisi, tasar›m yetene¤i, kapasite ve finansal risk durumu gibi faktörler önceliklidir. Direkt malzeme yan sanayi park›na girmeye aday firmalara, PSA (Potential Supplier Assesement) uygulanmakla birlikte bu firmalar parka girdikten sonra, mevcut tüm tedarikçilerde oldu¤u gibi Tofafl’a vermekte oldu¤u ürünlerle ilgili devreye alma aflamas›nda PA (Process Audit) ve PDR (Product Demonstration Run) denetimleri gerçeklefltirilmektedir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Tedarikçi Firmalar›n Geliflimi: Yürütülen tüm sat›n alma faaliyetlerinde ifl ortakl›¤› anlay›fl› ön planda tutularak, tedarikçilerin ürün tasar›m›, organizasyonel/teknik geliflim, kalite, maliyet iyilefltirme, fiziksel ve finansal riskler, üretim süreç iyilefltirme, ortak sat›n alma gibi birçok alanda geliflimine katk› sa¤layacak faaliyetler yürütülmektedir. Tedarikçi boyutunda sürekli geliflim ve sürdürülebilirlik konsepti çerçevesinde yürütülen faaliyetlerden bafll›calar›: 1- Dünya Klas›nda Üretim’in (WCM) tedarikçilerde yayg›nlaflt›r›lmas›: 2009 y›l›nda bafllayan WCM yayg›nlaflt›rma çal›flmalar›, 2013 y›l›nda 6 firman›n eklenmesiyle toplamda 29 firmaya ulaflm›flt›r. 2014 y›l› sonuna kadar yerli direkt malzeme cirosunun % 65’ini oluflturan 35 tedarikçide WCM’in yayg›nlaflt›r›lmas› hedeflenmektedir. 2- Fiziksel ve finansal risklerin takibi: 2013 y›l›nda 43 firman›n fiziksel risk, 61 firman›n da finansal risk de¤erlendirmesi yap›lm›flt›r ve aksiyonlar planlanm›flt›r. 3- Tedarikçilere dönük Tofafl Akademi e¤itimleri: Tofafl’›n sahip oldu¤u teknik bilgi birikiminin tedarikçilerle paylafl›ld›¤› e¤itim platformuyla 2013 y›l›nda tedarikçilere aç›k 25 e¤itim modülünden 65 tedarikçinin 950 çal›flan› yararlanm›flt›r. 4- Codesign gelifltirme projesi: Tedarikçilerimizde gerçeklefltirilen codesign denetim ve gelifltirme faaliyetleriyle, 2013 y›l› sonu itibariyle 27 ürün grubunda 12 tedarikçiyle program tamamlanm›flt›r. 5- Ortak süreç iyilefltirme ve ortak sat›n alma: Tedarikçilerimizdeki üretim süreçlerinin Tofafl’›n da deste¤iyle yal›nlaflt›r›larak maliyetlerin düflürülmesi sa¤lanm›flt›r. 6- 2013 y›l›nda tedarikçilerin yönetim becerilerini gelifltirmek üzere insan kaynaklar› ve ifl süreçlerinin verimlili¤inin yükseltilmesi amac›yla problem çözme, diagnoz yetkinliklerinin geliflimi, tedarikçi organizasyonel yetkinliklerinin art›r›lmas› projeleri devreye al›nm›flt›r. Befl tedarikçide, insan kaynakl› hatalar›n önlenmesine dönük ortak proje gerçeklefltirilmifltir. 37 Tofafl Bayi A¤ı Tofafl Bayi A¤› Tofafl Bayi A¤›, müflterilere s›f›r araç sat›fl, ikinci el araç sat›fl, bak›m-onar›m ve yedek parça sat›fl hizmetleri sunmaktad›r. Bunun yan› s›ra müflterilere birçok Tofafl bayisinde, sigorta hizmetleri ile (kasko, trafik sigortas›) çeflitli finansal hizmetler (araç kredisi) de yer almaktad›r. Tofafl’›n Türkiye genelinde 78 bayisi bulunmaktad›r. Bayiler, Fiat, Alfa Romeo, Lancia ve Jeep markalar›na hizmet vermektedir. 72 adet Fiat bayisi, 13 adet Alfa Romeo-Lancia-Jeep bayisi bulunmaktad›r. Tofafl Bayi A¤›; sat›fl, servis, yedek parça olarak yap›land›r›lmakta ve tamam›na yak›n› entegre tesis olarak müflterilere hizmet vermektedir. 3S olarak tan›mlanan bu bayi a¤› yap›s›, ayn› alanda s›f›r araç sat›fl› ve sat›fl sonras› hizmetleri birlikte sunmaktad›r. FIAT Tofafl, Türkiye genelinde 72 Fiat bayisine sahiptir. Fiat bayileri müflterilere daha yak›ndan hizmet verebilmek için ana tesislerinden farkl› lokasyonlarda ek sat›fl ve servis noktalar› da açmaktad›rlar. Bu flekilde yap›land›r›lm›fl 44 adet “uydu” sat›fl ve servis noktas› bulunmaktad›r. Bunlara ilaveten, bayilere ba¤l› olarak çal›flan ve sadece sat›fl sonras› hizmeti veren 40 adet yetkili teknik servis faaliyet göstermektedir. Sonuç olarak Fiat, toplam 113 sat›fl ve 134 servis noktas›yla müflterilerine hizmet vermektedir. 38 Tofafl’›n Türkiye’de 64 ilde en az bir showroomu, 56 ilde en az bir servisi bulunmaktad›r. Bu rakamlarla Fiat markas›, sat›fl ve servis a¤› yayg›nl›¤› bak›m›ndan Türkiye’de ilk üç marka içerisinde yer almaktad›r. Fiat bayi teflkilat›nda, 2013 y›l› sonu itibariyle 5 bin 663 kifli istihdam edilmektedir.Türkiye çap›ndaki yayg›nl›¤›yla rekabet avantaj› sa¤layan Tofafl bayi a¤›, ayn› zamanda yetkinli¤i ve tecrübesiyle de dikkat çekmektedir. Tofafl bayilerinin ortalama faaliyet süresi 20 y›l› aflmaktad›r. LANCIA-ALFA ROMEO-JEEP Türkiye genelinde 12 adet Lancia-Alfa Romeo-Jeep ve 1 adet Lancia-Jeep bayisi bulunmaktad›r. Bu bayiler müflterilerine 3S (sat›fl, servis, yedek parça) hizmet sunmaktad›r. Ayr›ca 5 adet 2S (servis, yedek parça) yetkili servisi bulunmaktad›r ve bunlardan üçü tüm markalara, di¤er ikisi ise Lancia ve Jeep markalar›na hizmet vermektedir. LARJ bayileri, ifllerinde sektör ortalamas›n›n üzerinde tecrübeye sahip, uzun y›llard›r bu markalara yat›r›m yapm›fl ve tutkuyla ba¤lanm›fl bayilerden oluflmaktad›r. Bayiler ve servisler; premium marka müflterilerinin yo¤unlaflt›¤› ‹stanbul, Ankara, ‹zmir, Bursa, Antalya, Mersin, Gaziantep ve Tekirda¤ illerinde hizmet vermektedir. 2013 y›l› sonu itibariyle LARJ bayi teflkilat›nda toplam 320 kifli çal›flmaktad›r. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Markalar ve Ürünler FIAT Linea 2007 y›l›nda Tofafl fabrikas›nda üretimine bafllanan Fiat Linea, her geçen y›l Türkiye otomobil pazar›ndaki gücünü art›rarak 2013 y›l›nda da Türkiye’nin en çok sat›lan otomobili oldu. 2012 y›l› Nisan ay›nda yenilenen Fiat Linea; iddial› tasar›m›, yenilikçi teknolojisi, konforlu donan›m seçenekleri ve ekonomiyi performans ile birlefltiren motor seçenekleriyle tüketicilerin be¤enisini kazan›yor. 500 2008’de dünyada “Y›l›n Otomobili” seçilen Fiat 500, geçmiflten ald›¤› genetik kodlar›n› yeni trendlerle birlefltirerek genç müflteri kitlesinin be¤enisini kazan›yor. Birçok farkl› tasar›m detay›yla kiflisellefltirilebilme özelli¤ine de sahip olan Fiat 500, kendi s›n›f›n›n en heyecan uyand›ran modelleri aras›nda yer al›yor 500C Fiat 500’ün üstü aç›labilir versiyonu olan Fiat 500C, elektrikli aç›lan fl›k tavan›yla d›fl dünyay› sürücülerin aya¤›na getiriyor. K›rm›z›, fildifli ve siyah renk seçeneklerine sahip 500C, kendi s›n›f›nda Türkiye’de sat›lan tek “convertible” otomobil olma özelli¤ini de tafl›yor. 39 Markalar ve Ürünler 500L Tarz›yla fark yaratmak isteyen otomobil severlere hitap ederek 2013 y›l›n›n May›s ay› itibariyle sat›fla sunulan 500L k›sa süre içerisinde segmentinin lideri olmay› baflard›.Tasar›m›, teknolojisi ve fonksiyonelli¤iyle kendini farkl› ve özgür hissetmek isteyenlerin tercihi olan Fiat 500L, genifl yaflam alan›yla fonksiyonelli¤i birlefltirmenin yan› s›ra, üstün tasar›m ve sürüfl özellikleriyle de bir kompakt SUV’un performans›n› sergiliyor. Panda Fiat’›n küçük s›n›ftaki modeli Panda, yenilenerek Türkiye’deki otomobil severlerin be¤enisine sunuldu. A segmenti modeller aras›nda yer alan Panda, büyüyen boyutlar› ve sevimli tasar›m›n›n yan› s›ra Fiat’›n 2 silindirli yeni TwinAir motoruyla da tüketicilerin be¤enisini kazan›yor. Punto Türkiye’de rekabetin en yo¤un oldu¤u küçük “hatchback” segmentinin öncülerinden Punto, baflar›l› sat›fl grafi¤ini 2013 y›l›nda da sürdürdü. Özellikle gençlerin ve genç ailelerin tercih etti¤i Punto, modern tasar›m çizgileriyle dikkat çekiyor. , Bravo Fiat’›n kompakt “hatchback” s›n›f›ndaki modeli Fiat Bravo; konforu, performans› ve çizgileriyle s›n›f›nda ön plana ç›k›yor. Tüm bu özellikleri fazlas›yla yaflaman›z, sürüflten daha fazla keyif alman›z için özel olarak tasarland›. Fiat Bravo’nun sportif iç tasar›m› ve ak›c› d›fl çizgileri göze hitap ederken, üstün konfor ve güvenlik donan›mlar›yla size s›rad›fl› bir deneyim sunuyor. Freemont Fiat-Chrysler ortakl›¤›n›n simgesi haline gelen baflar›l› SUV modeli Fiat Freemont ülkemizde 2012 y›l› Kas›m ay› itibariyle sat›fla sunuldu. Freemont, tasar›m ve kullan›m özelliklerinin yan› s›ra AWD 4X4 çekifl sistemiyle de öne ç›k›yor. 7 deri koltuklu oturma düzeni, araç içerisine entegre dokunmatik ekran› ve eflya saklama gözleriyle Türkiye otomobil pazar›ndaki müflteri beklentilerine hitap ediyor. 40 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Doblo Fiat Doblo, 2013 y›l›nda ulaflt›¤› 21.624 adetlik sat›fl rakam›yla s›n›f›n›n en çok tercih edilen hafif ticari arac› oldu. Farkl› gövde seçeneklerinde 4 bin litreye varan bagaj hacmi ve 5,4 metreküpe varan yükleme kapasitesi sunan Doblo; genifl iç mekan› ve tutumlu motor seçenekleriyle de dikkat çekiyor. Genifl ailelerin ve ticaretle u¤raflanlar›n tercih etti¤i Doblo, konforuyla binek otomobilleri de aratm›yor. Fiorino Tofafl’›n Minicargo projesinin ürünü olan Fiorino, kendi ad›na yaratt›¤› s›n›fla yeni bir anlay›fl›n da öncüsü oldu. Türkiye’deki hafif ticari araç pazar›n›n en çok satan araçlar› aras›nda yer alan Fiorino, tasar›m›yla ve fonksiyonelli¤iyle ailelerin, sundu¤u ekonomik kullan›m avantaj› ve pratik çözümleriyle de iflletme sahiplerinin tercihi olmay› baflar›yor. Pratico Fiat “pick up” modeli Pratico, kompakt tasar›m›yla flehir çinde rahatça hareket edilmesine olanak sa¤larken tafl›ma kapasitesiyle de iflleri kolaylaflt›r›yor. Pratico, yak›t tasarrufu, manevra yetene¤i, güvenli¤i ve konforuyla da s›n›f›n›n standartlar›n› belirliyor. Ducato Kamyonet Ducato Kamyonet kifliye özel nakliye ihtiyaçlar›na hizmet ediyor. 4 farkl› boy kasa ve 3 kifliden 7 kifliye kadar personel tafl›ma kapasitesiyle her ihtiyaca cevap verebilen Kamyonet, genifl ürün yelpazesiyle birçok farkl› üst yap›ma ve dönüflüme de imkan veriyor. Ducato Van/Minibus/Otobüs Ducato; Van, Minibus ve Otobüs versiyonlar›yla farkl› müflteri kitlelerine hitap ediyor. Van versiyonu genifl yan ve arka kap›lar sayesinde kolay yükleme sa¤larken Minübüs ve Otobüs versiyonlar›, ö¤renci servisi, personel servisi ve di¤er yolcu tafl›mac›l›¤›nda çok yönlü çözümler sunuyor. Her geçen gün farkl› üst yap›m teknikleriyle geniflleyen ürün gam›na eklenen frigorifik ve kuru yük tafl›mac›l›¤›na uygun kutu kasa versiyonlar›yla her türlü ticaretin bir numaral› çözüm orta¤› olmaya adayd›r. 41 Markalar ve Ürünler LANCIA Ypsilon Avrupa’da 2011 y›l›nda lansman› yap›lan Lancia’n›n 5 kap›l›, mini flehirli arac› Ypsion 2013 May›s’ta Türkiye pazar›na da lanse edildi. B hatchback segmentinde yer alan Lancia Ypsilon kompakt ve fl›k tasar›m›, 1,2 litre benzinli ,manuel vites , 0,9lt benzinli, MTA vites kutusu ve 1,3 dizel, manuel vites seçenekleriyle pazarda yer al›yor. Delta Lancia’n›n global anlamda yeni nesil model anlay›fl›n›n ilk temsilcisi olarak dikkat çeken Lancia Delta’n›n makyajlanan versiyonu 2012 y›l›nda Türkiye yollar›na ç›kt›. Kompakt Hatchback s›n›f›nda yer alan Delta, genifl iç mekan› ve bagaj hacmi ile sedan otomobilleri aratm›yor. Delta, 1 .6 litre 120 HP Multijet turbo dizel otomatik ve 1.4 litre MultiAir 140 HP’lik benzinli motor seçenekleriyle sunuluyor. Thema Lancia markas›n›n amiral gemisi unvan›n› tafl›yan Thema isminin yeniden yollara dönüflünü simgeleyen lüks sedan otomobil, Fiat Grubu’nun Chrysler ile yapt›¤› iflbirli¤ini yans›t›yor. Boyut, konfor ve etkileyici görsellik otomobilin Amerikal› genlerini yans›t›rken fl›k iç/d›fl tasar›m detaylar› ve lüks unsurlarla süslenmifl donan›m özellikleri ‹talyan zarafetine iflaret ediyor. Voyager Fiat Grubu’nun Chrysler ile yapt›¤› iflbirli¤inin bir di¤er ürünü olan Voyager 2012 y›l›nda Türkiye yollar›na ç›kt›. Büyük MPV s›n›f›nda yer alan Lancia Voyager, 27 y›lda dünya çap›nda 30 milyon adetten fazla talep gören bir modelin genetik kodlar›n› tafl›yor. Oldukça genifl ve esnek çözümler üreten bir iç mekana sahip olan Voyager, zengin standart donan›m›yla kullan›c›lar›na keyifli bir yolculuk imkan› sunuyor. ALFA ROMEO Mito 2013’ün ikinci yar›s›nda makyajlanan Alfa Romeo’nun küçük s›n›ftaki temsilcisi Mito, sportif iç ve d›fl tasar›m›, güçlü motorlar› ve kalitesiyle genç sürücülerin ilgisini çeken bir otomobil olmaya devam ediyor. MiTo’da sunulan DNA; Q2 elektronik diferansiyel kilidi ve otomobili üç farkl› (Dynamic, normal, all wheater) sürüfl modunda kullan›lmas›na olanak sa¤layan sistemi ile fark yarat›yor. 42 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Giulietta Alfa Romeo’nun1954’de y›l›nda tan›tt›¤› ve on bir y›l boyunca üretilen modeli efsane Giulietta Türkiye yollar›ndaki maceras›na tam gaz devam ediyor. Alfa Romeo’nun kompakt hatchback s›n›f›ndaki temsilcisi Giulietta, çekici tasar›m›, güçlü benzinli ve dizel motorlar›, sürüfl kalitesi ve konforlu iç mekan› ile stil sahibi kullan›c›lar›n be¤enisini kazan›yor. JEEP Compass Jeep markas›n›n kompakt SUV segmentindeki baflar›l› temsilcisi Jeep Compass’›n 2013 y›l›n›n ikinci yar›s›nda makyajlanarak Türkiye’deki maceras›na devam ediyor. Yeni Jeep Compass, 2.0 litre 156 HP’lik benzinli motor ve Powertech otomatik flanz›man kombinasyonuyla sadece önden çekiflli olarak sunuluyor. Cherokee Orta s›n›f SUV Cherokee, Jeep markas›n›n efsane 4 çeker sisteminin yan› s›ra flehir kullan›m› için iki çeker sürüfl konfigürasyonunu da sunabiliyor. Oldukça genifl ve kullan›fll› bir iç hacme sahip olan Cherokee’nin 739 litre'lik bagaj›, 60/40 oran›nda katlanabilen arka koltuklar sayesinde 1767 litre'ye kadar geniflleyebiliyor. Grand Cherokee 2013 y›l›nda yenilenen Jeep markas›n›n büyük SUV’u Grand Cherokee modeli efsane 4 çeker sistemi, 3.0 litre dizel motoru ve iki donan›m seçene¤iyle tüketicilerin be¤enisine sunuluyor. Grand Cherokee, Quadra-Lift™ and Selec-Terrain™ teknolojileri ile yüksek arazi performans› sunarken yolda sürüfl konforu, üstün teknolojik özellikleri ve lüks iç mekan tasar›m› ile de dikkat çekiyor. Grand Cherokee, 782 lt'lik bagaj hacmi (Arka koltuklar katland›¤›nda 1554 litre) ve 13 cm uzat›lm›fl dingil mesafesi hem yük hem de yolcular için daha fazla alan sunuyor. Wrangler Jeep markas›n›n off road arac› olan Wrangler, 70 y›ll›k tecrübesini araziye aktar›yor. Wrangler; yerden yükseklik, engele yaklaflma ve ç›k›fl aç›lar›, dönüfl çap› ve dingil mesafesi gibi kriterlerde s›n›f›n›n en iyi arac› olarak kabul görüyor. Wrangler ayr›ca 76 cm derinli¤e kadar s›n›f›n›n en iyi, en derin sudan geçme kapasitesine sahip arac› olarak bilinmektedir. 43 Ba¤l› Ortakl›klar KOÇ FIAT KRED‹ F‹NANSMAN A.fi. KOÇ FIAT KRED‹ F‹NANSMAN A.fi., 6 Mart 2000 tarihinde Koç ve Fiat topluluklar›n›n (% 50-% 50) ortakl›¤›yla, Tofafl taraf›ndan üretilen ve/veya Türkiye’ye ithal olunan tüm Tofafl ve Fiat Grup motorlu araçlar›n›n ve bu araçlarla ilgili her türlü mal ve hizmetin kredilendirilmesi amac›yla kurulmufltur. S›ras›yla 2002 y›l›nda Fiat Toplulu¤u, 2003 y›l›nda da Koç Toplulu¤u hisselerini Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’ye devretmifltir. 8 Aral›k 2011 tarihinde Tofafl taraf›ndan 15 milyon TL tutar›nda sermaye art›fl› olmufltur. Böylece fiirketin ödenmifl sermaye tutar› 30 milyon TL’den 45 milyon TL’ye yükselmifltir. Koç Fiat Kredi, müflterilerine butik hizmet anlay›fl›yla kifliye özel finansal çözümler üretmek, showroom'dan ç›kmadan, h›zl› ve az prosedürlü yeni bir kredi modeli oluflturmak amac›yla kurulmufl olup, sundu¤u kredi hizmetlerinin Fiat Grubu markalar›n›n müflterilerine özel olufluyla da bu markalar›n sat›fl noktalar›na önemli bir avantaj kazand›rmaktad›r. Fiat markas› baflta olmak üzere, Türkiye’de sat›fl› yap›lan Fiat, Alfa Romeo, Lancia, Ferrari, Maserati, Iveco ve Jeep markalar›n›n müflterilerinin araç al›mlar›n› sa¤lamaktad›r ve ikinci el araçlar› kredilendirmektedir. Bu do¤rultuda kredi ürünlerini, hizmet verdi¤i markalar›n sat›fl noktalar›nda müflterilerin kullan›m›na sunmakta, böylece sat›n alma sürecinin bafltan sona bayi içinde ve kolayl›kla tamamlanmas›n› sa¤lamaktad›r. Koç Fiat Kredi; Türkiye çap›nda anlaflmal› markalar›na 98 bayi (146 sat›fl noktas›) arac›l›¤›yla sa¤lad›¤› online hizmetleriyle entegre bir finansal hizmetler grubu niteli¤indedir. Hizmette rekabeti ön plana ç›kararak müflterileriyle daha yak›n iliflkiler kurmaya, fark yaratmaya, de¤iflime ve öncü olmaya büyük önem vermektedir. Koç Fiat Kredi’nin 2012 y›l›nda 129 bin seviyelerinde olan baflvuru adedi, 2013 y›l›nda 132 bin seviyelerine ulaflm›flt›r. 2013 y›l›nda toplam 40 bin 926 adet araç kredisi kulland›rm›flt›r ve di¤er finansman flirketleri içindeki pay› % 9 olarak gerçekleflmifltir. Koç Fiat Kredi, Tofafl’›n büyük filolar hariç % 56’s›n›, büyük filolar dahil % 37,5’ini kredilendirmifltir. Özet Bilgiler Yaflayan Portföy (Mio TL) Yaflayan Kredi (adet) Penetrasyon - Büyük filo harici sat›fllar Penetrasyon - Tofafl sat›fllar Kredi baflvuru (adet) Finansman kredileri - Toplam (adet) Finansman kredileri - Tofafl (adet) Finansman kredileri - 2. El, Iveco (adet) Finansman kredileri - Toplam (Mio TL) Vergi Öncesi Kar (Mio TL) 2013 1.187 88.124 %56,00 %37,50 131.704 40.926 37.619 3.307 1.004,50 36,3 Koç Fiat Kredi, finansman hizmetinin yan› s›ra, kredinin tamamlay›c›s› olan sigorta ürünlerini de müflterilerinin kullan›m›na sunmaktad›r. 2011 y›l›nda Kredi Koruma Sigortas› ürününden faydalanan müflteri oran› % 18, 2012 y›l›nda bu oran % 33'ken, 2013 y›l›nda ise % 43 olarak gerçekleflmifltir. Kredi Koruma Sigortas› ürününe ek olarak Kaskolu Kredi sat›fllar›na da bafllanm›flt›r. Koç Fiat Kredi, kredi portföyünü a¤›rl›kl› olarak kulland›¤› krediler ve menkul k›ymet ihraçlar›yla fonlamaktad›r. fiirket, 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümlerine göre 2013 y›l› içinde toplam 44 190 milyon TL nominal de¤erde kapal› arz yoluyla menkul k›ymet ihrac› gerçekleflmifltir. 23 Aral›k 2013 tarihinde yap›lan Ola¤anüstü Genel Kurul toplant›s›nda 30 milyon TL temettü da¤›t›m› yap›lmas› karar› al›nm›fl ve ortaklara 25 Aral›k 2013 tarihinde ödeme gerçeklefltirilmifltir. %43 %33 17.588 %18 14.566 9.743 KKS Adet KKS Penetrasyon 2013 y›l›nda kredilendirme süreçlerinde yap›lan iyilefltirmeler ve artan otomasyon oran› sayesinde, kredi talepleri k›sa sürede cevaplanm›flt›r. Etkin risk yönetimi, alternatif arama ve tahsilat kanallar›yla müflteri portföyünün sa¤l›kl› yönetilmesine imkan sa¤lanm›flt›r. Bu uygulamalar›n kalite seviyesini ve verimlili¤i art›rmak amac›yla, 2013 y›l›n›n ilk çeyre¤inde “Ça¤r› Merkezi Otomatik Arama’’ hizmeti devreye al›nm›flt›r. Bu hizmetle gelen ve giden ça¤r›lar kay›t alt›nda tutulmaya bafllanm›fl, profesyonel h›zl› ve verimli çal›flma ortam› yarat›lm›flt›r. Etkin tahsilat, daha çok müflteriye ulafl›m, bayi aramalar›na h›zl› dönüfl ve bayi hizmet seviyesinde iyilefltirme gerçeklefltirilmifltir. 2013 y›l›nda Fiat markas›yla birlikte CRM kampanyalar› kurgulanm›fl ve Koç Fiat Kredi bünyesinde kredi vadesinin tamamlanmas›na k›sa bir süre kalan ve kredibilitesi yüksek olan müflterilere cazip f›rsatlarla ön onayl› krediler sunulmaya bafllanm›flt›r. Bu kapsamdaki müflterilerimize “Krediniz haz›r” mesajlar› gönderilerek hem müflteri sadakatinin artmas› hem de sat›fllara destek olunmas› sa¤lanm›flt›r. Altyap› çal›flmalar›na 2012 y›l›nda bafllanan NBSM (Yeni ‹fl Strateji Yönetimi) ürünü 2013 y›l›nda devreye al›nm›flt›r. Otomatik kararlar›n daha çabuk uygulamaya konulmas›, karar alma mekanizmas›n›n daha etkin kullan›lmas›, kurallar ve ak›fllar›n daha verimli sonuçlar vermesi amac›yla yeni kredi baflvurular›nda kullan›lmaya bafllanm›flt›r. Süreç iyilefltirme çal›flmalar› kapsam›nda yat›r›m› 2012 y›l›nda yap›lm›fl olan “Doküman Yönetim Sistemi” Mart 2013 itibariyle devreye al›nm›flt›r. Bu sistem hem evraklar›n daha güvenli ortamda saklanmas›na olanak sa¤lam›fl hem de gelen evraklar› ilgili kredi ve evrak tipleriyle efllefltirerek operasyonel süreçleri h›zland›rm›flt›r. Doküman yönetim sisteminin birinci faz›nda kredi baflvuru evraklar›n›, ikinci faz›nda muhasebe kay›tlar›n› konu alan sistemsel iyilefltirmeler yap›lm›fl ve bir elektronik kütüphane altyap›s› oluflturulmufltur. 2014 y›l›nda tamamlanacak üçüncü fazda ise bayilerin dokümanlar› mobil uygulama yoluyla iletebilmesi kurgulanmaktad›r. Koç Fiat Kredi, müflterilerine h›zl› ve tek noktadan kredi imkan› sunarak Fiat Grubu markalar›n›n iç pazardaki sat›fllar›n› art›rma misyonunu sürdürmektedir. Sistem yat›r›mlar›yla, verdi¤i kaliteli ve h›zl› hizmetiyle, bayileriyle kurdu¤u güçlü iflbirli¤iyle gelecek y›llarda da hem bayilerinin, hem de müflterilerinin ba¤l›l›¤›n› ve memnuniyetini art›rmay› hedeflemektedir. Müflteri odakl›l›¤› ve profesyonel yaklafl›m›yla finansal hizmet sunmaya devam edecektir. Hedefi; marka bilinirli¤ini, pazar pay›n›, müflteri ve bayi sadakatini art›rarak araç finansman› alan›nda lider oyunculardan biri olmakt›r. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 FER MAS OTO T‹CARET A.fi. Fer Mas Oto Ticaret A.fi. 15 Nisan 2005 tarihinde % 99,4 Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. ortakl›¤›nda kurulmufltur. fiirket, Nisan 2005 tarihinden itibaren Ferrari ve Temmuz 2005 tarihinden itibaren de Maserati otomobillerinin Türkiye Resmi Distribütörü olmufltur. Faaliyetlerine18 A¤ustos 2005 tarihinde, Kuruçeflme’de bulunan showroom ve Genel Müdürlük binas›nda bafllayan fiirket; showroom, küçük servis, Club Lounge mekanlar›n› bir arada bulunduran toplam 900 metrekare kapal› alanda hizmet vermektedir. Sat›fl sonras› hizmete öncelik veren Fer Mas Oto, showroomdan önce Haziran 2005’te Ferrari-Maserati servis noktas›n› müflterilerinin hizmetine sunmufltur. Fer Mas Etiler Armutlu’da faaliyete geçen yeni servis alan›yla sat›fl sonras› hizmetler çok daha ileri noktaya tafl›m›flt›r. Ferrari 1998’den Fer Mas Oto Ticaret A.fi.’nin kurulufluna kadar geçen sürede y›ll›k ortalamas› 8 adeti geçmeyen Ferrari sat›fllar›n› 2005’te 11’e ç›karan fiirket, bu rakam› hem 2006 hem de 2007’de 29’a yükseltmifltir. 2008 ve 2009’da 17’fler adet olan sat›fllar 2010 ve 2011 y›llar›nda 23’er adet olarak gerçekleflmifltir. 2012 y›l›ndaki Ferrari sat›fl› ise 22 adet olmufltur. Fer Mas Oto Ticaret A.fi. 2013 y›l›nda Ferrari sat›fl adetini 23 adete yükseltmifltir. Maserati 1998’den Fer Mas Oto Ticaret A.fi.’nin kurulufluna kadar geçen sürede y›ll›k ortalamas› 5’i geçmeyen Maserati sat›fl adedini 2005’te 10’a ç›karan Fer Mas, bu rakam› 2006’da 20’ye, 2007’de ise 28’e ç›karmay› baflarm›flt›r. Sat›fllar 2008 ve 2009’da 17’fler adet, 2010’da 26 adet, 2011’de 24 adet ve 2012 y›l›nda ise 18 adet olarak gerçekleflmifltir. 40 adet Maserati sat›fl›yla 2013 y›l› baflar›l› flekilde kapat›lm›flt›r. Sat›fl sonras› Fer Mas, sat›fl sonras› verilen hizmetin kalitesini art›rarak müflteri memnuniyetini daha üst seviyelere ç›karmak amac›yla, 2009’da tafl›nd›¤› hem lokasyon hem de alan büyüklü¤ü ve donan›m olarak daha geliflmifl olan yeni servis mekan›nda hizmet vermeye devam etmektedir. Pazarlama Her iki markay› da Türkiye pazar›nda yeniden flekillendirilebilmek ve kurumsal kimli¤i oturtabilmek için yo¤un iletiflim çal›flmas› uygulanm›flt›r. Do¤ru faaliyetleri yöneterek marka bilinirli¤i, marka bilinci ve marka görünürlü¤ü ciddi flekilde art›r›lm›fl ve lüks marka konumu güçlendirilmifltir. Fer Mas, Ferrari’yi marka felsefesini do¤ru alg›layan A++ tüketicilerin tercih etti¤i bir tutku otomobili, bir lifestyle olarak konumland›r›rken, Maserati’yi de sürüfl keyfi sunan salon otomobili, bir prestij markas› konumunda Türk tüketicisiyle yeniden buluflturmufltur. 2013 y›l› tan›t›m etkinlikleri • Ferrari ve Maserati markalar›n›n ‹stanbul’daki müflterilerine yönelik özel test sürüflü ve pist aktiviteleri, 2013 y›l› boyunca farkl› dönemlerde gerçeklefltirilmifltir. • Maserati’nin yeni modeli Quattroporte’nin Türkiye tan›t›m›, 17 Nisan 2013 tarihinde Eski fiapka Fabrikas›’nda düzenlenen organizasyonla yap›lm›flt›r. • Maserati’nin yeni modeli Ghibli’nin Türkiye tan›t›m›, 30 Ekim 2013 tarihinde Quasar ‹stanbul’da düzenlenen organizasyonla yap›lm›flt›r. • Ferrari’nin yeni model 458 Speciale'i 25 Aral›k 2013 tarihinde Fer Mas showroom’da gerçekleflen organizyonla tan›lt›lm›flt›r. • Ferrari Club etkinlikleri çerçevesinde, 18 May›s 2013 tarihinde ‹stanbul-Sapanca ve 27-29 Eylül 2013 tarihlerinde ‹stanbulAlaçat›/Çeflme seyahatleri gerçeklefltirilmifltir. • Ferrari, Top Gear Dergisi'nden 2013 y›l› “En ‹yi Süper Otomobil” ödülünü 458 Speciale modeliyle alm›flt›r. • Maserati severlerin kat›l›m›yla gerçekleflen Maserati Road Show Kayseri etkinli¤inde, Maserati’nin Quattroporte GTS ve GranTurismo S modelleriyle test sürüfl aktivitesi organize edilmifltir. Fer Mas Oto Ticaret A.fi Genel Müdürlük ve Showroom hizmetlerini Kuruçeflme Cad. No.29 Kuruçeflme 34345 ‹stanbul adresinde sürdürürken, sat›fl sonras› hizmetleri de Fatih Sultan Mehmet Mah. Atatürk Cad. No.7 Armutlu ‹stanbul adresinde yürütülmektedir. 45 Kurumsal Sosyal Sorumluluk ÇEVRE Kurumsal Sürdürülebilirlik Politikası Tofafl’›n “Sürdürülebilirlik ve Sosyal Sorumluluk Politikas›”, gerek Fabrikam›z›nbulundu¤u bölge ve gerekse yurt çap›nda, Tofafl’›n paydafllar›na karfl› sorumlulu¤unu ortaya koyacak flekilde de¤erlendirilmektedir.Kurumsal Sürdürülebilirlik Politikas›, çevresel, sosyal ve kurumsal yönetim temilinde sürdürülebilir gelecek stratejilerine dayal› ifl modelleri ve ifl süreçlerini bütünsel bir yaklafl›mla ele al›nmaktad›r. Sürdürülebilirlik anlay›fl›m›z, gerek kurumsal sosyal sorumluluk ve gerekse toplum üzerinde etki kriterleri dikkate al›narak, hem kurum bünyesinde, hem de kamuya yönelik sosyal çal›flmalar çerçevesinde yürütülmektedir. Tofafl’›n Kurumsal Sosyal Sorumluluk anlay›fl›; flirket kültürü ve ifl süreçleri ile tüm flirket politikalar› kapsam›nda, entegre bir bütünlük tafl›maktad›r. Tofafl bu çerçevede; periyodik ve dönemsel çal›flmalara iliflkin olarak, gerek faaliyet raporlar› ve gerekse, flirketin bas›l›, süreli ve enformatik yay›nlar›nda kapsaml› ve ayr›nt›l› bilgilere yer verilir. Bu do¤rultuda; baflta flirket çal›flanlar›, hissedarlar ve menfaat sahipleri olmak üzere tüm paydafllar›m›zla, sözkonusu süreçler paylafl›l›r ve kamuoyunun bilgisine sunulur. Ayr›ca Tofafl’›n intranet ve internet web sitelerinde gerekli bilgilere ve ilgili linklere yer verilerek, kurum politikalar› do¤rultusunda oluflturulan ve sürdürülen faaliyetler, paydafllar›n bilgilerine sunulur. Sürdürülebililik Politikas› kapsam›nda, Sosyal Sorumluluk faaliyetlerini, kurumlar›n hesap verebilirlikleri ve paydafllar›na karfl› görev ve sorumluluklar›n› yerine getirebilmeleri olarak de¤erlendiren Tofafl; “sürdürülebilir ve gelifltirilebilir” sosyal sorumluluk uygulamalar›n› hayata geçirmeyi kurumsal bir politika olarak kabul etmektedir. Tofafl’›n Kurumsal Yönetim Uyum Raporlar›’nda da yer verildi¤i üzere, “menfaat sahipleri” olarak tüm “paydafllar”, kurumsal sosyal sorumluluk kapsam›nda ele al›nmaktad›r. fiirketimizin bu yöndeki çal›flmalar›n› da kapsayacak flekilde, baflta “pay sahipleri”, “kamuyu ayd›nlatma ve fleffafl›k”, “menfaat sahipleri” ve “yönetim kurulu” kapsam›nda kurumsal yönetim uygulamalar›n› de¤erlendirmek suretiyle, “Kurumsal Yönetim Derecelendirmesi” yapt›r›lmakta olup, söz konusu Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notunu da içeren rapor, y›ll›k periyodlarla ve KAP arac›l›¤›yla BIST bünyesinde (Borsa ‹stanbul) kamuoyuna aç›klanmak suretiyle, web sitemizde de yay›mlanmaktad›r. fiirketimiz bu çerçevede, BIST Kurumsal Yönetim Endeksi’nde yer almakta ve bu do¤rultuda, Kurumsal Yönetim ‹lkelerine verdi¤i önem kapsam›nda bunu sürekli ve dinamik bir süreç olarak yürütmektedir. Tofafl’›n ana ortaklar›, FIAT Auto’nun kurumsal sosyal sorumluluk perspektifi ve KOÇ Holding’in dâhil oldu¤u Küresel ‹lkeler Sözleflmesi (Global Compact) ve kurumsal sosyal sorumluluk anlay›fl›, fiirketimizin de bu yöndeki “Sürdürülebilirlik Politikas›”n›n ana eksenlerini oluflturmaktad›r. Tofafl; benimsedi¤i Kurumsal Sosyal Sorumluluk anlay›fl›n›n ve uygulamalar›n›n kapsad›¤› süreçler do¤rultusunda, yasal mevzuata uyumu temel gereklilik olarak kabul eder ve gerek kurumsal, 46 gerekse toplumsal geliflimi sa¤layacak dinamikleri teflvik edecek öncelikleri uygulamaya geçirir. Bu yönde, insan kaynaklar› ve insana yat›r›m projeleri, paydafl kültürü ve flirket vizyonu, e¤itim destek faaliyetleri, kültür ve sanat› gelifltirici uygulamalar, çevre duyarl›l›¤› ve toplumal çevrenin korunmas› gibi kurumsal sosyal sorumluluk alanlar›na giren tüm konularda belirlenen kriter ve prensiplere uygun olarak hareket edilmektedir. Tofafl ayr›ca çevre politikas› ve bu yöndeki faaliyetleri ile sürdürülebilir geliflme ilkesi çerçevesinde proaktif bir çevre yönetim sistemi uygulamay› ve gelifltirmeyi hedeflemektedir. Sosyal sorumlulu¤a giren tüm alanlar dâhilinde, gerekli tüm ulusal ve uluslararas› standartlar›n gözetilerek uygulanmas›n›n yan› s›ra, bunlar›n gelifltirilmesi yönünde öngörülen çal›flmalar hayata geçirilmektedir. Tofafl’›n Sürdürülebilirlik Politikas› çerçevesinde; sosyal, etik ve çevresel yönetimle ilgili, paydafllar›n kat›l›m›na dayanan ve paydafllar›n memnuniyeti ve beklentilerini dikkate alan bir bütünlük söz konusudur. Bununla beraber, kurumsal yönetim anlay›fl›na dayanan sosyal sorumluluklar›n hayata geçirilmesi için stratejik düzenlemeler öngörülmektedir. Bu do¤rultuda flirketin yeni vizyonu ve paydafllar› taraf›ndan tercih edilen faaliyetleri çerçevesinde, kurumsal sosyal sorumluluk anlay›fl› ve uygulamalar› sürekli gelifltirilerek devaml›l›k arz etmektedir. Bu do¤rultuda sürdürülebilirlik politikas› genel bir yaklafl›mla, entegre raporlamay› da kapsayacak flekilde fiirketimizin bir öngörüsü olarak de¤erlendirilmektedir. Tofafl’›n sosyal ve çevresel etkinlikleri ve faaliyetleri do¤rultusunda; bu süreçlerin yönetimi, iyilefltirilmesi ve denetlenmesi ile yönetsel, sosyal ve çevresel performans›n raporlanmas› suretiyle elde edilen sonuçlar›n tüm paydafllar›n ve kamuoyunun bilgisine sunulmas› fiirket için önem tafl›maktad›r. Bu kapsamda, Tofafl’›n sürdürülebilirlik ve sosyal sorumluluk faaliyetleri, ulusal ve uluslararas› standarlar›n tatbikini mümkün k›lacak yaklafl›mlar›n hayata geçirilebilmesi, gelifltirilebilmesi ve flirket politikalar› kapsam›nda ele al›narak uygulamaya geçirilmekte ve geliflmeler takip edilmektedir. Çevre ve Enerji Politikas› Tofafl; ürün, üretim ve hizmet faaliyetlerinde sürdürülebilir geliflme ilkesi çerçevesinde, proaktif çevre ve enerji yönetim sistemlerini uygulamay› ve gelifltirmeyi hedeflemektedir. Bu amaçla; • Her türlü at›k bertaraf ifllemini do¤al kaynak kayb› olarak alg›lar ve kirlili¤i, kayna¤›nda önleyecek yöntemleri gelifltirir, • Enerji verimli proseslerin tasar›m›, ürün ve hizmetlerin teminiyle enerji performans›n› sürekli iyilefltirir, • Amaç ve hedefleri periyodik olarak gözden geçirerek bu amaç ve hedeflere ulaflmak için yeterli kaynaklar›n (bilgi, uzman ve ekonomik kaynaklar) teminini sa¤lar, • Süreçlerinde, ba¤l› oldu¤u tüm yasal ve di¤er flartlara uyumu temel gereklilik olarak kabul eder. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 • • Çal›flanlar›n›, tafleronlar›n›, bayi ve tedarikçilerini e¤iterek ve sürekli iyilefltirme araçlar› kullanarak do¤al kaynak ihtiyac›n›, enerji kay›plar›n› ve at›klar›n› en aza indirmeyi hedefler, Daha az çevresel etkiye sahip ve daha fazla geri dönüflümlü malzeme kullan›lan otomobil, ticari araç ve yedek parçalar üretir. Tofafl’›n çevre vizyonu; proaktif ve yal›n yönetim araçlar› kullanarak, “Dünya Klas›nda Çevre Yönetim Sistemi” kurmakt›r. Temel ilkesi, s›f›r at›k/s›f›r kay›p hedefine ulaflmak için, “ar›tmak de¤il hiç kirletmemektir.” Bu amaçla çevre politikas›nda da ifade edildi¤i üzere “her türlü at›k bertaraf ifllemini bir do¤al kaynak kayb› olarak alg›lar ve kirlili¤i kayna¤›nda önleyecek yöntemleri gelifltirir.” Tofafl Çevre ve Enerji Politikas›’n›n gere¤i olarak at›klar› kayna¤›nda azaltmay› ve mümkün oldu¤unca fazla geri kazan›m› hedeflemektedir. Bu kapsamda oluflan endüstriyel at›klar›n % 97’si geri kazand›r›lmaktad›r. Geriye kalan at›klar ise çimento sektöründe hammadde ve enerji kayna¤› olarak kullan›lmaktad›r. Böylece “S›f›r At›k Bertaraf›” hedefine ulafl›lmaktad›r. Enerji verimlili¤i çal›flmalar›yla düflük karbon ekonomisine geçifli destekleyen Tofafl, ayn› zamanda 2011 y›l›ndan beri ‹klim Platformu’nun da kurumsal üyesi durumundad›r. Tofafl, son 5 y›lda gerçeklefltirdi¤i yüzlerce enerji verimlili¤i projesi sayesinde, enerji yo¤unlu¤unu % 30 azaltm›flt›r. Tofafl 2013 y›l›nda enerji yönetim uygulamalar›n› “ISO 50001 Enerji Yönetim Sistemi Standard›”na uygun flekilde yap›land›rm›fl ve sektöründe ilk belgelendirilen firmalardan biri olmufltur. Yeni yat›r›mlarda veya makine ekipman de¤iflikliklerinde Kanban süreci oluflturularak, BAT (En Uygun Tekniklerin Kullan›lmas›) uygulamas› sistematik hale getirilmifl ve çevre ve enerji verimlili¤i çal›flmalar› standartlaflt›r›lm›flt›r. 2011 y›l›nda otomotiv sektöründe bir ilk olarak gereçekleflen Sera Gaz› Emisyonu Raporlar›, bu sene de ISO 14064 Standard›na gore ba¤›ms›z kurumlarca do¤rulanm›flt›r. Yap›lan do¤rulama sonuçlar›na gore Tofafl Sera Gaz› Emisyon de¤erleri, fabrika genelindeki enerji verimlili¤i çal›flmalar›n›n sonucu olarak, bir önceki y›la gore % 17 azalm›flt›r. Tofafl, 2013 y›l›nda gerek yasal merciler gerekse paydafllar›nca yap›lan çevresel denetimlerde “S›f›r Uygunsuzluk”la baflar›l› bulunmufltur. Ayn› zamanda çevre mevzuat›ndaki de¤ifliklikler nedeniyle, Entegre Çevre ‹znini yenilemifltir. Tofafl, uygulad›¤› çevre yönetim sistemiyle “Yönetim Kategorisinde” Avrupa Birli¤i Çevre Ödülleri Türkiye Program› birincilik ödülüne lay›k görülmüfltür. Tofafl bu ödülle AB kriterlerine göre; “Türkiye’nin en iyi çevre yönetimine sahip flirketi” seçilmifltir. 2013 y›l›nda Ar-Ge çal›flanlar›n›n yaklafl›m ve düflünce yap›lar›nda yarat›c› düflünceyi yerlefltirmeyi amaç edinen TRIZ çal›flmalar› bafllat›lm›flt›r, 1'inci ve 2'nci seviye e¤itimleri gerçeklefltirilmifltir ve farkl› seviyelerde 28 sertifikaland›rma yap›lm›flt›r. Tofafl çal›flanlar›n›n araflt›rmac› özelliklerini ortaya ç›kar›rken yenilikçi fikirlerinin prototip ve ürün tasar›m›na yans›t›lmas›n›, buna paralel olarak fikri mülkiyet zenginli¤ini art›rmay› amaçlayan ve bunu ArGe’nin mevcut imkanlar›n› çal›flanlar›n kullan›m›na açarak gerçeklefltirilen “Benim Projem” yar›flmas›n›n 3'üncü dönemi olarak, 2013 y›l›nda 3 adet proje (Ucuz hafif ve sessiz motor so¤utma sistemi, Engelsiz koltuk, Motor kaputu önden açma) çal›flmas› gerçeklefltirilmifltir. Tofafl Ar-Ge Merkezi taraf›ndan yürütülen yenilikçi çal›flmalar neticesinde 2013 y›l›nda bir önceki y›la oranla bulufl bildirimi say›s›nda % 230, patent baflvurusu say›s›nda % 64 art›fl sa¤lanm›fl ve 46 adet yeni patent baflvurusu gerçeklefltirmifltir. 2013 y›l›nda fikri mülkiyet haklar›n›n yönetimi kapsam›nda, sahip olunan patent portföyünün tümü belirli ölçütlerle incelenmifl, Stratejik ve Lisanslanabilir patentler belirlenmifltir. Sürdürülebilir Üretim Sürdürülebilir üretim ilkelerini benimseyen Tofafl’›n Bursa’da bulunan fabrikas›nda, tüm üretim süreçlerinde 5R (Refuse, Reduce, Reuse, Recycle, Recover) iyilefltirmeleriyle do¤al kaynak kullan›m›nda verimlilik sa¤lanmaktad›r. Bu sayede: • 2002 y›l›ndan itibaren at›k sular›n geri dönüfltürülerek bahçe sulamas›nda kullan›lmas›yla, her y›l 50 bin metreküp su tasarrufu sa¤lanmaktad›r. • Tekrar kullan›labilir ambalaj-kaset uygulamalar›yla karton, ahflap, naylon at›klar azalt›lm›fl olup, y›lda yaklafl›k 70 bin a¤ac›n kesilmesi önlenmektedir. • Tofafl boya tesislerinde gerçeklefltirilen; su bazl› boya, elektrostatik boya, one-bell boya teknolojisi gibi uygulamalar›n yan› s›ra solvent içermeyen temizleme ürünlerine geçifl yapmas›yla, uçucu organik karbon (VOC) emisyonlar› son 3 y›lda % 16 azalt›larak AB s›n›r de¤erlerinin çok alt›na indirilmifltir. • Plastik at›k malzemelerin geri dönüfltürülmesiyle y›lda yaklafl›k 850 ton plastik yeniden kullan›lmaktad›r. Yeflil ürün • Avrupa Birli¤i taraf›ndan haz›rlanan ve kurulufllar›n Ar Ge’ ye ayr›lan yat›r›m tutarlar›na göre belirlenen s›ralamada Dünya’ da 1290.s›rada yer alan Tofafl, Türkiye’den ilk 1500 içine giren 3 firma aras›nda yer alm›flt›r • Tofafl’›n 2013 y›l› içerisinde yürüttü¤ü Teknolojik araflt›rma projeleri içinde çevre odakl› olarak öne ç›kan projeler yer almakta olup bunlar; tafl›t elektrifikasyonu çal›flmalar›, alternatif yak›tlar, çevreci malzeme kullan›m›, araç a¤›rl›¤›n›n azalt›m› ve geri dönüflümü çal›flmalar› olmufltur. Bu projelerin bir k›sm› önümüzdeki y›llarda mevcut ürün ya da yeni modellerde devreye girmesi beklenen çal›flmalar iken (Örne¤in; alüminyum çarpma traversi teknolojisi ile 3kg/oto a¤›rl›k azalt›m›, composite CNG tank tasar›m› ile 50 kg/oto a¤›rl›k azalt›m›, s›cak flekillendirme teknolojisi ile sac parçalar›n üretimi ile 2,6 kg/oto a¤›rl›k azalt›m›), bir k›sm› da bilgi birikimi oluflturarak uzun vadede pazara haz›r olma ad›na yürütülen 47 çal›flmalard›r (Elektrikli araç için motor gelifltirme, E-Brake gelifltirme, Kritik kesitlerin parametrik optimizasyonu ile araç a¤›rl›¤›n›n azalt›lmas›) Yeflil bayi ve tedarikçiler Tedarikçiler: WCM uygulamalar›n› Tofafl’›n çal›flt›¤› yan sanayi firmalar›na da yayg›nlaflt›rmak üzere bafllat›lan program ile önemli Tofafl ile çal›flan yan sanayi firmalar›nda WCM Dünya Klas›nda Çevre denetimlerini bafllat›lm›flt›r. Pek çok tedarikçi de bu programa dahil edilmifltir. Bayiler: 2010 y›l›nda bafllat›lan Yeflil Servis uygulamas› kapsam›nda 143 adet bayi ve servisin denetim ve e¤itimleri 2012 y›l›nda tamamlanm›flt›r. Yap›lan uygulamada her bir servis ve bayinin çevre sorumlular›na bir tam günlük çevre e¤itimleri verilmifltir. Genel olarak çevre yönetim sistemi, yasal mevzuatlar ve Tofafl bayi/servis kurallar› konular›nda toplam 5426 adam/saat e¤itim gerçeklefltirilmifltir. Bütün laboratuvar ö¤retmenlerinin ve ö¤rencilerinin özlük kay›tlar›, Tofafl’›n e¤itim ve yönetim portal› Tofafl Akademi’de bulunuyor. Tofafl Akademi portal› üzerinden ö¤retmen ve ö¤rencilere uygun teknik ve davran›flsal e-e¤itimler yap›l›yor. Ö¤renci özlük kay›tlar›n›n tutuldu¤u e¤itim portal› sayesinde, birçok ö¤renci mezuniyetten sonra yetkili servislerde veya Tofafl Fabrikas›’nda ifle bafllamada öncelik avantaj›na sahip oldu. Tofafl Akademi taraf›ndan laboratuvar ö¤retmenlerine her y›l, hizmet içi e¤itim kapsam›nda güncel teknolojileri içeren teknik, davran›flsal ve sosyal sorumluk projeleri hakk›nda e¤itimler veriliyor. 2013’te 7’ncisi düzenlenen Hizmet ‹çi E¤itim Program›’ndan bugüne kadar 600 meslek lisesi ö¤retmeni faydaland›. 2013’te Fiat Laboratuvarlar›na, motor ve vites kutusu d›fl›nda 250’ye yak›n elektronik ve mekatronik parça gönderimi yap›ld›. Bu sayede, ö¤rencilerin markaya özel donan›m ve ekipmanlarla e¤itim görmeleri sa¤land›. Meslek Lisesi Memleket Meselesi projesi kapsam›nda, Fiat Laboratuvarlar›nda ö¤renim gören ö¤renciler aras›ndan istenilen koflullar› sa¤layanlara Vehbi Koç Vakf› taraf›ndan burs veriliyor. Tofafl taraf›ndan organize edilen “Motor Yenilefltirme” e¤itimleri tüm Fiat Laboratuvarlar›nda, “Yedek Parça” e¤itimleriyse 7 Fiat Laboratuvar›nda sürüyor. Proje kapsam›nda, okullar›n fabrikay› ve Bursa’y› gezmeleri için Bursa gezi günleri düzenlenirken, 6 okul Tofafl’a ziyarette bulundu. 2013’te, Koç Holding’in Meslek Lisesi Memleket Meselesi projesi kapsam›nda düzenledi¤i proje yar›flmas›nda, “En iyi Okul ‹flletme ‹flbirli¤i” kategorisinde büyük ödülü fiiflli Endüstri Meslek Lisesi Fiat Laboratuvar› ald›. 2013’te yenilenen protokolle laboratuvarlar faaliyetlerine devam etti. E⁄‹T‹M Fiat Laboratuvarlar› “Meslek Lisesi Memleket Meselesi” projesiyle entegre olarak yürütülen Fiat Laboratuvarlar›, Türk otomotiv sanayisindeki yeni teknolojilere hakim teknik insan gücünün yetifltirilmesini ve bu gücün sanayide de¤erlendirilmesini amaçl›yor. Milli E¤itim Bakanl›¤› Mesleki ve Teknik E¤itim Genel Müdürlü¤ü’yle imkanlar›n› birlefltiren Tofafl, Fiat Laboratuvarlar› vas›tas›yla, endüstriyel teknik e¤itim okul ve kurumlar›n›n motorlu araçlar teknolojisi alanlar›n›n gelifltirilmesine katk› sa¤l›yor. ‹stanbul, Bursa, Kocaeli, Ankara, Antalya, ‹zmir, Adana, Samsun ve Diyarbak›r’daki toplam 11 meslek lisesinde kurulan Fiat Laboratuvarlar›nda, Tofafl Sat›fl Sonras› Yöneticileri, Servis Konseyi Bölge Temsilcileri ve Bölge Sorumlular› birlikte çal›fl›yor. ‹lki 2006’da fiiflli Endüstri Meslek Lisesi’nde aç›lan Fiat Laboratuvar›, ilk mezunlar›n› 2009’da verdi. 2013 y›l› itibariyle Fiat Laboratuvarlar›nda e¤itim gören ö¤renciler ve e¤itim veren ö¤retmenlerle birlikte 806 kifliye ulafl›ld›. 2011’de 238 ö¤renci, 2012’de 243 ö¤renci ve 2013’te 242 ö¤rencinin mezun oldu¤u Fiat Laboratuvarlar›ndan 9’u k›z ö¤renci olmak üzere 70 mezun direk olarak Fiat yetkili servislerinde çal›flmaya bafllad›. Di¤er ö¤renciler ise üniversite ö¤renimini tercih etti. 48 Otomotiv Mühendisli¤i Yüksek Lisans Program› Türkiye’nin ilk yabanc› üniversite destekli “Otomotiv Yüksek Lisans Program›”, Tofafl’›n öncülü¤ünde Torino Politeknik Üniversitesi ile Uluda¤ Üniversitesi iflbirli¤iyle 2007 y›l›nda hayata geçirildi. Bu program ile Türk otomotiv endüstrisini daha ileriye götürecek, sektörün gereksinimi olan nitelikli ifl gücünün yetifltirilmesine katk›da bulunulmas› amaçlanmaktad›r. Program›n aç›ld›¤› tarihten itibaren toplam ö¤renci say›s›nda 48, mezun say›s›nda ise 11 kifliye ulafl›ld›. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Tofafl Basketbol Okullar› ve Basketbol Gönüllüleri Projesi FiatBall Basketbol fienli¤i 1999’da Tofafl Spor Kulübü çat›s› alt›nda faaliyetlerine bafllayan Tofafl Basketbol Okullar›, 9 ildeki 23 ayr› noktada sporcu yetifltiriyor. Y›lda 3.500 çocu¤un faydaland›¤› okullardan Türk basketboluna önemli isimler kazand›r›ld›. Tofafl Basketbol Okullar›, Türkiye Basketbol Federasyonu Basketbol Okullar› Akreditasyon Program› çerçevesinde onayl› spor okullar›d›r. 2011 y›l›ndan beri sürdürülen “Tofafl Okullarda Projesi” ile bu güne kadar 40 okulda 12 bin çocu¤a ulafl›ld›. Tofafl Spor Kulübü ve Türkiye E¤itim Gönüllüleri Vakf›’n›n (TEGV) yap›sal sorunlar ve kaynak yetersizli¤i nedeniyle spor yapma flans›na sahip olamayan 7-14 yafl aras› gençler için, 2001’de hayata geçirdi¤i Basketbol Gönüllüleri Projesi, baflar›l› geçen 13 y›l› geride b›rakt›. Her y›l haziran ay›nda farkl› flehirlerde düzenlenen “FIATBall Basketbol fienli¤i” 2013 y›l›nda ‹stanbul’da Koç Üniversitesi Kampüsünde, 13 tak›m, 125 k›z sporcu, 26 gönüllü antrenörün kat›l›m›yla gerçekleflti. Proje kapsam›nda bugüne kadar, 7-14 yafl grubundan 10 binin üzerinde çocuk basketbolla tan›fl›rken, 263 TEGV gönüllüsü Basketbol Antrenörlü¤ü e¤itimi ald›. Basketbol Gönüllüleri Projesi kapsam›nda yürütülen çal›flmalar sonucunda, Van ve Eskiflehir’de 400’ün üzerinde lisansl› sporcu ve toplam 20 antrenör Türk basketboluna kazand›r›ld›. KÜLTÜR-SANAT Tofafl Bursa Anadolu Arabalar› Müzesi ve Tofafl Sanat Galerisi Tofafl Bursa Anadolu Arabalar› Müzesi, Anadolu’daki otomotiv miras›na sahip ç›kmak amac›yla kurulmufl Türkiye’nin ilk ve tek Anadolu arabalar› müzesidir. Umurbey Mahallesi’nde bulunan eski ipek fabrikas›, tarihi Umurbey Hamam› ile yan›ndaki eski Türk evinin de içinde bulundu¤u 17 bin metrekarelik arazi, Tofafl taraf›ndan restore edilerek müzeye dönüfltürüldü. Kap›lar›n› 2002’de açan Tofafl Anadolu Arabalar› Müzesi kuruluflundan bugüne kadar 450 bin kifli taraf›ndan ziyaret edildi. Fabrikan›n ana binas› olan müze, ziyaretçilerini 2.600 y›l öncesine ait bir tekerlekten yola ç›k›larak, Tofafl taraf›ndan üretilen motorlu araçlara kadar devam eden tarihi bir yolculu¤a ç›kar›yor. Tofafl Anadolu Arabalar› Müzesi s›n›rlar› içinde yer alan ve Sanat Galerisi olarak hizmet veren Umurbey Hamam›, 13 May›s 2013’ten bu yana Zaman Makineleri sergisine ev sahipli¤i yap›yor. 2008’de restorasyonu tamamlanan sanat galerisinde ziyaretçileriyle buluflan sergi, Y. Mimar Naim Arnas koleksiyonundan çok çeflitli dönemlere ait, aralar›nda 100 y›l› aflk›n modellerin de bulundu¤u yaklafl›k 1000 saat, 400 efemera ve 400 saatçi aletini bir arada görme imkân› sunuyor. 2013’te Tofafl Anadolu Arabalar› Müzesi ve Tofafl Sanat Galerisi’nde yer alan “Zaman Makineleri” sergisini 50 bin kifli ziyaret etti. Pamukkale Hierapolis Kaz›lar›’na Sponsorluk Kültür ve Turizm Bakanl›¤› ile Denizli Valili¤i’nin himayesinde, Tofafl’›n ana sponsorlar› aras›nda yer ald›¤›, Türkiye’nin en büyük befl antik flehir kal›nt›s›ndan biri olan Pamukkale’deki Hierapolis Antik Kenti’ndeki kaz› çal›flmalar› 2013 y›l›nda da devam etti. Tofafl, 1988’de UNESCO Dünya Miras› Listesi’ne giren Hierapolis’in kaz› çal›flmalar›na 2005 y›l›ndan beri sponsor oluyor. 2013’te Hierapolis kaz›lar›nda, baflta ‹talya ve Türkiye’den olmak üzere, Norveç, Almanya, Fransa, ‹ngiltere ve ‹ran’dan, aralar›nda arkeolog, mimar, restoratör ve uzmanlar›n bulundu¤u yaklafl›k 70 kiflilik bir ekip görev ald›. 2013’teki çal›flmalar kapsam›nda, Roma tiyatrolar› aras›nda en güzel örneklerden biri olan ve yaklafl›k bin 800 y›l önce infla edilen Antik Tiyatro’nun sahne binas› restorasyonu tamamland›. Türkiye’de sahne binas› restore edilen tek tiyatro unvan›na sahip Hierapolis Antik Tiyatrosu, yap›lan restorasyon çal›flmalar› sonras› 12 bin kiflilik kapasitesiyle kültür-sanat etkinlikleri için faal duruma geldi. Hierapolis’te, bugüne kadar gün ›fl›¤›na ç›kar›lan en önemli eserler aras›nda; Antik Tiyatro, Nekropol, Kapl›calar, Büyük Kilise, San Filippo Matrium, Frontinus Kap›s›, Gymnasium, Apollo Tap›na¤› ile Pluto’nun Kap›s› (Plutonium) yer ald›. Küçükyal› Arkeopark Kaz›lar›’na Sponsorluk T.C. Kültür Bakanl›¤›, Kültür Varl›klar› ve Müzeler Müdürlü¤ü’nün gözetimi ve himayesinde ‹talyan ve Türk araflt›rmac›lar taraf›ndan 2001 y›l›nda bafllat›lan Küçükyal› Arkeoloji Park› kaz›s›, Tofafl taraf›ndan 10 y›ld›r destekleniyor. Küçükyal› kaz›s› halen Maltepe Belediyesi ve özel kurulufllar›n teknik ve maddi deste¤iyle devam ediyor. 2009 y›l› Temmuz sonu itibariyle Küçükyal› Arkeo Park Projesi, ‹stanbul 2010 Avrupa Kültür Baflkenti Ajans› projelerinden biri oldu. Her y›l oldu¤u gibi 2013’te de Temmuz’da bafllay›p A¤ustos’ta tamamlanan kaz› sezonu boyunca, tan›t›m ve rehberlik aktiviteleri yap›ld›. Koruma çal›flmalar› ve bilimsel aktiviteler, ilkö¤retim ö¤rencilerine yönelik e¤itim çal›flmalar›yla birlikte sürdürüldü. Kaz› sezonu boyunca bilimsel laboratuvar bünyesinde; konservasyon, restorasyon, foto¤raflama ve veri taban› iflleme bölümlerinde çal›flmalar sürdürüldü. Koç Üniversitesi taraf›ndan kurulan arkeoloji laboratuvar›n›n kullan›m›na da devam edildi. 49 SPOR Tofafl Spor Kulübü 13 Aral›k 1974’te Bursa’daki Tofafl Fabrikas›’nda, Tofafl SAS (su sporlar›, atletizm, sportif oyunlar) ad›yla kurulan Tofafl Spor Kulübü, 1995’te bugünkü ismini ald›. Basketbol, futbol, voleybol, masa tenisi, su topu ve briç dallar›nda faaliyet gösteren kulüp Bursa’ya, basketbol branfl›nda ilk Avrupa Kupas› Finali ve ilk Türkiye fiampiyonluklar›, Cumhurbaflkanl›¤› Kupas› fiampiyonlu¤u, Türkiye Kupas› fiampiyonluklar› ve Okullar Basketbol Dünya fiampiyonlu¤u kazand›rd›. En son 2008 – 2009 sezonunda ikinci ligde flampiyon olarak Beko Basketbol Ligi’ne yükselen Tofafl Basketbol Tak›m›, 1. ligde mücadeleye devam ediyor. Tofafl Spor Kulübü Basketbol Tak›m›, 2012-2013 sezonunda elde etti¤i dereceyle bu sezon da FIBA Eurochallenge Kupas›’nda mücadele etmeye hak kazand›. Tofafl Spor Kulübü, uzun y›llard›r devam eden altyap› yat›r›mlar› ve oluflturdu¤u altyap› odakl› tak›m modeliyle Türk sporuna yeni yetenekler kazand›r›yor. Tofafl altyap›s›nda yetiflen Kenan Sipahi, 2013’te Türkiye’ye Avrupa fiampiyonlu¤u yaflatan U18 Basketbol Milli Tak›m›’n›n önemli oyuncular›ndan oldu ve flampiyonan›n en de¤erli oyuncusu seçildi. 50 2012-2013 basketbol sezonu içinde Tofafl Spor Kulübü Basketbol Alt Yap›s›ndan 19 sporcu ve 2 antrenör Basketbol Milli Tak›mlar› içinde yer ald›. Tofafl Pilot tak›m› olan ve Bölgesel Basketbol Ligi’nde yer alan MG Spor, 2013 y›l›nda elde etti¤i dereceyle Basketbol Deplasmanl› 3. Ligi’nde yer almaya hak kazand›. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 2013 Faaliyetleri ve Baflar›lar› OCAK Bayi Tofafl Akademi üçüncü yafl›n› kutlad› Bayi çal›flanlar›na özgür bir ö¤renme ortam› ve kendi geliflimlerini yönetme imkân› sunan Tofafl Akademi üçüncü yafl›n› kutlad›. E¤itim-geliflim ve iletiflim portal›n›n baflar›s›, bayi çal›flanlar›n›n de¤erli geribildirimleri ve iflbirli¤iyle artmaya devam ediyor. MART Fiat Grubu Cenevre Fuar›’nda ziyaretçileri büyüledi Fiat Grubu, 83’üncüsü yap›lan Uluslararas› Otomobil Fuar›’nda yeni ve göz al›c› modelleriyle otomobil severlerin ilgi oda¤› oldu. Bayilerimizle “Birlikte gelece¤e” yürüyoruz “Birlikte gelece¤e” mesaj›n›n vurguland›¤› Fiat Bayi Toplant›s›, Türkiye genelindeki tüm Fiat bayilerini bir kez daha bir araya getirdi. Toplant›n›n sonunda, geçti¤imiz y›l baflar›l› çal›flmalara imza atan bayilere ödülleri takdim edildi. fiirketimiz “2012 Y›l› OSD ‹hracat Baflar› Ödülü”nün sahibi oldu Otomotiv Sanayii Derne¤i’nin (OSD) 39. Genel Kurulu’nda OSD 2013 Ödülleri, törenle sahiplerine verildi. Tofafl, “2012 Y›l› OSD ‹hracat Baflar› Ödülü” alan flirketler aras›nda yer ald›. Mavi kariyer devrede Mart 2013’te devreye al›nan Kariyer Yollar›’na, 1671 mavi yakal› Tofafl çal›flan› baflvurdu. 23 Tofafl çal›flan› çeflitli pozisyonlara atand›. N‹SAN Bursal› Yeni Fiat Doblo’ya Ukrayna’dan “Autotrading 2012” ödülü Yeni Fiat Doblo, uluslararas› arenadaki baflar›lar›na bir yenisini ekledi ve Ukrayna’da “Autotrading 2012” ödülüne lay›k görüldü. “Ad›m Ad›m ‹fl Güvenli¤i” uygulama projemize Avrupa’dan ödül geldi Tofafl Fabrikas›nda uygulanan otomobil üretimindeki kazalar›n azalt›lmas›na yönelik proje, Avrupa ‹fl Sa¤l›¤› ve Güvenli¤i Ajans› taraf›ndan “En ‹yi Uygulama” seçilerek ödüllendirildi. Yeni Fiat Panda Duaologic Türkiye’de Fiat’›n flehir içi kullan›m özellikleriyle efsaneleflen modeli Panda’n›n, çevreci Twinair motor ve otomatik flanz›manla kombine edilen versiyonu Türkiye’de sat›fla sunuldu. 51 2013 Faaliyetleri ve Baflar›lar› MAYIS Tofafl Emekli Derne¤i kuruldu Kurulufl amac›, “Hayat boyu Tofafl” ilkesiyle, aidiyete yönelik çal›flmalar yapmak olan ve emeklilik hayat›na ad›m atan Tofafl çal›flanlar› için hayata geçirilen “Tofafl Emekli Derne¤i”nin resmi kuruluflu gerçekleflti. Tofafl Akademi “Liderlik Okulu” kap›lar›n› açt› Ortak bir Tofafl liderlik anlay›fl› ve dili oluflturmak hedefiyle yola ç›kan Tofafl Akademi Liderlik Okulu, e¤itime bafllad›. Tofafl’›n ticarilerine ‹ngiltere’den “En ‹yi” ödülü Bursa’daki fabrikada üretilen kasal› kamyonet Fiat Pratico ve fikri mülkiyet haklar›n›n tamam› Tofafl’a ait olan Fiat Fiorino’ya ‹ngiltere’den ödül geldi. “Zaman Makineleri” Tofafl Bursa Anadolu Arabalar› Müzesi’nde Saatlerin bin y›llara uzanan tarihini ve bugüne kadar geçirdi¤i evrimi anlatan “Zaman Makineleri” sergisi, Tofafl Bursa Anadolu Arabalar› Müzesi’nde ziyarete aç›ld›. Aralar›nda 100 y›l› aflk›n modellerin bulundu¤u, 1800 adet saat ile saatçilerin kulland›¤› alet ve edevat›n (efemara) yer ald›¤› sergi, bir y›l boyunca aç›k kalacak. Lancia’n›n mini flehir otomobili Ypsilon Türkiye’de Lancia’n›n mini flehir otomobili Ypsilon, tamamen yenilenerek Türkiye’de sat›fla sunuldu. May›s ay›nda gerçekleflen Lancia Ypsilon lansman›na, bayiler de kat›ld›. Tofafl’›n Türkiye’de üretti¤i Fiat Doblo Amerika yolunda! Fiat Doblo’nun, 268 milyon euro’luk ek yat›r›mla Amerika pazar›na uyarlanarak Kuzey Amerika ve Kanada’ya ihraç edilmesi ve mevcut Doblo modelinin Türkiye ile di¤er pazarlar için yenilenmesine dair karar aç›kland›. 2014’ün ikinci yar›s›nda üretime bafllanmas› planlanan Doblo Amerika projesi kapsam›nda, 2021 y›l›na kadar yaklafl›k 175 bin araç ihraç edilmesi öngörülüyor. Doblo projesinin ömrü, ilk aflamada 2018’den 2021’e kadar uzat›lm›fl oluyor. Opar 40 yafl›nda! Türkiye’de yedek parçada lider marka Opar, kuruluflunun 40’›nc› y›l›n› kutluyor. Sektörde pek çok ilke imza atan Opar’›n kuruluflundan bu yana yazd›¤› baflar› hikâyesi, örnek olmaya devam ediyor. HAZ‹RAN Koç Toplulu¤u Spor fienli¤i’nde Tofafl sporcular› gururland›rd› 24’üncüsü düzenlenen Koç Toplulu¤u Spor fienli¤i'ne Tofafl'tan 147 sporcu 15 tak›mla yer ald›. Tofafl sporcular› flenlikte 10 ayr› branflta befl flampiyonluk, iki ikincilik, iki üçüncülük kupas›n›n sahibi oldu. Ayr›ca tüm branfllarda bireysel s›ralamalarda madalyalar elde ettiler. 52 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Küçükler büyük gurur yaflatt› Küçük Erkekler Türkiye fiampiyonas›’nda mücadele eden Küçükler Tak›m›, muhteflem bir performans gösterdi ve Tofafl'a flampiyonluk gururu yaflatt›. Tofafl Voleybol Tak›m› Genç Erkekler Türkiye fiampiyonu oldu Final müsabakalar›ndan sonra düzenlenen ödül töreninde flampiyon Tofafl tak›m›na madalya ve kupalar›n›, Türkiye Voleybol Federasyonu (TVF) Baflkan Vekili Mehmet Akif Üstünda¤ takdim etti. Büyük Tofafl Ailesi “Tofafl Günü”nde bulufltu Tofafl, Bursa’daki geleneksel “Tofafl Günü” organizasyonunda bu y›l da bir arada olman›n mutlulu¤unu yaflad›. ‹stanbul’daki Tofafl çal›flanlar› ise hafta sonu düzenlenen etkinlikte hep birlikte “Yaza Merhaba” dedi. Y›l›n ilk Biz Bize Toplant›lar› yap›ld› Tofafl CEO'su Kamil Baflaran, y›l›n ilk Biz Bize Toplant›lar›nda, Bursa ve ‹stanbul’daki tüm Tofafl çal›flanlar›yla bir araya gelerek, sektörüde ve Tofafl'ta yaflanan geliflmeleri, gelecekle ilgili stratejik hedefleri paylaflt›. Fiat 500L Türkiye’de! Fiat’›n efsanevi 500 Ailesi’nin befl kap›l› yeni üyesi 500L, Türkiye’de yollara ç›kt›. Art arda yap›lan lansmanlarla Tofafl bayilerine ve bas›n mensuplar›na tan›t›lan Fiat 500L, “Pop”, “Popstar” ve “Rockstar” versiyonlar›yla pazardaki yerini ald›. Crossover özellikleri tafl›yan “Rockstar” versiyonu, dünyada ilk kez Türkiye’de sat›fla sunuldu. “FIATBall 2013 Basketbol fienli¤i”ne bu y›l10 farkl› ilden 125 k›z ö¤renci kat›ld› Tofafl Spor Kulübü ve Türkiye E¤itim Gönüllüleri Vakf›’n›n birlikte yürüttükleri “Basketbol Gönüllüleri Projesi” kapsam›ndaki “Fiatball 2013 Basketbol fienli¤i” ‹stanbul’da, Koç Üniversitesi’nin kampusunda gerçeklefltirildi. TEMMUZ Tofafl Voleybol Küçükler Tak›m› Türkiye ikincisi oldu Tofafl Spor Kulübü, y›l boyunca baflar›dan baflar›ya kofltu. Basketbol Küçükler Tak›m›n›n ve Voleybol Gençler Tak›m›m›n›n flampiyonluklar›n›n ard›ndan Voleybol Küçükler Tak›m› da zorlu geçen Küçük Erkekler Türkiye fiampiyonas›’nda baflar›yla mücadele ederek , Türkiye ikincisi oldu. Yenilenen Jeep Grand Cherokee’ye ABD’den Ödül! Yenilenen Jeep Grand Cherokee’ye ABD’den ödül geldi. Tofafl çat›s› alt›nda temsil edilen Efsanevi Jeep markas›n›n yenilenen yüzüyle fark yaratan modeli Jeep Grand Cherokee, “Cars.com/USA Today” taraf›ndan ödüle lay›k görüldü. Yenilenen Jeep Grand Cherokee, bu ödülle “En Çok Ödül Alan SUV Modeli” olma unvan›n› sürdürdü. 53 2013 Faaliyetleri ve Baflar›lar› A⁄USTOS Jeep Compass Türkiye’de yollara ç›kt› Jeep markas›n›n kompakt SUV segmentindeki baflar›l› temsilcisi Jeep Compass, yenilenen iç ve d›fl tasar›m›yla Türkiye’de sat›fla sunuldu. Kenan Sipahi Fenerbahçe Ülker’e transfer oldu Tofafl altyap›s›ndan önemli bir de¤er daha Türk basketboluna kazand›r›ld›. Yaz›n gerçekleflen Avrupa Y›ld›z Erkekler Basketbol fiampiyonas›’nda “En De¤erli Oyuncu” seçilen Tofafl oyuncusu Kenan Sipahi, Fenerbahçe Ülker’e transfer edildi. EYLÜL Tofafl Atletizm Tak›m› baflar›ya doymuyor Tofafl Atletizm Tak›m›, 4. Uluda¤ Masterlar Koflusu’nda Tofafl'› baflar›yla temsil ederek flampiyon oldu. Tofafl “ISO 50001 Enerji Yönetim Sistemi Sertifikas›” alan ilk otomobil fabrikas› oldu Tofafl, enerjinin verimli kullan›lmas› esas›na dayanan denetimlerin sonunda “s›f›r uygunsuzuk” ile “ISO 50001 Enerji Yönetim Sistemi Sertifikas›” almaya hak kazand›. Tofafl Emeklileri Derne¤i’nin aç›l›fl› büyük bir kat›l›mla gerçekleflti Tofafl’tan emekli olanlar›n birlik ve ba¤l›l›¤›n› art›rmak, “Hayat boyu Tofafl” felsefesini yayg›nlaflt›rmak amac›yla Nisan ay›nda kurulan Tofafl Emeklileri Derne¤i’nin resmi aç›l›fl› yap›ld›. Fiat markalar› Frankfurt’ta büyük ilgi gördü 65’inci kez kap›lar›n› açan Uluslararas› Frankfurt Otomobil Fuar›’nda yerini alan Fiat markalar›, ziyaretçilerin ilgi oda¤› oldu. Fiat’›n ticarileri Roadshow ile Türkiye turunda Fiat Ticari Araçlar, iki aydan uzun sürecek “Fiat Ticari Araçlar Roadshow” kapsam›nda 33 ilde 38 Fiat bayisinin deste¤iyle tüketicilerle bulufltu. EK‹M Sedan otomobil projesi için 520 milyon dolarl›k yat›r›m aç›kland› Fiat ile birlikte üzerinde çal›fl›lan sedan otomobil projesi kapsam›nda, 2015’in ikinci yar›s›ndan itibaren üretime geçilmesi planland›. Toplam 520 milyon dolarl›k yat›r›m›n öngörüldü¤ü projeyle 2015-2023 y›llar› aras›nda 580 bin araç üretilmesi ve araçlar›n üçte birinin ihraç edilmesi hedeflenmektedir. Tiyatro Kulübü perdelerini “Ahududu” ile açt› 2005 y›l›ndan bu yana sahneledi¤i oyunlarla tiyatro severlerin be¤enisini kazanan Tofafl Tiyatro Kulübü, yeni oyunuyla Bursal› sanatseverlerle bir kez daha bulufltu. 54 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Tofafl Atletizm Tak›m› ‹talya’da büyük baflar› elde etti Bu y›l 28’incisi düzenlenen Corrifiat-Fiat Atletizm Müsabakalar›”na, Fiat’›n 13 fabrikas›ndan çal›flanlar kat›ld›. Önceki y›llarda oldu¤u gibi bu y›l da müsabakalara kat›lan Tofafl Atletizm Tak›m›, önemli baflar›larla geri döndü. Fiat “Ecobest 2013” Ödülünün Sahibi Oldu! Avrupa’da 15 y›l› aflk›n süredir CNG ile çal›flan, otomobil ve ticari araçlar alan›nda lider orijinal ekipman üreticisi olan ve bugüne kadar 560 binden fazla CNG’li araç satan Fiat Grubu, otomotiv sektöründe çevre dostu ürün ve teknolojileri destekleyen “Ecobest 2013” ödülüne lay›k görüldü. 2012 y›l›nda, Avrupa’n›n en çok satan otomotiv üreticileri aras›nda 6'nc› kez üst üste en düflük ortalama karbon emisyonuna sahip marka unvan›n› alan Fiat, baflar›l› performans›n› bu y›l da sürdürdü. Fiat bayileri y›l›n son çeyre¤inde ‹stanbul’da bir araya geldi Fiat bayileri, Fiat Bayi Toplant›s› ile y›l›n son çeyre¤inde bir kez daha bir araya geldi ve Fiat yöneticilerinden geliflmelerle ilgili bilgiler ald›. Cumhuriyet Koflusu’nda Tofafl Atletizm Tak›m› birinci oldu Tofafl Atletizm Tak›m›, ‹stanbul Zeytinburnu Belediyesi taraf›ndan düzenlenen Cumhuriyet Koflusu’nda, 10 km’de flirketler s›ralamas›nda birinci oldu. Ayr›ca tak›mdan Nejat Çetin, 45-49 yafl gurubunda 3’üncülük ödülünün sahibi oldu. Tofafl Basketbol Tak›m› yeni sezonu coflkuyla karfl›lad› Tofafl Basketbol Tak›m›, 2013-2014 sezonunun resmi aç›l›fl›n›, Tofafl Sosyal Tesisleri’nde çok say›da davetlinin kat›ld›¤› özel bir organizasyonla gerçeklefltirdi. KASIM Dünya Klas›nda Üretim’de (WCM) “Alt›n Seviye” baflar›s› Tofafl Ailesi, uzun soluklu Dünya Klas›nda Üretim (WCM) yolculu¤unda ad›m ad›m ilerledi¤i “alt›n” seviyeye ulaflman›n sevincini ve hakl› gururunu yaflad›. Sorumluluklar›n›n bilinciyle, özverili çal›flmalar› neticesinde “alt›n” seviyeye ulafl›lm›fl oldu. Yedek parça devleri iflbirli¤ine imza att› Türkiye’nin otomobil yedek parça alan›ndaki lider markas› Opar, dünyan›n önde gelen otomotiv tedarikçisi Magneti Marelli’nin “Magneti Marelli Yedek Parça ve Servis” birimiyle iflbirli¤ine imza att›. 55 2013 Faaliyetleri ve Baflar›lar› ARALIK Tofafl’›n “Kurumsal Yönetim” Notu 9.14 seviyesine yükseldi Tofafl, not art›fl›yla BIST Kurumsal Yönetim Endeksi’nde “En Yüksek Nota Sahip Otomotiv fiirketi” olma baflar›s›n› sürdürdü. Tofafl Ar-Ge Merkezi AB projesi Robo-Partner’›n liderli¤ini üstlendi Türkiye’de Tofafl taraf›ndan yürütülen ilk AB 7. Çerçeve projesi RoboPartner’›n ilk toplant›s›, Bursa’daki fabrikada yap›ld›. Fiat ticari araç modelleriyle COMVEX 2013’te fark›n› ortaya koydu Fiat, bu y›l dördüncüsü düzenlen COMVEX Ticari Araçlar, Otobüs ve Yan Sanayi Fuar›’nda, s›n›f›n›n en çok tercih edilen ticari modellerinden oluflan genifl ürün gam›yla yerini ald›. 8. MediaCat Felis Ödülleri’nde Fiat’a iki ayr› ödül Fiat, pazarlama iletiflimi dergisi MediaCat taraf›ndan düzenlenen 8. MediaCat Felis Ödülleri kapsam›nda, iki ayr› kategoride ödüle lay›k görüldü. “En ‹yi Dergi Medya Kullan›m›” kategorisinin yan› s›ra Fiat, “Film” kategorisindeki “Otomotiv, Otomotiv Ürün ve Hizmetleri” bölümünde birinci oldu. Alfa Romeo Türkiye Facebook sayfas› takipçi say›s›yla dünya çap›nda ilk s›rada! Facebook’taki “Alfa Romeo Türkiye” sayfas›, 100 bini aflk›n otomobil tutkunu taraf›ndan be¤enildi. Büyük ilgi gören Alfa Romeo Türkiye Facebook sayfas›, takipçi say›s› bak›m›ndan dünya çap›ndaki Alfa Romeo sayfalar› aras›nda ilk s›raya yükseldi. Tofafl’›n 2013 Gladyatörleri Otomotiv Distribütörleri Derne¤i’nin düzenledi¤i “ODD Sat›fl ve ‹letiflim Ödülleri 2013 Gladyatörleri” organizasyonunda, “En H›zl› Büyüyen Otomobil Markas› Lancia”, “En çok sat›lan otomobil modeli Fiat Linea” ve “Y›l›n Dergi Uygulamas› – Fiat 500 M›knat›sl› Jant” olarak ödüllendirilirken, Turkcell Mobil ‹letiflim Ödülü’nü ise Tofafl ald›. 56 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi ÖDÜLLER ve SERT‹F‹KALAR 2013 Marka/Kurum Ödül /Sertifika Veren Kurulufl Ödül Al›nan Proje / Yar›flma / Oluflum TOFAfi ISO ISO 50001 Enerji Yönetim Sistemi Sertifikas› TOFAfi WCMA WCM -Dünya Kls›nda Üretimde Alt›n Fabrika TOFAfi ODTÜ ODTÜ Genç Giriflimciler Toplulu¤u - Otomotiv alan›nda y›l›n giriflimcisi ödülü TOFAfi TKYD Kurumsal Yönetim Ödülü TOFAfi BURSA T‹CARET VE SANAY‹ ODASI Ekonomiye De¤er Katanlar 2013 - En fazla kurumlar vergisi tahakkuk edenler - Baflar› Ödülü TOFAfi BURSA T‹CARET VE SANAY‹ ODASI Ekonomiye De¤er Katanlar 2013 - ‹hracat ikincisi TOFAfi BURSA T‹CARET VE SANAY‹ ODASI Ekonomiye De¤er Katanlar 2013 - ‹nnovasyon FIAT AUTOBEST Ecobest 2013 - En çevre dostu ürün ve teknolojileri destekleyen marka Fiat FIAT MEDIACAT 8.MediaCat Felis Ödülleri - En ‹yi Dergi Medya Kullan›m› FIAT MEDIACAT 8.MediaCat Felis Ödülleri - Film” kategorisinde - Otomotiv, Otomotiv Ürün ve Hizmetleri FIAT GREENFLEET Y›l›n Hafif Ticari Araç Üreticisi FIAT ODD Fiat Linea En çok Sat›lan Otomobil Modeli FIAT ODD Y›l›n Dergi Uygulamas›: Fiat "500 M›knat›sl› jant" FIAT ODD Turkcell Mobil ‹letiflim Ödülü LANCIA ODD En h›zl› Büyüyen Otomobil Markas› MASERATI ALTIN D‹REKS‹YON Tükiye Lüks s›n›f› birincisi - Maserati Ghibli 57 BÖLÜM 3 • 2013 Y›l› Kar Da¤›t›m Önerisi • 2013 Y›l› Kar Da¤›t›m Tablosu • Ba¤›ms›z Denetim Raporu ve Mali Tablolar 58 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 59 2013 Yılı Kar Da¤›t›m Önerisi Sermaye Piyasas› Kurulu 'nun Seri II - 14.1 say›l› " Sermaye Piyasas›nda Finansal Raporlamaya ‹liflkin Esaslar Tebil¤i" ve II - 19.1 say›l› "Kar Pay› Tebli¤i" uyar›nca, Uluslararas› Finansal Raporlama Standartlar› (UFRS) sistemine uygun olarak haz›rlanan 2013 y›l› konsolide Bilanço ve Gelir Tablosu'nun incelenmesinden de görülece¤i gibi, fiirketimiz 2013 y›l›n›,vergi karfl›l›¤› indirildikten sonra 434.223 bin TL net dönem kar› ile kapatm›flt›r.Dönem içinde sosyal yard›m amac›yla vak›f ve derneklere yap›lan ba¤›fl ve yard›mlar›n tutar› ise 4.405.437,59TL.'dir. Net dönem kar›ndan,Türk Ticaret Kanunu,Sermaye Piyasas› Mevzuat› ve fiirketimiz Esas Sözleflmesi hükümleri ile Kar Da¤›t›m Politikas›na uygun olarak,yasal yükümlülükler düflüldükten sonra,Ortaklar›m›za % 65,00 oran›nda toplam 325.000.000.-TL nakit temettü ödenmesi, Tam mükellef kurumlar ile Türkiye'de bir iflyeri ve daimi temsilci arac›l›¤› ile kar pay› elde eden dar mükellef kurum ortaklar›m›za %65,00 nispetinde ve 1Kr'luk nominal de¤erde bir adet hisse senedine 0,650 Kr Brüt= Net nakit temettü ödenmesi, Di¤er hissedarlar›m›za %65,00 nispetinde ve 1 Kr'luk nominal de¤erde bir adet hisse senedine Brüt 0,650 Kr,net 0,5525 Kr nakit temettü ödenmesi, ve; Kar da¤›t›m bafllang›ç tarihinin 4 Nisan 2014 olarak belirlenmesi öngörülmüfltür. Bu vesileyle , sözkonusu kar pay›n›n da¤›t›lmas› ile da¤›t›m tarihinin öngörüldü¤ü flekilde tespitinin, Ortaklar Genel Kurulu'na sunulmas›n› ve 2013 faaliyet dönemine ait konsolide Bilanço ve Gelir Tablosu'nun onaylanmas›n› tasviplerinize arz ve teklif eder, Say›n Ortaklar›m›z› ve Heyetinizi sayg›lar›m›zla salamlar›z. Mustafa V.Koç Yönetim Kurulu Baflkan› 60 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI A.fi. 2013 Y›l› Kâr Pay› Da¤›t›m Tablosu (TL) 1. Ödenmifl/Ç›kar›lm›fl Sermaye 500.000.000,00 2. Genel Kanuni Yedek Akçe (Yasal Kay›tlara Göre) 166.879.798,28 Esas sözleflme uyar›nca kâr da¤›t›m›nda imtiyaz var ise söz konusu imtiyaza iliflkin bilgi SPK’ya Göre Yasal Kay›tlara (YK) Göre 3. Dönem Kâr› 477.075.000,00 356.491.571,19 4. Vergiler ( - ) 42.852.000,00 9.408.094,39 5. Net Dönem Kâr› ( = ) 434.223.000,00 347.083.476,80 6. Geçmifl Y›llar Zararlar› ( - ) 7. Genel Kanuni Yedek Akçe ( - ) 8. NET DA⁄ITILAB‹L‹R DÖNEM KÂRI (=) 434.223.000,00 347.083.476,80 9. Y›l ‹çinde Yap›lan Ba¤›fllar ( + ) 4.405.437,59 10. Ba¤›fllar Eklenmifl Net Da¤›t›labilir Dönem Kâr› 438.628.437,59 11. Ortaklara Birinci Kâr Pay› - Nakit 325.000.000,00 25.000.000,00 325.000.000,00 25.000.000,00 - Bedelsiz - Toplam 12. ‹mtiyazl› Pay Sahiplerine Da¤›t›lan Kâr Pay› 0,00 13. Da¤›t›lan Di¤er Kâr Pay› - Yönetim Kurulu Üyelerine, - Çal›flanlara - Pay Sahibi D›fl›ndaki Kiflilere 0,00 14. ‹ntifa Senedi Sahiplerine Da¤›t›lan Kâr Pay› 15. Ortaklara ‹kinci Kâr Pay› 16. Genel Kanuni Yedek Akçe 0,00 292.803.160,73 30.000.000,00 29.280.316,07 79.223.000,00 0,00 0,00 7.196.839,27 17. Statü Yedekleri 18. Özel Yedekler 19. OLA⁄ANÜSTÜ YEDEK 20. Da¤›t›lmas› Öngörülen Di¤er Kaynaklar TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI A.fi.’nin 2013 Y›l›na Ait Kar Pay› Oranlar› Tablosu 2013 Y›l› Kâr Pay› Da¤›t›m Tablosu (TL) GRUBU Toplam Da¤›t›lan Kar Pay› NAK‹T (TL) NET 1 TL Nominal De¤erli Paya ‹sabet Eden Kar Pay› ORANI (%) TUTARI (TL) ORANI (%) 644.238,30 0,15 0,5525 55,25 122.273.979,55 28,16 0,6500 65,00 D 104.577.120,93 24,08 0,5525 55,25 E 67.095.758,16 15,45 0,5525 55,25 A (Gerçek kifli) A (Tüzel kifli) TOPLAM 294.591.096,94 BEDELS‹Z (TL) Toplam Da¤›t›lan Kar Pay› / Net Da¤›t›labilir Dönem Kar› 00,00 67,84 61 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 1 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLAR VE BA⁄IMSIZ DENETÇ‹ RAPORU 62 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 ‹Ç‹NDEK‹LER KONSOL‹DE B‹LANÇOLAR SAYFA 66-67 KONSOL‹DE KAR VEYA ZARAR TABLOLARI 68 KONSOL‹DE D‹⁄ER KAPSAMLI GEL‹R TABLOLARI 69 KONSOL‹DE ÖZKAYNAKLAR DE⁄‹fi‹M TABLOLARI 70 KONSOL‹DE NAK‹T AKIfi TABLOLARI 71 KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR NOT 1 NOT 2 NOT 3 NOT 4 NOT 5 NOT 6 NOT 7 NOT 8 NOT 9 NOT 10 NOT 11 NOT 12 NOT 13 NOT 14 NOT 15 NOT 16 NOT 17 NOT 18 NOT 19 NOT 20 NOT 21 NOT 22 NOT 23 NOT 24 NOT 25 NOT 26 NOT 27 fi‹RKET’‹N ORGAN‹ZASYONU VE FAAL‹YET KONUSU F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR NAK‹T VE NAK‹T BENZERLER‹ F‹NANSAL YATIRIMLAR. F‹NANSAL BORÇLANMALAR T‹CAR‹ ALACAKLAR VE BORÇLAR D‹⁄ER ALACAKLAR F‹NANS SEKTÖRÜ FAAL‹YETLER‹NDEN ALACAKLAR STOKLAR YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER MADD‹ DURAN VARLIKLAR MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR DEVLET TEfiV‹K VE YARDIMLARI KARfiILIKLAR, KOfiULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ÇALIfiANLARA SA⁄LANAN FAYDALAR PEfi‹N ÖDENM‹fi G‹DERLER, D‹⁄ER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ÖZKAYNAKLAR HASILAT ARAfiTIRMA VE GEL‹fiT‹RME G‹DERLER‹, PAZARLAMA, SATIfi VE DA⁄ITIM G‹DERLER‹,GENEL YÖNET‹M G‹DERLER‹ N‹TEL‹KLER‹NE GÖRE G‹DERLER ESAS FAAL‹YETLERDEN D‹⁄ER GEL‹RLER VE G‹DERLER F‹NANSMAN GEL‹RLER‹ VE G‹DERLER‹ VERG‹ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹ H‹SSE BAfiINA KAZANÇ ‹L‹fiK‹L‹ TARAF AÇIKLAMALARI F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ F‹NANSAL ARAÇLAR (GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER AÇIKLAMALARI VE F‹NANSAL R‹SKTEN KORUNMA MUHASEBES‹ ÇERÇEVES‹NDEK‹ AÇIKLAMALAR) 72-123 72 73 90 91 92 94 95 95 96 96 97 99 100 101 103 104 105 107 109 109 109 110 110 112 113 114 122 63 Konsolide Finansal Tablolar Hakk›nda Ba¤ımsız Denetçi Raporu Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. Yönetim Kurulu’na 1. Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’nin (“fiirket”) ve ba¤l› ortakl›klar›n›n (hep birlikte “Grup” olarak an›lacakt›r) 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle haz›rlanan ve ekte yer alan konsolide bilançosunu, ayn› tarihte sona eren y›la ait konsolide kar veya zarar tablosunu, konsolide di¤er kapsaml› gelir tablosunu, konsolide özkaynaklar de¤iflim tablosunu, konsolide nakit ak›fl tablosunu ve önemli muhasebe politikalar›n›n özeti ve di¤er aç›klay›c› dipnotlar›n› denetlemifl bulunuyoruz. Finansal Tablolarla ‹lgili Olarak Grup Yönetiminin Sorumlulu¤u 2. Grup yönetimi bu konsolide finansal tablolar›n Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartlar› Kurumu (“KGK”) taraf›ndan yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar›’na (“TMS”) uygun olarak haz›rlanmas›ndan ve gerçe¤e uygun olarak sunumundan ve bunun için konsolide finansal tablolar›n usulsüzlük veya hatadan kaynaklanan önemli yanl›fll›klar içermeyecek biçimde haz›rlanmas›n› sa¤lamak amac›yla yönetim taraf›ndan gerekli görülen iç kontrollerden sorumludur. Ba¤›ms›z Denetim Kuruluflunun Sorumlulu¤u 3. Sorumlulu¤umuz, yapt›¤›m›z ba¤›ms›z denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar hakk›nda görüfl bildirmektir. Ba¤›ms›z denetimiz, Sermaye Piyasas› Kurulu’nca yay›mlanan ba¤›ms›z denetim standartlar›na uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmas›n› ve ba¤›ms›z denetimin, konsolide finansal tablolar›n gerçe¤i do¤ru ve dürüst bir biçimde yans›t›p yans›tmad›¤› konusunda makul bir güvenceyi sa¤lamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Ba¤›ms›z denetimiz, konsolide finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili ba¤›ms›z denetim kan›t› toplamak amac›yla, ba¤›ms›z denetim tekniklerinin kullan›lmas›n› içermektedir. Ba¤›ms›z denetim tekniklerinin seçimi, konsolide finansal tablolar›n, hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklan›p kaynaklanmad›¤› hususu da dahil olmak üzere önemli yanl›fll›k içerip içermedi¤ine dair risk de¤erlendirmesini de kapsayacak flekilde, mesleki kanaatimize göre yap›lm›flt›r. Bu risk de¤erlendirmesinde, iflletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmufltur. Ancak, amac›m›z iç kontrol sisteminin etkinli¤i hakk›nda görüfl vermek de¤il, ba¤›ms›z denetim tekniklerini koflullara uygun olarak tasarlamak amac›yla, Grup yönetimi taraf›ndan haz›rlanan konsolide finansal tablolar ile iç kontrol sistemi aras›ndaki iliflkiyi ortaya koymakt›r. Ba¤›ms›z denetimimiz, ayr›ca Grup yönetimi taraf›ndan benimsenen muhasebe politikalar› ile yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tablolar›n bir bütün olarak sunumunun uygunlu¤unun de¤erlendirilmesini içermektedir. Ba¤›ms›z denetim s›ras›nda temin etti¤imiz ba¤›ms›z denetim kan›tlar›n›n, görüflümüzün oluflturulmas›na yeterli ve uygun bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz. Görüfl 4. Görüflümüze göre, iliflikteki konsolide finansal tablolar, Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’nin ve ba¤l› ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle finansal durumunu, ayn› tarihte sona eren y›la ait finansal performans›n› ve nakit ak›fllar›n›, TMS (bkz. Not 2) çerçevesinde do¤ru ve dürüst bir biçimde yans›tmaktad›r. Baflaran Nas Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. a member of PricewaterhouseCoopers BJK Plaza, Süleyman Seba Caddesi No:48 B Blok Kat 9 Akaretler Befliktafl 34357 ‹stanbul-Turkey www.pwc.com/tr Telephone: +90 (212) 326 6060 Facsimile: +90 (212) 326 6050 64 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Sonucu Etkilemeyen, Di¤er Husus 5. 25 No’lu konsolide finansal tablo notunda belirtildi¤i üzere, Grup’un sat›fllar›n›n ve al›mlar›n›n önemli bir bölümü iliflkili kurulufllarla gerçeklefltirilmifltir. Di¤er ‹lgili Mevzuattan Kaynaklanan Ba¤›ms›z Denetçi Yükümlülükleri Hakk›nda Raporlar 6. 6102 say›l› Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402. Maddesi uyar›nca; Yönetim Kurulu taraf›m›za denetim kapsam›nda istenen aç›klamalar› yapm›fl ve istenen belgeleri vermifltir, ayr›ca Grup’un 1 Ocak - 31 Aral›k 2013 hesap döneminde defter tutma düzeninin, kanun ile flirket esas sözleflmesinin finansal raporlamaya iliflkin hükümlerine uygun olmad›¤›na dair önemli bir hususa rastlanmam›flt›r. 7. 6102 say›l› Türk Ticaret Kanununun 378. Maddesine göre, pay senetleri borsada ifllem gören flirketlerde, yönetim kurulu, flirketin varl›¤›n›, geliflmesini ve devam›n› tehlikeye düflüren sebeplerin erken teflhisi, bunun için gerekli önlemler ile çarelerin uygulanmas› ve riskin yönetilmesi amac›yla, uzman bir komite kurmak, sistemi çal›flt›rmak ve gelifltirmekle yükümlüdür. Ayn› kanunun 398. Maddesinin 4. f›kras›na göre, denetçinin, yönetim kurulunun flirketi tehdit eden veya edebilecek nitelikteki riskleri zaman›nda teflhis edebilmek ve risk yönetimini gerçeklefltirebilmek için 378. maddede öngörülen sistemi ve yetkili komiteyi kurup kurmad›¤›n›, böyle bir sistem varsa bunun yap›s› ile komitenin uygulamalar›n› aç›klayan, esaslar› KGK taraf›ndan belirlenecek, ayr› bir rapor düzenleyerek, denetim raporuyla birlikte, yönetim kuruluna sunmas› gerekmektedir. Denetimimiz, bu riskleri yönetmek için Grup Yönetimi’nin, gerçeklefltirdi¤i faaliyetlerin operasyonel etkinli¤i ve yeterlili¤ini de¤erlendirmeyi kapsamamaktad›r. Bilanço tarihi itibariyle KGK taraf›ndan henüz bu raporun esaslar› hakk›nda bir aç›klama yap›lmam›flt›r. Dolay›s›yla bu konuya iliflkin ayr› bir rapor haz›rlanmam›flt›r. Bununla birlikte, fiirket, söz konusu komiteyi 1 Ekim 2012 tarihinde kurmufl olup, komite 4 üyeden oluflmaktad›r. Komite kuruldu¤u tarihten rapor tarihine kadar fiirket’in varl›¤›n›, geliflmesini tehlikeye düflüren sebeplerin erken teflhisi, bunun için gerekli önlemler ile çarelerin uygulanmas› ve riskin yönetilmesi amac›na yönelik 6 defa toplanm›fl ve haz›rlad›¤› raporlar› Yönetim Kurulu’na sunmufltur. Baflaran Nas Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. a member of PricewaterhouseCoopers Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Ortak Bafldenetçi ‹stanbul, 4 fiubat 2014 65 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 VE 2012 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE KONSOL‹DE B‹LANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Notlar Ba¤›ms›z denetimden geçmifl 2013 Ba¤›ms›z denetimden geçmifl (Yeniden düzenlenmifl) 2012 3 4 1.673.250 73.545 1.637.362 169 25 6 8 7 9 16 23 16 239.587 271.497 664.872 215 379.433 20.746 30.683 51.716 502.535 263.849 679.747 169 383.752 19.742 78.432 3.405.544 3.565.757 537.011 27.805 1.261.168 622.867 13.990 54.387 5.430 497.911 24.100 1.255.773 684.061 9.768 12.322 3.440 Toplam duran varl›klar 2.522.658 2.487.375 Toplam varl›klar 5.928.202 6.053.132 VARLIKLAR Dönen varl›klar: Nakit ve nakit benzerleri Finansal yat›r›mlar Ticari alacaklar - ‹liflkili taraflardan ticari alacaklar - ‹liflkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar Di¤er alacaklar Stoklar Peflin ödenmifl giderler Cari dönem vergisiyle ilgili varl›klar Di¤er dönen varl›klar Toplam dönen varl›klar Duran varl›klar: Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar Yat›r›m amaçl› gayrimenkuller Maddi duran varl›klar Maddi olmayan duran varl›klar Ertelenmifl vergi varl›¤› Peflin ödenmifl giderler Di¤er duran varl›klar 8 10 11 12 23 16 1 Ocak - 31 Aral›k 2013 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar, 4 fiubat 2014 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda onaylanm›fl ve Yönetim Kurulu ad›na CEO Kamil Baflaran, Mali Direktör Cengiz Eroldu ve Muhasebe Müdürü Do¤u Özden taraf›ndan imzalanm›flt›r. Söz konusu konsolide finansal tablolar Genel Kurul’da onaylanmas› sonucunda kesinleflecektir. Takip eden notlar konsolide finansal tablolar›n ayr›lmaz parças›n› olufltururlar. 66 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 VE 2012 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE KONSOL‹DE B‹LANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Notlar Ba¤›ms›z denetimden geçmifl 2013 Ba¤›ms›z denetimden geçmifl (Yeniden düzenlenmifl) 2012 5 5 58.547 944.798 89.698 851.518 25 6 15 16 23 13 14 16 705.832 664.280 27.632 22.820 22.275 63.374 56.154 859.623 483.110 26.354 18.193 384 22.275 66.864 38.266 2.565.712 2.456.285 5 13 1.280.886 43.663 1.344.528 61.636 15 139.127 128.582 Toplam uzun vadeli yükümlülükler 1.463.676 1.534.746 Toplam yükümlülükler 4.029.388 3.991.031 17 17 500.000 348.382 500.000 348.382 17 (247.611) (132.687) 17 17 17 (11.856) 187.983 687.693 434.223 (9.270) 149.301 764.336 442.039 Toplam özkaynaklar 1.898.814 2.062.101 Toplam kaynaklar 5.928.202 6.053.132 KAYNAKLAR K›sa vadeli yükümlülükler: K›sa vadeli borçlanmalar Uzun vadeli borçlanmalar›n k›sa vadeli k›s›mlar› Ticari borçlar - ‹liflkili taraflara ticari borçlar - ‹liflkili olmayan taraflara ticari borçlar Çal›flanlara sa¤lanan faydalar kapsam›nda borçlar Ertelenmifl gelirler Dönem kar› vergi yükümlülü¤ü Devlet teflvik ve yard›mlar› K›sa vadeli karfl›l›klar Di¤er k›sa vadeli yükümlülükler Toplam k›sa vadeli yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler Uzun vadeli borçlanmalar Devlet teflvik ve yard›mlar› Uzun vadeli karfl›l›klar - Çal›flanlara sa¤lanan faydalara iliflkin uzun vadeli karfl›l›klar Özkaynaklar: Ödenmifl sermaye Sermaye enflasyon düzeltmesi farklar› Kar veya zararda yeniden s›n›fland›r›lacak birikmifl di¤er kapsaml› gelirler veya giderler - Nakit ak›fl riskinden korunma kay›plar› - Tan›mlanm›fl fayda planlar› yeniden ölçüm kay›plar› Kardan ayr›lan k›s›tlanm›fl yedekler Geçmifl y›llar karlar› Net dönem kar› Takip eden notlar konsolide finansal tablolar›n ayr›lmaz parças›n› olufltururlar. 67 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 VE 2012 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE KAR VEYA ZARAR TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Notlar Ba¤›ms›z denetimden geçmifl 2013 Ba¤›ms›z denetimden geçmifl (Yeniden düzenlenmifl) 2012 18 18 7.037.954 (6.216.058) 6.705.274 (5.924.196) 821.896 781.078 177.983 (125.546) 188.344 (135.669) 52.437 52.675 874.333 833.753 (216.522) (157.907) (12.753) 200.630 (313.963) (202.343) (136.646) (14.858) 261.666 (209.500) 373.818 532.072 103.257 (34.632) Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar› 477.075 497.440 Dönem vergi gideri (42.852) (55.401) (17.697) (25.155) (21.594) (33.807) 434.223 442.039 434.223 442.039 0,87 0,88 Has›lat Sat›fllar›n maliyeti (-) Ticari faaliyetlerden brüt kar Finans sektörü faaliyetleri has›lat› Finans sektörü faaliyetleri maliyeti (-) Finans sektörü faaliyetlerinden brüt kar Brüt kar Pazarlama, sat›fl ve da¤›t›m giderleri (-) Genel yönetim giderleri (-) Araflt›rma ve gelifltirme giderleri (-) Esas faaliyetlerden di¤er gelirler Esas faaliyetlerden di¤er giderler (-) 19 19 19 21 21 Esas faaliyet kar› Finansman gelirleri/(giderleri) - Dönem vergi gideri - Ertelenmifl vergi gideri 22 23 23 Net dönem kar› Net dönem kar›n›n da¤›l›m›: Kontrol gücü olmayan paylar Ana ortakl›k paylar› Hisse bafl›na kazanç (Kr) 24 Takip eden notlar konsolide finansal tablolar›n ayr›lmaz parças›n› olufltururlar. 68 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 VE 2012 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE D‹⁄ER KAPSAMLI GEL‹R TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Ba¤›ms›z denetimden geçmifl 2013 Ba¤›ms›z denetimden geçmifl (Yeniden düzenlenmifl) 2012 434.223 442.039 (114.924) 74.449 (2.586) 6.286 Di¤er kapsaml› (gider)/gelir (vergi sonras›) (117.510) 80.735 Toplam di¤er kapsaml› gelir 316.713 522.774 316.713 522.774 Notlar Net dönem kar› Di¤er kapsaml› gelir: Kar veya zararda yeniden s›n›fland›r›lacaklar - Nakit ak›fl riskinden korunma (kay›plar›)/kazançlar› - Tan›mlanm›fl fayda planlar› yeniden ölçüm kazançlar›/(kay›plar›) Toplam kapsaml› gelirin da¤›l›m›: Kontrol gücü olmayan paylar Ana ortakl›k paylar› Takip eden notlar konsolide finansal tablolar›n ayr›lmaz parças›n› olufltururlar. 69 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 VE 2012 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE ÖZKAYNAKLAR DE⁄‹fi‹M TABLOLARI Muhasebe standartlar›ndaki de¤iflikliklere iliflkin düzeltmeler (Not 2) 1 Ocak 2012 bakiyesi (yeniden düzenlenmifl) 1 Ocak 2012 bakiyesi (daha önce raporlanan) - 500.000 - 500.000 500.000 - - 500.000 - 500.000 Ödenmifl sermaye - - 348.382 - 348.382 348.382 - - 348.382 - 348.382 Sermaye enflasyon düzeltmesi farklar› 187.983 - 38.682 - 149.301 - 149.301 149.301 - 34.741 - 114.560 - 114.560 Kardan ayr›lan k›s›tlanm›fl yedekler (247.611) (114.924) - (132.687) - (132.687) (132.687) 74.449 - (207.136) - (207.136) Nakit ak›m korumas› ile ilgili birikmifl zarar (*) (11.856) (2.586) - (9.270) (9.270) - (9.270) 6.286 - (15.556) (15.556) - Aktüeryal kay›plar (*) 687.693 - 403.357 (480.000) 764.336 15.556 748.780 764.336 - 454.980 (250.000) 559.356 - 559.356 Geçmifl y›llar karlar› 434.223 434.223 (442.039) - 442.039 (6.286) 448.325 442.039 442.039 (489.721) - 489.721 15.556 474.165 Net dönem kar› 1.898.814 316.713 (480.000) 2.062.101 - 2.062.101 2.062.101 522.774 (250.000) 1.789.327 - 1.789.327 Toplam özkaynaklar (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) 31 Aral›k 2012 bakiyesi (yeniden düzenlenmifl) - 348.382 Transferler Temettü da¤›t›m› Döneme ait toplam kapsaml› gelir (*) 1 Ocak 2013 bakiyesi (yeniden düzenlenmifl) Muhasebe standartlar›ndaki de¤iflikliklere iliflkin düzeltmeler (Not 2) Transferler Temettü da¤›t›m› Döneme ait toplam kapsaml› gelir (*) 1 Ocak 2013 bakiyesi (daha önce raporlanan) 500.000 Ertelenmifl vergi tutar› netlenmifltir. 31 Aral›k 2013 bakiyesi (*) Takip eden notlar konsolide finansal tablolar›n ayr›lmaz parças›n› olufltururlar. 70 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 VE 2012 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE NAK‹T AKIfi TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Ba¤›ms›z denetimden geçmifl 2013 Ba¤›ms›z denetimden geçmifl (Yeniden düzenlenmifl) 2012 477.075 497.440 11, 12 324.276 40.474 (90.531) 22.165 (187) 46.878 6.131 - 346.669 71.265 (101.697) 46.450 (1.790) 29.764 3.347 (2.000) 10 (3.705) (2.000) ‹flletme sermayesindeki de¤iflikliklerden önceki faaliyet kar› 822.576 887.448 ‹flletme sermayesindeki de¤ifliklikler: Ticari alacaklar ve iliflkili taraflardan alacaklar Stoklar Di¤er dönen/duran varl›klar ve di¤er alacaklar Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar Ticari borçlar ve iliflkili taraflara borçlar K›sa vadeli di¤er yükümlülükler Di¤er k›sa/uzun vadeli borçlar, borç karfl›l›klar› ve devlet teflvikleri Ödenen k›dem tazminatlar› Ödenen vergi Ödenen garantiler 254.040 4.319 (18.389) (29.096) 27.379 17.888 (13.962) (14.852) (18.081) (43.296) 398.577 (3.700) 5.298 (101.076) (267.884) (2.928) (7.881) (12.953) (11.871) (41.756) ‹flletme faaliyetlerinden dolay› net nakit giriflleri 988.526 841.274 Yat›r›m faaliyetleri Al›nan faiz Vadesi dolan finansal yat›r›mlar Finansal yat›r›mlar Sat›n al›nan maddi ve maddi olmayan varl›klar Maddi ve maddi olmayan duran varl›k sat›fl has›lat› 94.655 (73.413) (46) (271.491) 3.201 101.697 60.424 (169) (205.776) 8.567 Yat›r›m faaliyetlerinden dolay› net nakit (ç›k›fllar›) (247.094) (35.257) Finansman faaliyetleri Ödenen faiz Ödenen temettü Al›nan banka kredileri Ödenen banka kredileri (40.564) (480.000) 78.230 (259.086) (74.291) (250.000) 131.050 (307.093) Finansman faaliyetlerinden dolay› net nakit ç›k›fllar› Nakit ve nakit benzeri varl›klardaki net art›fl Dönem bafl› haz›r de¤erler Dönem sonu haz›r de¤erler (701.420) 40.012 1.630.455 1.670.467 (500.334) 305.683 1.324.772 1.630.455 Notlar ‹flletme faaliyetlerinden sa¤lanan nakit giriflleri Vergi öncesi kar Vergi öncesi kar ile iflletme faaliyetlerinden sa¤lanan nakit aras›ndaki mutabakat Amortisman ve itfa paylar› Faiz giderleri Faiz geliri K›dem tazminat› karfl›l›k gideri Maddi duran varl›k sat›fl kar› Garanti giderleri karfl›l›¤› Otomotiv ve finans sektörü faaliyetlerinden flüpheli alacak karfl›l›¤› Dava karfl›l›¤› Yat›r›m amaçl› gayrimenkullerin makul de¤er de¤iflimlerinden elde edilen kar 11, 12 3 Takip eden notlar konsolide finansal tablolar›n ayr›lmaz parças›n› olufltururlar. 71 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 1 - fi‹RKET’‹N ORGAN‹ZASYONU VE FAAL‹YET KONUSU 1968 Y›l›nda Türk-‹talyan ortakl›¤›yla kurulan Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’nin (“fiirket” veya “Tofafl”) faaliyet konusu Fiat Auto S.p.A. (“Fiat”) lisans› alt›nda binek oto ve hafif ticari araç üretimi, ithalat› ve sat›fl›d›r. Koç Holding A.fi. (“Koç Holding”) ve Fiat’›n ortak yönetiminde olan Tofafl ayr›ca kendi otomobillerinde kullan›lan çeflitli otomobil yedek parçalar› da üretmektedir. fiirket’in Genel Müdürlük adresi Büyükdere Cad. No:145 Zincirlikuyu fiiflli-‹stanbul’dur. Üretimin yap›ld›¤› fabrikas› ise Bursa’da bulunmaktad›r. fiirket taraf›ndan üretilen araçlar Mini Cargo ve Yeni Doblo d›fl›nda Fiat ile yap›lan lisans sözleflmeleri uyar›nca üretilmektedir. Tofafl, Sermaye Piyasas› Kurulu’na (“SPK”) kay›tl› olup, ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›’na (“‹MKB”) 1991 y›l›nda kote edilmifltir ve hisse senetleri halen Borsa ‹stanbul A.fi.’de (“B‹ST”) ifllem görmektedir. fiirket, ticari faaliyetlerinin önemli bir k›sm›n› Koç Holding ve Fiat Grubu fiirketleri ile gerçeklefltirmektedir (Not 25). 31 Aral›k 2013 ve 31 Aral›k 2012 tarihleri itibariyle fiirket’in konsolidasyona tabi tutulmufl ba¤l› ortakl›klar› afla¤›da yer almaktad›r. fiirket ismi Faaliyet alan› Koç Fiat Kredi Tüketici Finansman› A.fi. (“KFK”) Fer Mas Oto Ticaret A.fi. Tüketici finansman› Otomobil ve Yedek Parça Ticareti fiirket’in ortakl›k pay› 31 Aral›k 2013 31 Aral›k 2012 %99,9 %100,0 %99,9 %99,4 Bundan böyle konsolide finansal tablolarda Tofafl ve konsolide edilmifl ba¤l› ortakl›klar› (“Grup”) olarak adland›r›lacakt›r. Grup’un kategorileri itibariyle dönem içinde çal›flan personelin ortalama say›s› afla¤›daki gibidir: Mavi yakal› Beyaz yakal› 72 2013 2012 4.930 1.389 5.983 1.319 6.319 7.302 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR 2.1 Sunuma ‹liflkin Temel Esaslar 2.1.1 Uygulanan finansal raporlama standartlar› ‹liflikteki konsolide finansal tablolar Sermaye Piyasas› Kurulu’nun (“SPK”) 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Seri II–14.1 No’lu “Sermaye Piyasas›nda Finansal Raporlamaya ‹liflkin Esaslar Tebli¤i” hükümlerine uygun olarak haz›rlanm›fl olup Tebli¤in 5. Maddesine istinaden Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartlar› Kurumu (“KGK”) taraf›ndan yürürlü¤e konulmufl olan Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”) esas al›nm›flt›r. TMS’ler; Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”) ile bunlara iliflkin ek ve yorumlar› içermektedir. Grup’un konsolide finansal tablolar› ve notlar›, SPK taraf›ndan 7 Haziran 2013 tarihli duyuru ile aç›klanan formatlara uygun olarak ve zorunlu k›l›nan bilgiler dahil edilerek sunulmufltur. Bu kapsamda geçmifl döneme ait konsolide finansal tablolarda gerekli de¤ifliklikler yap›lm›flt›r. SPK, 17 Mart 2005 tarihinde alm›fl oldu¤u bir kararla, Türkiye’de faaliyette bulunan ve finansal tablolar›n› SPK taraf›ndan kabul edilen finansal raporlama standartlar›na (“SPK Finansal Raporlama Standartlar›”) uygun olarak haz›rlayan flirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere enflasyon muhasebesi uygulamas›n›n gerekli olmad›¤›n› ilan etmifltir. Dolay›s›yla finansal tablolarda, 1 Ocak 2005 tarihinden bafllamak kayd›yla, KGK taraf›ndan yay›mlanm›fl TMS 29 “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama” standard› uygulanmam›flt›r. fiirket ve Türkiye’de kay›tl› olan Ba¤l› Ortakl›klar› muhasebe kay›tlar›n›n tutulmas›nda ve kanuni finansal tablolar›n›n haz›rlanmas›nda, SPK taraf›ndan ç›kar›lan prensiplere ve flartlara, Türk Ticaret Kanunu (“TTK”), vergi mevzuat› ve Maliye Bakanl›¤› taraf›ndan ç›kar›lan Tekdüzen Hesap Plan› flartlar›na uymaktad›r. Konsolide finansal tablolar, gerçe¤e uygun de¤erleri ile gösterilen finansal varl›k ve yükümlülükler ile yat›r›m amaçl› gayrimenkuller d›fl›nda tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›fl, kanuni kay›tlara TMS uyar›nca do¤ru sunumun yap›lmas› amac›yla gerekli düzeltme ve s›n›fland›rmalar yans›t›larak düzenlenmifltir. 2.1.2 Karfl›laflt›rmal› bilgiler ve önceki dönem tarihli finansal tablolar›n düzeltilmesi Finansal durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Grup’un cari dönem konsolide finansal tablolar› önceki dönemle karfl›laflt›rmal› olarak haz›rlanmaktad›r. Cari dönem konsolide finansal tablolar›n sunumu ile uygunluk sa¤lanmas› aç›s›ndan karfl›laflt›rmal› bilgiler gerekli görüldü¤ünde yeniden s›n›fland›r›l›r. Grup, 2012 y›l›na iliflkin kurumlar vergisi hesaplamas› ve nihai Kurumlar Vergisi Beyanname’sinde kullan›lmam›fl olan ve devreden yat›r›m indirimleri hesaplamas›nda, 31 Aral›k 2012 tarihli konsolide finansal tablolardaki vergi hesaplamas›na göre yöntem de¤iflikli¤ine gitmifltir. Söz konusu yöntem de¤iflikli¤i neticesinde, cari dönem finansal tablolar› ile uygunluk sa¤lamas› aç›s›ndan 31 Aral›k 2012 tarihi itibariyle raporlanan konsolide bilançosunda s›n›fland›r›lan “Ertelenmifl vergi varl›¤›” ve “Dönem kar› vergi yükümlü¤ü” 5.809 TL tutar›nda artt›r›lm›flt›r ve konsolide kar veya zarar tablosunda s›n›fland›r›lan “Ertelenmifl vergi gideri” 5.809 TL tutar›nda azalt›lm›fl, “Dönem vergi gideri” 5.809 TL tutar›nda artt›r›lm›flt›r. 73 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) 2.1.2 Karfl›laflt›rmal› bilgiler ve önceki dönem tarihli finansal tablolar›n düzeltilmesi (devam›) Grup, SPK’n›n 7 Haziran 2013 tarih ve 20/670 say›l› toplant›s›nda al›nan karar uyar›nca düzenlenecek finansal tablo ve dipnot formatlar› hakk›ndaki duyurusuna istinaden geçmifl dönemlere ait konsolide finansal tablolarda cari dönemde yap›lan gösterim de¤iflikliklerine uygun olarak afla¤›daki gerekli s›n›fland›rmalar› yapm›flt›r. Grup’un 31 Aral›k 2012 tarihli yeniden düzenlenmifl konsolide bilançosunda yap›lan s›n›flamalar afla¤›daki gibidir: - “Di¤er dönen varl›klar” hesab› içerisinde gösterilen, s›ras›yla 15.007 TL ve 4.735 TL tutar›ndaki peflin ödenen giderler ve verilen stok avanslar› “Peflin ödenmifl giderler” hesab› olarak konsolide bilançoda ayr›ca gösterilmifltir. - “Di¤er duran varl›klar” hesab› içerisinde gösterilen, 12.322 TL tutar›ndaki sabit k›ymet avanslar›, “Peflin ödenmifl giderler” hesab› olarak konsolide bilançoda ayr›ca gösterilmifltir. - “Di¤er k›sa vadeli yükümlülükler" hesab› içerisinde gösterilen 21.115 TL tutar›ndaki personele borçlar, “Çal›flanlara sa¤lanan faydalara iliflkin borçlar” hesab› olarak, konsolide bilançoda ayr›ca gösterilmifltir. - “Di¤er k›sa vadeli yükümlülükler” içerisinde gösterilen 18.193 TL tutar›ndaki peflin tahsil edilmifl gelirler, “Ertelenmifl gelirler” hesab› olarak, konsolide bilançoda ayr›ca gösterilmifltir. - “Borç karfl›l›klar›” içerisinde gösterilen 5.239 TL tutar›ndaki personel ücret karfl›l›¤›, “Çal›flanlara sa¤lanan faydalara iliflkin k›sa vadeli karfl›l›klar” hesab› olarak, konsolide bilançoda ayr›ca gösterilmifltir. - “Di¤er dönen varl›klar” içerisinde gösterilen 14.211 TL tutar›ndaki banka stopajlar›, “Cari dönem vergisiyle ilgili varl›klar” hesab›na s›n›fland›r›lm›flt›r. Grup’un 31 Aral›k 2012 tarihli yeniden düzenlenmifl konsolide kar veya zarar tablosunda yap›lan s›n›flamalar afla¤›daki gibidir: - “Finansal Gelirler” ve “Finansal Giderler” hesaplar›nda gösterilen, s›ras›yla 244.042 TL tutar›ndaki kur ve vade fark› gelirleri ve 196.569 TL tutar›ndaki kur ve vade fark› giderleri, ticari alacak ve borçlarla ilgili olup, finansman faaliyetleri kapsam›na girmedi¤i için “Esas faaliyetlerden di¤er gelirler” ve “Esas faaliyetlerden di¤er giderler” hesaplar›nda gösterilmifllerdir. 1 Ocak 2013 tarihinden sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerli olmak üzere yay›nlanan TMS 19 (de¤ifliklik), “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalar” standard› uyar›nca, finansal tablolar geriye dönük olarak de¤ifltirilmektedir. Buna göre, k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplamas›nda kullan›lan aktüeryal varsay›mlardaki de¤ifliklikler neticesinde oluflan, aktüeryal kar/zarar tutarlar› yeniden s›n›fland›rarak konsolide di¤er kapsaml› gelir tablosunda gösterilmektedir. Bu kapsamda Grup, 31 Aral›k 2012 tarihli konsolide finansal tablolar›n› yeniden düzenlemifltir. Buna göre, 11.588 TL tutar›ndaki aktüeryal kay›plar, 2.318 TL ertelenmifl vergi varl›¤› etkisiyle birlikte, net 9.270 TL olarak konsolide özkaynaklar de¤iflim tablosuna yans›t›lm›flt›r. 74 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle yeniden düzenlenen 31 Aral›k 2012 ve 1 Ocak 2012 tarihli karfl›laflt›rmal› bilgilerinin, önceki dönemlerde raporlanan finansal tablolardaki bilgiler üzerindeki etkisi afla¤›daki gibidir: Net dönem kar› Di¤er kapsaml› gider 31 Aral›k 2012 1 Ocak 2012 (6.286) 6.286 15.556 (15.556) 2.1.3 Fonksiyonel ve sunum para birimi Grup’un fonksiyonel ve raporlama para birimi Türk Liras›’d›r (“TL”). Yabanc› para ifllemler, ifllem tarihlerinde geçerli olan döviz kurlar› üzerinden çevrilmifltir. Yabanc› paraya dayal› parasal varl›k ve yükümlülükler, bilanço tarihinde geçerli olan döviz kurlar› kullan›larak çevrilmifltir. Yabanc› paraya dayal› parasal varl›k ve yükümlülüklerin çevrimlerinden do¤an bu kur fark› geliri veya gideri konsolide kar veya zarar tablosuna yans›t›lmaktad›r. 2.1.4 Uygulanan konsolidasyon esaslar› Ana ortakl›¤›n do¤rudan veya dolayl› olarak bir ortakl›ktaki oy haklar›n›n yar›dan fazlas›n› kontrol etmesi ve iflletmenin finansal ve faaliyet politikalar›n› idare etme yetkisine haiz olmas› durumunda, kontrolün var oldu¤u kabul edilir. Finansal tablolar›n konsolidasyonunda flirketler aras› bakiye, ifllemler ve gerçekleflmemifl kar ve zararlar dahil olmak üzere kar ve zararlar mahsup edilmektedir. Konsolide finansal tablolar benzer ifllem ve hesaplar için tutarl› muhasebe politikalar› uygulanarak haz›rlanmaktad›r. Tofafl’›n ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan az›nl›k hisseleri, konsolide finansal tablolar aç›s›ndan önem arz etmemesinden dolay›, ana ortakl›k d›fl› paylar›n (“Az›nl›k Paylar›” veya “Kontrol gücü olmayan paylar”) içerisinde muhasebelefltirilmemifltir. fiirket’in ve konsolidasyona tabi olan ba¤l› ortakl›klar›n›n finansal tablolar› ayn› tarih itibariyle haz›rlanm›flt›r. 2.1.5 Önemli muhasebe de¤erlendirme, tahmin ve varsay›mlar› Konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda Grup yönetiminin, raporlanan varl›k ve yükümlülük tutarlar›n› etkileyecek, bilanço tarihi itibari ile vukuu muhtemel yükümlülük ve taahhütleri ve raporlama dönemi itibariyle gelir ve gider tutarlar›n› belirleyen varsay›mlar ve tahminler yapmas› gerekmektedir. Gerçekleflmifl sonuçlar tahminlerden farkl› olabilmektedir. Tahminler düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yap›lmakta ve gerçeklefltikleri dönemde kar veya zarar tablosuna yans›t›lmaktad›rlar. 75 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Konsolide finansal tablolara yans›t›lan tutarlar üzerinde önemli derecede etkisi olabilecek yorumlar ve bilanço tarihinde var olan veya ileride gerçekleflebilecek tahminlerin esas kaynaklar› göz önünde bulundurularak yap›lan varsay›mlar afla¤›daki gibidir: a) fiirket, garanti karfl›l›¤›n› her bir araç modeli için geçmifl y›llarda gerçekleflen araç bafl›na düflen garanti giderlerini ve araç bafl›na kalan garanti sürelerini göz önünde bulundurarak tespit etmektedir. b) Grup’un ba¤l› ortakl›¤› KFK yönetimi, verilen krediler üzerinde yap›lan de¤erlendirmeler sonucunda tahsili flüpheli görülen alacaklardan do¤abilecek zararlar için belli bir karfl›l›k ay›rmaktad›r. De¤er düflüklü¤ü ve tahsil edilememe riski, bireysel olarak önemli olan her bir kredi için ayr›, bireysel bazda de¤er düflüklü¤ü tespit edilmemifl krediler dahil tüm krediler için toplam portföy baz›nda hesaplanmaktad›r. Konsolide finansal tablolarda 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar için 12.422 TL tutar›nda genel kredi karfl›l›¤› ay›rm›flt›r. (31 Aral›k 2012: 13.435 TL) (Not 8). c) Grup yönetimi, Doblo projesi kapsam›nda üretimde kullan›lan makine, tesis ve cihazlar ile ilgili olarak, 2013 y›l› içerisinde TMS 16 ve TMS 8 çerçevesinde bir de¤erlendirme yaparak, üretimde kullan›lan makine, tesis ve cihazlar›n ekonomik ömür sürelerini 3 y›l uzatm›flt›r. Bu muhasebe tahmin de¤iflikli¤i 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle konsolide finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Söz konusu muhasebe tahmin de¤iflikli¤i yap›lmasayd› cari dönem amortisman gideri, 44.017 TL daha fazla olacakt›. 2.2 Uluslararas› Finansal Raporlama Standartlar›’ndaki De¤ifliklikler Grup, KGK taraf›ndan yay›nlanan ve 1 Ocak 2013 tarihinden itibaren geçerli olan yeni ve revize edilmifl standartlar ve yorumlardan kendi faaliyet konusu ile ilgili olanlar› uygulam›flt›r. (a) Y›ll›k raporlama dönemi sonu 31 Aral›k 2013 olan finansal tablolarda geçerli yeni standartlar, de¤ifliklikler ve yorumlar - TMS 1’deki de¤ifliklikler, “Finansal tablolar›n sunumu”: di¤er kapsaml› gelirlere iliflkin de¤ifliklik; 1 Temmuz 2012 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Buradaki en önemli de¤ifliklik, flirketlerin di¤er kapsaml› gelir tablosunda bulunan kalemlerin, müteakip dönemlerde kar veya zarar tablosuna aktar›l›p aktar›lamayaca¤›na göre grupland›rmas› gereklili¤idir. Bununla birlikte de¤ifliklik, hangi kalemlerin di¤er kapsaml› gelir tablosunda yer alaca¤› konusuna aç›kl›k getirmez. - TMS 19’daki de¤ifliklik: “Çal›flanlara sa¤lanan faydalar”; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤ifliklik koridor yöntemini ortadan kald›r›r ve finansman maliyetinin net fon baz›na göre hesaplanmas›n› öngörür. - TFRS 1’deki de¤ifliklikler, “Uluslararas› finansal raporlama standartlar›n ilk kez uygulanmas›”: devlet kredileri; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤ifliklik, Uluslararas› finansal raporlama standartlar›n› ilk kez uygulayacaklar için piyasa faizinden düflük, devlet kredisinin nas›l muhasebelefltirilece¤i ile ilgili bilgi verir. Ayr›ca 2008 y›l›nda yay›nlanan TMS 20’e ilaveler getirerek, daha önce TFRS finansal tablo haz›rlayanlar›nda geçmifle dönük olarak, ilk defa TFRS haz›rlayanlara tan›nan imtiyazdan yararlanmas›n› sa¤lar. 76 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) - TFRS 7’deki de¤ifliklik, ‘Finansal araçlar’: varl›k ve yükümlülüklerin mahsup edilmesi; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤ifliklik Amerika Genel Kabul Görmüfl Muhasebe Prensipleri uyar›nca finansal tablo haz›rlayan kurulufllarla, TFRS finansal tablolar› haz›rlayan kurulufllar aras›ndaki karfl›laflt›rmay› kolaylaflt›rmak için yeni aç›klamalar› içermektedir. - TFRS 10,11 ve 12 geçifl rehberindeki de¤ifliklik; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤ifliklik TFRS 10,11 ve 12’de karfl›laflt›rmal› bilginin sadece bir önceki dönemle ilgili verilmesini sa¤layan s›n›rlama getirmifltir. Konsolide edilmeyecek flekilde yap›land›r›lm›fl iflletmelerde ilgili aç›klamalar için, ilgili de¤ifliklikler, TFRS 12 öncesi dönemler için karfl›laflt›rmal› bilgi sunma zorunlulu¤unu kald›rmak için uygulanacakt›r. - Y›ll›k iyilefltirmeler 2011; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu y›ll›k iyilefltirmeler, 2009-2011 raporlama dönemi içinde alt› bafll›¤› içerir. Bu de¤ifliklikler: • • • • • TFRS 1, “Uluslararas› finansal raporlama standartlar›n ilk kez uygulanmas›” TMS 1, “Finansal tablolar›n sunumu” TMS 16, “Maddi duran varl›klar” TMS 32, “Finansal Araçlar; Sunumlar›” TMS 34, “Ara dönem finansal raporlama” - TFRS 10,”Konsolide finsansal tablolar’’; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. TFRS 10’un amac› bir veya birden çok flirkette kontrolü bulunan bir flirketin konsolide finansal tablolar› sunmas› için konsolide finansal tablolar›n sunumu ve haz›rlamas›yla ilgili esaslar›n belirlenmesidir. Kontrole iliflkin esaslar›n belirlenmekte ve konsolidasyonun temeli olan kontroller haz›rlanmaktad›r. Yat›r›mc› ifltirakini kontrol ediyorsa ve bu nedenle ifltirakin konsolide olmas› gerekmektedir. Kontrol esas›n›n uygulanmas›na yönelik düzenlemeler yat›r›mc›n›n ifltirakini kontrol etmesi ve bu nedenle ifltirakin konsolide olmas› gereklili¤ini tan›mlam›flt›r. Konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›na yönelik olarak muhasebe gerekliliklerini düzenlemektedir. - TFRS 11, Müflterek anlaflmalar; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. TFRS 11 daha gerçekçi bir yaklafl›mla flirketin yasal düzenlemeleri yerine müflterek anlaflmalara iliflkin haklar ve yükümlülüklere odaklanm›flt›r. ‹ki tür müflterek anlaflma bulunmaktad›r: Müflterek faaliyet ve ifl ortakl›¤›. Müflterek faaliyet, müflterek kat›l›mc›n›n anlaflmaya iliflkin hak ve yükümlülüklere sahip olmas›nda ortaya ç›kmaktad›r ve bundan dolay› paylar›na ait varl›klar yükümlülükler, gelir ve giderleri muhasebelefltirir. ‹fl ortakl›¤›, ifl orta¤›n›n düzenlemeye göre net varl›klar üzerindeki haklara sahip olmas›yla ortaya ç›kmaktad›r ve bu paylar›n özkaynak muhasebelefltirilmesi yap›lmaktad›r. ‹fl ortakl›¤›nda oransal konsolidasyona izin verilmemektedir. 77 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) - TFRS 12, “Di¤er iflletmelerdeki paylara iliflkin aç›klamalar”; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. TFRS 12, müflterek anlaflmalar, ifltirakler, özel amaçl› araçlar ve di¤er bilanço d›fl› araçlar dahil olmak üzere her çeflit yat›r›m ile ilgili yap›lacak dipnot aç›klamalar›n› belirlemifltir. - TFRS 13, “Gerçe¤e uygun de¤er ölçümlemesi”; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. TFRS 13 tutarl›l›¤›n geliflmesini gerçe¤e uygun de¤erin tam bir tan›m›n› yaparak ve karmafl›kl›¤›n azalmas›n› ve tek kaynakl› gerçe¤e uygun ölçümün ve dipnot aç›klama gereklili¤ini TFRS üzerinden kesin tan›mlamalar yaparak sa¤lamay› amaçlam›flt›r. TFRS ve Amerika GKGMS ile aras›nda uyumu sa¤larken ilgili standartlarda varolan gerçe¤e uygun de¤erin uygulama ile ilave zorunluluklar getirmeyip; yaln›zca uygulamaya yönelik aç›kl›k getirmifltir. - TMS 27 (revize 2011), “Bireysel finansal tablolar”; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Daha önce TMS 27’de yer al›p flimdi TFRS 10’da yer alan kontrol tan›m› d›fl›nda, bireysel finansal tablolar hakk›nda bilgi verir. - TMS 28 (revize 2011), “‹fltirakler ve ifl ortakl›klar›”; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. TFRS 11’in yay›mlanmas›na müteakip TMS 28 (düzeltme 2011) ifl ortakl›klar›n›n ve ifltiraklerin özkaynak yöntemine göre muhasebelefltirilmesi gereklili¤ini getirmifltir. - TFRYK 20, “Yerüstü Maden ‹flletmelerinde Üretim Aflamas›ndaki Hafriyat (Dekapaj”; 1 Ocak 2013 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu yorumlama yerüstü maden iflletmelerinde üretim aflamas›ndaki hafriyat (dekapaj) maliyetinin muhasebelefltirilmesini ortaya koyar. Bu yorumlama, TFRS raporlamas› yapan madencilik flirketlerinin, varl›klar›n bir cevher kütlenin belirlenebilir bir bileflenine atfedilememesi durumunda, mevcut dekapaj varl›klar›n›n aç›l›fl geçmifl y›l karlar›ndan silinmesini de gerektirebilir. (b) 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle yay›mlanm›fl ancak 1 Ocak 2014 tarihinden sonra yürürlü¤e girecek olan standartlar ve de¤ifliklikler - TMS 32’deki de¤ifliklik, “Finansal Araçlar”: varl›k ve yükümlülüklerin mahsup edilmesi; 1 Ocak 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤ifliklikler, TMS 32 ‘Finansal Araçlar: Sunum’ uygulamas›na yard›mc› olmak için vard›r ve bilançodaki finansal varl›klar›n ve yükümlülüklerin mahsup edilmesi için gerekli baz› unsurlar› ortaya koymaktad›r. - TFRS 10, 12 ve TMS 27’deki ‘yat›r›m iflletmelerinin konsolidasyonu ile ilgili de¤ifliklikler’; 1 Ocak 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤ifliklik “yat›r›m iflletmesi” tan›m›na giren flirketleri, ba¤l› ortakl›klar›n› konsolide etmekten muaf tutarak, bunun yerine, bu yat›r›mlar› gerçe¤e uygun de¤er de¤ifliklikleri kar veya zarara yans›tmak suretiyle muhasebelefltirmelerine olanak sa¤lam›flt›r. TFRS 12’de de yat›r›m iflletmelerine iliflkin aç›klamalar ile ilgili de¤ifliklikler yap›lm›flt›r. 78 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) - TMS 36’daki de¤ifliklik, “Varl›klarda de¤er düflüklü¤ü” geri kazan›labilir tutar aç›klamalar›na iliflkin’; 1 Ocak 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤ifliklikler, de¤er düflüklü¤üne u¤ram›fl varl›¤›n, geri kazan›labilir de¤eri, gerçe¤e uygun de¤erinden sat›fl için gerekli masraflar› düflülmesi ile bulunmuflsa; geri kazan›labilir de¤er ile ilgili bilgilerin aç›klanmas›na iliflkin ek aç›klamalar getirmektedir. - TMS 39’daki de¤ifliklik “Finansal Araçlar”: Muhasebelefltirilmesi ve ölçümü - türev araçlar›n devredilmesi; 1 Ocak 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu de¤iflik belirtilen flartlar sa¤land›¤› sürece, kanun ve yönetmeliklerden kaynaklanan korunma arac›n›n taraflar›n›n de¤iflmesi veya karfl› taraf›n yenilenmesi sebebiyle finansal risklerden korunma muhasebesi uygulamas›na son verilmeyece¤ine aç›kl›k getirmektedir. - TFRYK 21 – TMS 37, “Zorunlu vergiler”; 1 Ocak 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. “Karfl›l›klar, koflullu borçlar ve koflullu varl›klar” üzerine bu yorum vergiye iliflkin yükümlülü¤ün iflletme taraf›ndan, ödemeyi ortaya ç›karan eylemin ilgili yasalar çerçevesinde gerçekleflti¤i anda kaydedilmesi gerekti¤ine aç›kl›k getirmektedir. - TFRS 9 “Finansal Araçlar - s›n›fland›rma ve ölçüm”; 1 Ocak 2015 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu standart finansal varl›k ve yükümlülüklerin, s›n›fland›rmas› ve ölçümü ile ilgili TMS 39 standartlar›n›n yerine geçmifltir. TFRS 9; itfa edilmifl de¤er ve gerçe¤e uygun de¤er olmak üzere ölçümle ilgili iki model sunmaktad›r. Tüm özkaynak araçlar› gerçe¤e uygun de¤eri ile ölçülürken; borçlanma araçlar›n›n kontrata ba¤l› nakit getirisi fiirket taraf›ndan al›nacaksa ve bu nakit getiri faiz ve anaparay› içeriyorsa, borçlanma araçlar› itfa edilmifl de¤er ile ölçülür. Yükümlülükler için standart, TMS 39’daki itfa edilmifl maliyet yöntemi ve gömülü türevlerin ayr›flt›r›lmas› da dahil olmak üzere birçok uygulamay› devam ettirmektedir. Esas önemli de¤ifliklik, finansal yükümlülüklerinin gerçe¤e uygun de¤erden takip edildi¤i durumlarda; muhasebesel uyuflmazl›k olmad›¤› sürece gerçe¤e uygun de¤er de¤iflimindeki fiirketin kendi kredi riskinden kaynaklanan k›smen art›k kar veya zarar tablosuna de¤il, di¤er kapsaml› gelir tablosuna yans›t›lmas›d›r. Bu de¤ifliklik özellikle finansal kurulufllar› etkileyecektir. - TFRS 9’daki de¤ifliklik, “Finansal Araçlar - genel riskten korunma muhasebesi” .Bu de¤ifliklik TFRS 9 Finansal Araçlar standard›na yer alan riskten korunma muhasebesine önemli de¤ifliklikler getirerek riski yönetimi faaliyetlerinin finansal tablolara daha iyi yans›t›lmas›n› sa¤lam›flt›r. - TMS 19’daki de¤ifliklik, “Tan›mlanm›fl Fayda Planlar›”, 1 Temmuz 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. Bu s›n›rl› de¤ifliklik üçüncü kifliler veya çal›flanlar taraf›ndan tan›mlanm›fl fayda plan›na yap›lan katk›lara uygulan›r. Plana yap›lan katk›lar›n hizmet süresinden ba¤›ms›z hesapland›¤›; örne¤in maafl›n›n sabit bir k›sm›n›n katk› olarak al›nmas› gibi; durumlarda nas›l muhasebelefltirme yap›laca¤›na aç›kl›k getirmektedir. 79 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) - Y›ll›k ‹yilefltirmeler 2012: 1 Temmuz 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. ‹yilefltirme projesi 2010-2012 dönem afla¤›da yer alan 7 standarda de¤ifliklik getirmifltir: • • • • • • TFRS 2, “Hisse Bazl› Ödemeler” TFRS 3, “‹flletme Birleflmeleri” TFRS 8, “Faaliyet Bölümleri” TMS 16, “Maddi Duran Varl›klar ve TMS 38, Maddi Olmayan Duran Varl›klar” TFRS 9, “Finansal Araçlar: TMS 37, Karfl›l›klar, fiarta Ba¤l› Varl›k ve Yükümlülükler” TMS 39, “Finansal Araçlar - Muhasebelefltirme ve Ölçüm” - Y›ll›k ‹yilefltirmeler 2013; 1 Temmuz 2014 tarihinde veya bu tarihten sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerlidir. ‹yilefltirme projesi 2011-2-13 dönem afla¤›da yer alan 4 standarda de¤ifliklik getirmifltir: • • • • TFRS 1, “TFRS’nin ‹lk Uygulamas›” TFRS 3, “‹flletme Birleflmeleri” TFRS 13, “Gerçe¤e Uygun De¤er Ölçümü” TMS40, “Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller” Grup, ilgili de¤ifliklikleri ve yorumlar›n finansal tablolar üzerinde önemli bir etki yaratmayaca¤›n› öngörmektedir. 2.3 Önemli muhasebe politikalar›n›n özeti Haz›r de¤erler Nakit ve nakit benzerleri, nakit ve banka mevduat› ile tutar› belirli nakde kolayca çevrilebilen k›sa vadeli ve yüksek likiditeye sahip ve de¤erindeki de¤iflim riski önemsiz olan ve vadesi üç ay veya daha k›sa olan yat›r›mlar› içermektedir (Not 3). Finansal varl›klar TMS 39 kapsam›ndaki finansal varl›klar, gerçe¤e uygun de¤er (rayiç de¤er) fark› kar veya zarara yans›t›lan finansal varl›klar, kredi ve alacaklar, vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve sat›lmaya haz›r finansal varl›klar olarak s›n›fland›r›l›r. Finansal varl›klar, ilk olarak, varl›klarla ilgili elde etme giderleri dahil, varl›¤›n gerçek de¤eri olan maliyetleri ile kayda al›n›rlar. Grup, finansal varl›klar›n›n s›n›fland›r›lmas›na ilk kayda al›mdan sonra karar vermektedir ve izin verildi¤i ve uygun oldu¤u sürece, her mali dönem sonunda bunu yeniden de¤erlendirmektedir. Bütün ola¤an finansal varl›k al›m ve sat›m ifllemleri Grup’un ilgili varl›¤› almay› taahhüt etti¤i ifllem tarihinde kay›tlara yans›t›l›r. Söz konusu al›m ve sat›mlar genellikle piyasada oluflan genel teamül ve düzenlemelerle belirlenen zaman dilimleri içerisinde finansal varl›¤›n teslimini gerektiren al›m ve sat›mlard›r. 80 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Gerçe¤e uygun de¤er (rayiç de¤er) fark› kar veya zarara yans›t›lan finansal varl›klar Vadeli döviz sözleflmeleri de dahil olmak üzere türev finansal araçlar, finansal tablolara gerçe¤e uygun de¤erleri ile yans›t›l›r ve kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde yine gerçe¤e uygun de¤erleri üzerinden de¤erlenir. Türev finansal araçlar›ndan elde edilecek kar veya zararlar›n finansal tablolara yans›t›lmas›, türev finansal araçlar›n›n s›n›fland›rmas›na göre de¤iflmektedir. Nakit ak›m riskinden korunma amaçl› türev finansal araçlar› etkin bir korunma olarak belirlenmiflse, oluflan kar veya zararlar özkaynaklarda muhasebelefltirilir. Bu türev finansal araçlar her ne kadar Grup’un risk yönetimi çerçevesinde kullan›lsalar da, riskten korunma muhasebesi yönünden gerekli koflullar› tafl›mamas› halinde bu enstrümanlar›n gerçe¤e uygun de¤erlerinde meydana gelen de¤iflikliklerden kaynaklanan kazanç ve kay›plar kar veya zarar olarak kar veya zarar tablosu ile iliflkilendirilir. Krediler ve alacaklar Krediler ve alacaklar sabit veya belirlenebilir ödemeli ve belirli bir piyasada ifllem görmeyen türev d›fl› finansal araçlard›r. Bu finansal varl›klar, etkin faiz metodu kullan›larak indirgenmifl de¤erleri üzerinden, e¤er varsa de¤er düflüklü¤ü ç›kar›ld›ktan sonra yans›t›l›r. Krediler ve alacaklar elden ç›kar›ld›¤› veya de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤› zaman, gerçekleflen kar ya da zarar, itfa sürecinde oldu¤u gibi kar veya zarar tablosuna yans›t›l›r. Vadesine kadar elde tutulan yat›r›mlar Sabit vadeli ve sabit veya belirlenebilir ödemeli türev d›fl› finansal araçlar, Grup’un vadeye kadar elde tutma niyeti ve tutabilme durumu söz konusuysa, vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar olarak s›n›flan›r. ‹lk kayda al›n›fllar›ndan sonra, vadesine kadar elde tutulan yat›r›mlar etkin faiz metodu kullan›larak indirgenmifl de¤erleri üzerinden tafl›n›r. Yat›r›mlar elden ç›kar›ld›¤› ya da de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤› zaman hesaplanan kar yada zarar, itfa sürecinde oldu¤u gibi kar veya zarar tablosuna yans›t›l›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar Sat›lmaya haz›r olarak tan›mlanan veya (a) kredi ve alacak, (b) vadeye kadar elde tutulacak yat›r›m veya (c) gerçe¤e uygun de¤er fark› kar veya zarara yans›t›lan finansal varl›k olarak s›n›flanmayan türev olmayan finansal varl›klard›r. ‹lk muhasebelefltirme iflleminin ard›ndan sat›lmaya haz›r finansal varl›¤a iliflkin olarak ortaya ç›kan kazanç veya kay›p, de¤er düflüklü¤ü zararlar›, temettü gelirleri ve faiz gelirleri hariç olmak üzere, söz konusu finansal varl›k bilanço d›fl› b›rak›l›ncaya kadar özkaynaklar de¤iflim tablosu arac›l›¤›yla do¤rudan özkaynaklarda muhasebelefltirilir. ‹lgili finansal varl›¤›n bilanço d›fl› b›rak›lmas› durumunda, daha önceden özkaynaklarda muhasebelefltirilmifl bulunan kazanç veya kay›plar, kar ya da zararda muhasebelefltirilir. Gerçe¤e uygun de¤erinde meydana gelen azalmalar do¤rudan özkaynakta muhasebelefltirilen sat›lmaya haz›r bir finansal varl›¤›n de¤erinin düfltü¤üne iliflkin tarafs›z göstergelerin bulunmas› durumunda, do¤rudan özkaynakta muhasebelefltirilmifl bulunan toplam zarar, ilgili finansal varl›k bilanço d›fl› b›rak›lmam›fl dahi olsa özkaynaktan ç›kar›larak kâr veya zararda muhasebelefltirilir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n gerçe¤e uygun de¤eri borsada ifllem gören varl›klar için bilanço tarihinde gerçekleflen borsa fiyat› ile; piyasa fiyat› bulunmamas› durumunda indirgenmifl nakit ak›mlar›, benzer sat›n almalar ve piyasa göstergeleri kullan›larak yap›lan de¤erleme çal›flmas›yla tespit edilir. Gerçe¤e uygun de¤eri sa¤l›kl› olarak tespit edilemeyen finansal varl›klar de¤er düflüfl karfl›l›klar› sonras› elde etme maliyetleri ile tafl›nmaktad›r. (Not 4) 81 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar Grup finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar›n› indirgenmifl net de¤erleri ile bilançoya yans›t›lmaktad›r. Kredi de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› Grup, verilen krediler üzerinde yap›lan de¤erlendirmeler sonucunda tahsili flüpheli görülen alacaklardan do¤abilecek zararlar için belli bir karfl›l›k ay›rmaktad›r. Karfl›l›k tutar›, Grup’un kredi risk politikas›, mevcut kredi portföyünün yap›s›, müflterilerinin mali yap›lar› ve ekonomik konjoktüre ba¤l› olarak belirlenmekte ve “Takipteki Krediler” olarak s›n›fland›r›larak, varsa ilgili teminatlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri de göz önüne al›narak hesaplanmaktad›r. Karfl›l›k hesab›ndaki de¤ifliklikler dönem kar zarar›na yans›t›lmaktad›r. Yasal prosedürler tamamland›¤› ve kredinin tahsil edilemeyece¤i kesinleflti¤i takdirde, ilgili tutarlar hesaplardan silinmekte, silinen krediler ile ilgili tahsilâtlar gelir olarak kaydedilmektedir. Finansman kredilerinin de¤erlendirilmesi sonucunda belirlenen toplam finansman kredileri karfl›l›¤› Grup'un finansman kredileri portföyündeki tahsili flüpheli alacaklar› kapsayacak flekilde belirlenmektedir. Grup, alacaklar›n tahsilindeki herhangi bir gecikme bulunmasa dahi, alacak tutarlar› için borçlunun kredi de¤erlili¤ine iliflkin mevcut bütün verileri ve Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulunun 16/1/2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Finansal Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤inde belirtilen güvenilirlik ve ihtiyatl›l›k ilkelerini dikkate alarak, teminat tutar›n› hesaplamaya dahil etmeksizin, belirledi¤i oranlarda özel karfl›l›k ay›rabilmektedir. Grup ayr›ca, faiz veya her ikisinin tahsilinde gecikme olmayan veya 90 günden daha az gecikme olan alacaklardan do¤mas› beklenen ancak miktar› kesin olarak belli olmayan zararlar›n karfl›lanmas› amac›yla, genel olarak ve herhangi bir ifllemle do¤rudan ilgili olmaks›z›n karfl›l›k ay›rabilecekleri belirtilmifl ancak zorunluluk olarak de¤erlendirilmemifltir. Grup, flüpheli hale gelmeyen finansman kredileri için bu kapsamda genel karfl›l›k ay›rmaktad›r. Ticari alacaklar Vadeleri genel olarak 30-90 gün aras›nda de¤iflmekte olan ticari alacaklar, flüpheli ticari alacak karfl›l›¤› düflüldükten sonra, indirgenmifl net de¤erleri ile tafl›nmaktad›r. Vadesi gelmifl alacaklar›n tahsil edilemeyece¤ine dair somut bir gösterge varsa flüpheli alacak karfl›l›¤› ayr›l›r. Grup’un, ödenmesi gereken mebla¤lar› tahsil edemeyecek oldu¤unu gösteren bir durumun söz konusu olmas› halinde ticari alacaklar için bir alacak risk karfl›l›¤› oluflturulur. Söz konusu bu karfl›l›¤›n tutar›, alaca¤›n kay›tl› de¤eri ile tahsili mümkün tutar aras›ndaki farkt›r. Tahsili mümkün tutar, teminatlardan ve güvencelerden tahsil edilebilecek mebla¤lar da dahil olmak üzere tüm nakit ak›fllar›n›n, oluflan ticari alaca¤›n orijinal etkin faiz oran› esas al›narak iskonto edilen de¤eridir. Tahsili tamamen mümkün olmayan alacaklar tespit edildikleri durumlarda tamamen silinirler (Not 6). Ticari borçlar Ödeme süreleri ortalama 30 ile 90 gün aras›nda olan ticari borçlar, gerçekleflmifl mal ve hizmet al›mlar› ile ilgili faturalanm›fl ya da faturalanmam›fl tutarlar› ihtiva etmekte olup, indirgenmifl net de¤erleri ile tafl›nmaktad›r (Not 6). 82 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Stoklar Stoklar, net gerçekleflebilir de¤er veya maliyet de¤erinden düflük olan› ile de¤erlenmektedir. Maliyet belirleme yöntemi tüm stoklar için ayl›k a¤›rl›kl› ortalama olup, yar› mamuller ve mamuller üretim maliyetlerinden pay almaktad›r. Net gerçekleflebilir de¤er, sat›fl fiyat›ndan stoklar› sat›fla haz›r hale getirebilmek için yap›lan giderlerle, pazarlama ve sat›fl giderleri düflüldükten sonraki de¤erdir. Kullan›lamaz durumdaki stoklar ise kay›tlardan ç›kar›lmaktad›r (Not 9). Yat›r›m amaçl› gayrimenkuller fiirket 2011 y›l›nda TMS 40 “Yat›r›m amaçl› gayrimenkuller” standard›n› ilk kez uygulam›fl ve ilgili maddi duran varl›k kalemini gerçe¤e uygun de¤erinden ölçmüfltür. TMS 40 “Yat›r›m amaçl› gayrimenkuller” standard› kapsam›nda; mal ve hizmetlerin üretiminde kullan›lmak veya idari maksatlarla veya ifllerin normal seyri esnas›nda sat›lmak yerine, kira elde etmek veya de¤er kazanmas› amac›yla veya her ikisi için elde tutulan araziler ve binalar “Yat›r›m amaçl› gayrimenkuller” olarak s›n›fland›r›l›r ve rayiç de¤erleri ile yans›t›l›r. Yat›r›m amaçl› gayrimenkullerin rayiç de¤erlerindeki de¤iflimlerden kaynaklanan kar veya zarar konsolide kar veya zarar tablosuna ilgili dönemde yans›t›lmaktad›r. Yat›r›m amaçl› gayrimenkullerin kay›tlardan ç›kar›lmas›, elden ç›kar›lmalar›yla, ya da bir yat›r›m amaçl› gayrimenkulün kullan›mdan çekilmesiyle ve bunun elden ç›kar›lmas›ndan ileriye dönük hiçbir ekonomik fayda beklenmiyorsa gerçekleflir. Yat›r›m amaçl› gayrimenkullerin elden ç›kar›lmas› sonucu oluflan kar veya zarar› elden ç›karma iflleminin gerçekleflti¤i dönemde ilgili gelir ve gider hesaplar›na yans›t›l›r (Not 10). Maddi duran varl›klar Maddi varl›klar maliyet de¤erleri üzerinden birikmifl amortisman ve varsa birikmifl de¤er kayb› düflülerek gösterilmektedir. Maddi varl›klar sat›ld›¤› zaman bu varl›¤a ait maliyet ve birikmifl amortismanlar ilgili hesaplardan düflüldükten sonra oluflan gelir ya da gider, kar veya zarar tablosuna dahil edilmektedir. Maddi varl›¤›n maliyet de¤eri; al›fl fiyat›, ithalat vergileri ve iadesi mümkün olmayan vergiler, maddi varl›¤› kullan›ma haz›r hale getirmek için yap›lan masraflardan oluflmaktad›r. Maddi varl›¤›n kullan›m›na baflland›ktan sonra oluflan tamir ve bak›m gibi masraflar, olufltuklar› dönemde gider kaydedilmektedir. Yap›lan harcamalar ilgili maddi varl›¤a gelecekteki kullan›m›nda ekonomik bir de¤er art›fl› sa¤l›yorsa bu harcamalar varl›¤›n maliyetine eklenmektedir. Amortismana tabi varl›klar, tahmini ekonomik ömürlerine dayanan oranlarla do¤rusal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktad›r (Not 11). Ekonomik ömür ve amortisman metodu düzenli olarak gözden geçirilmekte, buna ba¤l› olarak metodun ve amortisman süresinin ilgili varl›ktan edinilecek ekonomik faydalar› ile paralel olup olmad›¤›na bak›lmaktad›r. Amortisman süreleri afla¤›daki gibidir: (Y›l) Yer alt› ve yerüstü düzenleri Binalar Makine ve ekipmanlar Tafl›tlar Demirbafllar Özel maliyetler 33 33 12-32 4-10 8-14 5-30 83 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Varl›¤›n de¤erinin düfltü¤üne dair bir belirti oluflursa maliyetlerin gerçekleflebilir de¤eri yeniden tahmin edilir, de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› finansal tablolara yans›t›l›r. Bir varl›¤›n kay›tl› de¤eri, varl›¤›n geri kazan›labilir de¤erinden daha yüksekse, kay›tl› de¤er derhal geri kazan›labilir de¤erine indirilir. Geri kazan›labilir de¤er ilgili varl›¤›n net sat›fl fiyat› ya da kullan›mdaki de¤erinin yüksek olan›d›r. Net sat›fl fiyat›, varl›¤›n makul de¤erinden sat›fl› gerçeklefltirmek için katlan›lacak maliyetlerin düflülmesi suretiyle tespit edilir. Kullan›mdaki de¤er ise ilgili varl›¤›n kullan›lmas›na devam edilmesi suretiyle gelecekte elde edilecek tahmini nakit ak›mlar›n›n bilanço tarihi itibariyle indirgenmifl tutarlar›na art›k de¤erlerinin eklenmesi ile tespit edilir. Maddi duran varl›klar›n sat›fl› dolay›s›yla oluflan kar ve zararlar di¤er faaliyet gelirleri ve giderleri hesaplar›na dahil edilirler (Not 21). Maddi olmayan duran varl›klar Maddi olmayan varl›klar elde etme maliyetleri üzerinden kayda al›n›rlar. Grup bünyesinde yarat›lan, üretimi planlanan yeni araçlar›n gelifltirilmesine yönelik katlan›lan harcamalar hariç, maddi olmayan varl›klar aktiflefltirilemez ve yap›lan harcamalar olufltuklar› dönem içerisinde giderlefltirilirler. Maddi olmayan varl›klar tahmini kullan›m ömürleri do¤rultusunda do¤rusal amortisman metodu ile itfa edilirler. Aktiflefltirilen gelifltirme giderleri, ürünün ticari üretiminin bafllamas›n› müteakip tahmini kullan›m ömürleri do¤rultusunda do¤rusal amortisman metodu ile itfa edilirler. Maddi olmayan varl›klar; tafl›d›klar› de¤erler, koflullardaki de¤iflikliklerin ve olaylar›n tafl›nan de¤erin düflebilece¤ine dair belirti oluflturmalar› durumunda gözden geçirilir ve gerekli karfl›l›k ayr›l›r (Not 12). Ar-Ge giderleri Araflt›rma harcamalar› olufltuklar› tarihte gider yaz›l›r. Afla¤›da belirtilen kriterlere sahip proje harcamalar› d›fl›nda gelifltirme için yap›lan harcamalar da, olufltuklar› dönem içerisinde gider olarak kay›t edilmektedir: - Ürün ile ilgili maliyetleri net olarak tan›mlanabiliyor ve de güvenilir bir flekilde ölçülebiliyorsa, Ürünün teknik yeterlili¤i/fizibilitesi ölçülebiliyorsa, Ürün sat›fla sunulacak ya da flirket içerisinde kullan›lacaksa, Ürün için potansiyel bir pazar mevcutsa, ya da flirket içi kullan›l›rl›¤› ispatlanabiliyorsa, Projenin tamamlanabilmesi için yeterli teknik, mali ve di¤er gerekli kaynaklar temin edilebiliniyorsa. Yukar›da bahsedilen kriterleri karfl›layan gelifltirme projelerinin maliyetleri aktiflefltirilmektedir ve ilgili proje ömürleri (8 y›l) do¤rultusunda do¤rusal amortisman metodu ile itfa edilirler. Faiz gelir ve gideri Faiz gelir ve giderleri etkin faiz metodu kullan›larak tahakkuk esas›na göre kay›t edilmektedir. Grup taraf›ndan tahsis edilmifl tüketici finansman› kredilerinin tahsilat› flüpheli duruma düfltü¤ü zaman ilgili faiz gelir tahakkuku kay›tlara yans›t›lmaz. 84 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Gelirlerin kaydedilmesi Otomotiv Faaliyetleri: Gelirler, faaliyetler ile ilgili olarak Grup’a ekonomik getiri sa¤lanmas›n›n muhtemel ve getirinin güvenilir olarak ölçülebilmesinin mümkün oldu¤u zaman muhasebelefltirilir. Gelirler verilen iskontolar ile katma de¤er ve sat›fl vergileri düflülerek hesaplan›r. Gelirler mal ile ilgili önemli risk ve mülkiyetin getirdi¤i haklar al›c›ya geçti¤i zaman finansal tablolarda tan›mlan›r. Bunun için ayr›ca gelirin miktar›n›n güvenilir bir biçimde ölçülmesi gerekmektedir. Net sat›fllar, teslim edilmifl mallar›n fatura edilmifl bedelinin, sat›fl iadelerinden ar›nd›r›lm›fl halidir. Verilen hizmetlere iliflkin gelirler, hizmetin sunuldu¤u ve gelir tutar›n›n güvenilir bir biçimde ölçülebildi¤i durumlarda tan›mlan›r. Finans Sektörü Faaliyetleri: Grup taraf›ndan sa¤lanan kredilere iliflkin faizler etkin faiz metodu kullan›larak tahakkuk esas›na göre gelir kaydedilmektedir. Kredi istihbarat gelirleri ise Grup’un müflterilere verilen kredilerinin aç›l›fl›nda tahsil etti¤i kredi aç›l›fl ücretlerinden oluflmakta ve kredilerin geri ödeme dönemleri üzerinden sistematik bir yöntem ile düflülerek konsolide finansal tablolarda finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar kaleminden netlenerek gösterilmektedir. Ayr›ca, Grup kulland›rd›¤› kredilere istinaden yapm›fl oldu¤u hayat sigortalar›na istinaden kredilendirdi¤i sigorta primlerini sigorta yapan kurulufl ile belli bir plan dahilinde paylaflmaktad›r. Grup pay›na düflen bu sigorta prim gelirleri ise kredilerin geri ödeme dönemleri üzerinden sistematik bir yöntem ile peflin tahsil edilen gelir olarak konsolide finansal tablolarda di¤er yükümlülükler alt›nda gösterilmektedir. Sat›fllar›n içerisinde önemli bir finansman maliyeti bulunmas› durumunda, makul bedel, gelecekte oluflacak tahsilatlar›n, finansman maliyeti içerisinde yer alan gizli faiz oran› ile indirgenmesi ile tespit edilir. Gerçek de¤erleri ile nominal de¤erleri aras›ndaki fark, tahakkuk esas›na göre faiz geliri olarak de¤erlendirilir. Temettü gelirleri, Grup’un temettü ödemesi almaya hak kazand›¤› anda gelir yaz›l›r. Kira gelirleri ise ayl›k olarak kazan›ld›¤›nda finansal tablolara yans›t›l›r. Finansal varl›k ve yükümlülüklerin kayda al›nmas› ve ç›kar›lmas› Grup, finansal varl›k veya yükümlülükleri, ilgili finansal araç sözleflmelerine taraf oldu¤u takdirde bilançosuna yans›tmaktad›r. Grup finansal varl›¤›n tamam›n› veya bir k›sm›n›, sadece söz konusu varl›klar›n konu oldu¤u sözleflmeden do¤an haklar üzerindeki kontrolünü kaybetti¤i zaman kay›tlar›ndan ç›kart›r. Grup finansal yükümlülükleri, ancak sözleflmede tan›mlanan yükümlülü¤ü ortadan kalkar, iptal edilir veya zaman afl›m›na u¤rar ise kay›tlar›ndan ç›kart›r. Bütün normal finansal varl›k al›m ve sat›mlar› ifllem tarihinde, yani Grup’un varl›¤› almay› veya satmay› taahhüt etti¤i tarihte kay›tlara yans›t›l›r. Söz konusu al›m ve sat›mlar genellikle piyasada oluflan genel teamül ve düzenlemelerle belirlenen zaman dilimi içerisinde finansal varl›¤›n teslimini gerektiren al›m sat›mlard›r. 85 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Banka kredileri Bütün banka kredileri, ilk kay›t an›nda rayiç de¤erlerini de yans›tt›¤› düflünülen ve ihraç maliyetini içeren maliyet bedeli ile kaydedilir. ‹lk kayda al›mdan sonra krediler, etkin faiz oran› yöntemiyle indirgenmifl net de¤erleri ile gösterilir. ‹ndirgenmifl de¤er hesaplan›rken ilk ihraç an›ndaki maliyetler ve geri ödeme s›ras›ndaki indirimler ve primler göz önünde bulundurulur (Not 5). Borçlanma maliyetleri Borçlanma maliyetleri özellikli bir varl›¤›n sat›n al›nmas›, inflaat› veya üretimi ile do¤rudan iliflkisi kurulabildi¤i takdirde, ilgili özellikli varl›¤›n maliyetinin bir unsuru olarak aktiflefltirilir. Bu tür maliyetler güvenilebilir bir biçimde ölçülebilmeleri ve gelecekte ekonomik yararlardan iflletmenin faydalanabilmesinin muhtemel olmas› durumunda, varl›¤›n maliyetine dahil edilir. Bu kapsamda olmayan borçlanma maliyetleri ise olufltuklar› tarihte giderlefltirilir. 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle sona eren hesap döneminde kullan›lan kredilere iliflkin aktiflefltirilen banka faiz tutar› 846 TL’dir (2012: 1.314 TL). Finansal araçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri Gerçe¤e uygun (rayiç) de¤er, zorunlu sat›fl veya tasfiye d›fl›nda taraflar›n r›zas› dahilindeki bir ifllemde, bir finansal arac›n al›m sat›m›n›n yap›labilece¤i tutard›r. Mevcut olmas› durumunda kote edilmifl piyasa fiyat› makul de¤eri en iyi biçimde yans›t›r. Rayiç de¤erleri tahmin edilebilir finansal araçlar›n, rayiç de¤erlerinin tahmini için afla¤›daki yöntem ve varsay›mlar kullan›lm›flt›r: Parasal varl›klar Parasal varl›klar›n, rayiç de¤erleri tafl›d›klar› de¤ere yaklaflmaktad›r. Bu varl›klar, maliyet bedelleri ile finansal tablolarda yer al›p nakit ve nakit benzeri de¤erleri, bunlar›n üzerindeki faiz tahakkuklar›n› ve di¤er k›sa vadeli finansal varl›klar› içermektedir ve k›sa vadeli ve yabanc› para cinsinden olmalar›ndan dolay›, rayiç de¤erlerinin tafl›nan de¤erlerine yak›n oldu¤u düflünülmektedir. Ticari alacaklar›n reeskont ve flüpheli alacaklar karfl›l›¤› düflüldükten sonraki tafl›nan de¤erlerinin rayiç de¤erlerine yak›n oldu¤u düflünülmektedir. Parasal yükümlülükler Parasal yükümlülükler, rayiç de¤erleri tafl›d›klar› de¤ere yaklaflan parasal yükümlülüklerdir. Ticari borçlar›n ve di¤er parasal yükümlülüklerin k›sa vadeli olmalar› nedeniyle rayiç de¤erlerinin tafl›d›klar› de¤ere yaklaflt›¤› düflünülmektedir. Banka kredileri iskonto edilmifl maliyet ile ifade edilir ve ifllem maliyetleri kredilerin ilk kay›t de¤erlerine eklenir. Üzerindeki faiz oranlar› de¤iflen piyasa koflullar› dikkate al›narak güncellendi¤i için kredilerin rayiç de¤erlerinin tafl›d›klar› de¤eri ifade etti¤i düflünülmektedir. Reeskont karfl›l›¤› düflüldükten sonra kalan ticari borçlar›n rayiç de¤erlerinin tafl›d›klar› de¤ere yak›n oldu¤u öngörülmektedir. Dönem vergi gideri ve ertelenen vergi Vergi gideri veya geliri, dönem içerisinde ortaya ç›kan kazanç veya zararlar ile alakal› olarak hesaplanan yasal ve ertelenmifl verginin toplam›d›r. 86 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Ertelenmifl vergi, bilanço yükümlülü¤ü metoduna göre bilanço tarihinde geçerli olan vergi oranlar› kullan›larak hesaplanm›flt›r. Ertelenmifl vergi, aktif ve pasiflerin finansal tablolarda yans›t›lan de¤erleri ile vergi matrahlar› aras›ndaki geçici farklar›n vergi etkisi olup, finansal raporlama amac›yla dikkate al›narak yans›t›lmaktad›r. Ertelenmifl vergi aktifi ileride bu zamanlama farkl›l›klar›n›n kullan›labilece¤i bir mali kar oluflabilece¤i ölçüde; tüm indirilebilir geçici farklar, kullan›lmayan teflvik tutarlar› ile geçmifl dönemlere iliflkin tafl›nan mali zararlar için tan›mlan›r. Ertelenmifl vergi aktifi her bilanço döneminde gözden geçirilmekte ve ertelenmifl vergi aktifinin ileride kullan›lmas› için yeterli mali kar›n oluflmas›n›n mümkün olmad›¤› durumlarda, bilançoda tafl›nan de¤eri azalt›lmaktad›r. Özkaynaklar hesab› alt›nda muhasebelefltirilen gelir ve gider kalemlerine iliflkin ertelenmifl vergi tutarlar› da özkaynaklar hesab› alt›nda takip edilir. Ertelenmifl vergi aktifi ve pasifinin hesaplanmas›nda, Grup’un bu geçici farklar› kullanabilece¤ini düflündü¤ü tarihlerde geçerli olacak vergi oranlar› -bilanço tarihi itibariyle yürürlü¤e girmifl veya girmesi kesinleflmifl olan oranlar baz al›narak- kullan›lmaktad›r. Her bilanço döneminde Grup, ertelenmifl vergi varl›klar›n› gözden geçirmekte ve gelecekte indirilebilir olmas› ihtimali göz önüne al›narak muhasebelefltirmektedir (Not 23). K›dem tazminat› karfl›l›¤› Grup, mevcut ifl kanunu gere¤ince, emeklilik nedeni ile iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son verilen ve en az bir y›l hizmet vermifl personele belirli miktarda k›dem tazminat› ödemekle yükümlüdür. Grup, iliflikteki finansal tablolarda k›dem tazminat› karfl›l›¤›n› “Projeksiyon Metodu’’nu kullanarak ve Grup’un personel hizmet süresini tamamlama ve k›dem tazminat›na hak kazanma konular›nda geçmifl y›llarda kazand›¤› deneyimlerini baz alarak hesaplam›fl ve bilanço tarihinde devlet tahvilleri kazanç oran› ile iskonto etmifltir. 1 Ocak 2013 tarihinden sonra bafllayan y›ll›k raporlama dönemlerinde geçerli olmak üzere yay›nlanan TMS 19 (de¤ifliklik), “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalar” uyar›nca, finansal tablolar geriye dönük olarak de¤ifltirilmektedir. Buna göre, k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplamas›nda kullan›lan aktüeryal varsay›mlardaki de¤ifliklikler neticesinde oluflan, aktüeryal kar/zarar tutarlar› yeniden s›n›fland›rarak kapsaml› gelir tablosunda gösterilmektedir. Bu kapsamda Grup, 31 Aral›k 2012 tarihli konsolide finansal tablolar›n› yeniden düzenlenmifltir. Buna göre, 11.588 TL tutar›ndaki aktüeryal kay›plar, 2.318 TL ertelenmifl vergi varl›¤› etkisiyle birlikte, net 9.270 TL olarak özkaynak hareket tablosuna yans›t›lm›flt›r. (Not 15). Hisse bafl›na kazanç Kar veya zarar tablosunda belirtilen hisse bafl›na kazanç, net kar›n, raporlama boyunca piyasada bulunan hisse senetlerinin a¤›rl›kl› ortalama adedine bölünmesiyle bulunmaktad›r. Türkiye’de flirketler sermayelerini halihaz›rda bulunan hissedarlar›na, geçmifl y›l kazançlar›ndan ve enflasyon düzeltmesi farklar› hesab›ndan da¤›tt›klar› “bedelsiz hisse” yolu ile art›rabilmektedirler. Bu tip “bedelsiz hisse” da¤›t›mlar›, hisse bafl›na kazanç hesaplamalar›nda, ihraç edilmifl hisse gibi de¤erlendirilir. Buna göre, bu hesaplamalarda kullan›lan a¤›rl›kl› ortalama hisse say›s›, söz konusu hisse senedi da¤›t›mlar›n›n geçmifle dönük etkileri de dikkate al›narak bulunur (Not 24). 87 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Karfl›l›klar Karfl›l›klar ancak ve ancak Grup’un geçmiflten gelen ve halen devam etmekte olan bir yükümlülü¤ü varsa, bu yükümlülük sebebiyle iflletmeye ekonomik ç›kar sa¤layan kaynaklar›n elden ç›kar›lma olas›l›¤› mevcutsa ve yükümlülü¤ün tutar› güvenilir bir flekilde belirlenebiliyorsa kay›tlara al›n›r. Paran›n zaman içindeki de¤er kayb› önem kazand›¤›nda, karfl›l›klar ileride oluflmas› muhtemel giderlerin bilanço tarihindeki indirgenmifl de¤eriyle yans›t›l›r. Karfl›l›klar her bilanço tarihinde gözden geçirilmekte ve yönetimin en iyi tahminlerini yans›tacak flekilde gerekli düzenlemeler yap›lmaktad›r. Garanti giderleri karfl›l›¤› Grup yurtiçinde sat›lan araçlar için sat›fl tarihini takip eden belirli bir süre boyunca ücretsiz bak›m ve tamir hizmeti sa¤lamaktad›r. Grup’un ihraç sat›fllar› garanti kapsam›nda de¤ildir. Garanti kapsam›nda bulunan araçlar için tahmin edilen garanti karfl›l›k tutar›, geçmifl dönemlerde gerçekleflen giderlere göre revize edilmektedir (Not 14). fiarta ba¤l› varl›k ve yükümlülükler fiarta ba¤l› yükümlülükler, kaynak aktar›m›n› gerektiren durum yüksek bir olas›l›k tafl›m›yor ise finansal tablolarda yans›t›lmay›p dipnotlarda aç›klanmaktad›r. fiarta ba¤l› varl›klar ise finansal tablolara yans›t›lmay›p ekonomik getiri yaratma ihtimali yüksek oldu¤u takdirde dipnotlarda aç›klan›r. Netlefltirme Finansal aktif ve pasifler netlefltirmeye yönelik yasal bir hakka ve yapt›r›m gücüne sahip olunmas› durumunda ve e¤er gelecekte netlefltirilerek kazan›lacak veya ödenecekse bilançoda net tutar üzerinden raporlan›r. Yabanc› para cinsinden ifllemler Yabanc› para cinsinden oluflan gelir ve giderler ifllem tarihinde geçerli olan kurlar ile çevrilmektedir. Yabanc› paralarla ifade edilen parasal aktiflerin ve pasiflerin çevriminde bilanço tarihinde T.C. Merkez Bankas› taraf›ndan ilan edilen kurlar kullan›lmaktad›r. Yabanc› para cinsinden olan ifllemlerin çevrilmesinden veya yabanc› paralarla ifade edilen tutarlar›n de¤erlemesinden do¤an kur fark› gelir ya da gideri ilgili dönemde kar veya zarar tablosuna yans›t›lmaktad›r. Nakit ak›m korunma ifllemi Etkin bir nakit ak›m korunma iflleminde, korunma amaçl› arac›n rayiç de¤erinde olan de¤ifliklikler do¤rudan özkaynaklar hesab›nda tan›mlan›r. Etkin olmayan k›s›m dönem kar›nda kar veya zarar olarak tan›mlan›r. E¤er nakit ak›m korunma ifllemi bir varl›k veya yükümlülü¤ün do¤mas›yla sonuçlan›rsa, geçmiflte oluflmufl ve özkaynaklar içerisinde muhasebelefltirilmifl tüm kazanç ve kay›plar ilgili varl›k veya yükümlülü¤ün maliyetine dahil edilir. Aksi takdirde, di¤er tüm nakit ak›m korunma ifllemleri için bafllang›çta özkaynaklar içerisinde muhasebelefltirilmifl kazanç ve kay›plar, korunan yükümlülü¤ün ifa edildi¤i veya beklenen ifllemin kar veya zarar tablosunu etkiledi¤i dönemlerde ilgili kar/zarar hesaplar› ile iliflkilendirilir. 88 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Korunman›n, korunma muhasebesi uygulanmas› için gerekli koflullar› sa¤layamaz hale gelmesi durumunda korunma amaçl› araca iliflkin olarak etkin bir korunma varken özkaynaklar içerisinde finansal tablolara al›nan birikmifl kazanç ve kay›plar, tahmini ifllem gerçekleflene kadar özkaynaklar içerisinde tutulur. Tahmini ifllemin gerçekleflmesinin beklenmemesi durumunda, özkaynaklar içerisinde muhasebelefltirilen birikmifl kazanç veya kay›plar döneminin kar veya zarar› olarak finansal tablolara al›n›r. Yat›r›m maliyetleri ile ilgili yabanc› para cinsinden uzun vadeli krediler (türev olmayan korunma arac›) ile hafif ticari araçlar›n (Yeni Doblo ve Mini Cargo (“MCV”)) gerçekleflen ve gelecekte beklenen sat›fllar› (korunmaya konu kalem) aras›nda etkili bir nakit ak›m korunmas› iliflkisi bulunmaktad›r. fiirket ile Fiat ve Peugeot Citroen Automobiles S.A. (“PSA”) aras›nda yap›lan üretim anlaflmalar› çerçevesinde MCV için 2008 y›l›ndan itibaren 2015 y›l› Aral›k ay›na kadar Fiat ve PSA’ya yap›lacak sat›fllar›n has›latlar›n›n bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçlar› karfl›lanacakt›r. Yine ayn› flekilde fiirket ile Fiat aras›nda yap›lan üretim anlaflmalar› çerçevesinde Yeni Doblo için 2009 y›l›ndan itibaren 2021 y›l› Aral›k ay›na kadar Fiat’a yap›lacak sat›fllar›n has›latlar›n›n bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçlar› karfl›lanacakt›r. Ayr›ca, Grup’un ba¤l› ortakl›¤› KFK, yabanc› para pozisyon riskini ve faiz riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amac›yla takas (swap ve forward) ifllemlerine girmektedir. Bu tür türev finansal araçlar türev kontrat›na girildi¤i tarihteki rayiç de¤erleri ile ilk kayda al›nmakta ve daha sonraki dönemlerde rayiç de¤erleri ile yans›t›lmaktad›rlar. Uluslararas› muhasebe standartlar› uyar›nca nakit ak›fl riskinden korunma arac› olarak de¤erlendirilen takas ifllemleri ile finansal riskten korunma konusu olan finansal borçlar›n› riskten korunma muhasebesine göre kay›tlara al›nmaktad›r. KFK uzun vadeli sabit faizli TL kredi portföyünü uluslararas› piyasalardan sa¤lad›¤› uzun vadeli yabanc› para kaynak ile fonlamaktad›r. KFK uluslararas› piyasalardan sa¤lad›¤› fon ile yaratt›¤› yabanc› para likiditeyi uzun vadeli takas ifllemleriyle TL likiditeye dönüfltürmektedir. Bu sayede uzun vadeli sabit faizli kredileri için hem TL fonlama kayna¤› oluflturmakta hem de faiz ve kur riskinden korunmaktad›r. Finansal riskten korunma iflleminin etkinli¤i her finansal raporlama döneminde sürekli olarak de¤erlendirilmektedir ve finansal riskten korunma iflleminin, korunulan risk ile iliflkilendirilebilen nakit ak›fllar›ndaki de¤ifliklikleri dengelemede etkin olmas›, ilgili finansal riskten korunma iliflkisine iliflkin belgelendirilmifl risk yönetim stratejisi ile tutarl› oldu¤unu göstermektedir. KFK nakit ak›fl riskinden korunma amaçl› oluflturdu¤u takaslar›n› benzer yat›r›m araçlar›n›n cari piyasa de¤erlerine veya yak›n zamanda piyasada oluflmufl fiyatlara dayanarak iskonto edilmifl nakit ak›m yöntemiyle de¤erlendirmekte ve oluflan net kar veya zarar›n etkin k›sm›n› özkaynaklar alt›nda kar veya zararda yeniden s›n›fland›r›lacak nakit ak›fl riskinden korunma (kay›plar›)/kazançlar› hesab›nda muhasebelefltirmekte, etkin olmayan k›sm›n› ise kar veya zarar tablosunda yans›tmaktad›r. Özkaynaklar alt›nda muhasebelefltirilen kar veya zararlar, riskten korunma konusu finansal yükümlülüklere iliflkin finansal giderlerin kar zarara yans›t›ld›¤› dönemlerde kar veya zarar tablosuna transfer edilir. 89 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2 - F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) ‹liflkili taraflar Afla¤›daki kriterlerden birinin varl›¤›nda, taraf Grup ile iliflkili say›l›r (Not 25): (a) Söz konusu taraf›n, do¤rudan ya da dolayl› olarak bir veya birden fazla arac› yoluyla: (i) ‹flletmeyi kontrol etmesi, iflletme taraf›ndan kontrol edilmesi ya da iflletme ile ortak kontrol alt›nda bulunmas› (ana ortakl›klar, ba¤l› ortakl›klar ve ayn› ifl dal›ndaki ba¤l› ortakl›klar dahil olmak üzere); (ii) Grup üzerinde önemli etkisinin olmas›n› sa¤layacak pay›n›n olmas›; veya (iii) Grup üzerinde ortak kontrole sahip olmas›; (b) (c) (d) (e) (f) Taraf›n, Grup’un bir ifltiraki olmas›; Taraf›n, Grup’un ortak giriflimci oldu¤u bir ifl ortakl›¤› olmas›; Taraf›n, Grup’un veya ana ortakl›¤›n›n kilit yönetici personelinin bir üyesi olmas›; Taraf›n, (a) ya da (d)’de bahsedilen herhangi bir bireyin yak›n bir aile üyesi olmas›; Taraf›n; kontrol edilen, ortak kontrol edilen ya da önemli etki alt›nda veya (d) ya da (e)’de bahsedilen herhangi bir bireyin do¤rudan ya da dolayl› olarak önemli oy hakk›na sahip oldu¤u bir iflletme olmas›; veya, Taraf›n, iflletmenin ya da iflletme ile iliflkili taraf olan bir iflletmenin çal›flanlar›na iflten ayr›lma sonras›nda sa¤lanan fayda planlar› olmas›, gerekir. (g) Yat›r›m, araflt›rma ve gelifltirme teflvikleri Tüm devlet teflvikleri, elde edilmesi için gerekli flartlar›n Grup taraf›ndan yerine getirilece¤ine ve teflvi¤in Grup taraf›ndan elde edilebilece¤ine dair makul bir güvence olufltu¤unda finansal tablolara al›n›r. Devlet yard›m›n›n bir gider ile iliflkili olmas› durumunda, bu yard›m›n karfl›layaca¤› giderler ile eflleflecek flekilde gelirlefltirilir. Devlet yard›m›n›n bir varl›k ile iliflkili olmas› durumda ise bu gelir ertelenmifl gelir olarak kaydedilir. Yat›r›m, araflt›rma ve gelifltirme teflvikleri, Grup’un teflvik talepleri yetkili makamlar taraf›ndan onayland›¤› zaman tan›mlan›r (Not 13). 2.4 Bölümlere göre raporlama fiirket’in ana faaliyet konusu tek oldu¤undan ve faaliyetlerini Türkiye’de sürdürdü¤ünden bölümlere göre raporlama yap›lmam›flt›r. fiirket’in ürün grubu, yurtiçi ve yurtd›fl› sat›fllar› baz›nda net sat›fl bilgisi Not 18’de yer almaktad›r. NOT 3 - NAK‹T VE NAK‹T BENZERLER‹ 2013 2012 Kasa Banka -vadesiz mevduat -vadeli mevduat 5 4 92.947 1.580.298 148.900 1.488.458 Toplam 1.673.250 1.637.362 90 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 3 - NAK‹T VE NAK‹T BENZERLER‹ (Devam›) 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle vadeli mevduatlar›n detaylar› afla¤›daki gibidir: 2013 TL Euro Toplam Tutar Y›ll›k faiz oran› (%) Tutar 848.965 731.333 8,25-9,90 2,85-3,60 1.164.019 324.439 1.580.298 2012 Y›ll›k faiz oran› (%) 7,6-9 2,7-3,4 1.488.458 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle vadeli mevduatlar›n vadeleri 1-47 gün aras›nda de¤iflmektedir (2012: 1-82 gün aras›nda). 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle, vadeli ve vadesiz mevduatlar›n toplam 1.179.705 TL’lik k›sm› (2012: 564.220 TL) iliflkili kurulufl olan bankada bulunmaktad›r. 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihlerinde sona eren y›llara iliflkin konsolide nakit ak›fl tablolar›nda yer alan nakit ve nakit benzeri de¤erler afla¤›daki gibidir: 2013 2012 Nakit ve nakit benzerleri Eksi: faiz tahakkuklar› 1.673.250 (2.783) 1.637.362 (6.907) Toplam 1.670.467 1.630.455 NOT 4 - F‹NANSAL YATIRIMLAR a) K›sa vadeli finansal yat›r›mlar: 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup’un k›sa vadeli yat›r›mlar amac› ile tutulan 73.413 TL tutar›nda 181 gün vadeli, %3,3 faiz oranl› vadeli mevduat hesab› bulunmaktad›r (2012: Yoktur). b) Sat›lmaya haz›r finansal yat›r›mlar 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup’un 132 TL tutar›nda sat›lmaya haz›r finansal varl›¤› bulunmaktad›r (31 Aral›k 2012: 169 TL). 91 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 5 - F‹NANSAL BORÇLANMALAR a) K›sa vadeli borçlanmalar TL krediler (*) Euro krediler (*) Döviz tutar› (bin) 2013 TL karfl›l›¤› Faiz oran› (%) Döviz tutar› (bin) 2012 TL karfl›l›¤› Faiz oran› (%) - 58.547 - 8,50 -11 - 10.620 64.723 24.975 7,99-15,68 6,77 Toplam b) 58.547 Uzun vadeli borçlanmalar›n k›sa vadeli k›s›mlar› TL krediler Euro krediler ‹hraç edilen tahviller (1,2,3,….8) Döviz tutar› (bin) 2013 TL karfl›l›¤› 148.122 292.781 434.959 - 217.058 Toplam c) 89.698 Faiz oran› (%) Döviz tutar› (bin) 7,25 -14,35 Euribor + 0,15 Euribor + 1,96 6,76 - 10,27 132.051 - 944.798 2012 TL karfl›l›¤› Faiz oran› (%) 269.849 4,51-5,78 310.544 Euribor + 0,15 Euribor + 1,96 271.125 7,56-13,78 851.518 Uzun vadeli borçlanmalar TL krediler (*) EUR krediler ‹hraç edilen tahviler (1,2,3,….8) Toplam 2013 Döviz tutar› (bin) TL karfl›l›¤› Faiz oran› (%) 253.156 343.965 743.392 - 193.529 7,25-14,35 Euribor+0,15 Euribor+1,96 6,76-10,27 1.280.886 2012 Döviz tutar› (bin) TL karfl›l›¤› Faiz oran› (%) 375.514 244.202 883.097 - 217.229 4,51-5,78 Euribor+0,15 Euribor+1,96 7,56-13,78 1.344.528 (*) 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle k›sa ve uzun vadeli TL kredilerin tamam› konsolide edilen ba¤l› ortakl›k KFK taraf›ndan, vermifl oldu¤u tüketici kredilerini finanse etmek amac›yla al›nan kredilerden oluflmaktad›r. 31 Aral›k 2012 tarihi itibariyle k›sa vadeli Euro kredilerin bir k›sm› da ayn› flekilde KFK’n›n vermifl oldu¤u tüketici kredilerinin finansman› amac›yla al›nm›flt›r. (1) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 1 Kas›m 2010 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 26 Ocak 2011 tarihinde 36 ay vadeli brüt %9,36 faiz oranl›, 6 ayda bir faiz ve vade sonunda anapara +faiz ödemeli 30.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapal› ihraç usulü ile, iliflkili kurulufl olan Yap› ve Kredi Bankas› A.fi.’ye sat›lm›flt›r. (2) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 10 fiubat 2012 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan raf kayd›na ald›rma karar›na ve 18 Ekim 2012 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda tahvilin detaylar› ile ilgili ald›¤› karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 12 Kas›m 2012 tarihinde 24 ay vadeli %8,14 faiz oranl› 85.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller halka arz usulü ile, arac› kurulufl Yap› Kredi Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. taraf›ndan sat›lm›flt›r. 92 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 5 - F‹NANSAL BORÇLANMALAR (Devam›) (3) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 18 Ekim 2012 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 24 Aral›k 2012 tarihinde 18 ay vadeli %7,56 faiz oranl› 50.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller halka arz usulü ile, arac› kurulufl Yap› Kredi Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. taraf›ndan sat›lm›flt›r. (4) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 18 Ekim 2012 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 28 Aral›k 2012 tarihinde 20 ay vadeli %7,65 faiz oranl› 50.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapal› ihraç usulü ile, arac› kurulufl Yap› Kredi Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. taraf›ndan nitelikli yat›r›mc›ya sat›lm›flt›r. (5) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 4 Nisan 2013 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 27 May›s 2013 tarihinde 24 ay vadeli %6,76 faiz oranl› 50.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapal› ihraç usulü ile, arac› kurulufl Yap› Kredi Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. taraf›ndan nitelikli yat›r›mc›ya sat›lm›flt›r. (6) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 4 Nisan 2013 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 27 May›s 2013 tarihinde 20 ay vadeli %6,80 faiz oranl› 30.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapal› ihraç usulü ile, arac› kurulufl Yap› Kredi Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. taraf›ndan nitelikli yat›r›mc›ya sat›lm›flt›r. (7) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 4 Nisan 2013 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 30 Eylül 2013 tarihinde 21 ay vadeli %9,72 faiz oranl› 50.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapal› ihraç usulü ile, arac› kurulufl TSKB A.fi. taraf›ndan nitelikli yat›r›mc›ya sat›lm›flt›r. (8) Grup’un ba¤l› ortakl›klar›ndan KFK, 4 Nisan 2013 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda al›nan karara istinaden 2499 say›l› Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri uyar›nca gerekli izinler sonras›nda 14 Kas›m 2013 tarihinde 24 ay vadeli %10,27 faiz oranl› 60.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapal› ihraç usulü ile, arac› kurulufl Yap› Kredi Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. taraf›ndan nitelikli yat›r›mc›ya sat›lm›flt›r. TL kredilerin faiz oran› sabit olup, Euro kredilerin faiz oran› de¤iflkendir. 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle, k›sa ve uzun vadeli finansal borçlar›n 116.868 TL’lik k›sm› (2012: 400.752 TL) iliflkili kurulufl olan bankalardan elde edilmifltir. 31 Aral›k 2013 ve 31 Aral›k 2012 tarihleri itibariyle, Grup’un uzun vadeli kredilerinin geri ödeme plan› afla¤›daki gibidir: 2013 1-2 y›l aras› 2-3 y›l aras› 3-4 y›l aras› 4-5 y›l aras› 5 y›ldan uzun Toplam 2012 861.748 219.542 184.493 15.103 - 749.180 287.749 147.751 147.751 12.097 1.280.886 1.344.528 93 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 5 - F‹NANSAL BORÇLANMALAR (Devam›) Euro cinsinden uzun vadeli krediler, Yeni Doblo ve Mini Cargo model araçlar›n üretim yat›r›m›n›n finansman› için kullan›lm›flt›r. ‹mzalanan üretim anlaflmalar› gere¤ince, Yeni Doblo model araç için al›nan yat›r›m kredisinin geri ödemeleri Fiat, Mini Cargo model araç için al›nan yat›r›m kredilerinin geri ödemeleri ise Fiat ve PSA taraf›ndan yap›lacak al›mlar vas›tas› ile garanti alt›na al›nm›flt›r. Grup 2006 y›l›nda çeflitli finans kurulufllar›n›n kat›ld›¤› iki ayr› anlaflma ile, Mini Cargo yat›r›m›nda kullan›lmak üzere 350 milyon Euro kredi limiti temin etmifltir. Mini Cargo model arac›n üretimi ile ilgili al›nan kredinin geri ödemesi 2008 y›l›ndan itibaren 2015 y›l›na kadar eflit taksitlerle ödenmeye bafllanm›fl olup, 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle kalan tutar 232.166 TL’dir (79.062 bin Euro karfl›l›¤›) (31 Aral›k 2012: 278.895 TL (118.593 bin Euro karfl›l›¤›)). Grup’un ileride Mini Cargo model araçlar›n üretimi için kullan›lan kredi ile ilgili maruz kalabilece¤i döviz kurundaki ve faiz oran›ndaki dalgalanmalardan oluflabilecek risk, Fiat ve PSA taraf›ndan üstlenilmifltir. fiirket ile Societe Generale Credit Agricole, Fortis Bank S.A., Ing Bank NV ve Intesa Sanpaolo bankalar›n›n düzenleyici, kredi veren ve garantör, Avrupa Yat›r›m Bankas›’n›n (“EIB”) garantör ve kredi veren ve Servizi Assicurativi per il Commercio Estero S.p.A.’n›n (“SACE”) garantör s›fatlar› ile yer ald›¤› konsorsiyum aras›nda 450 milyon Euro tutar›nda bir kredi anlaflmas› 4 Mart 2008 tarihinde imzalanm›fl olup, 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 677.562 TL’lik k›sm› (230.738 bin Euro karfl›l›¤›) kullan›lmaktad›r (31 Aral›k 2012: 678.285 TL (288.423 bin Euro karfl›l›¤› olan)). Söz konusu kredi Yeni Doblo gelifltirilmesi ve üretilmesi ile ilgili yat›r›m harcamalar›n›n finansman›nda kullan›lacak olup, iki y›l› ödemesiz olmak üzere on y›l vadelidir. Grup'un ileride Yeni Doblo model araçlar›n üretimi için kullan›lan kredi ile ilgili maruz kalabilece¤i döviz kurundaki ve faiz oran›ndaki dalgalanmalardan oluflabilecek risk, Fiat taraf›ndan üstlenilmifltir. Grup 2011 y›l›nda yeni Doblo kapasite art›fl› yat›r›m›nda kullan›lmak üzere 36 milyon Euro kredi temin etmifltir. Kredinin geri ödemesi 2012 y›l› itibariyle bafllam›fl olup 2018 y›l›na kadar eflit taksitlerle ödenecektir. 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle kalan tutar 75.509 TL’dir (25.714 bin Euro karfl›l›¤›). Ayr›ca, fiirket' in 11 Nisan 2011 tarihinde Citibank N.A’ dan al›nan 119.702 TL (40.764 bin Euro karfl›l›¤›) ve 18 Aral›k 2013 ve 27 Aral›k 2013 tarihlerinde Eximbank’tan al›nan toplam 73.412 TL (25.000 bin Euro karfl›l›¤›) tutar›nda finansman kredileri bulunmaktad›r. (2012: 141.102 TL (60.000 bin Euro karfl›l›¤› olan)). NOT 6 - T‹CAR‹ ALACAKLAR VE BORÇLAR a) ‹liflkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 2013 2012 273.184 7.448 264.576 6.168 (7.210) (1.925) (5.950) (945) 271.497 263.849 2013 2012 1 Ocak 5.950 Y›l içerisindeki art›fl 4.715 1.260 1.235 31 Aral›k 7.210 5.950 Al›c›lar fiüpheli alacaklar Eksi: flüpheli alacak karfl›l›¤› Eksi: alacak reeskontu Toplam fiüpheli ticari alacak karfl›l›¤›n›n hareket tablosu afla¤›daki gibidir: 94 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 6 - T‹CAR‹ ALACAKLAR VE BORÇLAR (Devam›) Ticari alacaklar ile ilgili al›nan teminatlar 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup’un alacaklar›na karfl›l›k olarak al›nm›fl olan 48.065 TL tutar›nda teminat mektubu, 17.207 TL tutar›nda teminat çeki ve senedi, 11.137 TL tutar›nda ipotek, 414.954 TL tutar›nda do¤rudan borçlanma sistemi limiti (bankan›n müflterisine ifllem hacmine göre tan›d›¤› ödeme garanti limiti) bulunmaktad›r (2012: 21.485 TL tutar›nda teminat mektubu, 14.846 TL tutar›nda teminat çeki ve senedi, 7.787 TL tutar›nda ipotek, 412.244 TL tutar›nda do¤rudan borçlanma sistemi limiti bulunmaktad›r). b) ‹liflkili olmayan taraflara ticari borçlar 2013 2012 Ticari borçlar Eksi: borç reeskontu 666.610 (2.330) 484.427 (1.317) Toplam 664.280 483.110 NOT 7 - D‹⁄ER ALACAKLAR 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 215 TL tutar›ndaki (2012:169 TL) di¤er alacaklar, verilen depozito ve teminatlardan oluflmaktad›r. NOT 8 - F‹NANS SEKTÖRÜ FAAL‹YETLER‹NDEN ALACAKLAR 2013 2012 644.371 40.190 667.194 27.778 684.561 694.972 Özel karfl›l›klar Genel karfl›l›klar (12.828) (6.861) (6.944) (8.281) Toplam 664.872 679.747 Uzun vadeli tüketici finansman kredileri 542.572 503.065 (5.561) (5.154) 537.011 497.911 K›sa vadeli tüketici finansman kredileri Tahsili flüpheli krediler Kredi de¤er düflüklü¤ü karfl›l›klar› Kredi de¤er düflüklü¤ü karfl›l›klar› Genel karfl›l›klar Toplam 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle tüketicilere kulland›r›lan kredilerin faiz oranlar› sabit olup, TL krediler için ayl›k %0,70-%1,73 (2012: ayl›k %0,78-%1,75) aras›ndad›r. 31 Aral›k 2012 tarihi itibariyle dövize endeksli krediler için faiz oran› ayl›k %0,75’tir. 95 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 8 - F‹NANS SEKTÖRÜ FAAL‹YETLER‹NDEN ALACAKLAR (Devam›) Uzun vadeli tüketici finansman kredilerinin vadeleri afla¤›daki gibidir: Y›llar 2013 2012 1-2 y›l aras› 2-3 y›l aras› 3-4 y›l aras› 353.106 135.577 53.889 359.193 131.675 12.197 Toplam 542.572 503.065 2013 2012 20.379 6.141 (1.270) 17.032 4.169 (822) 25.250 20.379 Kredi karfl›l›klar› hesab›n›n dönem içi hareketleri afla¤›daki gibidir: 1 Ocak Cari dönem provizyonu Tahsilatlar 31 Aral›k Grup taraf›ndan kulland›r›lan kredilere karfl›l›k müflterilerle yap›lan sözleflmelerde toplam alacak tutar› kadar araçlar üzerinde rehin hakk› bulunmaktad›r. Grup’un 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 1.367 TL tutar›nda al›nan orijinal de¤erleriyle kay›tlara al›nan teminat› bulunmaktad›r (2012: 1.357 TL). Ayr›ca, Grup gerekli gördü¤ü durumlarda ek olarak ipotek teminat› da almaktad›r. Grup’un 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 12.828 TL (2012: 6.944 TL) tutar›nda özel karfl›l›k ay›rd›¤› tüketici finansman kredilerinin tamam› tutar›nda araç rehni teminat olarak bulunmaktad›r. NOT 9 - STOKLAR 2013 2012 Hammadde stoklar› Yar› mamul stoklar› Mamul stoklar› ‹thal araçlar Yedek parçalar Yoldaki Mallar Stok de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› (-) 99.703 82.255 27.270 60.949 34.577 77.604 (2.925) 102.129 72.375 77.434 51.009 33.224 52.308 (4.727) Toplam 379.433 383.752 NOT 10 - YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihlerinde sona eren y›l içindeki yat›r›m amaçl› gayrimenkullerin hareket tablosu afla¤›daki gibidir: 2013 2012 1 Ocak, net kay›tl› de¤er Gerçe¤e uygun de¤er art›fl› (*) 24.100 3.705 22.100 2.000 31 Aral›k, net makul de¤er 27.805 24.100 (*) 96 Söz konusu gayrimenkulün gerçe¤e uygun de¤eri emsal karfl›laflt›rma yöntemi ile 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 27.805 TL (2012: 24.100 TL) olarak belirlenmifltir. De¤erleme sonucu oluflan 3.705 TL tutar›ndaki (2012: 2.000 TL) de¤er art›fl›, esas faaliyetlerden di¤er gelirler içerisinde muhasebelefltirilmifltir. De¤erleme raporu, konuyla ilgili SPK lisans›na ve gerekli mesleki birikime sahip ba¤›ms›z de¤erleme firmas› taraf›ndan yap›lan de¤erlendirmelere dayanmaktad›r. 158.918 31 Aral›k 2013, net kay›tl› de¤er 158.918 786.224 3.234.464 (2.448.240) 786.224 877.773 128 (675) 49.044 (140.046) 877.773 3.185.967 (2.308.194) Makine ve ekipmanlar 96.822 352.266 (255.444) 96.822 95.231 53 (518) 24.662 (22.606) 95.231 328.069 (232.838) Demirbafllar 9.263 39.832 (30.569) 9.263 9.024 (1.821) 5.337 (3.277) 9.024 36.316 (27.292) Tafl›tlar 31 Aral›k 2013 itibariyle hala kullan›lmakta olan tamam›yla itfa olmufl maddi duran varl›klar›n toplam maliyet bedeli 1.849.701 TL’dir. 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle maddi duran varl›klar üzerinde rehin veya ipotek bulunmamaktad›r. 31 Aral›k 2013, net kay›tl› de¤er 362.559 (203.641) 158.658 7.303 (7.043) 1 Ocak 2013, net kay›tl› de¤er Girifller Ç›k›fllar, net Transferler Amortisman gideri 31 Aral›k 2013 itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman 158.658 355.256 (196.598) Net kay›tl› de¤er 1 Ocak tarihleri itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman Arsa, yeralt›/yerüstü düzenleri ve binalar 4.822 10.233 (5.411) 4.822 5.158 (336) 5.158 10.233 (5.075) Özel maliyetler 31 Aral›k 2013 tarihinde sona eren y›l içindeki maddi duran varl›klar ve ilgili birikmifl amortismanlara iliflkin hareket tablosu afla¤›daki gibidir: NOT 11 - MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 205.119 205.119 - 205.119 109.929 181.536 (86.346) - 109.929 109.929 - Yapılmakta olan yat›r›mlar 1.261.168 4.204.473 (2.943.305) 1.261.168 1.255.773 181.717 (3.014) (173.308) 1.255.773 4.025.770 (2.769.997) Toplam TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 97 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 11 - MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Devam›) 31 Aral›k 2012 tarihinde sona eren y›l içindeki maddi duran varl›klar ve ilgili birikmifl amortismanlara iliflkin hareket tablosu afla¤›daki gibidir: 155.558 345.309 (189.751) Arsa, yeralt›/yerüstü düzenleri ve binalar 966.194 (234) 68.295 (156.482) 966.194 3.117.906 (2.151.712) Makine ve ekipmanlar 95.231 97.856 64 (126) 19.463 (22.026) 97.856 308.668 (210.812) Demirbafllar 36.316 (27.292) 9.024 5.356 65 (1.837) 7.939 (2.499) 5.356 30.149 (24.793) Tafl›tlar 5.158 10.233 (5.075) 5.158 4.938 470 (250) 4.938 9.763 (4.825) Özel maliyetler 109.929 109.929 - 109.929 75.394 142.759 (108.224) - 75.394 - 75.394 1.255.773 4.025.770 (2.769.997) 1.255.773 1.305.296 145.358 (2.222) (4.555) (188.104) 1.305.296 3.887.189 (2.581.893) Toplam Net kay›tl› de¤er 155.558 2.000 (25) 7.972 (6.847) 877.773 328.069 (232.838) 9.024 Yapılmakta olan yat›r›mlar 1 Ocak 2012, net kay›tl› de¤er Girifller Ç›k›fllar, net Transferler Amortisman gideri 158.658 3.185.967 (2.308.194) 95.231 1 Ocak tarihleri itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman 31 Aral›k 2012, net kay›tl› de¤er 355.256 (196.598) 877.773 31 Aral›k 2012 itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman 158.658 31 Aral›k 2012, net kay›tl› de¤er 31 Aral›k 2012 tarihi itibariyle maddi duran varl›klar üzerinde rehin veya ipotek bulunmamaktad›r. 31 Aral›k 2012 itibariyle hala kullan›lmakta olan tamam›yla itfa olmufl maddi duran varl›klar›n toplam maliyet bedeli 1.870.509 TL’dir. 98 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 12 - MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihlerinde sona eren y›llar içindeki maddi olmayan varl›klar›n hareket tablosu afla¤›daki gibidir: 1 Ocak tarihleri itibariyle Maliyet Birikmifl ifta paylar› Net kay›tl› de¤er 1 Ocak 2013, net kay›tl› de¤er Girifller ‹tfa gideri 31 Aral›k 2013, net kay›tl› de¤er 31 Aral›k 2013 itibariyle Maliyet Birikmifl itfa paylar› 31 Aral›k 2013, net kay›tl› de¤er 1 Ocak tarihleri itibariyle Maliyet Birikmifl ifta paylar› Net kay›tl› de¤er 1 Ocak 2012, net kay›tl› de¤er Girifller ‹tfa gideri 31 Aral›k 2012, net kay›tl› de¤er 31 Aral›k 2012 itibariyle Maliyet Birikmifl itfa paylar› 31 Aral›k 2012, net kay›tl› de¤er Lisanslar ve gelifltirme maliyetleri Di¤er Toplam 1.380.923 (720.699) 58.403 (34.566) 1.439.326 (755.265) 660.224 23.837 684.061 660.224 83.464 (143.083) 23.837 6.310 (7.885) 684.061 89.774 (150.968) 600.605 22.262 622.867 1.464.387 (863.782) 64.713 (42.451) 1.529.100 (906.233) 600.605 22.262 622.867 Lisanslar ve gelifltirme maliyetleri Di¤er Toplam 1.330.477 (568.341) 48.431 (28.359) 1.378.908 (596.700) 762.136 20.072 782.208 762.136 50.446 (152.358) 20.072 9.972 (6.207) 782.208 60.418 (158.565) 660.224 23.837 684.061 1.380.923 (720.699) 58.403 (34.566) 1.439.326 (755.265) 660.224 23.837 684.061 Maddi olmayan duran varl›klar, ilgili varl›klar›n kullan›ma haz›r olmalar› durumunda itfa edilmeye bafllanmaktad›r. Bu kapsamda Grup’un henüz kullan›ma haz›r olmayan ve itfa edilmeye bafllanmam›fl 140.213 TL (2012: 106.514 TL) tutar›nda maddi olmayan duran varl›¤› bulunmaktad›r. 31 Aral›k 2013 itibariyle hala kullan›lmakta olan tamam›yla itfa olmufl maddi olmayan duran varl›klar›n toplam maliyet bedeli 180.516 TL’dir (2012: 178.231 TL) 99 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 13 - DEVLET TEfiV‹K VE YARDIMLARI Yat›r›m teflvik belgeleri Grup’un yat›r›m harcamalar› ile ilgili çeflitli yat›r›m teflvik belgeleri bulunmaktad›r. Bu teflvik belgeleri kapsam›nda sa¤lanan imkanlar afla¤›daki gibidir: i) ‹thal edilen makine ve teçhizatlarla ilgili %100 gümrük ve KDV muafiyeti ii) Yerli yat›r›m harcamalar›nda, %100 KDV muafiyeti iii) ‹ndirimli Kurumlar Vergisi muafiyeti 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle devrolmufl yat›r›m indirimi tutar› 2.209.950 TL’dir (2012: 2.452.819 TL). 31 Aral›k 2011 itibariyle Grup, sonraki dönemlerde cari vergi hesab›nda indirim konusu yapamayaca¤› nedeniyle bu yat›r›m indirimi tutar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤›n›, karfl›l›k ay›rmak ve kar zarar tablosuna yans›tmak suretiyle silmifltir. Anayasa Mahkemesi’nin 15 Ekim 2009 tarihinde gerçeklefltirilen toplant›s›nda yat›r›m indirimi istisnas› uygulamas› ile ilgili süre s›n›rlamas› kald›r›lmas›n›n görüflülmesi ve bu karar›n 8 Ocak 2010'da al›nmas› ile birlikte, Grup’un devrolmufl yat›r›m indirimleri tekrar kullan›labilir hale gelmifltir ve bu yat›r›m indirimi tutarlar› üzerinden ertelenmifl vergi alaca¤› hesaplanm›flt›r. Küresel mali krizin olumsuz etkilerini azaltmak amac›yla ç›kar›lan 5838 say›l› kanun 28 fiubat 2009 tarihli Resmi Gazete’de yay›nlanarak yürürlü¤e girmifltir. Kanunun ilgili maddesi ile yat›r›mlar›n teflvik edilmesine yönelik olarak, indirimli kurumlar vergisi oran› uygulamas› getirilmektedir. ‹ndirimli kurumlar vergisi oran›na Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan teflvik belgesine ba¤lanan yat›r›mlardan elde edilen kazançlar tabi tutulacaklard›r. Buna göre indirimli oran, bu yat›r›mlardan elde edilen kazançlara, yat›r›m›n k›smen veya tamamen iflletilmesine bafllan›lan hesap döneminden itibaren, “yat›r›ma katk› tutar›na” ulafl›ncaya kadar uygulanacakt›r. “Yat›r›ma Katk› Tutar›” kanunda, indirimli kurumlar vergisi uygulanmak suretiyle tahsilinden vazgeçilen vergi yoluyla, yat›r›mlar›n Devletçe karfl›lanacak tutar›n› ifade etti¤i belirtilmektedir. Bakanlar Kurulu 16 Temmuz 2009 tarihinde ald›¤› 2009/15199 say›l› kararla, 5838 Say›l› Kanunun öngördü¤ü belirlemeleri yapm›fl ve belli flartlar› tafl›yan yat›r›mlar›n devlet yard›mlar›ndan yararlanmas›na iliflkin düzenlemeyi fiilen uygulanabilir hale getirmifltir. Grup, 2009 ve 2013 y›llar›nda ald›¤› teflvik belgeleri kapsam›nda yapt›¤› 429.396 TL tutar›ndaki yat›r›m harcamalar›n›, bu kanunun verdi¤i haklar çerçevesinde ertelenmifl vergi hesab›nda dikkate alm›flt›r. 5520 say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 10. maddesinde de¤ifliklik yap›larak 5746 say›l› Araflt›rma ve Gelifltirme Faaliyetlerinin Desteklenmesi Hakk›nda Kanunu’nun 35. maddesiyle yap›lan de¤ifliklikle, araflt›rma ve gelifltirme harcamalar› üzerinden hesaplanacak Ar-Ge indirim oran› %40’tan %100’e ç›kar›lm›flt›r. An›lan kanun 1 Nisan 2008 tarihinde yürürlü¤e girmifl bulunmaktad›r. Buna göre kurumlar vergisi mükellefleri, yeni teknoloji ve bilgi aray›fl›na yönelik araflt›rma ve gelifltirme faaliyetleri çerçevesinde iflletme bünyesinde 2008 y›l›ndan itibaren yapt›klar› harcamalar›n %100’ü kurumlar kazanc› tespitinde Ar-Ge indirimi olarak dikkate al›nabilecektir. Grup’un 2013 y›l› içerisinde toplam Ar-Ge harcamas› tutar› 111.457 TL olup, bu harcamalardan kurumlar vergisi Ar-Ge indirimine konu edilemeyen 33.368 TL ve y›l içerisinde tahsil edilen 3.166 TL tutar›ndaki TEYDEB ve Avrupa proje destekleri düflüldükten sonra kurumlar vergisi Ar-Ge indirimine konu edilecek tutar› 74.923 TL olmaktad›r. 31 Aral›k 2012 tarihi itibariyle devreden Ar-Ge indirimi tutar› bulunmamaktad›r. 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup’un 22.275 TL k›sa vadeli, 43.663 TL uzun vadeli toplam 65.938 TL tutar›ndaki devlet teflvik ve yard›mlar›, Türkiye Bilimsel ve Teknolojik Araflt›rma Kurumu (Tübitak)’nun Mini Cargo ve Yeni Doblo projelerinin araflt›rma ve gelifltirme (ARGE) harcamalar›n› desteklemek amac›yla vermifl oldu¤u teflvik gelirinin ertelenmesi nedeniyle oluflmufltur. Söz konusu tutar, ilgili ARGE yat›r›m›n›n itfas› ile orant›l› flekilde amortismana tabi tutularak amortisman ve itfa giderlerinde netlenmektedir. 100 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 14 - KARfiILIKLAR, KOfiULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER Di¤er k›sa vadeli karfl›l›klar 2013 2012 Garanti karfl›l›¤› Dava karfl›l›klar› ‹dari gider karfl›l›¤› Di¤er 50.651 4.407 1.209 7.107 47.069 4.407 6.597 8.791 Toplam 63.374 66.864 2013 2012 47.069 (43.296) 46.878 59.061 (41.756) 29.764 50.651 47.069 2013 2012 1 Ocak Y›l içerisindeki azal›fl 4.407 - 6.407 (2.000) 31 Aral›k 4.407 4.407 Garanti karfl›l›¤›n›n hareket tablosu afla¤›daki gibidir: 1 Ocak Y›l içinde ödenen Y›l içerisindeki art›fl 31 Aral›k Dava karfl›l›klar›n›n hareket tablosu afla¤›daki gibidir: Grup aleyhine aç›lan davalar: 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup aleyhine aç›lm›fl ve bilanço tarihi itibariyle henüz sonuçlanmam›fl davalar›n toplam tutar› 7.670 TL’dir (2012: 8.882 TL). Bu davalara iliflkin ayr›lan karfl›l›k tutar› ise 4.407 TL’dir (2012: 4.407 TL). Vergi cezalar›: 2008-2010 mali y›llar› aras› dönem ile ilgili, fiirket bünyesinde yap›lan vergi incelemesi neticesinde haz›rlanan Vergi ‹nceleme Raporlar›, Vergi Denetim Kurulu ‹stanbul Büyük Ölçekli Mükellefler Grup Baflkanl›¤› taraf›ndan 2013 y›l› Aral›k ay› içerisinde fiirket’e iletilmifltir. Vergi ‹nceleme raporlar›nda, dar mükellef kurumlara yap›lan baz› ödemeler stopaj ve sorumlu s›fat›yla KDV aç›s›ndan elefltiri konusu yap›lm›flt›r. Söz konusu raporlar dahilinde, fiirket’ten 2008 y›l› için 13,4 Milyon TL vergi asl›, 23,8 Milyon TL vergi ziya› cezas›, 2009 y›l› için 8,4 Milyon TL vergi asl›, 14,9 Milyon TL vergi ziya› cezas›, 2010 y›l› için 9,1 Milyon TL vergi asl›, 16,2 Milyon TL vergi ziya› cezas› talep edilmifltir. Söz konusu raporlar ve detaylar› ile ilgili kamuoyu duyurusu ise, fiirket taraf›ndan, 16 Aral›k 2013 ve 30 Aral›k 2013 tarihlerinde Kamuyu Ayd›nlatma Platformu (“KAP”) üzerinden gerçeklefltirilmifltir. fiirket yönetimi, fiirket bünyesinde yer alan, raporda elefltiri konusu olan, uygulamalar›n ilgili vergi mevzuatlar›na ve uluslararas› çifte vergiyi önleme anlaflmalar›na uygun ve uyumlu oldu¤unu düflünmektedir. fiirket, bahse konu raporlarla ilgili olarak uzlaflma ve hukuki süreç dahil tüm yasal haklar›n› tatbik etmeyi planlamaktad›r. Olas› bir hukuki süreç dahilinde, oluflacak nihai karar›n müspet gerçekleflme ihtimalinin aksi duruma göre daha olas› ve yüksek görülmesi sebebi ile, bahse konu vergi raporlar›na yönelik ilave bir karfl›l›k konsolide tablolara yans›t›lmam›flt›r. 101 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 14 - KARfiILIKLAR, KOfiULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER (Devam›) Teminat, rehin ve ipotekler: 31 Aral›k 2013 ve 31 Aral›k 2012 tarihleri itibariyle Grup’un vermifl oldu¤u teminat, rehin ve ipoteklerin (“TR‹”) dökümü orijinal para birimleri ile afla¤›daki gibidir: A. B. C. D. Kendi tüzel kiflili¤i ad›na vermifl oldu¤u TR‹’lerin toplam tutar› Tam konsolidasyon kapsam›na dahil edilen ortakl›klar lehine vermifl oldu¤u TR‹’lerin toplam tutar› Ola¤an ticari faaliyetlerinin yürütülmesi amac›yla di¤er 3. kiflilerin borcunu temin amac›yla vermifl oldu¤u TR‹’lerin toplam tutar› Di¤er Verilen TR‹’lerin toplam tutar› i) Ana ortak lehine vermifl oldu¤u TR‹’lerin toplam tutar› ii) B ve C maddeleri kapsam›na girmeyen di¤er grup flirketleri lehine vermifl oldu¤u TR‹’lerin toplam tutar› iii) C maddesi kapsam›na girmeyen 3. kifliler lehine vermifl oldu¤u TR‹’lerin toplam tutar› 2013 2012 10.075 7.390 - - - - - - - - 10.075 7.390 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihi itibariyle Grup’un vermifl oldu¤u di¤er TR‹’lerin Grup’un özkaynaklar›na oran› s›f›rd›r. Di¤er 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup 8 Nisan 2014 tarihine kadar gerçeklefltirilmek üzere 822 milyon ABD Dolar› ihracat taahhüdü getiren ihracat teflvik belgesi kapsam›nda 916 milyon ABD Dolar ihracat gerçeklefltirmifl bulunmaktad›r. Grup, 15 Kas›m 2013 tarihine kadar gerçeklefltirilmek üzere 1.512 milyon ABD Dolar› ihracat taahhüdü getiren ihracat teflvik belgesi kapsam›nda 1.595 milyon ABD Dolar› ihracat gerçeklefltirmifl bulunmaktad›r (31 Aral›k 2012: 15 Mart 2013 tarihine kadar gerçeklefltirilmek üzere 1.505 milyon ABD Dolar› ihracat taahhüdü getiren ihracat teflvik belgesi kapsam›nda 769.563 milyon ABD Dolar› ihracat gerçeklefltirmifl bulunmaktad›r). Ayr›ca Grup, 7 Ekim 2013 tarihi itibariyle 6 Ekim 2014 tarihine kadar gerçeklefltirilmek üzere 767 milyon ABD Dolar› ihracat taahhüdü getiren ihracat teflvik belgesi kapsam›nda 453 milyon ABD Dolar› ihracat gerçeklefltirmifl bulunmaktad›r. Grup’un MCV ve Yeni Doblo projelerine iliflkin imzalam›fl oldu¤u uzun vadeli kredi anlaflmas›, Grup’a belirli baz› finansal oranlara uygun olma zorunlulu¤u getirmektedir. Grup, 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle bu mali oranlara uymaktad›r. 102 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 15 - ÇALIfiANLARA SA⁄LANAN FAYDALAR a) Çal›flanlara sa¤lanan faydalar kapsam›nda k›sa vadeli borçlar: 2013 2012 Personele borçlar ‹zin karfl›l›¤› 20.856 6.776 21.115 5.239 Toplam 27.632 26.354 b) Çal›flanlara sa¤lanan faydalara iliflkin uzun vadeli karfl›l›klar: Grup, mevcut ifl kanunu gere¤ince, en az bir y›ll›k hizmeti tamamlayarak emekliye ayr›lan, istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifl iliflkisi kesilen, askerlik hizmeti için ça¤r›lan veya vefat eden personele belirli miktarda k›dem tazminat› ödemekle yükümlüdür. Ödenecek tazminat her hizmet y›l› için bir ayl›k maafl tutar› kadard›r ve bu miktar 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 3.254,44 tam TL (2012: 3.033,98 tam TL) ile s›n›rland›r›lm›flt›r. 1 Ocak 2014 tarihinden itibaren k›dem tazminat› tavan› 3.438,22 tam TL’ye yükselmifltir. Grup yönetimi geçmifl deneyimlerinden edindi¤i bilgilere dayanarak k›dem tazminat› almaya hak kazanacak çal›flanlar›n hak kazand›klar› menfaatleri TMS 19 uyar›nca, bilanço tarihinde geçerli olan devlet tahvili oranlar› kullan›larak iskonto ifllemine tabi tutmufl ve indirgenmifl net de¤erleri üzerinden konsolide finansal tablolar›na yans›tm›flt›r. Hesaplamada kullan›lan varsay›mlar afla¤›daki gibidir: Net iskonto oran› Emeklilik olas›l›¤›n›n tahmini için devir h›z› oran› 2013 2012 %4,78 %100 %3,86 %99 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle sona eren y›llar içerisindeki k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesab›n›n hareketi afla¤›da sunulmufltur: 2013 2012 1 Ocak Cari hizmet gideri Faiz gideri Dönem içinde ödenen Aktüeryal (kay›p)/(kazanç) 128.582 12.447 9.718 (14.852) 3.232 102.942 36.321 10.129 (12.953) (7.857) 31 Aral›k 139.127 128.582 103 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 16 - PEfi‹N ÖDENM‹fi G‹DERLER VE GEL‹RLER, D‹⁄ER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER a) 2013 2012 ‹ade al›nacak KDV Gelir tahakkuklar› Di¤er 46.351 3.171 2.194 24.143 33.498 20.791 Toplam 51.716 78.432 2013 2012 Kredi komisyon giderleri (*) Verilen siparifl avanslar› Di¤er 12.554 3.053 5.139 13.022 4.735 1.985 Toplam 20.746 19.742 b) Di¤er dönen varl›klar: K›sa vadeli peflin ödenmifl giderler: (*) 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle kredi komisyon giderleri, konsolide edilen ba¤l› ortakl›k KFK’n›n bayilerine peflin olarak ödedi¤i kredi komisyonlar›ndan oluflmaktad›r. c) Uzun vadeli peflin ödenmifl giderler: 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 54.387 TL tutar›ndaki (2012: 12.322 TL) uzun vadeli peflin ödenmifl giderler, maddi duran varl›k al›mlar› için verilmifl olan avanslardan oluflmaktad›r. d) 2013 2012 Ödenecek vergi ve fonlar Gider tahakkuklar› Ödenecek sosyal güvenlik primleri Al›nan avanslar Türev finansal araçlar Di¤er 20.329 19.794 10.457 769 4.805 14.450 7.193 8.574 2.007 3.593 2.449 Toplam 56.154 38.266 e) Di¤er k›sa vadeli yükümlülükler: Ertelenmifl gelirler: 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle 22.820 TL tutar›ndaki (2012: 18.193 TL) ertelenmifl gelirler, konsolide edilen ba¤l› ortakl›k KFK’n›n peflin tahsil edilen istihbarat gelirlerinden oluflmaktad›r. 104 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 17 - ÖZKAYNAKLAR a) Ana ortakl›k d›fl› paylar / ana ortakl›k d›fl› kar zarar Yoktur. b) Sermaye / karfl›l›kl› ifltirak sermaye düzeltmesi fiirket’in kay›tl› sermaye tavan› 1.000.000 TL’dir. fiirket’in 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle tarihi maliyet esas›na göre ödenmifl sermaye tutar› 500 milyon TL (tam TL) olup her biri 0,01 TL (tam TL) tutar›nda 50 milyar adet hisseden oluflmaktad›r. 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle fiirket’in yasal sermaye ve ortakl›k yap›s› afla¤›daki gibidir: 2013 Fiat Koç Holding Koç Holding flirketleri ve Koç ailesi Di¤er, halka aç›k hisseler dahil Toplam ödenmifl sermaye 2012 Hisse grubu Tutar (tarihi) Tutar % Tutar (tarihi) Tutar % D A A E 189.280 187.938 1.342 121.440 37,86 37,59 0,27 24,28 189.280 187.938 1.342 121.440 37,86 37,59 0,27 24,28 500.000 100,00 500.000 100,00 A ve D grubu paylara sahip hissedarlar› Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu üyelerini seçme ve ayr›ca birbirlerinin hisselerin sat›n almada öncelik haklar›na sahiptir. Grup’un Kurulufl Sözleflmesi’nde Genel Kurul kararlar›n›n onaylanmas›nda %75 oy ço¤unluk ilkesi benimsenmektedir. c) Kar yedekleri - geçmifl y›l kar/zararlar› Kanuni defterlerdeki birikmifl karlar, afla¤›da belirtilen kanuni yedeklerle ilgili hüküm haricinde da¤›t›labilirler. Türk Ticaret Kanunu’na göre yasal yedekler birinci ve ikinci tertip yasal yedekler olmak üzere ikiye ayr›l›r. Türk Ticaret Kanunu’na göre birinci tertip yasal yedekler, flirketin ödenmifl sermayesinin %20’sine ulafl›l›ncaya kadar, kanuni net kar›n %5’i olarak ayr›l›r. ‹kinci tertip yasal yedekler ise ödenmifl sermayenin %5’ini aflan da¤›t›lan kar›n %10’udur. Türk Ticaret Kanunu’na göre, yasal yedekler ödenmifl sermayenin %50’sini geçmedi¤i sürece sadece zararlar› netlefltirmek için kullan›labilir, bunun d›fl›nda herhangi bir flekilde kullan›lmas› mümkün de¤ildir. Halka aç›k flirketler, temettü da¤›t›mlar›n› SPK’n›n öngördü¤ü flekilde afla¤›daki gibi yaparlar: 9 Ocak 2009 tarih, 1/6 say›l› SPK karar› uyar›nca, finansal tablo düzenleme yükümlülü¤ü bulunan iflletmelerce da¤›t›labilir kar›n hesaplanmas›nda finansal tablolarda yer alan kar içinde görünen; ba¤l› ortakl›k, müflterek yönetime tabi teflebbüs ve ifltiraklerden ana ortakl›¤›n finansal tablolar›na intikal eden kar tutarlar›n›n, flirketlerin yasal kay›tlar›nda bulunan kaynaklar›ndan karfl›lanabildi¤i sürece, genel kurullar›nca kar da¤›t›m karar› al›nm›fl olmas›na bak›lmaks›z›n, da¤›tacaklar› kar tutar›n› SPK’n›n Seri:XI, No:29 say›l› Sermaye Piyasas›nda Finansal Raporlamaya ‹liflkin Esaslar Tebli¤i çerçevesinde haz›rlay›p kamuya ilan edecekleri finansal tablolar›nda yer alan net dönem karlar›n› dikkate alarak hesaplamalar›na imkan tan›nmas›na karar verilmifltir. 105 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 17 - ÖZKAYNAKLAR (Devam›) SPK’n›n 27 Ocak 2010 tarihli karar› ile paylar› borsada ifllem gören halka aç›k anonim ortakl›klar için yap›lacak temettü da¤›t›m› konusunda herhangi bir asgari kar da¤›t›m zorunlulu¤u getirilmemesine karar verilmifltir. Sermaye enflasyon düzeltmesi farklar› ile ola¤anüstü yedeklerin kay›tl› de¤erleri bedelsiz sermaye art›r›m›; nakit kar da¤›t›m› ya da zarar mahsubunda kullan›labilecektir. Ancak sermaye enflasyon düzeltmesi farklar›, nakit kar da¤›t›m›nda kullan›lmas› durumunda kurumlar vergisine tabi olacakt›r. fiirket taraf›ndan, 4 Mart 2013 tarihli Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan kararla 2012 y›l›na ait karlardan yasal yükümlülükler düflüldükten sonra toplam 480.000 TL tutar›nda (2012 y›l›nda 2011 kar›ndan 250.000 TL) nakit temettü da¤›t›lm›flt›r. fiirket’in Tebli¤’e göre kar da¤›t›m›nda baz al›nacak öz sermaye tablosu 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle afla¤›daki gibidir: 2013 2012 Ödenmifl sermaye Sermaye enflasyon düzeltmesi farklar› Kardan ayr›lan k›s›tlanm›fl yedekler Nakit ak›fl korumas› ile ilgili birikmifl zarar Aktüeryal kay›p Geçmifl y›llar karlar› Net dönem kar› 500.000 348.382 187.983 (247.611) (11.856) 687.693 434.223 500.000 348.382 149.301 (132.687) (9.270) 764.336 442.039 Toplam 1.898.814 2.062.101 fiirket’in Vergi Usul Kanunu’na göre tuttu¤u kay›tlar›nda yasal ve ola¤anüstü yedeklerin tarihi de¤erleri afla¤›daki gibidir: 2013 2012 Yasal yedekler Ola¤anüstü yedekler 166.849 31.874 121.766 33.857 Toplam 198.723 155.623 106 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 18 - HASILAT a) Has›lat: 2013 2012 Yurt d›fl› sat›fllar Yurtiçi sat›fllar Esas faaliyetlerden di¤er gelirler 4.069.041 2.876.376 92.537 3.667.217 2.928.462 109.595 Toplam 7.037.954 6.705.274 Sat›fllardan indirimler tutar› 264.151 TL’dir (2012: 627.799 TL). 2013 ve 2012 y›llar› içerisinde Grup’un yapm›fl oldu¤u sat›fllar›n tutarsal olarak ürün grubu baz›nda da¤›l›m› afla¤›daki gibidir: 2013 2012 Ticari araç Binek araç Yedek parça Di¤er 4.379.089 1.746.384 759.929 152.552 3.986.195 2.088.324 523.117 107.638 Toplam 7.037.954 6.705.274 2013 2012 Hurda sat›fl› gelirleri Kal›p sat›fl› gelirleri Ambalaj sat›fl› gelirleri Di¤er 44.093 31.721 15.587 1.136 47.203 39.288 14.353 8.751 Toplam 92.537 109.595 2013 2012 Direkt hammadde ve malzeme giderleri ‹tfa paylar› ve amortisman giderleri Direkt iflçilik giderleri Di¤er üretim giderleri 4.618.613 284.097 123.884 262.678 4.512.797 304.036 131.868 267.956 Toplam üretim maliyeti 5.289.272 5.216.657 10.051 49.587 861.466 5.682 27.086 (20.917) 701.291 79 6.216.058 5.924.196 b) Esas faaliyetlerden di¤er gelirler: c) Sat›fllar›n maliyeti: Yar› mamul de¤iflimi Mamul de¤iflimi Sat›lan ticari mallar›n maliyeti Di¤er sat›fllar›n maliyeti Toplam 107 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 18 - HASILAT (Devam›) d) Üretim ve sat›fl miktarlar› Üretim Üretilen Araçlar MCV Yeni Doblo Linea Doblo Albea Palio - Palio Van ‹thal araçlar Grande Punto Ducato Fiat 500 Alfa Romeo Jeep Lancia Freemont 4x4 Bravo Panda Futura Maserati Ferrari Panda Scudo Transit sat›fl Toplam Sat›fl 2013 2012 2013 2012 104.266 90.608 40.570 9.170 - 115.813 83.521 36.909 20.185 - 103.957 90.357 40.916 11.573 1 116.060 83.748 37.042 18.053 959 38 - - 6.290 6.407 3.517 1.011 970 804 685 378 253 40 23 15 5 9 7.887 4.884 163 1.111 784 294 371 745 18 21 291 11 - 244.614 256.428 267.211 272.480 NOT 19 -ARAfiTIRMA VE GEL‹fiT‹RME G‹DERLER‹, PAZARLAMA, SATIfi VE DA⁄ITIM G‹DERLER‹, GENEL YÖNET‹M G‹DERLER‹ 2013 2012 Sat›fl ve pazarlama giderleri Genel yönetim giderleri Araflt›rma gelifltirme giderleri (*) 216.522 157.907 12.753 202.343 136.646 14.858 Toplam 387.182 353.847 (*) 108 fiirket’in 2013 y›l› içerisinde yapm›fl oldu¤u araflt›rma gelifltirme harcamalar›n›n toplam tutar› 111.131 TL (2012: 103.586 TL) olup, harcamalar›n›n 98.378 TL’si aktiflefltirilmifltir (2012: 88.728 TL). Ar-Ge harcamalar›n›n kalan k›sm› olan 12.753 TL (2012: 14.858 TL) ise gider olarak kaydedilmifltir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 19 -ARAfiTIRMA VE GEL‹fiT‹RME G‹DERLER‹, PAZARLAMA, SATIfi VE DA⁄ITIM G‹DERLER‹, GENEL YÖNET‹M G‹DERLER‹ (Devam›) a) Sat›fl ve pazarlama giderleri: 2013 2012 51.671 48.137 46.617 36.350 4.778 2.418 934 25.617 52.888 53.364 29.764 33.908 3.671 2.480 4.303 21.965 216.522 202.343 2013 2012 64.622 14.999 14.415 12.435 6.888 5.212 4.438 1.381 4.405 29.112 54.427 13.994 11.771 20.554 5.544 5.186 3.255 1.270 5.186 15.459 157.907 136.646 2013 2012 Personel giderleri Amortisman ve itfa paylar› 439.750 324.276 431.271 346.669 Toplam 764.026 777.940 2013 2012 Kambiyo gelirleri Vade fark› gelirleri Di¤er 170.609 12.240 17.781 202.170 23.379 36.117 Toplam 200.630 261.666 Nakliye ve sigorta giderleri Reklam giderleri Garanti giderleri Personel giderleri Royalti giderleri ‹tfa paylar› ve amortisman giderleri Sergi ve fuar giderleri Di¤er Toplam b) Genel yönetim giderleri: Personel giderleri Biliflim teknolojileri giderleri ‹tfa paylar› ve amortisman giderleri D›flar›dan sa¤lanan fayda ve hizmetler Vergi, resim ve harçlar Sigorta giderleri Seyahat giderleri Kira giderleri Ba¤›fl ve yard›mlar Di¤er Toplam NOT 20 - N‹TEL‹KLER‹NE GÖRE G‹DERLER NOT 21 - ESAS FAAL‹YETLERDEN D‹⁄ER GEL‹RLER VE G‹DERLER 109 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 21 - ESAS FAAL‹YETLERDEN D‹⁄ER GEL‹RLER VE G‹DERLER (Devam›) 2013 2012 Kambiyo giderleri Vade fark› giderleri Di¤er (289.250) (14.597) (10.116) (157.584) (34.392) (17.524) Toplam (313.963) (209.500) 2013 2012 Kambiyo gelirleri Faiz gelirleri 256.782 78.291 234.896 78.318 Toplam finansal gelirler 335.073 313.214 Kambiyo zararlar› Faiz giderleri (205.939) (25.877) (277.305) (70.541) Toplam finansal giderler (231.816) (347.846) 103.257 (34.632) NOT 22 - F‹NANSMAN GEL‹RLER‹ VE G‹DERLER‹ Net finansal gelir/(giderler) NOT 23 - VERG‹ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹ a) Genel Grup, Türkiye’de yürürlükte bulunan vergi mevzuat› ve uygulamalar›na tabidir. 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere kurumlar vergisi oran› %20’dir. Kurumlar vergisi, ilgili oldu¤u hesap döneminin sonunu takip eden dördüncü ay›n yirmi beflinci günü akflam›na kadar beyan edilmekte ve ilgili ay›n sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Vergi mevzuat› uyar›nca üçer ayl›k dönemler itibariyle oluflan kazançlar üzerinden %20 oran›nda geçici vergi hesaplanarak ödenmekte ve bu flekilde ödenen tutarlar y›ll›k kazanç üzerinden hesaplanan vergiden mahsup edilmektedir. Grup, 31 Aral›k 2008 itibariyle yat›r›m indirimi istisnas›n›n sona ermesi nedeniyle, bu tarihe kadar kullan›lmam›fl olan 2.141.858 TL tutar›ndaki yat›r›m indirimleri üzerinden hesaplanan ertelenmifl vergi varl›¤›n› ertelenmifl vergi gideri yazmak suretiyle 31 Aral›k 2010 itibariyle iptal etmifltir. Anayasa Mahkemesi’nin 15 Ekim 2009 tarihinde gerçeklefltirilen toplant›s›nda yat›r›m indirimi istisnas› uygulamas› ile ilgili süre s›n›rlamas› kald›r›lmas›n›n görüflülmesi ve bu karar›n 8 Ocak 2010’da al›nmas› ile birlikte, Grup’un devrolmufl yat›r›m indirimleri tekrar kullan›labilir hale gelmifltir ve bu yat›r›m indirimi tutarlar› 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle ÜFE ve yeniden de¤erleme oran›nda artt›r›larak 2.209.950 TL üzerinden ertelenmifl vergi alaca¤› hesaplanm›flt›r. 110 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 23 - VERG‹ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹ (Devam›) Türkiye’de vergi mevzuat›, ana ve ba¤l› ortakl›klar›n›n konsolide vergi beyannamesi doldurmas›na izin vermemektedir. Bu yüzden finansal tablolara yans›t›lan vergi karfl›l›¤›, flirket baz›nda hesaplanm›flt›r. Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönemin kurumlar vergisi matrah›ndan indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kay›tlar› vergi dairesince befl y›l içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesaplar› revize edilebilmektedir. 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihlerinde sona dönemlere iliflkin konsolide kar veya zarar tablosuna yans›t›lan vergi giderinin k›r›l›m› afla¤›da sunulmufltur: 2013 2012 Cari vergi gideri Ertelenmifl vergi gideri (17.697) (25.155) (21.594) (33.807) Toplam (42.852) (55.401) 2013 2012 Cari y›l kurumlar vergisi Eksi: Peflin ödenen kurumlar vergisi (-) 17.697 (48.380) 21.594 (21.210) (Peflin ödenen) / ödenecek kurumlar vergisi (30.683) 384 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihlerinde sona eren y›llara iliflkin kar veya zarar tablosunda yans›t›lan vergi giderinin analizi afla¤›da sunulmufltur: 2013 2012 Vergi öncesi net kar 477.075 497.440 Etkin vergi üzerinden vergi gideri (%20) Kanunen kabul edilmeyen giderler ‹stisna ve indirimler Yat›r›m indirimlerinin etkisi Di¤er 7.590 (95.415) (2.519) 4.100 43.392 (2.142) (99.488) (61.305) 59.589 47.945 Toplam (42.852) (55.401) 111 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 23 - VERG‹ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹ (Devam›) b) Ertelenen vergi varl›klar› ve yükümlülükleri 31 Aral›k 2013 ve 31 Aral›k 2012 tarihleri itibariyle, ertelenmifl vergiye konu olan geçici farklar ve bilanço tarihi itibariyle yürürlükteki etkin vergi oranlar› kullan›larak hesaplanan ertelenmifl vergi varl›¤›n›n da¤›l›m› afla¤›da özetlenmifltir: Kümülatif geçici farklar ‹ndirimli kurumlar vergisi K›dem tazminat› ve kullan›lmam›fl izin karfl›l›¤› Ertelenmifl gelir Garanti karfl›l›¤› Devreden yat›r›m indirimi Amortismana tabi varl›klar ve stoklar Di¤er Ertelenmifl vergi varl›¤›/(yükümlülü¤ü) 2013 2012 2013 2012 429.396 441.433 127.535 132.430 146.018 50.199 50.651 2.209.950 133.887 61.320 47.069 2.387.329 29.204 10.040 10.130 4.420 26.776 12.264 9.414 4.775 875.479 (27.150) 920.194 (16.657) (172.769) 5.430 (181.756) 5.865 13.990 9.768 Ertelenmifl vergi varl›¤›, net Ertelenmifl vergi varl›¤› bakiyesinin dönem içerisindeki hareketi afla¤›daki gibidir: 1 Ocak itibariyle ertelenmifl vergi varl›¤› Ertelenmifl vergi gideri Özkaynaklarda muhasebelefltirilen tan›mlanm›fl fayda planlar› yeniden ölçüm (kay›plar›)/kazançlar› Özkaynaklarda muhasebelefltirilen nakit ak›m korumas› ile ilgili net kar/(zarar) (*) 31 Aral›k itibariyle ertelenmifl vergi varl›¤› (*) 2013 2012 9.768 (25.155) 63.758 (33.807) 646 (1.179) 28.731 (19.004) 13.990 9.768 ‹lgili tutar sermaye hesab›nda muhasebelefltirilmekle birlikte, yasal kay›tlarda vergi matrah›nda indirim konusu yap›lan kur fark› giderlerinin vergi etkisi olup, ertelenmifl vergi hesab›na yans›t›lm›flt›r. NOT 24 - H‹SSE BAfiINA KAZANÇ Hisse bafl›na kazanç, net kar›n, raporlama boyunca piyasada bulunan hisse senetlerinin a¤›rl›kl› ortalama adedine bölünmesiyle bulunmaktad›r. 2013 ve 2012 y›llar›nda a¤›rl›kl› ortalama hisse adedi 50.000.000.000 adet olup, 31 Aral›k 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle hisse bafl›na kazanç s›ras›yla 0,87 Kurufl ve 0,88 Kurufl’tur. 112 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 25 - ‹L‹fiK‹L‹ TARAF AÇIKLAMALARI ‹liflkili taraflarla bakiyeler: ‹liflkili taraflarla ilgili mevduat ve finansal borçlanma bakiyeleri: 2013 2012 Yap› Kredi Bankas› A.fi. (mevduat) Yap› Kredi Bankas› A.fi. (finansal borçlanma) 1.179.705 (116.868) 564.220 (400.752) Toplam 1.062.837 163.468 2013 2012 Otokoç A.fi. (Otokoç - Koç Holding A.fi. ifltiraki) Fiat Di¤er 159.657 76.705 3.225 96.980 405.121 434 Toplam 239.587 502.535 2013 2012 ‹liflkili taraflardan ticari alacaklar: ‹liflkili taraflara ticari borçlar: Fiat 667.984 Mako Elektrik Sanayi ve Ticaret A.fi. (Mako - Fiat’›n iliflkili kuruluflu) Di¤er 813.066 8.873 28.975 19.263 27.294 Toplam 705.832 859.623 2013 2012 Fiat 3.201.921 Otokoç A.fi. Di¤er23.257 2.876.505 946.088 12.780 749.892 Toplam 4.171.266 3.639.177 2013 2012 Otokoç A.fi. Mako Elektrik Sanayi ve Ticaret A.fi. Ram D›fl Ticaret A.fi. (*) Zer Merkezi Hiz. ve Tic. A.fi. Matay Otomotiv Yan Sanayi ve Tic. A.fi. Plastiform Plastik San. Tic. A.fi. Koç Sistem Opet Fuchs Madeni Ya¤lar Tic. A.fi. Koç Holding Akpa Dayan›kl› Tüketim Lpg ve Akaryak›t Ürünleri Paz. A.fi. Ram Sigorta Arac›l›k A.fi. Setur Servis Turistik Di¤er 119.810 106.477 99.694 91.488 38.694 27.063 15.142 10.135 7.999 6.364 6.058 5.544 58.127 175.042 111.686 67.459 92.215 37.184 31.128 9.366 11.268 7.424 5.909 2.510 6.271 7.485 Toplam 592.595 564.947 ‹liflkili taraflarla ifllemler: Sat›fllar: Yurtiçi malzeme ve hizmet al›mlar›: (*) Sigorta acentesi olarak faaliyet gösteren Ram Sigorta Arac›l›k Hizmetleri A.fi. arac›l›¤› ile imzalanan poliçeler kapsam›nda ödenen ve tahakkuk eden prim tutarlar›n› içermektedir. 113 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 25 - ‹L‹fiK‹L‹ TARAF AÇIKLAMALARI (Devam›) Yurtd›fl› ticari mal, malzeme ve hizmet al›mlar›: 2013 2012 Fiat Di¤er 2.780.942 19.797 2.427.355 18.607 Toplam 2.800.739 2.445.962 ‹liflkili kurulufllardan elde edilen faiz gelirleri, 31 Aral›k 2013 tarihinde sona eren y›l içerisinde 27.153 TL’dir (2012: 41.641 TL). ‹liflkili kurulufllardan al›nan finansal borçlanmalar dolay›s›yla maruz kal›nan faiz giderleri, 31 Aral›k 2013 tarihinde sona eren y›l içerisinde 27.204 TL’dir (2012: 43.343 TL). 31 Aral›k 2013 tarihinde sona eren dönem içerisinde Grup’un üst düzey yöneticilere (28 kifli) (2012: 27 kifli) sa¤lam›fl oldu¤u ücret ve benzeri faydalar›n toplam› 17.863 TL’dir (2012: 16.797 TL). 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle, ba¤l› ortakl›k KFK’n›n iliflkili flirketler üzerinden kapal› ihraç usulü ve halka arz usulü ile ihraç etmifl oldu¤u tahvillerinin, tafl›nan de¤eri 410.587 TL ile finansal yükümlülükler içerisinde yer almaktad›r (31 Aral›k 2012: 204.886 TL). NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ Risk yönetimi amaçlar› ve prensipleri Grup’un en önemli finansal araçlar›, haz›r de¤erler ve finansal borçlard›r. Bu finansal araçlar›n en önemli amac› Grup operasyonlar› için finansman kayna¤› sa¤lamakt›r. Grup ayr›ca do¤rudan faaliyetlerinden oluflan ticari borçlar ve ticari alacaklar gibi çeflitli finansal araçlara da sahiptir. Grup’un finansal araçlar›ndan kaynaklanan en önemli riskleri faiz oran› riski, likidite riski, kur riski ve kredi riskidir. Grup yönetimi afla¤›da özetlenen risklerin her birini incelemekte ve afla¤›da belirtilen politikalar› gelifltirmektedir. Kredi riski Kredi riski, karfl›l›kl› iliflki içinde olan taraflardan birinin bir finansal araca iliflkin olarak yükümlülü¤ünü yerine getirememesi sonucu di¤er taraf›n finansal aç›dan zarara u¤ramas› riskidir. Grup, kredi riskini belli taraflarla yap›lan ifllemleri s›n›rland›rarak ve iliflkide bulundu¤u taraflar›n güvenilirli¤ini sürekli de¤erlendirerek yönetmeye çal›flmaktad›r. Grup prosedürleri uyar›nca kredili çal›flmak isteyen tüm müflteriler kredi inceleme aflamalar›ndan geçirilmekte ve gerekli teminatlar al›nmaktad›r. Ayr›ca alacaklar sürekli incelenerek Grup’un flüpheli kredi/alacak riski minimize edilmektedir. Ticari alacaklar, Grup yönetimince geçmifl tecrübeler ve cari ekonomik durum göz önüne al›narak de¤erlendirilmekte ve uygun miktarda flüpheli alacak karfl›l›¤› ayr›ld›ktan sonra bilançoda net olarak gösterilmektedir (Not 6). 114 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Bilançoda tafl›nan de¤erler Grup’un maksimum kredi riskini yans›tmaktad›r. Finansal araç türleri itibariyle maruz kal›nan kredi türleri; 31 Aral›k 2013 Raporlama tarihi itibariyle maruz kal›nan azami kredi riski (A+B+C+D+E) - Azami riskin teminat ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› A. Vadesi geçmemifl ya da de¤er düflüklü¤üne u¤ramam›fl finansal varl›klar›n net defter de¤eri - Teminat, vs ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› B. Koflullar› yeniden görüflülmüfl bulunan, aksi takdirde vadesi geçmifl veya de¤er düflüklü¤üne u¤ram›fl say›lacak finansal varl›klar›n defter de¤eri C. Vadesi geçmifl ancak de¤er düflüklü¤üne u¤ramam›fl varl›klar›n net defter de¤eri - Teminat, vs ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› D. De¤er düflüklü¤üne u¤rayan varl›klar›n net defter de¤erleri - Vadesi geçmifl (brüt defter de¤eri) - De¤er düflüklü¤ü (-) - Net de¤erin teminat ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› - Vadesi geçmemifl (brüt defter de¤eri) - De¤er düflüklü¤ü (-) - Net de¤erin teminat ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› E. Bilanço d›fl› kredi riski içeren unsurlar 31 Aral›k 2013 Raporlama tarihi itibariyle maruz kal›nan azami kredi riski (A+B+C+D+E) (1) - Azami riskin teminat ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› (2) A. Vadesi geçmemifl ya da de¤er düflüklü¤üne u¤ramam›fl finansal varl›klar›n net defter de¤eri - Teminat, vs ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› B. Koflullar› yeniden görüflülmüfl bulunan, aksi takdirde vadesi geçmifl veya de¤er düflüklü¤üne u¤ram›fl say›lacak finansal varl›klar›n defter de¤eri C. Vadesi geçmifl ancak de¤er düflüklü¤üne u¤ramam›fl varl›klar›n net defter de¤eri - Teminat, vs ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› D. De¤er düflüklü¤üne u¤rayan varl›klar›n net defter de¤erleri - Vadesi geçmifl (brüt defter de¤eri) - De¤er düflüklü¤ü (-) - Net de¤erin teminat ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› - Vadesi geçmemifl (brüt defter de¤eri) - De¤er düflüklü¤ü (-) - Net de¤erin teminat ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› E. Bilanço d›fl› kredi riski içeren unsurlar Ticari alacaklar ‹liflkili Di¤er taraf taraf Di¤er alacaklar Bankalardaki mevduat (Not 3) Finansal yat›r›mlar Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 239.587 - 271.497 491.581 215 - 1.673.245 - 73.545 - 1.201.883 1.191.396 189.004 - 271.259 491.363 215 - 1.673.245 - 73.545 - 1.174.521 1.174.521 - - - - - - 50.583 238 7.448 (7.210) 7.210 - - - - 12.168 15.194 28.022 (12.828) 16.875 1.186.944 (12.301) 1.366.274 - Ticari alacaklar ‹liflkili Di¤er taraf taraf Di¤er alacaklar Bankalardaki mevduat (Not 3) Finansal yat›r›mlar Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar - 502.535 30.000 263.849 434.477 169 - 1.637.358 - 169 - 1.177.658 1.177.440 500.535 30.000 263.631 429.254 169 - 1.637.358 - 169 - 1.177.440 1.177.440 - - - - - - 2.000 - 218 6.168 (5.950) 5.223 - - - - 218 6.168 (6.944) - (1) Tutar›n belirlenmesinde, al›nan teminatlar, kredi güvenirli¤inde art›fl sa¤layan unsurlar dikkate al›nmam›flt›r. (2) Teminatlar, müflterilerden al›nan teminat senetleri, teminat çekleri, ipotekler ve araç rehinlerinden oluflmaktad›r. 115 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Ticari alacaklar için yaflland›rma analizi Vadesi geçen ancak karfl›l›k ayr›lmam›fl olan alacaklar›n yaflland›rmas› afla¤›daki gibidir: 31 Aral›k 2013 Ticari alacaklar Vadesi üzerinden 1-30 gün geçmifl Vadesi üzerinden 1-3 ay geçmifl Vadesi üzerinden 3-12 ay geçmifl Vadesi üzerinden 1-5 y›l geçmifl Vadesi üzerinden 5 y›ldan fazla geçmifl 40.169 9.581 13.001 - Toplam 62.751 31 Aral›k 2012 Ticari alacaklar Vadesi üzerinden 1-30 gün geçmifl Vadesi üzerinden 1-3 ay geçmifl Vadesi üzerinden 3-12 ay geçmifl Vadesi üzerinden 1-5 y›l geçmifl Vadesi üzerinden 5 y›ldan fazla geçmifl 162.060 22.788 - Toplam 184.848 Teminat ile güvence alt›na al›nm›fl k›sm› - 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup’un vadesi geçmifl toplam alacaklar›n›n 19.768 TL’si Grup’un iliflkili flirketi olan Fiat’a aittir (2012: 167.504 TL). 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Grup’un Fiat’a olan ticari borcu 667.944 TL’dir (2012: 813.066 TL). Kur riski Yabanc› para cinsinden gösterilen varl›klar ve yükümlülükler al›m sat›m taahhütleriyle beraber Grup’un kur riskine maruz kalmas›na neden olmaktad›r. Grup’un politikas› gelecekte gerçekleflmesi muhtemel al›fl ve sat›fllar›n her döviz türü için karfl›laflt›rmas›n› yapmakt›r. Not 5’de detayl› aç›kland›¤› üzere imzalanan üretim anlaflmalar› gere¤ince, Doblo model araç için al›nan yat›r›m kredisinin geri ödemeleri Fiat, Mini Cargo model araç için al›nan yat›r›m kredilerinin geri ödemeleri ise Fiat ve PSA taraf›ndan yap›lacak al›mlar vas›tas› ile garanti alt›na al›nm›flt›r. 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle Doblo model araç için al›nan yat›r›m kredilerinin tamam› geri ödenmifltir. Grup’un ileride Mini Cargo model araçlar›n üretimi için kullan›lan kredi ile ilgili maruz kalabilece¤i döviz kurundaki ve faiz oran›ndaki dalgalanmalardan oluflabilecek risk, Fiat ve PSA taraf›ndan üstlenilmifltir. 116 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) 31 Aral›k 2013 1. 2a. 2b. 3. 4. 5. 6a. 6b. 7. 8. 9. 10. 11. 12a. 12b. 13. 14. 15. 16a. 16b. 17. 18. 19. 19a. 19b. 20. 21. 22. 23. 24. (*) Döviz pozisyonu tablosu TL karfl›l›¤› (fonksiyonel para birimi) Ticari alacaklar Parasal finansal varl›klar (kasa, banka hesaplar› dahil) Parasal olmayan finansal varl›klar Di¤er Dönen varl›klar (1+2+3) Ticari alacaklar Parasal finansal varl›klar Parasal olmayan finansal varl›klar Di¤er Duran varl›klar (5+6+7) Toplam varl›klar (4+8) Ticari borçlar Finansal yükümlülükler Parasal olan di¤er yükümlülükler Parasal olmayan di¤er yükümlülükler K›sa vadeli yükümlülükler (10+11+12) Ticari borçlar Finansal yükümlülükler Parasal olan di¤er yükümlülükler Parasal olmayan di¤er yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) Toplam yükümlülükler (13+17) Bilanço d›fl› türev araçlar›n net varl›k/(yükümlülük) pozisyonu (19a-19b) Hedge edilen toplam varl›k tutar› Hedge edilen toplam yükümlülük tutar› Net yabanc› para varl›k/(yükümlülük) pozisyonu (9+18+19) Parasal kalemler net yabanc› para varl›k/ yükümlülük pozisyonu (=1+2a+3+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) Döviz hedge’i için kullan›lan finansal araçlar›n toplam gerçe¤e uygun de¤eri ‹hracat ‹thalat ABD Dolar› EUR Di¤er 59.209 881.047 77.562 1.017.818 51.431 1.069.173 (782.191) (434.810) 53 (1.216.948) (743.393) (743.393) (1.960.341) 31 31 31 104 104 104 20.163 300.007 26.413 346.583 346.583 (266.444) (148.071) 18 (414.497) (253.156) (253.156) (667.653) 3 3 3 - - - - - (891.168) 135 (321.070) 3 (1.020.085) 135 (347.483) 3 (4.149.978) 3.148.666 9 (1.623.970) 1.245.765 1.374 Grup’un EUR cinsinden uzun vadeli kredileri üzerindeki kur dalgalanmalar›na iliflkin kur riski Fiat ve PSA taraf›ndan üstlenilmifl olup, 31 Aral›k 2013 tarihi itibariyle bu krediler hariç Grup’un net yabanc› para pasif pozisyonu 43.582 TL (verilen döviz bazl› envanter ve maddi varl›k avanslar› dahil edilince yabanc› para aktif pozisyonu 121.143 TL). 117 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) 31 Aral›k 2012 1. 2a. 2b. 3. 4. 5. 6a. 6b. 7. 8. 9. 10. 11. 12a. 12b. 13. 14. 15. 16a. 16b. 17. 18. 19. 19a. 19b. 20. 21. 22. 23. 24. (*) 118 Döviz pozisyonu tablosu TL karfl›l›¤› (fonksiyonel para birimi) Ticari alacaklar Parasal finansal varl›klar (kasa, banka hesaplar› dahil) Parasal olmayan finansal varl›klar Di¤er Dönen varl›klar (1+2+3) Ticari alacaklar Parasal finansal varl›klar Parasal olmayan finansal varl›klar Di¤er Duran varl›klar (5+6+7) Toplam varl›klar (4+8) Ticari borçlar Finansal yükümlülükler Parasal olan di¤er yükümlülükler Parasal olmayan di¤er yükümlülükler K›sa vadeli yükümlülükler (10+11+12) Ticari borçlar Finansal yükümlülükler Parasal olan di¤er yükümlülükler Parasal olmayan di¤er yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) Toplam yükümlülükler (13+17) Bilanço d›fl› türev araçlar›n net varl›k/(yükümlülük) pozisyonu (19a-19b) Hedge edilen toplam varl›k tutar› Hedge edilen toplam yükümlülük tutar› Net yabanc› para varl›k/(yükümlülük) pozisyonu (9+18+19) Parasal kalemler net yabanc› para varl›k/ yükümlülük pozisyonu (=1+2a+3+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) Döviz hedge’i için kullan›lan finansal araçlar›n toplam gerçe¤e uygun de¤eri ‹hracat ‹thalat ABD Dolar› EUR Di¤er 397.723 446.103 31.021 874.847 874.847 (836.802) (335.517) (8.915) (1.181.234) (883.096) (883.096) (2.064.330) (60) 30 (30) (30) 80 80 80 169.167 189.638 13.191 371.996 371.996 (355.889) (142.670) (3.791) (502.350) (375.514) (375.514) (877.864) 27 27 27 - 42.331 42.331 - - 18.000 18.000 - - (1.147.152) 50 (487.868) 27 (1.189.483) 50 (505.868) 27 2.779.786 2.102.575 44 1.222.229 914.187 182 Grup’un Euro cinsinden uzun vadeli kredileri üzerindeki kur dalgalanmalar›na iliflkin kur riski Fiat ve PSA taraf›ndan üstlenilmifl olup, 31 Aral›k 2012 tarihi itibariyle bu krediler hariç Grup’un net yabanc› para aktif pozisyonu 88,7 milyon TL (verilen döviz bazl› envanter ve maddi varl›k avanslar› dahil edilince yabanc› para pasif pozisyonu 77,09 milyon TL). TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 -F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) 31 Aral›k 2013 ve 31 Aral›k 2012 tarihleri itibariyle fiirket’in vergi öncesi kar›n›n di¤er de¤iflkenler sabit tutuldu¤unda, ABD Dolar›, EUR ve di¤er yabanc› para yükümlülüklerindeki (verilen döviz bazl› envanter ve maddi varl›k avanslar› hariç) %10 de¤ifliklik karfl›s›ndaki duyarl›l›k analizi afla¤›daki gibidir: Döviz kuru duyarl›l›k analizi tablosu 31 Aral›k 2013 Kar/zarar Özkaynaklar Yabanc› Yabanc› Yabanc› Yabanc› paran›n de¤er paran›n de¤er paran›n de¤er paran›n de¤er kazanmas› kaybetmesi kazanmas› kaybetmesi ABD Dolar›’n›n TL karfl›s›nda % 10 de¤erlenmesi halinde: 123- ABD Dolar› net varl›k/yükümlülü¤ü ABD Dolar› riskinden korunan k›s›m (-) ABD Dolar› net etki (1+2) 23 23 (23) (23) - - (75.426) 112.161 36.735 75.426 (112.161) (36.735) 112.161 112.161 (112.161) (112.161) 1 1 (1) (1) - - 36.399 (36.399) 112.161 (112.161) Euro’nun TL karfl›s›nda %10 de¤erlenmesi halinde: 456- Euro net varl›k/yükümlülü¤ü Euro riskinden korunan k›s›m (-) Euro net etki (4+5) Di¤er döviz kurlar›n›n TL karfl›s›nda ortalama %10 de¤erlenmesi halinde: 789- Di¤er döviz net/yükümlülü¤ü Di¤er döviz kuru riskinden korunan k›sm› (-) Di¤er döviz varl›klar› net etki (7+8) Toplam (3+6+9) 119 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 -F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Döviz kuru duyarl›l›k analizi tablosu 31 Aral›k 2012 Kar/zarar Özkaynaklar Yabanc› Yabanc› Yabanc› Yabanc› paran›n de¤er paran›n de¤er paran›n de¤er paran›n de¤er kazanmas› kaybetmesi kazanmas› kaybetmesi ABD Dolar›’n›n TL karfl›s›nda % 10 de¤erlenmesi halinde: 123- ABD Dolar› net varl›k / yükümlülü¤ü ABD Dolar› riskinden korunan k›s›m (-) ABD Dolar› net etki (1+2) 11 11 (11) (11) - - (142.758) 120.125 (22.633) 142.758 (120.125) 22.633 120.125 120.125 (120.125) (120.125) 9 9 (9) (9) - - (22.613) 22.613 120.125 (120.125) Euro’nun TL karfl›s›nda %10 de¤erlenmesi halinde: 456- Euro net varl›k / yükümlülü¤ü Euro riskinden korunan k›s›m (-) Euro net etki (4+5) Di¤er döviz kurlar›n›n TL karfl›s›nda ortalama %10 de¤erlenmesi halinde: 789- Di¤er döviz net / yükümlülü¤ü Di¤er döviz kuru riskinden korunan k›sm› (-) Di¤er döviz varl›klar› net etki (7+8) Toplam (3+6+9) Faiz riski Faiz riski, faiz oranlar›ndaki de¤iflimlerin finansal tablolar› etkileme olas›l›¤›ndan kaynaklanmaktad›r. Grup, belirli bir dönemde vadesi dolacak veya yeniden fiyatland›r›lacak varl›k ve yükümlülüklerin zamanlama uyumsuzluklar› veya farkl›l›klar›ndan dolay› faiz riskine maruzdur. Grup, bu riskini risk yönetimi stratejileri uygulayarak varl›k ve yükümlülüklerin faiz de¤iflim tarihlerini efllefltirerek yönetmektedir. 31 Aral›k 2013 ve 31 Aral›k 2012 itibariyle bilançoda var olan faize duyarl› finansal araçlar üzerinden faiz oran›ndaki +/- %0,5 de¤iflim olas›l›¤›n›n etkisi flekilde hesaplanm›flt›r. Faiz oran›ndaki de¤iflim Vergi öncesi kar etkisi 120 31 Aral›k 2013 31 Aral›k 2012 %0,50 (167) %0,50 (165) TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Likidite riski Likidite riski bir flirketin fonlama ihtiyaçlar›n› karfl›layamama riskidir. Likidite riski güvenilir kredi kurulufllar›n›n vermifl oldu¤u kredilerin de deste¤iyle nakit giriflleri ve ç›k›fllar›n›n dengelenmesiyle düflürülmektedir. Finansal varl›k ve yükümlülüklerin vadelerine göre k›r›l›m› bilanço tarihinden vade tarihine kadar geçen süre dikkate al›narak gösterilmifltir. Belirli bir vadesi olmayan finansal varl›k ve yükümlülükler bir y›ldan uzun vadeli olarak s›n›fland›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2013 Sözleflme uyar›nca vadeler Sözleflme uyar›nca nakit ç›k›fllar Defter toplam De¤eri (=I+II+III+IV) 3 aydan k›sa (I) 3 - 12 ay aras› (II) 1 - 5 y›l aras› (III) 5 y›ldan uzun (IV) Türev olmayan finansal yükümlülükler Banka kredileri Borçlanma senedi ihraçlar› Ticari borçlar Di¤er k›sa vadeli yükümlülükler 2.090.702 410.587 1.370.112 56.154 2.112.009 761.497 691.494 56.154 212.359 66.199 640.557 56.154 860.925 501.769 50.937 - 1.038.725 193.529 - - Toplam 3.936.375 3.629.974 984.089 1.413.631 1.232.254 - Sözleflme uyar›nca nakit ç›k›fllar Defter toplam De¤eri (=I+II+III+IV) 3 aydan k›sa (I) 3 - 12 ay aras› (II) 1 - 5 y›l aras› (III) 5 y›ldan uzun (IV) - - - - - Sözleflme uyar›nca nakit ç›k›fllar Defter toplam De¤eri (=I+II+III+IV) 3 aydan k›sa (I) 3 - 12 ay aras› (II) 1 - 5 y›l aras› (III) 5 y›ldan uzun (IV) Beklenen (veya sözleflme uyar›nca vadeler) Türev finansal varl›klar (net) Türev nakit giriflleri Türev nakit ç›k›fllar› 31 Aral›k 2013 Sözleflme uyar›nca vadeler - Türev olmayan finansal yükümlülükler Banka kredileri Borçlanma senedi ihraçlar› Ticari borçlar Di¤er k›sa vadeli yükümlülükler 1.797.390 488.354 1.342.733 77.574 2.068.385 363.546 1.351.310 77.574 101.225 137 1.272.733 77.574 839.861 146.180 78.577 - 1.115.202 217.229 - 12.097 - Toplam 3.706.051 3.860.815 1.451.669 1.064.618 1.332.431 12.097 Sözleflme uyar›nca nakit ç›k›fllar Defter toplam De¤eri (=I+II+III+IV) 3 aydan k›sa (I) 3 - 12 ay aras› (II) 1 - 5 y›l aras› (III) 5 y›ldan uzun (IV) (1.294) 25.099 (26.393) (2.299) 21.322 (23.621) - - Beklenen (veya sözleflme uyar›nca vadeler) Türev finansal varl›klar Türev nakit giriflleri Türev nakit ç›k›fllar› - (3.593) 46.421 (50.014) 121 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 -F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Sermaye yönetimi politikas› Grup’un sermaye yönetiminin birincil amac›, hisse de¤erlerini maksimize etmek ve iflletmelerini desteklemek ad›na, güçlü kredi derecesini ve sa¤l›kl› sermaye oranlar›n›n devaml›l›¤›n› sa¤lamakt›r. Grup, ekonomik koflullar›n de¤iflimi ›fl›¤›nda, sermaye yap›s›n› yönetmekte ve düzeltmeler yapmaktad›r. Grup, sermaye yap›s›n› düzenlemek ve korumak için, hissedarlara yap›lan kar pay› ödemelerini düzenleyebilir ya da sermayeyi hissedarlara geri verebilir. 31 Aral›k 2013 itibariyle herhangi bir hedef, politika ya da süreç de¤iflikli¤i yap›lmam›flt›r. NOT 27 -F‹NANSAL ARAÇLAR (GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER AÇIKLAMALARI VE F‹NANSAL R‹SKTEN KORUNMA MUHASEBES‹ ÇERÇEVES‹NDEK‹ AÇIKLAMALAR) Grup, finansal araçlar›n tahmini rayiç de¤erlerini hali haz›rda mevcut piyasa bilgileri ve uygun de¤erleme yöntemlerini kullanarak belirlemifltir. Fakat piyasa bilgilerini de¤erlendirip rayiç de¤erleri tahmin edebilmek yorum ve muhakeme gerektirir. Sonuç olarak burada sunulan tahminler, Grup’un cari bir piyasa iflleminde elde edebilece¤i miktarlar›n göstergesi olmayabilir. Rayiç de¤erleri tahmin edilebilir finansal enstrümanlar›n, de¤erlerinin tahmini için afla¤›daki yöntem ve varsay›mlar kullan›lm›flt›r: Finansal varl›klar yabanc› para cinsinden parasal kalemler bilanço de¤erinin rayiç de¤erlerine yak›n olmas› sebebi ile dönem sonu kurlar› kullan›larak çevrilmektedir. Finansal aktiflerin, (tüketici finansman kredileri hariç) k›sa vadeli olmalar› ve kredi kayb›n›n önemsenmeyecek ölçüde olmas›ndan dolay›, rayiç de¤erlerin tafl›nan de¤erlerine yak›n oldu¤u kabul edilir. Söz konusu rayiç de¤erler tüketici finansman kredilerinin ilerdeki nakit ak›mlar›n›n cari faiz oran› olan ayl›k % 8,24 (2012: %8,24) ile iskonto edilmesi ile hesaplanm›flt›r. 2013 Tüketici finansman kredileri 2012 Tafl›nan de¤er Rayiç de¤er Tafl›nan de¤er Rayiç de¤er 1.246.009 1.144.599 1.237.070 1.238.699 Finansal yükümlülükler Yabanc› para cinsinden parasal kalemler bilanço de¤erinin rayiç de¤erlerine yak›n olmas› sebebi ile dönem sonu kurlar› kullan›larak çevrilmektedir. Ticari borçlar›n ve di¤er parasal yükümlülüklerin, k›sa vadeli olmas›ndan dolay›, rayiç de¤erlerin tafl›nan de¤erlerine yak›n oldu¤u kabul edilir. Bu ba¤lamda, yat›r›m maliyetleri ile ilgili yabanc› para cinsinden uzun vadeli krediler (türev olmayan korunma arac›) ile hafif ticari araçlar›n (Doblo, Yeni Doblo ve Mini Cargo (MCV)) gerçekleflen ve gelecekte beklenen sat›fllar› (korunmaya konu kalem) aras›nda etkili bir nakit ak›m korunmas› iliflkisi bulunmaktad›r. fiirket ile Fiat ve Peugeot Citroen Automobiles S.A. (PSA) aras›nda yap›lan üretim anlaflmalar› çerçevesinde MCV için 2008 y›l›ndan itibaren 2015 y›l› Aral›k ay›na kadar Fiat ve PSA’ya yap›lacak sat›fllar›n has›latlar›n›n bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçlar› karfl›lanacakt›r. Yine ayn› flekilde fiirket ile Fiat aras›nda yap›lan üretim anlaflmalar› çerçevesinde Yeni Doblo için 2009 y›l›ndan itibaren 2017 y›l› Aral›k ay›na kadar Fiat’a yap›lacak sat›fllar›n has›latlar›n›n bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçlar› karfl›lanacakt›r. Bunun yan› s›ra Doblo için ise 2009 y›l› bafl›na kadar Fiat’a yap›lan sat›fllar›n has›latlar›n›n bir bölümü ile uzun vadeli ilgili borçlar›n tafl›nan tutarlar› karfl›lanm›flt›r. Ayr›ca, Grup’un ba¤l› ortakl›¤› KFK, yabanc› para pozisyon riskini ve faiz riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amac›yla takas ifllemine girmektedir. Uluslararas› Finansal Raporlama Standartlar› uyar›nca nakit ak›m korunma arac› olarak de¤erlendirilen takas ifllemleri, riskten korunma muhasebesine göre kay›tlara al›nmaktad›r. KFK, takas ifllemlerini rayiç de¤er yöntemiyle de¤erlendirmekte ve oluflan net kar veya zarar› özkaynaklar alt›nda nakit ak›m korumas› ile ilgili birikmifl kazanç hesab›nda muhasebelefltirmektedir. 122 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2013 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAYICI NOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 27 - F‹NANSAL ARAÇLAR (GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER AÇIKLAMALARI VE F‹NANSAL R‹SKTEN KORUNMA MUHASEBES‹ ÇERÇEVES‹NDEK‹ AÇIKLAMALAR) (Devam›) Gerçe¤e uygun de¤er ölçümleri KFK’n›n gerçe¤e uygun de¤ere iliflkin s›n›fland›rmalar› afla¤›daki flekildeki gibidir: Seviye 1: Özdefl varl›klar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kay›tl› (düzeltilmemifl) fiyatlar. Seviye 2: 1 inci seviyede yer alan kay›tl› fiyatlar d›fl›nda kalan ve varl›klar ya da borçlar aç›s›ndan do¤rudan (fiyatlar arac›l›¤›yla) ya da dolayl› olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler. Seviye 3: Varl›k ya da borçlara iliflkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler. 2013 Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klar - - - Toplam varl›klar - - - Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klar - (3.593) - Toplam varl›klar - (3.593) - 2012 31 Aral›k 2012 tarihinde sona eren dönem içerisinde KFK, ikinci seviye ile birinci seviye aras›nda ve üçüncü seviyeye ya da üçüncü seviyeden herhangi bir transfer yapmam›flt›r. ………….............. 123 BÖLÜM 4 • Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Beyan› ve Uyum Raporu • Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi Çal›flmalar› • Ba¤l› fiirket Raporu • Kar Da¤›t›m Politikas› • Ücret Politikas› 124 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 125 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI A.fi. KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU 1. Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Beyan› Kurumsal Yönetim Komitesi’nce de¤erlendirilen 2013 dönemine ait Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu’muz iflbu Beyan›m›z›n ekinde yer almaktad›r. Sermaye Piyasas› Kurulu’nun II 17.1 say›l› Kurumsal Yönetim Tebli¤i’nin 03.01.2014 tarih ve 28871 say›l› Resmi Gazete’de yay›nlanarak yürürlü¤e girmesi nedeniyle, 2014 y›l›nda kurumsal yönetim faaliyetlerimizde sözkonusu Tesli¤ hükümleri ve Kurumsal Yönetim ‹lkeleri uygulamaya al›nacakt›r. Ancak, Sermaya Piyasas› Kurulu’nun 27.01.2014 tarih ve 2/35 say›l› Kurul Karar› çerçevesinde, 2014 y›l›nda yay›nlanacak 2013 y›l›na iliflkin faaliyet raporlar›nda yer alacak Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Raporu’nun 01.02.2013 tarih ve 2013/4 say›l› Kurul Bülteninde yer verilen formata gore haz›rlanmas› esas al›nm›flt›r. Sermaye Piyasalar›ndaki geliflmelerin bir gere¤i ve dinamik bir süreç olarak, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nin uygulanmas›, her zamanki gibi fiirketimiz aç›s›ndan belirleyici ve artan bir önem tafl›m›flt›r. fiirketimiz, Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan yay›mlanan Kurumsal Yönetim ‹lkelerine uymay› ve geliflen koflullara ba¤l› olarak uyum sa¤lanacak konularda, iyilefltirmeler ve düzenlemeleri yaparak ve ayr›ca, gerekli de¤ifliklikleri tamamlayarak, kurumsal yönetimi bir flirket kültürü olarak benimsemek suretiyle, ilgili faaliyetlerini sürdürmektedir. Bu ba¤lamda, 2013 y›l›nda da fiirketimizin Kurumsal Yönetim uygulamalar›na yönelik iyilefltirme çal›flmalar› ile bu do¤rultudaki düzenleme ve de¤ifliklikler artarak devam etmifltir. Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 30.12.2011 itibariyle yay›nlam›fl oldu¤u Seri:IV, No:56 say›l› “Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmas›na ‹liflkin Tebli¤” kapsam›nda, gerekli çal›flmalar yap›lm›fl, ilgili Tebli¤ ve devam›nda yay›nlanan düzenlemeler kapsam›nda, zorunlu Kurumsal Yönetim ‹lkeleri baflta olmak üzere, mevzuat›n öngördü¤ü de¤ifliklikler yan›s›ra, fiirketimizin iyilefltirme faaliyetleri neticesinde, baflta Ana Sözleflme de¤ifliklikleri olmak üzere, gerekli prosedür ve politikalar›m›z gelifltirilmek suretiyle, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nin uygulanmas›nda azami gayret gösterilmifltir. Borsa fiirketleri, Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 30.12.2011 itibariyle yay›nlam›fl oldu¤u Seri:IV, No:56 say›l› “Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmas›na ‹liflkin Tebli¤ ekinde yer alan Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nden 1.3.1, 1.3.2, 1.3.7, 1.3.10, 4.3.1, 4.3.2, 4.3.3, 4.3.4, 4.3.5, 4.3.6, 4.3.7, 4.3.8, 4.3.9, 4.4.7, 4.5.1, 4.5.2, 4.5.3, 4.5.4, 4.6.2, 4.6.4 numaral› maddeleri uygulamakla yükümlü olup, fiirketimiz bu ‹lkeleri 2012 y›l› içinde tümüyle uygulamaya alarak, hayata geçirmifltir. Zorunlu olmayan Kurumsal Yönetim ‹lkelerine de tam uyum amaçlanmakla birlikte, ilkelerin bir k›sm›nda uygulamada karfl›lafl›lan zorluklar, baz› ilkelere uyum konusunda gerek ülkemizde, gerekse uluslararas› platformda 126 devam eden de¤erlendirmeler, baz› ilkelerin ise piyasan›n ve flirketin mevcut yap›s› ile tam örtüflmemesi gibi nedenlerle tam uyum henüz sa¤lanamam›flt›r. Henüz uygulamaya konulmam›fl olan ilkeler üzerinde çal›fl›lmakta olup; flirketimizin etkin yönetimine katk› sa¤layacak flekilde idari, hukuki ve teknik alt yap› çal›flmalar›n›n tamamlanmas› sonras›nda uygulamaya geçilmesi planlanmaktad›r. Ayr›ca SPK taraf›ndan yay›nlanan yeni Kurumsal Yönetim Tebli¤i esas al›narak bu do¤rutuda 2014 y›l›nda çal›flmalar›m›z hassasiyetle sürdürülecektir. 2013 y›l›nda da gerek mevzuatta yap›lan de¤ifliklikler, gerekse fiirketimizin faaliyetleri do¤rultusunda çal›flmalar›m›za devam edilerek, sözkonusu Kurumsal Yönetim uygulamalar›m›z çerçevesinde, kurumsal yönetim derecelendirme firmas› Saha Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.fi. taraf›ndan, 11.11.2013 tarihinde haz›rlanan Derecelendirme Raporu’na istinaden, Kurumsal Yönetim derecelendirme notumuz bir kez daha yükseltilmek suretiyle 9.14 (91.39) olarak aç›klanm›flt›r. Buna göre; Derecelendirme ortalamas› 9.14 (91.39) olan derecelendirme notumuzun ana bölümler itibariyle da¤›l›m› flu flekildedir; Pay Sahipleri bölümü için 81.04, Kamuyu Ayd›nlatma ve fieffafl›k bölümü için 93.52, Menfaat Sahipleri bölümü için 99.20 ve Yönetim Kurulu bölümü için 93.90 olarak belirlenmifltir. SPK’n›n yeni düzenlemeleri ve derecelendirme notu kriterleri ile derecelendirme metodolojilerinde yap›lan de¤ifliklikler do¤rultusunda, BIST Kurumsal Yönetim Endeksi’nde yer alan tüm fiirketlerin sözkonusu kurumsal yönetim derecelendirme notlar›, 01.03.2014 tarihi itibariyle tekrardan belirlenerek, kamuoyuna duyurulacakt›r. Revize Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu’nda da belirtildi¤i gibi, fiirketimizin SPK Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nin uygulanmas› kapsam›nda, gereken özeni göstermesi ve bunu dinamik bir süreç olarak devam ettirmesi neticesinde, fiirketimiz BIST Kurumsal Yönetim Endeksi çal›flmaya bafllad›ktan sonra sözkonusu derecelendirme notunu üst üste alt› kez yükselten flirket olma baflar›s›n› göstermifl bulunmaktad›r. Ayr›ca, 2011 ve 2012 y›llar›nda da oldu¤u gibi, 2013 sonu itibariyle de BIST Kurumsal Yönetim Endeksi’nde yer alan otomotiv firmalar› içinde fiirketimiz, en yüksek Kurumsal Yönetim derecelendirme notuna sahip fiirket olma baflar›s›n› göstermifltir. Buna ilaveten fiirketimiz, Kurumsal Yönetim Zirvesi’nde da¤›t›lan Kurumsal Yönetim Ödülleri’nden bugüne kadar toplam üç ödül birden alan ilk üç flirketten biri olma baflar›s›n› da göstermifltir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Ayr›ca, 6102 say›l› Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kanunu ve ilgili düzenlemelere uyum sa¤lamak amac›yla, fiirket Esas Sözleflmesi, Sermaye Piyasas› Kurulu ve T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanl›¤›’ndan gerekli onaylar›n›n al›nmas› suretiyle, 01.07.2013 tarihli Ortaklar Ola¤anüstü Genel Kurulu’nda de¤ifltirilerek, usul ve esaslara uygun olarak tescil ve ilan edilmifltir. Bu do¤rultuda, afla¤›da yer alan 2013 y›l›n› kapsayan Kurumsal Yönetim Uyum Raporumuza, fiirketimizin internet adresinden de (www.tofas.com.tr) ulafl›labilece¤i gibi, daha önceki Uyum Raporlar›m›za da ayn› web adresinden ulafl›larak, incelenebilir. fiirketimiz her zaman oldu¤u gibi, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nin uygulanmas› do¤rultusunda, Kurumsal Yönetim anlay›fl›n› yayg›nlaflt›rarak sürdürmeye devam etmektedir. 2. Pay Sahipleri ‹le ‹liflkiler Birimi Kurumsal Yönetim Komitemizin, y›l içinde gerçeklefltirdi¤i toplant› raporlar›nda da belirtildi¤i üzere, bundan sonraki faaliyetlerimizde, gereken çal›flmalara devam edilecek olup, herzamanki gibi önümüzdeki yeni dönem çal›flmalar›m›zda da Kurumsal Yönetim faaliyetleri ve uygulamalar›m›zda gerekli hassasiyetin göstermesine ve SPK’n›n II 17.1 say›l› Kurumsal Yönetim Tebli¤i’ne gerekli uyumun sa¤lanmana azami gayret gösterilecektir. Bu ba¤lamda fiirketimiz; Pay Sahipleri ve pay sahipli¤i haklar›n›n korunmas›, Kamunun Ayd›nlat›lmas› ve fieffafl›¤›n sa¤lanmas› ile Menfaat Sahipleri ve Yönetim Kurulu’nu ilgilendiren karar ve ifllemlerde, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’ne uygun çal›flmalar›n fiirket bünyesinde devam›na ve hayata geçirilmesine dair faalyetlerimiz yan›s›ra, bunun fiirketimiz paydafllar›yla beraber gerçeklefltirilmesine yönelik çal›flmalara gereken özeni göstermek suretiyle bu do¤rultudaki faaliyetlerimizin sürdürülmesine gereken önem verilmektedir. Bu çerçevede, tüm paydafllar›n eflitli¤i, bilgilendirme sorumlulu¤u ve kurumsal yönetim uygulamalar› ile beraber Kurumsal Yönetim ‹lkelerine ba¤l› olarak, sözkonusu ilkelerin gerek uygulamaya geçirilmesi, gerekse sürdürülebilirli¤inin sa¤lanmas› aç›s›ndan, Kurumsal Yönetim uygulamalar› fiirketimizin temel amaçlar› aras›nda yer almaktad›r. fiirketimizce yürütülen faaliyetler, sözkonusu ‹lkelerin belirlendi¤i mevzuat›n sorumlulu¤u çerçevesinde tatbik ve takip edilmektedir. Ayr›ca, yap›lan aç›klamalarda dönem içerisinde önemli bir de¤ifliklik olmas› durumunda, ilgili de¤iflikli¤e ara dönem faaliyet raporlar›nda yer verilir. 2013 y›l› faaliyet dönemini kapsayan Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporumuz, sözkonusu ‹lkelerin uygulanabilen ve uygulanamayan hususlar›n› içerecek flekilde ve fiirketimizin bu konudaki öncelikleri do¤rultusunda, 2013 y›l›ndaki faaliyetler gözden geçirilmek suretiyle ve 2013 sonu itibariyle, afla¤›da ayr›nt›l› olarak bilgilerinize sunulmufltur. 2013 y›l›nda geçerli olan, SPK’n›n Seri:IV, No:56 say›l› “Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmas›na ‹liflkin Tebli¤i” kapsam›nda, paylar› Borsa ‹stanbul’da ifllem gören ve Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Raporu haz›rlamakla yükümlü fiirketlerin esas alacaklar› format, Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 01.02.2013 tarih ve 4/88say›l› Karar› ile belirlenmifl olup, 2014 y›l›nda yay›nlanacak 2013 y›l›na iliflkin Faaliyet Raporlar›nda 27.01.2014 tarih ve 2/35 say›l› Kurul Karar› çerçevesinde, sözkonusu formata uygun olarak haz›rlanabilece¤i belirlenmifltir. BÖLÜM I - PAY SAH‹PLER‹ : Önceki Uyum Raporlar›m›zda da yer ald›¤› üzere, Pay Sahipli¤i haklar›n›n kullan›m›n›n kolaylaflt›r›lmas› ve Kurumsal Yönetim ‹lkeleri ile belirlenen temel prensipler do¤rultusunda, fiirketimizde pay sahipleri ile iliflkilerin yönetimi ve gerekli düzenlemelerin yürütülmesi amac›yla, fiirketimiz bünyesinde Hissedar ‹liflkileri Birimi kurulmufl ve müteakip Kurumsal Yönetim ‹lkelerine iliflkin uygulamalar›n daha etkin flekilde takibinin sa¤lanmas› amac›yla, 2005 itibariyle sözkonusu Birimin ad›, “Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri” olarak de¤ifltirilmek suretiyle çal›flmalar›n› sürdürmektedir. Sözkonusu Birim, Kurumsal Yönetim al›n›nda SPK’n›n yay›mlad›¤› Kurumsal Yönetim ‹lkeleri ve BIST flirketlerinin Kurumsal Yönetim uygulamalar› çerçevesinde, fiirket nezdindeki faaliyetleri yürütmekte olup, Hissedar ‹liflkileri alan›nda ortaklarla iliflkiler ve pay sahipli¤ine iliflkin haklar›n sa¤lanmas› ile Sermaye Piyasas› düzenlemeleri ve flirket bilgilendirme politikas› kapsam›ndaki uygulamalar›n takibine iliflkin çal›flmalar› yürütmektedir. SPK’n›n daha önceki Seri:IV, No:41 Tebli¤i çerçevesinde ve ayr›ca, Seri:IV, No:56 say›l› Tebli¤ ile belirlenen Kurumsal Yönetim ‹lkeleri kapsam›nda sözkonusu Birim; öncelikle Ortaklar Genel Kurul Toplant›lar›’n›n düzenlenmesi, Pay Sahipli¤i haklar›n›n kulland›r›lmas› ve hisse senedi ifllemleri yan›s›ra, pay sahiplerine iliflkin gerekli kay›tlar›n tutulmas› ve hissedarlar›n bilgi taleplerinin karfl›lanmas› do¤rultusunda faaliyet göstermekte olup, baflta Sermaye Piyasas› Kurulu (SPK) ve ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas› (Borsa ‹stanbul - BIST) ile, Merkezi Kay›t Kuruluflu (MKK) olmak üzere, konu ile ilgili di¤er düzenleyici kurum ve kurulufllar nezdinde, fiirketin temsil ve iletiflimini sa¤lamaktad›r. Ayr›ca bu Birim, sermaye art›fllar›yla ilgili ifllemlerin yap›lmas› ve temettü da¤›t›m›na iliflkin düzenlemelerden, Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu kararlar›n›n takibi ile Yönetim Kurulu bünyesindeki Komitelerin çal›flmalar›na iliflkin gerekli prosedürlerin takibi ve kay›tlar›n tutulmas› ile Sermaye Piyasas› Mevzuat› kapsam›nda, kamunun ayd›nlat›lmas› ve yat›r›mc›lar›n bilgi talepleriyle ilgili olarak, flirket internet sitesi ve e-Yönet gibi portallar ile KAP üzerinden özel durum aç›klamalar› dahil, ilgili konular›n tatbik ve takibini yapmaktad›r. Bunlara ilaveten, Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimi, Sermaye Piyasalar›na iliflkin düzenlemelerin fiirket bünyesinde takibi ve bu yönde gerekli çal›flmalar›n yap›lmas› ve yukar›daki sorumlulular› yan›s›ra, fiirket sermayesine iliflkin kay›tlar›n tutulmas›, bireysel hissedarlara ait ifllemlerin takibi yan›s›ra, fiirketimiz ba¤l› ortakl›k ve ifltirak flirketlerinin Yönetim Kurulu ve Ortaklar Genel Kurullar›na iliflkin toplant›lar›n›n yap›lmas›, takibi ve kay›tlar›n›n tutulmas› gibi hususlarda da görev yapmaktad›r. 127 Dönem sonu itibariyle ‹lgili Birimde, konu ile ilgili olarak Dr. M. Adil Salepçio¤lu yetkili olup, adil.salepcioglu@tofas.om.tr veya borsa@tofas.com.tr adresinden e-mail ile veya (0212) 275 33 90 / 5104 dahili numaradan telefonla ulafl›larak bilgi ve iletiflim sa¤lanabilir. Ayr›ca dönem sonu itibariyle, kurumsal yat›r›mc›larla daha etkin bir iletiflimin sa¤lanmas› amac›yla, “Kurumsal Yat›r›mc› ‹liflkileri” Birimi de faaliyetlerini yürütmektedir. fiirketimizin risk politikalar›na uygun olarak, sözkonusu Birim’in ad› ve sorumluluk sahas›, 2013 y›l›nda Finansal Risk ve Yat›r›mc› ‹liflkileri olarak yeniden belirlenmifltir. ‹lgili Birim’de konuyla ilgili olarak, M. Emre Ertürk yetkili olup, emre.erturk@tofas.com.tr adresinden e-mail ile, veya (0212) 275 33 90 / 5187 dahili numaradan telefonla ulafl›larak, ba¤lant› kurulabilir. En son 29.03.2013 tarihli Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›’na ait fiziki haz›r bulunanlar cetveli incelendi¤inde, kaydolan 46 pay sahibi ile elektronik kat›lanlar listesinde 131 pay sahibinin kayd› tespit edilmektedir. Buna ilaveten, 01.07.2013 tarihli Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›’na iliflkin fiziki haz›r bulunanlar cetvelinde ise 52 pay sahibi ile elektronik kat›lanlar listesinde 295 pay sahibinin kayd› görülmektedir. Sermaye Piyasas› düzenlemlerine uygun olarak MKK’n›n e-GKS (Elektronik Genel Kurul Sistemi) portal› üzerinden gerçeklefltirilen her iki Genel Kurul da baflar›yla tamamlanm›flt›r. Ayr›ca, izleyici olarak kat›lmak isteyen ziyaretçilerin de Genel Kurul Toplant›lar›na kat›l›mlar› sa¤lanm›flt›r. Dönem içinde, fiirketimize telefonla ulaflanlar haricinde, fiirket Merkezi’mize gelerek Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflikileri Birimi ile Finansal Risk ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi’nden bilgi talebinde bulunan, bireysel veya kurumsal yat›r›mc›lar yan›s›ra, 31.12.2013 tarihine kadar, dönem içinde, borsa@tofas.com.tr adresine ulaflan 219 email mesaj›ndan de¤erlendirmeye al›nabilecek bilgi talepleri, konular baz›nda derlenerek, gerekli cevap, aç›klama ve ilgili gönderiler yap›lm›flt›r. Ayr›ca, dönem içinde üst yönetimin kat›l›m› ile, baflta kurumsal yat›r›mc›lar olmak üzere, arac› kurum ve banka uzmanlar› ile analistlere yönelik olarak, yurtiçi ve yurt d›fl›nda 480 adet yat›r›mc› ile birebir toplant›da görüflülmüfl 13 yat›r›mc› konferans›na kat›l›nm›fl ve ayr›ca 4 adet Analist Toplant›s› düzenlenmifltir. fiirketimiz bu bafll›kla ilgili olarak, Türkiye Kurumsal Yönetim Derne¤i (TKYD) ve Türkiye Yat›r›mc› ‹liflkileri Derne¤i’nin (TÜY‹D) kurumsal üyesi olarak, konuyla ilgili etkinlik, e¤itim ve çal›flmalara kat›lmaktad›r. Ayr›ca, 2013 y›l›nda TKYD’nin Kurumsal Yönetim Zirvesi bünyesinde düzenlenen Kurumsal Yönetim Ödülleri törenine üçüncü kez sponsor olunarak, yap›lan çal›flmalara destek verilmifltir. 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar›n›n Kullan›m› Pay sahiplerinin bilgi alma taleplerine iliflkin hususlar, yukar›da da belirtildi¤i üzere, konular baz›nda derlenerek, sözkonusu bilgi ve ilgili taleplerine en h›zl› iletiflim kanallar› üzerinden gerekli yan›tlar verilmifl veya ilgili gönderiler yap›lm›flt›r. 128 Bu konuda haz›rlanan Yat›r›mc› Sunufllar› ve Analist Raporlar›na internet sitemizde yer verilerek, yat›r›mc›lar›n ve kamuoyunun bilgilendirilmesi temin edilmifltir. Gerek bireysel hissedarlar›na, gerekse kurumsal yat›r›mc›lar›na yönelik olmak üzere, fiirketimiz, bilgilendirme politikas› kapsam›nda konuya azami önemi göstermekte ve gerekli organizasyonlar› yaparak, ba¤lant›, iletiflim ve bilgi ak›fl›n› sa¤lamaktad›r. fiirketimiz kurumsal internet adresinde (web sitesinde), Ortaklar›m›z›n, “Yat›r›mc›larla ‹liflkiler” bölümü alt›nda yer alan ba¤lant›l› linkler arac›l›¤›yla, di¤er alt bölümlerde yer alan ilgili bilgilere ulaflabilmeleri ve fiirketimize ait genel bilgilendirmeler ile yönetsel ve finansal verileri inceleyebilmeleri mümkün olup, bu alt bölümlere ek olarak, BIST kay›tlar›na da ulaflabilecekleri “Borsa Bilgileri” ad› alt›nda devreye al›nan ba¤lant›, önceki y›llarda da oldu¤u gibi, 2013 y›l›nda da aktif olarak sürdürülmüfltür. fiirketin internet sitesinde pay sahipli¤i haklar›n›n kullan›m›n› etkileyebilecek nitelikte herhangi bir k›s›tlama veya bu yönde bilgi ve aç›klamaya yer verilmemekte olup, özellikle kamuoyunun, pay sahiplerinin ve genel olarak tüm menfaat sahiplerinin, do¤ru, zaman›nda ve eksiksiz bilgi edinmelerini sa¤layacak flekilde ve ayr›ca pay sahipli¤i haklar›n›n kullan›m›n› kolaylaflt›racak nitelikte bilgi, belge ve aç›klamalara yer verilir. Ayr›ca, 2013 y›l› içerisinde, TTK kapsam›nda yay›nlanan “Sermaye fiirketlerinin Açacaklar› ‹nternet Sitelerine Dair Yönetmelik” gere¤ince, “Bilgi Toplumu Hizmetleri” (e-fiirket) Portal› kurularak, yasal süresi içinde ilgili web sitelerimizde (www.tofas.com tr ve www.fiat.com.tr) devreye al›nm›flt›r. Daha onceki y›llardan KAP (Kamuyu Ayd›nlatma Platformui) kapsam›nda elektronik iflletim sistemi ve elektronik ortamda Özel Durum Aç›klamalar› ile di¤er bildirimlerin, SPK ve BIST’e gönderilebilmesini sa¤layan program ve ba¤lant›lar fiirketimizde uygulamaya geçirilmifl olup, ayr›ca, sermaye piyasas› araçlar›n›n kayden izlenmesi amac›yla kurulmufl bulunan Merkezi Kay›t Kuruluflu A.fi. (MKK) ihraçc› üyesi olarak, özellikle e-Yönet Portal› da 2012 y›l›nda devreye al›nd›¤› gibi, 2013 y›l› içerisinde de uygulamaya devam edilmifltir. Ayr›ca, gerek 30.12.2011 ve gerekse 01.11.2012 tarihleri itibariyle, ortaklar›m›za yönelik olarak “hisse senetleri kaydilefltirilmeyen hisse sahiplerinin tüm haklar›n› 31.12.2012’de kaybedeceklerine” dair bir duyuru yay›mlanm›flt›r. ‹nternet sitemiz ile birebir, Türkiye çap›nda yay›n yapan üç günlük gazetede de yay›nlanan duyuruda özetle, “25 fiubat 2011 tarihli mükerrer Resmi Gazete’de yay›nlanarak yürürlü¤e giren 6111 say›l› Kanun’un 157. maddesi ile de¤ifltirilen Sermaye Piyasas› Kanunu’nun Geçici 6. maddesine göre, 31 Aral›k 2012 tarihine kadar kaydilefltirilmek üzere fiirketimize teslim edilmeyen tüm hisse senetleri, bu tarihte Kanunen fiirketimize intikal edecek ve Pay Sahiplerinin sözkonusu hisse senetleri üzerindeki tüm haklar› da an›lan tarihte kendili¤inden sona ermifl say›lacakt›r” hususuna yer verilmifltir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Özellikle, 31.12.2006 itibariyle, Merkezi Kay›t Kuruluflu’nun düzenlemeleri do¤rultusunda, nevi de¤iflikli¤i gerçeklefltirilen kaydilefltirilmemifl hisse senetlerinin kaydi olarak takip edilebilmesi amac›yla bafllat›lan süreçler kapsam›nda, 2007 y›l›nda yay›nlanan SPK’n›n ilgili düzenlemeleri ve MKK’n›n konuya iliflkin uygulamalar› do¤rultusunda ve ilgili mevzuata uygun olarak, 31.12.2007 tarihi itibariyle sermaye piyasas› araçlar›n›n kayden takibine iliflkin düzenlemeler uygulamaya geçirilmifltir. MKK, Arac› Kurum (Yap› Kredi Yat›r›m) ve fiirketimiz aras›ndaki sözkonusu çal›flmalar ilgili mevzuata uygun olarak, Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimimizce önceki y›llarda da oldu¤u üzere, 2012 y›l› içinde de gere¤i gibi sürdürülmüfltür. Bu do¤rultuda, 25.02.2011 tarihli mükerrer Resmi Gazete’de yay›nlanarak yürürlü¤e giren 6111 say›l› Kanun’un 157. maddesi ile de¤ifltirilen Sermaye Piyasas› Kanunu’nun geçici 6.maddesine göre ve MKK’n›n 28.04.2011 tarih ve 551 say›l› Genel Mektubu çerçevesinde, fiziken hisse senedi sahiplerinin hisse senetlerini 31.12.2012 tarihine kadar kaydilefltirilmek üzere fiirketimize müracaat ederek, sözkonusu hisse senedi ifllemlerini yapt›rmalar› ve fiziki hisse senetlerini kaydilefltirmeleri kanunen öngörülmüfltür. Bu kapsamda, fiziki hisse senetlerine sahip olan hissedarlar›m›z›n haklar›n›n kaybolmamamas› için 31.12.2012 tarihine kadar fiirketimize müracaat eden hissedarlar›m›z›n gerekli ifllemleri zaman›nda tamamlanarak süreç sona ermifltir. Fiziki hisse senetleri kaydilefltirilmeyen hisse sahipleri tüm haklar›n› kanunen sözkonusu tarih itibariyle kaybetmifllerdir. 2013 y›l› içinde fiirketimize bu yönde gelen taleplere, sözkonusu mevzuat düzenlemesine uygun olarak, aç›klamalarda bulunulmufltur. Dönem içinde pay sahiplerinin bilgi edinme taleplerinin karfl›lanmas› ve fiirketimizin Bilgilendirme Polikas› kapsam›nda gerekli çal›flmalar ve ilgili uygulamalar azami gayretle sürdürülmüfltür. fiirket Ana Sözleflmesi’nde “özel denetçi” atanmas› talebine iliflkin herhangi bir düzenleme bulunmamaktad›r. Dönem içinde özel denetçi tayini ile ilgili herhangi bir talep fiirketimize yap›lmam›flt›r. Gerek mevcut düzenlemeler, gerekse genel teamül dahilinde bu konuda henüz bir bilgi ve uygulamaya dönük durum sözkonusu de¤ildir. fiirketimiz, mevzuatta öngörülen di¤er hususlar›n denetimi hakk›nda Türk Ticaret Kanunu’nun ve Sermaye Piyasas› Mevzuat›’n›n ilgili hükümlerine tabidir. Ayr›ca, fiirketimiz, iç denetim ve iç kontrol uygulamalar› yan›s›ra, iki ana Orta¤›n›n (Koç Holding ve Fiat Auto) denetimine tabi olup, ayr›ca kanuni olarak Genel Kurul karar›yla onaylanan Ba¤›ms›z D›fl Denetim fiirketi taraf›ndan denetime tabi tutulmaktad›r. 4. Genel Kurul Toplant›lar› Dönem içinde, 29 Mart 2013 tarihi itibariyle Ortaklar Ola¤an Ortaklar Genel KurulToplant›s› yap›lm›flt›r. Genel Kurula Ça¤r› ilanlar› Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi yan›s›ra, flirketin www.tofas.com.tr internet adresinde, MKK’n›n e-Yönet ve e-GKS’de (Elektronik Genel Kurul Sistemi) ve KAP’ta (Kamuyu Ayd›nlatma Platformu), gerekli bilgileri tümüyle içerecek flekilde ve yasal süreler dahilinde ilan edilmifltir. Ayr›ca, Ortaklar Pay Defterine kay›tl› pay sahiplerine yaz›l› olarak bildirim yap›lm›flt›r. Ayn› dönemde, 6102 say›l› Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kanunu ve ilgili düzenlemelere uyum sa¤lamak amac›yla, fiirket Esas Sözleflmesi, Sermaye Piyasas› Kurulu ve T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanl›¤›’ndan gerekli onaylar›n›n al›nmas› suretiyle, 01.07.2013 tarihli Ortaklar Ola¤anüstü Genel Kurulu’nda de¤ifltirilerek, usul ve esaslara uygun olarak ilan edilmifltir. Ayr›ca, izleyici olarak Genel Kurula kat›lmak isteyen herkesin kat›l›m› sa¤lanm›fl, menfaat sahipleri, bas›n-yay›n temsilcileri ve genel anlamda tüm paydafllar›n Toplant›ya ifltiraklerinin sa¤lanmas› hedeflenmifltir. . Bu çerçevede, yaz›l› ve görsel bas›n - medya temsilcileri ile, çeflitli arac› kurum ve banka uzmanlar› yan›s›ra, ilgili dernek ve sivil toplum kurulufllar› ile derecelendirme flirketi yetkilileri de sözkonusu Genel Kurul Toplant›s›na ifltirak etmifllerdir. Ayr›ca, MKK ve e-GKS üzerinden Genel Kurul Toplant›lar› canl› olarak yay›nlanm›fl, fiziki haz›r bulunanlar cetveli yan› s›ra, elektronik kat›lanlar listesi de haz›rlanm›flt›r. 29.03.2013 tarihli Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›’na ait fiziki haz›r bulunanlar cetveli incelendi¤inde, kaydolan 46 pay sahibi ile elektronik kat›lanlar listesinde 131 pay sahibinin kayd› görülmektedir. Buna ilaveten, 01.07.2013 tarihli Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›’na iliflkin fiziki haz›r bulunanlar cetvelinde ise 52 pay sahibi ile elektronik kat›lanlar listesinde 295 pay sahibinin kayd› tespit edilmektedir. Bu çerçevede, Genel Kurul toplanma usulü, pay sahiplerinin kat›l›m›n› en üst düzeyde sa¤layacak flekilde yap›l›r ve ayr›ca toplant› tutanaklar›na yaz›l› veya elektronik ortamda her zaman eriflilebilir olmas› sa¤lan›r. Toplant› etkinli¤ini art›racak uygulamalara yer verilmek suretiyle, mevzuat›n getirdi¤i düzenlemelere uygun olarak hareket edilir. Genel Kurullar›n gerekli fonksiyonunu sa¤lamak için azami gayret gösterilmektedir. Pay sahiplerinin sahip oldu¤u haklar ve bu haklar›n kullan›lmas›na iliflkin aç›klamalar, gerek mevzuat ilanlar›nda, gerekse flirket internet adresinde ve ayr›ca MKK üzerinden e-Yönet Portal›nda ve e-fiirket Portal›nda yer alan bilgilendirme dökümanlar› arac›l›¤›yla hissedarlar›m›za sunulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›s›n’dan önce yasal süresi içinde, mali tablolar ve faaliyet raporu ile di¤er bilgi ve belgeler, fiirket Merkezi’nde pay sahiplerinin ve ilgililerin incelemelerine haz›r bulundurulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›s›’na iliflkin ilanlar›n asgari 3 hafta öncesinden yap›lmas› sa¤lanmaktad›r. Gerek finansal rapor ve mali tablolar›n BIST’e bildirilmesi ve gerekse Faaliyet Raporlar›n›n haz›rlanmas› ve bas›m›n› müteakip, Genel Kurul gündeminde ele al›nacak her türlü bilgi ve rapor, yaz›l› olarak mektup, faks veya elektronik ortamda e-maille talep edenlerin adreslerine, en h›zl› gönderi imkan›yla ulaflt›r›lmaktad›r. Kay›tlar, elekronik ortam dahil, pay sahiplerinin en rahat flekilde ulaflabilece¤i yerlerde aç›k bulundurulmaktad›r. 129 Genel Kurullar›m›zda pay sahiplerinin soru sormalar› ve konu hakk›nda söz alarak fikir beyan etmeleri en do¤al hak olmak durumunda olup, bu hususa hassasiyetle uyulmaktad›r. Bu do¤rultuda, fiirketimiz Ortaklar›n›n Genel Kurul’da soru sorma haklar› veya Gündem maddeleriyle ilgili öneri sunmalar› yada verdikleri öneriler veya mevcut konular üzerinde konuflma yapmalar› Divan Heyeti taraf›ndan usulüne uygun olarak sa¤lanmakta ve gerekli kay›tlar tutulmaktad›r. Bu çerçevede Genel Kurul’umuzda pay sahiplerinin de¤iflik konularda sundu¤u bilgilere iliflkin olarak Divan Heyetine verdikleri yaz›l› ve sözlü öneriler fiirketimizin internet (web) adresinde de yer alan Genel Kurul Toplant› Tutanaklar›na eklenmektedir. Ayr›ca pay sahiplerinin, varsa baz› maddeler aleyhine verdikleri oylar›n da Toplant› Tutana¤›’na ifllenmifl oldu¤una dair kay›tlar Genel Kurul dökümanlar›n›n incelemesinden de (www.tofas.com.tr) görülebilir. Y›ll›k faaliyet raporlar›, finansal tablolar ve ba¤›ms›z denetim raporlar› ile kar da¤›t›m önerisi, vekaleten oy kullanma formu ve Genel Kurul gündemine kadar di¤er bilgi ve belgelerle beraber, Sermaye Piyasas› düzenlemeleri do¤rultusunda haz›rlanan gerekli dökümantasyonlar, Esas Sözleflme’nin son hali ve varsa tadil metinlerini de kapsayacak flekilde en son bilgileri içeren kay›tlar ile Borsa’ya gönderilen Özel Durum Aç›klamalar› ve Faaliyet Raporu’nda yer alan bilgiler, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri gere¤i düzenlemeler, sermayenin ortaklar aras› da¤›l›m› ve Yönetim Kurulu Raporu’ndan, Kurumsal Yönetim Uyum Raporu ve ilgili fiirket Politikalar›na kadar tüm bilgiler, elektronik ortamda da ulafl›labilir durumda olup, gerekli güncellemelerle takip edilmektedir. Genel Kurullarda, talep olursa ve verilen öneriler do¤rultusunda, pay sahiplerinin fiirketimizde gerekli çal›flma ve bilgi alma talepleri fiirket üst yönetimince uygun görülerek, kendilerine gerekli inceleme imkan› verilmektedir. Dönem içinde, bu yönde talepte bulunan Hissedarlar›m›z›n incelemeleri do¤rultusunda, bizzat kendilerinden de¤erlendirme ve bilgi talep edilerek, gerekli hususlar dikkate al›nm›flt›r. fiirket faaliyetleri Esas Sözleflme ile belirlenmifltir. fiirket Esas Sözleflmesi’nin “Amaç ve Konu” bafll›kl› 3. maddesinde belirtilen esas gayeler ve bu amaçla yap›labilecek faaliyetler yer alm›fl olup, bu maddenin Genel Kurul’ca de¤ifltirilmesi suretiyle bir karar al›nmad›kça, fiirket belirtilen faaliyetlerin d›fl›nda ifller yapamaz. fiirket, birleflme, devralma veya bölünme gibi konularda Yönetim Kurulu’nun teklifi üzerine, Genel Kurulun onay›na sunularak karara ba¤lan›r. Ayr›ca, Esas Sözleme de¤iflikli¤i mahiyetinde Genel Kurul’un onay›ndan geçti¤i üzere, fiirket, her nevi gayrimenkulü alabilir, satabilir, yapt›rabilir, kiralayabilir, ipotek alabilir veya ipotek edebilir, bunlar üzerinde di¤er ayni haklar tesis edebilir. Bu vesileyle, fiirket Esas Sözleflmesi’nin bu ve di¤er maddelerini de kapsayacak flekilde en son haline ilgili web sitemizden (www,tofas.com.tr) ulafl›labilir. 130 Seri. IV, No:56 say›l› Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin 1.3.7 numaral› bölümünde belirtildi¤i üzere, yönetim hakimiyetini elinde bulunduran pay sahiplerinin, Yönetim Kurulu üyelerinin, üst düzey yöneticilerin ve bunlar›n efl ve ikinci dereceye kadar kan ve s›hri yak›nlar›n›n, flirket veya ba¤l› ortakl›klar› ile ç›kar çat›flmas›na neden olabilecek nitelikte ifllem yapabilmesi ve rekabet edebilmesi için gereken Genel Kurul onay› al›nmakta olup, varsa ilgili hususlar Genel Kurulun bilgi sunulur. Ayr›ca, dönem içinde yap›lan ba¤›fl ve yard›mlara iliflkin Genel Kurul gündemi gere¤ince Genel Kurul Toplant›s›nda gerekli aç›klamalarda bulunulmufl ve toplant› tutana¤›nda yer verilmifltir. fiirket Esas Sözleflmesi’nin Genel Kurullara iliflkin 14. maddesi kapsam›nda gerekli tüm faaliyetler uygulan›r. Y›llar itibariyle, Ola¤an ve Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant› Tutanaklar› ve Hazurun Cetvellerinin tümüne fiirket Genel Merkezi’mizden ulaflmak mümkün oldu¤u gibi, ‹stanbul Ticaret Sicili Memurlu¤u’nda bulunan Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi arflivinden de ulafl›labilir. Ayr›ca, son 5 y›la ait Genel Kurul Toplant› Tutanaklar› ile ilgili di¤er dökümanlara ait “pdf” dosyalar› gene fiirketimizin web sitesi www.tofas.com.tr internet adresinden ulafl›larak incelenebilir. 5. Oy haklar› ve Azl›k Haklar› Genel Kurullarda her hisse için bir oy hakk› sözkonusu olup, oy hakk›nda imtiyaz yoktur. Sadece, Yönetim Kurulu Üyeliklerine, ‹mtiyazl› Pay Sahipleri olarak A ve D Grubu hissedarlar›nca gösterilecek adaylar aras›ndan seçim yap›lmas› zorunludur. (Esas Sözleflme’nin 10. maddesi). Genel Kurulda temsil ve oy kullanma flekline iliflkin düzenlemeler do¤rultusunda oy haklar› kullan›l›r. Sermaye Piyasas› Kurulu’nun vekaleten oy kullanmaya iliflkin düzenlemelerine uygun olarak hareket edilir. Karfl›l›kl› ifltirak halinde hakim ortak sözkonusu de¤ildir. fiirket Esas Sözleflmesi’nde az›nl›k paylar›n›n yönetimde temsiline iliflkin bir hüküm bulunmad›¤› gibi, birikimli oy kullanma yöntemine iliflkin bir düzenlemeye de yer verilmemifltir. Bu yönde Sermaye Piyasas› Mevzuat›n›n ihtiyari uygulama hususu ve hakim ortaklar›n bu düzenlemeyi ön görmemesi dolay›s›yla mevcut Genel Kurul nisab›na iliflkin hüküm uygulanmaktad›r (Esas Sözleflme’nin 14. maddesi). Pay sahipleri ile ilgili ifllerde, eflit ifllem ve muamele prensipleri ve mevzuata uygun olarak hareket edilmekte olup, fiirketimiz nezdinde gerekli düzenlemeler sa¤lanarak, azami derecede önem verilmektedir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 6. Kar Pay› Hakk› 7. Paylar›n Devri Kar pay› da¤›t›m›nda imtiyaz sözkonusu de¤ildir. Kar paylar›, mevcut paylar›n tamam›na, bunlar›n ihraç ve ihtisap tarihlerine bak›lmaks›z›n eflit olarak da¤›t›l›r. fiirket Esas Sözleflmesi’nde “Paylar›n Devri ve Paylar Üzerinde ‹ntifa Hakk› Tesisi”ne iliflkin 8. maddesinde, A ve D Grubu nama yaz›l› hisselerin sat›fl› ve devri hususlar›nda uygulanacak esaslar belirlenmifl olup, bu kural ve düzenlemelere tabi olarak paylar›n devrinde k›s›tlamalar sözkonusudur. Bu husus, hakim ortaklar›n mevcut haklar›n›n korunmas› ve esas olarak baflka bir otomobil üreticisi veya dolayl› olarak kontrol edilen flirketlere hisse devrinin s›n›rland›r›lmas›n› içermektedir. fiirketin Borsa’da ifllem gören nama yaz›l› paylar›n›n devirleri bak›mandan Sermaye Piyasas› Kurulu düzenlemlerine uyulur. fiirketimizin Kar Da¤›t›m Politikas›; Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu’nda ve Genel Kurul Toplant› Tutana¤›’nda da yer ald›¤› gibi, yasal mevzuat hükümleri, Sermaye Piyasas› Kurulu’nun düzenlemeleri ve uygulamalar› do¤rultusunda, fiirketimizin orta ve uzun vadeli stratejileri ile yat›r›m ve finansal planlar› çerçevesinde ele al›narak, belirlenmektedir. Bu kapsamda belirlenen ve Genel Kurulun bilgisine sunulan Kar Da¤›t›m Politikam›z, 2013 ve önceki y›llar itibariyle fiirketin gerek (www.tofas.com.tr) internet adresinde, gerek Faaliyet Raporu içinde ve gerekse Ortaklar Genel Kurulu Toplant› Tutana¤›ndan da gönülebilece¤i gibi, pay sahiplerinin ve kamuoyunun bilgilerine sunulmaktad›r. fiirketimiz Kar Da¤›t›m Politikas›, önceki y›llara ait Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporlar›’nda ve ilgili Genel Kurul Toplant› Tutanaklar›nda da yer ald›¤› gibi; Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasas› Kanunu ile Sermaye Piyasas› Kurulu’nun ilgili Tebli¤leri ve düzenlemeleri çercevesinde, Kurumsal Yönetim uygulamalar› ve fiirketimizin orta ve uzun vadeli stratejileri ile yat›r›m ve finansal planlar› do¤rultusunda ele al›narak belirlenmektedir. 2013 y›l›nda Sermaye Piyasas› Kurulu’nun Seri:IV, No:27 say›l› Tebli¤ esaslar›, fiirket Esas Sözleflmesi ve Kar Da¤›t›m Politikam›z çerçevesinde fiirketimiz, stratejik planlar›n› ve finansal yap›s›n› da gözönünde tutarak, hissedarlar›m›za azami oranda kar pay› da¤›t›lmas›n› prensip olarak benimsemifltir. Bu kapsamda belirlenen kar da¤›t›m politikam›z, Sermaye Piyasas› düzenlemeleri ve Esas Sözleflmemizin ilgili maddelerine uygun olarak ve önceki dönemlerde oldu¤u gibi, pay sahiplerinin ve kamuoyunun bilgisine sunulmaktad›r. Kar paylar›, Ortaklar Genel Kurul’umuzun kararlar› çerçevesinde nakit ve/veya temettünün sermayeye eklenmesi suretiyle bedelsiz olarak ortaklara da¤›t›labilece¤i gibi, belli oranda nakit, belli oranda bedelsiz pay olarak da da¤›t›labilir. ‹lgili yasal düzenlemeler ve fiirket Esas Sözleflmesi’nin kar da¤›t›m›na iliflkin 18. maddesi dikkate al›narak, tespit edilen kar pay› da¤›t›m tutarlar›, belirlenmifl kanuni süreler içerisinde Ortaklar Genel Kurulu’nun tasvibini müteakip, yine Genel Kurul’un tespit etti¤i tarihte ortaklar›m›za da¤›t›l›r. Bunun yan›s›ra, Esas Sözleflme’mizin 19. maddesine istinaden Genel Kurul taraf›ndan yetki verilmesi halinde, ortaklar›m›za kar pay› avans› da¤›t›lmas› da imkan dahilindedir. BÖLÜM II - KAMUYU AYDINLATMA VE fiEFFAFLIK : 8. Bilgilendirme Politikas› fiirketimizin ”Bilgilendirme Politikas›”; yasal düzenlemeler, Sermaye Piyasas› Mevzuat› ve yay›mlanan Tebli¤lerle belirlenen kurallar ile Kurumsal Yönetim ‹lkeleri çerçevesinde yürütülür. fiirket Bilgilendirme Politikas›’na Faaliyet Raporu’nun içinde ve fiirket internet adresinde de yer verilmektedir. Ayr›ca sözkonusu Politika’da y›l içinde yap›lan güncelleme Genel Kurul’da pay sahiplerinin bilgisine sunulmufltur. SPK’n›n Seri.IV, No: 56 Tebli¤i kapsam›nda fiirketimizce, kamuyu ayd›nlatma ve fleffafl›k kriterleri do¤rultusunda gerekli bilgi ak›fl›n›n; zaman›nda, do¤ru, eksiksiz, anlafl›labilir ve ayr›ca düflük maliyetlerle, kolay eriflilebilir ve analiz edilebilir olarak sa¤lanmas› amaçlanm›fl olup, buna azami gayret gösterilir. Ticari s›r kapsam›nda olmamas› kayd›yla, talep edilebilecek her türlü bilginin de¤erlendirmeye al›nmas› ve bu do¤rultuda kamuya duyurulmas› sa¤lan›r. Sözkonusu Bilgilendirme Politikas›, gerek kamuya aç›k toplant›lar›n düzenlenmesi, gerek yat›r›mc› ve hissedarlarla iliflkilerin yürütülmesi ve gerekse müflterilerin bilgilendirilmesine kadar tüm paydafllar› kapsayacak flekilde düzenlemeleri içerir ve ilgili Birimlerin çal›flmalar› do¤rultusunda sürdürülür ve koordine edilir. fiirket Bilgilendirme Politikas›’n›n uygulanmas› ve gelifltirilmesinden Yönetim Kurulu’muz yetkili olup, Yönetim Kurulu ad›na süreçlerin kontrolünden fiirketimiz CEO’su sorumludur. Bu do¤rultuda, Bilgilendirme Politikas›’n›n yürütülmesi ve sorumlulu¤u, fiirketimiz CEO’su ve Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Kamil Baflaran yan›s›ra, fiirketimiz Mali Direktörü Sn. Cengiz Eroldu ve Kurumsal ‹liflkiler Direktörümüz Sn. Arzu Çolako¤lu taraf›ndan yerine getirilir. Ayr›ca, ba¤l› bulundu¤umuz yerli ve yabanc› ortaklar›m›z konumundaki fiirketlerin bu yöndeki politikalar›na uygun olarak düzenlenen bilgilendirme yöntemleri uygulan›r. fiirketimiz, ana ortaklar› yan›s›ra gerek bireysel, gerekse kurumsal yat›r›mc› ve hissedarlar›m›za yönelik uygulamalar› bir bütün içinde ele almaktad›r. 131 fiirketimizce Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda, Sermaye Piyasas› düzenlemelerinin takibi ve Sermaye Piyasas› kurumlar›yla iliflkilerin yürütülmesine ilaveten, hissedar ve yat›r›mc›lar›n bilgi taleplerinin karfl›lanmas› ve pay sahipli¤i haklar›n›n kulland›r›lmas›yla beraber, baflta Genel Kurullara iliflkin düzenlemelerden, internet sitesi dahil bilgi ak›fl›n›n sa¤lanmas›na kadar, gerekli koordinasyonun sa¤lanmas› Bilgilendirme Politikam›z›n temelleri aras›nda yer al›r. Sermaye Piyasas› Mevzuat› ve Türk Ticaret Kanunu’ndaki hükümler ile Sermaye Piyasas› Kurulu’nun düzenlemeleri do¤rultusunda, Ortaklar Genel Kurulu, y›ll›k Faaliyet Raporu, periyodik Mali Tablo ve Raporlar ile Özel Durum Aç›klamalar› yan›s›ra, internet sitesine iliflkin düzenlemeler ve tüm menfaat sahipleri kapsam›ndaki bilgilendirme faaliyetleri yasal süreçlere uygun olarak yerine getirilir. fiirketimiz, ilgili birim ve bölümleri aras›nda gerekli ba¤lant›y› sa¤layarak, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda Bilgilendirme Politikas›n› uygular. fiirket Bilgilendirme Politikas›’n›n uygulanmas› ve gelifltirilmesi konusunda, Kurumasal Yönetim Komitesi’nin önerileri do¤rultusunda Yönetim Kurulumuz yetkili olup, süreçlerin kontrolünden fiirket CEO’su ve fiirket Direktörleri sorumludur. Kamuyu ayd›nlatma ve fleffafl›k kriterleri do¤rultusunda her türlü sunumun haz›rlanmas›, toplant›lar›n düzenlenmesi ve bas›n aç›klamalar›n›n yap›lmas› fiirketimizce, CEO ve Direktörler düzeyinde takip edilir. Sözkonusu bilgilendirme çal›flmalar› fiirket üst yönetiminin kat›l›m› ile gerek periyodik dönemler itibariyle, gerekse do¤rudan yap›lan talepler çerçevesinde düzenlenir. fiirketimizin meflru ç›karlar›n›n zarar görmemesi amac›yla içsel bilgilerin kamuya aç›klanmas›n›n ertelenmesine karar vermeye fiirket CEO’su yetkilidir. Bu ba¤lamda, Genel Kurullar›m›z her y›l yasal süresi içerisinde yap›l›r ve hissedarlar›m›z›n Genel Kurula kat›l›m› için gereken tüm çal›flmalar kay›t alt›na al›narak yürütülür. Faaliyet Raporlar›m›z, yasal düzenlemeler çerçevesinde gerek bas›l›, gerekse internet ortam›nda eriflilebilir durumdad›r. Periyodik mali tablo ve finansal raporlara iliflkin, SPK Tebli¤leri ve UFRS’ye uygun olarak haz›rlanan finansal sonuçlar, SPK ve Borsa’ya gönderilerek yay›mlan›r. Talep eden kurum, kurulufl veya flah›slara ulaflt›r›lmas› temin edilir. fiirket vizyonumuz, paydafl kavram›na dayal› olarak belirlenmifl olup, sözkonusu bütün menfaat sahipleri, kendilerini ilgilendiren konularda bilgilendirilmekte ve bu yönde gerekli organizasyonlar, bilgilendirme toplant›lar›, planl› çal›flmalar ve gerekli aç›klamalara yer veren düzenlemeler fiirketimizce mevzuata uygun olarak yürütülmektedir. Paydafllar›m›z›n her türlü hak ve menfaatinin temini ve iletifliminin sa¤lanmas› ilgili Direktörlükler, birim ve bölümler nezdinde takip edilir ve kay›t alt›na al›n›r. Ayr›ca, 2011 y›l›ndan itibaren, SPK’n›n Seri: VIII, No:56 say›l› Tebli¤i ile düzenlenen Özel Durum Aç›klamalar›na iliflkin bildirimler, BIY üzerinden elektronik ortamda, KAP’da yay›mlanacak fleklinde yap›lmaktad›r. Hissedarlar›m›z›n bilgi taleplerinin karfl›lanmas› ve pay sahipli¤i haklar›n›n kulland›r›lmas› do¤rultusunda her türlü iletiflim arac› kullan›lmaktad›r. Ayr›ca, hissedarlara yönelik periyodik fabrika gezileri düzenlenmektedir. Buna ilaveten, ‹MKB’ye gönderilen Özel Durum Aç›klamalar›’ndan, fiirket sermaye yap›s›na kadar veriler web sitemizde yer almakta olup, elektronik ortamda bilgi taleplerini yan›tlamak ve ba¤lant› sa¤lanmak üzere yat›r›mc› kay›t formunu da içeren bir e-mail (borsa@tofas.com.tr) adresimiz mevcuttur. Bu ba¤lamda, yat›r›mc›larla iliflkilerin sistematik olarak sürdürülebilmesi, kurumsal yönetim, hissedar iliflkileri ve borsa bilgilerine kolayl›kla eriflilebilmesi ve mali verilerin do¤ru, eksiksiz ve incelenebilir olmas› için gerekli düzenlemelerin yerine getirilmesi sosyal sorumluluk ve etik kurallara uygun olarak sa¤lan›r. fiirketimiz web sitesi (www.tofas.com.tr) arac›l›¤›yla, internet sayfas›nda olmas› gereken hususlara azami önem gösterilerek bilgilendirme ak›fl› sa¤lanmaktad›r. Sözkonusu internet adresinde fiirketimiz hakk›nda talep edilebilecek muhtelif bilgilere kapsaml› olarak yer verilmifltir. Sözkonusu internet adresimizde yer alan “Yat›r›mc›larla ‹liflkiler” bölümünde, Kurumsal Yönetim uygulamalar›, ticari hususlar ve flirket Ana Sözleflmesi gibi bilgiler yan›s›ra, faaliyet raporlar›m›zdan, periyodik finansal raporlara, Genel Kurul tutanaklar›ndan, haz›rlanan analist ve yat›r›mc› sunumlar›na kadar, SPK’n›n öngördü¤ü her türlü bilgiye yer verilmekte olup, hissedar ve yat›r›mc›lar›m›z ile analistlerin Borsa verilerine ulaflabilecekleri bir bilgi hatt› da mevcuttur. fiirket internet sitesinde yay›nlanarak flirket faaliyetlerindeki geliflmeler hakk›nda bilgiler içeren faaliyet raporlar›, finansal tablolar ve ekleri, ara dönem finansal sonuçlar› ve ara dönem faaliyet raporlar›, periyodik yat›r›mc› ve analist sunumlar› ile ayr›ca ayl›k olarak model baz›nda üretim ve sat›fl adetleri, üç ayda bir ihracat tutarlar›, y›ll›k olarak ise kapasite ve kapasite kullan›m oranlar›, yat›r›mlar, istihdam bilgileri haz›r olunca flirket internet sitesinde yay›nlanarak yat›r›mc›lar›m›za flirket faaliyetlerindeki geliflmeler hakk›nda bilgi sunulur. 132 Yönetim Kurulu üyelerinin, yöneticilerin ve flirket sermayesinin do¤rudan veya dolayl› olarak, en az %5’ine sahip olan pay sahiplerinin, flirket ile aralar›ndaki ticari ve ticari olmayan ifl ve ifllemler Sermaye Piyasas› Mevzuat›na tabi olarak düzenlenir. Tofafl, Bilgilendirme Politikas›’nda “yönetim” ve “iletiflim” kavramlar›n› bir arada ele alarak “kurumsal yönetiflim” alan›ndaki çal›flmalar›n› hissedarlar›, yat›r›mc›lar› ve paydafllar›yla beraber yerine getirmektedir. Özel durumlara iliflkin aç›klamalar ve bildirimler, kapsaml› olarak mevzuat ile belirlenen sureler içerisinde, zaman geçirilmeksizin kamuya duyrulur. fiirketimizce dönem içinde BIST Özel Durum Aç›klamas› ve Mali Tablo gönderileri ile Sorumluluk Beyan› niteli¤inde yap›lan aç›klama ve/veya bildirimler gönderilmifl olup, 2010 y›l›ndan itibaren Kamuyu Ayd›nlatma Platformu’nda (KAP) (www.kap.gov.tr) yay›mlanmaktad›r. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 2009 ve önceki y›llara iliflkin olarak ise, BIST web sayfas›nda “fiirket Haberleri” ad› alt›nda yer almaktad›r. Ayr›ca fiirketimiz web sitesinden de ilgili sayfalara link ba¤lant›lar› vard›r. Borsa’ya gönderilen bilgilerin haricinde baflka hiç bir bilgi veya belge yurtd›fl›nda kote olunan Borsa’ya gönderilmemifltir. Ayr›ca, ilgili dönem içinde sözkonusu Özel Durum Aç›klamalar› için, SPK taraf›ndan herhangi bir uyar›y› gerektirecek durum sözkonusu olmam›flt›r. Bunlara ilaveten; Ticarî s›r, bir ticarî iflletme veya flirketin faaliyet alan› ile ilgili yaln›zca belirli say›daki mensuplar› ve di¤er görevlileri taraf›ndan bilinen, elde edilebilen, rakiplerince bilinmemesi ve üçüncü kiflilere ve kamuya aç›klanmamas› gereken iflletme ve flirketin ekonomik hayattaki baflar› ve verimlili¤i için büyük önemi bulunan; iç kurulufl yap›s› ve organizasyonu, malî, iktisadî, kredi ve nakit durumu, araflt›rma ve gelifltirme çal›flmalar›, faaliyet stratejisi, hammadde kaynaklar›, imalat›n›n teknik özellikleri, fiyatland›rma politikalar›, pazarlama taktikleri ve masraflar›, pazar paylar›, toptanc› ve perakendeci müflteri potansiyeli ve müflteri a¤lar›, izne tâbi veya tâbi olmayan sözleflme ba¤lant›lar›na iliflkin bilgi, belge, elektronik ortamdaki kay›t ve verilerden oluflur. Ticarî s›r kavram›, Sermaye Piyasas› Kanunu ve di¤er kanunlarda öngörülen esas ve s›n›rlamalara tâbi olmak kayd›yla aç›klanamaz, kullan›lamaz ve verilemez. Sözkonusu ticari s›r ve içeriden ö¤renilecek durumlar›n, fiirketin ancak üst yönetiminin haiz olabilece¤i bilgiler ve stratejik kararlar olaca¤› düflünüldü¤ünde, kamuoyunun bu kiflileri bilme imkan›n›n oldu¤u kabul edilerek, içeriden ö¤renilebilecek bilgilerin kullan›m›n›n önlenmesi için gerekli her türlü tedbir fiirketimiz Üst Yönetimince al›nmaktad›r. fiirketin sermaye piyasas› araçlar›n›n de¤erini etkileyebilecek nitelikteki bilgilerine ulaflabilecek Üst Yönetim, Yönetim Kurulumuz ve fiirket Direktörlerimiz olarak ifade edilebilir. Ayr›ca, MKK’ya bilirilen ve kamuya duyurulan “‹çsel Bilgilere Sahip Olanlar Listesi”, gerekli de¤ifliklikler oldu¤unda güncellenerek, MKK’ya bildirilmekte olup, fiirketimiz internet sitesinden de ulafl›larak, incelenebilir. fiirketimizin Kurumsal Politikalar›n›n yeniden belirlenmesi do¤rultusunda, Bilgilendirme Politikas› da 2013 y›l›nda revize edilmek suretiyle tekrar yay›mlanm›fl olup, her y›l gözden geçirilmektedir. Bu do¤rultuda ve yeni Sermaye Piyasas› düzenlemeler ›fl›¤›nda 2014 y›l›nda da Bilgilenidirme Politikas› gözden geçirilerek, fiirket internet sitesinde yay›nlanacakt›r. fiirket Bilgilendirme Politikas›’na www.tofas.com.tr ‘den ulafl›larak ayr›nt›lar› incelenebilir. fiirket Bilgilendirme Politikas›na iliflkin yap›lan yeni düzenlemeleri de içeren metin fiirket internet sitesinde yay›na al›nm›flt›r. 9. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i Daha önceki ilgili bölümlerde de belirtildi¤i ve yerald›¤› üzere, fiirketimizin aktif ve güncel bir internet sitesi mevcuttur. fiirketimiz internet adresi; www.tofas.com.tr olup, web sitesinde yer alan bilgi ve bölümlerin ayr›ca ‹ngilizce sayfalar› da mevcuttur. 2012 ve 2013 y›l›nda tekrar revize edilerek, görsel etkinli¤i art›r›lm›flt›r. Sözkonusu internet sitemizde, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nde belirtilen hususlara kapsaml› olarak, yer verilmekte olup, ayr›ca Kurumsal Yönetim bafll›kl› bir alt bölüm, Yat›r›mc› ‹liflkileri sayfas›n›n alt›nda da bulunmaktad›r. Sözkonusu internet adresinde fiirketimiz hakk›nda talep edilebilecek muhtelif bilgilere kapsaml› olarak yer verilmifltir. ‹nternet sitemizde, Tan›t›m ve Haberlerden, ‹nsan Kaynaklar› ve Ar-Ge çal›flmalar›na kadar bilgilere yer verilmektedir. Geliflmelere göre güncellefltirilen sözkonusu web sitesinde, SPK taraf›ndan öngörülen asgari hususlar› da içerecek flekilde ve yukar›da belirtildi¤i üzere www.tofas.com.tr adresi içinde bir “Yat›r›mc›larla ‹liflkiler” bölümü bulunmaktad›r. Burada yer alan, alt bölümlerde gerekli kay›t ve bilgilere yer verilmifltir. Bu alt bölümler s›ras›yla, “Hisse Senedi ve Borsa Bilgileri”, “Ortakl›k Yap›s› ve Yönetim Kurulu”, “Kurumsal Yönetim”, “Faaliyet Raporlar›”, “Sunumlar” , “Finansal Sonuçlarr”, “Kar Da¤›t›m Politikas›/Ücretlendirme Politikas›/fiirket Bilgilendirme Politikas›”, “Özel Durum Aç›klamalar›”, “Duyurular”, “Arfliv”, “Genel Kurul Toplant›lar›”, “Ba¤l› Ortakl›klar›m›z”, “Yat›r›mc›lar ‹çin Ba¤lant› ve Bilgiler” ve “Ana Ortaklar ve Hissedar Yap›lar› Hakk›nda Bilgiler” gibi k›s›mlar yan›s›ra, “Analistler”, “Anket ve Bilgilendirme Formu” ile “Yat›r›mc› Geri Bildirimi” gibi k›s›mlardan oluflmaktad›r. 2010 y›l›ndan beri, hissedarlar, yat›r›mc›lar ve analistler için “Anket ve Bilgilendirme Formu” bölümü arac›l›¤› ile survey-anket ve elektronik posta sistemleri devreye al›nm›fl olup, daha sonradan “Yat›r›mc› Geri Bildirim” sisteminin yer ald›¤› bir k›sm› da eklenmifltir. Daha once devreye al›nm›fl bulunan, “Borsa Bilgileri” alt bölümü de etkinlefltirilerek, hissedar ve yat›r›mc›lar›m›z ile analistlerin ‹MKB verilerine ulaflabilecekleri bir bilgi hatt›, önceki y›llarda oldu¤u gibi, 2013 y›l›nda da aktif olarak devam ettirilmifltir. Bunlara ilaveten, fiirket Faaliyet Raporlar›m›z, bas›l› olarak temin edilebilece¤i gibi, ayr›ca internet sitesinden de güncel ve arfliv bilgisi olarak incelenebilir durumdad›r. Belirtildi¤i gibi, web sitemizde dönemsel finansal tablo ve raporlara herzaman ulafl›labilir olup, Genel Kurul toplant› tutanaklar›ndan, analist listelerine kadar bilgilere yer verilmektedir. ‹nternet sitemizin sözkonusu Yat›r›mc› ‹liflkileri bölümündeki ‹lgili linkten gelen anket yan›tlar› takip edilerek, gerekli kay›tlar tutulmak suretiyle, elektronik ortamda gelen bilgi taleplerine gereken yan›tlar verilmektedir. Seri.IV No: 56 Tebli¤ini’ne istinaden Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin ilgili 2.2 maddesinde yer alan hususlara azami özen gösterilir. Ancak, 2.2.3 bendinde yer alan Gerçek Kifli Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç›klanmas› hususunda afla¤›daki hususa uygun hareket edilir. fiirketimiz ortakl›k yap›s›nda büyük Ortaklar›m›z Koç Holding A.fi. ve Fiat Auto S.p.A. haricinde, mevzuat çerçevesinde % 5 oran›n› geçen pay sahibi/sahipleri, BIST bülteninde yay›nlan›r. Ayr›ca, Ana Ortaklar›m›z›n hissedarl›k yap›lar›na iliflkin bilgilere ulaflmak için Koç Holding ve Fiat Auto’nun web sitelerine link sa¤lanarak, 133 Yönetim Kurulu üyeleri, üst yönetim ve sermayenin do¤rudan yada dolayl› olarak %5’ine sahip pay sahipleri, fiirketin sermaye piyasas› araçlar› ile hisse senetleri üzerinde yapm›fl olduklar› ifllemleri ve sonuçlar›n› kamuya aç›klarlar. Bu do¤rultuda, hisse senetlerine iliflkin al›m, sat›m ifllemleri hakk›nda gerekli bildirimler Borsa’ya gönderilmek suretiyle, Kamuyu Ayd›nlatma Platformu’nda (KAP) yay›mlanmaktad›r. 2013 y›l› içinde de, önceki y›llarda oldu¤u gibi, flirketimize ait hisse senedi ifllemleri ile ilgili hususlar›n BIST aç›klamalar›nda yer almas› sa¤lanarak, Borsa taraf›ndan yap›lan aç›klamalar›n ve ilgili duyurular›n takip edilmesi suretiyle de gerekli hususlar kay›t alt›na al›nmaktad›r. Ayr›ca, 2013 y›l› içerisinde, TTK kapsam›nda T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanl›¤› taraf›ndan 31.05.2013 tarihli ve 28663 say›l› Resmi Gazete’de yayn›lanarak, yürürlü¤e giren “Sermaye fiirketlerinin Açacaklar› ‹nternet Sitelerine Dair Yönetmelik” gere¤ince, “Bilgi Toplumu Hizmetleri” (e-fiirket) Portal›na iliflkin ba¤lant› sa¤lanarak, yasal süresi içinde ilgili web sitelerimizde (www.tofas.com tr ve www.fiat.com.tr) devreye al›nm›flt›r. Sermaye Piyasas› düzenlemeleri ve ilgili mevzuata uygun olarak fiirketimiz gereken hususulara azami hassasiyeti göstermektedir. 10. Faaliyet Raporu Yönetim Kurulu, y›ll›k ve ara dönem Faaliyet Raporlar›n›, kamuoyunun fiirket faaliyetleri hakk›nda tam ve do¤ru bilgiye ulaflmas›n› sa¤layacak ayr›nt›larda haz›rlar. Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde belirtilen bilgilere yer verilmesine azami önem ve özen gösterilir. SPK’n›n 30.12.2011 itibariyle yay›nlanan Seri IV, No:56 say›l› Tebli¤ ile belirlenen Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’ne uygun olarak haz›rlanan geçmifl dönem fiirket Faaliyet Raporumuz, önceki y›llarda da oldu¤u gibi, do¤ru ve güvenilir bir kaynak olarak, bas›l› ve web sitemizden de eriflilebilir, olup, incelenebilir. Ayr›ca, 28.08.2012 tarihli Resmi Gazetede yay›nlanan T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanl›¤›’n›n “fiirketlerin Y›ll›k Faaliyet Raporunun Asgari ‹çeri¤inin Belirlenmesi Hakk›nda Yönetmelik” hükümleri de dikkate al›narak müteakip, haz›rlanan Faaliyet Raporlar›mzda gerekli ilaveler yap›lm›flt›r. Mevcut fiirket Faaliyet Raporu’nda yer alan bafll›klar, 4 ana bölümde ele al›nm›flt›r. Birinci bölümde; Ortaklar Genel Kurulu Toplant› Gündemi, Yönetim Kurulu Raporu, CEO’nun De¤erlendirmesi, Yönetim ve Denetim Kurullar›, Yönetim ve Denetim Kurullar›nda Görev Alan Üyeler ve Üst Yönetim alt bafll›klar›na yer verilmifltir. ‹kinci bölümde; fiirketin Sermaye Yap›s› ve Ortakl›k Hakk›nda Bilgiler, Otomotiv Sektörü ve Tofafl’›n Sektör ‹çindeki Yeri, fiirket Hakk›nda Bilgiler, Ba¤l› Ortakl›klar, Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri, ‹lgili Dönem Faaliyetleri ve Baflar›lar› alt bafll›klar› yer almaktad›r. Üçüncü bölümde; Kar Da¤›t›m Tablosu ve Kar Da¤›t›m Önerisi, Denetim Kurulu Raporu, Ba¤›ms›z Denetim Raporu ve Mali Tablolar 134 alt bölümlerinden oluflmaktad›r. Dördüncü bölüm ise; Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Beyan›, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu, Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi Çal›flmalar›, Ba¤l› fiirket Raporu, Kar Da¤›t›m Politikas›, Ücret Politikas› ve Bilgilendirme Politikas› alt bölümlerini kapsamaktad›r. Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 30.12.2011 itibariyle yay›nlam›fl oldu¤u sözkonusus Seri:IV, No:56 say›l› “Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmas›na ‹liflkin Tebli¤i’nin 2.3. maddesinde yer alan Faaliyet Raporu bafll›¤› alt›ndaki hususlara uygun olacak flekilde kamuonunun tam ve do¤ru bilgiye ulaflmas›n› sa¤layacak ayr›nt›lara gereken özen ve dikkat gösterilmifltir. BÖLÜM III - MENFAAT SAH‹PLER‹ : 11. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi Menfaat sahibi olarak, çal›flanlar, tedarikçiler, müflteriler ve esas itibariyle fiirket ile do¤rudan iliflki içindeki üçüncü flah›slar› ifade eden ve “paydafllar” olarak tan›mlanan bir kavramdan hareketle, de¤iflik menfaat gruplar›na yönelik politikalar fiirketimizce gelifltirilmektedir. Paydafl kavram›yla ele al›nan tüm hak ve menfaat sahiplerimiz, eflit ifllem ve uygulamalar ile etkin iletiflime tabidirler. fiirket vizyonu, pafldafl kavram›na dayal› olarak “milyonlu araçlara do¤ru” kapsam›nda gelifltirilmifl olup, ayr›ca Bilgilendirme Politikas› kapsam›nda bütün menfaat sahipleri, kendilerini ilgilendiren konularda etkin iletiflim kanallar›yla bilgilendirilmekte ve bu yönde gerekli organizasyonlar, bilgilendirme toplant›lar›, planl› çal›flmalar ve gerekli aç›klamalara yer veren düzenlemeler fiirketimizce prosedürlere uygun olarak yap›lmakta ve yürütülmektedir. fiirketin Kurumsal Yönetim uygulamalar›, paydafl tan›mlamas› kapsam›nda, menfaat sahiplerinin mevzuat ile düzenlenen veya henüz düzenlenmemifl haklar›n›n garanti alt›na al›nmas›n› sa¤lar. fiirket ile ilgili tüm menfaat sahiplerinin kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmeleri için gerekli sistematik iletiflim kanallar› oluflturulmufltur. Ayr›ca, mevzuata ayk›r› ve etik aç›dan uygun olmayan ifllemlerin ‹ç Denetim arac›l›¤› ile Denetimden Sorumlu Komite’ye iletilebilmesi için gerekli mekanizmalar fiirketimiz taraf›ndan oluflturulmufltur. Gerek Denetim Komitesi, gerekse Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi toplant›larda bu hususlara azami hassasiyet gösterilmektedir. Özellikle ‹nsan Kaynaklar›, ‹fl Yönetim Politikalar›, Tedarikçi ‹liflkileri ve Bayi A¤› ile ilgili uygulamalara fiirket Faaliyet Raporu’nda yer verilmifltir. Ayr›ca, fiirketin Kurumsal Yönetim uygulamalar› ba¤lam›nda ve 2013 faaliyetleri neticesinde, ilgili alt bafll›k olarak “Menfaat Sahipleri” bölümünde derecelendirme notunu bir kez daha art›rma baflar›s› göstermifltir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 12. Menfaat Sahiplerinin Yönetimine Kat›lmas› Menfaat sahiplerinin idari konulardaki iyilefltirme çal›flmalar›na kat›l›m› ve bu yönde aktif olarak fikirlerini beyan edebilecekleri ve de¤erlendirmelerde bulunabilecekleri uygulamalar iflletme bünyesinde haz›rlanm›fl prosedürlere ba¤l› olarak yürütülmektedir. Menfaat sahiplerinin, fiirket paydaylar› olarak kendilerini ilgilendiren konularda fiirket Yönetimine kat›l›mlar›n› sa¤layacak sistem ve mekanizmalar fiirketimizce desteklenir. WCM (Dünya Klas›nda Üretim) ve WCC “Dünya Klas›nda fiirket” olma hedefi ile benzeri uygulamalar gelifltirilerek, sürdürülmektedir. Bu alanda fiirketimiz 2013 y›l›nda üstün üretim kapasitesiyle WCM’de alt›n seviye baflar›s›n› göstermifltir. Ayr›ca, kaizen çal›flmalar›ndan, aç›k kap› toplant›lar›na kadar toplam kalite felsefesine dayanan ve verimlili¤i art›rmay› hedefleyen, bu konuda gerek çal›flanlar›n, gerekse tedarikçi ve müflterilerin taleplerini yans›tabildikleri sistematik toplant›lar ve e¤itim programlar› ile “çal›flma hayat› de¤erlendirme anketi” gibi araflt›rmalar sözkonusu olup, ‹nsan Kaynaklar› Politikalar› do¤rultusunda yürütülmektedir. fiirket internet sitesi yan›s›ra, flirket içi iletiflim için intranet uygulamas› ve bas›l› yay›n organ› da (Tofafl Gazete) yay›nlanarak yönetsel anlamda iletiflimi güçlendirmektedir. Bayi konseyi ve bayii teflkilat› toplant›lar› yan›s›ra, müflteri taleplerinin ve memnuniyetinin takip edilerek yönetime yans›t›ld›¤› ve bu do¤rultuda gerekli düzenlemelerin yap›larak, geri bildirimlerin sa¤land›¤› bir sistem mevcuttur. Buna ilaveten, “Müflteri ‹liflkileri Prensipleri” ve benzeri uygulamalar do¤rultusunda yap›lan çal›flmalar ile müflterilerle iliflkilerinin etkinlefltirilmesi ve en yüksek seviyeye ç›kar›larak, hizmet kalitesinin yükseltilmesi do¤rultusunda politikalar uygulanmaktad›r. Bu uygulamalara ba¤l› olarak, dönem içinde güncel geliflmeleri içeren çal›flmalar planlanm›fl ve hayata geçirilmifltir. Ayr›ca müflteri ve tedarikçilerle iliflkiler do¤rultusunda, fiirketimiz mal ve hizmetlerinin pazarlanmas›nda, sat›fl›nda ve sat›fl sonras›nda müflteri memnuniyetini sa¤lay›c› her türlü tedbir al›nmakta ve uygulamalara yer verilmektedir. Müflteri memnuniyeti ve müflterinin sat›n ald›¤› ürünümüze iliflkin talepleri süratle karfl›lanarak, müflteriler bilgilendirilir. Müflteri flikayetlerine proaktif çözüm yollar› için azami gayret ve imkanlar sistematik olarak kullan›l›r. ‹yilefltirme çal›flmalar› sistematik olarak düzenlenmektedir ve kalite belgelendirme ve kalite standartlar› ile yüksek kaliteye iliflkin garantiler sa¤lanmaktad›r. Bu kapsamda 2013 y›l›nda, ISO 27001 Bilgi Güvenli¤i Yönetim Sistemi ile ISO 50001 Enerji Yönetim Sistemi Sertifikalar› da al›nm›flt›r. Gerek tedarikçilere yönelik ilke ve politikalar, gerekse müflteri odakl› ürün ve hizmetlerdeki memnuniyet kriterleri düzenli olarak ölçülür ve fiirket içindeki ilgili Birimlerce takip edilerek, bilgilendirme çal›flmalar› yap›l›r. Ayr›ca, piyasalardaki geliflmeler dikkate al›narak müflterilere ve tedarikçilere yönelik düzenlemelere önem verilmektedir. Bu do¤rultuda kapsaml› uygulma prosedürleri mevcuttur. Bunlara ilaveten, fiirketin ürün ve hizmetlerinin pazarlanmas›nda ve sat›fl›nda müflteri memnuniyetini art›rmaya yönelik olarak Müflteri Yönetimi Müdürlü¤ü, 2013 y›l›nda da etkin olarak faaliyetlerini› sürdürmüfl ve koordineli olarak çal›flmalar›na devam etmifltir. Kalite, verimlilik ve kurumsallaflma temeline dayanan uygulamalara flirketimizce azami önem verilmektedir. Ayr›ca, paydafllar›n geribildirimlerine uygun olarak, ilgili menfaat sahiplerinin yönetime kat›l›mlar›n› art›racak “yönetiflim” metodlar› gelifltirilerek, uygulamaya al›nmas›na gerekli özen gösterilmektedir. 13. ‹nsan Kaynaklar› Politikas› fiirketimizin “‹nsan Kaynaklar› Politikas›”, flirket stratejileri ve politikalar› ile uyumlu bir flekilde oluflturulmufl olup, yeni uygulamalar kapsam›nda gelifltirilmek suretiyle ve hassasiyetle uygulanmaktad›r. Bu çerçevede ifle al›m, kariyer planlama ve rotasyon, bireysel geliflim, ücretlendirme, performans yönetimi konular› ele al›nmakta, çal›flma hayat›na iliflkin düzenlemeler, çal›flanlar›n temel görev ve sorumluluklar› gibi hususlar kayna¤›n› yasa ve toplu ifl sözleflmesinden alan Personel Yönetmeli¤i kapsam›nda sa¤lanmaktad›r. Çal›flanlar›n kat›l›m›yla yürütülmekte olan de¤iflik komiteler sözkonusu olmakla beraber, sendikal iliflkiler hariç olmak üzere do¤rudan çal›flanlar ile iliflkileri yürütmek üzere herhangi bir temsilci seçimi yap›lmam›fl ve/veya atanmam›flt›r. Gerek beyaz yakal›, gerekse mavi yakal› personelin haklar› ve çal›flma koflullar›, Fabrika ve Genel Merkez itibariyle her hangi bir ayr›mc›l›k veya kötü muameleye maruz kalmayacak flekilde güvence alt›na al›nm›flt›r. Bu konuda dönem içinde hiç bir flikayet sözkonusu olmam›flt›r. Her kademede fiirket çal›flanlar›n›n yönetime kat›lmas› ve geri-bildirimler hususunda gerekli özen gösterilir ve sistematik toplant›lar ve çal›flmalar gerçeklefltirilir. Ayr›ca 2006 y›l›nda, kurum performans›n› çal›flanlar›n geliflimini sa¤layarak art›rmay› hedefleyen ve “‹nsana Yat›r›m” (IIP) projesi ad› verilen bir süreç bafllat›lm›flt›r. 2007 y›l›nda bu do¤rultuda fiirketimiz dünyan›n ilk ve tek ‹nsan Kaynaklar› Geliflim ve Yönetim Sertifikas› olan ‹nsana Yat›r›m (Investors in People) sertifikas›n› ve ödülünü almaya hak kazanm›flt›r. Müteakip y›llar›nda ve 2012 y›l›nda da oldu¤u gibi, 2013 y›l›nda da bu yöndeki kapsaml› çal›flmalar devam etmifltir. Bunlara ilaveten, fiirket kültürü çal›flmalar›lar› kapsam›nda tüm çal›flanlar›n kat›l›m›na aç›k ve çal›flanlar›n geliflimine yönelik de¤iflik etkinlikler çerçevesinde, kültürel de¤iflim kulüplerinin çal›flmalar› hayata geçirilmifl olup, 2012 y›l›nda oldu¤u gibi, 2013 y›l›nda da devam ettirilmifltir. Performans de¤erlendirmesi, davran›flsal yetkinlikler ve kariyer yönetimi konular›na ayr›ca önem verilmiktedir. Çal›flanlara yönelik tazminat politikas› oluflturulmufl ve flirketin web sitesinde yay›nlanm›flt›r. ‹nsan Kaynaklar› ve ‹fl Yönetim Politikalar› gelifltirilerek, her kademedeki çal›flan›n eriflimine uygun olarak paylafl›lm›flt›r. 135 Daha önce, Tofafl Akademi ad› alt›nda geliflim süreçlerinin ele al›nd›¤› bir yap›land›rma faaliyeti de bafllat›lm›fl olup, 2013 y›l›nda da etkin olarak sürdürülmüfltür. Gerek Tofafl Akademi, gerekse Koç Akademi portallar›n›n özellikle e¤itim alan›nda, çaliflanlar aç›s›ndan etkin ve verimli olarak kullan›lmas›na yönelik çal›flmalara destek sa¤lanmaktad›r. Bu çerçevede, çal›flanlar›n sosyal haklar›na ve mesleki e¤itimlerine azami önem gösterilmekte olup, ‹K uygulamalar›yla ilgili geliflmeler yak›ndan takip edilerek devreye al›nmaktad›r. Sözkonusu “Tofafl ‹fl Ahlak› ‹lkeleri”ne etik kurallar olarak internet sitemizde de yer verilmifltir. Bu alanda 2009 y›l› içinde gerekli çal›flmalar yap›lm›fl olup, belirtilen y›l itibariyle, fiirket Kurumsal Politikalar› kapsam›nda bir Etik Kurul oluflturulmufltur. Ayr›ca, daha önce yenilenen “Etik Davran›fl Kurallar› ve Uygulama Prensipleri” yay›nlanm›fl olup, tüm kadamelerde görev yapan Tofafl çal›flanlar›na da¤›t›lmak suretiyle gerekli bilgilendirmeler periyodik olarak yap›lmaktad›r. Konu ile ilgili çal›flmalar 2013 y›l› içinde de gereken hassasiyetle sürdürülmüfltür. 14. Etik Kurallar ve Sosyal Sorumluluk fiirketimiz, bu alandaki çal›flmalar› do¤rultusunda Etik ve ‹tibar Derne¤i’nin (TE‹D) kurumsal üyesidir. Ayr›ca 2013 y›l›nda, TE‹D’in Etik Zirvesi’ne ev sahipli¤i yap›larak, çal›flmalara destek verilmifltir. Gerek Fabrikam›z›n bulundu¤u bölge ve gerekse genel olarak kamuya yönelik sosyal çal›flmalar çerçevesinde kurumsal sosyal sorumluluk ve toplum üzerinde etki kriterlerine göre faaliyetler düzenlenir. Bu ba¤lamda dönem içinde yap›lan çal›flmalara iliflkin Faaliyet Raporu içinde gerekli ve ayr›nt›l› bilgiler mevcuttur. Ayr›ca, intranet ortam›nda tofasweb ve bas›l› olarak periyodik yay›mlanan Tofafl Gazetesi’nde de¤iflik haberler ve bilgiler yan›s›ra sosyal çal›flmalar hakk›nda yay›nlara da yer verilmektedir. Dönem içinde çevreye zarardan dolay› hiç bir aleyhte bildirim sözkonusu olmay›p, baflta çevresel etki de¤erlendirme raporlar› olmak üzere faaliyetlerimizle ilgili kay›tlar mevcuttur. Kalite ve verimlilik standartlar›n›n sa¤lanmas› yönünde mevcut ISO begeleri ile çevreye duyarl›l›k politikalar› kapsam›nda etkin uygulamalar hayata geçirilmekte ve paydafllar›m›z›n bilgilendirilmesi sa¤lanmaktad›r. Ayr›ca, kapsaml› olarak Sosyal Sorumluluk projeleri ve çevrenin korunmas›na iliflkin hususlar fiirketimizce sürdürülmekte ve kamuoyunun bilgisine sunulmaktad›r. Daha önce, 2008 y›l› itibariyle Kurumsal Sosyal Sorumluluk Sürdürülebilirlik Politikas› tekrar gözden geçirilerek 2013 y›l›nda revize edilmek suretiyle, fiirket web sitesinde paydafllar›n bilgilerine sunulmufltur. Önceki y›llarda da oldu¤u gibi, 2013 y›l›nda da sponsorluk faaliyetleri ve etkinlikleri ile spor, kültür-sanat ve e¤itim odakl› sosyal sorumluluk faaliyetlerine devam edilmifltir. Sözkonusu, sosyal sorumluluk çal›flmalar›nda ve sponsorluk faaliyetlerinde fark›ndal›k ve bilinilirlik sa¤layacak etkinlikler ile sürdürülebilirlik perspektifi önem arzetmektedir. Özellikle Sürdürülebilirlik Politikas› bu yönde büyük bir öneme sahiptir. fiirket genel anlamda etik kurallara uyulmas› ve uygulanmas› yönünde gerekli çal›flmalar› yapmaktad›r. Mevzuat ve düzenlemeler ile uygulamalar bütünü içinde genel kabul görmüfl etik kurallara uyulur. Ayr›ca, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri kapsam›nda etik kurallar yaz›l› hale getirilmifl olup, fiirketimiz “Personel Yönetmeli¤i” içinde “Tofafl ‹fl Ahlak› ‹lkeleri” olarak yer verilmek suretiyle kamuya aç›k hale getirilmifltir. fiirket pay sahipleriyle iliflkiler, kamunun ayd›nlat›lmas›, fiirket çal›flanlar› ve menfaat sahipleri ile Yönetim Kurulu’nun çal›flmalar› etik kurallara uygun olarak takip edilmektedir. Bu ba¤lamda, Bilgilendirme Politikas› çerçevesinde yap›lacak yeni düzenlemeler oldukça, baflta tüm paydafllar olmak üzere kamuoyuna aç›klamalar yap›larak duyurulur. 136 BÖLÜM IV - YÖNET‹M KURULU : 15. Yönetim Kurulu’nun Yap›s› ve Oluflumu fiirketimiz Yönetim Kurulu, Kanun ve Ana Sözleflme’mizde belirlenen kurallar do¤rultusunda teflekkül eder. Ayr›ca 2013 y›l› itibariyle, Yönettim Kurulu’nun iflleyiflinde ve yap›s›nda, SPK’n›n 30.12.2011 tarihi itibariyle yay›nlad›¤›, Seri:IV, No:56 say›l› “Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmas›na ‹liflkin Tebli¤” belirleyici bir öneme ve iflleve sahiptir. Yönetim Kurulu üyelerimizin, CEO hariç olmak üzere, Baflkan ve di¤er üyeleri do¤rudan flirket bünyesinde icrac› bir niteli¤e sahip de¤illerdir. fiirketimiz CEO’su, ayn› zamanda Yönetim Kurulu üyesidir. Ayr›ca, sözkonusu Kurumsal Yönetim ‹lkeleri gere¤ince Yönetim Kurulumuzda 2 ba¤›ms›z üye mevcut olup, ilgili Tebli¤’in 5.(5) maddesi uyar›nca, fiirketimizin ifl ortakl›¤› olarak kabul edilmesi ve bu kapsamda ba¤›ms›z üye say›s›n›n iki olarak belirlenmesinin yeterli olaca¤› hususunda yapt›¤› müracaat SPK’n›n 23.02.2012 tarih ve 326-1965 say›l› Kurul karar›yla uygun görülmüfltür. fiirketimiz Esas Sözleflmesi, sözkonusu Tebli¤i kapsam›nda öngörülen zorunlu Kurumsal Yönetim ‹lkeleri gere¤ince tadil edilmek suretiyle, özellikle Yönetim Kurulu ile ilgili bölümlerde önemli düzenlemelerin hayata geçirilmesi sa¤lanm›flt›r. Bu do¤rultuda en önemli geliflme ba¤›ms›z Yönetim Kurulu üyelerinin belirlenmesi ve Yönetim Kurulumuza 2 ba¤›ms›z üyenin seçimi ile ilgili olarak 2012 y›l›nda tamamlanan süreç önem arzetmektedir. Ayr›ca, yeni Türk Ticaret Kanunu ile Sermaye Piyasas› Kanunu ve ilgili düzenlemelere uyum do¤rultusunda, Esas Sözleme de¤ifliklikleri de yukar›da belirtildi¤i üzere, 01.07.2013 tarihli Ola¤anüstü Ortaklar Genel Kurulu’nda onaylanarak, tescil ve ilan edilmifltir. Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri, en üst düzeyde yetki ve etkinlik sa¤layacak flekilde oluflur. Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde yer alan hususlar gözetilerek, bu niteliklerle örtüflen ve yönetim konusuna hakim yetkinlikteki kiflilerden müteflekil bir Yönetim Kurulu esas al›nm›flt›r. Yönetim Kurulu Üyeli¤ine atanacak flah›slarda aranan nitelikler itibariyle bu özelliklere sahip yöneticilerin gerekli bilgi birikimlerine sahip olacak flekilde donan›ml› olmalar›na dikkat edilir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 fiirket hissedarlar› ve paydafllar›n›n flirketin faaliyetlerinden azami memnuniyetlerini sa¤layacak üst düzey, tan›nan, etkin ve yetkin üyeler Yönetim Kurulu’na seçilir. Kurumsal Yönetim Komitesi taraf›ndan Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin uygulanmas›na yönelik düzenlemeler ile Yönetim Kurulu adaylar›n›n belirlenmesi ve önerilmesine iliflkin düzenlemeler mevcuttur. Kurumsal Yönetim ‹lkelerine uygun olarak, Aday Gösterme Komitesi yerine mevcut Kurumsal Yönetim Komitesi sözkonusus ‹lkeler kapsam›nda ba¤›ms›z Yönetim Kurulu adaylar›n›n belirlenmesi prosedürünü yönetmifl ve müteakip Yönetim Kurulu Karar› do¤rultusunda SPK’na müracaat edilerek, ba¤›m›s›z adaylar hakk›nda gerekli izin baflvurusu yap›lm›flt›r. Öncesinde, Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmas›na ‹liflkin Seri: IV, No: 56 Tebli¤i’nin 5.5 maddesi ile, yap›lacak baflvurunun Sermaye Piyasas› Kurulu’nca uygun görülmesi kofluluyla, sermayesinin aralar›nda eflit olarak en az %51’inin do¤rudan veya dolayl› olarak sermaye, yönetim veya denetim iliflkisi bulunmayan, birbirinden ba¤›ms›z ve ortakl›k ile ilgili önemli kararlarda her bir taraf›n olumlu oyu gerekecek flekilde ortakl›¤›n yönetim kontrolünü sözleflme ile eflit olarak paylaflan iki gerçek veya tüzel kifliden oluflan ifl ortakl›klar› için 4.3.4 nolu ilkenin uygulanmayaca¤› ve bu flirketlerde ba¤›ms›z üye say›s›n›n iki olmas›n›n yeterli olaca¤› düzenlendi¤inden, an›lan koflullara haiz olan fiirketimiz, 19.01.2012 tarih ve 0465 say›l› yaz›s› ile Sermaye Piyasas› Kurulu’na baflvurarak Sermaye Piyasas› Kurulundan uygun görüfl talep etmifltir. Bu do¤rultuda, Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 23.02.2012 tarih ve 326-1965 say›l› yaz›s› ile talebimiz uygun görülerek ba¤›ms›z üye aday say›s›n›n iki olarak belirlenmesine izin verilmifltir. Bu çerçevede, Kurumsal Yönetim Komitesi’nin 05.03.2012 tarihli Adaylar›n Ba¤›ms›zl›klar›na iliflkin Raporu’nda önerildi¤i üzere; Kurumsal Yönetim ‹lkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmas›na ‹liflkin Seri: IV, No: 56 Tebli¤i ile, bu Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Sei:IV, No: 57 say›l› Tebli¤ hükümleri kapsam›nda, Sn. Gökçe Bay›nd›r ve Sn. Libero Milone’nin “Ba¤›ms›z Yönetim Kurulu Üyesi Aday›” olarak Genel Kurulun onay›na sunulmas›na, bu amaçla, 4.3.8. nolu ilke kapsam›nda Sermaye Piyasas› Kurulu’na baflvurulmas›na, Sermaye Piyasas› Kurulu’ndan aksi görüfl iletilmemesi halinde, Genel Kurul toplant›s›ndan üç hafta önce adaylar›n özgeçmifllerinin fiirketimiz internet sitesinde ilan›na karar verilmifltir. Müteakip, sözkonusu adaylar, 30.03.2012 tarihinde gerçeklefltirilen Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda ortaklar›n onay›na sunularak, Yönetim Kurulu Ba¤›ms›z Üyelikleri onaylanm›flt›r. Sözkonusu flahislar afla¤›daki ba¤›ms›zl›k beyan›nda bulunmufllard›r; “Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. (fiirket) Yönetim Kurulunda, mevzuat, esas sözleflme ve Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan ilan edilen Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde belirlenen kriterler kapsam›nda “ba¤›ms›z üye” olarak görev yapmaya aday oldu¤umu, bu kapsamda; a) fiirket, flirketin iliflkili taraflar›ndan biri veya flirket sermayesinde do¤rudan veya dolayl› olarak %5 veya daha fazla paya sahip hissedarlar›n yönetim veya sermaye bak›m›ndan iliflkili oldu¤u tüzel kifliler ile kendim, eflim ve üçüncü dereceye kadar kan ve s›hri h›s›mlar›m aras›nda, son befl y›l içinde, do¤rudan veya dolayl› istihdam, sermaye veya önemli nitelikte ticari iliflki kurulmad›¤›n›, b) Son befl y›l içerisinde, baflta flirketin denetimini, derecelendirilmesini ve dan›flmanl›¤›n› yapan flirketler olmak üzere, yap›lan anlaflmalar çerçevesinde flirketin faaliyet ve organizasyonunun tamam›n› veya belli bir bölümünü yürüten flirketlerde çal›flmad›¤›m› ve yönetim kurulu üyesi olarak görev almad›¤›m›, c) Son befl y›l içerisinde, flirkete önemli ölçüde hizmet ve ürün sa¤layan firmalar›n herhangi birisinde ortak, çal›flan veya yönetim kurulu üyesi olmad›¤›m›, d) fiirket sermayesinde sahip oldu¤um pay›n oran›n›n %1’den az oldu¤unu ve bu paylar›n imtiyazl› olmad›¤›n›, e) Ekte yer alan özgeçmiflimde görülece¤i üzere ba¤›ms›z yönetim kurulu üyeli¤i sebebiyle üstlenece¤im görevleri gere¤i gibi yerine getirecek mesleki e¤itim, bilgi ve tecrübeye sahip oldu¤umu, f) Kamu kurum ve kurulufllar›nda, mevcut durum itibariyle tam zamanl› olarak çal›flmad›¤›m›, g) Gelir Vergisi Kanunu’na gore Türkiye’de yerleflik say›ld›¤›m› (Kurumsal Yönetim Komitesi’nce, Sn.Gökçe Bay›nd›r ve Sn. Libero Milone’nin Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’nde belirlenen kriterlere uygun oldu¤u belirlenmifl olup, Sn. Libero Milone’nin, yurtd›fl›nda yerleflik oldu¤undan, 4.3.7. nolu ilkenin (g) bendinde tan›mlanan “Gelir Vergisi Kanunu’na göre Türkiye’de yerleflmifl say›lma” kriterini karfl›lamamakla birlikte, Seri:IV, No: 57 Tebli¤inin 1. maddesi ile getirilen, “4.3.7 numaral› ‹lkenin (g) bendinde belirtilen ba¤›ms›zl›k kriterini ba¤›ms›z üyelerden en az yar›s›n›n sa¤lamas› yeterlidir.” hükmü çerçevesinde de¤erlendirilmesi uygun görülmüfltür.) h) fiirket faaliyetlerine olumlu katk›larda bulunabilece¤imi, flirket ortaklar› aras›ndaki ç›kar çat›flmalar›nda tarafs›zl›¤›m› koruyaca¤›m›, menfaat sahiplerinin haklar›n› dikkate alarak özgürce karar verece¤imi, beyan ederim.” ‹lgili faaliyet dönemi itibariyle ba¤›ms›zl›¤› kald›ran herhangi bir durum ortaya ç›kmam›flt›r. 31.12.2013 itibariyle Yönetim Kurulu’muz, Sn. Mustafa Vehbi Koç (Baflkan), Sn. Sergio Marchionne (Baflkan Yard›mc›s›), Sn. Kamil Baflaran (Üye & CEO), Sn. Temel Kamil Atay (Üye), Sn. Osman Turgay Durak (Üye), Sn. Kudret Önen (Üye), Sn. ‹smail Cenk Çimen (Üye - Kurumsal Yönetim Komitesi & Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi), Sn. Alfredo Altavilla (Üye), Sn. Gianni Coda (Üye - Kurumsal Yönetim Komitesi), Sn. Ali Ayd›n Pand›r (Üye - Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi) ile Sn. Gökçe Bay›nd›r (Ba¤›ms›z Üye - Denetim Komitesi & Kurumsal Yörnetim Komitesi & Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi) ve Sn. Libero Milone (Ba¤›ms›z Üye - Denetim Komitesi & Kurumsal Yönetim Komitesi & Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi) oluflmaktad›r. 137 Yönetim Kurulu üyeleri, fiirket d›fl›nda baflka görevler almalar›na iliflkin olarak, her y›l Genel Kurul’da karara ba¤lanan düzenlemeler ve kurallar haricinde bir s›n›rlamaya tabi de¤illerdir. Ba¤l› olduklar› grup flirketlerinde de görev alabilmeleri ve di¤er hususlarda Türk Ticaret Kanunu çerçevesinde hareket edilir. fiirket Yönetim Kurulu Üyelerinin, fiirketle ifllem yapmalar› ve rekabet etmeleri yasak olup, ç›kar çat›flmas›na yol açabilecek bu gibi durumlarda yasal düzenlemelere ba¤l› olarak hareket edilir ve konunun uygulanmas› dorultusunda gerekli tedbirler uygulan›r. Ayr›ca, ilgili hususlar Genel Kurulda Ortaklar›n bilgisine sunulur. Yönetim Kurulu Üyeleri, 2013 y›l› itibariyle dönem içindeki görevleri itibariyle ; Sn. Mustafa Koç ayn› zamanda Koç Holding A.fi. Yönetim Kurulu Baflkan›, Sn. Sergio Marchionne Fiat S.p.A. CEO’su ve Chrysler Group CEO’su & Yönetim Kurulu Üyesidir. Sn. Temel Kamil Atay, Koç Holding A.fi. Yönetim Kurulu Baflkan Vekili, Sn. Osman Tungay Durak Koç Holding A.fi. CEO’su, Sn. Alfredo Altavilla, Fiat S.p.A. ‹fl Gelifltirme Baflkan› ve Iveco Fiat CEO’su, Sn. ‹smail Cenk Çimen Koç Holding A.fi. Otomotiv Grubu Baflkan›, Sn. Kudret Önen Koç Holding A.fi. Savunma Sanayi, Di¤er Otomotiv ve Bilgi Grubu Baflkan›, Sn. Gianni Coda, Emekli (2012 - Fiat Chrysler EMEA COO’su), Sn. Ali Ayd›n Pand›r, Fiat Türkiye Ülke Baflkan› olarak görev yapm›fllard›r. fiirketimiz CEO’su Kamil Baflaran, fiirketimiz Yönetim Kurulu üyeli¤i haricinde ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›m›z›n Yönetim Kurulu Baflkan› olarak görevini sürdürmektedir. Ba¤›ms›z Yönetim Kurulu üyeleri Sn. Gökçe Bay›nd›r ve Sn. Libero Milone, ba¤›ms›zl›k kriterlerine uygun olarak vazife yapmaktad›rlar. 16. Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esaslar› Yönetim Kurulu Kararlar›na iliflkin konu bafll›¤› veya gündemler, periyodik olarak veya ortaya ç›kan gerekler çerçevesinde düzenlenerek haz›rlanmaktad›r. Ortaya ç›kan ihtiyaçlara ba¤l› olarak Yönetim Kurulu Toplant› say›s› de¤ifliklik gösterebilmektedir. 2011 y›l› içinde Yönetim Kurulu Karar say›s› 18 olarak kayda geçmifl olup, 2012 y›l›nda da Yönetim Kurulu Karar say›s› 28 olarak gerçekleflmifltir. 2013 y›l›nda ise Yönetim Kurulu Karar say›s› 19 olarak gerçekleflmifl olup, kararlara iliflkin toplant› tutanaklar› gerekli flekilde kay›t alt›na alnm›flt›r. Toplant›ya kat›l›m ve ça¤r›, esas itibariyle fiirket iflleri gerek gösterdikçe yap›l›r ve Yönetim Kurulu toplant›lar› düzenlenir. 2009 y›l›nda, iletiflimi ve koordinasyonu sa¤lamak için koordinasyondan sorumlu bir sekreterya Mali Direktörlük bünyesinde kurulmufl olup, belirlenen proedür 2010 y›l›nda gözden geçirilmifltir. Ayr›ca, gündemlerin haz›rlanmas›, kararlar›n yaz›lmas›, kay›tlar›n tutulmas› ve takibi, ilgili Birimler bünyesinde yap›lmaktad›r. Toplant› Kararlar›nda e¤er farkl› oy sözkonusu ise kararda sözkonusu flerh düflülmektedir. Karar al›nmas›nda varsa, sorulan soru ve aç›klamalara yer verilmektedir. Yönetim Kurulu kararlar›, tüm üyelerin salt ço¤unlu¤unun kat›l›m› ve olumlu oyu ile sa¤lan›r (Esas Sözleflme’nin 10. maddesi kapsam›nda). Sermaye Piyasas› Kurulu’nun Kurumsal Yönetim ‹lkeleri ile getirilen zorunluluklar sakl›d›r. 138 TTK’ya uygun olarak, a¤›rl›kl› oy veya veto hakk› sözkonusu de¤ildir. Ayr›ca, Esas Sözleflme’nin 10. ve 11. maddelerinde Yönetim Kurulu’nun seçimi, yap›s›, karar nisab› ve görev süresi gibi hususlar ile, Yönetim Kurulu’nun görev bölüflümü, temsil ve yönetimin devri konular› düzenlenmifltir. Bütün Yönetim Kurulu Kararlar›, tüm üyelerin salt ço¤unlu¤unun kat›l›m› ve olumlu oyu ile sa¤lan›r. fiu kadar ki; bu nisab›n sa¤lanmas›nda A Grubu hisseleri temsilen ba¤›ms›z nitelikte olmayan en az 2 üyenin ve D Grubu hisseleri temsilen ba¤›ms›z nitelikte olmayan en az 2 üyenin kat›l›m› ve olumlu oyu flartt›r. Ba¤›ms›z üyelerin kat›l›m› ve olumlu oyunu gerektiren kararlar aç›s›ndan Esas Sözleflme’nin 15. maddesi hükmü sakl›d›r. fiirket Esas Sözleflmesi’nin 11. maddesinde “Yönetim Kurulu Görev Bölümü, Temsil ve Yönetimin Devri”ne iliflkin hususlara yer verilmifltir. Ayr›ca, Esas Sözleflme’nin ilgili maddelerinde gerekli düzenlemeler öngörülmüfltür. fiirketin temsil ve ilzam›na iliflkin esas olarak Türk Ticaret Kanunu hükümlerine ve mevzuata göre fiirket Yönetimi belirlenir ve yetkilerini yasal düzenlemeler kapsam›nda icra eder. fiirket Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerin yetki ve sorumluluklar› bu do¤rultuda yasal mevzuat, Sermaye Piyasas› düzenlemeleri ve Esas Sözleflme hükümlerinde yer almaktad›r. Yönetim Kurulu’na aday gösterme ve gösterilecek adaylar›n, seçim ve atanmalar›na iliflkin prosedürel süreç 2009 itibariyle yaz›l› hale getirilmifl olup, önceki y›llarda da oldu¤u gibi, 2013 y›l›nda gözden geçirilerek, Kurumsal Yönetim Komitesi’nin uygulama prosedürleri ve sözkonusu süreçlerle ilgili gerekli hususlarda öngörülen düzenlemeler yap›lm›flt›r. Bu konu mevzuat de¤iflikliklerine ve Kurumsal Yönetim ‹lkelerine uygun olarak tekrar gözden geçirilmek suretiyle revize çal›flmas› yap›larak, bizzat Kurumsal Yönetim Komitesi’nce ele al›nmaktad›r. 2013 y›l›nda da önceki y›llarda da olu¤u gibi, Kurumsal Yönetim Komitesi taraf›ndan faaliyetlerin gözden geçirilmesine iliflkin çal›flma ve raporlamalar yap›lm›flt›r. 17. Yönetim Kurulu’nda Oluflturulan Komitelerin Say›, Yap› ve Ba¤›ms›zl›¤› fiirket Esas Sözleflmesi’nin 11. maddesi gere¤ince, Yönetim Kurulu’nun A Grubunun ve D grubunun 2’fler üyesinden olmak üzere 4 kifliden müteflekkil bir ‹cra Komitesi icap etti¤i takdirde oluflturulabilir. Yönetim Kurulu toplant›lar›n›n ara devresinde gerekli ifllemlerin yürütülmesi için teflkil edilebilir olup, Yönetim Kurulu içinden görevlendirilecek üyelerden oluflturulabilir. SPK’n›n ilgili Tebli¤i do¤rultusunda 2003 y›l›ndan bu yana, finansal konular›n takibi, periyodik mali tablo ve dipnotlar›n›n incelenmesi, Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde belirtildi¤i çerçevede gerekli çal›flmalar›n yap›lmas› ve Ba¤›ms›z Denetim Raporu’nun incelenmesi suretiyle, mevcut bilgilere dayanarak mali sonuçlara iliflkin teklifini Yönetim Kurulu’na sunmak ve iç denetim sürecini kontrol etmek üzere Denetimden Sorumlu Komite oluflturulmufl olup, 30.12.2011 tarihinde yay›nlanan Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda ba¤›ms›z Yönetim Kurulu üyelerinden teflekkül edecek flekilde, sözkonusu Denetim Komitesi’nde TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 2013 y›l sonu itibariyle, Sn. Gökçe Bay›nd›r (Baflkan - Yönetim Kurulu Ba¤›ms›z Üyesi) ile Sn. Libero Milone (Üye - Yönetim Kurulu Ba¤›ms›z Üyesi) yer almaktad›r. 2012 y›l›nda Denetim Komitesi çal›flma esaslar› tekrar belirlenmek suretiyle, kamuoyunun bilgisine sunulmufltur. Ayr›ca, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri kapsam›nda bir Kurumsal Yönetim Komitesi de 2008 y›l› itibariyle oluflturulmufltur. Bu konuda, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri ve ilgili mevzuat dahilinde SPK’nca yay›mlanacak düzenlemeler ile fiirketin Kurumsal Yönetim uygulamalar›na yönelik faaliyetler do¤rultusunda öngörülen bir düzenleme yap›lmak suretiyle, Kurumsal Yönetimden Sorumlu Komite çal›flmaya bafllam›flt›r. Sözkonusu Komite, kuruldu¤u y›ldan itibaren müteakip y›llarda oldu¤u gibi, 2013 y›l›nda da etkin olarak çal›flmalar›n› sürdürmüfltür. fiirketin Kurumsal Yönetim ‹lkelerine uyumu bizzat Yönetim Kurulu’nca da takip edilmekte olup, 2012 içinde Kurumsal Yönetim Komitesi çal›flma esaslar› yeniden belirlenerek ve müteakip tekrar revize edilmek suretiyle kamuoyunun bilgisine sunulmufltur. 30.12.2011 tarihinde yay›nlanan Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda sözkonusu Kurumsal Yönetim Komitesi bünyesinde 2013 sonu itibariyle, Sn. Libero Milone (Baflkan - Yönetim Kurulu Ba¤›ms›z Üyesi), Sn. Gökçe Bay›nd›r (Üye - Ba¤›ms›z Yönetim Kurulu Üyesi), Sn. ‹smail Cenk Çimen (Üye - Yönetim Kurulu Üyesi) ve Sn. Gianni Coda (Üye - Yönetim Kurulu Üyesi) yer almaktad›r. Bunlara ilaveten, 01.07.2012 itibariyle yürürlü¤e giren yeni Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili amir hükmü do¤rultusunda, Yönetim Kurulu bünyesindeki Komitelerin etkin çal›flmas›n› sa¤lamak amac›yla, flirketin varl›¤›n›, geliflmesini ve devam›n› tehlikeye düflürebilecek risklerin erken teflhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanmas› ve riskin yönetilmesi ve ayr›ca, fiirketin iç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi konular›nda çal›flmalar›n› tatbik ve takip etmek amac›yla, Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi kurularak, 2012 itibariyle çal›flma esaslar› belirlenmifltir. Sözkonusu Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komite bünyesinde 2013 sonu itibariyle, Sn. Gökçe Bay›nd›r (Baflkan - Yönetim Kurulu Ba¤›ms›z Üyesi), Sn. Libero Milone (Üye - Ba¤›ms›z Yönetim Kurulu Üyesi), Sn. ‹smail Cenk Çimen (Üye - Yönetim Kurulu Üyesi) ve Sn. Ali Ayd›n Pand›r (Üye - Yönetim Kurulu Üyesi) yer almaktad›r. Sözkonusu Komitelerin Baflkanlar›, sözkonusu Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Tebli¤i hükümleri do¤rultusunda Ba¤›m›s Yönetim Kurulu üyeleri aras›ndan seçilir. Her Komitede, her iki Ba¤›ms›z Üye de yer almaktad›r. Denetim Komitesi 2 üyeden (mevcut ba¤›m›s›z Yönetim Kurulu üyeleri), Kurumsal Yönetim Komitesi ile Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi 4’er üyeden (2’fler üye mevcut ba¤›ms›z Yönetim Kurulu üyeleri) oluflmakta olup, yukar›da da görülebilice¤i gibi, Kurumsal Yönetim Komitesi üyesi Sn. ‹smail Cenk Çimen, ayn› zamanda Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi üyesidir. Sözkonusu Komitelerin koordinasyonu için sözkonusu Yönetim Kurulu üyemiz her iki Komitenin de üyesi durumundad›r. Önceki y›llarda oldu¤u gibi ve sözkonusu ‹lkelere uygun olarak, 2012 y›l›nda gerek Yönetim Kurulu ve gerekse bünyesinde oluflturulan Komitelerin çal›flma esaslar› ve çal›flma prosedürleri tekrar haz›rlanm›fl ve ilgili Birimlerce takip edilmesine iliflkin kay›tlar sa¤lanm›fl olup, uygulamalara iliflkin prosedür ve düzenlemeler revize edilmek suretiyle 2013 y›l›nda da takibi sürdürülmüfltür. Gerek Denetim Komitesi, gerek Kurumsal Yönetim Komitesi ve gerekse Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi, mevzuat›n belirledi¤i ilkeler dairesinde gerek görülen hallerde veya periyodik olarak toplan›r. Bu amaçla belirlenen çal›flma esaslar›na uygun olarak, periyodik toplant›lar›n haricinde gündemli toplant›lar yap›labilir. Bu vesileyle, 2013 y›l› içinde Denetim Komitesi 5 kez, Kurumsal Yönetim Komitesi ise 4 kez toplanm›flt›r. Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi ise 6 kez toplanm›flt›r. Sözkonusu Komitelerde yap›lan çal›flmalar ve haz›rlanan raporlar görev da¤›l›m›na göre, Yönetim Kurulu’na sunulur. Gerek duyuldu¤unda, Yönetim Kurulu üyesi olmayan, konusunda uzman kifliler veya ilgili yöneticiler Komite çal›flmalar›na davet edilebilirler. Ayr›ca, ihtiyaca göre yeterli tecrübe ve bilgi sahibi kiflilerden oluflacak alt çal›flma gruplar› oluflturulabilir. Komiteler sorumluluklar› dahilinde hareket eder ve Yönetim Kurulu’na görüfl ve önerilerde bulunur. Nihai karar Yönetim Kurulu taraf›ndan verilir. 18. Risk Yönetimi ve ‹ç Kontrol Mekanizmas› fiirketin mali ve idari faaliyetlerine ba¤l› olarak bir risk yönetimi öngörülmüfl ve iç kontrol organizasyonu yap›lm›fl olup, ilgili Sermaye Piyasas› mevzuat› ve düzenlemeleri do¤rultusunda iç denetimin iflleyifli ve etkinli¤i takip edilmektedir. ‹ç kontrol sistemi ve iç denetimin sa¤l›kl› olarak iflleyiflinden Yönetim Kurulu sorumlu olup, Yönetim Kurulu Üyesi ve fiirket CEO’su Yönetim Kurulu ad›na gerekli koordinasyonu temin eder. ‹ç kontrol sistemi, iç denetim ve risk yönetiminin sa¤l›kl› olarak iflleyip, ifllemedi¤ine dair hususlar Denetim Komitesi yan›s›ra Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi taraf›ndan takip edilerek, beyan edilir ve Yönetim Kurulu’na sunulur. 2013 y›l sonu itibariyle, fiirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri ile kurumsal risk yönetimi ve finansal ve operasyonal riskler ve öngürelebilir potansiyel risklere karfl› gerekli proaktif tedbirlerin al›nd›¤›na dair, fiirketin iç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi konularda, yasal mevzuat›n gerektirdi¤i sorumluluklar› yerine getirdi¤ine dair de¤erlendirmeler yap›lm›flt›r. Ayr›ca, fiirket faaliyet ve hizmetlerinin etkin, güvenilir ve kesintisiz bir flekilde yürütülmesi, muhasebe ve mali raporlama sisteminden sa¤lanan bilgilerin bütünlü¤ü, tutarl›l›¤›, zaman›nda elde edilebilirli¤i ve güvenli¤ini sa¤lamak amac›yla yap›lan iç kontrollerin etkinli¤i, yeterlili¤i ve uygunlu¤u ile, konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas› süreci ile ilgili olarak, iç kontrol, iç denetim ve risk yönetim konular›nda yasal mevzuat›n gerektirdi¤i sorumluluklar› yerine getirdi¤ine dair de¤erlendirmeler yap›lm›fl, sözkonusu çal›flmalara 139 ve süreçlere iliflkin bugüne kadar herhangi bir sorun olmad›¤› ve ayr›ca, kurumsal risk ve iç kontrol sistemlerinin çal›flmalar› ve iyi iflledi¤ine dair olumlu kanaate iliflkin konuyla ilgili ilgili kay›tlar›n tutuldu¤u ve herhangi bir olaya rastlanmad›¤› beyan edilmifltir. Ayr›ca, ‹ç Denetim çal›flmalar›, y›l içinde finansal rapor ve mali tablolar›n do¤rulu¤unu ve güvenilirli¤ini kontrol etmek ve faaliyetlerin yasalara ve mevzuata uygun olarak sürdürülmesini sa¤lamak amac›yla sözkonusu çal›flmalar›n etkinli¤ini ve verimlili¤ini art›rmaya yönelik olarak yürütülmektedir. ‹ç Denetimden sorumlu birim, ayn› zamanda Yönetim Kurulu Üyesi de olan fiirket CEO’suna do¤rudan raporlama yapmaktad›r. ‹lgili Birim taraf›ndan süreçler incelenerek, mevcut ve muhtemel riskler ve bunlara iliflkin çözüm önerileri haz›rlanarak rapor edilir. Faaliyetlerle ilgili öngörülebilir riskler de¤erlendirilmek suretiyle, gerekli bilgi ak›fl› Yönetim Kurulu Üyesi ve fiirket CEO’su taraf›ndan takip edilerek, Denetim Komitesi bünyesinde ve ayr›ca Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi’nce Yönetim Kurulu’na sunulur. 19. fiirketin Stratejik Hedefleri fiirketimizin startejik öncelikleri ve hedefleri do¤rultusunda misyon, vizyon ve de¤erleri oluflturulmak suretiyle yay›mlanm›fl olup, geliflmeler do¤rultusunda revize edilerek yenilenmektedir. fiirket üst yönetimince haz›rlanm›fl ve Yönetim Kurulu’nun bilgisi dahilinde, misyon, vizyon ve de¤erlerimizin yan›s›ra, fiirketin stratejik hedeflerinin oluflturulmas› ve uygulanmas›na iliflkin öncelikler, üst yönetimce Yönetim Kurulu’na sunulur ve takip edilir. Önceki y›llarda oldu¤u gibi, 2012 y›l› içinde de önceliklere uygun olarak fiirketimizin stratejik kararlar› uygulamaya geçirilmifltir. Yönetim Kurulu, stratejik hedeflere ba¤l› olarak, y›ll›k faaliyetlerin gözden geçirilmesi do¤rultusunda geçmifl y›l performans›n› de¤erlendirmek suretiyle Üst Yönetimin yeni y›l hedeflerini karfl›laflt›r›r ve ilgili konularda kararlar verir. Yönetim Kurulu, fiirket stratejik hedeflerinin oluflturulmas› sürecinde fiirket Üst Yönetimince yap›lan çal›flmalar› koordine ederek, onaylanmas› ve müteakip uygulanmas› sürecinde aktif olarak sorumlulu¤unu yerine getirmek suretiyle, fiirketin hedeflerine ulaflma derecesini, faaliyetlerini ve bunlar› yerine getirirken gösterdi¤i perfonmans›n› periyodik olarak gözden geçirir, bu do¤rultuda oluflturulan sistemin iflleyiflini, etkinli¤ini ve sonuçlar›n›n de¤irlendirilmesini takip ve tatbik eder. Yönetim Kurulu’nun öngördü¤ü vizyon, yöntem ve mevzuattan kaynaklanan düzenlemeler do¤rultusunda, tüm paydafllar nezdinde flirketin etkin yönetimini temin etmek üzere fiirket Üst Yönetimi, flirket çal›flmalar›n› azami gayretle yürüterek, Direktörlükler baz›nda ve fiirket CEO’su nezdinde, gerekti¤inde ilgili Yönetim Kurulu Komitelerini bilgilendirmek suretiyle, yasal düzenlemeler ve mevzuata uygun olacak flekilde yönetim organ› olarak Yönetim Kurulu’nu stratejik öncelikler ve hedefler kapsam›nda ve flirket prosedürlerine uygun olarak, periyodik s›kl›klarla bilgilendirir. 140 20. Mali Haklar Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyelerine Genel Kurulca kararlaflt›r›lan ücret haricinde, fiirketin Ücret Politikas›’na uygun olarak, Ba¤›ms›z Üyeler hariç olmak üzere, Kurumsal Yönetim Komitesi’nin görüflü al›nmak suretiyle, Yönetim Kurulu Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere sa¤lanan menfaaler hakk›nda ilgili hususlar Genel Kurulda ortaklar›n bilgisine sunulur. fiirketin Üst Düzey Yöneticiler ve Yönetim Kurulu Üyeleri için Ücret Politikas› kapsam›nda, sa¤lanan hak, menfaat ve ücretlerin belirlenmesinde kullan›lan kriterler ve ücretlendirme esaslar› Genel Kudulda ortaklar›n bilgisine sunulmufl olup, ayr›ca flirket Faaliyet Raporu ve internet sitesinde de yer verilmek suretiyle kamuoyunun bilgisine sunulmufltur. Yönetim Kurulu üyelerinin tamam› için geçerli olmak üzere, her y›l ödenecek sabit ücretler Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda ortaklar›m›z›n önerisi do¤rultusunda, Genel Kurul karar› al›nmak suretiyle belirlenir. ‹crada bulunan Yönetim Kurulu üyelerine, Üst Düzey yöneticiler için belirlenen Ücret Politikas› kapsam›nda ödeme yap›l›r. Ba¤›ms›z Yönetim Kurulu üyelerinin ücretlendirmesinde fiirketin performans›na dayal› ödeme planlar› kullan›lamaz. Üst Düzey Yönetici ücretleri ise sabit ve performansa dayal› olmak üzere iki bileflenden oluflmaktad›r. ‹lgili aç›klamalar Yönetim Kurulu ve üst düzey yöneticiler baz›nda toplulaflt›r›lm›fl olarak yap›l›r. Ayr›ca, 2013 y›l› itibariyle dönem içinde herhangi bir Yönetim Kurulu Üyesine ve fiirket Üst Yöneticisine borç verilmemifl, kredi kulland›r›lmam›fl, üçüncü bir kifli arac›l›¤› ile kredi ad› alt›nda menfaat sa¤lanmam›fl ve lehlerine kefalet gibi teminatlar verilmemifl veya benzeri hususlar temin edilmemifltir. TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 R‹SK‹N ERKEN SAPTANMASI VE R‹SK YÖNET‹M KOM‹TES‹ ÇALIfiMALARI a. Risk Yönetimi fiirketimiz olabilecek tüm pazar risklerini sat›fllar›n›n büyük ço¤unlu¤unu oluflturan ihracat›n›n mümkün oldu¤u kadar fazla pazara ulaflmas›n› sa¤lamak yoluyla, pazar çeflitlili¤ini art›rarak asgari seviyeye indirmifltir. Mevcut ihracat kapasitesini ise Fiat Auto S.p.A. ve Peugeot Citroen Automobiles S.A. gruplar› ile imzalam›fl oldu¤u ihracat anlaflmalar› yurtd›fl› pazar , maliyet, karl›l›k ve benzeri risklerden korumaktad›r. Bu anlaflmalar sayesinde döviz kurlar›nda önemli seviyede art›fl›n görüldü¤ü 2013 y›l›nda dahi fiirketimizin ihracat-yurt içi pazar faaliyetleri dengesi karfl›lafl›labilecek risklere karfl› kalkan görevi görmüfltür. fiirketimiz geçti¤imiz y›l bu pazar çeflitlili¤ini art›racak faaliyetler kapsam›nda Güney Amerika ve Kuzey Afrika gibi pazarlara olan ihracat›n› artt›rm›fl ve Avrupa ülkeleri içindeki ‹ngiltere gibi ülkelerin pay›n› art›rmak suretiyle sat›fl da¤›l›m›n› daha eflit bir hale getirerek ihracat performans›m›z› daha sürdürülebilir ve sa¤l›kl› bir hale getirmifltir. Bu geliflmelere paralel olarak fiirketimiz 2013 y›l›nda bugüne kadar tarihimizde ilk kez gerçekleflecek Kuzey Amerika’ya ihracat kapsam›nda Yeni Doblo arac›m›z›n adaptasyon yat›r›m›na bafllam›flt›r. fiirketimiz tüm küresel pazarlara yönelik üretim ve sat›fl politikas›na devam edecektir. Yurtiçi pazarda ise binek otomobil ve hafif ticari araç üretmekte olan tek yerli flirket olarak segmentler aras›nda talep de¤iflimlerinden kaynaklanabilecek risklere karfl› esnek bir yap›m›z bulunmaktad›r. Bu duruma ilaveten hali haz›rda iki tip hafif ticari araç ve bir tip otomobil üretmekte olan flirketimiz 2013 y›l›nda ayr›ca yeni bir otomobil üretimine iliflkin yat›r›m karar›n› ald›¤›n› da halka aç›klam›fl, ileriye dönük olarak da ürün çeflitlili¤ini devam ettirdi¤ini göstermifltir. Finansal borçlar›m›z, gelir ve nakit ak›fllar› ihracat anlaflmalar› ile garanti alt›na al›nm›fl bulunan MiniCargo ve 263 projelerine iliflkin olup, uzun vadeli ve kur riski tafl›mayan banka kredilerine aittir. Proje kredilerimizin d›fl›nda kalan finansal borçlar›m›z ise Koç Fiat Kredi Tüketici Finansman› A.fi.’ye ait finansal borçlar olup takas ve türev ifllemleri ile kur ve faiz riskleri minimize edilmifltir. fiirketimizin 31.12.2013 itibariyle Ba¤›ms›z Denetim Kuruluflunca denetlenmifl finansal raporuna göre oluflan finansal göstergeleri afla¤›daki tabloda oldu¤u gibidir. Finansal göstergeler (Aksi belirtilmedikçe bin TL) Toplam Net Sat›fllar Net Kar 2013 2012 7.038 6.705 434 442 1,33 1,45 %6,8 %7,4 %25,1 %24,1 %106,3 %107,6 Oranlar Cari Oran Vergi Öncesi Kar/Net Sat›fllar Vergi Öncesi Kar/Öz Kaynaklar Toplam Borç/Öz Kaynaklar* b. Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi Çal›flmalar› Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’nin 01.10.2012 tarihli Yönetim Kurulu Karar›yla 1 Temmuz 2012 tarihinde yürürlü¤e giren 6102 say›l› Türk Ticaret Kanunu’nun 378’nci maddesine uyum ve Yönetim Kurulu bünyesindeki Komitelerin etkin çal›flmas›n› sa¤lamak amac›yla, flirketin varl›¤›n›, geliflmesini ve devam›n› tehlikeye düflürebilecek risklerin erken teflhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanmas› ve riskin yönetilmesi amac›yla çal›flmalar yapmak üzere Riskin Erken Saptanmas› ve Risk Yönetim Komitesi’nin (RES ve RYK) kurulmas›na ve Baflkanl›¤›na ba¤›ms›z Yönetim Kurulu üyesi Sn. Gökçe Bay›nd›r’›n, üyeliklerine, Yönetim Kurulu ba¤›ms›z üyesi Sn. Libero Milone ile, Yönetim Kurulu üyesi Sn. ‹smail Cenk Çimen ve Sn. Ali Ayd›n Pand›r’›n getirilmelerine karar verilmifltir. Sözkonusu Komite, kuruluflundan sonra 2 (iki) toplant› ve müteakip, 2013 y›l› içerisinde 6 (alt›) toplant› gerçeklefltirmifltir. Komite öncelikle, Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’nin Risk Yönetim Sistemini de¤erlendirerek, risk raporlamas› esaslar›n› belirlemifltir. Belirlenen esaslara uygun olarak raporlama çal›flmalar› ve Komite de¤erlendirmeleri periyodik olarak Yönetim Kurulunun bilgisine sunulmaktad›r. fiirket faaliyetleri fiirket Yönetimince, risklerin ve risk kaynakl› finansal, ticari ve operasyonel sonuçlar›n fiirketi ne derecede etkileyece¤i hassas bir flekilde dikkate al›narak, proaktif bir süreç içerisinde yönetilmektedir. fiirket Yönetimi, risklerin sistematik flekilde idare edilmesi için risklerin tan›mlanmas›, ölçülmesi, de¤erlendirilmesi, gerekti¤inde azalt›lmas› - devredilmesi ve nihai olarak da izlenmesi - raporlanmas› için gerekli önlemleri almaktad›r. Ayr›ca, 2013 y›l› içerisinde Risk Yönetim Politikas› haz›rlanarak, fiirket kurumsal internet adresinde yay›nlanm›flt›r. Bu do¤rultuda, Tofafl’ta risk yönetimi yasal mevzuatlara uygun olarak ve do¤rudan Yönetim Kurulu’na raporlamak üzere organize edilmifltir ve temeli; “flirket varl›klar›n›n ve de¤erlerinin korunmas›” , “ticari, finansal ve operasyonel güvenin sa¤lanmas›” ve bunlar›n yan›s›ra, “kurumsal risk yönetiminde sürdürülebilirlik” esaslar›na dayanmaktad›r. Bunlara ilaveten fiirket Yönetimi, kurumsal risk yönetimi ve iç denetim faaliyetlerinin gerektirdi¤i tüm tedbirlerin al›nmas›ndan ve uygulanmas›ndan, finansal, ticari, operasyonel ve organizasyonel olarak görevli ve sorumludur. c. ‹ç Kontrol Sistemi ve ‹ç Denetim fiirket faaliyet ve hizmetlerinin mevcut kanun ve düzenlemelere uygun olarak etkin, güvenilir ve kesintisiz bir flekilde yürütülmesini, flirket varl›klar›n›n korunmas›n›, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin bütünlü¤ünü, tutarl›l›¤›n›, güvenilirli¤ini ve zaman›nda elde edilebilirli¤ini sa¤lamaya yönelik kontrol faaliyetlerinin tümünü kapsayacak flekilde flirket bünyesinde iç kontrol sistemi kurulmufltur. 141 Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. iç kontrol sisteminin, sürekli izleme ve de¤erlendirmeye tabi tutulmas›n› sa¤layacak flekilde, bir iç denetim faaliyeti yürütülmektedir. ‹ç Denetim süreci gerek Denetim Komitesi uhdesinde ve gerekse etkinli¤i aç›s›ndan, Riskin Erken Saptanmas› Ve Risk Yönetimi Komitesi taraf›ndan flirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri ile kurumsal risk yönetimi ve finansal ve operasyonel riskler ve öngörülebilir potansiyel risklere karfl› gerekli proaktif tedbirlerin al›nd›¤›na ve flirketin iç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi konular›nda, yasal mevzuat›n gerektirdi¤i sorumluluklar› yerine getirdi¤ine dair de¤erlendirmeler yap›lm›flt›r.Komitelerin beyanlar› ve raporlamalar› do¤rudan Yönetim Kurulu’na sunulmaktad›r. Sermaye Piyasas› Mevzuat›na uygun olarak, 2013 y›lsonu itibariyle, iç denetim ve iç kontrol sisteminin sa¤l›kl› olarak iflledi¤i ve süreçlere iliflkin bugüne kadar herhangi bir önemli sorun olmad›¤› ve ayr›ca, kurumsal risk ve iç kontrol sisteminin iyi iflledi¤ine dair ilgili kay›tlar›n tutularak, herhangi bir olaya rastlanmad›¤› beyan edilmifltir. fiirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakk›nda bilgiler do¤rultusunda,yönetim organ›n›n bu konudaki görüflü olumludur. TTK’nun 199’uncu MADDES‹ KAPSAMINDA HAZIRLANAN BA⁄LI fi‹RKET RAPORU Komite taraf›ndan, flirket faaliyet ve hizmetlerinin etkin, güvenilir ve kesintisiz bir flekilde yürütülmesi, muhasebe ve mali raporlama sisteminden sa¤lanan bilgilerin bütünlü¤ü, tutarl›l›¤›, zaman›nda elde edilebilirli¤i ve güvenli¤ini sa¤lamak amac›yla yap›lan iç kontrollerin etkinli¤i, yeterlili¤i ve uygunlu¤u ile, konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas› süreci ile ilgili olarak, iç kontrol, iç denetim ve risk yönetim sistemlerinin çal›flmalar›na dair olumlu kanaat bildirilmifltir. Fabrikas› A.fi.’nin hakim orta¤› ve hakim orta¤›n ba¤l› ortakl›klar› 1 Temmuz 2012 tarihinde yürürlü¤e giren 6102 say›l› Türk Ticaret Kanunu’nun 199’uncu maddesi uyar›nca, Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. Yönetim Kurulu, faaliyet y›l›n›n ilk üç ay› içinde, geçmifl faaliyet y›l›nda flirketin hâkim orta¤› ve hakim orta¤›na ba¤l› flirketlerle iliflkileri hakk›nda bir rapor düzenlemek ve bu raporun sonuç k›sm›na faaliyet raporunda yer vermekle yükümlüdür. Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi.’nin iliflkili taraflarla yapm›fl oldu¤u ifllemler hakk›nda gerekli aç›klamalar 25 nolu finansal rapor dipnotunda yer almaktad›r. Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. Yönetim Kurulu taraf›ndan haz›rlanan 28.02.2014 tarihli Rapor’da “Tofafl Türk Otomobil ile 2013 y›l› içinde yapm›fl oldu¤u tüm ifllemlerde, ifllemin yap›ld›¤› veya önlemin al›nd›¤› veya al›nmas›ndan kaç›n›ld›¤› anda taraf›m›zca bilinen hal ve flartlara göre, her bir ifllemde uygun bir karfl› edim sa¤land›¤› ve flirketi zarara u¤ratabilecek al›nan veya al›nmas›ndan kaç›n›lan herhangi bir önlem bulunmad›¤› ve bu çerçevede denklefltirmeyi gerektirecek herhangi bir ifllem veya önlemin olmad›¤› sonucuna ulafl›lm›flt›r. ” denilmektedir. 142 TOFAfi Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. Kâr Da¤›t›m Politikas› TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 fiirketimiz Türk Ticaret Kanunu hükümleri, Sermaye Piyasas› fiirket Esas Sözleflmesi’ne göre; Yönetim Kurulu, Genel Kurul Düzenlemeleri, Vergi Düzenlemeleri ve di¤er ilgili düzenlemeler taraf›ndan yetkilendirilmifl olmak ve Sermaye Piyasas› ile Esas Sözleflmemizin kâr da¤›t›m› ile ilgili maddesi çerçevesinde Düzenlemelerine uymak kayd› ile kâr pay› avans› da¤›tabilir. kâr da¤›t›m› yapmaktad›r. Kâr da¤›t›m›nda, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri’ne uygun olarak pay sahipleri ve fiirket menfaatleri aras›nda Kar pay› da¤›t›m›nda imtiyaz söz konusu de¤ildir. Kar paylar›, dengeli ve tutarl› bir politika izlenmektedir. mevcut paylar›n tamam›na, bunlar›n ihraç ve iktisap tarihlerine bak›lmaks›z›n eflit olarak da¤›t›l›r. ‹lke olarak, ilgili düzenlemeler ve finansal imkânlar elverdi¤i sürece, piyasa beklentileri, uzun vadeli flirket stratejisi, yat›r›m ve Say›n Pay Sahiplerinin bilgilerine sunar›z. finansman politikalar›, karl›l›k ve nakit durumu dikkate al›narak, Sermaye Piyasas› Düzenlemeleri çerçevesinde hesaplanan net da¤›t›labilir dönem kâr› yasal kay›tlar›m›zdan karfl›labildi¤i sürece hissedarlar›m›za azami oranda nakit ve/veya bedelsiz hisse fleklinde da¤›t›l›r. Kâr da¤›t›m›n›n Genel Kurul toplant›s›n› takiben en geç bir ay içinde yap›lmas› amaçlanmakta olup, kar da¤›t›m tarihine Genel Kurul karar vermektedir. Genel Kurul veya yetki verilmesi halinde Yönetim Kurulu, Sermaye Piyasas› Düzenlemelerine uygun olarak kar pay›n›n taksitli da¤›t›m›na karar verebilir. 143 TOFAfi Türk Otomobil Fabrikas› A.fi. Üst Düzey Yöneticiler ve Yönetim Kurulu Üyeleri ‹çin Ücret Politikas› Bu politika doküman›, SPK düzenlemeleri kapsam›nda idari • Bireysel Performans: Bireysel performans›n belirlenmesinde, sorumlulu¤u bulunanlar kapsam›ndaki yönetim kurulu üyelerimiz flirket hedefleri ile birlikte, çal›flan, müflteri, süreç, teknoloji ve uzun ve üst düzey yöneticilerimizin ücretlendirme sistem ve uygulamalar›n› vadeli strateji ile ilgili hedefler dikkate al›nmaktad›r. Bireysel tan›mlamaktad›r. performans›n ölçülmesinde, flirket performans› ile paralel flekilde, finansal alanlar›n d›fl›nda da uzun vadeli sürdürülebilir iyilefltirme Yönetim Kurulu üyelerinin tamam› için geçerli olmak üzere her y›l prensibi gözetilmektedir. Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda sabit ücret belirlenir. ‹crada bulunan yönetim kurulu üyelerine, afla¤›da detaylar› aç›klanan üst fiirketimiz üst düzey yöneticilerinin iflten ayr›lmalar› halinde, düzey yöneticiler için belirlenen politika kapsam›nda ödeme yap›l›r. çal›flt›klar› süre, üst düzey yönetici olarak görev yapt›klar› süre, sa¤lad›¤› katk›, ayr›lma tarihinden önceki son hedef primi, son Ba¤›ms›z yönetim kurulu üyelerinin ücretlendirmesinde y›lda ödenen maafl ve prim bilgileri dikkate al›narak iflten ayr›lma flirketin performans›na dayal› ödeme planlar› kullan›lamaz. ikramiyesi ödenebilir. Yönetim kurulu üyelerine, atanma ve ayr›lma tarihleri itibariyle görevde bulunduklar› süre dikkate al›narak k›st esas›na göre ödeme Yukar›daki esaslara göre belirlenen ve y›l içinde Üst Düzey Yönetici yap›l›r. Yönetim kurulu üyelerinin flirkete sa¤lad›¤› katk›lar dolay›s›yla ve Yönetim Kurulu Üyelerine ödenen toplam miktarlar, izleyen katland›¤› giderler (ulafl›m, telefon, sigorta vb. giderleri) flirket genel kurul toplant›s›nda mevzuata uygun olarak ortaklar›n bilgisine taraf›ndan karfl›lanabilir. ve/veya onay›na sunulur. Üst Düzey Yönetici ücretleri ise sabit ve performansa dayal› olmak Say›n Pay Sahiplerinin bilgilerine sunar›z. üzere iki bileflenden oluflmaktad›r. Üst Düzey Yönetici sabit ücretleri; piyasadaki makroekonomik veriler, piyasada geçerli olan ücret politikalar›, flirketin büyüklü¤ü ve uzun vadeli hedefleri ve kiflilerin pozisyonlar› da dikkate al›narak uluslararas› standartlar ve yasal yükümlülüklere uygun olarak belirlenir. Üst Düzey Yönetici primleri ise; prim baz›, flirket performans› ve bireysel performansa göre hesaplanmaktad›r. Kriterler ile ilgili bilgiler afla¤› özetlenmifltir: • Prim Baz›: Prim Bazlar›, her y›lbafl›nda güncellenmekte olup, yöneticilerin pozisyonlar›n›n ifl büyüklü¤üne göre de¤iflkenlik göstermektedir. Prim bazlar› güncellenirken piyasadaki üst yönetim prim politikalar› göz önünde bulundurulur. • fiirket Performans›: fiirket performans›, her y›lbafl›nda flirkete verilen finansal ve operasyonel (pazar pay›, ihracat, yurtd›fl› faaliyetler, verimlilik vb.) hedeflerin, dönem sonunda ölçülmesi ile elde edilmektedir. fiirket hedefleri belirlenirken, baflar›n›n sürdürülebilir olmas›, önceki y›llara göre iyilefltirmeler içermesi önemle dikkate al›nan prensiplerdir. 144 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 145 146 TOFAfi FAAL‹YET RAPORU 2013 Genel Müdürlük Büyükdere Caddesi No:145 Tofafl Han 34349 Zincirlikuyu-‹stanbul Tel: (0212) 275 33 90 (pbx) - 275 29 60 (pbx) Faks: (0212) 275 39 88 - 275 03 57 Fabrika Yeni Yalova Yolu Caddesi, No:574, 16369 Bursa Tel: (0224) 261 03 50 (pbx) Faks: (0224) 255 09 47 - 261 13 50 Web: www.tofas.com.tr ‹stanbul Ticaret Sicili Numaras›: 100324 Mersis Numarası: 0846000042200017 147 148