tofaş türk otomobil fabrikası a.ş 2010 faaliyet raporu
Transkript
tofaş türk otomobil fabrikası a.ş 2010 faaliyet raporu
TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM 1 4 6 8 10 12 BÖLÜM 2 16 18 22 24 28 36 BÖLÜM 3 41 42 43 BÖLÜM 4 100 101 112 113 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM 1 02 03 Ortaklar Genel Kurulu Toplantı Gündemi Tofafl Türk Otomobil Fabrikas› Anonim fiirketi’nin 31 Mart 2011 Tarihli 43. Ola¤an Ortaklar Genel Kurulu Toplant› Gündemi 1. Açılıfl ve Baflkanlık Divanı'nın seçimi, 2. 2010 yılı faaliyet ve hesapları hakkında, Yönetim Kurulu ve Denetçi Raporları ile, ba¤ımsız denetim flirketi, Baflaran Nas Ba¤ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. (A Member of PricewaterhouseCoopers)'nin Ba¤ımsız Denetim Raporu özetinin okunması, müzakeresi; Yönetim Kurulu'nun 2010 yılı Bilançosu ve Gelir Tablosu ile ilgili önerisinin kabulü, de¤ifltirilerek kabulü veya reddi, 3. Türk Ticaret Kanunu'nun 315. maddesine göre yıl içinde Yönetim Kurulu'nda yapılan de¤iflikliklerin onaylanması, 4. fiirketin 2010 yılı faaliyetlerinden dolayı Yönetim Kurulu üyeleri ve Denetçilerin ayrı ayrı ibra edilmeleri, 5. Yönetim Kurulu'nun, 2010 yılı karının da¤ıtılması ve kar da¤ıtım tarihi konusundaki önerisinin kabulü, de¤ifltirilerek kabulü veya reddi, 6. Kurumsal Yönetim ‹lkeleri gere¤ince, 2011 yılı ve izleyen yıllara iliflkin “Kar Da¤ıtım Politikası” hakkında ortaklara bilgi verilmesi, 7. Kurumsal Yönetim ‹lkeleri gere¤ince “fiirket Bilgilendirme Politikası” hakkında ortaklara bilgi verilmesi, 8. Yönetim Kurulu üye adedinin belirlenmesi ve belirlenen üye adedine göre seçim yapılması ve görev sürelerinin tayini, 9. Denetçi seçimlerinin yapılması, 10. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Denetçilerin aylık brüt ücretlerinin belirlenmesi, 11. fiirketin sosyal yardım amacıyla vakıf ve derneklere 2010 yılında yaptı¤ı ba¤ıfl ve yardımların Genel Kurul'un bilgisine sunulması, 12. ‹liflkili taraflarla yıl içerisinde yapılan ifllemler hakkında bilgi verilmesi, 14. Yönetim Kurulu Üyelerine, flirketin konusuna giren iflleri, bizzat veya baflkaları adına yapmaları ve bu nevi iflleri yapan flirketlerde ortak olabilmeleri ve di¤er ifllemleri yapabilmeleri hususunda, Türk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335. maddeleri gere¤ince Yönetim Kurulu Üyelerinin, Fiat Grubu tarafından veya lisansı altında üretilen motorlu araçlar dıflında motorlu taflıt ticareti ile ifltigal eden bir ifle sahip üçüncü taraf veya flirketlerde Yönetim Kurulu üyesi, yönetici veya iflçi sıfatıyla çalıflmamaları kaydıyla, izin verilmesi, 15. Genel Kurul Toplantı Tutana¤ı'nın Hissedarlar adına Baflkanlık Divanı'nca imzalanması ve bununla yetinilmesi hususunda yetki verilmesi, 16. Dilek ve Görüfller. 13. SPK tarafından yayımlanan Sermaye Piyasasında Ba¤ımsız Denetim Standartları Hakkında Tebli¤ gere¤i, Denetim Komitesi'nin önerisi üzerine Yönetim Kurulu tarafından yapılan Ba¤ımsız Denetim Kuruluflu seçiminin onaylanması, BÖLÜM 1 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 04 05 Yönetim Kurulu Raporu BÖLÜM 1 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU De¤erli hissedarlarımız, Kıymetli ifl ortaklarımız ve çalıflanlarımız, fiirketimiz açısından fevkalade müspet geçen 2010 yılını de¤erlendirmeden evvel, Dünya ve ülkemizdeki önemli geliflmeleri sizlerle paylaflmak istiyorum. Hatırlanaca¤ı üzere, 2010 yılını, küresel ekonomide ikinci bir kriz dalgasının yaflanıp yaflanmayaca¤ı tartıflmalarıyla karflıladık. Bu ortamda, özellikle Avrupa ülkelerindeki borç sorunlarının, likidite krizine yol açaca¤ı yönündeki beklentiler uzun bir süre gündemi meflgul etti. Ancak alınan önlemler, hükümetler tarafından zamanında oluflturulan mali teflvikler ve özellikle geliflmekte olan ülkelerin kuvvetli büyüme oranları sayesinde, 2009 yılında % 0,6 oranında küçülen Dünya ekonomisi, 2010 yılında yaklaflık % 5 büyüdü. Dünyada bu geliflmeler yaflanırken, ülkemiz, güçlü iç talep, istikrarlı finans ve bankacılık sistemi ve makro düzeyde zamanında alınan tedbirlerin neticesinde, 2010'u % 8'e yakın büyümeyle kapattı. Bu büyüme oranı ve gelece¤e yönelik beklentilerin olumlu flekilde seyretmesi ile, artık BRIC ülkeleri olarak adlandırılan ve hızlı geliflen ülkeler olarak kabul edilen Brezilya, Rusya, Hindistan ve Çin'den oluflan gruba ülkemizin de dahil ediliflini memnuniyetle görüyoruz. Bu geliflmede, 2010 yılında, büyüme haricindeki birçok makro göstergede de müspet iyileflmeler sa¤lanması etkili oldu. Enflasyon % 6 seviyesine geriledi. Kriz döneminde yüksek seyreden iflsizlik oranı, istikrarlı flekilde azalmaya baflladı. ‹hracatımız, % 11,5 nispetinde arttı. Ekonomimizdeki bu bafları hisse senedi piyasalarını da olumlu etkiledi. ‹MKB, dünyada en çok kazandıran borsalar arasında yer aldı. 2010 yılında elde edilen bu baflarılı neticelerin ardından, 2011 yılında da ekonomimizin, büyüme e¤ilimini sürdürece¤ine dair olumlu iflaretler var. Bu büyüme nispetini uzun vadeli ve istikrarlı hale getirmek için önümüzde yapılması gerekenler oldu¤u kanaatindeyim. Son günlerde oldukça sık tartıflılan yüksek cari açı¤ın yönetilmesi, do¤rudan yatırımların teflvik edilerek halen çift haneli rakamlarda seyreden iflsizlik oranının düflürülmesi, ihracat ve üretimi teflvik eden düzenlemelerin yapılmasını zaruri görüyorum. Ekonomide bu adımları atarken, Ortado¤u'daki geliflmelerin ihtiyatlı flekilde takip edilmesi, Avrupa Birli¤i ile olan iliflkimizin net kurallarının belirlenmesi de gerekecek. Bu göstergelerde atılacak adımlar ile, 2011 yılında da tekrar küresel ortalamaların üzerinde büyümenin elde edilece¤ini tahmin ediyorum. Bu büyümede, ülke ekonomimizin parlayan yıldızı olan otomotiv sektörünün önemli katkısı olacaktır. Sahip olunan ileri teknoloji sayesinde yüksek katma de¤erli modellerin üretilmesi ve Ar-Ge'ye daha fazla önem verilmesi sureti ile otomotiv sektöründe hızlı ve sürdürülebilir büyümenin önü açılacaktır. Bu sektörde 42 yılı aflkın süredir Koç Holding ve Fiat Auto ortaklı¤ında baflarıyla yoluna devam eden Tofafl da, kendisine düflen görevi fazlası ile gerçeklefltirerek, tarihi baflarılara imza atmaya devam ediyor. Bu kapsamda, 2010 yılında, Fiat Group ile Opel, Yeni Fiat Doblo platformunda gelifltirilecek bir aracın Tofafl tarafından üretilmesi için önemli bir iflbirli¤i anlaflmasına imza attı. Böylece Tofafl, Fiat'a ilaveten, Minicargo projesiyle birlikte çalıflmaya baflladı¤ı Peugeot ve Citroen'in ardından, Opel ve Vauxhall markaları için de araç üreterek üretim yaptı¤ı marka sayısını 5'e yükseltecek. 2010 yılında sektör üretiminin % 28,5'ini gerçeklefltiren, 312 bin adetle Türkiye'de en çok otomobil ve hafif ticari araç üretimi yapan Tofafl, önümüzdeki yıllarda da bu rakamların devamını sa¤layacak adımları flimdiden attı. fiirketimiz, 2010 yılında 2,3 milyar USD'lik ihracat gerçeklefltirerek, otomotiv ihracatından % 26 pay aldı. Tüm bu neticelerin etkisi ile, Tofafl, 2010 yılını 6,4 milyar TL konsolide ciro ile geçen yılın % 25 üzerinde tamamladı. Faaliyet karımız ise % 33 artıflla 388 milyon TL'ye ulafltı. Böylece, Tofafl, güçlü ihracat performansı, kaliteli üretimi ve kuvvetli finansal sonuçları ile yine bafları dolu bir yılı geride bıraktı. Bundan sonra da yarattı¤ımız istihdam, üretim, ihracat ve Ar-Ge gücüyle global bir oyuncu olarak yolumuza devam edece¤iz. Geçmifl yıllarda oldu¤u gibi, bu baflarıda, deste¤ini esirgemeyen hissedarlarımıza, müflterilerimize, bayilerimize, tedarikçilerimize, yan sanayimize, ifl ortaklarımıza, sendikalarımıza, yöneticilerimize ve çalıflanlarımıza en içten teflekkürlerimi sunarım. Saygılarımla, Mustafa V. Koç Yönetim Kurulu Baflkanı 06 07 CEO’nun De¤erlendirmesi De¤erli Paydafllarımız, Türk Otomotiv Sanayi'nin öncü kuruluflu Tofafl, kriz sonrası belirsizliklerle bafllayan 2010 yılında da sergiledi¤i üstün üretim, ihracat, iç pazar ve güçlü finansal performansa paralel müflteri ve bayi memnuniyeti sonuçları ile yatırımcıları için uzun soluklu de¤er yaratmayı sürdürmüfltür. Tofafl 2010'da, verimli bir büyüme grafi¤i sergileyen az sayıda üreticinin baflında gelerek ulusal + ihracat satıflları sonucunda % 25 artıflla 6.4 milyar TL'lik ciro gerçeklefltirmifltir. Tofafl, net kârını geçti¤imiz yıla göre % 6.6 arttırarak 384.2 milyon TL'lik baflarılı bir sonuca ulaflmayı baflarmıfltır. Dünya Klasında Üretim prensipleri do¤rultusunda maliyet odaklı yaklaflımıyla vergi öncesi kârını % 45.1 artıflla 391.7 milyon TL'ye taflımıfltır. Tofafl, 2010 yılında sektör üretiminin % 28.5'ini gerçeklefltirerek, 312 bin adet ile Türkiye'de en çok otomobil ve hafif ticari araç üretimi yapan otomotiv üreticisi olmufltur. Toplam üretimin 167 bini aflkın adedini Minicargo, yaklaflık 100 bin adedini Fiat Doblo, 25 bin adedini Palio/Albea ve 22 bin adede yakınını ise Fiat Linea modeli oluflturmufltur. 2010 yılında Türk Otomotiv ‹hracatı'ndan % 25.6'ı pay alarak, 2.3 milyar USD'lik ihracat gerçeklefltirilmifltir. Tofafl'ın üretti¤i 193 bin 741 araç dünya yollarına çıkmıfl ve Tofafl adet bazında ihracatta Türkiye ikincisi olmufltur. BÖLÜM 1 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 2010 yılında ulusal pazarda bir önceki yıla kıyasla %36.6 oranında bir artıfl gerçekleflirken, Tofafl'ın toplam satıflları pazarın üstünde, yaklaflık % 44 armıfltır. Tofafl, Fiat markasıyla ulusal pazarda 110 bin adede yaklaflan binek + hafif ticari araç satıflıyla kendi tarihinin en baflarılı sonucuna imza atmıfltır. Bu bafları ile tüm dünya geneline bakıldı¤ında Brezilya ve ‹talya'nın ardından Fiat'ın en çok satıfl yaptı¤ı 3. ülke Türkiye olurken, aynı zamanda Avrupa'nın en büyüklerinden Fransa ve Almanya gibi ülkeleri geride bırakarak Avrupa'da Fiat markasının en çok tercih edildi¤i 2. ülke olma baflarısına ulaflmıfltır. Tofafl 2010 sonunda toplam satıflının % 85'inden fazlasını Bursa'daki fabrikasında üretilen modellerle gerçeklefltirmifl, Türkiye'de üretim yapan global markalar arasında “toplam satıflta yerlilik oranı” ile yine açık ara zirvede yer almıfltır. Ardarda “Van of the Year- Yılın Ticari Aracı” ödülü alan Fiat Doblo bir kez daha 34 bin 965 adet ile Türkiye'nin en çok satan aracı unvanını elde etmifltir. 2010 yılında 150,8 Milyon Euro tutarında yatırım yapan Tofafl, böylece son 5 yılda 1.2 Milyar Euro'yu aflan toplam yatırım ile global arenada yerini güçlendirmifltir. Tofafl Ar-Ge yatırımları, çalıflanlarının yenilikçi çalıflmaları ile 2010'da 20'ye yakın patent almayı baflarmıfltır. ölçülmekte ve memnuniyet ve iflbirli¤i artırma yolunda sürekli çaba sarf edilmektedir. Bu çabalar 2010'da da meyvesini vermifltir. Tedarikçi memnuniyetinde ciddi artıfllar elde edilmifl, borsa performansı ile yatırımcılara de¤er yaratılmıfltır. 2010 yılında IMKB 30 endeksi % 28.5 de¤er kazanmıflken, Tofafl'ın flirket de¤eri %77.8 artmıfltır. Ayrıca markalarımız nezdinde müflteri memnuniyeti, bayii memnuniyeti artıfl göstermifltir. 2010 yılı sonuçlarına bakıldı¤ında, Fiat marka araç alan kullanıcıların satın alma sürecinden duydukları memnuniyeti önceki yıla nazaran %4, servis hizmetlerinden memnuniyeti ise %8 oranında artmıfltır. 2010 yılında da tüm kulvarlarda baflarılı olabilmenin ayrıcalı¤ını, ba¤lılık ve özgüveni tam çalıflanları ile birlikte baflaran Tofafl, 2011 yılında da bu yolda inancını ve istikrarını koruyarak ilerleyecektir. Siz de¤erli yatırımcılarımıza bize olan inancınızdan dolayı içtenlikle teflekkürlerimi sunar, sizlerin güvenine layık olmak için tüm ekibimle elbirli¤iyle ve tüm gücümüzle çalıflmaya devam edece¤imizi bilgilerinize arz ederim. Saygılarımla, Dünya Klasında Üretim (WCM) alanında dünya çapında 170 Fiat Grubu fabrikası içinde eriflti¤i “Gümüfl” üretim seviyesiyle en üst sıralarda ayrıcalıklı bir yere sahip Tofafl'ın modern fabrikası, Fiat dünyası içinde de enerji verimli¤ini son 3 yılda en fazla gelifltiren Fiat Fabrikası olmufltur. Ayrıca yapılan enerji verimlili¤i çalıflmaları sonucunda “Türkiye'nin En Verimli Otomotiv Tesisi” ünvanını da kazanmıfltır. Ali Pandır Yönetim Kurulu Üyesi & CEO Tofafl açısından bafları rakamlardan ibaret de¤ildir. Tofafl'ta kurum ve marka imajında, yapılan her iflte, atılan her adımda, en iyiyi yapabilme hedefiyle, elbirli¤iyle yürünmedi¤i sürece paydafllar nezdinde uzun soluklu baflarının tescillenemeyece¤i çok iyi bilinir. Bu nedenle müflteri, bayi, tedarikçi memnuniyeti düzenli olarak 08 09 Yönetim Kurulu Mustafa V. Koç Sergio Marchionne Ali Aydın Pandır Temel Kamil Atay Osman Turgay Durak Yönetim Kurulu Baflkan› Yönetim Kurulu Baflkan Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Koç 1960 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Koç Holding A.fi. Yönetim Kurulu Baflkan› olarak görev yapmaktad›r Sn. Marchionne 1952 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Fiat Auto S.p.A. Yönetim Kurulu Baflkan› ve CEO’su olarak görev yapmaktad›r Sn. Pandır 1956 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Tofafl CEO’su ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır. Sn. Atay 1940 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Koç Holding A.fi Yönetim Kurulu Baflkan vekili olarak görev yapmaktad›r Sn. Durak 1952 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Koç Holding A.fi. CEO’su olarak görev yapmaktadır. Alfredo Altavilla ‹smail Cenk Çimen Kudret Önen Lorenzo Sistino Gianni Coda Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Altavilla, 1963 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Iveco FIAT CEO'su olarak görev yapmaktadır. Sn. Çimen 1967 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Koç Holding A.fi. Otomotiv Grubu Baflkan› olarak görev yapmaktad›r. Sn. Önen 1953 do¤umlu ve üniversite mezunu olup, Koç Holding A.fi. Savunma Sanayi, Di¤er Otomotiv ve Bilgi Grubu Baflkanı olarak görev yapmaktadır. Sn. Sistino, 1962 do¤umlu ve üniversite mezunu olup, Fiat LCV CEO'su ve Fiat Grup S.p.A. Uluslararası Operasyonlar COO'su olarak görev yapmaktadır. Sn. Coda 1946 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Fiat Grup Satınalma CEO'su olarak görev yapmaktadır. 1 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM Denetim Kurulu Mert fi. Bayram Alessandro Gili ‹.Murat Ça¤lar Denetçi Denetçi Denetçi Sn. Bayram 1971 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Koç Holding A.fi ‹nsan Kaynaklar› Direktörü olarak görev yapmaktad›r Sn. Gili 1972 do¤umlu ve üniversite mezunu olup Fiat Grubu Otomotiv bölümünde Muhasebe Grubu Baflkanl›¤› görevini yapmaktad›r. Sn. Ça¤lar, 1973 do¤umlu ve üniversite mezunu olup, Koç Holding A.fi. Denetim Grubu Baflkanlı¤ı'nda Koordinatör olarak görev yapmaktadır. 10 11 Dönem ‹çinde Yönetim ve Denetim Kurullar›nda Görev Alan Üyeler Görev Süresi Yönetim Kurulu Adı Soyadı Görevi Bafllangıç Bitifl Mustafa Vehbi KOÇ Baflkan 24.04.2008 31.03.2011 Sergio MARCHIONNE Baflkan Yardımcısı 24.04.2008 31.03.2011 Ali Aydın PANDIR Üye&CEO 24.04.2008 31.03.2011 Temel Kamil ATAY Üye 24.04.2008 31.03.2011 Osman Turgay DURAK Üye 24.04.2008 31.03.2011 Alfredo ALTAVILLA Üye 24.04.2008 31.03.2011 ‹smail Cenk Ç‹MEN Üye 23.10.2009 31.03.2011 Bülent BULGURLU Üye 24.04.2008 19.04.2010 Kudret ÖNEN Üye 19.04.2010 31.03.2011 Paolo MONFERINO Üye 24.04.2008 12.11.2010 Gianni CODA Üye 12.11.2010 31.03.2011 Silverio BONFIGLIOLI Üye 23.10.2009 19.04.2010 Paolino GAGLIARDO Üye 19.04.2010 22.10.2010 Lorenzo SISTINO Üye 22.10.2010 31.03.2011 Denetim Kurulu Görev Süresi Adı Soyadı Görevi Bafllangıç Bitifl Mert fiaban BAYRAM Denetçi 31.03.2010 31.03.2011 Alessandro GILI Denetçi 31.03.2010 31.03.2011 ‹brahim Murat ÇA⁄LAR Denetçi 31.03.2010 31.03.2011 Yönetim Kurulu Üyeleri ile Denetim Kurulu Üyelerinin Yetki ve Sınırı Gerek Yönetim Kurulu Baflkanı gerekse Yönetim Kurulu Üyeleri Türk Ticaret Kanunu'nun ilgili maddeleri ve flirket Ana Sözleflmesi'nin 11' nci maddesinde belirtilen yetkileri haizdir. Ana Sözleflmemizin 16'ncı maddesinde ise Denetçilerin görev, yetki ve sorumlulukları ile Denetçili¤e iliflkin di¤er konularda Türk Ticaret Kanunu hükümlerine tabi oldukları kaydedilmifltir. BÖLÜM 1 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 12 13 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM 2 14 15 fiirketin Sermaye Yap›s› ve Ortakl›k Hakk›nda Bilgiler fiirketin Sermayesi, Sermayenin % 10'undan Fazlasına Sahip Ortaklar: 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle flirketin kayıtlı sermaye tavanı 1 milyar TL, çıkarılmıfl (ödenmifl) sermayesi ise 500 milyon TL'dir. fiirketimizce, en son 2005 yılı içinde, toplam 50.000.000 TL olacak flekilde iç kaynaklardan % 11.111111 oranında bedelsiz sermaye artıflı yapılmıfl olup, müteakip yıllar ve 2010 yılında herhangi bir sermaye artıflı olmamıfltır. fiirketimizin, Borsa'ya kote edilmifl ve Ortakların Ünvanı Hisse Grubu düzenlemeleri do¤rultusunda, nevi de¤iflikli¤i gerçeklefltirilen kaydilefltirilmemifl hisse senetlerinin kaydi olarak takip edilebilmesi amacıyla 21. ve 22. tertip hisse senetlerimiz sermaye piyasası araçlarının kaydilefltirilmesi çerçevesinde kayden takibe alınmıfltır. Ayrıca, SPK'nın ilgili düzenlemeleri ve MKK'nın konuya iliflkin uygulamaları do¤rultusunda, 24. tertip hisse senetlerimiz de dahil edilmek suretiyle ve ilgili mevzuata uygun olarak 31.12.2007 tarihi itibariyle sermaye piyasası araçlarının kayden takibine Pay Tutarı (TL) Pay %’si veya mümessili durumundaki tüm Yapı Kredi Bankası A.fi. flubelerine baflvurmaları önem arzetmektedir. Konu hakkında fiirket Merkezi'mizdeki Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimi'nden gerekli bilgiler alınabilir. Hisse senetlerini ellerinde fiziken bulunduran hissedarlarımızın öncelikle 31.12.2007 öncesi haklarını kullanmak ve hisse senetlerini kaydilefltirmek üzere fiirket Merkezi'mizdeki sözkonusu Birim'e müracaat etmeleri rica olunur. Müteakip, flirketimiz adına kaydilefltirme ifllemlerini yürüten Fiat Auto S.p.A 37,8560 Koç Holding A.fi. 37,5876 Fiat Auto S.p.A. D 189.279.856,87 37,8560 Koç Holding A.fi. A 187.938.121,26 37,5876 Temel Tic. ve Yat.A.fi. A 175.693,44 0,0351 Di¤er Koç Di¤er Ortaklar Suna Kıraç A 291.510,55 0,0583 S. Semahat Arsel A 291.510,55 0,0583 Mustafa V. Koç A 194.340,36 0,0389 M. Ömer Koç A 194.340,36 0,0389 Y. Ali Koç A 194.340,35 0,0389 Di¤er Ortaklar E 121.440.286,26 24,2880 500. 000.000,00 100 sermaye artıfllarına binaen ihraç etmifl oldu¤u 11-19. tertip hisse senetleri ile münfesih Tofafl Oto Ticaret A.fi.'yle birleflilmesi nedeniyle ihraç edilmifl olan 20. tertip hisse senetleri, Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde 2001 yılı içinde 21. tertip hisse senetleri ile de¤iflime tabi tutulmufltur. Sözkonusu 21. tertip hisse senetlerimiz ‹MKB'de H-2001/155 kot numarası ile kayda alınmıfl olup, ayrıca 2003 yılı içinde yapılan % 164.06455 oranında bedelsiz sermaye artıflı ile 22. tertip hisse senetlerimiz ihraç edilmifltir. Sözkonusu 22. tertip hisse senetlerimiz ise H-2003/61 kot numarası ile Borsa'da kote edilmifl olup, gene 2005 yılında yapılan %11.111111'lik sermaye artıflı karflılı¤ında 24. tertip hisse senetlerimiz ihraç edilerek, H2005/69 kot numarası ile Borsa kotuna alınmfltır. Aradaki 23. tertipler ise, sermaye artıflı ile ilgili olmayıp, kaydilefltirme ifllemleri nedeniyle ihracı yapılmamıfl bir tertiptir. Bu hususa istinaden ve 31.12.2006 itibariyle, Merkezi Kayıt Kuruluflu'nun iliflkin düzenlemeler uygulamaya geçirilmifltir. Gerek SPK düzenlemeleri ve gerekse MKK uygulamaları kapsamında 2008 ve 2009 yıllarında oldu¤u gibi, 2010 yılı içinde de gerekli çalıflmalar flirketimizce yürütülmüfltür. Sermaye piyasası araçlarının kaydilefltirilmesi ve kaydi sisteme geçilmesi kapsamında, hisse senetlerinin kayden takibine iliflkin olarak Sermaye Piyasası Kurulu'nun 28.10.2005 tarih ve 43/1318 sayılı Kararıyla, Borsa'da dolaflımda bulunan ve Takasbank nezdindeki tüm hisse senetleri kaydilefltirilmifltir. Merkezi Kayıt Kuruluflu A.fi.'nin www.mkk.com.tr adresinden gerekli bilgilere ulaflılabilir. Ayrıca, flirketimize ait ellerinde hisse senetlerimizi fiziken bulunduran Hissedarlarımızın öncelikle flirket Merkezi'mize müracaat ederek, varsa önceki yıllara ait ifllemlerini tamamlamaları ve müteakip, Yapı Kredi Yatırım Menkul De¤erler A.fi. 0,2684 24,2880 Yapı Kredi Yatırım Menkul De¤erler A.fi.'ye baflvurmaları gerekmektedir. Hisse senetlerinin kaydilefltirme sürecine iliflkin MKK'nın genel duyuruları do¤rultusunda ve Sermaye Piyasası Kanunu'nun geçici 6. maddesi uyarınca, hak sahibi hissedarlarımızın hisse senetlerini kaydilefltirmedikleri sürece ortaklık haklarını kullanmaları mümkün de¤ildir. fiirketimizden süresiz olarak devam eden ve geçmifl yıllardaki sermaye artıfllarına dayanan bedelsiz hisse senedi ve temettü ifllemleri ile Merkezi Kayıt Kuruluflu A.fi. kayıtlarına dayanılarak alınan verilere göre, yaklaflık 25.000 dolayında yatırımcısı ve hissedarı olan Tofafl, ‹MKB-30 ve ‹MKB-100 ile Kurumsal Yönetim Endeksi'nde yer almaktadır. BÖLÜM 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU fiirketimiz hisse senetleri Lüksemburg Borsası'na da kote olup, uluslararası pazarlarda ifllem görmektedir. Hissedarlarımız www.tofas.com.tr sitesi içinde yer alan “Yatırımcılarla ‹liflkiler” bölümünün altında, flirketimizle ilgili kurumsal, finansal ve borsa verilerine iliflkin bilgilere, ilgili alt bafllıklarından ulaflabilecekleri gibi, borsa@tofas.com.tr 'ye e-posta yollayarak, Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimi ile Kurumsal Yatırımcı ‹liflkileri Birimi'nden fiirketimizle ilgili di¤er bilgileri almaları ve iletiflim sa¤lamaları mümkündür. Dönem ‹çinde Yapılan Ana Sözleflme De¤ifliklikleri Sermaye Piyasası düzenlemeleri ve Kurumsal Yönetim uygulamaları kapsamında, fiirket Ana Sözleflmesi'nin “Maksat ve Mevzuu” bafllıklı 3. maddesi, “Sermaye” bafllıklı 6. maddesi ve “Geçici” 6. Bis maddesi ile “Yönetim Kurulu” bafllıklı 9. maddesi tadil edilerek, 31.03.2010 tarihli Ola¤an Ortaklar Genel Kurulu'nda karara ba¤lanmıfl olup, 12.04.2010 tarih ve 7541 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmifltir. Son Üç Yılda Da¤ıtılan Temettüler ve Oranları: fiirketimizce Ortaklarımıza; 2010 yılı içinde ve 05.04.2010 tarihi itibariyle, 2009 karından %26 oranında, toplam 130.000.000-TL nakit temettü da¤ıtımına bafllanmıfltır. Ayrıca, 2009 yılı içinde ve 13.04.2009 tarihi itibariyle, 2008 kârından %7.2 oranında, toplam 36.000.000- TL nakit temettü ödemesi ile, 2008 yılı içinde ve 12.05.2008 tarihi itibariyle, 2007 karından %18 oranında, toplam 90.000.000-TL nakit temettü ödemesi yapılmıfltır. Sözkonusu yıllar ve önceki seneler itibariyle ayrıntılı kâr da¤ıtım tablolarına flirketimizin www.tofas.com.tr adresinden ulaflılarak, incelenebilir. Çıkarılmıfl Menkul De¤erler fiirketimiz, kuruluflundan bu yana 520TL'lik tahvil ihraç etmifltir. ‹hraç edilen bu tahvillerin tamamı vadesinde ödenerek itfa edilmifltir. Kurulufltan itibaren ihraç edilmifl olan 1-10. tertip hisse senetlerimiz 11. tertip, 11-20. tertip hisse senetlerimiz ise 21. tertip hisse senetleri ile de¤iflime tabi tutulmufl olup, daha sonra 22. tertip ve müteakip 24. tertip hisse senetlerimiz ihraç edilmifltir. Hisse senetlerinin kaydilefltirilmesi ile ilgili çalıflmalar yukarıda da belirtildi¤i gibi, ihraçcı flirket, aracı kurum / banka ve MKK aracılı¤ıyla sürdürülmektedir. SPK'nın ilgili kararı uyarınca, tüm hisse senetlerinin 31.12.2007 tarihine itibariyle kayden takibine bafllanmıfl olup, Sermaye Piyasası Mevzuatı do¤rultusunda takip edilmektedir. fiirket ‹fltiraklerimiz ve Ba¤lı Ortaklıklarımız ‹stanbul'da faaliyet gösteren, 30.000.000-TL nominal sermayeli ba¤lı ortaklı¤ımız KOÇ FIAT KRED‹ Tüketici Finansmanı A.fi.'de, 31.12.2010 tarihi itibariyle fiirketimizin ifltirak tutarı 29.999.996- TL olup, ifltirak oranımız %99,99'dur. 2010 yılı faaliyetlerine iliflkin Ola¤an Genel Kurulu 23.02.2011'de gerçeklefltirilmifltir. Bursa'da faaliyet gösteren, 1.000.000-TL nominal sermayeli PLATFORM Arafltırma Gelifltirme Tasarım ve Ticaret A.fi.' de de ifltiraki bulunan flirketimizin, 31.12.2010 tarihi itibariyle ifltirak tutarı 990.000-TL olup, ifltirak oranımız ise %99'dur. 2010 yılı faaliyetlerine iliflkin ifltirakimizin Ola¤an Genel Kurulu 01.03.2011'de tamamlanmıfltır. Ayrıca, sözkonusu flirketin fesih ve tasfiyesine iliflkin olarak Ortaklar Genel Kurulu tarafından karar al›nm›flt›r. Daha önce Kocaeli'nde faaliyet gösteren, 150.000-TL nominal sermayeli Tasfiye Halinde MEKATRO Arafltırma Gelifltirme ve Ticaret A.fi.' de de ifltiraki bulunan flirketimizin, ifltirak tutarı 145.500-TL ve ifltirak oranı ise %97 olup, sözkonusu ifltirakimizin, fesih ve tasfiyesinin tamamlanmasına iliflkin Ola¤anüstü Ortaklar Genel Kurul Toplantısı 30.09.2010 tarihi itibariyle yapılmıfltır. Sözkonusu Ortaklar Genel Kurulu'nda alınan karar neticesinde, belirtilen flirketin tasfiyesinin tamamlanmasına iliflkin Genel Kurul kararı 21.11.2010 tarih ve 7674 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nda ilan edilmifltir. ‹fltirak ve ba¤lı ortaklıklarımızın Genel Kurul Toplantı Tutanakları ve Hazır Bulunanlar Cetvellerine flirketimiz internet adresinden ulaflılarak incelenebilir. ‹stanbul'da faaliyet gösteren ve nominal sermayesi 5.500.000-TL olan FER MAS Oto Ticaret A.fi.' de de ortaklı¤ı bulunan flirketimizin, 31.12.2010 tarihi itibariyle sözkonusu flirketteki ifltirak tutarımız 5.468.000TL ve ifltirak oranımız %99.4181'dir. 2010 yılı faaliyetlerine iliflkin ifltirakimizin Ola¤an Genel Kurulu 01.03.2011'de yapılmıfltır. 16 17 760.913 36,6 373.216 594.753 357.465 494.023 305.998 557.126 622.436 249.220 557.126 2006 Toplam 237.288 37,8 34,1 2007 509.784 251.129 188.025 369.819 187.307 Otomobil Hafif Ticari Araç (LCV) De¤iflim % 2008 2010 187.307 2009 2009 Toplam Pazar (Adet) 251.129 Düflük kur seviyesi, uygun faiz oranları, tüketici güven endeksinde gözlemlenen artıfl ve 2009 yılında gerileyen filo satıfllarının tekrar artmaya bafllaması gibi etkenler pazarın beklentilerin üzerinde performans göstermesinde önemli rol oynamıfllardır. 2010 509.784 Yurtiçi Toplam Pazarı 2010 yılında, sene baflında sektördeki pazara iliflkin genel daralma beklentilerine karflın, geçti¤imiz yıla göre % 36,6 oranında büyüyerek 760.913 adetlik rekor seviyede gerçekleflmifltir. 369.819 760.913 Otomobil Sektörü veTofafl’ın Sektör ‹çindeki Yeri Otomobil Hafif Ticari Araç (LCV) ‹ç Piyasa Perakende Sat›fllar ‹ç piyasa otomobil talebi bir önceki yıla göre %37,8 oranında artarak 509.784 adet olarak gerçekleflmifltir. fiirketimizin iç pazar otomobil satıfl adeti 2010 yılında %53,2 artarak 46.225 adete ulaflmıfl, pazar payımız ise %9,1 olarak neticelenmifltir. Hafif ticari araç pazarı 2010 yılında, geçen yıla oranla %34,1 oranında büyüyerek 251.129 adet olarak gerçekleflmifltir. fiirketimizin hafif ticari araç satıfl adetleri ise 2010 yılında %17,2 artıfl göstererek 64.719 adete ulaflmıfl ve bu sonuca göre fiirketimiz %25,8 pazar payı ile birinci sıraya yerleflmifltir. LCV Pazar Payı Oto Pazar Payı 30.0 % 29.5 % 25.8 % 25.0 % 18.3 % 20.0 % 15.9 % 17.1 % 15.0 % 10.4 % Toplam otomobil ve hafif ticari araç pazarı %36,6 oranında büyüyerek 760.913 adetlik rekor seviyeye ulaflmıfltır. fiirketimiz ise 2010 yılının ilk çeyre¤inde kapasitesinin büyük kısmını ‹talya'daki geçici otomotiv teflvikleri nedeniyle ihracata ayırmasına karflın yurt içi perakende satıfl adetlerini %29,9 attırmayı baflarmıfl ve 110.944 adete ulaflmıfltır. Bu sonuca göre yurtiçi toplam pazar payı %14,6 olarak gerçekleflmifltir. Parekende Satıfllar (Adet) Otomobil Hafif Ticari Araç (LCV) Toplam 10.0 % 9.0 % 8.8 % 9.1 % 8.2 % 5.0 % 2006 2007 2009 2010 De¤iflim % 30.169 55.224 46.225 64.719 53,2 17,2 85.393 110.944 29,9 2008 2009 2010 BÖLÜM 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 2010 yılında ihracatın döviz karflılı¤ı 1.762 milyon Euro'dur. Toplam 68.515 112.842 12.384 -2,6 16,3 1.190,0 168.359 193.741 15,1 2006 70.357 97.042 960 2007 De¤iflim % 2008 2010 2009 Otomobil Hafif Ticari Araç (LCV) CKD/SKD 2009 2010 ‹hracat (Adet) 981 1.719 1.445 2010 yılı toplam ihracat adetinin kırılımı ise 68,515 adet otomobil, 112,842 adet hafif ticari araç ve 12,384 adet CKD ve SKD olarak gerçekleflmifltir. 1.164 Tofafl ihracatı Yeni Doblo lansmanının ve Minicargo ihracatının yüksek performanslarına ilave olarak Rusya'ya yapılan CKD ihracatındaki artıflın da etkisiyle, 2010 yılında ihracat %15,1 artıfl ile 193,741 adet olarak gerçekleflmifltir. 1.762 ‹hracat ‹hracat Euro/Milyon Üretim Üretim (Adet) 2009 2010 Palio 1.771 1.588 Albea 11.433 15.745 Linea 14.065 20.018 Doblo - Binek 14.857 1.436 Yeni Doblo - Binek 2.280 20.675 Minicargo - Binek 48.909 43.682 Otomobil Toplamı 93.315 103.144 Doblo 56.506 16.766 Yeni Doblo - Binek 3.214 56.124 Minicargo 99.069 123.635 Palio Van 122 0 158.911 196.525 864 0 864 10.944 1.632 12.576 253.090 312.245 Hafif Ticari Ara (LCV) Toplamı CKD SKD CKD/SKD Toplamı Toplam 18 19 Otomobil Sektörü veTofafl’ın Sektör ‹çindeki Yeri 2010 y›l›nda 400,000 adetlik üretim kapasitesine göre kapasite kullan›m oran›m›z %78,1 olarak gerçekleflmifltir. Toplam üretimimz 2009 y›l›na göre %23,4 artarak 312.245 adet olmufltur. Kapasite kullan›m oran› hesaplan›rken, y›ll›k kapasite 2009 ve 2010 y›l› için 400,000 adet 2008 y›l› için 360,000 adet, 2008 y›l› öncesi dönem için ise 250,000 adet olarak dikkate al›nm›flt›r. 100 % 90 % 85 % 78% 80 % 74% 71% 70 % 63% 60 % 50 % 2006 2007 2008 2009 2010 Kapasite Kullan›m› Sat›fllar ve Ciro Tofafl satıfl adetleri 2010 yılında bir önceki yıla göre %25.3 artarak 328.056 adet olmufltur. Toplam satıfl adetlerinde ihracatın payı %59, yurtiçi satıfllar ise %41 olarak gerçelekleflmifltir. Satıfl Adetleri Kategori Otomobil Hafif Ticari Araç (LCV) CKD/SKD Toplam ‹ç Piyasa D›fl Piyasa Toplam 2009 2010 2009 2010 2009 2010 29.934 63.583 0 47.394 86.921 70.357 97.042 960 68.515 112.842 12.384 100.291 160.625 960 115.909 199.763 12.384 93.517 134.315 168.359 193.741 261.876 328.056 fiirketin Uluslararas› Finansal Raporlama Standartlar›’na göre hesaplanan sat›fl has›lat› afla¤›daki gibi gerçekleflmifltir. Bin TL Yurtd›fl› sat›fllar Yurt içi sat›fllar Esas faaliyetlerden di¤er sat›fllar Toplam 2009 2010 De¤iflim % 3.079.027 1.915.376 117.967 3.465.630 2.701.669 242.920 12,6 41,1 105,9 5.112.370 6.410.219 25,4 BÖLÜM 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Yat›r›mlar Tofafl'ın 2010 yılı yatırım tutarı 150,8 milyon Euro olarak gerçekleflmifltir. Toplam yatırım tutarının önemli kalemler olarak da¤ılımı afla¤ıdaki gibidir. Bin TL Euro (Milyon) 263 Model Minicargo Linea Kapasite Artt›r›m› Modernizasyon Kalite Artt›r›c› Di¤er 88,1 20,0 14,9 10,7 7,3 0,9 8,9 Toplam 2010 yılı toplam yatırımı da dahil olmak üzere son befl yılın toplam yatırım tutarı 1.262 milyon Euro seviyesine gelmifltir. 150,8 Karl›l›k 2008 yılının ikinci yarısında bafllayan küresel krizin etkileri 2010 yılında dünya çapında halen devam etmesine karflın Tofafl gerek ihracat pazarlarında, gerek yurtiçi pazarda elde etti¤i yüksek performans ile toplam satıfl adetlerini %25,3 arttırmıfltır. Yeni Doblo'nun 2010 yılında ürün gamına katılması ve üretim adetlerindeki %23,4 oranında artıflın da etkisi ile fiirketimiz Vergi Öncesi Kar'ını bir önceki yıla göre %45 ve Vergi Sonrası Kar'ını %7 oranında arttırmayı baflarmıfltır. Y›llar Vergi Öncesi Kar 2006 2007 2008 2009 2010 Vergi Sonras› Kar Bin TL Art›fl Bin TL Art›fl 178.606 213.715 219.819 269.921 391.739 20 % 3% 23 % 45 % 81.875 175.819 175.754 360.351 384.220 115 % 0% 105 % 7% 400.000 391.739 350.000 300.000 269.921 250.000 219.819 213.715 200.000 178.606 150.000 2006 2007 2008 2009 2010 Vergi öncesi kar TL/1000 20 21 Ba¤lı Ortakl›klar FER MAS OTO T‹CARET A.fi. Kurulufl ve Genel Bilgi Satıfl Sonrası Tanıtım Etkinlikleri: Fer Mas Oto Ticaret A.fi. 15 Nisan 2005 tarihinde %99,4 Tofafl Türk Otomobil Fabrikası A.fi. ortaklı¤ında kurulmufl, Nisan 2005 tarihinden itibaren Ferrari, Temmuz 2005 tarihinden itibaren Maserati otomobillerinin Türkiye Resmi Distribütörü olmufltur. Faaliyetine 18 A¤ustos 2005 tarihinde, Kuruçeflme'de bulunan showroom ve Genel Müdürlük binasında bafllamıfltır. Toplam 900m2 kapalı alana sahip binada, showroom, küçük servis, Club Lounge mekanları da bir arada bulunmaktadır. Fer Mas, satıfl sonrası verilen hizmetin kalitesini arttırarak müflteri memnuniyetini daha üst seviyelere çekmek amacıyla 2009 senesinde taflındı¤ı hem lokasyon hem de m2 ve donanım olarak daha geliflmifl olan yeni servis mekanında hizmet vermeye devam etmektedir. Ferrari ve Maserati markalarının ‹stanbul'da müflterilerine yönelik road show'lar gerçeklefltirildi. Pazarlama Pazarlama faaliyetleri kapsamında Fer Mas: Formula 1 Dünya fiampiyonası'nda mücadele eden Scuderia Ferrari Takımı, 27-29 Mayıs tarihlerinde ‹stanbul'da düzenlenen Türkiye GP'si kapsamında, tarihindeki 800'üncü start için ‹stanbul'a geldi.Koç Holding ve TOFAfi Yönetim Kurulu Baflkanı Mustafa V. Koç, TOFAfi CEO'su Ali Pandır, Scuderia Ferrari Takım Direktörü Stefano Dominecali'nın katıldı¤ı organizasyonda; Türkiye'de satıfla sunulan Ferrari 458 Italia modelinin lansmanı, Takımın baflarılı pilotları Fernando Alonso ile Felipe Massa tarafından yapıldı. Satıfl Sonrası hizmetine verdi¤i önem neticesinde, showroomdan önce Haziran 2005 tarihinde faaliyete geçen Ferrari - Maserati servis noktası, Maslak Atatürk Oto Sanayi Sitesinde, 1000m2 kapalı alanada 2008 senesine kadar faaliyetini sürdürmüfltür. Fer Mas Etiler Armutlu'da faaliyete geçen yeni servis alanıyla satıfl sonrası hizmetlerini çok daha ileriye taflımıfltır. Ferrari 1998'den beri yıllık ortalaması 8'i geçmeyen Ferrari satıfl adedini 2005'te 11'e çıkaran Fer Mas, bu rakamı hem 2006 hem de 2007 yılında 29 adete yükseltmifl, 2008 ve 2009 yıllarında ise 17'fler adet Ferrari satıflı gerçekleflmifltir. 2010 senesinde satıflı gerçekleflen Ferrari sayısı ikinci el ile beraber toplam 23 adete yükselmifltir. Maserati 1998'den beri yıllık ortalaması 5'i geçmeyen Maserati satıfl adedini 2005'te 10'a çıkaran Fer Mas, bu adedi 2006'da 20'ye, 2007'de ise 28'e çıkarmayı baflarmıfltır. 2008 ve 2009 yıllarında ise 17'fler adet Maserati satıflı gerçekleflmifltir. 2010 senesinde satıflı gerçekleflen Maserati sayısı ikinci el ile beraber toplam 26 adete yükselmifltir. Ferrari'yi marka felsefesini do¤ru algılayan A++ tüketicilerin tercih etti¤i bir tutku otomobili, bir life style olarak konumlandırdı; Maserati'yi Türk tüketicisine yeniden tanıtarak spor sürüfl keyfini salon otomobilinde sunan prestij arabası olarak pazar penetrasyonu sa¤ladı; Markaları Türk pazarında yeniden flekillendirilebilmek ve kurumsal kimli¤i oturtabilmek için yo¤un iletiflim faaliyetleri uyguladı. Marka de¤erlerini do¤ru yöneterek marka bilinirli¤i, marka bilinci ve marka görünürlü¤ü ciddi bir flekilde arttırılarak, sektörde önemli bir repütasyon ve lüks marka liderli¤i kazanıldı. Türkiye'nin farklı bölgelerinde ise potansiyel müflterileri Ferrari ve Maserati markası ile buluflturmak için test sürüflleri organize edildi. Maserati'nin Pininfarina imzası taflıyan yeni modeli GranCabrio'nun Türkiye tanıtımı, gerçeklefltirildi. FerMas’›n dört koltuklu ve katlanabilir tavanlı Maserati GranCabrio'nun tanıtımını gerçeklefltirdi¤i özel davette, Maserati S.p.A. Bölge Direktörü Giulio Pastore ve Bölge Müdürü Gaetano Marino, Maserati'nin global stratejileri ve Maserati GranCabrio hakkında bilgi verdi. Koç Fiat Kredi, müflterilerine butik hizmet anlayıflı ile kifliye özel finansal çözümler üretmek, showroomdan çıkmadan, hızlı ve az prosedürlü yeni bir kredi modeli oluflturmak amacıyla kurulmufl olup, online baflvuru ile Tofafl müflterilerine sa¤ladı¤ı kredinin Tofafl flemsiyesi dıflında kullanılamıyor oluflu ile de bayilerine rekabette önemli bir puan kazandırmaktadır. Koç Fiat Kredi; Türkiye çapında anlaflmalı markalarına 104 bayi aracılı¤ıyla sa¤ladı¤ı online hizmetleri ile entegre bir finansal hizmetler grubu niteli¤indedir. Stratejilerinde hizmette rekabeti ön plana çıkartarak müflterileri ile daha yakın iliflkiler kurmaya, fark yaratmaya, de¤iflime ve öncü olmaya büyük önem vermektedir. Showroomdan çıkmadan kifliye özel kredi olana¤ı sa¤layarak müflterilerine anahtar teslim çözümler sunan flirket, 2010 yılında 33.072 adet kredi vererek Tofafl'ın kredili satıfllarının %58'ini, perakende satıfllarının %40'ını ve de toplam satıfllarının ise %30'unu gerçeklefltirmifltir. 2010 yılı boyunca 599 Milyon TL yeni taflıt kredisi verilmifl ve 2010 sonunda yaflayan kredi adedi 46.725’e ulaflmıfltır. 2010 yılında hızla büyüyen pazar ve artan satıfllar sonucunda Tofafl yurtiçi satıfl adetleri 2009'a göre %29,9 oranında artmıfltır; buna karflılık 2009'a kıyasla kredi satıfllarımızda %122 artıfl görülmüfltür. 2006 yılında 34,9 Milyon TL olan kredi portföyü, 2007 yılında 231 Milyon TL, 2008 yılında 311,5 Milyon TL, 2009 yılında 331,8 Milyon TL, 2010 yılında ise 661,3 Milyon TL olmufltur. Koç Fiat Kredi kredi ürünlerinin yanısıra, kredinin tamamlayıcısı olan sigorta ürünlerini de müflterilerinin kullanımına sunmaktadır. Sigorta ürünlerinin satıflı, müflterilerin karflılaflabilece¤i beklenmedik durumlarda devreye girerek kapsamlı teminatları ile taksitlerini güvence altına alan “Kredi Koruma Sigortası (KKS)” ürünü ile 2009 yılında bafllamıfltır. 2010 yılında ça¤rı Merkezi üzerinden yeni satıfl kanalı devreye alınarak müflterilere birebir ürün kapsamı anlatılmıfl, 2010 yılı sonunda BÖLÜM Ba¤lı Ortakl›klar KOÇ FIAT KRED‹ TÜKET‹C‹ F‹NANSMANI A.fi., PLATFORM 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU kredi kullandırılan müflterilerin %20'sinden fazlasının bu ça¤dafl sigorta ürününden faydalanması sa¤lanmıfltır. Bu sayede flirketin faiz dıflı gelirleri önemli ölçüde artmıfltır. Koç Fiat Kredi, uzun vadeli sabit faizli TL kredi portföyünü TL, FX krediler ve menkul kıymet ihraçları ile fonlamaktadır. Yabancı para fonlaması ile yaratılan likidite, aynı nakit akıflında türev ifllemleriyle TL likiditeye dönüfltürülmektedir. fiirket bu sayede hem TL fonlama kayna¤ı oluflturmakta hem de faiz ve kur riskinden korunmaktadır. fiirketin fonlama ihtiyacının bir bölümü ihraç edilen menkul kıymetlerle karflılanmaktadır. 2010 yılında toplam 180 milyon TL nominal de¤erde menkul kıymet ihracı yapılmıfltır. 2010 yılında Koç Fiat Kredi'nin personel sayısı 9 adedi sözleflmeli olmak üzere 48 kiflidir. 2011 yılında personel adedinin bu seviyede kalması planlanmaktadır. Çalıflanların bireysel geliflim ihtiyaçları, Koç Fiat Kredi'nin kısa ve uzun vadeli hedefleri do¤rultusunda belirlenmektedir. Koç Fiat Kredi'nin, 2010 yılı sonu itibariyle, kredi portföyü 661 Milyon TL ye ulaflmıfl, flirket tarihindeki en yüksek portföy büyüklü¤üne eriflmifltir. Tüketici Finansman fiirketleri taflıt kredileri bakiyesi KFK taflıt kredileri bakiyesi KFK nın Tüketici Fin. fiirketleri'ndeki pazar payı Aralık 2009 Aralık 2010 3,883 milyon TL 331,8 milyon TL % 8,54 5,370 milyon TL 661,3 milyon TL % 12,32 Platform* Platform flirketi, PSA-Fiat ve Tofafl'ın ortak olarak üretmeye karar verdi¤i Mini Cargo adıyla anılan hafif ticari aracın gelifltirmesi ve üretimine iliflkin sözleflmenin imzalanmasını takiben 24 Mayıs 2005 tarihinde kurulmufltur. Vizyonu Türkiye'nin otomotiv sanayiinde arafltırma gelifltirme üssü haline gelmesine öncü olmaktır. 2005 yılında ba¤lanan Mini Cargo projesi kapsamında 2007 yılında üretime geçilmifl, Yeni Doblo projesi için 2007 yılının ilk çeyre¤inden itibaren çalıflmalara bafllanmıfltır. Faaliyetlerine Marmara Üniversitesi'ne ba¤lı olarak Gebze-Kocaeli serbest bölgesinde bafllayan firma 2006 senesinde Uluda¤ Üniversitesi'nin Görükle kampüsündeki Ulutek Uluda¤ Teknoloji Bölgesi'ne transfer olmufltur. fiirketin hisselerinin tamamına yakını Tofafl'a aittir. *1 Mart 2011 tarihli Genel Kurul Kararı neticesinde faaliyetlerine son verilmesine ve kapatma ifllemlerinin tamamlanmasına oybirli¤i ile karar verilmifltir. 22 23 Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri E⁄‹T‹M Fiat Laboratuvarları - Meslek Lisesi Memleket Meselesi Programı 11 adet "Fiat E¤itim Laboratuvar›"ndan ilkini temsil eden ve 2006 yılında açılan fiiflli Endüstri Meslek Lisesi Fiat Laboratuvarı 2009 yılında ilk mezunlarını vermifltir. ‹stanbul, Bursa, Kocaeli, Ankara, Antalya, ‹zmir, Adana, Samsun ve Diyarbakır illerinde toplam 11 lisede yer alan Fiat Laboratuvarları'nda 2010 yılı itibariyle toplam 869 ö¤renci e¤itim görmektedir. 2010 senesinde Ankara Güvercinlik Endüstri Meslek Lisesi ö¤rencilerine Avrupa Birli¤i Leonardo da Vinci projesi kapsamında ‹talya'nın Torino kentinde hem Fiat Fabrikasında hem de Fiat yetkili servislerinde e¤itim ve staj imkanı sa¤lanmıfltır. Torino'daki meslek okuluyla kardefl okul olunmufltur. Bununla birlikte haftasonları kültürel gezi kapsamında Pisa, Floransa, Milano, Monaco, Monte Carlo, Nice gibi flehirleri ziyaret etme fırsatı bulmufllardır. Projeden 36 ö¤renci ve 11 ö¤retmen yararlanmıfltır. 2006 yılından bu yana Tofafl ile Milli E¤itim Bakanlı¤ı Hizmetiçi Daire Baflkanlı¤ı'nın ortak yürüttü¤ü “Hizmetiçi E¤itim Programı”, bu yıl Temmuz ayında gerçekleflmifltir. Verilen e¤itimlerden bu güne kadar 120 Meslek Lisesi Ö¤retmeni yararlanmıfltır. Fiat Laboratuvarları'nda e¤itim gören 12. Sınıf ö¤rencileri 3 günlük mesleki beceri e¤itimini (staj) Fiat Yetkili Servislerinde yapmıfltır. 12. sınıf ö¤rencilerine 2010 senesinde Tofafl Teknik E¤itim Merkezi'nde pratik ve teori bilgilerinin mesleki beceri yarıflması yapılmıfltır. Dereceye giren ö¤renciler ödüllendirilmifltir. 2010'da Tofafl'ın e¤itim ve iletiflim portalı olan Tofafl Akademi'ye bütün Laboratuvar ö¤retmen ve ö¤rencilerinin özlük kayıtları yapılmıfltır. Böylelikle tüm e¤itmenlere ve ö¤rencilere e-e¤itim atamaları ve e-sınavları bu portal üzerinden gerçekleflebilmektedir. Bilgi: “Meslek Lisesi Memleket Meselesi'' projesi ile entegre yürütülen Fiat Laboratuvarları-Fiat Teknik E¤itim Programı, ilk olarak 2006'da fiiflli Endüstri Meslek Lisesi'ndeki pilot uygulama ile bafllamıfltır. 2008 Eylül ayında imzalanan protokol ile Türkiye'nin 9 farklı ilinde 11 Fiat Laboratuvarı kurulmufltur. Fiat Laboratuvarları, Milli E¤itim Bakanlı¤ı Erkek Teknik Ö¤retim Genel Müdürlü¤ü ile Tofafl imkanlarını birlefltirerek endüstriyel teknik e¤itim okul ve kurumlarının motorlu araçlar teknolojisi alanlarının gelifltirilmesine katkı sa¤lamıfltır. Laboratuvarların teknik ihtiyaçları bölgedeki Fiat Bayileri ve Tofafl tarafından sa¤lanmıfltır. Otomotiv Mühendisli¤i Yüksek Lisans Programı, UU-Politeknik ‹flbirli¤i 2010 senesi itibariyle toplam ö¤renci sayısı 53 kifli olan programın bu ö¤retim yılı içinde toplam ö¤renci sayısı 27 olup aynı dönemde 3 ö¤renci programdan mezun olmufltur. Türkiye'nin ilk yabancı üniversite destekli “Otomotiv Yüksek Lisans Programı” Tofafl'ın öncülü¤üyle Torino Politeknik Üniversitesi ile Uluda¤ Üniversitesi arasında oluflturulan iflbirli¤iyle, 2007 senesinde hayata geçmifltir. Türkiye'de bir ilk olan yurtdıflı destekli otomotiv mühendisli¤inde yüksek lisans programı, Türkiye'nin büyük ihtiyaç duydu¤u, üniversiteler ile otomotiv sektörünün iflbirli¤i mekanizmalarının güçlendirilmesi açısından öncü bir programdır ve Türk Otomotiv Endüstrisini daha ileriye götürecek otomotiv sektörünün gereksinimi olan nitelikli ifl gücünün yetiflmesine katkıda bulunmayı amaçlamaktadır. Tofafl Basketbol Okulları ve Basketbol Gönüllüleri Projesi 2010 yılında Bolu'da Tofafl Basketbol Okulları ve Basketbol Gönüllüleri Projesi kapsamındaki takımlardan 150 sporcunun katılımıyla gerçekleflen turnuva süresince çocukların takım çalıflması, iletiflim gibi yaflam becerilerinin geliflmesinin yanında turnuva heyecanını da yaflamaları sa¤lanmıfltır. Proje bafllangıcından günümüze, 5 bini aflkın çocuk basketbol ile tanıflmıfl, 100'ün üzerinde TEGV gönüllüsü de basketbol antrenörlü¤ü e¤itimi almıfltır. Bilgi: Basketbol Gönüllüleri Projesi, Türkiye E¤itim Gönüllüleri Vakfı (TEGV) ve Tofafl Spor Kulübü iflbirli¤i ile 2001 yılından bu yana faaliyetlerini sürdürmektedir. TEGV'in 12 E¤itim Parkı ve 3 Ö¤renim Biriminde faaliyetlerini sürdüren proje ile spor yapma imkanı olmayan çocukların sa¤lıklı kiflilik ve yaflam becerileri geliflimlerine basketbol aracılı¤ı ile katkı sa¤lanması hedeflenmektedir. Hedef kitlesini 6-8. sınıf çocuklarının oluflturdu¤u proje kapsamında her yıl ortalama 700 çocu¤a ulaflılmaktadır. Her etkinlik yılında bir kez gerçeklefltirilen FiatBall Basketbol flenli¤i kapsamında ise etkinlik noktalarından gelen takımlar bir yıl boyunca gerçeklefltirdikleri çalıflmaları paylaflma imkanı bulmaktadırlar. 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Tofafl Anadolu Arabaları Müzesi ve Tofafl Sanat Galerisi Müze sınırları içinde yer alan ve Tofafl önderli¤inde Vehbi Koç Vakfı deste¤iyle Y.Mimar Naim Arnas tarafından koruma kurallarına titizlikle uyularak ve bilimsel kriterler göz önüne alınarak 2008 yılında restorasyonu tamamlanan Umurbey Hamamı'nda Tofafl Sanat Galerisi açılmıfl ve hamamın konseptine uygun olarak düzenlenen ilk sergi “Eski Hamam, Eski Tas” olmufltur. Mido A.fi. ve Yapı Kredi Kültür Sanat Yayıncılık'ın danıflmanlı¤ı ile 2009 senesinde açılan Tofafl Sanat Galerisi'ndeki ilk kapsamlı sergi, 31 Mayıs 2010 tarihine kadar ziyaretçilere açık kalmıfl ve toplam 25.000 kifli tarafından ziyaret edilmifltir.2010 senesinde kompleksin tarihi ‹pek Fabrikası'ndan müzeye dönüfltürülmüfl Tofafl Bursa Anadolu Arabaları Müzesi'nin motorlu araçlar bölümü, restore edilmifl Umurbey Hamamı ile bünyesindeki Tofafl Sanat Galerisi'nden oluflan iç mekanlar, Müze genel bahçe alanı, Müze yan bahçesi - çınar altı, tarihi Fransız yapısı olan Kozaklık'tan oluflan dıfl mekanlar ve terası, bahçesi ve kapalı alanlarıyla hizmet veren kafeterya kurumsal ve özel toplantıların düzenlenebilece¤i dıfl organizasyonlara açılmıfltır. BÖLÜM Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri KÜLTÜR ve SANAT Bilgi: Bursa'da, Büyükflehir Belediyesi'nin Yıldırım ilçesi sınırlarında Tarihi Umurbey Hamamı'nın bulundu¤u arsa yakınlarında tahsis etti¤i 17 bin metrekarelik bir alan üzerine, Tofafl tarafından Türk Otomotiv mirasına sahip çıkmak amacıyla 2002 yılında kurulmufl, Türkiye'nin ilk ve tek Anadolu arabaları müzesi olan “Tofafl Anadolu Arabaları Müzesi” kuruluflundan günümüze yaklaflık 300.000 kifli tarafından ziyaret edilmifltir. Asya'da binlerce yıl önce dönmeye bafllayan basit bir ahflap tekerle¤in Anadolu topraklarındaki öyküsü ve günümüz Türk Otomotiv Sanayi'ne gelinceye kadar geçirdifli renkli de¤iflim müzemizde gözler önüne serilmektedir. Müze ile eflzamanlı olarak Prof. Dr. Önder Küçükerman tarafından titiz bir arafltırmanın ardından kaleme alınan ve “Anadolu Tasarım Mirasının Ayak izlerinde Türk Otomotiv Sanayii ve Tofafl” ismiyle sınırlı sayıda basılan eser, otomotiv sektörüne gönül verenlere ıflık tutmaktadır. 24 25 Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri KÜLTÜR ve SANAT Pamukkale Hierapolis Kazıları'na sponsorluk 21 Temmuz- 25 Eylül 2010 tarihlerinde gerçekleflen kazı ve restorasyon sezonu çalıflmalarında ‹talya'nın 8 farklı üniversitesinden 85 kiflilik teknik ekip ile CNR ‹talya Ulusal arafltırma merkezi, Norveç Oslo Üniversitesi ve Fransa Bordeaux'den arafltırmacılar katılmıfltır. 2010 sezonunda Kuzey Nekropol'de bulunan mezarda, Frontinus kapısı, kapıya ait iki kule içinde kazı çalıflması ve kapının restorasyon çalıflmaları devam ederken, Tritonlu Çeflme, sekizgen yapı yanındaki yapı ve yapıya ait mozaik ortaya çıkarılmıfltır. 2009 ve 2010 senelerinde arkeolojik kazılar kapsamında M.Ö. 82 yılında infla edilen Frontinus Kapısı ile ilgili bir arafltırma programı bafllatılmıfltır. Bu program dahilinde belirli kullanım amaçlarının bireysellefltirilmesi amacıyla kapının kemerlerine bitiflik olan iki kule, zeminler ve çatı için kazı ve restorasyon çalıflmaları yapılmıfltır. Arkeolojik arafltırmalar, kulelerin Bizans dönemindeki kullanımını ortaya çıkarmaya yardımcı olmufltur. Bilgi: Türkiye'nin en büyük 5 antik flehir kalıntısından biri olan ve 1988 yılında UNESCO Dünya Mirası Listesine girmifl olan Hierapolis'in kazı çalıflmalarına 90'lı yıllardan bu yana sponsor olan Tofafl, Anadolu tarihinde çok önemli bir yerleflimin daha gün ıflı¤ına çıkmasına destek vermektedir. ‹talyan arkeoloji heyeti - MAIER'in çalıflmalarına her yıl ulusal arafltırma merkezi (IBAM) ve ‹talya'dan 8, Türkiye'den de 4 üniversiteden (Ege, ‹stanbul, Ankara Üniversiteleri ve ‹TÜ) 80 ö¤retim üyesi, tekniker ve ö¤renci katılmaktadır. Hierapolis Antik Kenti, Apollon kutsal alanı, antik tiyatro, Frontinus Kapısı (flehrin ana girifl kapısı), Frontinus Caddesi, Nekropolis-mezar yapıları, müzeye dönüfltürülen hamam yapısı, agora, latrina, triton nymphaeumu ve evler ile tören yollarından oluflmaktadır. Son dönemde yapılan çalıflmalarla tiyatro, konserlerin verilebilece¤i, 6.000 kifliyi a¤ırlayabilecek aflamaya getirilmektedir. Küçükyalı Arkeopark Kazılarına Sponsorluk 5 Temmuz - 10 A¤ustos 2010 tarihleri arasında gerçekleflen kazı sezonu arkeolojik açıdan oldukça baflarılı geçmifltir. Tofafl'ın deste¤iyle 2010 senesinde özellikle anıtsal manastır kulesi kazı çalıflmalarına devam edilmifltir. Bilimsel kazılarla ‹stanbul'da döneminin tek örne¤i olan 9. yüzyıla ait patriarkal manastır kompleksinin açı¤a çıkarılmıfl kısımların koruma projeleri yürütülmüfltür. Arkeolojik kazılar kapsamında bugüne kadar örne¤i bulunmayan 9. yüzyıla ait mimari kalıntılar, Orta ve Geç Dönem Bizans sikkelerine ulaflılmıfltır. Aynı zamanda gündelik yaflama ait ipuçları veren mühürler, keramikler, kandiller ve yiyecek kalıntıları ortaya çıkarıldı. Aynı alanda döneme ait ekmek damgaları, bronz ya¤ kandilleri, yiyecek kapları, tabaklar ve bronz objeler bulunmufltur. Ayrıca, duvar süslemesinde kullanılmıfl süslü mermer ve mozaik parçalarının yanı sıra kıymetli mermerden oluflmufl zeminler keflfedilmifltir. Yeraltında bulunan sarnıcın üstünde, 2009 kazı sezonu sırasında bulunan manastır kulesinin yer aldı¤ı büyük bir platform bulunmaktadır. Gün ıflı¤ına çıkarılan manastır kulesi ‹stanbul Bizans arkeolojisinde bir ilk olmakla birlikte günümüzdeki en eski ve tek örne¤i teflkil etmektedir. 2010 senesinde Temmuz ayında bafllayıp A¤ustos ayında tamamlanan kazı sezonu boyunca tanıtım ve rehberlik aktiviteleri yapılmıfltır. Koruma çalıflmaları ve bilimsel aktiviteler, ilkö¤retim ö¤rencilerine yönelik e¤itim çalıflmalarıyla birlikte sürdürülmüfltür. 2010 kazı sezonu boyunca bilimsel laboratuvar bünyesinde, konservasyon, restorasyon, foto¤raflama ve veri tabanı iflleme bölümlerinden çalıflmalar devam etmifltir. Koç Üniversitesi tarafından kurulan arkeolojik laboratuvarın da kullanımına devam edilmifltir. Bilgi: Bafllangıcından bu yana 9 yıldır Tofafl'ın destekledi¤i bir di¤er arkeolojik kazı Küçükyalı Arkeoloji Parkı adıyla bilinen bölgedir. T.C. Kültür Bakanlı¤ı, Kültür Varlıkları ve Müzeler Müdürlü¤ü'nün gözetimi ve himayesinde ‹talyan ve Türk arafltırmacılar tarafından 2001 yılında bafllatılan bu kazı, halen Maltepe Belediyesi ve özel kuruluflların teknik ve maddi deste¤i ile devam etmektedir. 2009 yılı Temmuz sonu itibariyle Küçükyalı ArkeoPark Projesi ‹stanbul 2010 Avrupa Kültür Baflkenti Ajansı projelerinden biri olmufltur. 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Çevre duyarlılı¤ını yaflam biçimi olarak benimseyen kurum ve çalıflanlarımız her geçen gün yeni çevreci projelere imza atmaktadır. 2010 senesinde Çevreci ürünlerin tanıtımı, Eko Fabrika çalıflmaları, WCM standartlarında yeflil satınalma süreçlerinin geliflimi ve Yeflil Bayi/Servis Projesine ek olarak uluslararası WWF Dünya Saati uygulamasına katılım gerçeklefltirerek Bursa ve ‹stanbul merkezlerimizde bir saat boyunca elektrik kullanmayarak sürdürülebilir çevreye katkıda bulunmufltur. Çevreye Duyarlı FIAT Çevre bilinci konusundaki hassasiyetleri göz önünde bulunduran Fiat, her geçen yıl CO2 emisyonlarını daha da afla¤ı çeken, küçük hacimli ancak yüksek performanslı motorlar üretiyor. Bu alanda, en fazla satan 10 marka içinde, ilk sırada yer alarak önemli bir performans gösteren Fiat'ın güçlü di¤er yönü de alternatif yakıt ve teknolojilerle çalıflan araçlar konusundaki çalıflmalar olarak öne çıkıyor. Multijet ve Multiair motor teknolojileri ile adından söz ettiren Fiat, 2010 senesinde Twinair teknolojisi ile en çevreci marka olmaya devam etmektedir. JATO tarafından düzenli olarak yaptırılan arafltırma sonucunda en çevreci otomobil üreticisi ünvanını üst üste 4. kez alarak Fiat 2010 yılında da CO2 emisyonu en düflük ürün gamına sahip marka oldu. Fiat, bu baflarısını Euro 5 normunu baflarıyla karflılayabilen üstün teknolojili ve aynı zamanda ekonomik benzinli ve dizel motorlarının yanı sıra Start&Stop teknolojisiyle elde etti. Fiat, her bir bireyin çevreye dost sürüfl yapabilmesine imkan veren ECO DRIVE sistemiyle de sürücü hatalarından kaynaklanan ekstra karbonmonoksit gazı salınımını minimuma indirmeyi hedeflemektedir. BÖLÜM Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri ÇEVRE Eko Fabrika TOFAfi TOFAfi, faaliyetlerinde, sürdürülebilir geliflme ilkesi çerçevesinde, proaktif bir çevre yönetim sistemi uygulamayı ve gelifltirmeyi hedefler. Hem ürünlerinde hem de üretim süreçleri ve di¤er uygulamalarda çevreyi gözeterek çalıflmayı benimser. Fabrikamız çevreye duyarlılı¤ımızın, enerji kaynaklarını verimli kullanma ilkemizin simgesidir. Çevre Korunmasına Yönelik Farkındalık Gelifltirme ve ‹yilefltirme Projesi: Çevre korunmasına yönelik farkındalık gelifltirme ve iyilefltirme projesi kapsamında 2010 senesi önceli¤i, TOFAfi'ın Kurumsal Çevre sorumluluklarını yerine getirmek olarak belirlenmifltir. Bu çerçevede ilk etapta Bayi ve Servislerin çevre bilincini gelifltirecek ve çevreci uygulamaları teflvik edecek ifl planı oluflturulmufltur. Çevre konusunda uzman firmalarla ortak çalıflılarak 110 Ana Bayi / Servis noktası denetlenmifl, 3000'e yakın bayi çalıflanına e¤itim verilmifltir. Efl zamanlı olarak çevreci iyilefltirmelerin sürdürülebilirli¤ini sa¤lamak için Bayi ve Servislerde Çevre Sorumluları tespit edilmifltir. E¤itimlerin süreklili¤ini sa¤lamak için Tofafl bünyesinde Bayi IK e¤itmenlerine de Çevre mevzuatı ve çevre bilinici konusunda e¤itimler verilmifltir. Aynı proje kapsamında tüm bayi ve servis teflkilatının Tehlikeli Atıkların Yönetimi konusuna e¤ilmeleri ve yasal mevzuatlar do¤rultusunda çevreci geri dönüflümü benimsemeleri hedeflenmifltir. 2002 yılından itibaren atık suların geri dönüfltürülerek bahçe sulamasında kullanılmasıyla, yılda 50.000 m3 su tasarruf sa¤lanmaktadır. Tekrar kullanılabilir ambalaj-kaset uygulamaları ile karton, ahflap, naylon atıklar azaltılmıfl olup, yılda yaklaflık 70.000 a¤acın kesilmesi önlenmektedir. Tofafl Su Bazlı Boya Tesisimiz, boyada kullanılan çözücü tüketiminin ciddi miktarda azaltılmasıyla çevreye dost boya ifllemi elde edilmektedir. Plastik atık malzemlerin geri dönüfltürülmesi ile yılda yaklaflık 850 ton plastik yeniden kullanılmaktadır. Yeni Bonder Kataforez tesislerinde konveyörlerle taflınan gövdeler yerine programlanabilir robotlu sistem uygulamasına (Vario Shuttle) geçilerek Proses tank hacimleri %25 azalma sa¤lanarak su tüketimi azaltılmıfl ayrıca daha az tank hacmi olmasından dolayı ısıtmada % 12 kazanç sa¤landı. Boya üretimde “pasivasyon ve fosfatlama banyo suları ileri arıtımdan geçirilerek” hem demineralize su hemde banyo kimyasalları geri kazanılmıfl, di¤er deyiflle atıksu geri kazanımı gerçeklefltirilmektedir. Son 3 yılda çok sayıda enerji verimlili¤i projesi ile yaklaflık 60 Milyon KWh enerji tasarrufu sa¤layarak, birim enerji tüketimi % 30 azaltıldı. Toplam enerji bütçesinde ise her yıl ortalama % 10 verimlilik gerçeklefltirilmifltir. 26 27 Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri SPOR Tofafl Spor Kulübü 2008 - 2009 sezonunda ikinci ligde flampiyon olarak Beko Basketbol Ligi'ne yükselen Tofafl Basketbol Takımımız, 2009 - 2010 sezonu sonucunda ‘‘1. Ligde orta sıralarda yer alma” hedefini gerçeklefltirerek, 2010 - 2011 sezonu için play-off da yer almak hedefi ile çalıflmalarını sürdürmektedir. Bilgi: Tofafl Spor Kulübü 13 Ocak 1974 yılında Bursa'daki TofaflFabrikası'nda dönemin Tofafl Personel Müdürü Yalçın ‹pbüken tarafından Tofafl SAS (Tofafl ile SAS kulübü birleflerek-Su Sporları, Atletizm, Sportif oyunlar) adıyla kurulmufltur. Tofafl SAS'ın faaliyet gösterdi¤i ilk branfllar basketbol, atletizm, voleybol, masa tenisi, futbol ve güreflten oluflmaktaydı. Kulüp 1995 yılında Tofafl Spor Kulübü adını aldı. Tofafl Spor Kulübü 2009 yılı itibariyle basketbol, futbol, voleybol, masa tenisi, sutopu ve briç dallarında faaliyet göstermektedir. Tofafl Spor Kulübü Bursa'ya, basketbol branflında ilk Avrupa Kupası finali ve ilk Türkiye flampiyonlukları, Cumhurbaflkanlı¤ı Kupası fiampiyonlu¤u, Türkiye Kupası fiampiyonlukları ve Okullar Basketbol Dünya fiampiyonlu¤u kazandırmıfltır. Ana branflı basketbol olmakla birlikte di¤er branfllarda da özellikle Bursa Bölgesi ve çevresi yarıflma ortamlarında ilk üç sırayı elde eden Tofafl, her branflta milli takımlarda mücadele eden sayısız sporcu yetifltirmifltir. “En Baflarılı Koçlular”da TOFAfi ekibi ödül aldı Yeni FIAT Doblo Türkiye Tanıtımı Antalya'da gerçekleflti 8 Ocak 2010'da Koç Holding Üst Düzey Yöneticiler Toplantısı'nda yapılan törende 2009'un “En Baflarılı Koçlular”ı, ödüllerini aldı. Tedarik Zinciri Direktörlü¤ü, ‹ç Lojistik Müdürlü¤ü Yalın Takımlar iyilefltirme Çalıflmaları projesi ile TOFAfi'a “‹flbirli¤i Gelifltirenler Kategorisi - Mavi Yaka”da ödül kazanan ekip ödüllerini Koç Holding CEO'su Bülent Bulgurlu'dan aldı. Yeni FIAT Doblo'nun Antalya'da 9-17 fiubat tarihleri arasında yapılan tanıtım etkinli¤i bünyesinde Bayi Toplantısına katılan Koç Holding fieref Baflkanı Rahmi M. Koç, yaptı¤ı konuflmada Yeni FIAT Doblo'nun yepyeni yüzü ile kullanıcılara beklentilerinin ötesinde özellikler sundu¤unu söyleyerek aracın hayırlı olmasını diledi. Hissedarlar TOFAfi'ın Bursa'daki fabrikasını ziyaret etti Yedincisi düzenlenen “TOFAfi Hissedarları Fabrika Gezisi”, kendini TOFAfi Ailesi'nin bir parçası olarak gören ve aralarında 40 yıllık hissedarların da bulundu¤u katılımcılarla 22 Ocak tarihinde yapıldı. flirketin hissedar ve yatırımcılarının fabrikayı daha yakından tanımalarını, yatırım yaptıkları flirketin üretim ve teknolojik kapasitesini yerinde görmelerini amaçlayan gezi programına 50 kifli katıldı. Sekiz gün süren tanıtım etkinli¤ine tüm bayi teflkilatı, basın mensupları, Blogger'lar ve filo satıflı yapılan özel müflteriler katılarak Yeni FIAT Doblo'yu yakından tanıma ve test etme fırsatı buldular. Lider FIAT'ın “yıldız çalıflanları” ödüllerini aldı 2 BÖLÜM 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları OCAK-fiUBAT 2010 Direktörü Okan Bafl, Satıfl Koordinatörü Soner Çoklar ve Bölge Satıfl Müdürleri tarafından, dereceye giren satıfl müdürlerine ödül ve plaketleri takdim edildi. Yeni FIAT Doblo Taksim'de tanıtıldı Türkiye çapında toplam 74 FIAT bayiinde aynı anda satıfla sunulan Yeni FIAT Doblo'nun halka yönelik özel tanıtımı, Taksim Meydanı'nda gerçeklefltirildi. Yaklaflık bir hafta boyunca meydanda sergilenen; çevre, aile ve teknoloji kavramlarını içeren dikkat çekici filmlerin oynatıldı¤ı LED ekranlarla çevrili gizemli kutunun içinden 19 flubat tarihinde FIAT Doblo'nun yeni nesli çıktı. FIAT Marka Direktörü Okan Bafl'ın yer aldı¤ı tanıtım, kapalı devre yayın üzerinden canlı olarak tüm FIAT bayilerinden de izlendi. Yeni FIAT Doblo tanıtımı bünyesinde gerçekleflen 2009 yılı Yıldız Sistemi ödül töreninde toplam 341 bayi sat›fl, servis ve yedek parça çalıflanı, altın, gümüfl ve bronz yıldız sahibi oldu. FIAT bayi müdürlerinin a¤ırlandı¤ı gala yeme¤inde, FIAT Marka 28 29 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları MART-N‹SAN 2010 Satıfl Sonrası Yıllık Toplantısı ‹stanbul'da yapıldı Satıfl Sonrası Yıllık Toplantısı, FIAT Servis Müdürleri ve Yedek Parça Müdürlerinden oluflan 230 kiflinin katılımıyla, 27 Mart tarihinde TOFAfi'ın ‹stanbul'daki Genel merkez binasında yapıldı. TOFAfi CEO'su Ali Pandır, FIAT Marka Direktörü Okan Bafl ve Satıfl Sonrası ve Yedek Parça Direktörü Turhan Çeltikçio¤lu'nun ev sahipli¤inde gerçekleflen toplantıda 2009 yılı sonuçlarının de¤erlendirilerek, 2010 yılı öncelikleri, hedefleri ve bu hedeflere ulaflmak için takip edilmesi gereken yöntemlerin anlatıldı¤ı sunumlar yapıldı. 2009 Yıldız Sistemi sonuçlarına göre “altın yıldız” olmayı ba_aran Servis Müdürleri, Yedek Parça Müdürleri, Servis Teknik Uzmanları, Servis Danıflmanları, Müflteri ‹liflkileri Sorumlusu ve Garanti Sorumluları'na ödülleri verildi. Servis Konseyi ve Yedek Parça Konseyi Baflkanı, Baflkan Yardımcısı ve üyelerine de katkılarından dolayı plaketleri takdim edildi. TOFAfi'tan Kurumsal ‹letiflim'de bir ilk: Kurumsal Standartlar Kitapçı¤ı Otomotiv sektöründe öncü bir konuma sahip olan TOFAfi'ta, kurumsal de¤erleri güçlendirmek amacıyla bir ilke daha imza atıldı ve Türkiye'de henüz hiçbir kurumun hayata geçirmedi¤i bir çalıflma olan “Kurumsal Standartlar Kitapçı¤ı” hazırlandı. Kitapçık K‹D ekibinin bilgi ve birikimiyle gerçeklefltirildi. “Kurumsal ‹letiflim Standartları” ve “Kurumsal Kimlik Standartları” olmak üzere iki ana bölümden oluflan TOFAfi Kurum Kitapçı¤ının ilk bölümde Temel Kurumsal ‹letiflim Standartları çatısı altında, Stratejik ‹letiflim ve Basınla ‹liflkiler, Kurumsal Sponsorluklar ve Organizasyonlar ile Sportif Faaliyetler anlatılıp ifl süreçleri tanımlanıyor. Kitapçı¤ın ikinci bölümü ise 2008'den itibaren uygulamaya bafllanan yeni kurumsal kimlik standartlarının gelifltirilmifl versiyonunu içeriyor. Otomotiv sektöründe bir ilk: TOFAfi ISO 10002 sertifikasının sahibi oldu Kalite, sa¤lık, güvenlik, çevre (QHSE), sosyal sorumluluk ve uygunluk yönetimi konularında hizmet veren uluslararası belgelendirme kuruluflu Bureau Veritas tarafından TOFAfi'a, “Müflteri Baflvurularının Ele Alınması Süreci” ile ilgili olarak ISO 10002 sertifikası verildi. TOFAfi, Türkiye'de otomotiv sektöründe bu sertifikaya sahip ilk flirket oldu. ISO 10002 sertifikası, Bureau Veritas Genel Müdürü Rıza Baflkan tarafından TOFAfi CEO'su Ali Pandır'a takdim edildi. “Yılın En ‹yi Hafif Ticari Aracı” Yeni FIAT Doblo Cargo seçildi TOFAfi'ın Bursa'daki fabrikasında üretilen yeni FIAT Doblo'nun Cargo versiyonu, ‹ngiltere'de iki prestijli ödülün sahibi oldu. 2010 Dünya Filo Araçları Ödülleri'nde “Yılın En ‹yi Hafif Ticari Aracı” seçilen yeni FIAT Doblo Cargo, aynı zamanda yakıt tasarrufu sa¤layan Start&Stop teknolojisiyle, “Yılın Çevre Ödülü”nü de kazandı. 2 BÖLÜM 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları MAYIS-HAZ‹RAN 2010 FIAT, Koç Fest 2010'da binlerce gençle bulufltu Koç Toplulu¤u'nun bafllattı¤ı geleneksel üniversite festivali Koç Fest, beflinci kez gençlerle bulufltu. 27 Nisan-18 Mayıs tarihleri arasında gerçekleflen Koç Fest 2010'un durakları Trabzon, Gaziantep, Antalya, Konya, Eskiflehir, Bursa ve Denizli oldu. Yedi ilde binlerce üniversiteli gençle buluflan organizasyonda kurulan FIAT çadırında gençler, Slotcar ve Punto Simulatör oyunları ile e¤lenirken, FIAT Punto Evo'yu yakından inceleme fırsatı buldu. FIAT Fiorino'sunu tasarlayanların sitesine “Mükemmellik” ödülü FIAT'ın üç yeni bayii hizmete girdi Türkiye çapında 64 ilde toplam 112 yetkili satıfl noktasına sahip olan FIAT Otomobil ve FIAT Ticari Araçlar'ın üç yeni bayii, Mayıs ayında hizmete girdi. Arma Otomotiv 6 Mayıs'ta ‹stanbul Kozyata¤ı'nda, Marfi Otomotiv 17 Mayıs'ta Kahramanmarafl'ta ve Haliç Oto'nun yeni entegre tesisi 24 Mayıs'ta Çorlu'da resmen açıldı. Bayilerin açılıfl törenine, Koç Holding ve TOFAfi Yönetim Kurulu Baflkanı Mustafa V. Koç, Koç Holding Otomotiv Grup Baflkanı Cenk Çimen, TOFAfi CEO'su Ali Pandır, FIAT Marka Direktörü Okan Bafl, Satıfl Koordinatörü Soner Çoklar ile çok sayıda davetli katıldı. Ekonomi flefleri TOFAfi'ı ziyaret etti 17 Haziran tarihinde seçkin gazetelerin Ekonomi flefleri'nden oluflan basın grubu TOFAfi'ı ziyaret etti. Ekonomi basını flefleri, Ar-Ge merkezi ve üretim hatlarını gezdi ve Türkiye'de gelifltirilen ilk elektrikli araç olan Doblo'yu yakından inceleme fırsatı buldu. TOFAfi Bursa Anadolu Arabaları Müzesi'ni de ziyaret eden konuklar, müze içinde geçti¤imiz yıl restore edilerek sanat galerisine dönüfltürülen Umurbey Hamamı'ndaki “Eski Hamam, Eski Tas” sergisini de be¤eniyle izledi. FIAT Ticari Araçlar'ın web üzerinde ziyaretçilerin hayallerindeki FIAT Fiorino'yu diledikleri gibi tasarlamalarına olanak tanıyan www.benimfiorinom.com sitesine, Amerika'dan ödül geldi. International Academy of the Visual Arts tarafından düzenlenen “The Communicator Awards” yarıflmasında, www.benimfiorinom.com websitesi, “interaktif projeler - otomotiv kategorisi”nde “Mükemmellik” ödülüne layık görüldü. Alfa Romeo 100. yaflını Türkiye'de Alfa Romeo sahipleriyle birlikte kutladı Alfa Romeo, 100'üncü yafl gününü, 27 Haziran tarihinde Türkiye'nin dört bir yanından 450'den fazla Alfa Romeo sahibinin araçlarıyla katılımıyla kutladı. Düzenlenen etkinlik kapsamında AROC (Alfa Romeo Owners Club) üyelerinden oluflan 150'yi aflkın Alfa Romeo markalı araç konvoyu, Bo¤aziçi Köprüsü'nü birlikte geçti. Eylül ayında Türkiye'de satıflına bafllanacak olan Alfa Romeo Giulietta modelinin ön gösterimi yapıldı. FIAT 500 sahipleri 500C ile tanıfltı FIAT 500 sahiplerini bir araya getirmek ve yeni FIAT 500 C ile tanıflmalarını sa¤lamak amacıyla 19 Haziran'da gerçekleflen etkinli¤e FIAT 500 sahipleri, Blogger'lar, potansiyel müflteriler ve TOFAfi yetkilileri katıldı. FIAT Pazarlama Müdürü Özgür Özel'in yaptı¤ı açılıfl konuflmasının ardından gizlenen FIAT 500 C, uçurulan balonlarla birlikte gün yüzüne çıktı. Etkinlik FIAT 500'ün gündelik ve hayatımızı kolaylafltıran bir tasarım objesi oldu¤unu vurgulayan ve ünlü tasarımcılar eflli¤inde gerçekleflen workshop çalıflması ile sona erdi. VOTY Jüri Üyeleri ‹stanbul'da ve Bursa'da a¤ırlandı Yılın Ticari Aracı ödülüne aday gösterilen Yeni Fiat Doblo'nun de¤erlendirmesini yapmak için 10- 13 Haziran tarihlerinde ülkemize gelen jüri üyeleri ‹stanbul ve Bursa'da a¤ırlandı. Avrupa'nın farklı ülkelerinden gelen jüri üyeleri, TOFAfi'ın Bursa'daki fabrikasında hem Yeni FIAT Doblo'yu test ettiler, hem de Doblo montaj hattında aldıkları kısa e¤itimin ardından Doblo üretimi yaptılar. Jüri üyeleri fabrikada yafladıkları sıradıflı deneyimden sonra ‹stanbul'da Kapalı Çarflı ve Dolmabahçe sarayını gezerekzengin tarihimiz hakkında bilgi aldı. 30 31 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları TEMMUZ-A⁄USTOS 2010 FIAT Road Show 8 bin 800 km yolda test sürüflü “Herkese bir FIAT” kampanyası kapsamında Mayıs ayında bafllayan Edirne'den Erzurum'a, Trabzon'dan Mardin'e kadar 32 ili kapsayan Türkiye turnesi 4 Temmuz tarihinde tamamlandı. 8 bin 800 km'lik turne kapsamında FIAT 500'den FIAT Bravo'ya FIAT Linea'dan FIAT Punto Evo'ya kadar FIAT model yelpazesindeki tüm otomobiller binlerce kifli tarafından test edildi. 1 Milyonuncu Doblo Törenlerle Banttan ‹ndi: TOFAfi tarafından üretilen modern hafif ticari araç sınıfının öncüsü FIAT Doblo'nun 1 milyonuncusu 21 Temmuz'da, Sanayi ve Ticaret Bakanı Nihat Ergün, Koç Holding Yönetim Kurulu Baflkanı Mustafa V. Koç, ‹talya Büyükelçisi Gianpaolo Scarante ve TOFAfi CEO'su Ali Pandır'ın katılımlarıyla Bursa'da TOFAfi Fabrika'da gerçekleflen törenle üretim bantlarından indirildi. Türk tüketicisine özel üretilen “Türk Kahvesi” rengiyle dikkat çeken 1 milyonuncu FIAT Doblo'nun banttan inifl töreninde, Türkiye'de Ar-Ge çalıflması yapılan ilk gerçek elektrikli araç olan "FIAT Doblo EV"nin test sürüflü de gerçeklefltirildi. Bizbize Toplantıları Bursa ve ‹stanbul'da gerçekleflti: 21 Temmuz'da Bursa'da ve 28 Temmuz'da ‹stanbul'da yapılan ve hedefi üst yönetimle mavi ve beyza yaka personeli yakınlafltırarak iç iletiflimi pekifltirmek olan “Biz bize” toplantılarında, Ali Pandır, 2010 yılının ilk yarısını de¤erlendirerek yıl sonu hedeflerini çalıflanlarla paylafltı. Toplantılarda Dünya Klasında TOFAfi için, kalite mükemmelliyeti, maliyet rekabetçili¤i, yerli pazarda öncülük ve kültürel de¤iflim konularında 2010 yılı öncelikleri vurgulandı. Yeni ‹fl Güvenli¤i uygulaması: ‹fl Güvenli¤i Kaptanı TOFAfi'ta, WCM (World Class Manufacturing) gereklerinden biri olarak, çalıflanların otonom bir flekilde ifl güvenli¤i faaliyetlerine katılması çerçevesinde, güvensiz koflul ve davranıflları, dolayısıyla ifl kazalarını sıfırlamak için “‹fl Güvenli¤i Kaptanı” uygulamasına bafllandı.22 Mart'ta bafllayan ve öncelikle WCM model alanlarında gerçeklefltirilen uygulama, çalıflanlar tarafından kısa sürede benimsendi ve iflletmedeki tüm Yalın Takımları kapsayacak flekilde yaygınlafltı. SMAT (‹fl Güvenli¤i Denetim ve E¤itimi) da yapıyor. Temmuz ayı sonuna kadar 5 bin 355 personel “‹fl Güvenli¤i Kaptanı” olurken bu süre içerisinde 4 bin 968 adet de SMAT yapılmıfl bulunuyor. 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Darülaceze sakinleri için özel hasta nakil aracı TOFAfi, Darülaceze sakinleri için özel olarak üretti¤i Doblo 1.6 Panorama model yüksek tavanlı aracı, Darülaceze Müessese Müdürlü¤ü'ne hediye etti. TOFAfi, bakıma muhtaç Darüleaceze sakinlerinin hastane ve di¤er sa¤lık kurumlarına kolayca nakledilebilmesi için aracı, Bursa'daki fabrikada özel olarak üretti. Tüm toplumun sorumlulu¤unda olan yardıma ve bakıma muhtaç kiflilerin elinden tutmak ve umut ıflı¤ı olmak konusunda sosyal sorumluluk bilinciyle hareket eden TOFAfi'ın ba¤ıflladı¤ı araçta, tekerlekli sandalye kullanan engellilerin de kullanabilmeleri için asansör bulunuyor.12 Temmuz tarihinde TOFAfi CEO'su Ali Pandır aracı, ‹stanbul Vali Yardımcısı Yalçın Bulut'a teslim etti. Alfa Romeo 5'inci Uluslararası Ege Yat Rallisi'ne sponsor oldu Setur Marinaları tarafından 2000 yılından bu yana iki senede bir düzenlenen ve sponsorları arasında Alfa Romeo'nun da bulundu¤u Uluslararası Ege Yat Rallisi'nin 5.si, 18-30 Temmuz tarihleri arasında gerçeklefltirildi. Komodorlu¤unu Türkiye'nin duayen yatçı ve gazetecilerinden Necati Zincirkıran'ın yaptı¤ı, Netsel Marmaris Marina'da sona eren 5'inci Uluslararası Ege Yat Rallisi için düzenlenen kapanıfl davetine, Vehbi Koç Vakfı Yönetim Kurulu Baflkanı Semahat Arsel ve Koç Holding Onursal Baflkanı Rahmi M. Koç'un da aralarında bulundu¤u çok sayıda davetli katıldı. Alfa Romeo Bayi Toplantısı ‹stanbul'da gerçekleflti 27-28 A¤ustos tarihlerinde ‹stanbul WOW Hotel'de yapılan Alfa Romeo Bayi toplantısı bünyesinde TOFAfi CEO'su Ali Pandır ve Alfa Romeo Marka Direktörü Arzu Çolako¤lu'nun konuflmalarından sonra Alfa Giulietta ön gösterimi gerçekleflmifltir. Aynı gün ö¤leden sonra Satıfl Müdürleri ve Satıfl Danıflmanlarına detaylı ürün e¤itimi verilmifltir. 27 A¤ustos günü ö¤leden sonra bayi sahiplerinin, 28 A¤ustos günü ise ö¤leden önce satıfl müdürü ve satıfl danıflmanlarının BÖLÜM 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları EYLÜL-EK‹M 2010 katılımıyla, Atatürk Olimpiyat Stadı'nda gerçekleflen, dinamik e¤itim kapsamında Volkan Iflık ve ekibi ile 4 etaptan oluflan ileri sürüfl teknikleriyle Alfa Giulietta test edildi. Alfa Romeo Giulietta Basın tanıtımı yapıldı: Alfa Romeo'nun bir asırlık tarihsel sürecini taçlandıran Alfa Romeo Giulietta basın lansmanı 31 A¤ustos -1 Eylül tarihlerinde Bodrum'da gerçeklefltirildi. TOFAfi CEO'su Ali Pandır ile Alfa Romeo Marka Direktörü Arzu Çolako¤lu'nun da katıldı¤ı tanıtımda, Giulietta'nın Alfa Romeo markası için önemi, sahip oldu¤u tasarım ve teknolojik özellikler anlatıldı ve basın mensuplarının katılımıyla test sürüflü gerçeklefltirildi. 32 33 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları KASIM-ARALIK 2010 TOFAfi ‹stanbul Autoshow'a tüm markalarıyla katıldı 29 Ekim'de kapılarını 13'üncü kez halka açan 2010 ‹stanbul Autoshow Fuarı'nda toplam 3700 m2 alanda kurulan TOFAfi standı, bünyesindeki tüm markaların en son modelleriyle göz doldurdu. Geçmifl, günümüz ve gelecek temalarıyla 3 ayrı bölümden oluflan FIAT standında “Dünyanın en çevreci benzinli motoru” olarak tanıtılan 2 silindirli TwinAir motorla donatılmıfl FIAT 500 versiyonunun ön tanıtımı gerçekleflti.TOFAfi mühendisleri tarafından Ar-Ge çalıflması Türkiye'de yapılan ilk elektrikli araç unvanına sahip FIAT Doblo EV, 2010 ‹stanbul Autoshow Fuarı'nda tanıtıldı. Fiat Standında ayrıca Yeni Fiat Fiorino ve Yeni Doblo'nun otomatik flanzımanlı seçene¤i tanıtıldı. Alfa Romeo standında, Giulietta tanıtımının yanında, 100. Yaflının flerefine Alfa Romeo'nun yarıflçı geçmiflini yansıtan ve dünyada sadece 18 adet bulunan otomobil klasi¤i Alfa Romeo 33 Stradale sergilendi. ‹stanbul CNR Dünya Ticaret Merkezi'nde 120 bin metrekarelik alanda düzenlenen fuarda, toplam sekiz salonda 200'ü aflkın firma stant açtı. 7 Kasım'a kadar açık kalan fuarı, yüzbinlerce kifli ziyaret etti. ‹lk TOFAfi Festivali Bursa'da ve ‹stanbul'da efl zamanlı olarak gerçekleflti: Kurum Kültürü Projesi kapsamında 20 Eylül-4 Ekim tarihleri arasında bu yıl ilk kez düzenlenen TOFAfi Festivali tüm çalıflanları ve ailelerini bir araya getirdi. Festival kapsamında müzik dinletileri, yarıflmalar, spor turnuvaları, sergiler ve ünlü konuklarla söylefliler gibi pek çok aktivite düzenlendi. Bu kapsamda TOFAfi çalıflanları aileleriyle beraber Bursa Anadolu Arabaları Müzesini de ziyaret etti. Her yıl KAÇUV yararına sahne alan ‹stanbul Tiyatro Grubu ve Bursa Tiyatro Klübü bu sene her iki flehirde perdelerini TOFAfi Festivali bünyesinde açtı. Yeni FIAT Doblo, VOTY ödülüne layık görüldü: Yeni FIAT Doblo, uluslararası çapta ticari araç sınıfının “Oscar”ı olarak kabul edilen “Uluslararası Yılın Ticari Aracı” ödülüne layık görüldü. Ticari araçlar konusunda uzman, 24 ülkeden 24 gazetecinin oluflturdu¤u “Van of the Year” jürisi tarafından “2011 Uluslararası Yılın Ticari Aracı” olarak seçilen Yeni FIAT Doblo'nun ödülünü Eylül ayında gerçekleflen 63. Hannover Ticari Araçlar Fuarı'nda FIAT Hafif Ticari Araçlar CEO'su ve Uluslararası Operasyonlar Yöneticisi Lorenzo Sistino aldı. 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Türkiye'nin En Verimli Otomotiv Üretim Tesisi TOFAfi: TOFAfi'ın Bursa'daki fabrikası, Elektrik ‹flleri Etüt ‹daresi (E‹E) tarafından organize edilen 2. Ulusal Enerji Verimlili¤i Forumu'nda düzenlenen "Sanayi Enerji Verimlili¤i” yarıflmasında genel klasmanda ikincilik kazanırken, aynı zamanda “Türkiye'nin En Verimli Otomotiv Tesisi” unvanını da kazandı. TOFAfi, Son üç yılda enerji yo¤unlu¤unu ciroya orantılı olarak en fazla iyilefltiren (Birincil enerji giderleri/ ciro) flirketlerin arasında yer alarak ve enerji verimlili¤ini en fazla gelifltiren otomotiv tesisi oldu. TKYD 4. Uluslararası Kurumsal Yönetim Zirvesi'nde TOFAfi'a iki ödül: Türkiye Kurumsal Yönetim Derne¤ince Türk Sanayicileri ve ‹fladamları Derne¤i (TÜS‹AD) ile Türk Giriflim ve ‹fl Dünyası Konfederasyonu (TÜRKONFED) deste¤iyle "Dengeler nerede oluflacak?" temasıyla düzenlenen 4. Uluslararası Kurumsal Yönetim Zirvesi kapsamında adillik, fleffaflık, hesap verebilirlik, sorumluluk ilkeleri üzerinde yönetim standartlarını infla eden kurulufllar ödüllendirildi. TOFAfi “Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notu” alan ilk befl flirket içinde yer alma baflarısı göstererek ilk ödülün, Kurumsal Yönetim Endeksi'nin kuruldu¤u tarihten bugüne Kurumsal Yönetim Derecelendirme notunu en çok yükselten üç flirketten biri olarak ise ikinci ödülün sahibi oldu. BÖLÜM 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları KASIM ARALIK 2010 Ajanslar TOFAfi'ı ziyaret etti Fiat Pazarlama Müdürlü¤ü, 24 Aralık tarihinde dijital mecralar ve medya alanında markaya hizmet veren ajanslara Bursa'da TOFAfi ziyareti düzenledi. Geziye dijital ajans Pure, medya ajansı People, reklam ajansı Leo Brunette ve dijital medya ajansı On Target firmalarından 40 kifli katıldı. Aynı gezi kapsamında Bursa TOFAfi Anadolu Arabaları Müzesi'ni de ziyaret eden grup TOFAfi'ın hem üretim tesislerini hem de sosyal sorumluluk anlayıflının örneklerinden olan müzeyi yakından tanıma fırsatı elde etti. 34 35 2010 Yılı Faaliyetleri ve Baflarıları KASIM ARALIK 2010 EV sergilendi. Türk otomotiv sektörüne; sürdürülebilir bir katkı yapma hedefiyle yola çıkan, Türkiye'nin ilk ve tek ba¤ımsız ve uluslararası otomotiv kongresi AutomotiviST, Çıra¤an Palace Kempinski'de otomotiv dünyasını buluflturdu. TOFAfi üretti¤i markaları 5'e çıkardı FIAT Group ile Opel, Yeni FIAT Doblo platformunda gelitirilecek yeni bir aracın Bursa'daki TOFAfi tesislerinde üretilmesi için iflbirli¤i anlaflması yaptı. TOFAfi, Minicargo projesi kapsamında üretimini yaptı¤ı Fiat, Citroen, Peugeot markalarına ek olarak bu projeyle birlikte aynı anda 5 markaya üretim yapacak. Opel ve Vauxhall markaları icin üretilecek yeni araç, Ocak 2012'den itibaren NAFTA (KuzeyGuney Amerika) haric Avrupa ve tum di¤er pazarlarda satıfla sunulacak. FIAT Engelsiz Yaflam Fuarı'nda Autonomy Projesini tanıttı FIAT'ın tüm dünyada bedensel engellilere konforlu ve güvenli biçimde mobilite özgürlü¤ü sunan FIAT Autonomy (Hareket Özgürlü¤ü) Projesi, 2-5 Aralık tarihlerinde EYAF Expo 2010 Engelsiz Yaflam Fuarı'nda tanıtıldı.Fuarda Avrupa Birli¤i kriterlerine göre tasarlanmıfl ve FIAT gözetiminde onaylanmıfl sürüfl çözümü yaratan FIAT Autonomy kitleri ile donatılmıfl Yeni FIAT Doblo ve FIAT Linea modelleri sergilendi. TOFAfi 2010 Yıllık Paylaflım Toplantısı ve Ödül Töreni Düzenlendi TOFAfi'ın 2010 yılı 'Yıllık Paylaflım Toplantısı ve Ödül Töreni' 25 Kasım tarihinde Bursa'da, O‹B tarafından otomotiv sektörünün kalifiye eleman ihtiyacını karflılayan, Otomotiv Endüstri ‹hracatçıları Birli¤i Teknik ve Endüstrisi Meslek Lisesi'nin 511 kiflilik çok amaçlı salonunda gerçeklefltirildi. Kalite, teknik öneri ve iflbirli¤i gelifltirme alanlarında de¤erlendirilerek ödül almaya hak kazanan TOFAfi tedarikçileri için bir törenin düzenlendi¤i toplantıya, TOFAfi CEO'su Ali Pandır, FIAT Grup Satınalma Baflkanı Gianni Coda, TOFAfi Satınalma Direktörü Yüksel Öztürk'le beraber TOFAfi Üst Yönetimi ve TOFAfi'ın ifl orta¤ı olan tedarikçi firmaların temsilcileri katıldı. Alfa Romeo Giulietta ‹zmir'liler ile tanıfltı ODD Satıfl ve ‹letiflim Ödülleri, “ 2010 Gladyatörleri”: Alfa Romeo Giulietta tanıtım etkinlikleri kapsamında, 27-28 Kasım tarihlerinde ‹zmir'de Pınarbaflı Ülkü pistinde Volkan Iflık ile ileri test sürüflleri teknikleri e¤itimi alan davetliler, Alfa Giulietta'nın performansı ve konforunu karflılafltırmalı olarak test etme fırsatı buldular. ‹ki gün içinde toplam dört seanstan oluflan müflteri etkinli¤ine toplam 250 kifli aileleri ve yakınları ile katılım gerçeklefltirdi. Etkinlikte Alfa Romeo Marka Direktörü Arzu Çolako¤lu ve Aliberti bayi yetkilileride hazır bulunarak davetlilere Alfa Giulietta hakkında bilgi verdiler. Otomotiv Distribütörleri Derne¤i'nin düzenledi¤i ve halk oylamasıyla sonuçlanan “Satıfl ve ‹yilefltirme Ödülleri, 2010 Gladyatörleri” yarıflmasında ‹letiflim Ödülleri kategorisinde FIAT “Yılın Dijital Uygulaması” ve “Yılın Entegre ‹letiflim Kampanyası” dallarında ödül alırken; Gladyatör Satıfl Ödülleri kategorisinde de “En Çok Satılan Hafif Ticari Araç Markası” dalında ödüle layık görüldü. Alfa Romeo ise “En Hızlı Büyüyen Otomobil Markası” ödülünün sahibi oldu. Marka Konferansı Tofafl'ın Kurumsal Yönetim derecelendirme notu 8.42'ye yükseltildi ‹MKB'de Kurumsal Yönetim Endeksinin 2007'de hesaplanmaya bafllandı¤ı tarihten bu yana Tofafl dördücü kez Kurumsal Yönetim Derecelendirme notunu yükseltti. Otomotiv sektörü Automotiv‹ST'te bulufltular Bu yıl üçüncüsü düzenlenen Automotiv‹ST Uluslararası Otomotiv Kongresi, 8 Aralık tarihinde ‹stanbul'da gerçekleflti. “Otomotiv'de Enerji Donuflumu ve Emisyon” bafllıklı AutomotiviST 2010'da, FIAT Sponsorlu¤u kapsamında FIAT Doblo ‹stanbul Swiss Hotel'de 16-17 Aralık tarihlerinde gerçekleflen Marka Konferansı'na Alfa Romeo ve FIAT markaları sponsor olarak katılımda bulundu. Bu kapsamda FIAT 500, ve Alfa Giulietta araçlarının sergilendi¤i konferansta, TOFAfi Uluslararası ‹fl Gelifltirme Müdürü N. Özgur Özel, Kitle ‹kna Silahları bafllıklı bir konuflma yaptı. Konferansın ikinci gününde Marka 2010 ‹lham Geçidi adı altında düzenlenen bölümde konuflan Özel, FIAT kampanyalarından gösterdifli reklam filmleri ve verdi¤i örneklerle katılımcılara ilham verdi. 2 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM ‹dari Faaliyetler ve Sonuç Dönem sonu itibariyle fiirketimiz üst düzey yönetim kadrosu ve görevleri afla¤ıda gösterildi¤i gibidir: Adı Soyadı Görevi AL‹ AYDIN PANDIR CENG‹Z EROLDU AKIN AYDEM‹R OKAN BAfi AL‹ KEMAL YAZICI SELÇUK ÖNCER M. OSMAN SOYO⁄UL YÜKSEL ÖZTÜRK ALTAN AYTAÇ TURHAN ÇELT‹KÇ‹O⁄LU AHMET NUMAN ALTEK‹N ‹BRAH‹M ÇA⁄LAR fiAH‹N ZEK‹ ERDAL fi‹MfiEK BURHAN ÇAKIR TUNÇ NOYAN ARZU ÇOLAKO⁄LU BANU KALAY ERTON CEO & Yönetim Kurulu Üyesi Mali Direktör Endüstriyel Operasyonlar Direktörü Fiat &Ticari Araçlar ‹fl Birimi Direktörü Ar-Ge Direktörü Muhasebe Direktörü Üretim Direktörü Satınalma Direktörü Tedarik Zinciri Direktörü Satıfl Sonrası ve Yedek Parça Direktörü Proje Direktörü Ürün Mühendisli¤i Direktörü Kalite Direktörü ‹nsan Kaynakları Direktörü Bilgi Teknolojileri Direktörü Alfa Romeo ve Lancia ‹fl Birimi Direktörü Kurumsal ‹letiflim Direktörü Personelimizle ilgili di¤er idari hususları ise flöyle özetleyebiliriz; fiirketin 31.12.2010 tarihi itibariyle kayda alınan personel mevcudu 6.877 dir. Bunun 1.095 'i memur ve idareci, 5.782'si iflçidir. Dönem içerisinde faaliyetler bazında herhangi bir uyuflmazlık veya iflçi hareketi gözlenmemifltir. fiirketimiz,Türk Metal Sendikası ile MESS arasında 01.09.2010 tarihinden geçerli olmak üzere 13.11.2010 tarihinde imza edilen grup toplu ifl sözleflmesine tabidir.Yürütülmekte olan sözleflme iki yıl süreli olup, 31.08.2012 tarihinde sona ermektedir. fiirketimizin 31.12.2010 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülü¤ü 79.710.495,29TL olup, tamamı için karflılık ayrılmıfltır. Personelimize yasal mevzuat kapsamında sosyal hakları düzenli ve periyodik olarak sa¤lanmaktadır. Sonuç ve kar da¤ıtım önerisi: Sermaye Piyasası Kurulu 'nun Seri.XI,No:29 sayılı Tebli¤i uyarınca, Uluslararası Finansal Raporlama Standartları(UFRS) sistemine uygun olarak hazırlanan 2010 yılı konsolide Bilanço ve Gelir Tablosu'nun incelenmesinden de görülece¤i gibi, fiirketimiz 2010 yılını, vergi karflılı¤ı indirildikten sonra 384.220 bin TL net dönem karı ile kapatmıfltır. Dönem içinde sosyal yardım amacıyla vakıf ve derneklere yapılan ba¤ıfl ve yardımların tutarı ise 3.247.863,23TL.'dir. Net dönem karından,Türk Ticaret Kanunu,Sermaye Piyasası Mevzuatı ve fiirketimiz Ana Sözleflmesi hükümleri ile Kar Da¤ıtım Politikasına uygun olarak,yasal yükümlülükler düflüldükten sonra, Ortaklarımıza %50,00 oranında toplam 250.000.000.-TL nakit temettü ödenmesi, Tam mükellef kurumlar ile Türkiye'de bir iflyeri ve daimi temsilci aracılı¤ı ile kar payı elde eden dar mükellef kurum ortaklarımıza %50,00 nispetinde ve 1Kr'luk nominal de¤erde bir adet hisse senedine 0,500 Kr Brüt= Net nakit temettü ödenmesi, Di¤er hissedarlarımıza %50,00 nispetinde ve 1 Kr'luk nominal de¤erde bir adet hisse senedine brüt 0,500 Kr, net 0,425 Kr nakit temettü ödenmesi, Kar da¤ıtım bafllangıç tarihinin 7 Nisan 2011 olarak belirlenmesi öngörülmüfltür. Bu vesileyle, sözkonusu kar payının da¤ıtılması ile da¤ıtım tarihinin öngörüldü¤ü flekilde tespitinin Ortaklar Genel Kurulu'na sunulmasını ve 2010 faaliyet dönemine ait konsolide Bilanço ve Gelir Tablosu'nun onaylanmasını tasviplerinize arz ve teklif eder, Sayın Ortaklarımızı ve Heyetinizi saygılarımızla selamlarız. Mustafa V.Koç Yönetim Kurulu Baflkanı 36 37 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM 3 38 39 2010 Yılı Kâr Da¤ıtımTablosu TOFAfi A.fi. 2010 Yılı Kâr Da¤ıtım Tablosu (TL) 1. Ödenmifl/Çıkarılmıfl Sermaye 2. Toplam Yasal Yedek Akçe (Yasal Kayıtlara Göre) Esas sözleflme uyarınca kar da¤ıtımda imtiyaz var ise söz konusu imtiyaza iliflkin bilgi 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. Dönem Kârı Ödenecek Vergiler ( - ) Net Dönem Kârı ( = ) Geçmifl Yıllar Zararları ( - ) Birinci Tertip Yasal Yedek ( - ) NET DA⁄ITILABiLiR DÖNEM KÂRI (=) Yıl içinde yapılan ba¤ıfllar ( + ) Birinci temettüün hesaplanaca¤ı ba¤ıfllar eklenmifl net da¤ıtılabilir dönem kârı Ortaklara Birinci Temettü - Nakit - Bedelsiz - Toplam ‹mtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Da¤ıtılan Temettü Yönetim kurulu üyelerine, çalıflanlara vb.'e temettü ‹ntifa Senedi Sahiplerine Da¤ıtılan Temettü Ortaklara ‹kinci Temettü ‹kinci Tertip Yasal Yedek Akçe Statü Yedekleri Özel Yedekler OLA⁄ANÜSTÜ YEDEK Da¤ıtılması Öngörülen Di¤er Kaynaklar - Geçmifl Yıl Kârı - Ola¤anüstü Yedekler - Kanun ve Esas Sözleflme Uyarınca Da¤ıtılabilir Di¤er Yedekler 500.000.000,00 49.513.333,86 SPK'ya Göre 391.739.000,00 7.519.000,00 384.220.000,00 --14.963.599,50 369.256.400,50 3.247.863,23 Yasal Kayıtlara (YK) Göre 299.271.989,91 --299.271.989,91 --14.963.599,50 284.308.390,41 --- 372.504.263,73 74.500.852,75 74.500.852,75 --74.500.852,75 ------175.499.147,25 22.500.000,00 ----96.756.400,50 --------- 284.308.390,41 25.000.000.00 ------------225.000.000,00 22.500.000,00 ----11.808.390,41 ----0,00 --- BÖLÜM 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU DA⁄ITILAN KAR PAYI ORANI HAKKINDA B‹LG‹(1) PAY BAfiINA TEMETTÜ B‹LG‹LER‹ GRUBU BRÜT NET A D E TOPLAM A D E TOPLAM TEMETTÜ TUTARI 94.639.928,44 94.639.928,44 60.720.143,13 250.000.000,00 94.552.475,27 80.443.939,17 51.612.121,66 1 TL NOM‹NAL DE⁄ERL‹ H‹SSEYE ‹SABET EDEN TEMETTÜ TUTARI ORAN (TL) (%) 0,5000 50,00 0,5000 50,00 0,5000 50,00 0,4995 0,4250 0,4250 49,95 42,50 42,50 TOPLAM 226.608.536,11 DA⁄ITILAN KAR PAYININ BA⁄IfiLAR EKLENM‹fi NET DA⁄ITILAB‹L‹R DÖNEM KARINA ORANI ORTAKLARA DA⁄ITLAN ORTAKLARA DA⁄ITILAN KAR PAYININ BA⁄IfiLAR EKLENM‹fi NET DA⁄ITILAB‹L‹R KAR PAYI DÖNEM KARINA ORANI (%) TUTARI (TL) 250.000.000,00 67,11 (1) Kârda imtiyazlı pay grubu yoktur. (2) A,D ve E Gruplarına da¤ıtılacak temmettü tutarları toplulafltırılarak gösterilmifltir (3) A grubu payların %37,62'si tam mükellef tüzel kiflilere ait oldu¤undan stopaj uygulanmayacaktır. A grubu payların %0,23'ü ise tam mükellef gerçek kiflilere ait oldu¤undan %15 stopaj uygulanacak olup 1 TL nominal de¤erli hisse için 0,4250 TL net temettü ödenecektir. (4) D grubu paylarının tamamı dar mükellef tüzel kiflilere ait oldu¤u dikkate alınarak %15 stopaj uygulanmıfltır (5) E grubu halka açık paylarının tamamının gerçek kiflilere ait oldu¤u varsayılarak %15 stopaj uygulanmıfltır. 40 41 Denetim Kurulu Raporu ‹stanbul, 09.03.2011 TOFAfi Türk Otomobil Fabrikası A.fi. Ortaklar Genel Kurulu Sayın Baflkanlı¤ı'na ‹stanbul fiirketin 2010 yılı hesap dönemi ile ilgili murakabe çalıflmalarımızın sonuçları afla¤ıda görüfllerinize sunulmufltur. fiirket, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesi içinde yürüttü¤ü faaliyet konularında baflarılı bir dönem geçirmifltir. 1. Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat gere¤ince; a. Tutulması zorunlu defter ve kayıtların kanunların icaplarına uygun bir flekilde tutuldu¤u, b. Kayıtları tevsik edici belgelerin muntazam bir flekilde muhafaza edildi¤i ve, c. fiirket yönetimi ile ilgili alınan kararların usulüne uygun flekilde tutulan karar defterine geçirildi¤i, görülmüfltür. 2. Bu çerçevede, flirketin hal ve durumu dikkate alındı¤ında, görüflümüze göre Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri: XI, No:29 sayılı “Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ‹liflkin Esaslar Tebli¤i” hükümlerine ve bu tebli¤e açıklama getiren duyurularına uygun olarak hazırlanan ekli 31.12.2010 tarihi itibariyle düzenlenmifl, konsolide mali tablolar flirketin anılan tarihteki konsolide mali durumu ile anılan döneme ait konsolide faaliyet sonuçlarını do¤ru bir biçimde yansıtmaktadır. Netice olarak, Yönetim Kurulu tarafından hazırlanmıfl bulunan Raporda özetlenen flirket çalıflmaları ve Sermaye Piyasası mevzuatına uygun olarak düzenlenen konsolide mali tablolar ile Yönetim Kurulu'nun dönem neticesi ile ilgili önerilerinin tasvibini ve Yönetim Kurulu'nun aklanması hususunu Genel Kurul'un yüksek görüfllerine sunarız. Mert fi. BAYRAM Denetçi Alessandro GILI Denetçi ‹. Murat ÇA⁄LAR Denetçi BÖLÜM Ba¤ımsız Denetim Raporu 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Tofafl Türk Otomobil Fabrikası A.fi. Yönetim Kurulu'na 1. Tofafl Türk Otomobil Fabrikası A.fi.'nin ve ba¤lı ortaklıklarının (hep birlikte “Grup” olarak anılacaktır) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan ve ekte yer alan konsolide bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait konsolide gelir tablosunu, konsolide kapsamlı gelir tablosunu, konsolide özkaynak de¤iflim tablosunu, konsolide nakit akım tablosunu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotlarını denetlemifl bulunuyoruz. Finansal Tablolarla ilgili Olarak Grup Yönetiminin Sorumlulu¤u 2. Grup yönetimi konsolide finansal tabloların Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir flekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, konsolide finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlıfllıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçe¤i dürüst bir flekilde yansıtmasını sa¤lamak amacıyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koflulların gerektirdi¤i muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini içermektedir. Ba¤ımsız Denetim Kurulu¤unun Sorumlulu¤u 3. Sorumlulu¤umuz, yaptı¤ımız ba¤msız denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar hakkında görüfl bildirmektir. Ba¤ımsız denetimimiz, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan ba¤ımsız denetim standartlarına uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasını ve ba¤ımsız denetimin, finansal tabloların gerçe¤i do¤ru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadı¤ı konusunda makul bir güvenceyi sa¤lamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Ba¤msız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili ba¤ımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, ba¤ımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Ba¤ımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadı¤ı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlıfllık içerip içermedi¤ine dair risk de¤erlendirmesini de kapsayacak flekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıfltır. Bu risk de¤erlendirmesinde, Grup'un iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmufltur. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinli¤i hakkında görüfl vermek de¤il, ba¤ımsız denetim tekniklerini koflullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, Grup yönetimi tarafından hazırlanan konsolide finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki iliflkiyi ortaya koymaktır. Ba¤ımsız denetimimiz, ayrıca Grup yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve konsolide finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunlu¤unun de¤erlendirilmesini içermektedir. Ba¤ımsız denetim sırasında temin etti¤imiz ba¤ımsız denetim kanıtlarının, görüflümüzün oluflturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluflturdu¤una inanıyoruz. Görüfl 4. Görüflümüze göre, iliflikteki konsolide finansal tablolar, Tofafl Türk Otomobil Fabrikası A.fi.'nin 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları (bkz. Dipnot 2) çerçevesinde do¤ru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. Sonucu Etkilemeyen, Dikkat Çekilmek istenen Husus 5. 25 No'lu konsolide finansal tablo notunda belirtildi¤i üzere, Grup'un satıfllarının ve alımlarının önemli bir bölümü iliflkili kurulufllarla gerçeklefltirilmifltir. Di¤er Husus 6. Grup'un 31 Aralık 2009 tarihinde sona eren yıla ait konsolide finansal tablolarının denetimi ba_ka bir ba¤ımsız denetim firması tarafından yapılmıfl, söz konusu ba¤ımsız denetim firması tarafından hazırlanan 22 fiubat 2010 tarihli ba¤msız denetim raporunda olumlu görüfl verilmifltir. Bahse konu raporda, Grup'un satıfllarının ve alımlarının önemli bir bölümünün iliflkili kurulufllarla gerçeklefltirilmifl oldu¤u hususuna dikkat çekilmifltir. Baflaran Nas Ba¤ımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. a member of PricewaterhouseCoopers Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Ortak Bafldenetçi ‹stanbul, 24 fiubat 2011 42 43 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 VE 2009 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE KONSOL‹DE B‹LANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Notlar Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2010 Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2009 VARLIKLAR Dönen varl›klar: Nakit ve nakit benzerleri 3 1.139.737 628.317 Finansal yatırımlar 4 45.393 47.002 25 529.448 539.949 - Di¤er ticari alacaklar 7 381.656 260.239 Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 9 315.407 187.181 Di¤er alacaklar 8 887 607 Stoklar 10 322.043 291.307 Di¤er dönen varlıklar 16 37.789 32.165 2.772.360 1.986.767 9 327.287 135.397 Maddi duran varlıklar 11 1.241.018 1.263.164 Maddi olmayan duran varlıklar 12 866.746 845.438 Ertelenmifl vergi varlı¤ı 23 57.643 74.503 Di¤er duran varlıklar 16 19.081 61.915 Toplam duran varlıklar 2.511.775 2.380.417 Toplam varlıklar 5.284.135 4.367.184 Ticari alacaklar - ‹liflkili taraflardan ticari alacaklar Toplam dönen varlıklar Duran varlıklar: Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 1 Ocak - 31 Aralık 2010 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar, 24 fiubat 2011 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında onaylanmıfl ve Yönetim Kurulu adına Mali Direktör Cengiz Eroldu ve Muhasebe Direktörü Selçuk Öncer tarafından imzalanmıfltır. Söz konusu konsolide finansal tablolar Genel Kurul'da onaylanması sonucu kesinleflecektir. Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını olufltururlar. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 VE 2009 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE KONSOL‹DE B‹LANÇOLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Notlar Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2010 Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2009 KAYNAKLAR Kısa vadeli yükümlülükler: Finansal borçlar 5 516.807 481.182 Di¤er finansal yükümlülükler 6 - 10.299 25 772.964 579.631 7 637.445 548.952 23 1.202 - 8 67.797 100.867 16 49.732 37.410 2.045.947 1.758.341 5 1.323.839 986.015 Devlet teflvik ve yardımları 13 128.542 131.477 Kıdem tazminatı karflılı¤ı 15 79.932 69.113 Toplam uzun vadeli yükümlülükler 1.532.313 1.186.605 Toplam yükümlülükler 3.578.260 2.944.946 Ticari borçlar - ‹liflkili taraflara ticari borçlar - Di¤er ticari borçlar Dönem karı vergi yükümlülü¤ü Borç karflılıkları Di¤er kısa vadeli yükümlülükler Toplam kısa vadeli yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler Finansal borçlar Özkaynaklar: Ödenmifl sermaye 17 500.000 500.000 Sermaye enflasyon düzeltmesi farkları 17 348.382 348.382 Kardan ayrılan kısıtlanmıfl yedekler 17 77.047 60.221 Nakit akım koruması ile ilgili birikmifl zarar 17 (66.473) (95.945) Geçmifl yıllar karları 17 462.699 249.229 Net dönem karı 17 384.220 360.351 Toplam özkaynaklar 1.705.875 1.422.238 Toplam kaynaklar 5.284.135 4.367.184 Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını olufltururlar. 44 45 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 VE 2009 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE GEL‹R TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Notlar Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2010 Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2009 Satıfl gelirleri 18 6.410.219 5.112.370 Satıflların maliyeti (-) 18 (5.747.050) (4.589.570) 663.169 522.800 83.216 110.377 Faiz, ücret, prim, komisyon ve di¤er giderler (-) (40.942) (98.420) Finans sektörü faaliyetlerinden brüt kar 42.274 11.957 705.443 534.757 Ticari faaliyetlerden brüt kar Faiz, ücret, prim, komisyon ve di¤er gelirler Brüt kar Pazarlama, satıfl ve da¤ıtım giderleri (-) 19 (192.756) (143.329) Genel yönetim giderleri (-) 19 (109.342) (99.087) Arafltırma ve gelifltirme giderleri (-) 19 (11.435) (13.562) Di¤er faaliyet gelirleri 21 13.608 32.755 Di¤er faaliyet giderleri (-) 21 (17.391) (18.782) 388.127 292.752 Faaliyet karı Finansal gelirler 22 125.365 65.103 Finansal giderler (-) 22 (121.753) (87.934) 391.739 269.921 Vergi öncesi karı Vergi (gideri)/geliri - Dönem vergi gideri 23 (1.202) - - Ertelenmifl vergi (gideri) / geliri 23 (6.317) 90.430 384.220 360.351 - - 384.220 360.351 0,77 0,72 Dönem karı Net dönem karlarının da¤ılımı Azınlık payları Ana ortaklık payları Hisse baflına kazanç (Kr) 24 Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını olufltururlar. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 VE 2009 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE KAPSAMLI GEL‹R TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2010 Ba¤ımsız denetimden geçmifl 31 Aralık 2009 384.220 360.351 29.472 (502) - (20.926) Di¤er kapsamlı gelir (vergi sonrası) 413.692 338.923 Toplam kapsamlı gelir 413.692 338.923 - - 413.692 338.923 Notlar Net dönem karı Di¤er kapsamlı gelir Nakit akım koruması ile ilgili net kar/(zarar) Satılmaya hazır finansal varlıklar Toplam kapsamlı gelirin da¤ılımı Azınlık payları Ana ortaklık payları Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını olufltururlar. 46 47 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 VE 2009 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN DÖNEMLERE A‹T KONSOL‹DE ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) 31 Aralık 2008 bakiyesi Ödenmifl sermaye Sermaye Enflasyon düzeltmesi farkları Kardan Finansal Nakit akım ayrılan yatırımlar korunması ile kısıtlanmıfl de¤er ilgili birikmifl yedekler artıfl fonu zararlar/ (karlar) (*) Geçmifl yıllar karları 500.000 348.382 30.812 20.926 (95.443) 175.754 1.119.461 Transferler - - 29.409 - - 146.345 (175.754) - Temettü da¤ıtımı - - - - - (36.146) - (36.146) Döneme ait toplam kapsamlı (gider) /gelir - - - (20.926) (502) - 360.351 338.923 500.000 348.382 60.221 - (95.945) 249.229 360.351 1.422.238 Transferler - - 16.826 - - 343.525 (360.351) - Temettü da¤›tımı - - - - - (130.055) Döneme ait toplam kapsamlı gelir - - - - 29.472 500.000 348.382 77.047 - (66.473) 31 Aralık 2009 bakiyesi 31 Aralık 2010 bakiyesi 139.030 Net dönem Toplam karı özsermaye - (130.055) - 384.220 413.692 462.699 384.220 1.705.875 (*)Ertelenmifl vergi tutarı netlenmifltir. Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını olufltururlar. TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 VE 2009 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE NAK‹T AKIM TABLOLARI (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) Notlar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 391.739 269.921 266.438 65.649 (76.135) 15.222 (47) 33.227 696.093 197.519 48.625 (36.066) 14.854 (184) (20.929) 12.648 486.388 (110.916) (30.736) 40.925 (320.116) 281.824 (42.166) (6.189) (4.403) (18.854) 485.462 72.141 1.609 (268.141) 2.588 (191.803) (212.388) 34.439 120.971 115 374.578 68.319 46.001 (15.962) (753) (18.876) 882.832 34.504 61.769 (47.002) (469.024) 3.934 (415.829) (77.131) (130.055) 683.687 (258.740) 217.761 511.420 3 628.317 3 1.139.737 (55.193) (36.146) 2.438.787 (2.402.278) (54.830) 412.183 216.134 628.317 ‹flletme faaliyetlerinden sa¤lanan nakit giriflleri Vergi öncesi kar Vergi öncesi kar ile iflletme faaliyetlerinden sa¤lanan nakit arasındaki mutabakat Amortisman ve itfa payları Faiz giderleri Faiz geliri Kıdem tazminatı yükümlülü¤ü karflılı¤ı Maddi varlık satıfl karı, net Finansal yatırımlar satıfl karı Garanti giderleri karflılı¤ı ‹flletme sermayesindeki de¤iflikliklerden önceki faaliyet karı ‹flletme sermayesindeki de¤ifliklikler: Ticari alacaklar ve iliflkili taraflardan alacaklar Stoklar Di¤er dönen/duran olmayan varlıklar ve di¤er alacaklar Kısa/uzun vadeli tüketici finansman kredileri Ticari borçlar ve iliflkili taraflara borçlar Kısa vadeli di¤er yükümlülükler Di¤er uzun vadeli borçlar Ödenen kıdem tazminatları Ödenen vergi Ödenen garanti giderleri ‹flletme faaliyetlerinden dolayı net nakit girifli Yatırım faaliyetleri Alınan faiz Finansal yatırımlar Vadesi üç ayı aflan mevduat Satın alınan maddi ve maddi olmayan varlıklar Maddi ve maddi olmayan varlık satıfl hasılatı Yatırım faaliyetlerinden dolayı net nakit çıkıflı Finansman faaliyetleri Ödenen faiz Ödenen temettü Alınan banka kredileri Ödenen banka kredileri Finansman faaliyetlerinden dolayı net nakit girifli / (çıkıflı) Nakit ve nakit benzeri varlıklardaki net artıfl / (azalıfl) Dönem baflı hazır de¤erler Dönem sonu hazır de¤erler 11,12 22 22 15 21 21 8 15 8 5 4 11,12 11,12 BÖLÜM 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını olufltururlar. 48 49 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 1- fi‹RKET’‹N ORGAN‹ZASYONU VE FAAL‹YET KONUSU 1968 yılında Türk-‹talyan ortaklı¤ıyla kurulan Tofafl Türk Otomobil Fabrikası A.fi.'nin , “fiirket” - “Tofafl” faaliyet konusu Fiat Auto S.p.A. “Fiat” lisansı altında binek oto ve hafif ticari araç üretimi, ithalatı ve satıflıdır. Koç Holding A.fi. “Koç Holding” ve Fiat'ın ortak yönetiminde olan Tofafl ayrıca kendi otomobillerinde kullanılan çeflitli otomobil yedek parçaları da üretmektedir. fiirket'in Genel Müdürlük adresi Büyükdere Cad. No:145 Zincirlikuyu fiiflli-‹stanbul'dur. Üretimin yapıldı¤ı fabrikası ise Bursa'da bulunmaktadır. fiirket tarafından üretilen araçlar Mini Cargo ve Yeni Doblo dıflında Fiat ile yapılan lisans sözleflmeleri uyarınca üretilmektedir. Tofafl, Sermaye Piyasası Kurulu'na “SPK” kayıtlı olup, ‹stanbul Menkul Kıymetler Borsası'na ''‹MKB'' 1991 yılında kote edilmifltir. fiirket, ticari faaliyetlerinin önemli bir kısmını Koç Holding ve Fiat Grubu fiirketleri ile gerçeklefltirmektedir ( Not 25). 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle fiirket'in konsolidasyona tabi tutulmufl ba¤lı ortaklıkları afla¤ıda yer almaktadır. fiirketin ortaklık payı fiirket ismi Faaliyet alanı 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 Koç Fiat Kredi Tüketici Finansmanı A.fi. ''KFK'' Tüketici finansmanı %99,9 %99,9 Mekatro Arafltırma Gelifltirme A.fi. ''Mekatro'' Arafltırma gelifltirme - %97,0 Platform Arafltırma Gelifltirme Tasarım ve Tic. A.fi. ''Platform'' Arafltırma gelifltirme %99,0 %99,0 Otomobil ve Yedek Parça Ticareti %99,4 %99,4 Fer Mas Oto Ticaret A.fi. Bundan böyle konsolide finansal tablolarda Tofafl ve konsolide edilmifl ba¤lı ortaklıkları “Grup” olarak adlandırılacaktır. fiirket'in ba¤lı ortaklıklarından Mekatro'nun 13 fiubat 2009 tarihli Genel Kurul Kararı neticesinde faaliyetlerine son verilmesine ve kapatma ifllemlerinin tamamlanmasına oybirli¤i ile karar verilmifltir. 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle tasfiyesi sona ermifltir. fiirket'in ba¤lı ortaklıklarından Platform'un 1 fiubat 2011 tarihli Yönetim Kurulu Kararı neticesinde faaliyetlerine son verilmesine ve kapatma ifllemlerinin tamamlanmasına oybirli¤i ile karar verilmifltir. Kategorileri itibariyle dönem içinde çalıflan personelin ortalama sayısı afla¤ıdaki gibidir: 31 Aral›k 2010 31 Aral›k 2009 Mavi Yakal› 5.727 5.794 Beyaz Yakal› 1.161 1.220 6.888 7.014 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR 2.1 Sunuma ‹liflkin Temel Esaslar 2.1.1 Uygulanan finansal raporlama standartları SPK, Seri: XI, No: 29 sayılı “Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ‹liflkin Esaslar Tebli¤i” ile iflletmeler tarafından düzenlenecek finansal raporlar ile bunların hazırlanması ve ilgililere sunulmasına iliflkin ilke, usul ve esasları belirlemektedir. Bu tebli¤e istinaden, iflletmelerin finansal tablolarını Avrupa Birli¤i tarafından kabul edilen haliyle Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (“UMS/UFRS”)'na göre hazırlamaları gerekmektedir. Ancak, Avrupa Birli¤i tarafından kabul edilen UMS/UFRS'nin Uluslararası Muhasebe Standartları Kurulu (“UMSK”) tarafından yayımlananlardan farkları, Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu (“TMSK”) tarafından ilan edilinceye kadar UMS/UFRS'ler uygulanacaktır. Bu kapsamda, benimsenen standartlara aykırı olmayan, TMSK tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartları (“TMS/TFRS”) esas alınacaktır. SPK, 17 Mart 2005 tarihinde almıfl oldu¤u bir kararla, Türkiye'de faaliyette bulunan ve finansal tablolarını SPK tarafından kabul edilen finansal raporlama standartlarına (“SPK Finansal Raporlama Standartları”) uygun olarak hazırlayan flirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere enflasyon muhasebesi uygulamasının gerekli olmadı¤ını ilan etmifltir. Dolayısıyla finansal tablolarda, 1 Ocak 2005 tarihinden bafllamak kaydıyla, UMSK tarafından yayımlanmıfl UMS 29 “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama” standardı uygulanmamıfltır. Grup, konsolide finansal tablolarını SPK'nın Seri: XI, No: 29 sayılı tebli¤i ve bu tebli¤e açıklama getiren duyuruları çerçevesinde, UMS/UFRS'nin esas alındı¤ı SPK Finansal Raporlama Standartları'na uygun olarak hazırlamaktadır. Konsolide finansal tablolar ve notlar, SPK tarafından yayınlanan duyuruları ile uygulanması tavsiye edilen formatlara uygun olarak ve zorunlu kılınan bilgiler dahil edilerek sunulmufltur. Bu kapsamda geçmifl döneme ait konsolide finansal tablolarda gerekli de¤ifliklikler yapılmıfltır. Grup, muhasebe kayıtlarının tutulmasında ve kanuni finansal tablolarının hazırlanmasında, SPK tarafından çıkarılan prensiplere ve flartlara, Türk Ticaret Kanunu (“TTK”), vergi mevzuatı ve Türkiye Cumhuriyeti Maliye Bakanlı¤ı (“Maliye Bakanlı¤ı”) tarafından çıkarılan Tekdüzen Hesap Planı flartlarına uymaktadır. Konsolide finansal tablolar, tarihi maliyet esasına göre hazırlanmıfl kanuni kayıtlara SPK Finansal Raporlama Standartları uyarınca do¤ru sunumun yapılması amacıyla gerekli düzeltme ve sınıflandırmalar yansıtılarak düzenlenmifltir. 50 51 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) 2.1.2 Karflılafltırmalı bilgiler ve önceki dönem tarihli finansal tabloların düzeltilmesi Finansal durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Grup'un cari dönem konsolide finansal tabloları önceki dönemle karflılafltırmalı olarak hazırlanmaktadır. Cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sa¤lanması açısından karflılafltırmalı bilgiler gerekli görüldü¤ünde yeniden sınıflandırılır. Cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sa¤laması açısından karflılafltırmalı bilgilere afla¤ıdaki sınıflamalar yapılmıfltır: - 31 Aralık 2009 tarihli gelir tablosunda “Satıfl gelirleri” içerisinde sınıflandırılan 13.616 TL tutarındaki erken ödeme iskontoları “Finansal giderler” hesabına sınıflandırılmıfltır. - 31 Aralık 2009 tarihli gelir tablosunda “Di¤er faaliyet gelirleri” içerisinde sınıflandırılan 13.470 TL tutarındaki Arafltırma ve Gelifltirme (“Ar-Ge”) teflvik gelirleri “Satıflların maliyeti” hesabına sınıflandırılmıfltır. - 31 Aralık 2009 tarihli gelir tablosunda “Faiz, ücret, prim, komisyon ve di¤er giderler” içerisinde sınıflandırılan 8.657 TL tutarındaki takipteki alacaklara iliflkin özel karflılık “Di¤er faaliyet giderleri” hesabına sınıflandırılmıfltır. 2.1.3 Fonksiyonel ve sunum para birimi Grup'un fonksiyonel ve raporlama para birimi Türk Lirası (“TL”)' dir. Yabancı para ifllemler, ifllem tarihlerinde geçerli olan döviz kurları üzerinden çevrilmifltir. Yabancı paraya dayalı parasal varlık ve yükümlülükler, bilanço tarihinde geçerli olan döviz kurları kullanılarak çevrilmifltir. Yabancı paraya dayalı parasal varlık ve yükümlülüklerin çevrimlerinden do¤an bu kur farkı geliri veya gideri finansal gelirler veya giderler olarak, konsolide gelir tablosun yansıtılmaktadır. 2.1.4 Uygulanan konsolidasyon esasları Ana ortaklı¤ın do¤rudan veya dolaylı olarak bir ortaklıktaki oy haklarının yarıdan fazlasını kontrol etmesi ve iflletmenin finansal ve faaliyet politikalarını idare etme yetkisine haiz olması durumunda, kontrolün var oldu¤u kabul edilir. Finansal tabloların konsolidasyonunda flirketler arası bakiye, ifllemler ve gerçekleflmemifl kar ve zararlar dahil olmak üzere kar ve zararlar mahsup edilmektedir. Konsolide finansal tablolar benzer ifllem ve hesaplar için tutarlı muhasebe politikaları uygulanarak hazırlanmaktadır. Tofafl'ın ba¤lı ortaklıklarında bulunan azınlık hisseleri, konsolide mali tablolar açısından önem arz etmemesinden dolayı, ana ortaklık dıflı payların (Azınlık payları) içerisinde muhasebelefltirilmemifltir. fiirket' in ve konsolidasyona tabi olan ba¤lı ortaklıklarının mali tabloları aynı tarih itibariyle hazırlanmıfltır. 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) 2.1.5 Önemli muhasebe de¤erlendirme, tahmin ve varsayımları Finansal tabloların hazırlanmasında Grup yönetiminin, raporlanan varlık ve yükümlülük tutarlarını etkileyecek, bilanço tarihi itibari ile vukuu muhtemel yükümlülük ve taahhütleri ve raporlama dönemi itibariyle gelir ve gider tutarlarını belirleyen varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Gerçekleflmifl sonuçlar tahminlerden farklı olabilmektedir. Tahminler düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve gerçeklefltikleri dönemde gelir tablosuna yansıtılmaktadırlar. Finansal tablolara yansıtılan tutarlar üzerinde önemli derecede etkisi olabilecek yorumlar ve bilanço tarihinde var olan veya ileride gerçekleflebilecek tahminlerin esas kaynakları göz önünde bulundurularak yapılan varsayımlar afla¤ıdadır: a) fiirket garanti karflılı¤ını, her bir araç modeli için geçmifl yıllarda gerçekleflen araç baflına düflen garanti giderlerini ve araç baflına kalan garanti sürelerini göz önünde bulundurarak tespit etmifltir. b) Grup'un ba¤lı ortaklı¤ı KFK, bilançosunda kayıtlı bulunan türev finansal varlık ve türev finansal yükümlülükleri için riskten korunma muhasebesi uygulamakta olup rayiç de¤er opsiyonu ile bu ifllemleri muhasebelefltirmektedir. Riskten korunma amaçlı varlık ve riskten korunma amaçlı yükümlülüklerin rayiç de¤erleri aktif piyasalarından temin edilemedi¤i için, KFK bu varlık ve yükümlülükleri iskonto edilmifl nakit akımları yöntemini kullanarak de¤erlemektedir. 31 Aralık 2010 tarihi itibariye KFK, bilançosunda nakit akıfl riskinden korunma amaçlı finansal yükümlülük bulunmamaktadır. (31 Aralık 2009: 10.299 TL). c) KFK yönetimi, verilen krediler üzerinde yapılan de¤erlendirmeler sonucunda tahsili flüpheli görülen alacaklardan do¤abilecek zararlar için belli bir karflılık ayırmaktadır. De¤er düflüklü¤ü ve tahsil edilememe riski, bireysel olarak önemli olan her bir kredi için ayrı, bireysel bazda de¤er düflüklü¤ü tespit edilmemifl krediler dahil tüm krediler için toplam portföy bazında hesaplanır. KFK, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle 6.385 TL tutarında genel kredi karflılı¤ı ayırmıfltır (31 Aralık 2009: 3.096 TL). 2.2 Uluslararası Finansal Raporlama Standartları'ndaki De¤ifliklikler 1 Ocak 2010 tarihinden itibaren geçerli olan de¤ifliklik ve yorumlar - UFRS 3 (De¤ifliklik), “‹flletme Birleflmeleri” - UMS 27 (De¤ifliklik), “Konsolide ve Konsolide Olmayan Finansal Tablolar” - UFRYK 17, “Parasal Olmayan Varlıkların Hissedarlara Da¤ıtımı” - UFRYK 18, “Müflterilerden Varlık Transferleri” - UFRYK 9, “Saklı Türev Ürünlerin Yeniden De¤erlendirilmesi” ve UMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçme” - UFRYK 16, “Yurtdıflındaki ‹flletme ile ilgili Net Yatırımın Finansal Riskten Korunması” - UMS 38 (De¤ifliklik), “Maddi Olmayan Varlıklar” - UMS 1 (De¤ifliklik), “Finansal Tabloların Sunumu” - UMS 36 (De¤ifliklik), “Varlıklarda De¤er Düflüklü¤ü” - UFRS 2 (De¤ifliklik), “Grup içi Nakit Olarak Ödenen Hisse Bazlı Ödeme ‹fllemleri” - UFRS 5 (De¤ifliklik), “Satıfl Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar ve Durdurulan Faaliyetler” 52 53 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) ‹lgili de¤ifliklik ve yorumların Grup'un ara dönem konsolide finansal tablolarına önemli etkileri olmamıfltır. 1 Ocak 2010 tarihinde henüz yürürlü¤e girmemifl standart, de¤ifliklik ve yorumlar - UFRS 9 “Finansal Araçlar” - UMS 32 (De¤ifliklik) “Finansal Araçlar: Sunum ve UMS 1 Mali Tabloların Sunumu” - UFRYK 19, “Finansal Borçların Özkayna¤a Dayalı Finansal Araçlarla Ödenmesi” - UFRYK 14 (De¤ifliklik), “Tanımlanmıfl Fayda Varlı¤ının Sınırı, Asgari Fonlama Koflulları ve Bu Koflulların Birbiri ile Etkileflimi” Grup, ilgili de¤ifliklikleri ve yorumların finansal tablolar üzerinde önemli bir etki yaratmayaca¤ını öngörmektedir. 2.3 Önemli muhasebe politikalarının özeti Hazır de¤erler Nakit ve nakit benzerleri, nakit ve banka mevduatı ile tutarı belirli nakde kolayca çevrilebilen kısa vadeli ve yüksek likiditeye sahip ve de¤erindeki de¤iflim riski önemsiz olan ve vadesi üç ay veya daha kısa olan yatırımları içermektedir (Not 3). Finansal varlıklar UMS 39 kapsamındaki finansal varlıklar, gerçe¤e uygun de¤er (rayiç de¤er) farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar, kredi ve alacaklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflandırılır. Finansal varlıklar, ilk olarak, rayiç de¤erlerinden ve finansal varlıkların rayiç de¤erlerinin gelir tablosu ile iliflkilendirilmemesi durumunda, birebir iliflkilendirilebilen ifllem maliyetleri dahil olmak üzere kayda alınırlar. Grup, finansal varlıklarının sınıflandırılmasına ilk kayda alımdan sonra karar vermektedir ve izin verildi¤i ve uygun oldu¤u sürece, her mali dönem sonunda bunu yeniden de¤erlendirmektedir. Bütün ola¤an finansal varlık alım ve satım ifllemleri Grup'un ilgili varlı¤ı almayı taahhüt etti¤i ifllem tarihinde kayıtlara yansıtılır. Söz konusu alım ve satımlar genellikle piyasada oluflan genel teamül ve düzenlemelerle belirlenen zaman dilimleri içerisinde finansal varlı¤ın teslimini gerektiren alım ve satımlardır. 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle Grup'un gerçe¤e uygun de¤er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlı¤ı bulunmamaktadır. Krediler ve alacaklar Krediler ve alacaklar sabit veya belirlenebilir ödemeli ve belirli bir piyasada ifllem görmeyen türev dıflı finansal araçlardır. Bu finansal varlıklar, etkin faiz metodu kullanılarak indirgenmifl de¤erleri üzerinden, e¤er varsa de¤er düflüklü¤ü çıkarıldıktan sonra yansıtılır. Krediler ve alacaklar elden çıkarıldı¤ı veya de¤er düflüklü¤üne u¤radı¤ı zaman, gerçekleflen kar ya da zarar, itfa sürecinde oldu¤u gibi gelir tablosuna yansıtılır. 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Vadesine kadar elde tutulan yatırımlar Sabit vadeli ve sabit veya belirlenebilir ödemeli türev dıflı finansal araçlar, Grup'un vadeye kadar elde tutma niyeti ve tutabilme durumu söz konusuysa, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar olarak sınıflanır. ‹lk kayda alınıfllarından sonra, vadesine kadar elde tutulan yatırımlar etkin faiz metodu kullanılarak indirgenmifl de¤erleri üzerinden taflınır. Yatırımlar elden çıkarıldı¤ı ya da de¤er düflüklü¤üne u¤radı¤ı zaman hesaplanan kar yada zarar, itfa sürecinde oldu¤u gibi gelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıklar Satılmaya hazır olarak tanımlanan veya (a) kredi ve alacak, (b) vadeye kadar elde tutulacak yatırım veya (c) gerçe¤e uygun de¤er farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlık olarak sınıflanmayan türev olmayan finansal varlıklardır. ‹lk muhasebelefltirme iflleminin ardından satılmaya hazır finansal varlı¤a iliflkin olarak ortaya çıkan kazanç veya kayıp, de¤er düflüklü¤ü zararları, temettü gelirleri ve faiz gelirleri hariç olmak üzere, söz konusu finansal varlık bilanço dıflı bırakılıncaya kadar özkaynaklar de¤iflim tablosu aracılı¤ıyla do¤rudan özkaynaklarda muhasebelefltirilir. ‹lgili finansal varlı¤ın bilanço dıflı bırakılması durumunda, daha önceden özkaynaklarda muhasebelefltirilmifl bulunan kazanç veya kayıplar, kâr ya da zararda muhasebelefltirilir. Gerçe¤e uygun de¤erinde meydana gelen azalmalar do¤rudan özkaynakta muhasebelefltirilen satılmaya hazır bir finansal varlı¤ın de¤erinin düfltü¤üne iliflkin tarafsız göstergelerin bulunması durumunda, do¤rudan özkaynakta muhasebelefltirilmifl bulunan toplam zarar, ilgili finansal varlık bilanço dıflı bırakılmamıfl dahi olsa özkaynaktan çıkarılarak kar veya zararda muhasebelefltirilir. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçe¤e uygun de¤eri borsada ifllem gören varlıklar için bilanço tarihinde gerçekleflen borsa fiyatı ile piyasa fiyatı bulunmaması durumunda indirgenmifl nakit akımları, benzer satın almalar ve piyasa göstergeleri kullanılarak yapılan de¤erleme çalıflmasıyla tespit edilir. Gerçe¤e uygun de¤eri sa¤lıklı olarak tespit edilemeyen finansal varlıklar de¤er düflüfl karflılıkları sonrası elde etme maliyetleri ile taflınmaktadır. (Not 4) Ticari alacaklar Vadeleri genel olarak 30-90 gün arasında de¤iflmekte olan ticari alacaklar, flüpheli ticari alacak karflılı¤ı düflüldükten sonra, indirgenmifl net de¤erleri ile taflınmaktadır. Vadesi gelmifl alacakların tahsil edilemeyece¤ine dair somut bir gösterge varsa flüpheli alacak karflılı¤ı ayrılır. Grup'un, ödenmesi gereken mebla¤ları tahsil edemeyecek oldu¤unu gösteren bir durumun söz konusu olması halinde ticari alacaklar için bir alacak risk karflılı¤ı oluflturulur. Söz konusu bu karflılı¤ın tutarı, alaca¤ın kayıtlı de¤eri ile tahsili mümkün tutar arasındaki farktır. Tahsili mümkün tutar, teminatlardan ve güvencelerden tahsil edilebilecek mebla¤lar da dahil olmak üzere tüm nakit akıfllarının, oluflan ticari alaca¤ın orijinal etkin faiz oranı esas alınarak iskonto edilen de¤eridir. Tahsili tamamen mümkün olmayan alacaklar tespit edildikleri durumlarda tamamen silinirler (Not 7). Ticari borçlar Ödeme süreleri ortalama 30 ile 90 gün arasında olan ticari borçlar, gerçekleflmifl mal ve hizmet alımları ile ilgili faturalanmıfl ya da faturalanmamıfl tutarları ihtiva etmekte olup, indirgenmifl net de¤erleri ile taflınmaktadır (Not 7). 54 55 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Stoklar Stoklar, net gerçekleflebilir de¤er veya maliyet de¤erinden düflük olanı ile de¤erlenmektedir. Maliyet belirleme yöntemi tüm stoklar için aylık a¤ırlıklı ortalama olup, yarı mamuller ve mamuller üretim maliyetlerinden pay almaktadır. Net gerçekleflebilir de¤er, satıfl fiyatından stokları satıfla hazır hale getirebilmek için yapılan giderlerle, pazarlama ve satıfl giderleri düflüldükten sonraki de¤erdir. Kullanılamaz durumdaki stoklar ise kayıtlardan çıkarılmaktadır (Not 10). Maddi duran varlıklar Maddi varlıklar maliyet de¤erleri üzerinden birikmifl amortisman ve varsa birikmifl de¤er kaybı düflülerek gösterilmektedir. Maddi varlıklar satıldı¤ı zaman bu varlı¤a ait maliyet ve birikmifl amortismanlar ilgili hesaplardan düflüldükten sonra oluflan gelir ya da gider, gelir tablosuna dahil edilmektedir. Maddi varlı¤ın maliyet de¤eri; alıfl fiyatı, ithalat vergileri ve iadesi mümkün olmayan vergiler, maddi varlı¤ı kullanıma hazır hale getirmek için yapılan masraflardan oluflmaktadır. Maddi varlı¤ın kullanımına bafllandıktan sonra oluflan tamir ve bakım gibi masraflar, olufltukları dönemde gider kaydedilmektedir. Yapılan harcamalar ilgili maddi varlı¤a gelecekteki kullanımında ekonomik bir de¤er art›flı sa¤lıyorsa bu harcamalar varlı¤ın maliyetine eklenmektedir. Amortismana tabi varlıklar, tahmini ekonomik ömürlerine dayanan oranlarla do¤rusal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktadır (Not 11). Ekonomik ömür ve amortisman metodu düzenli olarak gözden geçirilmekte, buna ba¤lı olarak metodun ve amortisman süresinin ilgili varlıktan edinilecek ekonomik faydaları ile paralel olup olmadı¤ına bakılmaktadır. Amortisman süreleri afla¤ıdaki gibidir: Süre (Yıl) Yeraltı ve yerüstü düzenleri Binalar Makina ve ekipmanlar Taflıtlar Demirbafllar Özel maliyetler 33 33 12 - 14 4-8 8 5 - 30 Varlı¤ın de¤erinin düfltü¤üne dair bir belirti oluflursa maliyetlerin gerçekleflebilir de¤eri yeniden tahmin edilir, de¤er düflüklü¤ü karflılı¤ı finansal tablolara yansıtılır. Bir varlı¤ın kayıtlı de¤eri, varlı¤ın geri kazanılabilir de¤erinden daha yüksekse, kayıtlı de¤er derhal geri kazanılabilir de¤erine indirilir. Geri kazanılabilir de¤er ilgili varlı¤ın net satıfl fiyatı ya da kullanımdaki de¤erinin yüksek olanıdır. Net satıfl fiyatı, varlı¤ın makul de¤erinden satıflı gerçeklefltirmek için katlanılacak maliyetlerin düflülmesi suretiyle tespit edilir. Kullanımdaki de¤er ise ilgili varlı¤ın kullanılmasına devam edilmesi suretiyle gelecekte elde edilecek tahmini nakit akımlarının bilanço tarihi itibariyle indirgenmifl tutarlarına artık de¤erlerinin eklenmesi ile tespit edilir. Maddi duran varlıkların satıflı dolayısıyla oluflan kâr ve zararlar di¤er faaliyet gelirleri ve giderleri hesaplarına dahil edilirler (Not 21). 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Maddi olmayan duran varlıklar Maddi olmayan varlıklar elde etme maliyetleri üzerinden kayda alınırlar. Grup bünyesinde yaratılan, üretimi planlanan yeni araçların gelifltirilmesine yönelik katlanılan harcamalar hariç, maddi olmayan varlıklar aktiflefltirilemez ve yapılan harcamalar olufltukları dönem içerisinde giderlefltirilirler. Maddi olmayan varlıklar tahmini kullanım ömürleri do¤rultusunda do¤rusal amortisman metodu ile itfa edilirler. Aktiflefltirilen gelifltirme giderleri, ürünün ticari üretiminin bafllamasını müteakip tahmini kullanım ömürleri do¤rultusunda do¤rusal amortisman metodu ile itfa edilirler. Maddi olmayan varlıklar; taflıdıkları de¤erler, koflullardaki de¤iflikliklerin ve olayların taflınan de¤erin düflebilece¤ine dair belirti oluflturmaları durumunda gözden geçirilir, ve gerekli karflılık ayrılır (Not 12). Ar-Ge giderleri Arafltırma harcamaları olufltukları tarihte gider yazılır. Afla¤ıda belirtilen kriterlere sahip proje harcamaları dıflında gelifltirme için yapılan harcamalar da, olufltukları dönem içerisinde gider olarak kayıt edilmektedir: - Ürün ile ilgili maliyetleri net olarak tanımlanabiliyor ve de güvenilir bir flekilde ölçülebiliyorsa, - Ürünün teknik yeterlili¤i/fizibilitesi ölçülebiliyorsa, - Ürün satıfla sunulacak ya da flirket içerisinde kullanılacaksa, - Ürün için potansiyel bir pazar mevcutsa, ya da flirket içi kullanılırlı¤ı ispatlanabiliyorsa, - Projenin tamamlanabilmesi için yeterli teknik, mali ve di¤er gerekli kaynaklar temin edilebiliniyorsa. Yukarıda bahsedilen kriterleri karflılayan gelifltirme projelerinin maliyetleri aktiflefltirilmektedir ve ilgili proje ömürleri (8 yıl) do¤rultusunda do¤rusal amortisman metodu ile itfa edilirler. Faiz gelir ve gideri Faiz gelir ve giderleri etkin faiz metodu kullanılarak tahakkuk esasına göre kayıt edilmektedir. Grup tarafından tahsis edilmifl tüketici finansmanı kredilerinin tahsilatı flüpheli duruma düfltü¤ü zaman ilgili faiz gelir tahakkuku kayıtlara yansıtılmaz. Gelirlerin kaydedilmesi Gelirler, faaliyetler ile ilgili olarak Grup'a ekonomik getiri sa¤lanmasının muhtemel ve getirinin güvenilir olarak ölçülebilmesinin mümkün oldu¤u zaman muhasebelefltirilir. Gelirler verilen iskontolar ile katma de¤er ve satfl vergileri düflülerek hesaplanır. Gelirler mal ile ilgili önemli risk ve mülkiyetin getirdi¤i haklar alıcıya geçti¤i zaman finansal tablolarda tanımlanır. Bunun için ayrıca gelirin miktarının güvenilir bir biçimde ölçülmesi gerekmektedir. Net satıfllar, teslim edilmifl malların fatura edilmifl bedelinin, satıfl iadelerinden arındırılmıfl halidir. Verilen hizmetlere iliflkin gelirler, hizmetin sunuldu¤u ve gelir tutarının güvenilir bir biçimde ölçülebildi¤i durumlarda tanımlanır. Faiz gelirleri, geçerli faiz oranı ve vadesine kalan süre içinde etkin olacak faiz oranı dikkate alınarak hesaplanır. Satıflların içerisinde önemli bir finansman maliyeti bulunması durumunda, makul bedel, gelecekte oluflacak tahsilatların, finansman maliyeti içerisinde yer alan gizli faiz oranı ile indirgenmesi ile tespit edilir. Gerçek de¤erleri ile nominal de¤erleri arasındaki fark, tahakkuk esasına göre faiz geliri olarak de¤erlendirilir. 56 57 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Temettü gelirleri, Grup'un temettü ödemesi almaya hak kazandı¤ı anda gelir yazılır. Kira gelirleri ise aylık olarak kazanıldı¤ında finansal tablolara yansıtılır. Finansal varlık ve yükümlülüklerin kayda alınması ve çıkarılması Grup, finansal varlık veya yükümlülükleri, ilgili finansal araç sözleflmelerine taraf oldu¤u takdirde bilançosuna yansıtmaktadır. Grup finansal varlı¤ın tamamını veya bir kısmını, sadece söz konusu varlıkların konu oldu¤u sözleflmeden do¤an haklar üzerindeki kontrolünü kaybetti¤i zaman kayıtlarından çıkartır. Grup finansal yükümlülükleri, ancak sözleflmede tanımlanan yükümlülü¤ü ortadan kalkar, iptal edilir veya zaman aflımına u¤rar ise kayıtlarından çıkartır. Bütün normal finansal varlık alım ve satımları ifllem tarihinde, yani Grup'un varlı¤ı almayı veya satmayı taahhüt etti¤i tarihte kayıtlara yansıtılır. Söz konusu alım ve satımlar genellikle piyasada oluflan genel teamül ve düzenlemelerle belirlenen zaman dilimi içerisinde finansal varlı¤ın teslimini gerektiren alım satımlardır. Banka kredileri Bütün banka kredileri, ilk kayıt anında rayiç de¤erlerini de yansıttı¤ı düflünülen ve ihraç maliyetini içeren maliyet bedeli ile kaydedilir. ‹lk kayda alımdan sonra krediler, etkin faiz oranı yöntemiyle indirgenmifl net de¤erleri ile gösterilir. ‹ndirgenmifl de¤er hesaplanırken ilk ihraç anındaki maliyetler ve geri ödeme sırasındaki indirimler ve primler göz önünde bulundurulur (Not 5). Borçlanma maliyetleri Borçlanma maliyetleri özellikli bir varlı¤ın satın alınması, inflaatı veya üretimi ile do¤rudan iliflkisi kurulabildi¤i takdirde, ilgili özellikli varlı¤ın maliyetinin bir unsuru olarak aktiflefltirilir. Bu tür maliyetler güvenilebilir bir biçimde ölçülebilmeleri ve gelecekte ekonomik yararlardan iflletmenin faydalanabilmesinin muhtemel olması durumunda, varlı¤ın maliyetine dahil edilir. Bu kapsamda olmayan borçlanma maliyetleri ise olufltukları tarihte giderlefltirilir. 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle sona eren hesap döneminde Yeni Doblo projesinin finansmanı amacıyla kullanılan kredilere iliflkin aktiflefltirilen banka masraf, komisyon ve faiz tutarı 3.424 TL'dir (31 Aralık 2009: 18.775 TL). Finansal araçların gerçe¤e uygun de¤eri Gerçe¤e uygun (rayiç) de¤er, zorunlu satıfl veya tasfiye dıflında tarafların rızası dahilindeki bir ifllemde, bir finansal aracın alım satımının yapılabilece¤i tutardır. Mevcut olması durumunda kote edilmifl piyasa fiyatı makul de¤eri en iyi biçimde yansıtır. Rayiç de¤erleri tahmin edilebilir finansal araçların, rayiç de¤erlerinin tahmini için afla¤ıdaki yöntem ve varsayımlar kullanılmıfltır: Parasal varlıklar Parasal varlıkların, rayiç de¤erleri taflıdıkları de¤ere yaklaflmaktadır. Bu varlıklar, maliyet bedelleri ile finansal tablolarda yer alıp nakit ve nakit benzeri de¤erleri, bunların üzerindeki faiz tahakkuklarını ve di¤er kısa vadeli finansal varlıkları içermektedir ve kısa vadeli ve yabancı para cinsinden olmalarından dolayı, rayiç de¤erlerinin taflınan de¤erlerine yakın oldu¤u düflünülmektedir. Ticari alacakların reeskont ve flüpheli alacaklar karflılı¤ı düflüldükten sonraki taflınan de¤erlerinin rayiç de¤erlerine yakın oldu¤u düflünülmektedir. 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Parasal yükümlülükler Parasal yükümlülükler, rayiç de¤erleri taflıdıkları de¤ere yaklaflan parasal yükümlülüklerdir. Ticari borçların ve di¤er parasal yükümlülüklerin kısa vadeli olmaları nedeniyle rayiç de¤erlerinin taflıdıkları de¤ere yaklafltı¤ı düflünülmektedir. Banka kredileri iskonto edilmifl maliyet ile ifade edilir ve ifllem maliyetleri kredilerin ilk kayıt de¤erlerine eklenir. Üzerindeki faiz oranları de¤iflen piyasa koflulları dikkate alınarak güncellendi¤i için kredilerin rayiç de¤erlerinin taflıdıkları de¤eri ifade etti¤i düflünülmektedir. Reeskont karflılı¤ı düflüldükten sonra kalan ticari borçların rayiç de¤erlerinin taflıdıkları de¤ere yakın oldu¤u öngörülmektedir. Dönem vergi gideri ve ertelenen vergi Vergi gideri veya geliri, dönem içerisinde ortaya çıkan kazanç veya zararlar ile alakalı olarak hesaplanan yasal ve ertelenmifl verginin toplamıdır. Ertelenmifl vergi, bilanço yükümlülü¤ü metoduna göre bilanço tarihinde geçerli olan vergi oranları kullanılarak hesaplanmıfltır. Ertelenmifl vergi, aktif ve pasiflerin finansal tablolarda yansıtılan de¤erleri ile vergi matrahları arasındaki geçici farkların vergi etkisi olup, finansal raporlama amacıyla dikkate alınarak yansıtılmaktadır. Ertelenmifl vergi aktifi ileride bu zamanlama farklılıklarının kullanılabilece¤i bir mali kar oluflabilece¤i ölçüde; tüm indirilebilir geçici farklar, kullanılmayan teflvik tutarları ile geçmifl dönemlere iliflkin taflınan mali zararlar için tanımlanır. Ertelenmifl vergi aktifi her bilanço döneminde gözden geçirilmekte ve ertelenmifl vergi aktifinin ileride kullanılması için yeterli mali karın oluflmasının mümkün olmadı¤ı durumlarda, bilançoda taflınan de¤eri azaltılmaktadır. Özkaynaklar hesabı altında muhasebelefltirilen gelir ve gider kalemlerine iliflkin ertelenmifl vergi tutarları da özkaynaklar hesabı altında takip edilir. Ertelenmifl vergi aktifi ve pasifinin hesaplanmasında, Grup'un bu geçici farkları kullanabilece¤ini düflündü¤ü tarihlerde geçerli olacak vergi oranları -bilanço tarihi itibariyle yürürlü¤e girmifl veya girmesi kesinleflmifl olan oranlar baz alınarakkullanılmaktadır. Her bilanço döneminde Grup, ertelenmifl vergi varlıklarını gözden geçirmekte ve gelecekte indirilebilir olması ihtimali göz önüne alınarak muhasebelefltirmektedir (Not 23). Kıdem tazminatı karflılı¤ı Grup, mevcut ifl kanunu gere¤ince, emeklilik nedeni ile iflten ayrılan veya istifa ve kötü davranıfl dıflındaki nedenlerle ifline son verilen ve en az bir yıl hizmet vermifl personele belirli miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Grup, iliflikteki finansal tablolarda kıdem tazminatı karflılı¤ını “Projeksiyon Metodu''nu kullanarak ve Grup'un personel hizmet süresini tamamlama ve kıdem tazminatına hak kazanma konularında geçmifl yıllarda kazandı¤ı deneyimlerini baz alarak hesaplamıfl ve bilanço tarihinde devlet tahvilleri kazanç oranı ile iskonto etmifltir. Hesaplanan tüm aktüer kazançlar ve kayıplar gelir tablosuna yansıtılmıfltır (Not 15). 58 59 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Hisse baflına kazanç Gelir tablosunda belirtilen hisse baflına kazanç, net karın, raporlama boyunca piyasada bulunan hisse senetlerinin a¤ırlıklı ortalama adedine bölünmesiyle bulunmaktadır. Türkiye'de flirketler sermayelerini halihazırda bulunan hissedarlarına, geçmifl yıl kazançlarından ve enflasyon düzeltmesi farkları hesabından da¤ıttıkları “bedelsiz hisse” yolu ile artırabilmektedirler. Bu tip “bedelsiz hisse” da¤ıtımları, hisse baflına kazanç hesaplamalarında, ihraç edilmifl hisse gibi de¤erlendirilir. Buna göre, bu hesaplamalarda kullanılan a¤ırlıklı ortalama hisse sayısı, söz konusu hisse senedi da¤ıtımlarının geçmifle dönük etkileri de dikkate alınarak bulunur (Not 24). Bilanço tarihinden sonraki olaylar Grup'un bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve bilanço tarihindeki durumunu etkileyebilecek olaylar, (düzeltme gerektiren olaylar) konsolide finansal tablolarda yansıtılmaktadır. Düzeltme gerektirmeyen olaylar belli bir önem arz ettikleri takdirde dipnotlarda açıklanmaktadır. Karflılıklar Karflılıklar ancak ve ancak Grup'un geçmiflten gelen ve halen devam etmekte olan bir yükümlülü¤ü varsa, bu yükümlülük sebebiyle iflletmeye ekonomik çıkar sa¤layan kaynakların elden çıkarılma olasılı¤ı mevcutsa ve yükümlülü¤ün tutarı güvenilir bir flekilde belirlenebiliyorsa kayıtlara alınır. Paranın zaman içindeki de¤er kaybı önem kazandı¤ında, karflılıklar ileride oluflması muhtemel giderlerin bilanço tarihindeki indirgenmifl de¤eriyle yansıtılır. Karflılıklar her bilanço tarihinde gözden geçirilmekte ve yönetimin en iyi tahminlerini yansıtacak flekilde gerekli düzenlemeler yapılmaktadır. Garanti giderleri karflılı¤ı Grup yurtiçinde satılan araçlar için satıfl tarihini takip eden ilk iki yıl boyunca ücretsiz bakım ve tamir hizmeti sa¤lamaktadır. Grup'un ihraç satıflları garanti kapsamında de¤ildir. Garanti kapsamında bulunan araçlar için tahmin edilen garanti karflılık tutarı, geçmifl dönemlerde gerçekleflen giderlere göre revize edilmektedir (Not 14). fiarta ba¤lı varlık ve yükümlülükler fiarta ba¤lı yükümlülükler, kaynak aktarımını gerektiren durum yüksek bir olasılık taflımıyor ise finansal tablolarda yansıtılmayıp dipnotlarda açıklanmaktadır. fiarta ba¤lı varlıklar ise finansal tablolara yansıtılmayıp ekonomik getiri yaratma ihtimali yüksek oldu¤u takdirde dipnotlarda açıklanır. Netlefltirme Finansal aktif ve pasifler netlefltirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olunması durumunda ve e¤er gelecekte netlefltirilerek kazanılacak veya ödenecekse bilançoda net tutar üzerinden raporlanır. 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Yabancı para cinsinden ifllemler Yabancı para cinsinden oluflan gelir ve giderler ifllem tarihinde geçerli olan kurlar ile çevrilmektedir. Yabancı paralarla ifade edilen parasal aktiflerin ve pasiflerin çevriminde bilanço tarihinde T.C. Merkez Bankası tarafından ilan edilen kurlar kullanılmaktadır. Yabancı para cinsinden olan ifllemlerin çevrilmesinden veya yabancı paralarla ifade edilen tutarların de¤erlemesinden do¤an kur farkı gelir ya da gideri ilgili dönemde gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Önemli muhasebe tahminleri ve kararları Finansal tabloların hazırlanmasında Grup yönetiminin, raporlanan varlık ve yükümlülük tutarlarını etkileyecek vukuu muhtemel yükümlülük ve taahhütlerin ve raporlama dönemi itibariyle çeflitli gelir ve giderin tutarlarını belirleyebilmek amacıyla varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Garanti gider karflılı¤ı, kıdem tazminatı karflılı¤ı, maddi varlıkların ekonomik ömürleri, kullanılmayan yatırım indirimi karflılık tutarı ve di¤er karflılıklar önemli varsayımlar ve tahminler içermektedir. Gerçekleflmifl sonuçlar tahminlerden farklı olabilmektedir. Tahminler düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve gerçeklefltikleri dönem gelir tablosunda yansıtılmaktadırlar. Nakit akım korunma ifllemi Etkin bir nakit akım korunma iflleminde, korunma amaçlı aracın rayiç de¤erinde olan de¤ifliklikler do¤rudan özkaynaklar hesabında tanımlanır. Etkin olmayan kısım dönem karında kar veya zarar olarak tanımlanır. E¤er nakit akım korunma ifllemi bir varlık veya yükümlülü¤ün dolmasıyla sonuçlanırsa, geçmiflte oluflmufl ve özkaynaklar içerisinde muhasebelefltirilmifl tüm kazanç ve kayıplar ilgili varlık veya yükümlülü¤ün maliyetine dahil edilir. Aksi takdirde, di¤er tüm nakit akım korunma ifllemleri için bafllangıçta özkaynaklar içerisinde muhasebelefltirilmifl kazanç ve kayıplar, korunan yükümlülü¤ün ifa edildi¤i veya beklenen ifllemin gelir tablosunu etkiledi¤i dönemlerde ilgili kar/zarar hesapları ile iliflkilendirilir. Korunmanın, korunma muhasebesi uygulanması için gerekli koflulları sa¤layamaz hale gelmesi durumunda korunma amaçlı araca iliflkin olarak etkin bir korunma varken özkaynaklar içerisinde finansal tablolara alınan birikmifl kazanç ve kayıplar, tahmini ifllem gerçekleflene kadar özkaynaklar içerisinde tutulur. Tahmini ifllemin gerçekleflmesinin beklenmemesi durumunda, özkaynaklar içerisinde muhasebelefltirilen birikmifl kazanç veya kayıplar döneminin kar veya zararı olarak finansal tablolara alınır. Yatırım maliyetleri ile ilgili yabancı para cinsinden uzun vadeli krediler (türev olmayan korunma aracı) ile hafif ticari araçların (Yeni Doblo ve Mini Cargo (“MCV”)) gerçekleflen ve gelecekte beklenen satıflları (korunmaya konu kalem) arasında etkili bir nakit akım korunması iliflkisi bulunmaktadır. fiirket ile Fiat ve Peugeot Citroen Automobiles S.A. (“PSA”) arasında yapılan üretim anlaflmaları çerçevesinde MCV için 2008 yılından itibaren 2015 yılı Aralık ayına kadar Fiat ve PSA'ya yapılacak satıflların hasılatlarının bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçları karflılanacaktır. Yine aynı flekilde flirket ile Fiat arasında yapılan üretim anlaflmaları çerçevesinde Yeni Doblo için 2009 yılından itibaren 2017 yılı Aralık ayına kadar Fiat'a yapılacak sat›flların hasılatlarının bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçları karflılanacaktır. 60 61 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Ayrıca, Grup'un ba¤lı ortaklı¤ı KFK, yabancı para pozisyon riskini ve faiz riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amacıyla takas (swap ve forward) ifllemlerine girmektedir. Bu tür türev finansal araçlar türev kontratına girildi¤i tarihteki rayiç de¤erleri ile ilk kayda alınmakta ve daha sonraki dönemlerde rayiç de¤erleri ile yansıtılmaktadırlar. Uluslararası muhasebe standartları uyarınca nakit akıfl riskinden korunma aracı olarak de¤erlendirilen takas ifllemleri ile finansal riskten korunma konusu olan finansal borçlarını riskten korunma muhasebesine göre kayıtlara alınmaktadır. KFK uzun vadeli sabit faizli TL kredi portföyünü uluslararası piyasalardan sa¤ladı¤ı uzun vadeli yabancı para kaynak ile fonlamaktadır. KFK uluslararası piyasalardan sa¤ladı¤ı fon ile yarattı¤ı yabancı para likiditeyi uzun vadeli takas ifllemleriyle TL likiditeye dönüfltürmektedir. Bu sayede uzun vadeli sabit faizli kredileri için hem TL fonlama kayna¤ı oluflturmakta hem de faiz ve kur riskinden korunmaktadır. Finansal riskten korunma iflleminin etkinli¤i her finansal raporlama döneminde sürekli olarak de¤erlendirilmektedir ve finansal riskten korunma iflleminin, korunulan risk ile iliflkilendirilebilen nakit akıfllarındaki de¤ifliklikleri dengelemede etkin olması, ilgili finansal riskten korunma iliflkisine iliflkin belgelendirilmifl risk yönetim stratejisi ile tutarlı oldu¤unu göstermektedir. KFK nakit akıfl riskinden korunma amaçlı oluflturdu¤u takaslarını benzer yatırım araçlarının cari piyasa de¤erlerine veya yakın zamanda piyasada oluflmufl fiyatlara dayanarak iskonto edilmifl nakit akım yöntemiyle de¤erlendirmekte ve oluflan net kar veya zararın etkin kısmını özkaynaklar altında “Nakit Akım Korunması ile ‹lgili Birikmifl Kar/(Zarar)” hesabında muhasebelefltirmekte, etkin olmayan kısmını ise gelir tablosunda yansıtmaktadır. Özkaynaklar altında muhasebelefltirilen kar veya zararlar, riskten korunma konusu finansal yükümlülüklere iliflkin finansal giderlerin kar zarara yansıtıldı¤ı dönemlerde gelir tablosuna transfer edilir. ‹liflkili taraflar Afla¤ıdaki kriterlerden birinin varlı¤ında, taraf Grup ile iliflkili sayılır: (a) Söz konusu tarafın, do¤rudan ya da dolaylı olarak bir veya birden fazla aracı yoluyla: (i) ‹flletmeyi kontrol etmesi, iflletme tarafından kontrol edilmesi ya da iflletme ile ortak kontrol altında bulunması (ana ortaklıklar, ba¤lı ortaklıklar ve aynı ifl dalındaki ba¤lı ortaklıklar dahil olmak üzere); (ii) Grup üzerinde önemli etkisinin olmasını sa¤layacak payının olması; veya (iii) Grup üzerinde ortak kontrole sahip olması; (b) Tarafın, Grup'un bir ifltiraki olması; (c) Tarafın, Grup'un ortak giriflimci oldu¤u bir ifl ortaklı¤ı olması; (d) Tarafın, Grup'un veya ana ortaklı¤ının kilit yönetici personelinin bir üyesi olması; (e) Tarafın, (a) ya da (d)'de bahsedilen herhangi bir bireyin yakın bir aile üyesi olması; (f) Tarafın; kontrol edilen, ortak kontrol edilen ya da önemli etki altında veya (d) ya da (e)'de bahsedilen herhangi bir bireyin do¤rudan ya da dolaylı olarak önemli oy hakkına sahip oldu¤u bir iflletme olması; veya, (g) Tarafın, iflletmenin ya da iflletme ile iliflkili taraf olan bir iflletmenin çalıflanlarına iflten ayrılma sonrasında sa¤lanan fayda planları olması, gerekir. ‹liflkili taraflarla yapılan ifllem, iliflkili taraflar arasında kaynakların, hizmetlerin ya da yükümlülüklerin bir bedel karflılı¤ı olup olmadı¤ına bakılmaksızın transferidir. Ola¤an faaliyetler nedeniyle iliflkili taraflarla bazı ifl iliflkilerine girilebilir (Not 25). 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 2- F‹NANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLAR (Devam›) Yatırım, arafltırma ve gelifltirme teflvikleri Tüm devlet teflvikleri, elde edilmesi için gerekli flartların Grup tarafından yerine getirilece¤ine ve teflvi¤in Grup tarafından elde edilebilece¤ine dair makul bir güvence olufltu¤unda finansal tablolara alınır. Devlet yardımının bir gider ile iliflkili olması durumunda, bu yardımın karflılayaca¤ı giderler ile eflleflecek flekilde gelirlefltirilir. Devlet yardımının bir varlık ile iliflkili olması durumda ise bu gelir ertelenmifl gelir olarak kaydedilir. Yatırım, arafltırma ve gelifltirme teflvikleri, Grup'un teflvik talepleri yetkili makamlar tarafından onaylandı¤ı zaman tanımlanır (Not 21). 2.4 Bölümlere göre raporlama fiirket'in ana faaliyet konusu tek oldu¤undan ve faaliyetlerini Türkiye'de sürdürdü¤ünden bölümlere göre raporlama yapılmamıfltır. fiirket'in ürün grubu, yurtiçi ve yurtdıflı satıflları bazında net satıfl bilgisi Not 18'de yer almaktadır. NOT 3- NAK‹T VE NAK‹T BENZERLER‹ Kasa Banka -vadesiz mevduat -vadeli mevduat Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 15 4 41.182 1.098.540 1.139.737 12.913 615.400 628.317 Vadeli mevduatların dökümü afla¤ıdaki gibidir: Tutar TL ABD Doları EUR Toplam 772.372 326.168 1.098.540 31 Aralık 2010 Yıllık faiz oranı 6,95 - 9,35 0,58-3,45 Tutar 463.035 152.365 615.400 31 Aralık 2009 Yıllık faiz oranı 3,75 - 10,75 1,25 31 Aralık 2010 itibariyle vadeli mevduatların vadeleri 3 - 61 gün arasında de¤iflmektedir (31 Aralık 2009: 4-35 gün arasında). Vadeli mevduatların faiz oranları de¤iflkendir. 31 Aralık 2010 itibariyle, vadeli ve vadesiz mevduatların toplam 480.906 TL'lik kısmı (31 Aralık 2009: 419.746 TL) iliflkili kurulufl olan bankada bulunmaktadır. 62 63 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 4 - F‹NANSAL YATIRIMLAR a) Kısa vadeli finansal yatırımlar 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un 45.177 TL (2009: 47.002 TL) tutarındaki kısa vadeli finansal yatırımları EURO cinsinden tutulan vadeli mevduat hesaplarından oluflmaktadır. Söz konusu kısa vadeli finansal yatırımlarının vadesi 182 gün (2009: 165 gün) olup, faiz oranı % 0,58'dir (2009: % 0,33). Ayrıca 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un 216 TL (2009: Yoktur) tutarında türev finansal araçlardan meydana gelen finansal yatırımı bulunmaktadır. b) Satılmaya hazır finansal yatırımlar 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle satılmaya hazır finansal varlık yoktur (31 Aralık 2009: Yoktur). NOT 5 - F‹NANSAL BORÇLAR a) Kısa vadeli finansal borçlar 31 Aralık 2010 Kısa vadeli krediler TL krediler(*) EUR krediler ABD Doları krediler (*) Faiz tahakkuku Kısa vadeli taksitler Finansman bonosu (1,2,3,4) Toplam 31 Aralık 2009 Döviz tutarı (bin) TL karflılı¤ı Faiz oranı (%) Döviz tutarı (bin) 912 6.376 97.215 - 210.744 1.870 9.857 3.060 199.204 92.072 516.807 7,82 -11,71 3,15 2,10 - 3,15 8,92 - 9,93 39.601 48.549 118.780 - TL karflılı¤ı Faiz oranı (%) 83.350 10,27 - 17,32 85.549 4,76 - 8,00 75.285 3,09 - 8,68 8.739 228.259 481.182 b) Uzun vadeli finansal borçlar 31 Aralık 2010 Döviz tutarı (bin) Uzun vadeli krediler EUR krediler ABD Doları krediler (*) TL krediler (*) Faiz tahakkuku Finansman bonosu (1,2,3,4) Eksi: kısa vadeli taksitler Toplam 601.446 (97.215) TL karflılı¤ı 31 Aralık 2009 Faiz oranı (%) 1.232.423 Euribor+0.15 Euribor+1.96 198.949 91.671 (199.204) 1.323.839 9,45 - 10,20 8,68 - 9,63 - Döviz tutarı (bin) TL karflılı¤ı Faiz oranı (%) 515.042 1.112.645 Euribor-0.073 Euribor+1.51 437 678 48.800 5.779 46.372 - (228.259) 986.015 3,09 - 8,68 10,65 - 21,84 - (*) Kısa vadeli Euro kredilerin bir kısmı, kısa vadeli TL ve ABD Doları kredilerinin tamamı ve uzun vadeli TL kredilerin tamamı konsolide edilen ba¤lı ortaklık KFK tarafından, vermifl oldu¤u tüketici kredilerini finanse etmek amacıyla alınan kredileri içermektedir. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 5 - F‹NANSAL BORÇLAR (Devamı) (1) fiirket, 20 Kasım 2009 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karara istinaden 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri uyarınca gerekli izinler sonrasında 19 Ocak 2010 tarihinde 360 gün vadeli, vade sonunda anapara + faiz ödemeli 50.000 TL nominal de¤erinde, brüt %8,92 faiz oranlı finansman bonosu ihraç etmifltir. Bonolar kapalı ihraç usulü ile, iliflkili kurulufl olan Yapı ve Kredi Bankası A.fi.'ye satılmıfltır. (2) fiirket, 29 Mart 2010 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karara istinaden 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri uyarınca gerekli izinler sonrasında 29 Nisan 2010 tarihinde 15 ay vadeli brüt %9,93 kupon faiz oranlı 40.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapalı ihraç usulü ile, iliflkili kurulufl olan Yapı ve Kredi Bankası A.fi.'ye satılmıfltır. (3) fiirket, 29 Mart 2010 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karara istinaden 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri uyarınca gerekli izinler sonrasında 26 Temmuz 2010 tarihinde 18 ay vadeli brüt %9,63 kupon faiz oranlı 40.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapalı ihraç usulü ile, iliflkili kurulufl olan Yapı ve Kredi Bankası A.fi.'ye satılmıfltır. (4) fiirket, 1 Kasım 2010 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karara istinaden 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri uyarınca gerekli izinler sonrasında 24 Aralık 2010 tarihinde 24 ay vadeli brüt %8,68 kupon faiz oranlı 6 ayda bir faiz vade sonunda anapara + faiz ödemeli 50.000 TL nominal ödemeli tahvil ihraç etmifltir. Tahviller kapalı ihraç usulü ile, iliflkili kurulufl olan Yapı ve Kredi Bankası A.fi.'ye satılmıfltır. TL kredilerin faiz oranı sabit olup, Euro ve ABD Doları kredilerin faiz oranı de¤iflkendir. 31 Aralık 2010 itibariyle, kısa ve uzun vadeli finansal borçların 271.879 TL'lik kısmı (31 Aralık 2009: 124.713 TL) iliflkili kurulufl olan bankalardan elde edilmifltir. 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle, Grup'un uzun vadeli kredilerinin geri ödeme planı afla¤ıdaki gibidir: 1-5 yıl arası 5 yıl ve sonrası Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 1.087.436 236.403 1.323.839 675.522 310.493 986.015 64 65 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 5 - F‹NANSAL BORÇLAR (Devamı) Euro cinsinden uzun vadeli krediler, Yeni Doblo ve Mini Cargo model araçların üretim yatırımının finansmanı için kullanılmıfltır. imzalanan üretim anlaflmaları gere¤ince, Yeni Doblo model araç için alınan yatırım kredisinin geri ödemeleri Fiat, Mini Cargo model araç için alınan yatırım kredilerinin geri ödemeleri ise Fiat ve PSA tarafından yapılacak alımlar vasıtası ile garanti altına alınm›fltır. Grup 2006 yılında çeflitli finans kurulufllarının katıldı¤ı iki ayrı anlaflma ile, Mini Cargo yatırımında kullanılmak üzere 350 milyon Euro kredi limiti temin etmifltir. Mini Cargo model aracın üretimi ile ilgili alınan kredinin geri ödemesi 2008 yılından itibaren 2015 yılına kadar eflit taksitlerle ödenmeye bafllanmıfl olup, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle kalan tutar 405.014 TL'dir (197.654 bin Euro karflılı¤ı olan). Grup'un ileride Mini Cargo model araçların üretimi için kullanılan kredi ile ilgili maruz kalabilece¤i döviz kurundaki ve faiz oranındaki dalgalanmalardan oluflabilecek risk, Fiat ve PSA tarafından üstlenilmifltir. fiirket ile Societe Generale, Calyon, Fortis Bank S.A., Ing Bank NV ve Intesa Sanpaolo bankalarının düzenleyici, kredi veren ve garantör, Avrupa Yatırım Bankası'nın (EIB) garantör ve kredi veren ve Servizi Assicurativi per il Commercio Estero S.p.A.'nın (SACE) garantör sıfatları ile yer aldı¤ı konsorsiyum arasında 450 milyon Euro tutarında bir kredi anlaflması 4 Mart 2008 tarihinde imzalanmıfl olup, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle 827.410 TL'lik kısmı (403.792 bin Euro karflılı¤ı olan) kullanılmaya bafllanmıfltır (31 Aralık 2009: 277.857 bin Euro karflılı¤ı olan 600.254 TL). Söz konusu kredi Yeni Doblo gelifltirilmesi ve üretilmesi ile ilgili yatırım harcamalarının finansmanında kullanılacak olup, iki yılı ödemesiz olmak üzere on yıl vadelidir. NOT 6 - D‹⁄ER F‹NANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle di¤er finansal yükümlülükleri bulunmamaktadır. 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle KFK uzun vadeli sabit faizli TL kredi portföyünü uluslararası piyasalardan sa¤ladı¤ı uzun vadeli de¤iflken faizli yabancı para kaynak ile fonlamaktadır. KFK uluslararası piyasalardan sa¤ladı¤ı fon ile yarattı¤ı yabancı para likiditeyi uzun vadeli takas ifllemleriyle TL likiditeye dönüfltürmektedir. Bu sayede uzun vadeli sabit faizli kredileri için hem TL fonlama kayna¤ı oluflturmakta hem de faiz ve kur riskinden korunmaktadır. 31 Aralık 2009 itibariyle KFK, 50 milyon ABD Doları tutarında kullanmıfl oldu¤u kredisine iliflkin nakit akımlarından do¤acak kur ve faiz riskini 2 ayrı faiz takası ve 2 adet her biri 5 milyon EURO tutarında kullanmıfl oldu¤u kredisine iliflkin 2 ayrı forward ifllemi) ile finansal korumaya tabi tutmufltur. Takas kontratlarının vade, ödeme, faiz de¤iflim tarihleri gibi kritik flartları finansal korunma konusu olan yabancı para kredilerin kritik flartları ile uyumludur. Söz konusu finansal korumaya tabi takas iflleminin 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle hesaplanan rayiç de¤eri 10.299 TL tutarında olup finansal tablolarda kısa vadeli “Finansal Yükümlükler” kalemi altında sınıflanmaktadır. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 7 - T‹CAR‹ ALACAK VE BORÇLAR a) Ticari alacaklar Alıcılar fiüpheli alacaklar Eksi: flüpheli alacak karflılı¤ı Eksi: alacak reeskontu Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 384.077 4.729 (4.715) (2.435) 381.656 260.135 654 (469) (81) 260.239 fiüpheli ticari alacak karflılı¤ının 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıllar içindeki hareketleri afla¤ıdaki gibidir: 1 Ocak Tahsilatlar Yıl içerisindeki artıfl Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 469 (207) 4.453 4.715 885 (416) 469 Ticari alacaklar ile ilgili alınan teminatlar 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un alacaklarına karflılık olarak alınmıfl olan 12.253 TL tutarında teminat mektubu, 7.786 TL tutarında teminat çeki ve senedi, 20.616 TL tutarında ipotek, 275.621 TL tutarında do¤rudan borçlanma sistemi limiti (bankanın müflterisine ifllem hacmine göre tanıdı¤ı ödeme garanti limiti) bulunmaktadır (31 Aralık 2009: 6.282 TL tutarında teminat mektubu, 34.487 TL tutarında teminat çeki ve senedi, 25.758 TL tutarında ipotek, 214.402 TL tutarında do¤rudan borçlanma sistemi limiti). b) Ticari borçlar Ticari borçlar Eksi: borç reeskontu Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 641.517 (4.072) 637.445 549.218 (266) 548.952 66 67 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 8 - D‹⁄ER ALACAK VE BORÇLAR a) Kısa vadeli borç karflılıkları Garanti karflılı¤ı Fiyat farkları karflılı¤ı Personel ücretleri karflılı¤ı Uzatılmıfl garanti karflılı¤ı Dava takip ve danıflmanlık giderleri karflılı¤ı Gelifltirme maliyeti karflılı¤ı Di¤er Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 43.314 9.438 3.552 3.038 1.012 1.389 6.054 67.797 28.941 28.613 3.069 4.239 1.012 29.451 5.542 100.867 Garanti karflılı¤ı hesabının 2010 ve 2009 yılları içerisindeki hareketleri afla¤ıda yer almaktadır: 1 Ocak Kullanılan Cari dönem provizyonu Karflılıktan silinenler 31 Aralık 2010 2009 28.941 (18.854) 35.877 (2.650) 43.314 35.169 (18.876) 22.177 (9.529) 28.941 b) Uzun vadeli borç karflılıkları Yoktur. c) Di¤er alacaklar 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle di¤er alacaklar verilen depozito ve teminatlardan oluflmakta olup, 887 TL'dir (31 Aralık 2009: 607 TL). NOT 9 - F‹NANS SEKTÖRÜ FAAL‹YETLER‹NDEN ALACAKLAR Kısa vadeli tüketici finansman kredileri Tahsili flüpheli krediler Kredi de¤er düflüklü¤ü karflılı¤ı Toplam Uzun vadeli tüketici finansman kredileri Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 314.239 21.329 335.568 (20.161) 315.407 327.287 327.287 176.285 22.598 198.883 (11.702) 187.181 135.397 135.397 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 9 - F‹NANS SEKTÖRÜ FAAL‹YETLER‹NDEN ALACAKLAR (Devam›) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle tüketicilere kullandırılan kredilerin faiz oranları sabit olup, aylık TL krediler için % 0,86 - % 2,16 (31 Aralık 2009: %0,86 - %2,16) ve dövize endeksli krediler için % 0,75 - % 1,15 (31 Aralık 2009: %0,75 - %1,15) arasındadır. 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle Grup'un ba¤lı ortaklı¤ı KFK tarafından kullandırılan tüketici finansman kredilerine karflılık alınan teminat tutarı 745.613 TL'dir (31 Aralık 2009: 372. 066 TL). Uzun vadeli tüketici finansman kredilerinin vadeleri afla¤ıdaki gibidir: Yıllar 1-2 yıl arası 2-3 yıl arası 3 yıl ve üzeri Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 204.162 93.629 29.496 327.287 93.414 36.254 5.729 135.397 Kredi de¤er düflüklü¤ü hesabının 2010 ve 2009 yılları içerisindeki hareketleri afla¤ıdaki gibidir: Dönem baflı - 1 Ocak Cari dönem provizyonu Tahsilatlar Aciz yoluyla silinenler Dönem sonu - 31 Aralık 2010 2009 11.703 10.207 (382) (1.367) 20.161 6.570 8.658 (170) (3.356) 11.702 Grup tarafından kullandırılan kredilere karflılık müflterilerle yapılan sözleflmelerde toplam alacak tutarı kadar rehin hakkı bulunmaktadır. Ayrıca, Grup gerekli gördü¤ü durumlarda ek olarak ipotek teminatı da almaktadır. Grup'un 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle de¤er düflüklü¤üne u¤rayıp karflılık ayırdı¤ı tüketici kredileri için aldı¤ı teminatların rayiç de¤eri 9.126 TL (31 Aralık 2009: 15.968 TL) tutarında, karflılık ayırmadı¤ı vadesi gelen tüketici kredileri için aldı¤ı teminatların rayiç de¤eri 13.696 TL (31 Aralık 2009: 58.111 TL) tutarındadır. NOT 10 - STOKLAR Yıllar Hammadde stokları Yarı mamul stokları Mamul stokları Yedek parçalar ‹thal araçlar Yoldaki mallar Stok de¤er düflüklü¤ü karflılı¤ı (-) Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 114.849 42.037 34.386 25.866 26.867 82.995 (4.957) 322.043 122.858 43.790 23.258 22.152 22.293 64.169 (7.213) 291.307 68 69 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 11 - MADD‹ DURAN VARLIKLAR 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren dönem içindeki maddi varlık ve ilgili birikmifl amortismanlara iliflkin hareket tablosu afla¤ıdaki gibidir: Arsa, yeraltı/yerüstü Makine ve Özel Yapılmakta olan düzenleri ve binalar ekipmanlar Demirbafllar Taflıtlar maliyetler yatırımlar 1 Ocak tarihleri itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman Net kayıtlı de¤er Dönem baflı net kayıtlı de¤er Girifller Çıkıfllar Transferler (*) Amortisman Dönem sonu net kayıtlı de¤er 31 Aralık 2010 itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman Net kayıtlı de¤er Toplam 332.315 (176.822) 155.493 155.493 5.920 (6.449) 154.964 2.871.025 (1.940.352) 930.673 930.673 102 (624) 156.026 (112.699) 973.478 271.047 27.456 (177.442) (22.037) 93.605 5.419 93.605 5.419 279 (166) (1.751) 19.173 5.017 (17.162) (2.942) 95.729 5.743 9.655 (3.660) 5.995 5.995 4 (793) 5.206 71.979 3.583.477 - (2.320.313) 71.979 1.263.164 71.979 1.263.164 150.535 150.920 (2.541) (216.616) (30.480) (140.045) 5.898 1.241.018 338.235 (183.271) 154.964 3.008.242 (2.034.764) 973.478 287.597 28.069 (191.868) (22.326) 95.729 5.743 9.659 (4.453) 5.206 5.898 3.677.700 - (2.436.682) 5.898 1.241.018 (*) Maddi olmayan duran varlıklara 30.480 bin TL tutarında transfer gerçekleflmifltir. Di¤er transferler, yapılmakta olan yatırımlar ile maddi duran varlık içerisindeki di¤er kalemler arasında olmufltur. 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle maddi duran varlıklar üzerinde rehin veya ipotek bulunmamaktadır. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 11 - MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Devam›) 31 Aralık 2009 tarihinde sona eren dönem içindeki maddi varlık ve ilgili birikimi; amortismanlara iliflkin hareket tablosu afla¤ıdaki gibidir: Arsa, yeraltı/yerüstü Makine ve Özel Yapılmakta olan düzenleri ve binalar ekipmanlar Demirbafllar Taflıtlar maliyetler yatırımlar 1 Ocak tarihleri itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman Net kayıtlı de¤er Dönem baflı net kayıtlı de¤er Girifller Çıkıfllar Transferler Amortisman (*) Dönem sonu net kayıtlı de¤er 31 Aralık 2009 itibariyle Maliyet Birikmifl amortisman Net kayıtlı de¤er Toplam 328.456 (170.488) 157.968 157.968 (13) 3.884 (6.346) 155.493 2.523.331 (1.851.527) 671.804 671.804 131 (35) 353.484 (94.711) 930.673 250.781 31.455 (167.320) (22.491) 83.461 8.964 83.461 8.964 29 3.223 (16) (3.661) 24.315 (14.184) (3.107) 93.605 5.419 8.254 (2.784) 5.470 5.470 1.401 (876) 5.995 220.323 3.362.601 - (2.214.610) 220.323 1.147.990 220.323 1.147.990 234.740 238.123 (17.246) (383.084) (119.224) 71.979 1.263.164 332.315 (176.822) 155.493 2.871.025 (1.940.352) 930.673 271.047 27.456 (177.442) (22.037) 93.605 5.419 9.655 (3.660) 5.995 71.979 3.583.477 - (2.320.313) 71.979 1.263.164 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle varlıklar üzerinde rehin ve ipotek bulunmamaktadır. 31 Aralık 2010 itibariyle hala kullanılmakta olan tamamıyla itfa olmufl maddi duran varlıkların toplam maliyet bedeli 1.853.450 TL'dir (31 Aralık 2009: 1.646.853 TL). 70 71 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 12 - MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle sona eren yıllar içindeki maddi olmayan varlıkların hareket tablosu afla¤ıdaki gibidir: 31 Aralık 2009 itibariyle, birikmifl itfa payları netlenmifl tutar Girifller Transferler (Not 9) ‹tfa gideri 31 Aralık 2010 itibariyle, birikmifl itfa payları netlenmifl tutar 31 Aralık 2010 itibariyle Maliyet Birikmifl itfa payları (*) 31 Aralık 2010 itibariyle net de¤eri Lisanslar ve gelifltirme maliyetleri Di¤er Toplam 832.418 111.408 29.590 (122.973) 13.020 5.813 890 (3.420) 845.438 117.221 30.480 (126.393) 850.443 16.303 866.746 1.271.921 (421.478) 850.443 38.459 (22.156) 16.303 1.310.380 (443.634) 866.746 (*) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un devlet teflvik ve yardımları kapsamında almıfl oldu¤u teflvik gelirinin ilgili ARGE yatırımının itfası ile orantılı flekildeki 20.474 TL tutarı satılan malın maliyetindeki amortisman gideri ile netleflmifltir. Lisanslar ve gelifltirme maliyetleri Di¤er Toplam 31 Aralık 2008 itibariyle, birikmifl itfa payları netlenmifl tutar Girifller Çıkıfllar ‹tfa gideri (*) 678.631 228.538 (74.751) 14.226 2.363 (25) (3.544) 692.857 230.901 (25) (78.295) 31 Aralık 2009 itibariyle, birikmifl itfa payları netlenmifl tutar 832.418 13.020 845.438 1.130.923 (298.505) 832.418 31.756 (18.736) 13.020 1.162.679 (317.241) 845.438 31 Aralık 2009 itibariyle Maliyet Birikmifl itfa payları 31 Aralık 2009 itibariyle net de¤eri (*) 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle Grup'un devlet teflvik ve yardımları kapsamında almıfl oldu¤u teflvik gelirinin ilgili ARGE yatırımının itfası ile orantılı flekildeki 13.470 TL tutarı satılan malın maliyetindeki amortisman gideri ile netleflmifltir. Maddi olmayan duran varlıklar, ilgili varlıkların kullanıma hazır olmaları durumunda itfa edilmeye bafllanmaktadır. Bu kapsamda Grup'un henüz kullanıma hazır olmayan ve itfa edilmeye bafllanmamıfl 150.075 TL (31 Aralık 2009: 27.920 TL) tutarında maddi olmayan duran varlı¤ı bulunmaktadır. 31 Aralık 2010 itibariyle hala kullanılmakta olan tamamıyla itfa olmufl maddi olmayan duran varlıkların toplam maliyet bedeli 167.012 TL'dir (31 Aralık 2009: 158.606 TL). 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU NOT 13 - DEVLET TEfiV‹K VE YARDIMLARI Yatırım teflvik belgeleri Grup'un yatırım harcamaları ile ilgili çeflitli yatırım teflvik belgeleri bulunmaktadır. Bu teflvik belgeleri kapsamında sa¤lanan imkanlar afla¤ıdaki gibidir: i) ‹thal edilen makine ve teçhizatlarla ilgili %100 gümrük ve KDV muafiyeti ii) Yerli yatırım harcamalarında, %100 KDV muafiyeti 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle devrolmufl yatırım indirimi tutarı 2.379.105 TL'dir (31 Aralık 2009: 2.205.866 TL). 31 Aralık 2009 itibariyle Grup, sonraki dönemlerde cari vergi hesabında indirim konusu yapamayaca¤ı nedeniyle bu yatırım indirimi tutarı üzerinden hesapladı¤ı ertelenmifl vergi varlı¤ını, karflılık ayırmak ve kar zarar tablosuna yansıtmak suretiyle silmiflti. Anayasa Mahkemesi'nin 15 Ekim 2009 tarihinde gerçeklefltirilen toplantısında yatırım indirimi istisnası uygulaması ile ilgili süre sınırlaması kaldırılmasının görüflülmesi ve bu kararın 8 Ocak 2010'da alınması ile birlikte, Grup'un devrolmufl yatırım indirimleri tekrar kullanılabilir hale gelmifltir ve bu yatırım indirimi tutarları üzerinden ertelenmifl vergi alaca¤ı hesaplanmıfltır. Küresel mali krizin olumsuz etkilerini azaltmak amacıyla çıkarılan 5838 sayılı kanun 28 fiubat 2009 tarihli Resmi Gazete'de yayınlanarak yürürlü¤e girmifltir. Kanunun ilgili maddesi ile yatırımların teflvik edilmesine yönelik olarak, indirimli kurumlar vergisi oranı uygulaması getirilmektedir. ‹ndirimli kurumlar vergisi oranına Hazine Müsteflarlı¤ı tarafından teflvik belgesine bafllanan yatırımlardan elde edilen kazançlar tabi tutulacaklardır. Buna göre indirimli oran, bu yatırımlardan elde edilen kazançlara, yatırımın kısmen veya tamamen iflletilmesine bafllanılan hesap döneminden itibaren, “yatırıma katkı tutarı”'na ulaflıncaya kadar uygulanacaktır. “Yatırıma Katkı Tutarı” kanunda, indirimli kurumlar vergisi uygulanmak suretiyle tahsilinden vazgeçilen vergi yoluyla, yatırımların Devletçe karflılanacak tutarını ifade etti¤i belirtilmektedir. Bakanlar Kurulu 16 Temmuz 2009 tarihinde aldı¤ı 2009/15199 sayılı kararla, 5838 Sayılı Kanunun öngördü¤ü belirlemeleri yapmıfl ve belli flartları taflıyan yatırımların devlet yardımlarından yararlanmasına iliflkin düzenlemeyi fiilen uygulanabilir hale getirmifltir. Grup, 15 Eylül 2009 tarihinde aldı¤ı teflvik belgesi kapsamında yaptı¤ı 233.734 TL tutarındaki yatırım harcamalarını, bu kanunun verdi¤i haklar çerçevesinde ertelenmifl vergi hesabında dikkate almıfltır. Grup'un, Ar-Ge indirimlerinden faydalanması dolayısıyla 2010 ve 2009 yılları, cari vergi hesabında yararlanmıfl oldu¤u yatırım indirimi tutarı yoktur. 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 10. maddesinde de¤ifliklik yapılarak 5746 sayılı Arafltırma ve Gelifltirme Faaliyetlerinin Desteklenmesi Hakkında Kanunu'nun 35. maddesiyle yapılan de¤ifliklikle, arafltırma ve gelifltirme harcamaları üzerinden hesaplanacak Ar-Ge indirim oranı %40'tan %100'e çıkarılmıfltır. Anılan kanun 1 Nisan 2008 tarihinde yürürlü¤e girmifl bulunmaktadır. Buna göre kurumlar vergisi mükellefleri, yeni teknoloji ve bilgi arayıflına yönelik arafltırma ve gelifltirme faaliyetleri çerçevesinde iflletme bünyesinde 2008 yılından itibaren yaptıkları harcamaların %100'ü kurumlar kazancı tespitinde Ar-Ge indirimi olarak dikkate alınabilecektir. fiirket'in 2010 yılı içerisinde toplam Ar-Ge harcaması tutarı 138.021 TL olup, bu harcamalardan kurumlar vergisi Ar-Ge indirimine konu edilemeyen 20.057 TL ve yıl içerisinde tahsil edilen 1.197 TL tutarındaki TEYDEB destekleri düflüldükten sonra kurumlar vergisi Ar-Ge indirimine konu edilecek tutarı 116.767 TL olmaktadır. 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle devreden Ar-Ge indirimi tutarı 191.154 TL'dir. 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un 128.542 TL (31 Aralık 2009: 131.477 TL) tutarındaki devlet teflvik ve yardımları, Türkiye Bilimsel ve Teknolojik Arafltırma Kurumu (Tübitak)'nun Mini Cargo ve Yeni Doblo projelerinin arafltırma ve gelifltirme (AR-GE) harcamalarını desteklemek amacıyla vermifl oldu¤u teflvik gelirinin ertelenmesi nedeniyle oluflmufltur. Söz konusu tutar, ilgili AR-GE yatırımının itfası ile orantılı flekilde amortismana tabi tutularak amortisman ve itfa giderlerinde netlenmektedir. 72 73 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 14 - KARfiILIKLAR KOfiULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER Grup aleyhine davalar 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup aleyhine açılmıfl ve bilanço tarihi itibariyle henüz sonuçlanmamıfl davaların toplam tutarı 1.948 TL'dir (31 Aralık 2009: 1.767 TL). Bu davalara iliflkin ayrılan karflılık tutarı ise 1.012 TL'dir (31 Aralık 2009: 1.012 TL). Grup aleyhine soruflturmalar Rekabet Kurumu'nun 9 Eylül 2009 tarih ve 09-41/998-M sayılı kararıyla, Tofafl'ın da aralarında bulundu¤u motorlu taflıtlar pazarında faaliyet gösteren çeflitli teflebbüsler hakkında 4054 sayılı rekabetin Korunması Hakkında Kanun'un 4. maddesinin ihlal edilip edilmedi¤inin belirlenmesi amacıyla Kanun'un 41. maddesi uyarınca ilgili teflebbüslere soruflturma açılmıfltır. Grup yönetimi söz konusu soruflturma ile ilgili olarak herhangi bir risk görmedi¤inden 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tablolarında karflılık ayırmamıfltır. Teminat mektupları 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle Grup'un teminat/ipotek/rehin (TR‹) pozisyonuna iliflkin tabloları afla¤ıdaki gibidir: 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 11.045 4.695 B. Tam konsolidasyon kapsamına dahil edilen ortaklıklar lehine vermifl oldu¤u TR‹'lerin toplam tutarı - - C. Ola¤an ticari faaliyetlerinin yürütülmesi amacıyla di¤er 3. kiflilerin borcunu temin amacıyla vermifl oldu¤u D. Di¤er verilen TR‹'lerin toplam tutarı i. Ana ortak lehine vermifl oldu¤u TR‹'lerin toplam tutarı - - - - 11.045 4.695 fiirket tarafından verilen TR‹'ler A. Kendi tüzel kiflili¤i adına vermifl oldu¤u TR‹'lerin toplam tutarı ii. B ve C maddeleri kapsamına girmeyen di¤er grup flirketleri lehine vermifl oldu¤u TR‹'lerin toplam tutarı iii. C maddesi kapsamına girmeyen 3. kifliler lehine vermifl oldu¤u TR‹'lerin toplam tutarı Toplam 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle Grup'un vermifl oldu¤u di¤er TR‹'lerin Grup'un öz kaynaklarına oranı sıfırdır. Di¤er 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup 3 Haziran 2011 tarihine kadar gerçeklefltirilmek üzere 1.443 milyon ABD Doları ihracat taahhüdü getiren ihracat teflvik belgesi kapsamında 1.210 milyon ABD Doları ihracat gerçeklefltirmifl bulunmaktadır (31 Aralık 2009 tarihi itibariyle Grup 27 Ekim 2010 tarihine kadar gerçeklefltirilmek üzere 1.273 milyon ABD Doları ihracat taahhüdü getiren ihracat teflvik belgesi kapsamında 340 milyon ABD Doları ihracat gerçeklefltirmifl bulunmaktadır). Grup'un ba¤ı ortaklıklarından Platform ile KFK, flirket'in uzun vadeli kredilerine kefalet amacıyla 350 milyon Euro tutarında bir garantörlük anlaflması imzalamıfllardır. Grup'un MCV ve Yeni Doblo projelerine iliflkin imzalamıfl oldu¤u uzun vadeli kredi anlaflması, Grup'a belirli bazı finansal oranlara uygun olma zorunlulu¤u getirmektedir. Grup, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle bu mali oranlara uymaktadır. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 15 - ÇALIfiANLARA SA⁄LANAN FAYDALAR Grup, mevcut ifl kanunu gere¤ince, en az bir yıl hizmet verdikten sonra emeklilik nedeni ile iflten ayrılan veya istifa ve kötü davranıfl dıflındaki nedenlerle ifline son verilen personele belirli miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maafl tutarı kadardır ve bu miktar 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle 2.517 tam TL (31 Aralık 2009: 2.365 tam TL) ile sınırlandırılmıfltır. 1 Ocak 2011 tarihinden itibaren kıdem tazminatı tavanı 2.623 tam TL'ye yükselmifltir. Grup yönetimi geçmifl deneyimlerinden edindi¤i bilgilere dayanarak kıdem tazminatı almaya hak kazanacak çalıflanların hak kazandıkları menfaatleri UMS 19 uyarınca, bilanço tarihinde geçerli olan devlet tahvili oranları kullanılarak iskonto ifllemine tabi tutmufl ve indirgenmifl net de¤erleri üzerinden konsolide finansal tablolarına yansıtmıfltır. Hesaplamada kullanılan varsayımlar afla¤ıdaki gibidir: Net iskonto oranı Emeklilik olasılı¤ının tahmini için devir hızı oranı (%) 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 %4,66 %99 %5,92 %99 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle sona eren yıllar içerisindeki kıdem tazminatı karflılı¤ı hesabının hareketi afla¤ıda sunulmufltur: 1 Ocak Faiz gideri Dönem içinde ödenen Cari dönem karflılı¤ı (aktüer gelirleri/giderleri dahil) 31 Aralık 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 69.113 6.916 (4.403) 8.306 79.932 70.221 7.724 (15.962) 7.130 69.113 74 75 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 16 - D‹⁄ER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER a) Di¤er dönen varlıklar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 22.773 2.577 5.597 1.275 5.567 37.789 23.854 1.948 1.003 520 4.840 32.165 ‹ndirilebilir KDV Gelir tahakkukları (*) Verilen siparifl avansları Peflin ödenen giderler Di¤er Toplam (*) 31 Aralık 2010 itibariyle 2.103 TL'lik kısmı fiirket'in Sosyal Sigortalar Kurumu’ndan elde edece¤i ‹flveren Teflvik Primlerinden oluflmaktadır. b) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un 18.965 TL'lik kısmını (31 Aralık 2009: 61.857 TL) duran varlık alımları için verilmifl olan avansların oluflturdu¤u 19.081 TL (31 Aralık 2009: 61.915 TL) tutarında cari olmayan di¤er varlı¤ı mevcuttur. c) Di¤er yükümlülükler 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 17.502 14.593 9.030 8.607 49.732 13.945 11.669 8.368 3.428 37.410 Personele borçlar Ödenecek di¤er vergi ve fonlar Ödenecek sosyal güvenlik primleri Di¤er Toplam NOT 17 - ÖZKAYNAKLAR a) Ana ortaklık dıflı paylar / ana ortaklık dıflı kar zarar Yoktur. b) Sermaye / karflılıklı ifltirak sermaye düzeltmesi fiirket'in kayıtlı sermaye tavanı 1.000.000 TL'dir. fiirket'in 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle tarihsel ödenmifl sermaye tutarı 500 milyon TL (tam TL) olup her biri 0,01 TL (tam TL) tutarında 50 milyar adet hisseden oluflmaktadır. 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle flirket'in yasal sermaye ve ortaklık yapısı afla¤ıdaki gibidir: 31 Aralık 2010 Fiat Koç Holding Koç Holding fiirketleri ve Koç ailesi Di¤er, halka açık hisseler dahil Toplam ödenmifl sermaye 31 Aralık 2009 Hisse grubu Tutar (tarihi) % Tutar (tarihi) % D A A E 189.280 187.938 1.342 121.440 500.000 37,86 37,59 0,27 24,28 100,00 189.280 187.938 1.342 121.440 500.000 37,86 37,59 0,27 24,28 100,00 A ve D grubu paylara sahip hissedarları Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu üyelerini seçme ve ayrıca birbirlerinin hisselerini satın almada öncelik haklarına sahiptir. Grup'un Kurulufl Sözleflmesi'nde Genel Kurul kararlarının onaylanmasında %75 oy ço¤unluk ilkesi benimsenmektedir. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 17 - ÖZKAYNAKLAR (Devam›) c) Kar yedekleri - Geçmifl yıl kar/zararları Kanuni defterlerdeki birikmifl karlar, afla¤ıda belirtilen kanuni yedeklerle ilgili hüküm haricinde da¤ıtılabilirler. Türk Ticaret Kanunu'na göre yasal yedekler birinci ve ikinci tertip yasal yedekler olmak üzere ikiye ayrılır. Türk Ticaret Kanunu'na göre birinci tertip yasal yedekler, flirketin ödenmifl sermayesinin %20'sine ulaflılıncaya kadar, kanuni net karın %5'i olarak ayrılır. ‹kinci tertip yasal yedekler ise ödenmifl sermayenin %5'ini aflan da¤ıtılan karın %10'udur. Türk Ticaret Kanunu'na göre, yasal yedekler ödenmifl sermayenin %50'sini geçmedi¤i sürece sadece zararları netlefltirmek için kullanılabilir, bunun dıflında herhangi bir flekilde kullanılması mümkün de¤ildir. Halka açık flirketler, temettü da¤ıtımlarını SPK'nın öngördü¤ü flekilde afla¤ıdaki gibi yaparlar: 9 Ocak 2009 tarih, 1/6 sayılı SPK kararı uyarınca, finansal tablo düzenleme yükümlülü¤ü bulunan iflletmelerce da¤ıtılabilir karın hesaplanmasında finansal tablolarda yer alan kar içinde görünen; ba¤lı ortaklık, müflterek yönetime tabi teflebbüs ve ifltiraklerden ana ortaklı¤ın finansal tablolarına intikal eden kar tutarlarının, flirketlerin yasal kayıtlarında bulunan kaynaklarından karflılanabildi¤i sürece, genel kurullarınca kar da¤ıtım kararı alınmıfl olmasına bakılmaksızın, da¤ıtacakları kar tutarını SPK'nın Seri:XI, No:29 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ‹liflkin Esaslar Tebli¤i çerçevesinde hazırlayıp kamuya ilan edecekleri finansal tablolarında yer alan net dönem karlarını dikkate alarak hesaplamalarına imkan tanınmasına karar verilmifltir. SPK'nın 27 Ocak 2010 tarihli kararı ile payları borsada ifllem gören halka açık anonim ortaklıklar için yapılacak temettü da¤ıtımı konusunda herhangi bir asgari kar da¤ıtım zorunlulu¤u getirilmemesine karar verilmifltir. Sermaye enflasyon düzeltmesi farkları ile ola¤anüstü yedeklerin kayıtlı de¤erleri bedelsiz sermaye artırımı; nakit kar da¤ıtımı ya da zarar mahsubunda kullanılabilecektir. Ancak sermaye enflasyon düzeltmesi farkları, nakit kar da¤ıtımında kullanılması durumunda kurumlar vergisine tabi olacaktır. fiirket tarafından, 31 Mart 2010 tarihli Ola¤an Genel Kurul toplantısında alınan kararla 2009 ve önceki yıllara ait karlardan yasal yükümlülükler düflüldükten sonra toplam 130.055 TL tutarında (2009 yılında 2008 karından 36.146 TL) nakit temettü da¤ıtılmıfltır. fiirket'in Tebli¤'e göre kar da¤ıtımında baz alınacak öz sermaye tablosu 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle afla¤ıdaki gibidir: Ödenmifl sermaye Sermaye enflasyon düzeltmesi farkları De¤er artıfl fonları - Finansal varlıklar de¤er artıfl fonu Kardan ayrılan kısıtlanmıfl yedekler Nakit akım koruması ile ilgili birikmifl zarar Geçmifl yıllar kar/zararları - Ola¤anüstü yedekler - Yasal yedekler enflasyon düzeltmesi farkları - Geçmifl yıl karlar Net dönem karı Toplam öz sermaye 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 500.000 348.382 500.000 348.382 77.047 (66.473) 60.221 (95.945) 33.347 429.352 384.220 1.705.875 33.347 215.882 360.351 1.422.238 76 77 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 17 - ÖZKAYNAKLAR (Devam›) Grup'un Vergi Usul Kanunu'na göre tuttu¤u kayıtlarında yasal ve ola¤anüstü yedeklerin tarihi de¤erleri afla¤ıdaki gibidir: Yasal yedekler Ola¤anüstü yedekler Toplam Yasal finansal tablolara göre önceki dönem net karından yıl içinde ödenen temettülerin tutarları Hisse baflına ödenen temettü (Kr) 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 54.644 29.393 84.037 56.104 65.860 121.964 130.055 0,26 36.146 0,07 fiirket'in sermayesinin tümü ödenmifl olup, nominal de¤eri 0,01 TL olan 50 milyar adet hisseden oluflmaktadır. fiirket'in imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır. fiirket'in yasal kayıtlarındaki net dönem karı 252.588 TL, kar da¤ıtımına konu edilebilecek di¤er kaynakların tutarı ise 1.673 TL'dir. fiirket'in birinci tertip yasal yedeklerin düflülmesinden sonra yasal kayıtlarda kalan dönem karı 239.958 TL'dir. fiirket, rapor tarihi itibariyle 2010 yılına ait kar da¤ıtım kararı henüz almamıfltır. NOT 18 - SATIfiLAR VE SATIfiLARIN MAL‹YET‹ Grup'un Vergi Usul Kanunu'na göre tuttu¤u kayıtlarında yasal ve ola¤anüstü yedeklerin tarihi de¤erleri afla¤ıdaki gibidir: a) Net satıfllar Yurt dıflı satıfllar Yurtiçi satıfllar Esas faaliyetlerden di¤er gelirler 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 3.465.630 2.701.669 242.920 6.410.219 3.079.027 1.915.376 117.967 5.112.370 Satıfllardan indirimler tutarı 553.908 TL'dir (31 Aralık 2009: 359.602 TL). 2010 ve 2009 yılları içerisinde Grup'un yapmıfl oldu¤u satıflların tutarsal olarak ürün grubu bazında da¤ılımı afla¤ıdaki gibidir: Ticari araç Binek araç Yedek parça Di¤er 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 3.608.494 2.179.516 379.289 242.920 6.410.219 4.001.298 601.432 370.895 138.745 5.112.370 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 18 - SATIfiLAR VE SATIfiLARIN MAL‹YET‹ (Devam›) b) Esas faaliyetlerden di¤er gelirler Direkt malzeme satıflı gelirleri Hurda satıflı gelirleri Ambalaj satıflı gelirleri Kalıp satıflı gelirleri Di¤er 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 140.097 49.191 24.076 2.016 27.540 242.920 72.895 29.296 12.493 3.283 117.967 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 4.498.221 228.490 118.843 215.942 5.061.496 8.896 (11.129) 547.856 139.931 5.747.050 3.725.222 164.646 88.535 191.710 4.170.113 4.681 (45) 344.053 70.768 4.589.570 c) Satıflların maliyeti Direkt hammadde ve malzeme giderleri Tükenme payları ve amortisman giderleri Direkt iflçilik giderleri Di¤er üretim giderleri Toplam üretim maliyeti Yarı mamül de¤iflimi Mamül de¤iflimi Satılan ticari malların maliyeti Di¤er satıflların maliyeti Toplam d) Üretim ve satıfl miktarları Üretim 1 Ocak 1 Ocak 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 Üretilen Araçlar MCV Doblo Yeni Doblo Linea Albea Palio - Palio Van CKD demonte SKD ‹thal araçlar Grande Punto Ducato Bravo Scudo Lancia Alfa Romeo Fiat 500 Panda Ferrari Maserati Toplam Satıfl 1 Ocak 1 Ocak 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 167.317 18.202 76.799 20.018 15.745 1.588 10.944 1.632 147.978 71.363 5.494 14.065 11.433 1.893 864 - 166.684 18.169 76.525 19.955 15.600 1.580 10.752 1.632 147.592 71.554 4.871 14.146 11.988 2.035 864 96 312.245 253.090 9.848 4.028 1.747 265 311 724 179 8 23 26 328.056 4.661 1.658 1.225 372 307 255 198 12 20 22 261.876 78 79 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 19 - ARAfiTIRMA VE GEL‹fiT‹RME G‹DERLER‹, PAZARLAMA, SATIfi VE DA⁄ITIM G‹DERLER‹, GENEL YÖNET‹M G‹DERLER‹ Satıfl ve pazarlama giderleri Genel yönetim giderleri Arafltırma gelifltirme giderleri (*) Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 192.756 109.342 11.435 313.533 143.329 99.087 13.562 255.978 (*) fiirket'in 2010 yılı içerisinde yapmıfl oldu¤u arafltırma gelifltirme harcamalarının toplam tutarı 122.843 TL (31 Aralık 2009: 242.100 TL) olup, harcamalarının 111.408 TL'si aktiflefltirilmifltir (31 Aralık 2009: 228.538 TL). Ar-Ge harcamalarının kalan kısmı olan 11.435 TL (31 Aralık 2009: 13.562 TL) ise gider olarak kaydedilmifltir. a) Satıfl ve pazarlama giderleri Reklam giderleri Nakliye ve sigorta giderleri Garanti giderleri Personel giderleri Satıfl komisyon giderleri Sergi - fuar giderleri Ambalaj giderleri Satıfl arafltırma gelifltirme giderleri Royalti giderleri Tükenme payları ve amortisman giderleri Di¤er satıfl ve pazarlama giderleri Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 51.068 37.885 35.350 27.483 9.935 5.751 4.157 3.360 3.348 2.405 12.014 192.756 27.252 24.450 16.310 24.417 17.025 1.569 3.173 3.905 5.479 2.252 17.497 143.329 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 44.455 10.740 8.684 6.558 4.871 3.259 2.781 1.098 26.896 109.342 38.838 1.308 9.036 3.380 19.626 2.206 3.785 2.714 18.194 99.087 b) Genel yönetim giderleri Personel giderleri Biliflim teknoloji giderleri Tükenme payları ve amortisman giderleri Vergi, resim ve harçlar Dıflarıdan sa¤lanan fayda ve hizmetler Ba¤ıfl ve yardımlar Seyahat giderleri Kira giderleri Di¤er genel yönetim giderleri Toplam 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 20- N‹TEL‹KLER‹NE GÖRE G‹DERLER a) Amortisman ve itfa giderleri Üretim maliyeti Genel yönetim giderleri Satıfl ve pazarlama giderleri Arafltırma ve gelifltirme giderleri Sabit kıymet üretimi Çalıflılmayan kısım giderleri Toplam (*) 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 231.093 8.518 2.405 3.075 873 245.964 164.646 9.036 2.252 2.893 2.186 3.036 184.049 (*) 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un devlet teflvik ve yardımları kapsamında almıfl oldu¤u teflvik gelirinin ilgili AR-GE yatırımının itfası ile orantılı flekildeki 20.474 TL (2009: 13.470 TL) tutarı satılan malın maliyetindeki amortisman gideri ile netleflmifltir. b) Personel giderleri Maafllar ve ücretler Sosyal sigortalar iflveren hissesi Yemek ve taflıma giderleri Kıdem ve ihbar tazminatları Di¤er sosyal yardımlar Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 265.666 34.675 6.989 4.376 9.924 321.630 242.659 34.444 13.358 14.851 20.594 325.906 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 3.348 1.066 326 8.868 13.608 184 374 20.929 11.268 32.755 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 9.824 4.433 1.019 1.210 905 17.391 8.657 2.543 5.474 1.737 371 18.782 NOT 21- D‹⁄ER FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER/G‹DERLER a) Di¤er faaliyetlerden gelir ve karlar Teflvik geliri Maddi duran varlık satıfl karı Kira geliri ‹fltirak satıfl karı Di¤er Toplam b) Di¤er faaliyetlerden gider ve zararlar Özel ve genel karflılık gideri fiüpheli alacak karflılı¤ı Maddi duran varlık satıfl zararı Geçmifl dönem gideri Çalıflılmayan kısım gideri Kullanılmayan izin günleri karflılı¤ı gideri Di¤er giderler Toplam 80 81 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 22 - F‹NANSAL GEL‹RLER / G‹DERLER Faiz gelirleri Kambiyo karları Toplam finansal gelirler Kambiyo zararları Faiz giderleri Toplam finansal giderler 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 76.135 49.230 125.365 36.066 29.037 65.103 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 56.104 65.649 121.753 39.309 48.625 87.934 NOT 23 - VERG‹ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹ a) Genel Grup, Türkiye'de yürürlükte bulunan vergi mevzuatı ve uygulamalarına tabidir. 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere kurumlar vergisi oranı %20'dir. Grup'un ba¤lı ortaklıklarından Platform kurulufl özelli¤i nedeniyle 2013 yılına kadar kurumlar vergisinden muaf tutulmufltur. Kurumlar vergisi, ilgili oldu¤u hesap döneminin sonunu takip eden dördüncü ayın yirmi beflinci günü akflamına kadar beyan edilmekte ve ilgili ayın sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Vergi mevzuatı uyarınca üçer aylık dönemler itibariyle oluflan kazançlar üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplanarak ödenmekte ve bu flekilde ödenen tutarlar yıllık kazanç üzerinden hesaplanan vergiden mahsup edilmektedir. Grup, 31 Aralık 2008 itibariyle yatırım indirimi istisnasının sona ermesi nedeniyle, bu tarihe kadar kullanılmamıfl olan 2.141.858 TL tutarındaki yatırım indirimleri üzerinden hesaplanan ertelenmifl vergi varlı¤ını ertelenmifl vergi gideri yazmak suretiyle 31 Aralık 2009 itibariyle iptal etmiflti. Anayasa Mahkemesi'nin 15 Ekim 2009 tarihinde gerçeklefltirilen toplantısında yatırım indirimi istisnası uygulaması ile ilgili süre sınırlaması kaldırılmasının görüflülmesi ve bu kararın 8 Ocak 2010'da alınması ile birlikte, Grup'un devrolmufl yatırım indirimleri tekrar kullanılabilir hale gelmifltir ve bu yatırım indirimi tutarları üzerinden 31 Aralık 2009 itibariyle ertelenmifl vergi alaca¤ı hesaplanmıfltır. Türkiye'de vergi mevzuatı, ana ve ba¤lı ortaklıklarının konsolide vergi beyannamesi doldurmasına izin vermemektedir. Bu yüzden finansal tablolara yansıtılan vergi karflılı¤ı, flirket bazında hesaplanmıfltır. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 23 - VERG‹ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹ (Devam›) Kurumlar Vergisi Kanunu'na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aflmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisi matrahından indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince befl yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları revize edilebilmektedir. 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıllara iliflkin gelir tablosunda yansıtılan vergi giderinin kırılımı afla¤ıda sunulmufltur: Cari vergi gideri Ertelenmifl vergi (gideri)/geliri (*) Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 (1.202) (6.317) (7.519) 90.430 90.430 (*) ‹lgili tutarın 10.542 TL'lik (31 Aralık 2009: 3.765TL) kısmı nakit akım koruması ile ilgili olarak sermaye hesabında muhasebelefltirilmekle birlikte, yasal kayıtlarda vergi matrahından indirim konusu yapılan kur farkı giderlerinin vergi etkisi olup, ertelenmifl vergi gideri hesabına yansıtılmıfltır. 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihlerinde sona eren yıllara iliflkin gelir tablosunda yansıtılan vergi giderinin analizi afla¤ıda sunulmufltur: Vergi öncesi net kar Etkin vergi üzerinden vergi gideri Devreden AR-GE indiriminin ertelenmifl vergi etkisi Kullanılmayan yatırım indirimi etkisi Nakit akım korunması ile ilgili olarak sermaye hesabında muhasebelefltirilen kur farklarının vergi etkisi Arge teflvik etkisi Sıfır stopaj uygulamasının etkisi Yeni yatırım indirimi etkisi (Not 13) Di¤er Toplam 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 384.498 (76.844) (33.116) 295 269.921 (53.984) 26.865 3.832 (10.542) 56.667 5.142 38.987 13.094 (6.317) 3.765 18.079 56.572 32.818 2.483 90.430 82 83 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 23 - VERG‹ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹ (Devam›) b) Ertelenen vergi varlıkları ve yükümlülükleri 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle, ertelenmifl vergiye konu olan geçici farklar ve bilanço tarihi itibariyle yürürlükteki etkin vergi oranları kullanılarak hesaplanan ertelenmifl vergi varlı¤ının da¤ılımı afla¤ıda özetlenmifltir: Kümülatif geçici farklar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 Kıdem tazminatı ve kullanılmamıfl izin karflılıflı Garanti karflılı¤ı Amortismana tabi varlıklar ve stoklar KFK takas ifllemine iliflkin birikmifl zarar (KFK) Ertelenmifl gelir Devreden Ar-Ge indirimi Mahsup edilebilir mali zararlar (KFK) Kullanılmayan yatırım indirimi(Not 13) Devreden yatırım indirimi (Not 13) Di¤er geçici farklar Ertelenmifl vergi varlı¤ı, net Ertelenmifl vergi varlı¤ı / (yükümlülü¤ü) 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 (83.261) (46.352) 833.767 (71.989) (28.941) 664.245 16.653 9.270 (163.200) 14.398 5.788 (130.311) (97.254) (191.154) (233.734) (2.379.105) 535 (10.299) (89.969) (356.754) (14.226) (103.777) (2.205.866) 12.973 19.451 38.231 70.120 67.225 107 57.643 2.060 17.994 71.347 2.845 31.133 61.790 (2.595) 74.503 Ertelenmifl vergi varlı¤ı bakiyesinin dönem içerisindeki hareketi afla¤ıdaki gibidir: 1 Ocak itibariyle ertelenmifl vergi varlı¤ı / yükümlülü¤ü Ertelenmifl vergi geliri / (gideri) Özkaynaklarda nakit akım koruması hesabında muhasebelefltirilen tutar 31 Aralık itibariyle ertelenmifl vergi varlı¤ı / (yükümlülü¤ü) 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 74.503 (6.317) (10.543) 57.643 (12.162) 90.430 (3.765) 74.503 NOT 24 - H‹SSE BAfiINA KAZANÇ Hisse baflına kazanç, net karın, raporlama boyunca piyasada bulunan hisse senetlerinin a¤ırlıklı ortalama adedine bölünmesiyle bulunmaktadır. 2010 ve 2009 yıllarında a¤ırlıklı ortalama hisse adedi 50.000.000.000 adet olup, 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle hisse baflına kazanç sırasıyla 0,77 ve 0,72 Kurufl'tur. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 25 - ‹L‹fiK‹L‹ TARAF AÇIKLAMALARI ‹liflkili taraflarla bakiyeler ‹liflkili kurulufllardan ticari alacaklar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 468.775 60.180 493 529.448 516.746 22.327 876 539.949 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 726.447 21.718 64 24.735 772.964 527.581 24.090 1.967 25.993 579.631 ‹liflkili kurulufllara verilen avanslar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 Mako Toplam Satıfllar Fiat Otokoç Di¤er Toplam 343 343 31 Aralık 2010 2.501.319 714.272 842 3.216.433 31 Aralık 2009 2.011.101 544.791 1.528 2.557.420 Yurtiçi alımlar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 111.189 76.380 10.680 6.285 3.298 36 2 63.623 271.493 105.386 35.080 3.313 5.920 11.139 13 1 44.934 205.786 Fiat Otokoç A.fi. (Otokoç - Koç Holding A.fi. ifltiraki) Di¤er Toplam ‹liflkili kurulufllara ticari borçlar Fiat Mako Elektrik Sanayi ve Ticaret A.fi. (Mako - Fiat'ın iliflkili kuruluflu) Comau S.p.A. - Fiat'ın iliflkili kuruluflu Di¤er Toplam Mako Zer Merkezi Hizmetler ve Ticaret A.fi. (*) Otokoç Ram Sigorta Aracılık A.fi. (*) Entek (*) Palmira Turizm Ticaret A.fi. (*) Arçelik Afi. (*) Di¤er Toplam (*)Koç Holding A.fi. ifltiraki. 84 85 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 25 - ‹L‹fiK‹L‹ TARAF AÇIKLAMALARI (Devam›) 1 Ocak - 31 Aralık 2010 Dıfl alımlar Fiat Comau S.p.A. Di¤er Toplam 1 Ocak - 31 Aralık 2009 Ticari mal, malzeme ve hizmet Maddi ve maddi olmayan varlıklar Ticari mal, malzeme ve hizmet Maddi ve maddi olmayan varlıklar 2.163.762 528 383.162 2.547.452 36 36 1.827.725 25.026 355.380 2.208.131 - ‹liflkili kurulufllardan alınan faiz 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren yıl itibariyle 13.199 TL'dir (31 Aralık 2009: 20.021 TL). 2010 yılı içerisinde Grup'un üst düzey yöneticilere (23 kifli) (2009: 23 kifli) sa¤lamıfl oldu¤u ücret ve benzeri faydaların toplamı 12.291 TL'dir (2009: 13.691 TL). 2010 yılı içerisinde iliflkili kurulufllara ödenen faiz giderleri 21.009 TL'dir. (2009: 27.826 TL). 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle, ba¤lı ortaklık KFK'nın kapalı ihraç usulü ile ihraç etmifl oldu¤u bono ve tahvilleri Yapı ve Kredi Bankası A.fi.'ye satmıfl olup, taflınan de¤eri 183.742 TL ile di¤er finansal yükümlülükler içerisinde yer almaktadır. NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ Risk yönetimi amaçları ve prensipleri Grup'un en önemli finansal araçları, hazır de¤erler ve finansal borçlardır. Bu finansal araçların en önemli amacı Grup operasyonları için finansman kayna¤ı sa¤lamaktır. Grup ayrıca do¤rudan faaliyetlerinden oluflan ticari borçlar ve ticari alacaklar gibi çeflitli finansal araçlara da sahiptir. Grup'un finansal araçlarından kaynaklanan en önemli riskleri faiz oranı riski, likidite riski, kur riski ve kredi riskidir. Grup yönetimi afla¤ıda özetlenen risklerin her birini incelemekte ve afla¤ıda belirtilen politikaları gelifltirmektedir. Kredi riski Kredi riski, karflılıklı iliflki içinde olan taraflardan birinin bir finansal araca iliflkin olarak yükümlülü¤ünü yerine getirememesi sonucu di¤er tarafın finansal açıdan zarara u¤raması riskidir. Grup, kredi riskini belli taraflarla yapılan ifllemleri sınırlandırarak ve iliflkide bulundu¤u tarafların güvenilirli¤ini sürekli de¤erlendirerek yönetmeye çalıflmaktadır. Grup prosedürleri uyarınca kredili çalıflmak isteyen tüm müflteriler kredi inceleme aflamalarından geçirilmekte ve gerekli teminatlar alınmaktadır. Ayrıca alacaklar sürekli incelenerek Grup'un flüpheli kredi / alacak riski minimize edilmektedir. Ticari alacaklar, Grup yönetimince geçmifl tecrübeler ve cari ekonomik durum göz önüne alınarak de¤erlendirilmekte ve uygun miktarda flüpheli alacak karflılı¤ı ayrıldıktan sonra bilançoda net olarak gösterilmektedir (Not 7). 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Bilançoda taflınan de¤erler Grup'un maksimum kredi riskini yansıtmaktadır. Ticari alacaklar 31 Aralık 2010 ‹liflkili taraf Raporlama tarihi itibariyle maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D+E) (1) - Azami riskin teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı (2) A. Vadesi geçmemifl ya da de¤er düflüklü¤üne u¤ramamıfl finansa varlıkların net defter de¤eri B. Koflulları yeniden görüflülmüfl bulunan, aksi takdirde vadesi geçmifl veya de¤er düflüklü¤üne u¤ramıfl sayılacak finansal varlıkların defter de¤eri C. Vadesi geçmifl ancak de¤er düflüklü¤üne u¤ramamıfl varlıkların net defter de¤eri - Teminat, vs ile güvence altına alınmıfl kısmı D. De¤er düflüklü¤üne u¤rayan varlıkların net defter de¤erleri - Vadesi geçmifl (brüt defter de¤eri) - De¤er düflüklü¤ü (-) (Not 10) - Net de¤erin teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı - Vadesi geçmemifl (brüt defter de¤eri) - De¤er düflüklü¤ü (-) - Net de¤erin teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı E. Bilanço dıflı kredi riski içeren unsurlar Di¤er Di¤er taraf alacaklar Bankalardaki mevduat (No 3) Türev araçlar Finans sektörü faaliyetlerden alacaklar 529.448 381.656 887 1.184.913 - 642.694 30.000 248.871 - - - - 472.672 377.046 887 - - - - 3.803 - - - - 56.776 - 793 793 - - - 1.550 - - 14 4.729 (4.715) - - - 7.554 21.329 (13.775) - 14 - - - - 9.126 - - - - - - - 86 87 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Ticari alacaklar 31 Aralık 2009 ‹liflkili taraf Bankalardaki mevduat (No 3) Türev araçlar Finans sektörü faaliyetlerden alacaklar - 628.379 107.121 322.578 - - - - - 628.379 - 295.981 - - - - - - - 3.321 3.321 - - - 10.895 22.598 (11.703) - - - 8.607 - - - 107.121 - Di¤er Di¤er taraf alacaklar Raporlama tarihi itibariyle maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D+E) (1) 539.949 260.239 - Azami riskin teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı (2) (30.000) (196.892) A. Vadesi geçmemifl ya da de¤er düflüklü¤üne u¤ramamıfl finansal varlıkların net defter de¤eri 509.215 237.464 B. Koflulları yeniden görüflülmüfl bulunan, aksi takdirde vadesi geçmifl veya de¤er düflüklü¤üne u¤ramıfl sayılacak finansal varlıkların defter de¤eri 10.864 C. Vadesi geçmifl ancak de¤er düflüklü¤üne u¤ramamıfl varlıkların net defter de¤eri 30.734 11.713 - Teminat, vs ile güvence altına alınmıfl kısmı 10.318 D. De¤er düflüklü¤üne u¤rayan varlıkların net defter de¤erleri 198 - Vadesi geçmifl (brüt defter de¤eri) 950 - De¤er düflüklü¤ü (-) (Not 10) (752) - Net de¤erin teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı 198 - Vadesi geçmemifl (brüt defter de¤eri) - De¤er düflüklü¤ü (-) - Net de¤erin teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı E. Bilanço dıflı kredi riski içeren unsurlar - (1) Tutarın belirlenmesinde, alınan teminatlar, kredi güvenirli¤inde artıfl sa¤layan unsurlar dikkate alınmamıfltır. (2) Teminatlar, müflterilerden alınan teminat senetleri, teminat çekleri, ipotekler ve araç rehinlerinden oluflmaktadır. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Ticari alacaklar için yafllandırma analizi Vadesi geçen ancak karflılık ayrılmamıfl olan alacakların yafllandırması afla¤ıdaki gibidir: 31 Aralık 2010 Vadesi üzerinden 1-30 gün geçmifl Vadesi üzerinden 1-3 ay geçmifl Vadesi üzerinden 3-12 ay geçmifl Vadesi üzerinden 1-5 yıl geçmifl Vadesi üzerinden 5 yıldan fazla geçmifl Toplam Teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı 31 Aralık 2009 Ticari alacaklar 36.973 20.595 57.568 793 Ticari alacaklar Vadesi üzerinden 1-30 gün geçmifl Vadesi üzerinden 1-3 ay geçmifl Vadesi üzerinden 3-12 ay geçmifl Vadesi üzerinden 1-5 yıl geçmifl Vadesi üzerinden 5 yıldan fazla geçmifl Toplam 25.377 8.232 6.397 2.441 42.447 Teminat ile güvence altına alınmıfl kısmı 10.318 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un vadesi geçmifl toplam alacaklarının 56.776 TL' si Grup'un iliflkili flirketi olan Fiat'a aittir (31 Aralık 2009: 30.734 TL). 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Grup'un Fiat'a olan ticari borcu 726.447 TL'dir (31 Aralık 2009: 527.833 TL). Kur riski Yabancı para cinsinden gösterilen varlıklar ve yükümlülükler alım satım taahhütleriyle beraber Grup'un kur riskine maruz kalmasına neden olmaktadır. Grup'un politikası gelecekte gerçekleflmesi muhtemel alıfl ve satıflların her döviz türü için karflılafltırmasını yapmaktır. Not 8'de detaylı açıklandı¤ı üzere imzalanan üretim anlaflmaları gere¤ince, Doblo model araç için alınan yatırım kredisinin geri ödemeleri Fiat, Mini Cargo model araç için alınan yatırım kredilerinin geri ödemeleri ise Fiat ve PSA tarafından yapılacak alımlar vasıtası ile garanti altına alınmıfltır. 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle Doblo model araç için alınan yatırım kredilerinin tamamı geri ödenmifltir. Grup'un ileride Mini Cargo model araçların üretimi için kullanılan kredi ile ilgili maruz kalabilece¤i döviz kurundaki ve faiz oranındaki dalgalanmalardan oluflabilecek risk, Fiat ve PSA tarafından üstlenilmifltir. 88 89 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) 31 Aralık 2010 1. Ticari alacaklar 2a. Parasal finansal varlıklar (kasa, banka hesapları dahil) 2b. Parasal olmayan finansal varlıklar 3. Di¤er 4. Dönen varlıklar (1+2+3) 5. Ticari alacaklar 6a. Parasal finansal varlıklar 6b. Parasal olmayan finansal varlıklar 7. Di¤er(KFK uzun vadeli tüketici finansman kredileri) 8. Duran varlıklar (5+6+7) 9. Toplam varlıklar (4+8) 10. Ticari borçlar 11. Finansal yükümlülükler 12a. Parasal olan di¤er yükümlülükler 12b. Parasal olmayan di¤er yükümlülükler 13. Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12) 14. Ticari borçlar 15. Finansal yükümlülükler 16a. Parasal olan di¤er yükümlülükler 16b. Parasal olmayan di¤er yükümlülükler 17. Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) 18. Toplam yükümlülükler (13+17) 19. Bilanço dıflı türev araçların net varlık/ (yükümlülük) pozisyonu (19a-19b) 19a. Hedge edilen toplam varlık tutarı 19b. Hedge edilen toplam yükümlülük tutarı 20. Net yabancı para varlık/(yükümlülük) pozisyonu (9+18+19) 21. Parasal kalemler net yabancı para varlık/ (yükümlülük) pozisyonu (=1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) 22. Döviz hedge'i için kullanılan finansal araçların toplam gerçe¤e uygun de¤eri 23. ‹hracat 24. ‹thalat Döviz pozisyonu tablosu TL karflılı¤ı (fonksiyonel para birimi) ABD Doları EURO Di¤er 553.538 - 270.137 - 383.940 1.897 939.375 939.375 (864.342) (213.991) (1.078.333) (1.032.580) (12.304) (1.044.884) (2.123.217) 17 753 770 770 (759) (6.376) (7.135) (7.135) 187.357 357 457.852 457.852 (421.170) (99.620) (520.790) (503.920) (6.005) (509.925) (1.030.714) (73) (73) (73) - - - - (1.183.842) (6.365) (573.862) (73) (1.185.739) (7.118) (573.221) (73) 3.485.707 2.773.116 342 1.759.222 1.393.722 1 (*) Grup'un Euro cinsinden uzun vadeli kredileri üzerindeki kur dalgalanmalarına iliflkin kur riski Fiat ve PSA tarafından üstlenilmifl olup, 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle bu krediler hariç Grup'un net yabancı para pasif pozisyonu 195,601 TL (verilen döviz bazlı envanter ve maddi varlık avansları dahil edilince yabancı para pasif pozisyonu 95.216 TL) (31 Aralık 2009: net yabancı para pasif pozisyonu 186.835 TL, verilen döviz bazlı envanter ve maddi varlık avansları dahil edilince yabancı para pasif pozisyonu 62.094 TL)'dir. 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) 31 Aralık 2009 1. Ticari alacaklar 2a. Parasal finansal varlıklar (kasa, banka hesapları dahil) 2b. Parasal olmayan finansal varlıklar 3. Di¤er 4. Dönen varlıklar (1+2+3) 5. Ticari alacaklar 6a. Parasal finansal varlıklar 6b. Parasal olmayan finansal varlıklar 7. Di¤er(KFK uzun vadeli tüketici finansman kredileri) 8. Duran varlıklar (5+6+7) 9. Toplam varlıklar (4+8) 10. Ticari borçlar 11. Finansal yükümlülükler 12a. Parasal olan di¤er yükümlülükler 12b. Parasal olmayan di¤er yükümlülükler 13. Kısa vadeli yükümlülükler (10+11+12) 14. Ticari borçlar 15. Finansal yükümlülükler 16a. Parasal olan di¤er yükümlülükler 16b. Parasal olmayan di¤er yükümlülükler 17. Uzun vadeli yükümlülükler (14+15+16) 18. Toplam yükümlülükler (13+17) 19. Bilanço dıflı türev araçların net varlık/ (yükümlülük) pozisyonu (19a-19b) 19a. Hedge edilen toplam varlık tutarı 19b. Hedge edilen toplam yükümlülük tutarı 20. Net yabancı para varlık/(yükümlülük) pozisyonu (9+18+19) 21. Parasal kalemler net yabancı para varlık/ (yükümlülük) pozisyonu (=1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) 22. Döviz hedge'i için kullanılan finansal araçların toplam gerçe¤e uygun de¤eri 23. ‹hracat 24. ‹thalat Döviz pozisyonu tablosu TL karflılı¤ı (fonksiyonel para birimi) ABD Doları EURO Di¤er 614.400 13 284.395 2 209.721 449 824.570 824.571 (671.793) (326.273) (58.269) (1.056.335) (952.215) (952.215) (2.008.550) 44 57 57 (342) (50.714) (44) (51.100) (51.100) 97.049 208 381.652 381.652 (310.662) (115.684) (26.942) (453.288) (440.779) (440.779) (894.067) 2 2 (155) (155) (155) 98.510 (98.510) 51.049 (51.049) 10.019 (10.019) - (1.085.469) (*) 6 (502.396) (153) (1.183.980) (51.043) (512.415) (153) 98.510 3.090.475 2.150.754 51.049 417 770 10.019 1.431.558 999.745 185 112 (*) Not 8'de anlatıldı¤ı üzere, Grup'un Euro cinsinden uzun vadeli kredileri üzerindeki kur dalgalanmalarına iliflkin kur riski Fiat ve PSA tarafından üstlenilmifl olup, 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle bu krediler hariç Grup'un net yabancı para pasif pozisyonu 186.835 TL (verilen döviz bazlı envanter ve maddi varlık avansları dahil edilince yabancı para pasif pozisyonu 62.094 TL) (31 Aralık 2008 - net yabancı para pasif pozisyonu 42.284 TL, verilen döviz bazlı envanter ve maddi varlık avansları dahil edilince yabancı para aktif pozisyonu 48.388 TL)'dir. 90 91 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) 31 Aralık 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle flirket'in vergi öncesi karının di¤er de¤iflkenler sabit tutuldu¤unda, ABD Doları, Euro ve di¤er yabancı para yükümlülüklerindeki (verilen döviz bazlı envanter ve maddi varlık avansları hariç) %10 de¤ifliklik karflısındaki duyarlılık analizi aflaflıdaki gibidir: Döviz kuru duyarlılık analizi tablosu 31 Aralık 2010 Kar/zarar Özkaynaklar Yabancı paranın Yabancı paranın Yabancı paranın Yabancı paranın de¤er kazanması de¤er kaybetmesi de¤er kazanması de¤er kaybetmesi ABD Doları'nın TL karflısında %10 de¤erlenmesi halinde: 1- ABD Doları net varlık/ yükümlülü¤ü 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) 3-ABD Doları net etki (1+2) Euro'nun TL karflısında %10 de¤erlenmesi halinde: 4- Euro net varlık/yükümlülü¤ü 5- Euro riskinden korunan kısım (-) 6-Euro net etki (4+5) Di¤er döviz kurlarının TL karflısında ortalama %10 de¤erlenmesi halinde: 7- Di¤er döviz net/yükümlülü¤ü 8- Di¤er döviz kuru riskinden korunan kısmı (-) 9-Di¤er döviz varlıkları net etki (7+8) Toplam (3+6+9) (984) 984 - - (984) 984 - - (117.385) 123.671 6.286 117.385 (123.671) (6.286) 123.671 123.671 (123.671) (123.671) (0.7) 0.7 - - (0.7) 5.301 0.7 (5.301) 123.671 (123.671) 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Döviz kuru duyarlılık analizi tablosu 31 Aralık 2009 Kar/zarar Özkaynaklar Yabancı paranın Yabancı paranın Yabancı paranın Yabancı paranın de¤er kazanması de¤er kaybetmesi de¤er kazanması de¤er kaybetmesi ABD Doları'nın TL karflısında %10 de¤erlenmesi halinde: 1- ABD Doları net varlık/ yükümlülü¤ü 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) 3- ABD Doları net etki (1+2) Euro'nun TL karflısında %10 de¤erlenmesi halinde: 4- Euro net varlık/yükümlülü¤ü 5- Euro riskinden korunan kısım (-) 6- Euro net etki (4+5) Di¤er döviz kurlarının TL karflısında ortalama %10 de¤erlenmesi halinde: 7- Di¤er döviz net/yükümlülü¤ü 8- Di¤er döviz kuru riskinden korunan kısmı (-) 9- Di¤er döviz varlıkları net etki (7+8) Toplam (3+6+9) (7.686) 7.686 - - 7.566 (120) (7.566) 120 - - (110.697) 90.865 (19.832) 110.697 (90.865) 19.832 90.865 90.865 (90.865) (90.865) (15) 15 - - (15) (19.967) 15 19.967 90.865 (90.865) Faiz riski Faiz riski, faiz oranlarındaki de¤iflimlerin finansal tabloları etkileme olasılı¤ından kaynaklanmaktadır. Grup, belirli bir dönemde vadesi dolacak veya yeniden fiyatlandırılacak varlık ve yükümlülüklerin zamanlama uyumsuzlukları veya farklılıklarından dolayı faiz riskine maruzdur. Grup, bu riskini risk yönetimi stratejileri uygulayarak varlık ve yükümlülüklerin faiz de¤iflim tarihlerini efllefltirerek yönetmektedir. 31 Aralık 2010 ve 2009 itibariyle bilançoda varolan faize duyarlı finansal araçlar üzerinden faiz oranındaki +/- %0,5 de¤iflim olasılı¤ının etkisi flekilde hesaplanmıfltır. Faiz oranındaki de¤iflim Vergi öncesi kar etkisi Faiz oranındaki de¤iflim Vergi öncesi kar etkisi 1 Ocak - 31 Aralık 2010 1 Ocak - 31 Aralık 2010 %0,5 (152) 1 Ocak - 31 Aralık 2009 %0,5 (311) %(0,5) 152 1 Ocak - 31 Aralık 2009 %(0,5) 311 92 93 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Likidite riski Likidite riski bir flirketin fonlama ihtiyaçlarını karflılayamama riskidir. Likidite riski güvenilir kredi kurulufllarının vermifl oldu¤u kredilerin de deste¤iyle nakit giriflleri ve çıkıfllarının dengelenmesiyle düflürülmektedir. Finansal varlık ve yükümlülüklerin vadelerine göre kırılımı bilanço tarihinden vade tarihine kadar geçen süre dikkate alınarak gösterilmifltir. Belirli bir vadesi olmayan finansal varlık ve yükümlülükler bir yıldan uzun vadeli olarak sınıflandırılmıfltır. 31 Aralık 2010: Sözleflme uyarınca vadeler Türev olmayan finansal yükümlülükler Banka kredileri Borçlanma senedi ihraçları Ticari borçlar Di¤er kısa vadeli yükümlülükler Toplam Beklenen (veya sözleflme uyarınca vadeler) Türev finansal varlıklar (net) Türev nakit giriflleri Türev nakit çıkıflları 31 Aralık 2009: Sözleflme uyarınca vadeler Türev olmayan finansal yükümlülükler Banka kredileri Borçlanma senedi ihraçları Ticari borçlar Di¤er kısa vadeli yükümlülükler Toplam Beklenen (veya sözleflme uyarınca vadeler) Türev finansal varlıklar (net) Türev nakit giriflleri Türev nakit çıkıflları Defter de¤eri 1.656.904 183.742 1.410.409 49.732 3.300.787 Sözleflme uyarınca nakit çıkıfllar toplamı (=I+II+III+IV) 3 aydan kısa (I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III) 5 yıldan uzun (IV) 1.750.025 28.760 192.782 50.000 1.414.481 1.348.865 49.732 49.732 3.407.020 1.477.357 419.528 97.084 65.616 582.228 1.058.744 45.698 1.104.442 242.993 242.993 Defter de¤eri Sözleflme uyarınca nakit çıkıfllar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun - 9.551 (9.753) 49 - 9.502 (9.753) - - Defter de¤eri Sözleflme uyarınca nakit çıkıfllar toplamı (=I+II+III+IV) 3 aydan kısa (I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III) 5 yıldan uzun (IV) 1.657.835 185.476 90.000 40.000 1.129.126 1.017.401 37.410 37.410 2.914.371 1.280.287 Sözleflme uyarınca nakit 3 aydan çıkıfllar toplamı kısa 434.136 104.138 538.274 717.394 50.000 6.294 773.688 320.829 320.829 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun (24) 21.621 (21.645) - - 1.467.197 46.372 1.128.583 37.410 2.679.562 Defter de¤eri (10.299) (9.294) 97.276 (106.570) (9.270) 75.655 (84.925) 3 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 26 - F‹NANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN R‹SKLER‹N N‹TEL‹⁄‹ VE DÜZEY‹ (Devam›) Sermaye yönetimi politikası Grup'un sermaye yönetiminin birincil amacı, hisse de¤erlerini maksimize etmek ve iflletmelerini desteklemek adına, güçlü kredi derecesini ve sa¤lıklı sermaye oranlarının devamlılı¤ını sa¤lamaktır. Grup, ekonomik koflulların de¤iflimi ıflı¤ında, sermaye yapısını yönetmekte ve düzeltmeler yapmaktadır. Grup, sermaye yapısını düzenlemek ve korumak için, hissedarlara yapılan kar payı ödemelerini düzenleyebilir ya da sermayeyi hissedarlara geri verebilir. 31 Aralık 2010 itibariyle herhangi bir hedef, politika ya da süreç de¤iflikli¤i yapılmamıfltır. NOT 27 - F‹NANSAL ARAÇLAR (GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER AÇIKLAMALARI VE F‹NANSAL R‹SKTEN KORUNMA MUHASEBES‹ ÇERÇEVES‹NDEK‹ AÇIKLAMALAR) Grup, finansal araçların tahmini rayiç de¤erlerini hali hazırda mevcut piyasa bilgileri ve uygun de¤erleme yöntemlerini kullanarak belirlemifltir. Fakat piyasa bilgilerini de¤erlendirip rayiç de¤erleri tahmin edebilmek yorum ve muhakeme gerektirir. Sonuç olarak burada sunulan tahminler, Grup'un cari bir piyasa iflleminde elde edebilece¤i miktarların göstergesi olmayabilir. Rayiç de¤erleri tahmin edilebilir finansal enstrümanların, de¤erlerinin tahmini için afla¤ıdaki yöntem ve varsayımlar kullanılmıfltır: Finansal varlıklar yabancı para cinsinden parasal kalemler bilanço de¤erinin rayiç de¤erlerine yakın olması sebebi ile dönem sonu kurları kullanılarak çevrilmektedir. Finansal aktiflerin, (tüketici finansman kredileri hariç) kısa vadeli olmaları ve kredi kaybının önemsenmeyecek ölçüde olmasından dolayı, rayiç de¤erlerin taflınan de¤erlerine yakın oldu¤u kabul edilir. Söz konusu rayiç de¤erler tüketici finansman kredilerinin ilerdeki nakit akımlarının cari faiz oranı olan aylık % 0.95 (31 Aralık 2009: %1,05) ile iskonto edilmesi ile hesaplanmıfltır. 31 Aralık 2010 Taflınan de¤er Rayiç de¤er Tüketici finansman kredileri 636.271 650.702 31 Aralık 2009 Taflınan de¤er Rayiç de¤er 310.197 336.395 Finansal yükümlülükler Yabancı para cinsinden parasal kalemler bilanço de¤erinin rayiç de¤erlerine yakın olması sebebi ile dönem sonu kurları kullanılarak çevrilmektedir. Ticari borçların ve di¤er parasal yükümlülüklerin, kısa vadeli olmasından dolayı, rayiç de¤erlerin taflınan de¤erlerine yakın oldu¤u kabul edilir. Bu ba¤lamda, yatırım maliyetleri ile ilgili yabancı para cinsinden uzun vadeli krediler (türev olmayan korunma aracı) ile hafif ticari araçların (Doblo, Yeni Doblo ve Mini Cargo (MCV)) gerçekleflen ve gelecekte beklenen satıflları (korunmaya konu kalem) arasında etkili bir nakit akım korunması iliflkisi bulunmaktadır. fiirket ile Fiat ve Peugeot Citroen Automobiles S.A. (PSA) arasında yapılan üretim anlaflmaları çerçevesinde MCV için 2008 yılından itibaren 2015 yılı Aralık ayına kadar Fiat ve PSA'ya yapılacak satıflların hasılatlarının bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçları karflılanacaktır. Yine aynı flekilde flirket ile Fiat arasında yapılan üretim anlaflmaları çerçevesinde Yeni Doblo için 2009 yılından itibaren 2017 yılı Aralık ayına kadar Fiat'a yapılacak satıflların hasılatlarının bir bölümü ile uzun vadeli ilgili kredi borçları karflılanacaktır. Bunun yanı sıra Doblo için ise 2009 yılı baflına kadar Fiat'a yapılan satıflların hasılatlarının bir bölümü ile uzun vadeli ilgili borçların taflınan tutarları karflılanmıfltır. 94 95 TOFAfi TÜRK OTOMOB‹L FABR‹KASI ANON‹M fi‹RKET‹ 31 ARALIK 2010 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N D‹PNOTLAR (Para birimi aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmifltir.) NOT 27 - F‹NANSAL ARAÇLAR (GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER AÇIKLAMALARI VE F‹NANSAL R‹SKTEN KORUNMA MUHASEBES‹ ÇERÇEVES‹NDEK‹ AÇIKLAMALAR) Ayrıca, Grup'un ba¤lı ortaklı¤ı KFK, yabancı para pozisyon riskini ve faiz riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amacıyla takas ifllemine girmektedir. Uluslararası Finansal Raporlama Standartları uyarınca nakit akım korunma aracı olarak de¤erlendirilen takas ifllemleri, riskten korunma muhasebesine göre kayıtlara alınmaktadır. KFK, takas ifllemlerini rayiç de¤er yöntemiyle de¤erlendirmekte ve oluflan net kar veya zararı özkaynaklar altında nakit akım koruması ile ilgili birikmifl kazanç hesabında muhasebelefltirmektedir. Gerçe¤e uygun de¤er ölçümleri KFK'nın gerçe¤e uygun de¤ere iliflkin sınıflandırmaları afla¤ıdaki flekildeki gibidir: Seviye 1: Özdefl varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemifl) fiyatlar Seviye 2: 1 inci seviyede yer alan kayıtlı fiyatlar dıflında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından do¤rudan (fiyatlar aracılı¤ıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler Seviye 3: Varlık ya da borçlara iliflkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler 2010 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar Toplam varlıklar Seviye 1 - Seviye 2 217 217 Seviye 3 - 2009 Riskten korunma amaçlı türev finansal yükümlülükler Toplam yükümlülükler Seviye 1 - Seviye 2 10.299 10.299 Seviye 3 - 31 Aralık 2010 tarihinde sona eren dönem içerisinde KFK, ikinci seviye ile birinci seviye arasında ve üçüncü seviyeye ya da üçüncü seviyeden herhangi bir transfer yapmamıfltır. 96 97 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU BÖLÜM 4 98 99 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Beyan› SPK'nın 10.12.2004 tarih ve 48/1588 sayılı toplantı kararı gere¤ince, ‹MKB'de ifllem gören flirketlerin, Faaliyet Raporları'nda ve ‹nternet Sitelerinde Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'ne uyumla ilgili Beyan ve Uyum Raporlarına yer vermeleri uygun görülmüfl ve bu çerçevede, 2005 yılı Genel Kurul'undan itibaren, flirketimizce hazırlanan 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 ve 2009 dönemlerine ait “Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Beyanı ve Uyum Raporları”, flirket internet sitesi ve Faaliyet Raporlarımız içinde yayımlanmıfltır. 2010 dönemine ait Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu'muz da, sözkonusu bu Beyanımızın ekinde yer almaktadır. Sermaye Piyasalarındaki geliflmelerin bir gere¤i ve dinamik bir süreç olarak, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'nin uygulanması, her zamanki gibi flirketimiz açısından belirleyici ve artan bir önem taflımaktadır. fiirketimiz, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim ‹lkelerine uymayı ve geliflen koflullara ba¤lı olarak uyum sa¤lanacak konularda iyilefltirme ve düzenlemeler yapmayı benimseyerek sürdürmektedir. 2010 yılında, flirketimizin Kurumsal Yönetim uygulamalarına yönelik iyilefltirme çalıflmaları ve bu do¤rultudaki faaliyetleri artarak devam etmifltir. Bu ba¤lamda, flirketimiz, 2007, 2008 ve 2009 yıllarında da oldu¤u gibi, 2010 yılı içinde de Kurumsal Yönetim Derecelendirmesi yaptırmıfltır. 2010 senesinde devam eden çalıflmalarımız ve Kurumsal Yönetim uygulamalarımız do¤rultusunda, derecelendirme firması Saha Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.fi. tarafından yeni derecelendirme dönemi itibariyle ve Kurumsal Yönetim derecelendirmesi çerçevesinde, 23.11.2010 itibariyle hazırlanan Derecelendirme Raporu'na istinaden, Kurumsal Yönetim derecelendirme notumuz bir kez daha yükseltilmek suretiyle, 8.42 (84.17) olarak belirlenmifltir. Revize Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu'nda da belirtildi¤i gibi, flirketimizin SPK Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'nin uygulanması kapsamında, gereken özeni göstermesi ve bunu dinamik bir süreç olarak devam ettirmesi neticesinde, flirketimiz ‹MKB Kurumsal Yönetim Endeksi çalıflmaya baflladıktan sonra sözkonusu derecelendirme notunu üst üste dört kez yükselten ilk flirket olma baflarısı da göstermifl bulunmaktadır. fiirketimiz, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'nin uygulanması do¤rultusunda, Kurumsal Yönetim anlayıflını yaygınlafltırarak sürdürmeye devam etmektedir. Sözkonusu Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporuna ve önceki Derecelendirme Raporlarına www.tofas.com.tr web adresinden ulaflılarak, incelenebilir. Bu ba¤lamda flirketimiz; pay sahiplerinin haklarının korunması, kamunun aydınlatılması ve fleffaflı¤ın sa¤lanması ile menfaat sahipleri ve Yönetim Kurulu'nu ilgilendiren karar ve ifllemlerde, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'ne uygun çalıflmaların flirket bünyesinde uygulamaya geçirilmesine ve bunu paydafllarıyla beraber gerçeklefltirmeyi hedefleyen faaliyetlere gereken özeni göstermek suretiyle, bu yöndeki çalıflmalara azami önem vermektedir. Bu do¤rultuda, tüm paydaflların eflitli¤i, bilgilendirme sorumlulu¤u ve kurumsal yönetim uygulamaları ve prensiplerine ba¤lı olarak, sözkonusu ‹lkelerin hayata geçirilmesi ve sürdürülmesi, flirketimizin temel amaçları arasında yer almaktadır. fiirketimizce yürütülen faaliyetler bu ‹lkelerin sorumlulu¤u çerçevesinde tatbik ve takip edilmektedir. 2010 yılı faaliyet dönemini kapsayan Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporumuz, sözkonusu ‹lkelerin uygulanabilen ve uygulanamayan hususlarını içerecek flekilde ve flirketimizin bu konudaki öncelikleri do¤rultusunda gözden geçirilmek suretiyle afla¤ıda ayrıntılı olarak bilgilerinize sunulmufltur. Ayrıca, afla¤ıda yer alan yeni Kurumsal Yönetim Uyum Raporumuz, flirketimizin internet adresinden de (www.tofas.com.tr) ulaflılarak, incelenebilir. KURUMSAL YÖNET‹M KOM‹TES‹ Cengiz EROLDU Mali Direktör Ali Aydın PANDIR Yönetim Kurulu Üyesi O.Turgay DURAK Yönetim Kurulu Üyesi BÖLÜM Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 1.Bölüm : PAY SAH‹PLER‹ : Pay Sahipleri ‹le ‹liflkiler Birimi 1- Önceki Uyum Raporumuzda da yer aldı¤ı üzere, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri ile belirlenen temel prensipler do¤rultusunda, flirketimizde pay sahipleri ile iliflkilerin yönetimi ve gerekli düzenlemelerin yürütülmesi amacıyla, flirketimiz bünyesinde Hissedar ‹liflkileri Birimi kurulmufl ve müteakip Kurumsal Yönetim ‹lkelerine iliflkin uygulamaların daha etkin flekilde takibinin sa¤lanması için, 2005 itibariyle sözkonusu Birimin adı, “Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri” olarak de¤ifltirilmek suretiyle çalıflmalarını sürdürmüfltür. Sözkonusu Birim, Kurumsal Yönetim alınında SPK'nın yayımladı¤ı Kurumsal Yönetim ‹lkeleri ve ‹MKB fiirketlerinin Kurumsal Yönetim uygulamaları çerçevesinde, flirket nezdindeki faaliyetleri yürütmekte olup, Hissedar ‹liflkileri alanında ortaklarla iliflkiler ve pay sahipli¤ine iliflkin hakların sa¤lanması ile sermaye piyasası düzenlemeleri ve flirket bilgilendirme politikası kapsamındaki uygulamaların takibine iliflkin çalıflmaları sürdürmektedir. Kurumsal Yönetim ilkeleri kapsamında, öncelikle Ortaklar Genel Kurul Toplantıları'nın düzenlenmesi, pay sahipli¤i haklarının kullandırılması ve hisse senedi ifllemleri yanısıra, pay sahiplerine iliflkin gerekli kayıtların tutulması ve hissedarların bilgi taleplerinin karflılanması do¤rultusunda faaliyet göstermekte olup, baflta Sermaye Piyasası Kurulu ve ‹MKB olmak üzere, Takasbank ve Merkezi Kayıt Kuruluflu gibi, konu ile ilgili di¤er kurum ve kurulufllar nezdinde flirketin temsil ve iletiflimini sa¤lamaktadır. Ayrıca bu Birim, sermaye artıfllarıyla ilgili ifllemlerin yapılması ve temettü da¤ıtımına iliflkin düzenlemelerden, Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu kararlarının takibi ile Yöneti-m Kurulu bünyesindeki Komitelerin çalıflmalarına iliflkin kayıtların tutulması ile sermaye piyasası mevzuatı kapsamında kamunun aydınlatılması ve yatırımcıların internet sitesi dahil bilgi talepleriyle ilgili konuların takibini yapmaktadır. Bunlara ilaveten, Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflkileri Birimi, Sermaye Piyasalarına iliflkin düzenlemelerin flirket bünyesinde takibi ve bu yönde gerekli çalıflmaların yapılması ve yukarıdaki sorumluluları yanısıra, flirket sermayesine iliflkin kayıtların tutulması, bireysel hissedarlara ait ifllemlerin takibi ile beraber, flirketimiz ba¤lı ortaklık ve ifltirak flirketlerinin Yönetim Kurulu ve Ortaklar Genel Kurullarına iliflkin Toplantılarının yapılması ve takibi gibi hususlarda da görev yapmaktadır. ‹lgili Birimde, Kurumsal Yönetim Derecelendirme Uzmanlı¤ı Lisansına ve Müflteri Temsilcili¤i Lisansına sahip, Dr. M. Adil Salepçio¤lu yetkili olup, adil.salepcioglu@tofas.om.tr veya borsa@tofas.com.tr adresinden e-mail ile veya (0212.275 33 90 / 5104 ve 2019 dahili numaralarından) telefonla ulaflılarak bilgi alınabilir. Ayrıca, kurumsal yatırımcılarla daha etkin bir iletiflimin sa¤lanması amacıyla, “Kurumsal Yatırımcı ‹liflkileri” birimi de faaliyetlerini yürütmektedir. ‹lgili Birimde konu ile ilgili olarak, M. Emre Ertürk yetkili olup, emre.erturk@tofas.com.tr adresinden e-mail ile veya (0212.275 33 90 / 5187 dahili numaradan) telefonla ulaflılarak ba¤lantı kurulabilir. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı 2- En son Ola¤an Genel Kurul Toplantısı'na ait hazır bulunanlar cetveline, baflvuruda bulunarak kaydolan 61 Orta¤ımız usulüne uygun olarak gerek mali ve idari konularda bilgilendirilmifl, gerekse Genel Kurul'a katılmaları sa¤lanmıfltır. Dönem içinde,flirketimize telefonla ulaflanlar haricinde, flirket Merkezi'mize gelerek Kurumsal Yönetim ve Hissedar ‹liflikileri Biriminden bilgi talebinde bulunanlar yanısıra, bedelsiz pay ve kar payı haklarını kullanan hissedarlarımıza ait 162 ifllem olup, gene dönem içinde, borsa@tofas.com.tr adresine ulaflan 78 e-mail mesajıyla gelen konular derlenerek, bilgi taleplerine gerekli cevaplar verilmifltir. Ayrıca, dönem içinde üst yönetimin katılımı ile, baflta Kurumsal Yatırımcılar ve Aracı Kurum uzmanlarına yönelik olmak üzere, yurtiçi ve yurt dıflında 290 adet birebir toplantı ile 10 kez Yatırımcı Konferansı gerçeklefltirilmifl ve ayrıca 4 adet Analist Toplantısı düzenlenmifltir. Bu konuda hazırlanan Yatırımcı Sunuflları ve Analist Raporlarına internet sitemizde yer verilerek, yatırımcıların ve kamuoyunun bilgilendirilmesi temin edilmifltir. Gerek bireysel hissedarları, gerekse kurumsal yatırımcılarına yönelik olmak üzere, flirketimiz bilgilendirme politikası kapsamında konuya azami önemi göstermekte ve gerekli organizasyonları yaparak, ba¤lantı ve bilgi akıflını sa¤lamaktadır. fiirketimiz internet (web) sitesinde, Ortaklarımızın, “Yatırımcılarla ‹liflkiler” bölümü altında yer alan ba¤lantılı linkler aracılı¤ıyla, di¤er alt bölümlerde yer alan ilgili bilgilere ulaflabilmeleri ve flirketimize ait genel, yönetsel ve finansal verileri inceleyebilmeleri mümkün olup, bu alt bölümlere ek olarak, ‹MKB kayıtlarına da ulaflabilecekleri “Borsa Bilgileri” adı altında devreye alınan ba¤lantı, önceki yıllarda da oldu¤u gibi, 2010 yılında da aktif olarak sürdürülmüfltür. 100 101 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu KAP (Kamuyu Aydınlatma Projesi) kapsamında elektronik iflletim sistemi ve elektronik ortamda Özel Durum Açıklamaları ile di¤er bildirimlerin SPK ve ‹MKB'ye gönderilebilmesini sa¤layan program ve ba¤lantılar flirketimizde uygulamaya geçirilmifltir. Ayrıca, sermaye piyasası araçlarının kayden izlenmesi amacıyla kurulmufl bulunan Merkezi Kayıt Kuruluflu'na (MKK) üyelik ifllemleri daha önce tamamlanmak suretiyle, Borsa'da ifllem gören hisse senetlerinin kaydilefltirilmesi sa¤lanmıfltır. Bu hususa istinaden ve 31.12.2006 itibariyle, Merkezi Kayıt Kuruluflu'nun düzenlemeleri do¤rultusunda, nevi de¤iflikli¤i gerçeklefltirilen kaydilefltirilmemifl hisse senetlerinin kaydi olarak takip edilebilmesi amacıyla 21. ve 22. tertip hisse senetlerimiz sermaye piyasası araçlarının kaydilefltirilmesi çerçevesinde kayden takibe alınmıfltır. Bu yöndeki çalıflmalar 2007 yılında da, SPK'nın ilgili düzenlemeleri ve MKK'nın konuya iliflkin uygulamaları do¤rultusunda takip edilerek, 24. tertip hisse senetleri de dahil edilmek suretiyle ve ilgili mevzuata uygun olarak, 31.12.2007 tarihi itibariyle sermaye piyasası araçlarının kayden takibine iliflkin düzenlemeler uygulamaya geçirilmifltir. MKK, Aracı Kurum ve fiirketimiz arasındaki sözkonusu çalıflmalar mevzuata uygun olarak ilgili Birimimizce 2008 ve 2009 yıllarında da oldu¤u gibi 2010 yılı içinde de gere¤i gibi sürdürülmüfltür. Dönem içinde pay sahiplerinin bilgi edinme taleplerinin karflılanması ve flirketimizin Bilgilendirme Polikası kapsamında gerekli çalıflmalar azami gayretle sürdürülmüfltür. 3- fiirket Ana Sözleflmesi'nde “özel denetçi” atanması talebine iliflkin herhangi bir düzenleme bulunmamaktadır. Dönem içinde özel denetçi tayini ile ilgili herhangi bir talep flirketimize yapılmamıfltır. Gerek mevcut düzenlemeler, gerekse genel teamül dahilinde bu konuda henüz bir bilgi ve uygulamaya dönük bir durum sözkonusu de¤ildir. fiirketimiz yeni Türk Ticaret Kanunu tasla¤ı ile Sermaye Piyasası Mevzuatı'ndaki düzenlemeler kapsamında konuyu takip etmektetir. Ayrıca, flirketimiz, iç denetim uygulamaları dıflında iki ana Orta¤ının (KOÇ ve FIAT) denetimine tabi olup, ayrıca kanuni olarak Genel Kurul tarafından onaylanan Ba¤ımsız Dıfl Denetim flirketi tarafından denetime tabi tutulmaktadır. Genel Kurul Bilgileri 4- Dönem içinde, 31 Mart 2010 tarihi itibariyle Ola¤an Ortaklar Genel Kurulumuz yapılmıfltır. Genel Kurula Ça¤rı ilanları Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi yanısıra, Türkiye çapında yayımlanan iki günlük gazetede, usulüne uygun olarak ve gerekli bilgileri tümüyle içerecek flekilde ve yasal süreler dahilinde ilan edilmifltir. Ayrıca, Ortaklar Pay Defterine kayıtlı pay sahiplerine yazılı olarak bildirim yapılmıfltır. Merkezi Kayıt Kuruluflu A.fi. aracılı¤ı ile teslim alınan blokaj yazılarına istinaden 61 pay sahibi hazurun cetvelinde yer almıfltır. Ayrıca, izleyici olarak Genel Kurula katılmak isteyen herkesin Toplantıya ifltirakleri sa¤lanmıfltır. Bu çerçevede, yazılı ve görsel basın temsilcileri ile, çeflitli aracı kurum ve banka uzmanları yanısıra ilgili dernek ve toplum kuruluflları ile derecelendirme flirketi yetkilileri de Toplantıya ifltirak etmifllerdir. Ayrıca, sözkonusu Ola¤an Genel Kurulumuzda, flirket Ana Sözleflmesi'nin “Maksat ve Mevzuu” bafllıklı 3. maddesi, “Sermaye” bafllıklı 6. maddesi ile “Geçici” 6.Bis maddesi ve “Yönetim Kurulu” bafllıklı 9. maddesi, Sermaye Piyasası Düzenlemeleri ve Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda tadil edilerek karara ba¤lanmıfltır. Genel Kurul toplanma usulü, pay sahiplerinin katılımını en üst düzeyde sa¤layacak flekilde yapılır ve ayrıca toplantı tutanaklarına yazılı veya elektronik ortamda her zaman eriflilebilir olması sa¤lanır ve Toplantı etkinli¤ini artıracak uygulamalara yer verilmek suretiyle mevzuatın getirdi¤i düzenlemelere uygun olarak hareket edilir. Genel Kurulların gerekli fonksiyonunu sa¤lamak için azami gayret gösterilmektedir. Pay sahiplerinin sahip oldu¤u haklar ve bu hakların kullanılmasına iliflkin açıklamalar, gerek mevzuat ilanlarında, gerekse flirket internet adresinde yer alan bilgilendirme dökümanları aracılı¤ıyla hissedarlarımıza sunulmaktadır. Genel Kurul Toplantısın'dan önce yasal süresi içinde, mali tablolar ve faaliyet raporu ile di¤er bilgi ve belgeler, flirket Merkezi'nde pay sahiplerinin ve ilgililerin incelemelerine hazır bulundurulmaktadır. Genel Kurul Toplantısı'na iliflkin ilanların asgari 3 hafta öncesinden yapılması sa¤lanmaktadır. Gerek mali tabloların ‹MKB'ye bildirilmesi ve gerekse Faaliyet Raporu'nun hazırlanması ve basımını müteakip, Genel Kurul gündeminde ele alınacak her türlü bilgi ve rapor, yazılı olarak mektup, faks veya elektronik ortamda e-maille talep edenlerin adreslerine, en hızlı gönderi imkanıyla ulafltırılmaktadır. Kayıtlar, elekronik ortam dahil, pay sahiplerinin en rahat flekilde ulaflabilece¤i yerlerde açık bulundurulmaktadır. Genel Kurullarımızda pay sahiplerinin soru sormaları ve konu hakkında söz alarak fikir beyan etmeleri en do¤al hak olmak durumunda olup, bu hususa hassasiyetle uyulmaktadır. Bu do¤rultuda, flirketimiz Ortaklarının Genel Kurul'da soru sorma hakları veya Gündem maddeleriyle ilgili öneri sunmaları yada verdikleri öneriler veya mevcut konular üzerinde konuflma yapmaları Divan Heyeti tarafından usulüne uygun olarak sa¤lanmakta ve gerekli kayıtlar tutulmaktadır. Bu çerçevede Genel Kurul'umuzda pay sahiplerinin de¤iflik konularda sundu¤u bilgilere iliflkin olarak Divan Heyetine verdikleri yazılı ve sözlü öneriler flirketimizin internet (web) adresinde de yer alan Genel Kurul Toplantı Tutanaklarına eklenmektedir. Ayrıca pay sahiplerinin, varsa bazı maddeler aleyhine verdikleri oyların da Toplantı Tutana¤ı'na ifllenmifl oldu¤una dair kayıtlar en son Genel Kurul dökümanlarının incelemesinde de (www.tofas.com.tr) görülebilir. BÖLÜM Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Yıllık Faaliyet Raporları, mali tablolar ve ba¤ımsız denetim raporları ile kar da¤ıtım önerisi, vekaleten oy kullanma formu ve Genel Kurul gündemine kadar di¤er bilgi ve belgelerle beraber, sermaye piyasası düzenlemeleri do¤rultusunda hazırlanan gerekli dökümantasyonlar, Ana Sözleflme'nin son hali ve varsa tadil metinlerini de kapsayacak flekilde en son bilgileri içeren kayıtlar ile Borsa'ya gönderilen Özel Durum Açıklamaları ile Faaliyet Raporu'nda yer alan bilgiler, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri gere¤i düzenlemeler, sermayenin ortaklar arası da¤ılımı ve Yönetim Kurulu Raporu'ndan, Kurumsal Yönetim Uyum Raporu'na kadar tüm bilgiler, elektronik ortamda da ulaflılabilir durumda olup, gerekli güncellemelerle takip edilmektedir. Sözkonusu verilen öneriler do¤rultusunda, pay sahiplerinin flirketimizde gerekli çalıflma ve bilgi alma talepleri flirket üst yönetimince uygun görülerek, kendilerine gerekli inceleme imkanı verilmektedir. Dönem içinde, bu yönde talepte bulunan Hissedarlarımızın incelemeleri do¤rultusunda, bizzat kendilerinden de¤erlendirme ve bilgi talep edilerek, gerekli hususlar dikkate alınmıfltır. fiirket faaliyetleri Ana Sözleflme ile belirlenmifltir. fiirket Ana Sözleflmesi'nin “Maksat ve Mevzuu” bafllıklı 3. maddesinde belirtilen esas gayeler ve bu amaçla yapılabilecek faaliyetler yer almıfl olup, bu maddenin Genel Kurul'ca de¤ifltirilmesi suretiyle bir karar alınmadıkça, flirket diledi¤i iflleri yapamaz. fiirket, birleflme, devralma veya bölünme gibi konularda Yönetim Kurulu'nun teklifi üzerine, Genel Kurulun onayına sunularak karara bafllanır. Ayrıca, Ana Sözleme de¤iflikli¤i mahiyetinde Genel Kurul'un onayından geçti¤i üzere, flirket, her nevi gayrimenkulü alabilir, satabilir, yaptırabilir, kiralayabilir, ipotek alabilir veya ipotek edebilir, bunlar üzerinde di¤er ayni haklar tesis edebilir. Bu vesileyle, flirket Ana Sözleflmesi'nin bu ve di¤er maddelerini de kapsayacak flekilde en son haline ilgili web sitemizden (www.tofas.com.tr) ulaflılabilir. Yıllar itibariyle, Ola¤an ve Ola¤anüstü Genel Kurul Toplantı Tutanakları ve Hazurun Cetvellerinin tümüne flirket Genel Merkezi'mizden ulaflmak mümkün oldu¤u gibi, ‹stanbul Ticaret Sicili Memurlu¤u'nda bulunan Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi arflivinden de ulaflılabilir. Ayrıca, son 5 yıla ait Genel Kurul Toplantı Tutanakları ile ilgili di¤er dökümanlara ait “pdf” dosyaları gene flirketimizin belirtilen web sitesinden ulaflılarak incelenebilir. Oy hakları ve Azınlık Hakları 5- Genel Kurullarda her hisse için bir oy hakkı sözkonusu olup, oy hakkında imtiyaz yoktur (Ana Sözleflme'nin 20. maddesi). Sadece, Yönetim Kurulu Üyeliklerine ve Denetçiliklere, ‹mtiyazlı Pay Sahipleri olarak A ve D Grubu hissedarlarınca gösterilecek adaylar arasından seçim yapılması mecburidir (Ana Sözleflme'nin 9. ve 15. maddeleri). Genel Kurulda temsil ve oy kullanma flekline iliflkin düzenlemeler do¤rultusunda (Ana Sözleflme'nin 21. ve 22. maddeleri) oy hakları kullanılır. Sermaye Piyasası Kurulu'nun vekaleten oy kullanmaya iliflkin düzenlemelerine uygun olarak hareket edilir. Karflılıklı ifltirak halinde hakim ortak sözkonusu de¤ildir. fiirket Ana Sözleflmesi'nde azınlık paylarının yönetimde temsiline iliflkin bir hüküm bulunmadı¤ı gibi, birikimli oy kullanma yöntemine iliflkin bir düzenlemeye de yer verilmemifltir. Bu yönde sermaye piyasası mevzuatının ihtiyari uygulama hususu ve hakim ortakların bu düzenlemeyi ön görmemesi dolayısıyla mevcut Genel Kurul nisabına iliflkin hüküm uygulanmaktadır (Ana Sözleflme'nin 19. maddesi). 6- Pay sahipleri ile ilgili ifllerde eflit ifllem ve muamele prensipleri ve mevuata uygun olarak hareket edilmekte olup, flirketimiz nezdinde gerekli düzenlemeler sa¤lanarak azami derecede önem verilmektedir. Kar Da¤ıtım Politikası ve Kar Da¤ıtım Zamanı 7- fiirketimizin Kar Da¤ıtım Politikası; önceki yılın Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu'nda ve Genel Kurul Toplantı Tutana¤ı'nda da yer aldı¤ı gibi, T. Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu'nun ilgili maddeleri, Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemeleri ve uygulamaları yanısıra, flirketimizin orta ve uzun vadeli stratejileri ile yatırım ve finansal planları do¤rultusunda ele alınarak belirlenmektedir. Bu do¤rultuda belirlenen Kar Da¤ıtım Politikamız, 2010 yılı itibariyle flirketin gerek (www.tofas.com.tr) internet adresinde, gerek Faaliyet Raporu içinde, gerekse Ortaklar Genel Kurulu'nda pay sahiplerinin ve kamuoyunun bilgilerine sunulmufltur. Sermaye Piyasası Kurulu'nun ilgili Tebli¤ esasları, flirket Ana Sözleflmesi ve Kar Da¤ıtım Politikamız çerçevesinde flirketimiz, stratejik planlarını ve finansman yapısını da gözönünde tutarak, hissedarlarımıza azami oranda kar payı da¤ıtılmasını prensip olarak benimsemektedir. Kar payları, Genel Kurulumuz'un kararları çerçevesinde nakit veya temettünün sermayeye eklenmesi suretiyle bedelsiz olarak ortaklara da¤ıtılabilece¤i gibi, belli oranda nakit belli oranda bedelsiz pay olarak da da¤ıtılabilir. Kar payı da¤ıtımında imtiyaz sözkonusu de¤ildir. Kar payları, mevcut payların tamamına, bunların ihraç ve iktisap tarihlerine bakılmaksızın eflit olarak da¤ıtılır. 102 103 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu ‹lgili yasal düzenlemeler ve flirket Ana Sözleflmesi'nin kar da¤ıtımına iliflkin 29. maddesi dikkate alınarak tespit edilen kar payı da¤ıtım tutarları belirlenmifl yasal süreler içerisinde Genel Kurul tasvibini müteakip yine Genel Kurul'un tespit etti¤i tarihte ortaklarımıza da¤ıtılacaktır. Bunun yanısıra, Ana Sözleflme'mizin ilgili 29. maddesine istinaden Genel Kurul tarafından yetki verilmesi halinde Yönetim Kurulu Kararı ile ortaklarımıza temettü avansı da¤ıtılması da imkan dahilindedir. Payların Devri 8- fiirket Ana Sözleflmesi'nde “Nama Yazılı Hisselerin Satıflı”na iliflkin 8. maddesinde, A ve D Grubu nama yazılı hisselerin satıflı ve devri hususlarında uygulanacak esaslar belirlenmifl olup, bu kural ve düzenlemelere tabi olarak payların devrinde kısıtlamalar sözkonusudur. Bu husus, hakim ortakların mevcut haklarının korunması ve esas olarak baflka bir otomobil üreticisi veya dolaylı olarak kontrol edilen flirketlere hisse devrinin sınırlandırılmasını içermektedir. 2.Bölüm : KAMUYU AYDINLATMA VE fiEFFAFLIK : fiirket Bilgilendirme Politikası 9- fiirketimizin ”Bilgilendirme Politikası”; yasal düzenlemeler, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve yayımlanan Tebli¤lerle belirlenen kurallar ile Kurumsal Yönetim ‹lkeleri çerçevesinde yürütülür. Sözkonusu ‹lkeler kapsamında flirketimizce, kamuyu aydınlatma ve fleffaflık kriterleri do¤rultusunda gerekli bilgi akıflının; zamanında, do¤ru, eksiksiz, anlaflılabilir ve ayrıca düflük maliyetlerle kolay eriflilebilir ve analiz edilebilir olarak sa¤lanması amaçlanmıfltır. Ticari sır kapsamında olmaması kaydıyla, talep edilebilecek her türlü bilginin de¤erlendirmeye alınması ve kamuya duyurulması sa¤lanır. Sözkonusu Bilgilendirme Politikası, gerek kamuya açık toplantıların düzenlenmesi, gerek yatırımcı ve hissedarlarla iliflkilerin yürütülmesi ve gerekse müflterilerin bilgilendirilmesine kadar tüm paydaflları kapsayacak flekilde düzenlemeleri içerir ve ilgili Birimlerin çalıflmaları do¤rultusunda sürdürülür ve koordine edilir. Ayrıca, ba¤lı bulundu¤umuz yerli ve yabancı ortaklarımız konumundaki flirketlerin bu yöndeki politikalarına uygun olarak düzenlenen bilgilendirme yöntemleri uygulanır. fiirket Bilgilendirme Politikası'nın uygulanması ve gelifltirilmesinden Yönetim Kurulu'muz yetkili olup, süreçlerin kontrolünden flirketimiz CEO'su sorumludur. fiirketimiz, ana ortakları yanısıra gerek bireysel, gerekse kurumsal yatırımcı ve hissedarlarımıza yönelik uygulamaları bir bütün içinde ele almaktadır. fiirketimizce Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda, Sermaye Piyasası Düzenlemelerinin takibi ve sermaye piyasası kurumlarıyla iliflkilerin yürütülmesine ilaveten, hissedar ve yatırımcıların bilgi taleplerinin karflılanması ve pay sahipli¤i haklarının kullandırılmasıyla beraber, baflta Genel Kurullara iliflkin düzenlemelerden, internet sitesi dahil bilgi akıflının sa¤lanmasına kadar, gerekli koordinasyonun sa¤lanması Bilgilendirme Politikamızın temelleri arasında yer alır. Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Türk Ticaret Kanunu'ndaki hükümler ile Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemeleri do¤rultusunda, Ortaklar Genel Kurulu, yıllık Faaliyet Raporu, periyodik Mali Tablo ve Raporlar ile Özel Durum Açıklamaları yanısıra internet sitesine iliflkin düzenlemeler yasal süreçlere uygun olarak yerine getirilir. Ola¤an Genel Kurulumuz, her yıl yasal süresi içerisinde yapılır ve hissedarlarımızın Genel Kurula katılımı için gereken tüm çalıflmalar kayıt altına alınarak yürütülür. Faaliyet Raporlarımız, yasal düzenlemeler çerçevesinde gerek basılı, gerekse internet ortamında eriflilebilir durumdadır. Periyodik Mali Tablo ve Raporlara iliflkin, SPK tebli¤leri ve UFRS'ye uygun olarak hazırlanan finansal sonuçlar SPK ve ‹MKB'ye gönderilerek yayımlanır. Talep eden kurum, kurulufl veya flahıslara ulafltırılması temin edilir. Ayrıca, 2010 yılı içinde, SPK'nın Seri: VIII, No:54 sayılı tebli¤i ile düzenlenen Özel Durum Açıklamalarına iliflkin bildirimler, BIY üzerinden elektronik ortamda, KAP'da yayımlanacak fleklinde yapılmıfltır. Hissedarlarımızın bilgi taleplerinin karflılanması ve pay sahipli¤i haklarının kullandırılması do¤rultusunda her türlü iletiflim aracı kullanılır. Ayrıca, hissedarlara yönelik periyodik fabrika gezileri düzenlenmektedir. 2010 yılında da yedincisi gerçeklifltirlen Hissedarlar Fabrika Gezisi'ne 50 kifli katılmıfltır. BÖLÜM Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Ayrıca, flirketimizin aktif ve güncel bir internet sitesi mevcuttur. fiirketimiz web sitesi (www.tofas.com.tr) aracılı¤ıyla, internet sayfasında olması gereken hususlara azami önem gösterilerek bilgilendirme akıflı sa¤lanmaktadır. Sözkonusu internet adresinde flirketimiz hakkında talep edilebilecek muhtelif bilgilere kapsamlı olarak yer verilmifltir. Sözkonusu internet adresimizde yer alan “yatırımcılarla iliflkiler” bölümünde, kurumsal yönetim uyum raporu, ticari hususlar ve flirket Ana Sözleflmesi gibi bilgiler yanısıra, faaliyet raporlarımızdan, periyodik finansal raporlara, genel kurul tutanaklarından, hazırlanan analist sunufllarına kadar, SPK'nın öngördü¤ü her türlü bilgiye yer verilmekte olup, hissedar ve yatırımcılarımız ile analistlerin ‹MKB verilerine ulaflabilecekleri bir bilgi hattı da mevcuttur. Buna ilaveten, ‹MKB'ye gönderilen Özel Durum Açıklamaları'ndan, flirket sermaye yapısına kadar veriler web sitemizde yer almakta olup, elektronik ortamda bilgi taleplerini yanıtlamak ve ba¤lantı sa¤lanmak üzere yatırımcı kayıt formunu da içeren bir e-mail (borsa@tofas.com.tr) adresimiz mevcuttur. Bu ba¤lamda, yatırımcılarla iliflkilerin sistematik olarak sürdürülebilmesi, kurumsal yönetim, hissedar iliflkileri ve borsa bilgilerine kolaylıkla eriflilebilmesi ve mali verilerin do¤ru, eksiksiz ve incelenebilir olması için gerekli düzenlemelerin yerine getirilmesi sosyal sorumluluk ve etik kurallara uygun olarak sa¤lanır. fiirketimizin Kurumsal Politikalarının yeniden belirlenmesi do¤rultusunda, Bilgilendirme Politikası da 2009 yılı içinde revize edilmek suretiyle tekrar yayımlanmıfl olup, 2010 itibariyle gözden geçirilmifltir. fiirket Bilgilendirme Politikası'na www.tofas.com.tr 'den ulaflılarak ayrıntıları incelenebilir. fiirketimiz, ilgili birim ve bölümleri arasında gerekli ba¤lantıyı sa¤layarak, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda Bilgilendirme Politikasını uygular. fiirket Bilgilendirme Politikası'nın uygulanması ve gelifltirilmesi konusunda Yönetim Kurulumuz yetkili olup, süreçlerin kontrolünden flirket CEO'su ve flirket Direktörleri sorumludur. Kamuyu aydınlatma ve fleffaflık kriterleri do¤rultusunda her türlü sunumun hazırlanması, toplantıların düzenlenmesi ve basın açıklamalarının yapılması flirketimizce, CEO ve Direktörler düzeyinde takip edilir. Sözkonusu bilgilendirme çalıflmaları flirket üst yönetiminin katılımı ile gerek periyodik dönemler itibariyle, gerekse do¤rudan yapılan talepler çerçevesinde düzenlenir. fiirketimizin meflru çıkarlarının zarar görmemesi amacıyla içsel bilgilerin kamuya açıklanmasının ertelenmesine karar vermeye CEO yetkilidir. fiirket vizyonumuz, paydafl kavramına dayalı olarak yeniden belirlenmifltir. Sözkonusu bütün menfaat sahipleri, kendilerini ilgilendiren konularda bilgilendirilmekte ve bu yönde gerekli organizasyonlar, bilgilendirme toplantıları, planlı çalıflmalar ve gerekli açıklamalara yer veren düzenlemeler flirketimizce mevzuata uygun olarak yürütülmektedir. Paydafllarımızın her türlü hak ve menfaatinin temini ve iletifliminin sa¤lanması ilgili direktörlükler, bölümler ve birimler nezdinde takip edilir ve kayıt altına alınır. Yönetim Kurulu üyelerinin, yöneticilerin ve flirket sermayesinin do¤rudan veya dolaylı olarak, en az %5'ine sahip olan pay sahiplerinin, flirket ile aralarındaki ticari ve ticari olmayan ifl ve ifllemler Sermaye Piyasası Mevzuatına tabi olarak düzenlenir. Tofafl, Bilgilendirme Politikası'nda “yönetim” ve “iletiflim” kavramlarını bir arada ele alarak “kurumsal yönetim” alanındaki çalıflmalarını hissedarları, yatırımcıları ve paydafllarıyla beraber yerine getirmektedir. Yukarıda belirtildi¤i üzere, flirket Bilgilendirme Politikasına iliflkin yapılan yeni düzenlemeleri de içeren metin flirket internet sitesinde de yayına alınmıfltır. Özel Durum Açıklamaları 10- Özel Durumlara iliflkin bilgilendirme, gerek yazılı olarak, gerekse KAP-BIY programı üzerinden ‹MKB ve SPK'ya bilgisayar ortamında yapılmaktadır. Sözkonusu açıklamalar, kapsamlı olarak mevzuat ile belirlenen sure içerisinde, zaman geçirilmeksizin kamuya duyrulur. fiirketimizce dönem içinde toplam 25 kez ‹MKB'ye Özel Durum Açıklaması ve Mali Tablo Bildirimi niteli¤inde gönderilen açıklama ve/veya bildirim yapılmıfl olup, KAP - Kamuyu Aydınlatma Platformu'na (www.kap.gov.tr) yayımlanmaktadır. Önceki yıllara iliflkin olarak ‹MKB web sayfasında “fiirket Haberleri” adı altında da yer almaktadır. Ayrıca flirketimiz web sitesinden de ilgili sayfalara link ba¤lantısı vardır. Özel Durum Açıklamalarının gönderilifl tarihleri ve ayrıca Borsa Bülteni'nde yayımlanan di¤er duyurular sırasıyla; 01.02.2010, 03.02.2010, 15.02.2010 (3 kere), 22.02.2010 (Mali Tablolar), 26.02.2010, 10.03.2010, 31.03.2010 (3 kere), 19.04.2010, 29.04.2010 (Mali Tablolar), 21.05.2010, 28.06.2010, 17.08.2010 (Mali Tablolar), 01.10.2010, 22.10.2010, 26.10.2010 (Mali Tablolar) 12.11.2010, 22.11.2010, 24.11.2010, 30.11.2010, 10.12.2010, 31.12.2010 tarihleri itibariyledir. 104 105 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu ‹lgili yasal düzenlemeler ve flirket Ana Sözleflmesi'nin kar da¤ıtımına iliflkin 29. maddesi dikkate alınarak tespit edilen kar ‹MKB'ye gönderilen bilgilerin haricinde baflka hiç bir bilgi veya belge yurtdıflında kote olunan Borsa'ya gönderilmemi_tir. Ayrıca, ilgili dönem içinde sözkonusu Özel Durum Açıklamaları için, SPK tarafından herhangi bir uyarıyı gerektirecek durum sözkonusu olmamıfltır. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i 11- fiirketimizin aktif ve güncel bir internet sitesi mevcuttur. 2009 yılında tekrar revize edilerek görsel etkinli¤i artırılmıfltır. Sözkonusu internet adresinde flirketimiz hakkında talep edilebilecek muhtelif bilgilere kapsamlı olarak yer verilmifltir. ‹nternet sitemizde, Tanıtım ve Haberlerden, ‹nsan Kaynakları ve Ar-Ge çalıflmalarına kadar bilgilere yer verilmektedir. Geliflmelere göre güncellefltirilen sözkonusu web sitesinde, SPK tarafından öngörülen asgari hususları da içerecekflekilde ve yukarıda belirtildi¤i üzere www.tofas.com.tr adresi içinde bir “Yatırımcılarla ‹liflkiler” bölümü bulunmaktadır. Burada yer alan, alt bölümlerde gerekli kayıt ve bilgilere yer verilmifltir. Bu alt bölümler sırasıyla, “Hisse Senedi ve Borsa Bilgileri”, “Ortaklık Yapısı ve Yönetim Kurulu”, “Kurumsal Yönetim”, “Faaliyet Raporları”, “Sunumlar” , “Finansal Sunufllar”, “Kar Da¤ıtım Politikası ve flirket Bilgilendirme Politikası”, “Özel Durum Açıklamaları”, “Duyurular”, “Arfliv”, “Genel Kurul Toplantıları”, “‹fltiraklerimiz Hakkında Bilgiler”, “Yatırımcılar ‹çin Ba¤lantı ve Bilgiler” ve “Ana Ortaklar ve Hissedar Yapıları Hakkında Bilgiler” kısımlarından oluflmaktadır. Ayrıca 2010 yılında, hissedar, yatırımcı ve analistler için “Anket ve Bilgilendirme Formu” bölümü oluflturularak, anket ve elektronik posta sistemleri de eklenmifltir. Daha once devreye alınmıfl olan, Yatırımcılarla ‹liflkiler bölümü kapsamında “Borsa Bilgileri” alt bölümü etkinlefltirilerek, hissedar ve yatırımcılarımız ile analistlerin ‹MKB verilerine ulaflabilecekleri bir bilgi hattı, önceki yıllarda oldu¤u gibi, 2010'da da aktif olarak sürdürülmüfltür. Bunlara ilaveten, flirket Faaliyet Raporlarımız, basılı olarak temin edilebilece¤i gibi, ayrıca internet sitesinden de güncel ve arfliv bilgisi olarak incelenebilir durumdadır. Belirtildi¤i gibi, web sitemizde dönemsel finansal tablo ve raporlara herzaman ulaflılabilir olup, elektronik ortamda bilgi taleplerine gereken yanıtlar verilmektedir. Gerçek Kifli Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahiplerinin Açıklanması 12- fiirketimiz ortaklık yapısında büyük Ortaklarımız Koç Holding A.fi. ve Fiat Auto S.p.A. haricinde % 5 oranını geçen pay sahibi/sahipleri ‹MKB bülteninde yayımlanmaktadır. Ayrıca, ana Ortaklarımızın hissedarlık yapılarına iliflkin bilgilere ulaflmak için KOÇ ve FIAT'ın web sitelerine link sa¤lanarak, kendi borsalarına kote her iki flirketin halka açık bilgilerine ulaflılabilir. Yönetim Kurulu üyeleri, üst yönetim ve sermayenin do¤rudan yada dolaylı olarak %5'ine sahip pay sahipleri, flirketin sermaye piyasası araçları ve hisse senetleri üzerinde yapmıfl oldukları ifllemleri ve sonuçlarını kamuya açıklarlar. Bu do¤rultuda hisse senetlerine iliflkin alım, satım ifllemleri hakkında gerekli bildirimler ‹MKB'ye gönderilmek suretiyle, KAP (Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda) yayımlanmaktadır. 2010 yılı içinde, flirketimize ait hisse senedi ifllemleri ile ilgili olarak, ‹MKB tarafından gerekli açıklamaların yer alması sa¤lanarak, ilgili duyurular takip edilmek suretiyle kayıt altına alınmaktadır. ‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulması 13- Ticarî sır, bir ticarî iflletme veya flirketin faaliyet alanı ile ilgili yalnızca belirli sayıdaki mensupları ve di¤er görevlileri tarafından bilinen, elde edilebilen, rakiplerince bilinmemesi ve üçüncü kiflilere ve kamuya açıklanmaması gereken iflletme ve flirketin ekonomik hayattaki bafları ve verimlili¤i için büyük önemi bulunan; iç kurulufl yapısı ve organizasyonu, malî, iktisadî, kredi ve nakit durumu, arafltırma ve gelifltirme çalıflmaları, faaliyet stratejisi, hammadde kaynakları, imalatının teknik özellikleri, fiyatlandırma politikaları, pazarlama taktikleri ve masrafları, pazar payları, toptancı ve perakendeci müflteri potansiyeli ve müflteri a¤ları, izne tâbi veya tâbi olmayan sözleflme ba¤lantılarına iliflkin bilgi, belge, elektronik ortamdaki kayıt ve verilerden oluflur. Ticarî sır kavramı, Sermaye Piyasası Kanunu ve di¤er kanunlarda öngörülen esas ve sınırlamalara tâbi olmak kaydıyla açıklanamaz, kullanılamaz ve verilemez. Sözkonusu ticari sır ve içeriden ö¤renilecek durumların, flirketin ancak üst yönetiminin haiz olabilece¤i bilgiler ve stratejik kararlar olaca¤ı düflünüldü¤ünde, kamuoyunun bu kiflileri bilme imkanının oldu¤u kabul edilerek ve bu yönde yasal bir zorunluluk da olmadı¤ı için sözkonusu isimlerin açıklanmasına daha once gerek duyulmamıfltır. Ancak, içeriden ö¤renilebilecek bilgilerin kullanımının önlenmesi için gerekli her türlü tedbir flirketimiz Üst Yönetimince alınmaktadır. Önceki Uyum Raporu'nda içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin isimleri yer almfltır. fiirketin sermaye piyasası araçlarının de¤erini etkileyebilecek nitelikteki bilgilerine ulaflabilecek üst yönetim, Yönetim Kurulumuz ve flirket Direktörlerimiz olarak ifade edilebilir. Bu vesileyle, flirketimizin mevcut Yönetim Kurulu'nu oluflturan, Sn. Mustafa Vehbi Koç, Sn. Sergio Marchionne, Sn. Temel Kamil Atay, Sn. Osman Turgay Durak, Sn. Kudret Önen, Sn.‹smail Cenk Çimen, Sn. Alfredo Altavilla, Sn. Lorenzo Sistino, Sn. Gianni Coda ile Yönetim Kurulu üyesi ve flirket CEO'su Sn. Ali Aydın Pandır'ın yanısıra, dönem sonu itibariyle üst yönetimi oluflturan flirket Yöneticileri, Sn. Cengiz Eroldu, Sn.Selçuk Öncer, Sn. Akın Aydemir, Sn. Okan Bafl, Sn. Hüseyin fiahin, Sn.Altan Aytaç, Sn.Turhan Çeltikçio¤lu, Sn.Ali Kemal Yazıcı, Sn. ‹brahim Ça¤lar fiahin, Sn.Ahmet Numan Altekin, Sn.Yüksel Öztürk, Sn.Burhan Çakır, Sn. Mehmet Osman Soyo¤ul, Sn. Erdal flimflek, Sn. Ahmet Tunç Noyan, Sn. Arzu Çolako¤lu ve Sn. Banu Kalay Erton'un isimleri bu pozisyondaki kiflilerin listesi olarak açıklanabilir. Sözkonusu üst yönetimi oluflturan kiflilerin güncel listesine flirketimiz internet adresinden ulaflılabilir. Ayrıca, yıl içinde güncel listelere flirketimiz internet sitesinden ulaflılarak bilgi alınabilir. BÖLÜM Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 14- Dönem içerisinde, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Beyanımızda da yer alan hususlar do_rultusunda, flirketimizin, daha once Saha Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.fi. tarafından 23.11.2009 itibariyle verilmifl olan kurumsal yönetim derecelendirme notu 8.24 (82.37) olup, yeni derecelendirme dönemi itibariyle Kurumsal Yönetim derecelendirmesine yönelik olarak 23.11.2010 itbariyle hazırlanan revize Derecelendirme Raporu'nda ise, kurumsal yönetim derecelendirme notumuz bir kez daha yükseltilmek suretiyle, 8.42 (84.17) olarak belirlenmifltir. 2010 itibariyle flirketimiz, sözkonusu Kurumsal Yönetim derecelendirme notunun tekrar yükseltilmesi suretiyle, ‹MKB Kurumsal Yönetim Endeksi bünyesinde derecelendirme notu üst üste dört kez yükseltilen flirket olma baflarısını da göstermifltir. Ayrıca, yenilenen Derecelendirme Raporu SPK ve ‹MKB'ye gönderilerek kamuoyunun bilgisine sunulmufl ve di¤er Derecelendirme Raporlarımızla beraber flirketimiz internet sitesinde yayına alınmıfltır. Sözkonusu yeni Derecelendirme Raporu'nda yer aldı¤ı üzere, ortalama 8.42 (84.17) olan derecelendirme notumuzun ana bölümler itibariyle da¤ılımı, Pay Sahipleri bölümü için 8.00 (80.01), Kamuyu Aydınlatma ve fleffaflık bölümü için 9.21 (92.14), Menfaat Sahipleri bölümü için 9.52 (95.23) ve Yönetim Kurulu bölümü için 7.05 (70.54) olarak belirlenmifltir. Sözkonusu önceki ve mevcut Derecelendirme Raporlarına www.tofas.com.tr web adresimizden ulaflılarak incelenebilir. 3.Bölüm : MENFAAT SAH‹PLER‹ : Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi 15- Menfaat sahibi olarak, çalıflanlar, tedarikçiler, müflteriler ve esas itibariyle flirket ile do¤rudan iliflki içindeki üçüncü flahısları ifade eden ve “paydafllar” olarak tanımlanan bir kavramdan bahsedilmektedir. Paydafl kavramıyla ele alınan tüm hak ve menfaat sahipleri eflit ifllem ve iletiflime tabidirler. fiirket vizyonu, paydafl kavramına dayalı olarak yeniden belirlenmifl olup, ayrıca Bilgilendirme Politikası kapsamında bütün menfaat sahipleri, kendilerini ilgilendiren konularda bilgilendirilmekte ve bu yönde gerekli organizasyonlar, bilgilendirme toplantıları, planlı çalıflmalar ve gerekli açıklamalara yer veren düzenlemeler flirketimizce yapılmakta ve yürütülmektedir. fiirketin kurumsal yönetim uygulamaları, paydafl tanımlaması kapsamında, menfaat sahiplerinin mevzuat ile düzenlenen veya henüz düzenlenmemifl haklarının garanti altına alınmasını sa¤lar. Ayrıca, flirketin Kurumsal Yönetim uygulamaları ba¤lamında en iyi durumda bulundu¤u alanları ve derecendirme notunu “Menfaat Sahipleri” bölümü kapsamaktadır. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı 16- Menfaat sahiplerinin idari konulardaki iyilefltirme çalıflmalarına katılımı ve bu yönde aktif olarak fikirlerini beyan edebilecekleri ve de¤erlendirmelerde bulunabilecekleri uygulamalar iflletme bünyesinde hazırlanmıfl prosedürlere ba¤lı olarak yürütülmektedir. WCM (Dünya Klasında Üretim) ve kaizen çalıflmalarından, açık kapı toplantılarına kadar toplam kalite felsefesine dayanan ve verimlili¤i artırmayı hedefleyen, bu konuda gerek çalıflanların, gerekse tedarikçi ve müflterilerin taleplerini yansıtabildikleri sistematik toplantılar ve e¤itim programları ile “çalıflma hayatı de¤erlendirme anketi” gibi arafltırmalar sözkonusu olup, ‹nsan Kaynakları politikaları do¤rultusunda yürütülmektedir. fiirket internet sitesi yanısıra, flirket içi iletiflim için intranet uygulaması ve basılı yayın organı da sözkonusudur. Bayi konseyi ve bayii teflkilatı toplantıları yanısıra, müflteri taleplerinin ve memnuniyetinin takip edilerek yönetime yansıtıldı¤ı ve bu do¤rultuda gerekli düzenlemelerin yapılarak, geri bildirimlerin sa¤landı¤ı bir sistem mevcuttur. Buna ilaveten, Müflteri ‹liflkileri Prensipleri ve benzeri uygulamalar do¤rultusunda yapılan çalıflmalar ile müflterilerle iliflkilerin etkinlefltirilmesi ve en yüksek seviyeye çıkarılarak, hizmet kalitesinin yükseltilmesi do¤rultusunda politikalar uygulanmaktadır. Bu uygulamalara ba¤lı olarak, dönem içinde güncel geliflmeleri içeren çalıflmalar planlanmıfl ve hayata geçirilmifltir. Kalite, verimlilik ve kurumsallaflma temeline dayanan uygulamalara flirketimizce azami önem verilmektedir. ‹nsan Kaynakları Politikası 17- fiirketimizin “insan kaynakları politikası”, flirket strateji ve politikaları ile uyumlu bir flekilde oluflturulmuflur ve uygulanmaktadır. Bu çerçevede ifle alım, kariyer planlama ve rotasyon, bireysel geliflim, ücretlendirme, performans yönetimi konuları ele alınmakta, çalıflma hayatına iliflkin düzenlemeler, çalıflanların temel görev ve sorumlulukları gibi hususlar kayna¤ını yasa ve toplu ifl sözleflmesinden alan Personel Yönetmeli¤i kapsamında sa¤lanmaktadır. Çalıflanların katılımıyla yürütülmekte olan de¤iflik komiteler sözkonusu olmakla beraber, sendikal iliflkiler hariç olmak üzere do¤rudan çalıflanlar ile iliflkileri yürütmek üzere herhangi bir temsilci seçimi yapılmamıflve/veya atanmamıfltır. Gerek beyaz yakalı, gerekse mavi yakalı personelin hakları ve çalıflma koflulları, Fabrika ve Genel Merkez itibariyle her hangi bir ayrımcılık veya kötü muameleye maruz kalmayacak flekilde güvence altına alınmıfltır. Bu konuda dönem içinde hiç bir flikayet sözkonusu olmamıfltır. 106 107 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu Ayrıca 2006 yılında, kurum performansını çalıflanların geliflimini sa¤layarak artırmayı hedefleyen ve “‹nsana Yatırım” (IIP) projesi adı verilen bir süreç bafllatılmıfltır. 2007 yılında bu do¤rultuda flirketimiz dünyanın ilk ve tek ‹nsan Kaynakları Geliflim ve Yönetim Sertifikası olan ‹nsana Yatırım (Investors in People) sertifikasını ve ödülünü almaya hak kazanmıfltır. 2008 ve 2009 yıllarında da oldu¤u gibi, 2010 yılında da bu yöndeki kapsamlı çalıflmalar devam etmifltir. Çalıflanların sosyal haklarına ve mesleki e¤itimlerine azami önem gösterilmekte olup, ‹K uygulamalarıyla ilgili geliflmeler yakından takip edilerek devreye alınmaktadır. Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakkında Bilgi 18- fiirketimiz mal ve hizmetlerinin pazarlanmasında, satıflında ve satıfl sonrasında müflteri memnuniyetini sa¤layıcı her türlü tedbir alınmakta ve uygulamalara yer verilmektedir. Müflteri memnuniyeti ve müflterinin satın aldı¤ı ürünümüze iliflkin talepleri süratle karflılanarak, müflteriler bilgilendirilir. ‹yilefltirme çalıflmaları sistematik olarak düzenlenmektedir ve ISO kalite belgelendirme ve kalite standartları ile yüksek kaliteye iliflkin garantiler safllanmaktadır. Gerek tedarikçilere yönelik ilke ve politikalar, gerekse müflteri odaklı ürün ve hizmetlerdeki memnuniyet kriterleri düzenli olarak ölçülür ve flirket içindeki ilgili Birimlerce takip edilerek, bilgilendirme çalıflmaları yapılır. Ayrıca, piyasalardaki geliflmeler dikkate alınarak müflterilere ve tedarikçilere yönelik düzenlemelere önem verilmektedir. 2010 yılı içinde, flirketin ürün ve hizmetlerinin pazarlanmasında ve satıflında müflteri memnuniyetini artırmaya yönelik olarak Müflteri Yönetimi Müdürlü¤ü de kurulmufltur. Sosyal Sorumluluk 19- Gerek Fabrikamızın bulundu¤u bölge ve gerekse genel olarak kamuya yönelik sosyal çalıflmalar çerçevesinde kurumsal sosyal sorumluluk ve toplum üzerinde etki kriterlerine göre faaliyetler düzenlenir. Bu ba¤lamda dönem içinde yapılan çalıflmalara iliflkin Faaliyet Raporu içinde gerekli ve ayrıntılı bilgiler mevcuttur. Ayrıca, intranet ortamında tofasweb ve basılı olarak periyodik yayımlanan Tofafl Gazetesi'nde de¤iflik haberler ve bilgiler yanısıra sosyal çalıflmalar hakkında yayınlara da yer verilmektedir. Dönem içinde çevreye zarardan dolayı hiç bir aleyhte bildirim sözkonusu olmayıp, baflta çevresel etki de¤erlendirme raporları olmak üzere faaliyetlerimizle ilgili kayıtlar mevcuttur. Kalite ve verimlilik standartlarının sa¤lanması yönünde mevcut ISO begeleri ile çevreye duyarlılık politikaları kapsamında etkin uygulamalar hayata geçirilmekte ve paydafllarımızın bilgilendirilmesi sa¤lanmaktadır. Ayrıca, kapsamlı olarak Sosyal Sorumluluk projeleri ve çevrenin korunmasına iliflkin hususlar flirketimizce sürdürülmekte ve kamuoyunun bilgisine sunulmaktadır. 2008 yılı içinde Kurumsal Sosyal Sorumluluk Sürdürülebilirlik Politikası tekrar gözden geçirilmek suretiyle revize edilerek, flirket web sitesinde paydaflların bilgilerine sunulmufltur. 2009 yılında da oldu¤u gibi, 2010 yılında da sponsorluk faaliyetleri ve etkinlikleri ile spor, kültür-sanat ve e¤itim odaklı sosyal sorumluluk faaliyetlerine devam edilmifltir. 4. Bölüm : YÖNET‹M KURULU : Yönetim Kurulu'nun Yapısı, Oluflumu ve Ba¤ımsız Üyeler 20- fiirketimiz Yönetim Kurulu, Kanun ve Ana Sözleflme'mizde belirlenen kurallar do¤rultusunda teflekkül eder. Yönetim Kurulu üyelerimizin, CEO hariç olmak üzere, Baflkan ve di¤er üyeleri do¤rudan flirket bünyesinde icracı bir niteli¤e sahip de¤ildir. fiirketimiz CEO'su Sn. Ali Aydın Pandır, aynı zamanda Yönetim Kurulu üyesidir. Ayrıca Ana Sözleflmemiz gere¤i Yönetim Kurulu üyeleri, belirli bir pay grubunu temsilen seçildikleri için, Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde belirtilen ba¤ımsız üye niteli¤ini haiz de¤illerdir. Yönetim Kurulu'muz, Sn. Mustafa Vehbi Koç (Baflkan), Sn. Sergio Marchionne (Baflkan Yardımcısı), Sn. Ali Aydın Pandır (Üye&CEO - Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi), Sn. Temel Kamil Atay (Üye), Sn. Osman Turgay Durak (Üye - Denetim Komitesi & Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi), Sn. Kudret Önen (Üye), Sn. Alfredo Altavilla (Üye), Sn. Gianni Coda (Üye - Denetim Komitesi Üyesi), Sn. ‹smail Cenk Çimen (Üye) ve Sn. Lorenzo Sistino (Üye)'den oluflmaktadır. Yönetim Kurulu üyeleri, flirket dıflında baflka görevler almalarına iliflkin olarak, her yıl Genel Kurul'da karara ba¤lanan düzenlemeler ve kurallar haricinde bir sınırlamaya tabi de¤illerdir. Ba_lı oldukları grup flirketlerinde de görev alabilmeleri ve di¤er hususlarda Türk Ticaret Kanunu çerçevesinde hareket edilir. Ana Sözleflme'nin 9. ve 10. maddelerinde Yönetim Kurulu'nun yapısı ve görev süresi, 11. ve 12.maddelerinde Yönetim Kurulu'nun yetkileri ile toplantı yeter sayısı ve iflleyifline iliflkin düzenlemeler mevcuttur. Bütün Yönetim Kurulu kararları, asgari ikisi A grubu ve asgari ikisi D grubu tarafından olmak flartıyla en az befl Yönetim Kurulu üyesinin kabulü ile beraber, TTK'ya uygun olarak, salt ço¤unlu¤u oluflturacak üye sayısınca imzalamasıyla geçerli olur. Yönetim Kurulu'na aday gösterme ve gösterilecek adayların, seçim ve atanmalarına iliflkin prosedürel süreç 2009 itibariyle yazılı hale getirilmifl olup, 2010 yılında gözden geçirilerek Kurumsal Yönetim Komitesi'nin uygulama prosedürleri ve sözkonusu süreçlerle ilgili hususlarda ilave düzenlemeler yapılmıfltır. BÖLÜM Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri 21- Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri, en üst düzeyde yetki ve etkinlik sa¤layacak flekilde oluflur. Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde yer alan hususlar gözetilerek, bu niteliklerle örtüflen ve yönetim konusuna hakim yetkinlikteki kiflilerden müteflekil bir Yönetim Kurulu esas alınmıfltır. Yönetim Kurulu Üyeli¤ine atanacak flahıslarda aranan nitelikler itibariyle bu özelliklere sahip yöneticilerin gerekli bilgi birikimlerine sahip olacak flekilde donanımlı olmalarına dikkat edilir. fiirket hissedarları ve paydafllarının flirketin faaliyetlerinden azami memnuniyetlerini sa¤layacak üst düzey, tanınan, etkin ve yetkin üyeler Yönetim Kurulu'na seçilir. fiirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri 22- fiirketimiz misyon, vizyon ve de¤erleri oluflturulmak suretiyle yayımlanmıfl olup, geliflmeler do¤rultusunda revize edilerek yenilenmektedir. fiirket üst yönetimince hazırlanmıfl ve Yönetim Kurulu'nun bilgisi dahilinde, misyon, vizyon ve de¤erlerimiz belirlenmifl olup, internet sitemiz içinde yer almaktadır. Ayrıca 2008 yılı içinde, katılımlı olarak yeni “vizyon çalıfltayı” düzenlenmifl ve hazırlanan “Tofafl'ın 2015 Vizyonu” oluflturularak, paydafllarımızın bilgilerine sunulmufltur. 2009 yılında oldu¤u gibi, 2010 yılı içinde de vizyon ve misyon faaliyetlerimizin daha etkin uygulamaya konulması yönünde çalıflmalara devam edilmifltir. fiirketin stratejik hedeflerinin oluflturulması ve uygulanmasında ilgili Birimlerin çalıflmaları, Üst Yönetimce Yönetim Kurulu'na sunulur ve takip edilir. Önceki yıllarda olduflu gibi, 2010 yılı içinde de önceliklere uygun olarak flirketimizin stratejik kararları uygulamaya geçirilmifltir. Yönetim Kurulu, stratejik hedeflere ba¤lı olarak, yıllık faaliyetlerin gözden geçirilmesi do¤rultusunda geçmifl yıl performansını de¤erlendirmek suretiyle Üst Yönetimin yeni yıl hedeflerini karflılafltırır ve kararlar verir. Risk Yönetimi ve ‹ç Kontrol Mekanizması 23- fiirketin mali ve idari faaliyetlerine ba¤lı olarak bir risk yönetimi öngörülmüfl ve iç kontrol organizasyonu yapılmıfl olup, ilgili Sermaye Piyasası mevzuatı ve düzenlemeleri do¤rultusunda iç denetimin iflleyifli ve etkinli¤i Denetimden Sorumlu Komite tarafından takip edilmektedir. ‹ç kontrol sisteminin sa¤lıklı olarak iflleyiflinden Yönetim Kurulu sorumlu olup, Yönetim Kurulu Üyesi ve flirket CEO'su Yönetim Kurulu adına gerekli koordinasyonu temin eder. ‹ç kontrol sisteminin sa¤lıklı olarak iflleyip, ifllemedifline dair hususlar Yönetim Kurulu adına, ayrıca Kurumsal Yönetim Komitesi bünyesinde de yer alan, Yönetim Kurulu üyesi ve flirket CEO'su tarafından beyan edilir. ‹ç kontrol sisteminin iflleyifline dair sözkonusu beyana gerek Denetim Komitesi, gerekse Kurumsal Yönetim Komitesi raporlarına ilaveten yer verilir. 2010 yıl sonu itibariyle, iç kontrol sisteminin sa¤lıklı olarak iflledi¤i ve süreçlere iliflkin bugüne kadar herhangi bir sorun olmadı¤ı ve ayrıca, iç kontrol sisteminin iyi iflledi¤ine dair ilgili kayıtların tutularak, herhangi bir olaya rastlanmadı¤ı beyan edilmifltir. Ayrıca, ‹ç Denetim çalıflmaları, yıl içinde mali tabloların do¤rulu¤unu ve güvenilirli¤ini kontrol etmek ve faaliyetlerin yasalara ve mevzuata uygun olarak sürdürülmesini sa¤lamak amacıyla sözkonusu çalıflmaların etkinliflini ve verimlili¤ini artırmaya yönelik olarak yürütülür. ‹ç Denetimden sorumlu birim, aynı zamanda Yönetim Kurulu Üyesi de olan flirket CEO'suna raporlama yapar. ‹lgili Birim tarafından süreçler incelenerek, mevcut ve muhtemel riskler ve bunlara iliflkin çözüm önerileri hazırlanarak rapor edilir. 2010 yılında yapılan düzenleme ile, ‹ç denetim faaliyetleri, Denetim Komitesi'nin bilgisi ve flirket CEO'sunun koordinasyonu ve sorumlulu¤u dahilinde yürütülür. Faaliyetlerle ilgili öngörülebilir riskler de¤erlendirilmek suretiyle, gerekli bilgi akıflı sa¤lanır. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları 24- fiirket Ana Sözleflmesi'nin 11. maddesinde “Yönetim Kurulu'nun Yetkileri”ne yer verilmifltir. Ayrıca, Ana Sözleflme'nin ilgili maddelerinde gerekli düzenlemeler öngörülmüfltür. fiirketin temsil ve ilzamına iliflkin esas olarak Türk Ticaret Kanunu hükümlerine ve mevzuata göre flirket Yönetimi belirlenir ve yetkilerini yasal düzenlemeler kapsamında icra eder. fiirket Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerin yetki ve sorumlulukları bu do¤rultuda yasal mevzuat, Sermaye Piyasası düzenlemeleri ve Ana Sözleflme hükümlerinde yer almaktadır. 108 109 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esasları 25- Yönetim Kurulu Kararlarına iliflkin konu bafllı¤ı veya gündemler, periyodik olarak veya ortaya çıkan gerekler çerçevesinde düzenlenerek hazırlanmaktadır. Ortaya çıkan ihtiyaçlara ba¤lı olarak Yönetim Kurulu Toplantı sayısı de¤ifliklik gösterebilmektedir. 2006 yılı içinde 18 Yönetim Kurulu Toplantı Kararı alınmıflken, 2007 yılında Karar sayısı 12 olarak belirlenmifltir. 2008 yılı içinde Yönetim Kurulu Karar sayısı 13 olmufl ve 2009 yılında ise Karar sayısı 17 olarak gerçekleflmifltir. 2010 yılı içinde ise Yönetim Kurulu Karar sayısı 18 olarak gerçekleflmifl bulunmaktadır. Toplantıya katılım ve ça¤rı, esas itibariyle flirket iflleri gerek gösterdikçe yapılır ve Yönetim Kurulu toplantıları düzenlenir. 2009 yılında, iletiflimi ve koordinasyonu sa¤lamak için koordinasyondan sorumlu bir sekreterya Mali Direktörlük bünyesinde kurulmufl olup, belirlenen proedür 2010 yılında gözden geçirilmifltir. Ayrıca, gündemlerin hazırlanması, kararların yazılması, kayıtların tutulması ve takibi ilgili Birimler bünyesinde yapılmaktadır. Toplantı Kararlarında e¤er farklı oy sözkonusu ise kararda sözkonusu flerh düflülmektedir. Karar alınmasında varsa, sorulan soru ve açıklamalara yer verilmektedir. Yönetim Kurulu kararını, en az 2'si A grubunu ve en az 2'si D grubunu temsilen, toplam 5 üye ile beraber, TTK'ya uygun olarak, salt ço¤unlu¤u oluflturacak üye sayısınca imzalaması do¤rultusunda yeterli olup, a¤ırlıklı oy veya veto hakkı sözkonusu de¤ildir. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤ı 26- fiirket Yönetim Kurulu Üyelerinin, flirketle ifllem yapmaları ve rekabet etmeleri yasak olup, çıkar çatıflmasına yol açabilecek bu gibi durumlarda yasal düzenlemelere ba¤lı olarak konunun uygulanması dorultusunda gerekli tedbirler uygulanır. Etik Kurallar 27- fiirket genel anlamda etik kurallara uyulması ve uygulanması yönünde gerekli çalıflmaları yapmaktadır. Mevzuat ve düzenlemeler ile uygulamalar bütünü içinde genel kabul görmüfl etik kurallara uyulur. Ayrıca, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri kapsamında etik kurallar yazılı hale getirilmifl olup, fiirketimiz Personel Yönetmeli¤i içinde “Tofafl ‹fl Ahlakı ‹lkeleri” olarak yer verilmek suretiyle kamuya açık hale getirilmifltir. fiirket pay sahipleriyle iliflkiler, kamunun aydınlatılması, flirket çalıflanları ve menfaat sahipleri ile Yönetim Kurulu'nun çalıflmaları etik kurallara uygun olarak takip edilmektedir. Bu ba¤lamda, bilgilendirme politikası çerçevesinde yapılacak yeni düzenlemeler oldukça baflta tüm paydafllar olmak üzere kamuoyuna açıklama yapılarak duyurulur. Sözkonusu “Tofafl ‹fl Ahlakı ‹lkeleri”ne etik kurallar olarak internet sitemizde de yer verilmifltir. Bu alanda 2009 yılı içinde gerekli çalıflmalar yapılmıfl olup, belirtilen yıl itibariyle, flirket Kurumsal Politikaları kapsamında bir Etik Kurul oluflturulmufltur. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Ba¤ımsızlı¤ı 28- fiirket Ana Sözleflmesi'nin 12. maddesi gere¤ince, Yönetim Kurulu'nun A grubunun 2 ve D grubunun 2 üyesinden olmak üzere 4 kifliden müteflekkil bir ‹cra Komitesi icap etti¤i takdirde oluflturulabilir. Yönetim Kurulu toplantılarının ara devresinde gerekli ifllemlerin yürütülmesi için teflkil edilebilir olup, Yönetim Kurulu içinden görevlendirilen üyelerden oluflmaktadır. Ayrıca, ilgili Tebli¤ do¤rultusunda, mali konuların takibi, periyodik mali tablo ve dipnotlarının incelenmesi, Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde belirtildi¤i çerçevede gerekli çalıflmaların yapılması ve Ba¤ımsız Dıfl Denetim Raporu'nun incelenmesi suretiyle, mevcut bilgilere dayanarak mali sonuçlara iliflkin teklifini Yönetim Kurulu'na sunmak ve iç denetim sürecini kontrol etmek üzere Denetimden Sorumlu Komite oluflturulmufl ve sözkonusu Denetim Komitesi'nde 2010 sonu itibariyle, Sn. Turgay Durak (Yönetim Kurulu Üyesi) ile Sn. Gianni Coda (Yönetim Kurulu Üyesi) yer almaktadır. Kurumsal Yönetim ‹lkeleri kapsamında bir Kurumsal Yönetim Komitesi de oluflturulmufltur. Bu konuda, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri ve ilgili mevzuat dahilinde SPK'nca yayımlanacak düzenlemeler ile fiirketin Kurumsal Yönetim uygulamalarına yönelik faaliyetler do¤rultusunda, öngörülen bir düzenleme yapılmak suretiyle, Kurumsal Yönetimden Sorumlu Komite çalıflmaya bafllamıfltır. Sözkonusu Komite, 2008 ve 2009 yıllarında oldu¤u gibi, 2010 yılında da etkin olarak çalıflmalarını sürdürmüfltür. fiirketin Kurumsal Yönetim ‹lkelerine uyumu bizzat Yönetim Kurulu Baflkanlı¤ı'nca da takip edilmekle birlikte, sözkonusu Komite bünyesinde Sn. Ali Aydın Pandır (CEO ve Yönetim Kurulu Üyesi), Sn. Osman Turgay Durak (Yönetim Kurulu Üyesi) ve Sn. Cengiz Eroldu (Mali Direktör) yer almaktadır. Gerek Yönetim Kurulu'nun ve gerekse bünyesinde olu_turulan Komitelerin çalıflma prosedürleri hazırlanmıfl ve ilgili Birimlerce takip edilmesine iliflkin düzenlemeler sa¤lanmıfl olup, 2009 ve müteakip 2010 yılı içinde sözkonusu uygulamalara iliflkin prosedür ve düzenlemeler revize edilerek takibi sürdürülmüfltür. Sözkonusu Komitelerde görev da¤ılımına göre yapılan çalıflmalar Yönetim Kurulu'na aktarılır. Gerek duyuldu¤unda Yönetim Kurulu üyesi olmayan, konusunda uzman kiflilere de Komitelerde görev verilebilir. Komiteler sorumlulukları dahilinde hareket eder ve Yönetim Kurulu'na tavsiyelerde bulunur. Nihai karar Yönetim Kurulu tarafından verilir. BÖLÜM Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU Yönetim Kurulu'na Sa¤lanan Mali Haklar 29- Daha önceki Raporlarda da belirtildi¤i gibi, Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyelerine Genel Kurulca kararlafltırılan ücret haricinde herhangi bir menfaat sa¤lanmamaktadır. Yönetim Kurulu'na yönelik olarak performansa veya ödüllendirmeye dayalı herhangi bir uygulama yapılmamaktadır. Ayrıca, dönem içinde herhangi bir Yönetim Kurulu Üyesine ve fiirket Üst Yöneticisine borç verilmemifl, kredi kullandırılmamıfl, üçüncü bir kifli aracılı¤ı ile kredi adı altında menfaat sa¤lanmamıfl ve lehlerine kefalet gibi teminatlar verilmemifltir. Yöneticiler 30- Yönetim Kurulu'nun öngördü¤ü ve mevzuattan kaynaklanan düzenlemeler kapsamında flirketin üst yönetimi, flirketin paydaflları nezdinde etkin yönetimini temin etmek üzere çalıflmalarını yürüterek Direktörlükler bazında ve flirket CEO'su nezdinde Yönetim Kurulu'nu yasal mevzuat ve flirket iç prosedürleri çerçevesinde periyodik olarak bilgilendirir. Sayın Pay Sahiplerinin bilgilerine sunulur. 110 111 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Kapsamında 2011 Kar Da¤ıtım Politikası fiirketimiz Kar Da¤ıtım Politikası, önceki yıllara ait Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporları'nda ve geçen yıl Genel Kurul Toplantı Tutana¤ı'nda da yer aldı¤ı gibi; TTK ve Sermaye Piyasası Kanunu ile Sermaye Piyasası Kurulu'nun ilgili Tebli¤leri ve düzenlemeleri çercevesinde, Kurumsal Yönetim uygulamaları ve flirketimizin orta ve uzun vadeli stratejileri ile yatırım ve finansal planları do¤rultusunda ele alınarak belirlenmektedir. Bu kapsamda belirlenen 2011 yılına yönelik kar da¤ıtım politikamız, Sermaye Piyasası Düzenlemeleri ve Ana Sözleflme'mizin ilgili maddelerine uygun olarak, önceki dönemlerde oldu¤u gibi, flirketimizin gerek Faaliyet Raporu, gerekse Ortaklar Genel Kurulu'nda pay sahiplerinin ve kamuoyunun bilgisine sunulmaktadır. Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri:IV, No:27 sayılı Tebli¤ esasları, fiirket Ana Sözleflmesi ve Kar Da¤ıtım Politikamız çerçevesinde flirketimiz, stratejik planlarını ve finansal yapısını da gözönünde tutarak, hissedarlarımıza azami oranda kar payı da¤ıtılmasını prensip olarak benimsemifltir. Kar payları, Ortaklar Genel Kurul'umuzun kararları çerçevesinde nakit ve/veya temettünün sermayeye eklenmesi suretiyle bedelsiz olarak ortaklara da¤ıtılabilece¤i gibi, belli oranda nakit, belli oranda bedelsiz pay olarak da da¤ıtılabilir. Kar payı da¤ıtımında imtiyaz sözkonusu de¤ildir. Kar payları, mevcut payların tamamına, bunların ihraç ve iktisap tarihlerine bakılmaksızın eflit olarak da¤ıtılır. ‹lgili yasal düzenlemeler ve fiirket Ana Sözleflmesi'nin kar da¤ıtımına iliflkin 29. maddesi dikkate alınarak, tespit edilen kar payı da¤ıtım tutarları belirlenmifl kanuni süreler içerisinde Ortaklar Genel Kurulu'nun tasvibini müteakip, yine Genel Kurul'un tespit etti¤i tarihte ortaklarımıza da¤ıtılacaktır. Bunun yanısıra, Ana Sözleflme'mizin 29. maddesine istinaden Genel Kurul tarafından yetki verilmesi halinde, Yönetim Kurulu Kararı ile ortaklarımıza temettü avansı da¤ıtılması da imkan dahilindedir. Sayın Pay Sahiplerinin bilgilerine sunulur. BÖLÜM fiirket Bilgilendirme Politikas› 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU fiirketimizin ”Bilgilendirme Politikası”; yasal düzenlemeler, sermaye piyasası mevzuatı ve yayımlanan tebli¤lerle belirlenen kurallar ile Kurumsal Yönetim ‹lkeleri çerçevesinde yürütülür. fiirketimizce kamuyu aydınlatma ve fleffaflık kriterleri do¤rultusunda gerekli bilgi akıflının; zamanında, do¤ru, eksiksiz, anlaflılabilir ve ayrıca düflük maliyetlerle kolay eriflilebilir ve analiz edilebilir olarak sa¤lanması amaçlanmıfltır. Ticari sır kapsamında olmaması kaydıyla, talep edilebilecek her türlü bilginin de¤erlendirmeye alınması ve kamuya duyurulması sa¤lanır. Sözkonusu Bilgilendirme Politikası, gerek kamuya açık toplantıların düzenlenmesi, gerek yatırımcı ve hissedarlarla iliflkilerin yürütülmesi ve gerekse ifl ortakları ve müflterilerin bilgilendirilmesi ba¤lamında tüm paydaflları kapsayacak flekilde düzenlemeleri içerir ve ilgili Birimlerin çalıflmaları doflrultusunda sürdürülür ve koordine edilir. Bu do¤rultuda, ba¤lı bulundu¤umuz yerli ve yabancı Ortaklarımız konumundaki Koç Toplulu¤u ve Fiat (FGA)'ın bu yöndeki politikalarına ve flirketimizin kurumsal politikalarına uygun olarak düzenlenen bilgilendirme yöntemleri uygulanır. fiirket Bilgilendirme Politikası'nın uygulanması ve gelifltirilmesinden Yönetim Kurulu'muz yetkili olup, süreçlerin kontrolünden flirket CEO'su ve flirketimiz Direktörleri sorumludur. fiirketimiz, ilgili birim ve bölümleri arasında gerekli ba¤lantıyı sa¤layarak, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda Bilgilendirme Politikasını uygular. Kamuyu aydınlatma ve fleffaflık kriterleri do¤rultusunda her türlü sunumun hazırlanması, toplantıların düzenlenmesi ve basın açıklamalarının yapılması flirketimizce, CEO ve Direktörler düzeyinde takip edilir. Sözkonusu bilgilendirme çalıflmaları flirket üst yönetiminin katılımı ile gerek periyodik dönemler itibariyle, gerekse do¤rudan yapılan talepler çerçevesinde düzenlenir. Yasal düzenlemeler kapsamında, kamunun aydınlatılmasına iliflkin açıklama ve duyurular ile haber niteli¤inde veya tanıtım amaçlı açıklamalar belirlenen esaslara uygun olarak flirketimiz temsilcileri vasıtasıyla yerine getirilir. Ayrıca paydaflların hertürlü menfaati ve iletiflimi kapsamındaki hususlar, ilgili Direktörlükler, Bölümler ve Birimler nezdinde takip edilir ve kayıt altına alınır. Mevzuatın dıflında kalan kamuya açıklanacak bilgilerin, mümkün olan her imkan ve yöntem dahilinde duyurulmasından flirket CEO'su yetkilidir. Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri:VIII, No:54 Özel Durumların Kamuya Açıklanmasına iliflkin Esaslar Tebli¤i'nin ilgili hükmü çerçevesinde, kamunun yanıltılmasına yol açmaması, bilginin gizlili¤inin sa¤lanması ve sair yükümlülüklerin yerine getirilmesi kaydıyla, flirketimizin meflru çıkarlarının zarar görmemesi amacıyla içsel bilgilerin kamuya açıklanmasının ertelenmesine karar vermeye CEO yetkilidir. Bu husus haricinde içsel bilgilerin kamuya ivedilikle açıklanması ve açıklamanın her türlü imkan kullanılarak yapılması yanısıra her türlü kamuoyu açıklamasının hangi sıklıkla yapılaca¤ı, toplantıların nasıl düzenlenece¤i ve basın duyurularının yapılmasına iliflkin ayrıntılar flirket Yönetimince prosedürel olarak tespit ve tayin edilir. fiirketimizce Kurumsal Yönetim ‹lkeleri do¤rultusunda, sermaye piyasası düzenlemelerinin takibi ve sermaye piyasası kurumlarıyla iliflkilerin yürütülmesine ilaveten, hissedar ve yatırımcıların bilgi taleplerinin karflılanması ve pay sahipli¤i haklarının kullandırılmasıyla beraber, baflta Genel Kurullara iliflkin düzenlemelerden, internet sitesi dahil bilgi akıflının sa¤lanmasına kadar, gerekli koordinasyonun sa¤lanması Bilgilendirme Politikamızın temelleri arasında yer alır. Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Türk Ticaret Kanunu'ndaki hükümler ile Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemeleri do¤rultusunda, Ortaklar Genel Kurulu, yıllık Faaliyet Raporu, periyodik Mali Tablolar ve Raporlar ile Özel Durum Açıklamaları yanısıra internet sitesine iliflkin düzenlemeler yasal süreçlere uygun olarak yerine getirilir. fiirketimizce, ana ortaklarımız yanısıra, gerek bireysel, gerekse kurumsal yatırımcı ve hissedarlarımıza yönelik uygulamalar bir bütün içinde ele alınır. Ola¤an Genel Kurullarımız, her yıl yasal süreler içerisinde yapılır ve hissedarlarımızın Genel Kurula katılımı için gereken tüm çalıflmalar kayıt altına alınarak yürütülür. Faaliyet Raporlarımız, yasal düzenlemeler çerçevesinde gerek basılı, gerekse internet ortamında eriflilebilir durumdadır. Periyodik Mali Tablo ve Raporlara iliflkin, SPK tebli¤leri ve UMS/UFRS'ye uygun olarak hazırlanan finansal sonuçlar SPK ve ‹MKB'ye gönderilerek yayımlanır. Talep eden kurum, kurulufl veya flahıslara ulafltırılması sa¤lanır. Ayrıca, SPK'nın Seri: VIII, No:54 sayılı tebli¤i ile düzenlenen Özel Durum Açıklamalarına iliflkin bilgilendirmeler, ‹MKB düzenlemeleri do¤rultusunda 2010 yılı itibariyle KAP sistemi üzerinden elektronik ortamda gönderi ve bildirimler yapılmaktadır. fiirketin bilgi verme yükümlülü¤ü kapsamında, flirketin sermaye, yönetim veya denetim bakımından do¤rudan veya dolaylı olarak iliflkide bulundu¤u gerçek ve tüzel kifliler ile flirket arasındaki hukuki ve ticari iliflkilerin yürütülmesi mevzuata ba¤lı olarak düzenlenir. 112 113 fiirket Bilgilendirme Politikas› fiirketin gelece¤e yönelik çalıflmaları hakkında, “ticari sır” kavramı ve yasal mevzuat ile sermaye piyasası düzenlemeleri kapsamında kamuoyu bilgilendirilir. Yönetim Kurulu üyelerinin, yöneticilerin ve flirket sermayesinin do¤rudan veya dolaylı olarak, en az %5'ine sahip olan pay sahiplerinin, flirket ile aralarındaki ticari ve ticari olmayan ifl ve ifllemler, sermaye piyasası mevzuatına tabi olarak düzenlenir. SPK Tebli¤leri kapsamında, iliflkili taraflar ile aktif toplamı veya satıfl hasılatının %10'unu aflan herhangi bir varlık, yükümlülük veya hizmet transferi ile flirketle do¤rudan veya dolaylı ifl iliflkisi bulunan gerçek ve tüzel kifliler hakkında, mevzuata tabi olarak usul ve esasler dairesinde, ilgili hususlar ortakların bilgisine sunulur. Ayrıca, flirketimizin aktif ve güncel bir internet sitesi mevcuttur. fiirketimiz web sitesi (www.tofas.com.tr) aracılı¤ıyla, internet sayfasında olması gereken hususlara azami önem gösterilerek bilgilendirme akıflı sa¤lanmaktadır. Sözkonusu internet adresinde flirketimiz hakkında talep edilebilecek muhtelif bilgilere kapsamlı olarak yer verilmifltir. Sözkonusu internet adresimizde yer alan “yatırımcılarla iliflkiler” ana bölümünde, ilgili alt bölümler yer almaktadır. Bununla beraber, kurumsal yönetim uyum raporu, ticari hususlar ve flirket Ana Sözleflmesi gibi bilgiler yanısıra, faaliyet raporlarımızdan, periyodik finansal raporlara, genel kurul tutanaklarından, hazırlanan analist sunufllarına kadar, SPK'nın öngördü¤ü her türlü bilgiye yine aynı adreste yer verilmekte olup, hissedar ve yatırımcılarımız ile analistlerin ‹MKB verilerine ulaflabilecekleri bir bilgi hattı devreye alınmıfltır. Buna ilaveten, ‹MKB'ye gönderilen Özel Durum Açıklamaları'ndan, flirket sermaye yapısına kadar veriler web sitemizde yer almakta olup, elektronik ortamda bilgi taleplerini yanıtlamak ve ba¤lantı sa¤lanmak üzere yatırımcı kayıt formunu da içeren bir e-mail (borsa@tofas.com.tr) adresimiz de mevcuttur. Bu ba¤lamda, yatırımcılarla iliflkilerin sistematik olarak sürdürülebilmesi, kurumsal yönetim, hissedar iliflkileri ve borsa bilgilerine kolaylıkla eriflilebilmesi ve mali verilerin do¤ru, eksiksiz ve incelenebilir olması için gerekli düzenlemelerin yerine getirilmesi sosyal sorumluluk ve etik kurallara uygun olarak sa¤lanır. Aynı çerçevede, basın ve yayın kuruluflları yanısıra müflteriler ve menfaat sahiplerinden gelebilecek soru ve taleplerle ilgili olarak da (basın@tofas.com.tr) adresimiz mevcut olup, ilgili bölüm ve birimlerce takip edilir. fiirketimizin Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu'nda yer verildi¤i flekilde, belirtilen hususların yerine getirilmesi “Mali Direktörlük” bünyesindeki ilgili Birimler tarafından sa¤lanır. Ayrıca, flirketin basın ve yayın kuruluflları nezdinde faaliyetleri “Kurumsal ‹letiflim Direktörlü¤ü” tarafından yürütülür. ‹fllerin normal akıflı dıflında gelen hertürlü bilgi talebi, yukarıda belirtilen hususlar çerçevesinde flirketin yasal temsilcileri tarafından de¤erlendirilerek gerekli bilgi ak›flı sa¤lanır. Kurumsal yatırımcıların ve bireysel yatırımcıların bilgi taleplerinin karflılanması ve pay sahipli¤i haklarının kullandırılması do¤rultusunda her türlü iletiflim aracı kullanılır. Ayrıca, gerek hissedarlarımıza, gerekse analistlere yönelik periyodik fabrika gezileri düzenlenir. Ayrıca, flirket vizyonumuz da paydafl kavramına dayalı olarak belirlenmifl olup, sözkonusu bütün menfaat sahipleri, kendilerini ilgilendiren konularda bilgilendirilmekte ve bu yönde gerekli organizasyonlar, bilgilendirme toplantıları, planlı çalıflmalar ve gerekli açıklamalara yer verecek flekilde yapılan düzenlemeler, flirketimizce yasal mevzuata uygun olarak yürütülmektedir. Tofafl, Bilgilendirme Politikası'nda “yönetim” ve “iletiflim” kavramlarını bir arada ele alarak “kurumsal yönetiflim” alanındaki çalıflmalarını hissedarları, yatırımcıları ve paydafllarıyla beraber yerine getirmektedir. Sayın Pay Sahiplerinin bilgilerine sunulur. BÖLÜM 4 TOFAfi 2010 FAAL‹YET RAPORU 114 115