Faaliyet Raporu2007
Transkript
Faaliyet Raporu2007
, ve etkinli¤i yapt›¤›m›z y ki operasyo irme kapasi e a¤›m›z› h›z ‹Ç‹NDEK‹LER BÖLÜM I - Sunufl 2 Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü 3 Ola¤an Genel Kurul Gündemi 4 Garanti Hakk›nda 8 Özet Finansal Bilgiler 10 Garanti'nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De¤erleri 12 Garanti'nin Sektördeki Konumu 13 Kârl›l›k Oranlar› ve Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri 14 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri 16 2007 Y›l›nda Garanti 20 Ödüller 22 Yönetim Kurulu Baflkan›'n›n Mesaj› 24 Genel Müdür'ün Mesaj› 28 Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar› 30 2007 Y›l› Faaliyetleri Bireysel Bankac›l›k Konut Finansman› Özel Bankac›l›k Yat›r›m Bankac›l›¤› fiubesiz Bankac›l›k / Alternatif Da¤›t›m Kanallar› Ödeme Sistemleri / Kredi ve Banka Kartlar› Sigorta ve Bireysel Emeklilik KOB‹ Bankac›l›¤› Ticari Bankac›l›k Kurumsal Bankac›l›k Nakit Yönetimi ve ‹fllem Bankac›l›¤› Proje Finansman› Uluslararas› Bankac›l›k Hazine ABACUS ‹nsan Kaynaklar› Toplumsal Paylafl›m Projeleri 60 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri'nin Faaliyetleri 72 Türkiye'de 2007 Y›l› Geliflmeleri BÖLÜM II - Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar› 76 Yönetim Kurulu ve Denetçiler 78 Üst Yönetim 80 Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m 82 Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu 83 ‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin ‹flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi 84 ‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar› 85 Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klamalar 87 Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar 88 Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Raporu BÖLÜM III - Konsolide Olmayan Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine ‹liflkin De¤erlendirmeler 98 Denetçiler Raporu 102 Türkiye Garanti Bankas› Afi’nin 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu 170 Mali Durum De¤erlendirmesi 173 Risk Yönetimi Politikalar› BÖLÜM IV - Konsolide Finansal Bilgiler 183 Ba¤›ms›z Denetim Raporu 184 Türkiye Garanti Bankas› Afi ve Finansal Kurulufllar›’n›n 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu 264 Garanti Hisselerinin Performans› 264 Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler Adresler Bugün Türkiye'nin ikinci büyük özel sektör bankas›* olan Garanti Bankas›, 61 y›ll›k köklü tarihinin en baflar›l› y›l›n› geride b›rakt›. Fark yaratma yetkinli¤ine sahip dinamik insan kayna¤›, Garanti'nin bu ola¤anüstü baflar›s›nda en büyük paya sahip olan unsurdur. Faaliyetlerini en geliflkin teknolojiyle destekleyen Garanti, böylece çal›flanlar›n›n yetkinli¤ini sürekli güçlü k›lmay› baflar›yor. Banka, bu üstünlüklerini müflteri odakl› yenilikçi ürün ve hizmetleri ve en iyi müflteri iliflkileri yönetimi çözümleriyle birlefltirerek sektörde yaratt›¤› farkla 2007 y›l›nda 2,4 milyar YTL'lik rekor bir kâr elde etmeyi baflard›. Öte yandan güçlü marka alg›s› ve sayg›nl›¤› sayesinde Euromoney Mükemmellik Ödülünü (The Euromoney Award for Excellence) sekizinci kez alarak “Türkiye'nin En ‹yi Bankas›” seçildi. Geçti¤imiz bir y›l içinde 105 yeni flube açan Garanti, genifl flube a¤›n› merkezilefltirilmifl operasyonlar›yla, üstün veri ambar› ve yönetici raporlamas›yla, entegre finansal hizmet sunumuyla ve alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin kullan›m›yla destekliyor. Uluslararas› baflar›lar›n› ve itibar›n› her geçen gün daha da art›ran Garanti Bankas›, sahip oldu¤u rekabet üstünlüklerinden ald›¤› güçle, gelece¤e güvenle bak›yor. * 2007 Konsolide mali tablolar›na göre Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Genel Kurulu'na: Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibar›yla düzenlenen ba¤›ms›z denetim raporu ile uyumlulu¤unu ve do¤rulu¤unu denetlemifl bulunuyoruz. Rapor konusu y›ll›k faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, y›ll›k faaliyet raporu üzerinde görüfl bildirmektir. Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan y›ll›k faaliyet raporu haz›rlanmas›na ve yay›mlanmas›na iliflkin usul ve esaslar ile ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, y›ll›k faaliyet raporunda önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul güvence sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz. Görüflümüze göre, iliflikteki y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 40'›nc› maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Banka'n›n finansal durumuna iliflkin bilgileri do¤ru bir biçimde yans›tmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile taraf›m›zca verilen ba¤›ms›z denetçi görüflünü içermekte olup, ba¤›ms›z denetimden geçmifl finansal tablolar ve aç›klay›c› notlarda verilen bilgiler ile uyumludur. ‹stanbul, 14 Mart 2008 Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Anonim fiirketi Murat Alsan Sorumlu Ortak, Bafldenetçi OLA⁄AN GENEL KURUL GÜNDEM‹ Ola¤an Genel Kurul Gündemi 1- Aç›l›fl, Baflkanl›k Divan›'n›n teflkili, 2- Baflkanl›k Divan›'na Ola¤an Genel Kurul Tutana¤›n›n imzalanmas› için yetki verilmesi, 3- Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve Denetçi Raporlar›n›n okunmas› ve müzakeresi, 4- Bilanço ve Kâr-Zarar Hesaplar›n›n okunmas›, müzakeresi ve tasdiki ile kâr da¤›t›m›yla ilgili Yönetim Kurulu teklifinin görüflülerek kabulu veya reddi, 5- Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin ibra edilmeleri, 6- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin huzur hakk› ve ücretlerinin tespiti, 7- Yap›lan ba¤›fllar›n ortaklar›n bilgisine sunulmas›, 8- Yönetim Kurulu Üyelerinin Banka ile ifl yapabilmeleri için, Bankalar Kanunu hükümleri sakl› kalmak kayd›yla, Türk Ticaret Kanunu'nun 334 ve 335'inci maddeleri gere¤ince izin verilmesi. 3 4 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ HAKKINDA Garanti Hakk›nda Kurumsal Profil 1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti Bankas›, y›llar içinde sürekli artan baflar› grafi¤iyle bugün Türkiye'nin en büyük ikinci özel bankas›* konumundad›r. Kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, KOB‹ bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k alanlar›nda faaliyet gösteren Garanti, müflteri odakl› bir yaklafl›mla, kaliteden ödün vermeksizin çok yönlü finansal hizmetler sunmaktad›r. Banka'n›n ana hissedarlar› Do¤ufl Holding ve GECF, eflit ortakl›k ilkesiyle hareket etmektedirler. H›zl› büyüme trendini sürdürmeyi hedefleyen Garanti'nin, yurtiçinde 583 flubesi ve 14.500'ü aflan çal›flan› vard›r. Banka, yurtiçindeki organizasyonunun yan› s›ra yurtd›fl›ndaki Lüksemburg, Malta ve K›br›s flubeleri; fianghay, Londra, Moskova, Düsseldorf temsilcilikleri ve dokuz finansal hizmet ifltirakiyle entegre bir finansal hizmetler grubu niteli¤indedir. Sektöründe bölgesel bir oyuncu olma vizyonu tafl›yan Garanti, çevresindeki genifl bir co¤rafyada bulunan pazarlarla yak›n ve kal›c› bir iliflki içindedir. 2007 y›l sonu itibarıyla Garanti'nin toplam aktifleri 65,6 milyar ABD dolar›, kredi toplam› 33,6 milyar ABD dolar› ve mevduat toplam› ise 37,7 milyar ABD dolar›d›r.* Garanti, Öncü ve Yenilikçi Ürünlerle Büyüyor Garanti Bankas›, Türk ve dünya bankac›l›¤›nda ilk kez uygulanan çok say›da ürün ve hizmet gelifltirmifltir. Garanti, rekabet stratejilerini sadece fiyatlama üzerine kurmamakta, hizmette rekabeti ön plana ç›karmaktad›r. Bu amaçla müflterileriyle daha kal›c› ve yak›n iliflkiler kurmaya, yenilikçi olmaya, fark yaratmaya ve dinamizme büyük önem vermektedir. Kredi Kartlar›nda Örnek Uygulamalar Garanti'nin en baflar›l› oldu¤u alanlardan biri kredi kartlar›d›r. Bugüne dek pek çok ilke imza atan Garanti, 6,5 milyon kredi kart›na hizmet sunan dev bir ödeme sistemleri altyap›s›n› yönetiyor. Garanti, Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› kredi kart› Bonus'u, 2000 y›l›nda pazara sundu. Bugüne dek pek çok ödüle lay›k görülen Bonus, k›sa zamanda Garanti'nin, kredi kart› programlar› hakk›nda dünyan›n dört bir yan›nda dan›flmanl›k vermeye bafllamas›n› sa¤lad›. Ayn› y›l Türk Hava Yollar› ile gerçeklefltirdi¤i iflbirli¤i çerçevesinde, kart sahiplerine harcamalar› karfl›l›¤›nda uçufl mili kazand›ran Shop&Miles'› hizmete sundu. 2004'te Shop&Miles'›n tüm özelliklerine sahip olman›n yan› s›ra, üyelerinin özel hayatlar›na daha fazla vakit ay›rmalar› ve keyifli zaman geçirmeleri için çözümler sunan Shop&Miles &club'› gelifltirdi. * 2007 Konsolide mali tablolar›na göre Garanti, 2006 y›l›nda, faydalar› iyi analiz eden, kendi tercihlerine göre yaflayan ve yenilikleri yak›ndan izleyen müflterileri için Flexi'yi tasarlad›. Farkl› harcama ve ödeme al›flkanl›klar›na göre haz›rlanan seçenekleri tercih edebilen kart sahipleri, dilerlerse kart›n tasar›m›n›, bonus oran›n›, kampanyas›n›, faiz oran›n› hatta taksit özelli¤ini kendi belirleyebiliyor. Garanti, 2006'dan bu yana, Türkiye'de American Express Centurion Line ve Business kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul etme yetkisine sahip tek banka konumunda bulunuyor. Ayn› y›l, MasterCard'›n ödeme sistemlerinde dünya çap›nda devrim yaratan, düflük bedelli harcamalar için sunulan “Öde-Geç” uygulamas›, Avrupa'da ilk kez Garanti'nin Bonus Trink kredi kart›yla hayat buldu. 2007 y›l›nda ise Garanti, yine Avrupa çap›nda bir ilke imza atarak, kredi kartlar›n› al›fl›lm›fl formundan ç›kartt›, kol saati, etiket ve anahtarl›klara tafl›d›. Mortgage Uzman› Garanti! Mortgage alan›nda piyasa lideri olan Garanti, 2007 y›l›nda, emlak ofislerini konut finansman› konusunda bilgilendirmek amac›yla e¤itimler düzenlemeye bafllad›. Garanti, flube çal›flanlar›n› bu alanda uzmanlaflt›rmak amac›yla, ‹stanbul Bilgi Üniversitesi'nin iflbirli¤iyle bir sertifika program› oluflturdu. Ekonominin Belkemi¤i KOB‹'ler, Garanti Alt›nda… KOB‹'lere yönelik bankac›l›k hizmetlerini ayr› bir iflkolu olarak ele alan ilk Türk bankas› olan Garanti, giriflimcilerin ticari ve bireysel bankac›l›k ihtiyaçlar›na tek elden çözüm sunuyor. Garanti, iflletmelere nakit ak›fllar›n› planlama ve fiyatland›rma konular›nda destek olmak amac›yla 2004 y›l›nda Gani (Garantili Nakit ‹daresi) ürün paketini hizmete sundu. 2005'te ise de¤iflik sektörlerin ve yörelerin yat›r›m ihtiyaçlar›na, yap›lar›na göre farkl›laflt›r›lan ürünler sunmaya bafllad›. Türkiye'de ilk kez kad›n giriflimcilere özel destek paketi haz›rlayan Garanti, Türkiye Kad›n Giriflimciler Derne¤i'yle (KAG‹DER) birlikte kad›nlara özel e¤itim programlar› yürütüyor. Garanti, Anadolu'daki sanayici ve yöneticilerle ülkenin önde gelen uzmanlar›n› buluflturmak ve bölgesel çözümleri birlikte gelifltirmek amac›yla 2002 y›l›nda Garanti Anadolu Sohbetleri'ni bafllatt›. Dünya gazetesinin iflbirli¤iyle 37 ilde düzenlenen 48 toplant›da, 16.000'e yak›n KOB‹ ile buluflma olana¤› yakaland›. Garanti, 2005 y›l›nda da, KOB‹'leri Basel II sermaye uzlafl›s› hakk›nda bilgilendirmek üzere Basel II Toplant›lar› düzenlemeye bafllad›. 14 ilde gerçeklefltirilen 17 toplant› arac›l›¤›yla, yaklafl›k 5.000 KOB‹'ye, Basel II'nin yarataca¤› f›rsatlar hakk›nda bilgi verildi. 5 fiubeSiz! Alternatif da¤›t›m kanallar›na sürekli yat›r›m yapan Garanti, bu sayede operasyonel etkinli¤ini ve kârl›l›¤›n› önemli ölçüde art›r›yor. Garanti'de, para çekme dâhil tüm bankac›l›k ifllemlerinin %85'i, alternatif kanallardan gerçeklefltiriliyor. Ülkenin en büyük ça¤r› merkezlerinden (Alo Garanti: 444 0 333) birine sahip olan Garanti, internet bankac›l›¤›nda (garanti.com.tr) da lider konumda bulunuyor. Garanti, internet flubesinin 10. y›ldönümünü kutlad›¤› 2007 y›l›nda, Cep fiubesi'ni hizmete sundu. ‹nternet üzerinden gerçeklefltirilen bankac›l›k ifllemlerinin ço¤unu, WAP veya internet eriflimi bulunan cep telefonlar›na tafl›d›. Garanti, Daha Kaliteli Bir Yaflam ‹çin Çal›fl›yor Verimli, kârl› ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izleyerek, ekonomiye ve topluma de¤er katan bankac›l›k hizmetleri tasarlayan Garanti, ayn› yaklafl›m› toplumsal paylafl›m projelerine de yans›t›yor. Garanti; kültür, sanat, çevre, e¤itim, spor gibi bireyin ve toplumun vizyonunu gelifltiren alanlarda uzun soluklu projeler yarat›yor ya da sponsorluk deste¤i veriyor. Üstlendi¤i misyonu bir ad›m ileriye tafl›yan Garanti, bünyesinde oluflturdu¤u kurumlarla (Platform Garanti Güncel Sanat Merkezi, Garanti Galeri, Osmanl› Bankas› Müzesi), toplumun kültürel birikiminin yan› s›ra kendi kurum kültürünü de gelifltirmeyi amaçl›yor. Dünya çap›nda birçok önemli sanat etkinli¤ine sponsorluk deste¤i veren Garanti, bu projelerle geçmiflten gelece¤e ›fl›k tutmay› ve Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmay› hedefliyor. Garanti'nin Tarihindeki Kilometre Tafllar› 1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti, 1983'te finans, sanayi ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. 1990 y›l›nda ilk halka arz›n› gerçeklefltirdi. Banka'n›n hisseleri ‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›. 1993'te Türkiye'de ilk kez yurtd›fl›na hisse ihrac› gerçeklefltiren kurum oldu. 1995'te Türkiye'nin ilk Nakit Yönetimi Hesab› E.L.M.A.'y› sundu. 1997'de Türkiye'nin gerçek zamanl› online hizmet sunan ilk çok flubeli özel bankas› oldu. 1997'de internet ve telefon bankac›l›¤›n› bir arada sunan ilk Türk bankas› oldu. 1999'da dünyada ilk ihracat alacaklar› seküritizasyonunu gerçeklefltirdi 2000'de Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› kredi kart› Bonus Card'› sundu. 2001'de Do¤ufl Grubu'nun di¤er bankac›l›k ifltiraki olan Osmanl› Bankas› ile birleflti. 2002'de Türkiye'nin ilk bankalararas› kart platformunu Bonus ile kurdu. 2005'te cep telefonuyla havale hizmeti CepBank uygulamas›n› bafllatan dünyadaki ilk banka oldu. 2005'te finansaldan görsele tüm parametreleri kiflisellefltirilebilen, dünyan›n ilk esnek kredi kart› Flexi Card'› sundu. 2005'te General Electric, Do¤ufl Grubu ile yapt›¤› anlaflma ile Garanti'ye eflit stratejik ortak oldu. 2006'da temass›z çip teknolojsiyle Dokun&Geç özelli¤ine sahip Bonus Trink'i hizmete sunarak banka kart›n› plastik kart olma özelli¤inden ç›kar›p farkl› bir boyuta tafl›d›. 2007'de Türkiye'de ilk kez mobil internet bankac›l›¤›n› bafllatt›. Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet kalitesiyle bireylerin hayat›nda “fark yaratma”ya 2008 ve sonras›nda da devam edecektir. 6 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ HAKKINDA Ortakl›k Yap›s› T. Garanti Bankas› Afi Ortakl›k Yap›s› (31 Aral›k 2007) Hisse Adedi Nominal (YTL) Hisse Oran› (%) 55.990.035.536 559.900.355,36 26,6619 7.977.711.856 79.777.118,56 3,7989 Do¤ufl Nakliyat ve Tic. Afi 115.499.879 1.154.998,79 0,0550 Do¤ufl Grubu Toplam 64.083.247.271 640.832.472,71 30,5158 GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi 43.785.624.949 437.856.249,49 20,8503 Di¤er Ortaklar 102.131.127.780 1.021.311.277,80 48,6339 Genel Toplam 210.000.000.000 2.100.000.000,00 100,0000 Do¤ufl Holding Afi Do¤ufl Araflt›rma Gelifltirme ve Müflavirlik Hizmetleri Afi Do¤ufl Grubu Toplam %30,52 Di¤er Ortaklar %48,63 GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi %20,85 Yönetici Hisseleri Banka'n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleriyle genel müdür ve yard›mc›lar› Banka'da pay sahibi de¤ildirler. 7 Ana Sözleflme De¤ifliklikleri Garanti Bankas›'n›n 4.10.2007 tarihindeki Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›nda, Banka Ana Sözleflmesi'nin "Rey" bafll›kl› 38. maddesinin ve "Kâr›n Taksimi" bafll›kl› 45. maddesinin yeniden düzenlenen metinleri oy çoklu¤uyla kabul edilerek onaylanm›flt›r. T.Garanti Bankas› Afi Ana Sözleflmesi 38. ve 45. Madde De¤ifliklikleri: ESK‹ MET‹N YEN‹ MET‹N REY: REY: Madde 38- Befl yüz lira itibari de¤erde pay ve pay senetlerinden her biri sahibine bir oy hakk› verir. Madde 38- Bir yeni kurufl itibari de¤erde pay ve pay senetlerinden her biri sahibine bir oy hakk› verir. KÂRIN TAKS‹M‹: KÂRIN TAKS‹M‹: Madde 45- Banka'n›n bir y›ll›k çal›flmalar›ndan elde edilen gelirlerden bütün giderler ç›kar›ld›ktan sonra kalacak net kâr afla¤›da yaz›l› s›raya uyularak ifllem görür. Madde 45- Banka'n›n bir y›ll›k çal›flmalar›ndan elde edilen gelirlerden bütün giderler ç›kt›ktan sonra kalacak net kâr afla¤›da yaz›l› s›raya uyularak ifllem görür. A) %5 kanuni yedek akçe, A) %5 kanuni yedek akçe, B) Kalan k›s›mdan ödenmifl sermayenin %5'i oran›nda ilk kâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›l›r. B) Kalan k›s›mdan ödenmifl sermayenin %5'i oran›nda ilk kâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›l›r. C) Kalan k›sm›n %5'i ola¤anüstü yedek akçeye ayr›l›r, C) Kalan k›sm›n %5'i ola¤anüstü yedek akçeye ayr›l›r, D) Yukar›da A-C f›kralar›nda belirtilen tahsis ve tevzilerden sonra kalan›n: D) Yukar›da A-B-C f›kralar›nda belirtilen tahsis ve tevzilerden sonra kalan›n: - %5'ine kadar› Yönetim Kurulu üyelerine, - %5'i Banka'n›n müdür ve memurlar›na, - %10'u kurucu (intifa) senetlerine da¤›t›l›r. Bu kâr paylar› en son esas sermayeye düflen safi kâra göre belirlenir. E) Kalan kâr›n k›smen veya tamamen kâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›lmas›na veya k›smen yahut tamamen ola¤anüstü yedek akçeye ayr›lmas›na Genel Kurul yetkilidir. F) Türk Ticaret Kanunu'nun 466'nc› maddesinin 2'nci f›kras›n›n 3'üncü bendi hükmü sakl›d›r. Kanuni yedek akçeler ile flirket tüzel kiflili¤ine düflen mali yükümlülükler karfl›l›¤› tamamen ayr›lmad›kça, yukar›da C-D-E bentlerinde yaz›l› da¤›t›m yap›lamaz. - %10'u kurucu (intifa) senetlerine da¤›t›l›r. Bu kâr paylar› en son esas sermayeye düflen safi kâra göre belirlenir. E) Kalan kâr›n k›smen veya tamamen kâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›lmas›na veya k›smen yahut tamamen ola¤anüstü yedek akçeye ayr›lmas›na genel kurul yetkilidir. F) Türk Ticaret Kanunu'nun 466'nc› maddesinin 2'nci f›kras›n›n 3'üncü bendi hükmü sakl›d›r. Kanuni yedek akçeler ile flirket tüzel kiflili¤ine düflen mali yükümlülükler karfl›l›¤› tamamen ayr›lmad›kça, yukar›da C-D-E bentlerinde yaz›l› da¤›t›m yap›lamaz. 8 BÖLÜM I: SUNUfi ÖZET F‹NANSAL B‹LG‹LER Finansal Göstergeler* AKT‹F (milyar YTL) Nakit De¤erler ve Bankalar Menkul K›ymetler Krediler Di¤er Toplam Aktifler 2006 2007 7,8 12,8 16,0 18,8 29,2 39,0 4,1 5,6 57,1 76,2 TL Krediler (milyar YTL) 16,9 2006 22,7 2007 %34 Garanti’nin TL kredileri bir önceki y›la oranla %34 artm›flt›r. YP Krediler (milyar ABD dolar›) 8,8 2006 14,1 2007 Garanti’nin YP kredileri bir önceki y›la oranla %60 artm›flt›r. PAS‹F (milyar YTL) 2006 2007 33,8 43,7 15,1 20,2 Di¤er 3,4 5,2 Özkaynaklar 4,8 7,1 Mevduat Al›nan Krediler ve Repo %60 TL Mevduat (milyar YTL) 2006 14,3 20,2 2007 Garanti’nin TL mevduat› bir önceki y›la oranla %41 artm›flt›r. %41 YP Mevduat (milyar ABD dolar›) 2006 13,9 20,3 2007 Garanti’nin YP mevduat› bir önceki y›la oranla %45 artm›flt›r. * 2007 Konsolide mali tablolar›na göre %45 9 2006 2007 Düzeltilmifl net faiz marj› 1,8 2,7 Normalize Kâr (milyar YTL) 2006 1,2 Net ücret ve komisyonlar 1,0 1,3 2007 Ola¤an Bankac›l›k Gelirleri 2,9 3,8 (1,8) (2,1) 1,2 1,6 - 0,8 1,2 2,4 (milyar YTL) Faaliyet Giderleri Normalize Kâr* Bir defaya mahsus gelirler-net Net Kâr * Garanti Sigorta ve Emeklilik flirketlerinin hisselerinin sat›fllar›ndan kaynaklanan tek seferlik 669 milyon YTL’lik (vergi sonras›) ve 112 milyon YTL’lik (vergi sonras›) gelirlerden ar›nd›r›lm›flt›r. 1,6 Garanti’nin normalize kâr› bir önceki y›la oranla %41 artm›flt›r. %41 Net Kâr (milyar YTL) 1,2 2006 2,4 2007 Garanti’nin net kâr› bir önceki y›la oranla %108 artm›flt›r. %108 Garanti'nin Kredi Notlar› Standard & Poor's Fitch Ratings Uzun Vadeli YP Karfl› Taraf BB- (Dura¤an) Uzun Vadeli YP* BB (Dura¤an) Uzun Vadeli YP Mevduat BB- (Dura¤an) K›sa Vadeli YP B Bireysel C Moody's Uzun Vadeli YP Mevduat B1 (Dura¤an) Destek 4 Uzun Vadeli TL Mevduat A3 Uzun Vadeli TL* BBB- (Dura¤an) TL Mevduat Görünüm Dura¤an K›sa Vadeli TL F3 K›sa Vadeli TL Mevduat Prime-2 Ulusal Not AAA (TUR) (Dura¤an) Finansal Güç C- Finansal Güç Görünüm Dura¤an Ulusal - Uzun Vade / K›sa Vade Aaa.tr / TR-1 *2007 sonu itibarıyla Garanti Bankas›'na Fitch Ratings taraf›ndan verilen uzun vadeli TL temerrüt notu "BBB-" ve uzun vadeli YP temerrüt notu "BB", s›ras›yla, Türkiye'ye verilen ülke notlar›n›n iki ve bir barem üzerindedir. 10 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹’N‹N V‹ZYONU, M‹SYONU, STRATEJ‹S‹ VE VAZGEÇ‹LMEZ DE⁄ERLER‹ Garanti’nin... ...Vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt›r. ...Misyonu Etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle müflterilerine, hissedarlar›na, çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rmakt›r. ...Stratejisi Sürekli de¤er yaratarak uzun vadeli sürdürülebilir büyüme kaydetmektir. ...Stratejisinin Temel Yap›tafllar› Müflteriye odakl›l›k - Yenilikçi ürün ve yüksek hizmet kalitesi - Rakipsiz bir yetkinlik, deneyim ve uygulama yetisi - Banka çap›nda üstün ifl süreçleri - Müflteri memnuniyeti anayasas› Teknolojik yenili¤in süreklili¤ine odakl›l›k - ‹fl alanlar›yla bütünleflik, sürekli geliflen, en iyi ve h›zl› teknolojik donan›m - En güncel biliflim altyap›s› Yetkin insan kayna¤›na odakl›l›k - ‹nsan kaynaklar›n›n yetkinlik ve verimlili¤inin sürekli gelifltirilmesi - Performans tabanl› teflvik sistemi Disiplinli büyümeye odakl›l›k - Gerçek bankac›l›k do¤rultusunda, sürdürülebilir ve kârl› bilanço büyümesi - Güçlü aktif kalitesi - Hedef piyasalara ve yayg›n müflteri taban›na ulaflmak için üstün hizmet ve da¤›t›m yetkinlikleri Sürdürülebilir gelir kaynaklar›na ve kârl›l›¤a odakl›l›k - Yüksek getirili ürünlere ve kârl› ifl alanlar›na yo¤unlaflmak - Faiz d›fl› gelirleri art›rmak - Müflteri kaynakl› gelir yaratmaya önem vermek - Fonlama maliyetini ve serbest sermayeyi sürekli olarak gelifltirmek - Müflteri ba¤l›l›¤› yaratan ürün ve paketlere öncelik vererek, üst ve çapraz sat›fl f›rsatlar›n› gelifltirmek Operasyonel etkinli¤e odakl›l›k - Verimlilik art›fl›na odakl›l›k - Maliyet ve gelir sinerjilerine odakl›l›k Güçlü da¤›t›m kanallar›na odakl›l›k - Yayg›n ve verimli flube a¤› - Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin ve a¤›rl›kl› kullan›m› Risk yönetimi ve denetimine odakl›l›k - Uluslararas› standartlarda risk ölçümlemeleri - Riskin getiri ile iliflkilendirilerek ekonomik sermayenin optimum da¤›l›m›n› sa¤layan portföy baz›nda risk yönetimi - Proaktif denetim sistemleri Kurumsal yönetim ve sosyal sorumlulu¤a odakl›l›k - Kurumsal yönetim, etik ve kurumsal de¤erlere ba¤l›l›k - Toplum ve çevre için de¤er üretmeyi gözeten bir yaklafl›mla, toplumsal geliflim için yüksek standartlar gelifltirmek ve bu alanda aktif bir rol oynamak 11 ...Vazgeçilmez De¤erleri Garanti, vizyon ve misyonunu gerçeklefltirmek için izleyece¤i stratejilerini belirlerken tüm çal›flanlar›n›n uyaca¤› kurumsal de¤erlerini de tan›mlam›flt›r. Her kademedeki Garanti çal›flan› için vazgeçilmez olan bu de¤erler, onlar›n ayn› zamanda özümsedikleri birer ifl ve yaflam biçimi kural›d›r. “Müflterilerimiz...” - Müflterilerimiz, tüm faaliyet ve çabalar›m›z›n odak noktas›d›r. - Müflterilerimizin memnuniyetini her zaman beklentilerinin üzerinde sa¤lamay› hedefleriz. - Dürüst, sayg›l›, nazik, yard›mc›, çözümcü ve güler yüzlüyüz. “‹yi ahlakl› banka ve bankac›lar›z” - Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uyar›z, bundan taviz vermeyiz. - Birey ve örgüt olarak vicdan›m›z›n rahat olmas› çok önemlidir. “Bizim için en önemli unsur insand›r” - En büyük önemi insan beynine veririz ve sürekli insana yat›r›m yapar›z. - Kalitemizin gücü ve teminat› tüm çal›flanlar›m›zd›r. - Her bir çal›flan›m›z kaliteyi amaç edinmifltir. - Elemanlar›m›z›n yetkilendirilmesine önem veririz. - ‹nsanlar› inisiyatif kullanmaya özendiririz. - Onlar› yarat›c› ve üretken k›lan “‹stek” enerjisine inan›r›z ve bunu sa¤lar›z. - Bankam›zda çal›flan herkesin “Kendi ‹flinin Lideri” oldu¤una ve yapt›¤› ifli en iyi onun bildi¤ine inan›r›z. Ekip çal›flmas› - Etkin ekip çal›flmas›na ve aç›k iletiflime inan›r›z. Bunlardan ödün vermeyiz. - Kat› hiyerarfliye karfl›y›z. - Genel Müdür'den en alt kademedeki personelimize ve iliflkide bulundu¤umuz tüm kurulufllara kadar vizyonumuza ulaflmak için, tek vücut halinde çal›fl›r›z. - Etkin ekip çal›flmas›n› artan bir iflbirli¤iyle, karfl›l›kl› güven ve sayg› içinde sürdürürüz. Sürekli geliflim - Kalitemizi -statükoyu korumak yerine- sürekli geliflimle sürdürürüz. - Sürekli geliflim için çal›flanlar›m›za ve teknolojiye yat›r›m yapmak, politikam›z›n ayr›lmaz bir parças›d›r. - Hepimizin asli görevi, kalite standartlar›m›z› sa¤lamak, ürün ve hizmetlerimizin kalitesini sürekli gelifltirmektir. - Kalitemizi gelifltirme konusundaki yaklafl›m tarz›m›z proaktiftir. Yani, müflterilerimiz, ihtiyaç ve beklentilerini dile getirmeden önce, bizler bunlar› saptay›p, giderme yönünde çaba gösteririz. Sosyal sorumluluklar›m›z - Topluma, do¤al çevreye ve insanl›¤a yararl› olmak için azami çaba gösteririz. - Garanti'nin ortaya koydu¤u mükemmel örne¤in, sadece bankac›l›k sektöründe de¤il, ülke ekonomisi genelinde örnek al›naca¤›na ve ülkemizin geliflmesine büyük katk›s› olaca¤›na inan›r›z. 12 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹’N‹N SEKTÖRDEK‹ KONUMU Garanti’nin Sektördeki Konumu Garanti, 2007 y›l›nda, faaliyet gösterdi¤i her alanda pazar pay›n› art›rm›flt›r. Toplam aktiflerini %33 büyüterek Türkiye’nin konsolide bazda ikinci büyük özel sektör bankas› olmufltur. Nakdi ve gayri nakdi krediler toplam›nda sektör liderli¤ini ele geçiren Garanti, aktiflerde ve mevduattaki büyümesiyle sektör ortalamas›n›n yaklafl›k iki kat› üstüne ç›km›flt›r. Garanti/Sektör* Büyüme Oranlar› Garanti’nin Pazar Paylar›* (%) Toplam Aktifler (%) 33,3 Garanti 2006 2007 De¤iflim (Puan) Toplam Aktifler 10,7 12,4 1,7 Toplam Krediler 13,0 13,8 0,9 TL Krediler 10,6 11,1 0,5 YP Krediler 19,3 22,1 2,8 Toplam Mevduat 9,7 11,0 1,3 TL Mevduat 7,5 8,6 1,1 YP mevduat 13,3 15,6 2,3 Vadesiz Mevduat 12,0 13,1 1,1 9,3 10,6 1,4 Kredi Kart› Say›s› 17,3 17,4 0,1 Banka Kart› Say›s› 6,2 7,1 0,9 Acquiring ‹fllem Hacmi** 22,2 23,0 0,8 8,8 9,9 1,1 14,5 15,5 1,0 ‹hracat 15,3 16,9 1,6 ‹thalat 14,0 14,6 0,6 10,2 11,5 0,9 15,4 Sektör Toplam Krediler (%) 33,4 Garanti 29,7 Sektör Toplam Mevduat (%) 29,3 Garanti 15,4 Sektör Vadeli Mevduat fiube Say›s› (%) 21,6 Garanti 11,3 Sektör ATM Say›s› Çal›flan Say›s› (%) 21,8 Garanti Sektör Toplam D›fl Ticaret 10,6 Toplam Çek ‹fllemleri * Sektör verilerinde mevduat bankalar› baz al›nm›flt›r. ** Acquiring ‹fllem Hacmi: Üye ‹flyeri ve ATM ‹fllem Hacmi 13 KÂRLILIK ORANLARI VE BAfiLICA REKABET ÜSTÜNLÜKLER‹ Kârl›l›k Oranlar› Ortalama Aktif Kârl›l›¤› (%) 2,33 2006 2007 Gider/Gelir Oran› (%) 3,71 2,52* Ortalama Özkaynak Kârl›l›¤› (%) 27,4 2006 2007 27,4* 53,7 2006 40,4 41,8* 2007 50,1 Hisse Bafl›na Kâr (%) 2006 0,56 2007 0,78* 1,15 *Garanti Sigorta ve Emeklilik fiirketlerinin hisselerinin sat›fllar›ndan kaynaklanan 669 milyon YTL’lik (vergi sonras›) ve saklama hizmeti faaliyetlerinin sat›fl›ndan kaynaklanan 112 milyon YTL’lik (vergi sonras›) tek seferlik gelirlerden ar›nd›r›lm›flt›r. Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri Fark yaratma yetkinli¤ine sahip dinamik insan kayna¤› En geliflkin teknoloji Müflteri odakl› yenilikçi ürün ve hizmetler En iyi müflteri iliflkileri yönetimi çözümleri Güçlü marka ve sayg›nl›k Üstün veri ambar› ve yönetici raporlamas› Merkezilefltirilmifl operasyonlar Entegre finansal hizmet sunumu Genifl flube a¤› Alternatif da¤›t›m kanallar› kullan›m› 14 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹ Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri Bank International N.V. Hollanda'n›n yan› s›ra Romanya, ‹sviçre, Almanya, Çin, Ukrayna ve Kazakistan'da faaliyet gösteren GarantiBank International, 1991 y›l›ndan bu yana ticaret finansman› ifllemlerinde bölgesel uzmanl›¤›na s›kça baflvurulan bir bankad›r. Türk sermayeli bir bankan›n flu ana dek ald›¤› en yüksek derecelendirme notuna sahip GBI, gerek bireysel ve özel bankac›l›k hizmetleri gerekse kurumlara yönelik do¤rudan ve yap›land›r›lm›fl ifllemlerle genifl bir yelpazede finansal ürünler sunmaktad›r.(Bkz. s. 60) Bank Moscow Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticari bankac›l›k olan GarantiBank Moscow, 1996 y›l›ndan bu yana deneyimi ve hizmet kalitesiyle Rus ekonomisinin çeflitli sektörlerinde yer alan Rus firmalar› ile Rusya'da faaliyet gösteren önde gelen Türk ortakl› firmalar›n öncelikli tercihidir. Uluslararas› fon ak›fllar›nda, küçük ve orta ölçekli firmalar›n para transferleri ihtiyaçlar›na da çözümler sunan GBM, Türkiye-Rusya turizm ifllemlerinde de sahip oldu¤u pazar pay› ile lider konumdad›r. (Bkz. s. 61) Yat›r›m 1991 y›l›nda kurulan Garanti Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma ve arac›l›k faaliyetleri alanlar›nda verdi¤i hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac› kurumlar›ndan biridir. fiirket birleflme ve sat›n almalar›, halka arzlar ve özellefltirmeler, özel sektör borçlanmalar›, yurt içi ve yurt d›fl› arac›l›k faaliyetleri, takas ve saklama hizmetleriyle Garanti Yat›r›m, sermaye piyasalar›ndaki lider konumunu sürdürmektedir. (Bkz.s. 62) Portföy Sektörünün ilk ve öncü flirketi olarak 1997 y›l›nda faaliyete bafllayan Garanti Portföy Yönetimi Afi, müflterilerine yat›r›m ve bireysel emeklilik fonlar› ile kurumsal ve bireysel portföylerin yönetimi konular›nda hizmet vermektedir. Garanti Portföy, analitik düflünceye dayanan kurumsal yat›r›m ve yönetim anlay›fl›, yetkin insan kayna¤› ve geliflkin teknolojik altyap›s›yla Türkiye'nin en iyi portföy yönetim hizmet sa¤lay›c›lar›ndan biridir. (Bkz. s. 63) Leasing Finansal kiralama sektöründe 1990 y›l›ndan bu yana faaliyet gösteren Garanti Leasing, sektördeki en yayg›n da¤›t›m kanal› ile kurumsal, ticari ve küçük ve orta boy iflletmelerin kara ulafl›m araçlar›, ifl makineleri, imalat makineleri, tar›m makineleri, tekstil makineleri ve matbaa makineleri gibi mal ve ekipman yat›r›mlar› ile gayrimenkul yat›r›mlar›n› leasing yoluyla finanse etmektedir. 2001 y›l›ndan bu yana Türkiye'de al›nabilecek en yüksek kredi notlar›yla de¤erlendirilen Garanti Leasing, sektöründe lider konumda bulunmaktad›r. (Bkz. s. 64) 15 Factoring 1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk factoring flirketlerinden biri olarak faaliyete bafllayan Garanti Factoring, yayg›n bayi veya tedarikçi a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç› ve ihracatç› kimli¤i ile ön plana ç›kan kurumsal flirketler ve KOB‹'ler için karfl›l›kl› kazan›m ilkesine dayanan ürünler sunmaktad›r. Geleneksel faktoring ürünlerinin yan› s›ra sektör ve müflteri özelliklerine göre yap›land›r›lm›fl faktoring ürünleriyle hizmetlerinde çeflitlilik yaratan Garanti Factoring, yenilikçi, yarat›c›, dinamik ve müflteri odakl› hizmet anlay›fl›yla Türkiye'nin önde gelen faktoring flirketlerinden biridir. (Bkz. s. 65) Emeklilik ve Hayat 1992 y›l›nda kurulan Garanti Emeklilik ve Hayat, sektördeki önde gelen konumunu Mart 2007'de Eureko B.V.(%15) ile yapt›¤› ortakl›k anlaflmas›yla pekifltirerek, Avrupa'daki ürün çeflitlili¤ini ülkemize tafl›maya, tüm yurtçap›nda hizmet verme kabiliyeti ve sa¤lam mali yap›s›yla bireysel emeklilik ve hayat sigortac›l›¤› alan›nda müflterilerine en iyi hizmeti vermeye odaklanm›flt›r. (Bkz. s. 66) Konut Finansman› Garanti Mortgage, dünya finansal sisteminin en önemli yap› tafllar›ndan biri olan Konut Finansman›'n›n Türkiye'deki büyüme potansiyeline paralel olarak, 2007 Ekim ay›nda sektörde bir ilk olarak kurulmufl olup, Garanti Bankas›'n›n bu konudaki uzman konumunu gelifltirip, sektördeki liderli¤ini pekifltirmeyi hedeflemektedir. (Bkz. s. 32) Ödeme Sistemleri Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›nda Türkiye'de ilk defa kredi kart› operasyonlar› di¤er bankac›l›k operasyonlar›ndan ayr›larak kurulan Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti'ye çip bazl› çok markal› ve ortak markal› kart programlar›, ticari kartlar, sanal kartlar, ifl yeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri vermektedir. Ülkemizin kredi ve banka kart› pazar›n›n lider hizmet sa¤lay›c›s› olan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner yap›s›yla gerek Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok ilkin öncüsü konumundad›r. (Bkz. s. 68) Teknoloji Garanti Teknoloji, bankac›l›k ve finansal hizmetler baflta olmak üzere, otomotiv, inflaat, medya ve turizm alanlar›nda faaliyet gösteren flirketlere teknoloji altyap›s›, çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme, internet uygulamalar›, entegrasyon, sistem yönetimi, güvenlik yönetimi, proje yönetimi ve ofis uygulamalar› hizmetleri sunmakta ve bu konularda dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir. Üstün hizmet kalitesi, altyap› güvenli¤i, kesintisiz ifllem yetkinli¤i ve yarat›c› teknolojik çözümler sunma becerisiyle Garanti Teknoloji, kendini farkl›laflt›rm›fl ve sektörde "ilk"leri sunan kurum olarak tan›nm›flt›r. (Bkz. s. 68) 16 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILINDA GARANT‹ 2007 Y›l›nda Garanti Ocak Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Moody's Investors Service, GarantiBank International'›n (GBI) "Baa2" olan uzun vadeli banka mevduat notunu iki derece yükselterek "A3"e ç›kard›. Garanti Bankas›'n›n Hollanda merkezli ifltiraki olan GBI'n›n yeni A3 derecesi, Türk sermayeli bir bankan›n o güne dek ald›¤› en yüksek yat›r›m s›n›f› seviyesini temsil ediyor. T.C. Hazine Müflteflarl›¤›'n›n borçlu oldu¤u projeler kapsam›nda Deriner Baraj› için sa¤lanan krediye düzenleyici banka olarak kat›lan Garanti, 375 milyon ABD dolar› kaynak sa¤lam›flt›r. fiubat Garanti Bankas›, yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon ABD dolar› tutar›nda Sermaye Benzeri Kredi elde etti. 10 y›l vadeli ve befl y›l›n sonunda geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95'tir. Garanti, bankac›l›k ifllemlerini tamamen dijital ortama tafl›mak amac› do¤rultusunda, Turkcell ile yapt›¤› iflbirli¤iyle dünyada bir ilk olan “Mobil ‹mza” uygulamas›n› internet bankac›l›¤› alan›nda bafllatt›. Garanti, Turkcell'e uluslararas› büyüme f›rsatlar› ve potansiyel sat›n al›m projeleri kapsam›nda sa¤lanan 3 milyar ABD dolar› sendikasyon kredisine, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak 625 milyon ABD dolar› kat›l›m sa¤lad›. Garanti, y›ll›k 1,5 milyar ABD dolar› ciroya sahip Türkiye'nin petrokimya devi Petkim ile Do¤rudan Tahsilat Sistemi kuran ilk banka oldu. Finansal tedarik zinciri yönetiminin en iyi örneklerinden biri olan sistem, Petkim'in 1.000'in üzerindeki kurumsal müflterisine uygun maliyetli finansman ve ileri tarihli sat›nalmalar için kredi limiti sa¤larken ayn› zamanda Petkim ile müflterileri aras›ndaki sat›nalma, ödeme ve mutabakat ifllemlerinin tamam›n› elektronik ortama tafl›yarak Petkim'in tahsilat riskini de ortadan kald›rmaktad›r. Garanti, Türkiye'de ilk kez pazarlama ve da¤›t›m a¤›na sahip flirketlerin ihtiyaç ve harcama al›flkanl›klar›na yönelik olarak gelifltirilen Filo Card ile flirketlere harcamalar› kontrol edebilme, s›n›rland›rma ve raporlama olana¤› sunmaya bafllad›. Filo Card sahibi firmalar, ihtiyaç halinde, internet bankac›l›¤›n› kullanarak Filo Card'›n sektörel limitlerini belirleme, de¤ifltirme; kart›n kullan›lmayaca¤› dönem için geçici kullan›ma kapama gibi ifllemleri kolayl›kla yapabilmekteler. Türkiye'nin ilk do¤ay› koruma projelerine destek veren kredi kart› “Çevreye Duyarl› Bonus Card” kullan›ma sunuldu. Harcama tutar›na ve kart çeflidine göre kazan›lan bonusun belirli bir k›sm› ile WWF Türkiye'nin (Do¤al Hayat› Koruma Vakf›) do¤a koruma çal›flmalar›na katk›da bulunan Çevreye Duyarl› Bonus Card'›n yap›m›nda, mümkün olan en az seviyede PVC kullan›larak, kart›n do¤ada daha h›zl› yok olmas› sa¤lan›yor. Çevreye Duyarl› Bonus'un iletifliminde kullan›lan zarf, mektup ve broflürler gibi tüm bas›l› malzemeler, geri dönüflümlü ka¤›ttan üretiliyor. Hesap ekstrelerinin sadece eposta yoluyla gönderilmesi, ka¤›t tasarrufunun yan› s›ra WWFTürkiye'ye ekstra ba¤›fl da sa¤l›yor. Mart Garanti Bankas›, Avrupa'n›n önde gelen sigorta flirketlerinden Eureko B.V.(Hollanda) ile ortakl›k anlaflmas› imzalad›. Hem ana faaliyet alanlar›nda daha fazla yo¤unlaflmak hem de bilgi transferiyle de¤er yaratmak amac›yla, Garanti Sigorta'daki %80 ve Garanti Emeklilik'teki %15'lik hissesini, Eureko'ya, gerekli izinler al›nd›ktan sonra toplam 465 milyon avro karfl›l›¤›nda devretmek üzere anlaflt›. Garanti Bankas› ve fiekerbank aras›nda, fiekerbank müflterilerinin Bonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden yararlanmas›n› sa¤layacak lisans anlaflmas› imzaland›. DenizBank ve TEB'den sonra fiekerbank'›n da dâhil oldu¤u Bonus Card, dört banka taraf›ndan sunulan Türkiye'nin ilk kart platformu oldu. 17 Nisan Bölgesel geniflleme stratejisi kapsam›nda, Garanti Bankas›'n›n Hollanda merkezli ifltiraki Garanti Bank International'›n (GBI) Romanya'daki flubeleriyle, hissedarlar›ndan GE Consumer Finance'in (GECF) Romanya'da faaliyet gösteren üç flirketinin Motoractive Leasing bünyesinde ve mevcut lisans› bankac›l›k lisans›na çevrilerek birlefltirilmesine karar verilmifltir. Garanti Bankas›'n›n ParaCard'lar›, 17 Nisan 2007'den itibaren Çanakkale'de toplu ulafl›m› sa¤layan 120 otobüste kullan›lmaya baflland›. Toplu tafl›maya kolayl›k ve h›z kazand›ran uygulama, ParaCard kullan›c›lar›n› bozuk para tafl›ma, s›ra bekleme gibi zahmetlerden kurtar›rken, bilet unutma derdine de son veriyor. Garanti Bankas› ve MasterCard, Bonus Trink lansman›n›n üzerinden 10 ay gibi k›sa bir süre geçmesinin ard›ndan May›s ay›nda PayPass teknolojisini kredi kart› formundan ç›kartarak kol saatine tafl›d›. Bonus Trink Saat, Avrupa'da bir ilke imza atarak, kredi kart› özelli¤ine sahip ilk saat oldu. ‹stanbul Modern Sanat Müzesi, Paris Centre Georges Pompidou ile gerçeklefltirdi¤i iflbirli¤iyle Genç ‹stanbul Modern bafll›kl› bir e¤itim program› dizisini hayata geçirdi. Garanti Bankas›, çocuklar ve gençlere yönelik olan üç y›ll›k program›n e¤itim sponsoru oldu. Garanti, birikimlerini alt›n olarak de¤erlendirmek isteyen yat›r›mc›lar için Alt›n Fonu'nu hizmete sundu. Haziran Garanti-Eureko aras›nda imzalanan sigortac›l›k alan›ndaki 465 milyon avro tutar›ndaki ortakl›k anlaflmas›n›n resmi onay süreci tamamland›. May›s Garanti, uluslararas› piyasalardan 600 milyon avro tutar›nda, EURIBOR + %0,475 toplam maliyetli, 1 y›l vadeli sendikasyon kredisi ald›. Kendisinin koordine etti¤i ilk sendikasyon kredisi ifllemiyle Garanti, "1 y›l vadede en düflük maliyetle borçlanan banka" ünvan›n› korudu. Garanti, Çin'in en büyük elektronik ödeme a¤›n› temsil eden China Union Pay ile olan iflbirli¤i olanaklar›n›, imzalanan yeni bir anlaflma ile geniflletti. Bu anlaflmayla Çin'i ziyaret edecek turist ve ifladamlar› Bonus kredi ve ATM kartlar›n› bu ülkede kullanabilecekler. Garanti, bu kartlar› iki ülke aras›ndaki para transferleri için de kullanmay› planl›yor. Ülkemizin en önemli konteyner limanlar›ndan olan Mersin Liman›'n›n özellefltirilmesi kapsam›nda Garanti, PSA - Akfen ortak giriflimine yetkilendirilmifl lider düzenleyici banka olarak 13 y›l vadeli 100 milyon ABD dolar› tutar›nda proje finansman› sa¤lad›. Mart ay›nda yürürlü¤e giren Mortgage Kanunu'nun ard›ndan, Garanti Bankas› müflterilerin istek ve ihtiyaçlar›n› anlayan ve bu do¤rultuda uygun ürünler sunabilen “Mortgage Uzman› Garanti” yaklafl›m› alt›nda birçok yeni ve öncü ürün uygulamaya al›nm›flt›r. Garanti, de¤iflken faizli, esnek vadeli ve azalan faizli gibi pek çok farkl› faiz seçenekleri ve uygulamalar›n›n yan› s›ra, s›n›rs›z ödeme kolayl›klar› da sa¤lamaktad›r. Garanti, Kipafl Grubu'na ba¤l› KÇS Çimento'ya K.Marafl'da 1,3 milyon ton/y›l klinker kapasiteli çimento fabrikas› yat›r›m› kapsam›nda 50 milyon avro finansman sa¤larken, Sanko Grubu'na ba¤l› Çimko hisselerinin %30'unun sat›nal›m› kapsam›nda da ‹talyan Barbetti Cement'e bir yabanc› banka ile birlikte toplam 50 milyon avro sat›n al›m kredisi sa¤lad›. Bölgesel genifllemeye yönelik faaliyetler çerçevesinde ortaya ç›kabilecek olanaklar›n araflt›r›lmas› ve de¤erlendirilmesi hususunda çal›flmalar yapan Garanti, Ukrayna'da bu amaçla giriflimlerde bulunarak çeflitli kurumlarla görüflmelere bafllad›. 18 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILINDA GARANT‹ Garanti, havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon ifllemi çerçevesinde 600 milyon ABD dolar› tutar›nda d›fl finansman sa¤lad›. 28 Haziran 2007 tarihinde Banka hesaplar›na giren kayna¤›n 550 milyon ABD dolar› tutar›ndaki üç dilimi 10 y›l vadeli ve sigortal›, 50 milyon ABD dolar› tutar›ndaki dilimi ise 8 y›l vadeli ve sigortas›zd›r. Temmuz Garanti, yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u saklama hizmetlerini 115 milyon ABD dolar› karfl›l›¤›nda devretmek üzere Deutsche Bank ile mutabakata vard›. Saklama hizmetleri, devri takip eden on ayl›k süre boyunca Banka taraf›ndan yerine getirilmeye devam ederken, yerli yat›r›mc›lar için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecektir. Garanti, e-ticaret sektörünün önde gelen firmalar›yla birlikte gerçeklefltirilen lansman ile yeni bir mobil ödeme yap›s› olarak CepBank Al›flverifl'i hizmete sundu. CepBank Al›flverifl, internet'ten yap›lan al›flverifllerde kredi kart› veya hesap bilgilerini paylaflmaya gerek kalmadan, sadece cep telefonu numaras› girilerek ödeme yap›lmas›n› sa¤lamaktad›r. Garanti, temass›z ödemede dünyada bir ilke imza atarak Dokun&Geç özellikli Bonus Trink Sticker'› kullan›ma sundu. Pratik ve h›zl› kullan›m›yla düflük bedelli harcamalarda bozuk para derdine son veren, 5 x 3 cm boyutlar›ndaki Bonus Trink Sticker, cep telefonu gibi düz, plastik yüzeylere yap›flt›r›larak kullan›labiliyor. Garanti, finansal tedarik zinciri yönetimi alan›nda ülkemiz için bir ilk olan “Garanti ‹skonto” uygulamas›n› hayata geçirdi. Bu sistemde sat›c›lar (tedarikçiler), al›c›n›n ödemeyi onaylad›¤› ve sisteme yükledi¤i ileri vadeli alacaklar›n› Garanti internet flubesinden hiçbir teminat göstermeden an›nda nakde çevirebilmektedir. 3-17 Temmuz tarihleri aras›nda ‹stanbul Kültür Sanat Vakf› taraf›ndan düzenlenen 14. Uluslararas› Caz Festivali'nde Garanti Bankas›'n›n ana sponsorlu¤u 10. y›l›na ulaflt›. Festivalde geçti¤imiz y›l yitirdi¤imiz iki dev müzik adam›, Arif Mardin ve Ahmet Ertegün'e sayg› niteli¤indeki bir konsere de yer verildi. Festivalde, de¤iflik mekânlarda caz›n yan› s›ra pop, klasik ve alternatif rock, dünya müzi¤i, latin gibi de¤iflik türlerde 40'a yak›n konser gerçeklefltirildi. A¤ustos Bu y›l 10 Haziran-21 Kas›m tarihleri aras›nda düzenlenen Venedik Bienali 52. Uluslararas› Sanat Sergisi'nde Türkiye'yi "Don't Complain" bafll›kl› enstelasyonuyla Hüseyin Alptekin temsil etti. Garanti Bankas› sponsorlu¤unda gerçekleflen sergiye, T.C. D›fliflleri Bakanl›¤›, T.C. Baflbakanl›k Tan›tma Fonu Kurulu ve Venedik Bienali/Türkiye Pavyonu Dostlar› destek verdi. Türkiye'de bugüne dek gerçeklefltirilmifl en yüksek tutarl› özellefltirme olan Türk Telekom'un sat›nal›m› için Garanti, yetkilendirilmifl lider düzenleyici bankalar aras›nda yer alarak 465 milyon ABD dolar› kredi sa¤lad›. Garanti, SWIFT-TSU (Trade Services Utility) üyeli¤ini gerçeklefltiren ilk ve tek Türk bankas› oldu. TSU sistemine bugün itibarıyla Dünya çap›nda birçok ülkeden toplam 52 banka üyedir. 19 Eylül Garanti Bankas›, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere Hollanda'da Garanti Financial Services N.V. ünvan›yla flirket kurulmas›na; ayr›ca bankalara, konut finansman› ve ipotek finansman› kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi ünvan›yla flirket kurmaya karar verdi. Garanti, Antalya Havaliman›'n›n iflletme hakk›n› kazanan Fraport-IC'ye yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak 200 milyon avro proje finansman› kredisi ve Fraport-IC'nin DHMI'ye hitaben verdi¤i 142 milyon avro tutarl› 18 y›l vadeli teminat mektubu sa¤lad›. Garanti Bankas›, ‹nternet fiubesi'nin 10. y›ldönümünde, Cep fiubesi'ni hizmete sundu. wap.garanti.com.tr adresinden ulafl›labilen Cep fiubesi sayesinde, bugüne dek internet üzerinden gerçeklefltirilen bankac›l›k ifllemlerinin ço¤u, WAP veya internet eriflimi bulunan tüm cep telefonlar›ndan yap›labilecek. Ekim Garanti, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak, KKR taraf›ndan UN Ro-Ro ve ifltiraklerinin sat›nal›m› çerçevesinde 12 y›l vadeli 285 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. Bu proje özel sermaye fonlar› taraf›ndan Türkiye'de gerçeklefltirilen en büyük sat›nal›m ifllemi olmas›n›n yan›nda tamamen Türk bankalar› taraf›ndan finanse edilen en büyük sat›nal›m projesidir. Kas›m TÜRSAK Vakf› taraf›ndan düzenlenen ve Bonus Card'›n sponsorlu¤unda alt›nc› yafl›na basan Bonus Card Uluslararas› Komedi Filmleri Festivali, 23-29 Kas›m 2007 tarihleri aras›nda gerçeklefltirildi. Garanti Eren Enerji'nin toplam 1.360 MW kurulu gücü ile özel sektöre ait en büyük kömür yak›tl› termik santral olma özelli¤ine sahip yeni projesi için 500 milyon ABD dolar› tutar›nda proje finansman› düzenlenmesi amac›yla yetkilendirildi. Aral›k GE ve Do¤ufl, GE'nin Garanti'deki %4,65 hissesinin 674.250.000 ABD dolar› karfl›l›¤›nda Do¤ufl'a devri konusunda mutabakata vard›. Devir sonras›nda, GE %20,85, Do¤ufl %30,52 pay ile stratejik ortakl›klar›n› sürdürmekte olup ve Garanti'nin yönetiminde herhangi bir de¤ifliklik bulunmamaktad›r. Uluslararas› kredi derecelendirme kuruluflu Fitch, Türkiye'nin YTL cinsinden kredi notunu BB-'den BB'ye yükseltmesinin ard›ndan Garanti Bankas›'n›n uzun vadeli yerel para cinsinden borçlanma notunu BBB-'ye, k›sa vadeli yerel para cinsinden borçlanma notunu F3'e, ulusal kredi notunu ise AAA (tur)'a art›rd›. Bonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nin s›n›rlar›n› aflt›. Bonus Card, Romanya'da kullan›ma sunuldu. Garanti, Romanya'da kazan›lan bonuslar›n Türkiye'de, Türkiye'de kazan›lan bonuslar›n Romanya'da harcanabilmesiyle, dünyada ilk defa ülkeler aras› bir ödül program›n› hayata geçirdi. Paracard'›n ard›ndan düflük mebla¤l› ödemelerde sahip oldu¤u Dokun&Geç özelli¤i ile bozuk para tafl›ma mecburiyetine son veren Bonus Trink kredi kart›, Avrupa'da ilk kez Çanakkale ve Samsun'da toplu tafl›mada bilet yerine kullan›lmaya baflland›. Do¤ufl Grubu, GE Money'nin Romanya'daki tüketici finansman faaliyetlerine %49,9 oran›nda ortak oldu. Eflit ortakl›k ilkeleriyle yönetilecek olan tüketici finansman faaliyeti; leasing, sat›fl finansman› ve oto finansman› alan›nda faaliyet gösteren üç ayr› flirketten oluflmaktad›r. 20 BÖLÜM I: SUNUfi ÖDÜLLER Ödüller Garanti sekizinci kez Türkiye'nin en iyi bankas› seçildi Garanti Bankas›, dünyan›n en önemli finans dergilerinden biri olan Euromoney'den Euromoney Mükemmellik Ödülü’nü (The Euromoney Award for Excellence) sekizinci kez alarak “Türkiye'nin En ‹yi Bankas›" seçildi. Euromoney Mükemmellik Ödülü, bankac›l›k ve sermaye piyasalar›nda mükemmellik standartlar›n›n belirlenmesine önderlik eden kurulufllara verilmektedir. Euromoney'deki de¤erlendirmede, Garanti'nin, baflta net kâr olmak üzere 2006'da elde etti¤i etkileyici mali sonuçlar sayesinde, di¤er Türk bankalar› aras›ndan s›yr›larak Türkiye'nin en iyi bankas› seçilmesinin bafll›ca nedeni oldu¤u vurgulan›yor. "STP Mükemmellik Ödülleri" yine Garanti'nin Garanti Bankas›, dünyan›n önde gelen bankalar› olan The Bank of New York Mellon, JP Morgan Chase Bank NA ve Deutsche Bank taraf›ndan verilen Straight Through Processing (STP/Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülleri'nin tekrar sahibi oldu. Garanti, 2006 y›l›nda swift üzerinden gerçeklefltirilen gerek ABD dolar› gerekse avro transferlerinde, %98'e varan hatas›zl›k oranlar›yla her bir banka taraf›ndan ödüle lay›k görüldü. Türkiye'de ilk kez verilen Standard Chartered Bank STP Mükemmelik Ödülü de yine Garanti Bankas›'n›n oldu. Türkiye'nin en be¤enilen flirketleri araflt›rmas›nda Garanti yine en ön s›ralarda yer ald› Capital ve Platinum dergilerinin gerçeklefltirdi¤i Türkiye'nin en be¤enilen flirketleri araflt›rma sonuçlar›na göre Garanti Bankas› bu y›l ilk üç içinde yer alan tek finansal kurulufl oldu. Visa'da liderlik ödülü VisaCard'›n “2006 y›l›- Visa flirket kartlar› ifllem hacmindeki lider banka”ödülünü Garanti Bankas› ald›. Garanti Flexi Card ödüle doymuyor! Interactive Media Awards; S›n›f›n›n En ‹yisi Ödülü: www.flexicard.com.tr internet sitesi Interactive Media Council'›n verdi¤i "Media Awards" kapsam›nda rekor bir puan alarak Finansal Bilgi ve Pazarlama kategorilerinde s›n›f›n›n en iyisi (Best in Class) seçildi. WebAward; Mükemmellik Standard› Ödülleri: Flexi Card web sitesi, Web Marketing Association taraf›ndan düzenlenen ve sektörün en prestijli yar›flmalar›ndan biri olan uluslararas› WebAward yar›flmas›nda, “Bankac›l›k Sektöründe Mükemmellik Standard›” ve “Finansal Hizmetlerde Mükemmellik Standard›” ödüllerine lay›k görüldü. Cards International; En ‹yi Yeni Kredi Kart› Ürünü: Flexi Card, 2006 Y›l›nda Lanse Edilen En ‹yi Kredi Kart› (Best Launch in 2006) ödülünü ald›. Marketing-ist 2006; En Yenilikçi Yeni Ürün: 2006 y›l›n›n bafl›nda ç›kart›lan Flexi Card, Marketingist kapsam›nda Thinkmarketing 2006 “Yenilikçi Ürün Ödülü”ne lay›k görüldü. Flexi Card, General Electric Global Bank Card Forum; Büyük Yenilik Ödülü ve GE Money; En ‹yi Yeni Ürün Lansman› ödüllerinin de sahibi oldu. OSCARD Çevreye Duyarl› Bonus'un Çevreye Duyarl› Bonus Card gerek tasar›m› gerekse bar›nd›rd›¤› sosyal sorumluluk bilinci sayesinde ba¤›ms›z kurulufl PubliNews'un verdi¤i ve Kart Oskarlar› olarak gösterilen OSCARDS ödülüne lay›k görüldü. Y›l›n Pazarlama Buluflu “Bonus Trink” Pazarlama alan›nda Türkiye'nin en sayg›n ödülü olarak gösterilen Think Marketing ödüllerinde Bonus Trink, tüketicinin hayat›n› kolaylaflt›rmas› ve al›fl›lm›fl kredi kart› formu yerine günlük aksesuarlar›n üzerinde kullan›lmas› nedeniyle “2007Y›l›n Pazarlama Buluflu” ödülünün sahibi oldu. 21 Garanti, Global Finance taraf›ndan "Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›" seçildi Dünyan›n en sayg›n finans dergilerinden Global Finance, 20 y›ld›r yapt›¤› de¤erlendirmeler kapsam›nda, ilk kez bir Türk bankas›n› - Garanti'yi - Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas› seçti. “Türkiye'nin En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” ödülünü yedinci kez üst üste alan Garanti, alt kategorilerde Bireysel ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda “Avrupa'n›n En ‹yi ‹nternet Sitesi Tasar›m›”, “En ‹yi Yat›r›m Yönetim Hizmetleri” ve “En ‹yi Güvenlik Yönetimi” konular›nda birinci oldu. Garanti Bankas› ‹nternet fiubesi, online müflterileri çekme, nitelikli hizmet verme, genifl ürün yelpazesi, kullan›c› say›s›ndaki art›fl ve fonksiyonel internet sitesi tasar›m› gibi kriterlerle de¤erlendirildi. Interpromedya & Birlesik Arastirmacilar taraf›ndan 16 il ve 1.300 kifliyi kapsayan Omnibus Anketi'ne gore; Garanti Bankas› kat›l›mc›lar aras›nda %23,3 ile tercih edilen en iyi internet bankas› oldu. Alt›n Örümcek Web Ödülleri Garanti'nin 2002 y›l›ndan bu yana DorukNet taraf›ndan düzenlenen ve biliflim sektörünün önde gelen gazeteci, yazar, ifladam› ve akademisyenlerinden oluflan uzmanlar›n de¤erlendirmesi sonucu belirlenen Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde Garanti Bankas› befl dalda ödüle lay›k görüldü. www.garanti.com.tr, dört y›ld›r oldu¤u gibi 2006 Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde de "Çevrimiçi Bankac›l›k" kategorisinde birincilik ödülü al›rken, "Kurumsal ‹letiflim" kategorisinde de birincili¤i kazand›. "Finansal Servisler" kategorisi Garanti damgas›n› tafl›d›: paragaranti.com birinci olurken evimgaranti.com ikincilik ödülünü ald›. evimgaranti.com ayn› zamanda "Profesyonel Servisler" kategorisi birincili¤inin de sahibi oldu. Garanti Emeklilik web sitesine uluslararas› ödül ya¤d› Garanti Emeklilik, Web Marketing Association taraf›ndan düzenlenen WebAward ödüllerinin 2007 y›l› galipleri aras›nda yer ald›. Garanti Emeklilik, dünyan›n ve Türkiye'nin önde gelen bankac›l›k ve sigorta sektörleri baflta olmak üzere çok say›da finans kuruluflunun yar›flt›¤› WebAward'da, sigortac›l›k sektörüne özel "Sigorta Sektöründe Mükemmellik Standard›" ve ayr›ca tüm finans sektörüne yönelik "Finansal Hizmetlerde Mükemmellik Standard›" ödüllerine hak kazand›. Garanti Emeklilik, Interactive Media Council, Inc. taraf›ndan gerçeklefltirilen ve web site tasar›m›nda en yüksek standartlar› temel alan Interactive Media Awards'da, yüzlerce ulusal ve uluslararas› siteler aras›ndan s›yr›larak iki büyük baflar›ya imza att›. 234 sitenin yar›flt›¤› ve sadece 11 sitenin ödül ald›¤› "Finansal Hizmetler" ve 473 websitesi aras›ndan sadece 9 sitenin ödüle lay›k görüldü¤ü "Pazarlama" konular›nda "Üstün Baflar›" ödülleri Garanti Emeklilik web sitesine verildi. Garanti Yat›r›m, En ‹yi Yat›r›m Bankac›l›¤› Kuruluflu Garanti Yat›r›m, Haziran 2007'de uluslararas› finans dergisi Global Finance taraf›ndan ilk defa “En ‹yi Yat›r›m Bankac›l›¤› Kuruluflu” olarak seçildi. Ayr›ca Aral›k 2007'de Türkiye'nin lider finans dergisi Capital taraf›ndan beflinci defa “Türkiye'nin En Be¤enilen Arac› Kurumu” ödülüne lay›k görüldü. Garanti Leasing, Türkiye'nin En Be¤enilen Leasing fiirketi Garanti Leasing Capital dergisi taraf›ndan 2007 y›l›nda “Türkiye'nin En Be¤enilen Leasing fiirketi“ seçildi. 22 BÖLÜM I: SUNUfi YÖNET‹M KURULU BAfiKANI’NIN MESAJI Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj› De¤erli Hissedarlar›m›z, Baflar›yla geçen bir y›l›n ard›ndan gerçeklefltirdi¤imiz Bankam›z›n 62'inci Ola¤an Genel Kurul toplant›s›n› onurland›ran de¤erli hissedarlar›m›z› sayg›yla selaml›yorum. Geçti¤imiz y›l› Bankam›z aç›s›ndan de¤erlendirmeden önce, dünya ve Türkiye gündemindeki baz› önemli geliflmelerden k›saca söz etmek istiyorum. Türkiye ekonomisi 2001 krizi sonras›nda uygulanan ekonomik program›n› kararl›l›kla sürdürmüfl ve böylece makroekonomik istikrar sa¤lanm›flt›r. Mali disiplinde sa¤lanan süreklilik, uygulamaya konulan yap›sal reformlar ve fiyat istikrar›na odaklanan s›k› para politikas›, ekonomik birimlerin enflasyonist bekleyifllerini olumlu yönde etkilemifl ve uygulanan politikalara olan güvenini art›rm›flt›r. Bunlar›n yan›s›ra, AB'ye kat›l›m sürecinin ve küresel likitide koflullar›ndaki olumlu konjonktürün de etkisiyle Türkiye ekonomisi 2002 y›l›n›n ilk çeyre¤inden bafllayarak kesintisiz bir büyüme dönemine girmifltir. 20022006 döneminde ekonominin yüksek performans› sebebiyle y›ll›k ortalama %7,2 oran›nda büyümüfltür. Dünya ekonomisi, 2002 y›l›ndan bu yana süregelen yüksek büyüme sürecinden sonra, 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda geliflmifl ekonomilerin finansal piyasalar›nda belirsizliklerin artt›¤› bir döneme girmifltir. ABD konut piyasas›nda bafllayan daralma e¤ilimi ve buna ba¤l› olarak, teminat› riskli konut kredilerinden oluflan varl›¤a dayal› menkul k›ymetlerin de¤erlerinde oluflan kay›plar, 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda geliflmifl ekonomilerin finansal piyasalar›nda tansiyonun yükselmesine neden olmufltur. Özellikle Temmuz ve A¤ustos aylar›nda, büyük finansal kurulufllar›n birbirlerine açt›¤› kredi imkânlar›n› kapatmas›yla derinleflen likidite krizi, ancak Amerikan ve Avrupa merkez bankalar›n›n yo¤un müdahaleleri ile afl›labilmifltir. Geliflmifl ülkelerde yaflanan bu finansal çalkant›ya karfl›n yükselen piyasa ekonomileri geçmifl dönemlerin aksine bu türbülanstan flu ana dek fazla etkilenmemifltir. 2002 y›l›ndan bu yana, küresel likidite koflullar›n›n yaratt›¤› olumlu hava ile yükselen piyasa ekonomilerine yönelen ve tarihi düzeylere ulaflan net sermaye ak›mlar›n›n, 2007 y›l›nda yüksek seviyelere ulaflt›¤› anlafl›lmaktad›r. Bununla birlikte, geliflmifl ekonomilerin finansal piyasalar›nda artan k›r›lganl›klar ve risk ifltah›ndaki azalman›n küresel likidite koflullar›nda bir s›k›laflmaya neden olaca¤›na yönelik beklentiler güçlenmifltir. Bu nedenle 2008 y›l›, cari a盤›n finansman›nda sermaye ak›mlar›na ihtiyaç duyan Türkiye gibi ekonomilerin uluslararas› geliflmeleri yak›ndan izleyece¤i bir dönem olacakt›r. Garanti Bankas› aç›s›ndan 2007 y›l›, hedeflerin afl›ld›¤›, yurtiçinde güçlü organik büyümenin devam etti¤i, yurtd›fl›nda bölgesel bir banka olma yolunda önemli ad›mlar›n at›ld›¤› verimli ve baflar›l› bir y›l oldu. Raporumuzun ilerleyen sayfalar›nda sizinle paylaflt›¤›m›z finansal ve operasyonel sonuçlar bu baflar›y› aç›kça ortaya koymaktad›r. Garanti Bankas› olarak, uzun vadede sürdürülebilir ve kârl› bir flekilde büyümeyi hedefliyoruz. Bu amaçla, öncelikle, müflteri odakl›l›¤›n› kurum kültürümüzün ayr›lmaz bir parças› haline getirdik. E¤itim ve teknolojik imkânlarla, insan kayna¤›m›z›n yetkinli¤ini ve etkinli¤ini artt›rmaya devam ediyoruz. Teknolojiye yapt›¤›m›z yat›r›mlar, hem çal›flanlar üzerindeki operasyonel yüklerin azalmas›n› hem de yeni ürün gelifltirme kapasitemizin artmas›n› sa¤lad›. Bu çal›flmalar›m›za ek olarak flube a¤›m›z› h›zla geniflletmekte ve alternatif da¤›t›m kanallar›m›z› etkinlefltirmekteyiz. Garanti Bankas› olarak bizler ifl süreçlerimizi ve bilanço yap›m›z›, Türk bankac›l›¤›n›n yeni döneminde en yüksek büyümeyi ve de¤er üretimini sa¤layacak flekilde yeniden yap›land›rd›k. Bu stratejilerin bir neticesi olarak 2007 y›l›nda Garanti Bankas› finansal hizmetlerin her kategorisinde en çok pazar pay›n› artt›ran bankad›r. Garanti Bankas›, ayn› zamanda sendikasyon ve seküritizasyonlarla yurtd›fl›ndan en düflük maliyetle fon sa¤layan banka durumuna gelmifltir. Garanti Bankas› olarak, dünya standartlar›nda hizmet verdi¤imize ve uluslararas› bankalarla rekabet edecek yetkinli¤e sahip oldu¤umuza inan›yoruz. Bu nedenle, bir taraftan bankac›l›k d›fl› aktiflerimizi elden ç›kararak ana faaliyetlerimize daha çok odaklan›yor, di¤er taraftan yurtd›fl›nda att›¤›m›z somut ad›mlarla, ulusal bir bankadan Avrupa'da bölgesel bir bankaya dönüflüyoruz. Bankam›z›n bugünlere gelmesinde büyük pay› olan ve gelecekteki at›l›mlar›m›za imza atacak de¤erli çal›flanlar›m›za flimdiye dek gösterdikleri gayretli çal›flma ve ba¤l›l›klar› için; tüm müflterilerimize, ekonomik ve sosyal paydafllar›m›za bizlere gösterdikleri yak›n ilgi ve güven için Yönetim Kurulumuz ve tüm hissedarlar›m›z ad›na teflekkürlerimi sunuyorum. Sayg›lar›mla, Ferit F. fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› 23 Garanti Bankas› olarak, dünya standartlar›nda hizmet verdi¤imize ve uluslararas› bankalarla rekabet edecek yetkinli¤e sahip oldu¤umuza inan›yoruz. Bu nedenle, bir taraftan bankac›l›k d›fl› aktiflerimizi elden ç›kararak ana faaliyetlerimize daha çok odaklan›yor, di¤er taraftan yurtd›fl›nda att›¤›m›z somut ad›mlarla, ulusal bir bankadan Avrupa’da bölgesel bir bankaya dönüflüyoruz. 24 BÖLÜM I: SUNUfi GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI Genel Müdür’ün Mesaj› Garanti Bankas› olarak, 61 y›ll›k kurumsal tarihimizin en baflar›l› y›l›n› geride b›rakt›k. Yurtiçindeki siyasi belirsizliklere ve yurtd›fl› piyasalardaki dalgalanmalara ra¤men, y›lbafl›nda öngördü¤ümüz tüm hedeflerin üzerinde bir performans ortaya koyduk ve faaliyet gösterdi¤imiz her alanda pazar pay›m›z› art›rd›k. Toplam aktiflerimizi %33'lük art›flla 76,2 milyar YTL'ye yükselttik ve Türkiye'nin en büyük ikinci özel sektör bankas› olduk. Müflteri kaynakl› büyüme stratejimiz do¤rultusunda kredilere yo¤unlaflt›k ve nakdi ve gayri nakdi krediler toplam›nda liderli¤i ele geçirdik. Yenilikçi ürünlerimiz ve üstün hizmet kalitemizle sektörde yaratt›¤›m›z fark› kârl›l›¤›m›za da yans›tt›k ve 2,4 milyar YTL'lik rekor bir kâr elde ettik. Ana faaliyet alanlar›m›za yo¤unlaflma stratejimiz çerçevesinde gerçeklefltirdi¤imiz aktif sat›fllar› hariç tutuldu¤unda bile net kâr›m›zdaki art›fl %40'› afl›yor. Yurtiçi ve yurtd›fl› kaynakl› belirsizlikler 2007 y›l›nda etkili oldu 2007 y›l›nda iki önemli seçim sürecini birlikte yaflad›k. Nisan ay›nda Cumhurbaflkanl›¤› seçim süreci ile ›s›nmaya bafllayan siyasi ortam, Temmuz ay›nda Meclis yenilenip ard›ndan yeni bir Cumhurbaflkan› seçilene kadar ekonomideki belirsizliklerin ana kayna¤› oldu. Buna karfl›n y›l›n ilk yar›s›nda uluslararas› sermayenin geliflmekte olan ülkelere yönelik güçlü ilgisinin sürmesiyle seçim belirsizlikleri ülke ekonomimiz ve sektörümüz üzerinde kal›c› bir hasar oluflturmad›. Y›l›n ikinci yar›s›nda ABD konut sektöründeki sorunlar›n a¤›rlaflmas›, büyük finansal kurulufllar›n aktif kalitelerinin bozulmas›na ve konut kredilerine dayal› türev enstrümanlar›ndan ciddi zararlar yazmalar›na neden oldu. Belirsizlikler nedeniyle piyasalarda risklerin fiyatland›r›lmas› olanaks›zlafl›rken, finansal sektörde yaflanan güven kayb› geliflmifl ülkelerin finansal piyasalar›nda bir likidite krizinin do¤mas›na yol açt›. Her ne kadar FED, BOJ ve ECB gibi dünyan›n önde gelen merkez bankalar›, piyasalara ek likidite vererek ve faiz indirimlerine giderek soruna h›zla müdahale etmifl olsalar da, global büyüme ve likiditenin k›sa vadede eski gücüne ulaflmas› zor görünüyor. Yurtiçi ve yurtd›fl›ndaki bu geliflmeler, faiz oranlar› ve kurlarda, May›s 2006'da görülen ölçekte bir dalgalanma meydana getirmedi. Buna karfl›l›k y›l boyunca süren belirsizlikler TL kredi talebini olumsuz etkiledi. TL kredilerdeki y›ll›k büyüme 2006'daki %44'ten 2007'de %33 seviyesine geriledi. TL kredilerdeki yavafllama özellikle konut ve oto kredilerinde hissedildi. Di¤er yandan, 2006'da USD baz›nda %25 büyüyen YP krediler, gerçeklefltirilen özellefltirmeler, flirket evlilikleri ve büyük proje finansmanlar› sayesinde, 2007'de %48 artt›. Garanti, fark yaratarak büyümeye devam etti Belirsizliklerin hâkim oldu¤u, sektördeki hacimsel büyümenin h›z kesti¤i bir y›lda Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet kalitesiyle fark yaratmaya, faaliyet gösterdi¤i tüm alanlarda pazar pay› kazanarak büyümeye devam etti. Uzun zamand›r baflar›yla uygulad›¤›m›z müflteri odakl› sürdürülebilir büyüme stratejimizin do¤al bir sonucu olarak 2007 y›l›nda nakdi ve gayri nakdi krediler toplam›nda sektör liderli¤ini ele geçirdik. TL kredilerimizi %33, YP kredilerimizi dolar baz›nda %60, gayri nakdi kredilerimizi ise %28 art›rarak ülke ekonomisine toplam 52 milyar YTL'lik finansman deste¤i sa¤lad›k. Garanti olarak, 2007 y›l›nda gerçeklefltirilen hemen her büyük proje finansman›nda yer ald›k. Ülkemizin en dinamik kesimi KOB‹'lerle olan çal›flma büyüklü¤ümüzü %63 art›rarak 9 milyar dolar›n üstüne yükselttik. Rekabetin çok yo¤un yafland›¤› tüketici kredileri ve kredi kartlar›nda, yenilikçi ürünlerimiz ile pazar pay› kazanarak büyümeye devam ettik. Sahip oldu¤u yüksek büyüme potansiyeli ile sektörün en büyük itici güçlerinden biri olaca¤›na inand›¤›m›z mortgage konusuna özel bir önem verdik. ‹stanbul Bilgi Üniversitesi iflbirli¤i ile oluflturulan sertifika program›ndan geçerek “mortgage uzman›” olan çal›flanlar›m›z sayesinde mortgage kredilerinde sektör liderli¤ini ele geçirdik. Garanti markas›na duyulan güven, kaliteli hizmet anlay›fl›m›z ve h›zla geniflleyen yayg›n ve verimli flube a¤›m›z sayesinde mevduatlar›m›z› sektör ortalamas›ndan iki kat daha h›zl› büyüttük. Hacimlerimizdeki bu kayda de¤er büyümelerde, yeni ürün ve hizmetlerimizin katk›s› büyük. Mortgage, kredi kartlar›, fiubeSiz Bankac›l›k, mevduat ve bireysel bankac›l›kta 40'a yak›n yeni ürünün lansman›n› yapt›k. Aynal› Bonus, Çevreye Duyarl› Bonus ve &club privé Luca Card gibi günümüzün ihtiyaçlar›na yönelik yarat›c› kartlar›n yan› s›ra, anahtarl›k, etiket ve saat formlar›nda da sundu¤umuz Bonus Trink gibi yarat›c› ürünlerle, ödeme sistemlerinde Türkiye, Avrupa ve hatta dünyada pek çok ilke imza att›k. Yüksek teknolojik altyap›m›z sayesinde, mobil bankac›l›k hizmet yelpazemizi CepBank Al›flverifl ve Cepfiube gibi yeni uygulamalara gelifltirdik. Ana faaliyet alanlar›m›za yo¤unlaflarak Türk bankac›l›k sektöründeki en güçlü kârl›l›k düzeyine ulaflt›k 2007 y›l›nda hem ana faaliyet alanlar›m›za daha fazla yo¤unlaflmak hem de bilgi ve deneyim transferiyle de¤er yaratmak amac›yla, Garanti Sigorta'daki %80 ve Garanti Emeklilik'teki %15'lik hissemizi, Avrupa'n›n önde gelen sigorta flirketlerinden Eureko B.V.'ye, 465 milyon avro karfl›l›¤›nda devrettik. Ayn› stratejinin bir baflka ad›m› olarak, Temmuz ay›nda yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara verdi¤imiz saklama hizmetlerini 115 milyon dolar karfl›l›¤›nda Deutsche Bank'a devrederek, serbest sermayemizi daha da güçlendirdik. 25 Belirsizliklerin hakim oldu¤u, sektördeki hacimsel büyümenin h›z kesti¤i bir y›lda Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet kalitesiyle fark yaratmaya, faaliyet gösterdi¤i tüm alanlarda pazar pay› kazanarak büyümeye devam etti. 26 BÖLÜM I: SUNUfi GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI Bu sat›fl gelirleri de dâhil edildi¤inde, Garanti'nin net kâr› iki kat›n üzerinde artarak 2,4 milyar YTL'ye yükseldi. Özkaynak kârl›l›¤›m›z, sektör ortalamas› olan %22'nin yaklafl›k iki kat›na ç›karak %40 seviyesine ulaflt›. Bir defaya mahsus gelirlerimiz dâhil edilmedi¤inde ise kârl›l›¤›m›z %27 ile sektördeki en güçlü kârl›l›k rasyolar›ndan biri oldu. 2007'de bölgesel bir banka olma yolunda önemli ad›mlar att›k Sahip oldu¤u yetkinliklerle Garanti, bölgesel bir güç olmaya adayd›r. Güçlü ortaklar›m›z›n deste¤i ile bu vizyon do¤rultusunda 2007'de önemli ad›mlar att›k. Öncelikli büyüme alan› olarak belirledi¤imiz Romanya'da ifltirakimiz GBI bünyesinde faaliyet gösteren flubelerimizi, operasyonlar› bireysel bankac›l›¤›n tüm alanlar›n› da kapsayacak flekilde yeniden yap›land›r›yor, fiziki da¤›t›m kanallar›n›n art›r›lmas› için yat›r›mlar yap›yoruz. Bu do¤rultuda 2007 sonunda Bonus Card'› Romanya'da kullan›ma sunarak, ödeme sistemlerinde ilk kez ülkeler aras› bir ödül program›n› hayata geçirdik. Ayr›ca, ana ortaklar›m›z GE ve Do¤ufl Holding'in bu ülkede tüketici finansman›nda faaliyet gösteren ifltirakleriyle, h›zla büyüyen GBI flubelerini ayn› çat› alt›nda toplamay› planl›yoruz. Uluslararas› baflar›lar›m›z› ve dünya çap›nda itibar›m›z› art›rmaya devam ettik Hizmet kalitemiz ve ödeme sistemleri baflta olmak üzere piyasaya sundu¤umuz yenilikçi ürünlerle, pek çok uluslararas› ödül kazand›k. Bankam›z›n baflar›lar› dünya çap›nda yank› bulurken, uluslararas› yat›r›m analistlerinin en be¤endi¤i markalar aras›na girdik. Geliflmekte olan Avrupa, Ortado¤u ve Afrika'da uzun vadeli hisse senedi al›m› için, yurtd›fl›ndaki analistlerin “ilk tercihi” olarak gösterildik. “Türkiye'nin en iyi yönetilen bankas›” olarak de¤erlendirildik. Müflteriyi her fleyin merkezinde gören anlay›fl›m›zla rakiplerimizden farkl›laflarak, marka de¤erimizle beraber, hisse de¤erimizi de rekor ölçüde art›rd›k. 2007 y›l›nda en yak›n rakiplerimizin hisselerinden oluflan sepetteki art›fl oran› %31 iken, Garanti hisselerinin de¤eri %126 oran›nda yükselerek 22 milyar YTL'ye ulaflt›. Misyonumuzu hiçbir zaman bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl› tutmuyoruz! 2007'de kültür kurumlar›m›zda sergilerden toplant›lara, belgesel gösterimlerinden bilimsel buluflmalara uzanan say›s›z etkinlik gerçeklefltirerek alan›nda uzman kiflileri toplumla buluflturduk. Bu alanda üstlendi¤imiz misyonu bir ad›m ileriye tafl›yarak, Platform'un Beyo¤lu'nda, Osmanl› Bankas› Müzesi'nin (OBM) ise Karaköy'de yer alan tarihi binalar›n› yenilemeye karar verdik. Bir yandan flehrin mimari kimli¤ine sahip ç›karak iki önemli binay› kültürel mirasa kazand›r›rken, di¤er yandan GG, Platform ve OBM'nin bugüne kadar gerçeklefltirdikleri projelere daha zengin aç›l›mlar kazand›racak Garanti Kültür Afi'nin ilk ad›mlar›n› att›k. Dünya çap›nda birçok önemli sanat etkinli¤ine sponsorluk deste¤i vererek, Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmaya devam ettik. Dünyan›n en önemli sanat olaylar›ndan biri kabul edilen Uluslararas› Venedik Bienali'nde, bienalin ana mekan› olan Arsenale'nin Artigliere binas›nda ilk kez yer alan Türkiye Pavyonu'na sponsor olduk. Kesintisiz 15 y›ld›r ana sponsorlu¤unu yapt›¤›m›z Do¤al Hayat› Koruma Vakf›'n›n (WWF-Türkiye) ülkemizdeki do¤al kaynaklar›n sürdürülebilir kullan›m›na ve korunmas›na yönelik çal›flmalar›na katk› sa¤lad›k, ABD'nin eski Baflkan Yard›mc›s› Al Gore'un küresel iklim de¤iflikli¤ine dikkat çeken “Uygunsuz Gerçek” filminin Türkiye'deki gösterimine destek verdik. Al Gore'un 12 Haziran 2007'de ‹stanbul'da verdi¤i “Küresel ‹klim De¤iflikli¤i” bafll›kl› konferansa sponsor olduk. “Garanti Anadolu Sohbetleri”, “D›fl Ticaret Mevzuat Seminerleri” ve “Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar” gibi bilgi paylafl›m›na yönelik ve müflterilere de¤er katan etkinliklerle de 6.000'in üzerinde kifliye ulaflt›k. En önemli aktifimiz, çal›flanlar›m›z… Sürekli e¤itimler ve teknolojinin sa¤lad›¤› olanaklarla, çal›flanlar›m›z›n yetkinli¤ini ve etkinli¤ini art›rd›k. ‹nsan kaynaklar› alan›nda yepyeni bir e¤itim merkezi kurman›n yan› s›ra, Yöneticiler Zirvesi, Talent Camp, Yönetim Akademisi gibi yenilikçi uygulamalar› hayata geçirdik. Teknolojiye yapt›¤›m›z yat›r›mlarla çal›flanlar›m›z›n üzerindeki operasyonel yükü azaltt›k, yeni ürün gelifltirme kapasitemizi art›rd›k. Bir yandan flube a¤›m›z› h›zla geniflletirken, di¤er yandan da alternatif da¤›t›m kanallar›m›z› daha da etkinlefltirdik. Nitelikli insan kayna¤›m›z, kaliteli hizmetlerimiz ve yarat›c› ürünlerimizle, daha çok say›da müflterinin tercihi haline geldik. 27 Zorlu bir y›l bizi bekliyor. Ancak Garanti, müflterilerinin kalplerini fethederek hem yurtiçinde hem de yurtd›fl›nda büyümeye devam edecek Geliflmifl ülkelerdeki ekonomik büyümenin güç kaybetmesiyle 2008 y›l›nda global ölçekte bir yavafllama öngörülmekte. Artan risklere ba¤l› bir flekilde uluslararas› finansal piyasalarda da dalgalanmalar yaflan›yor. Ülkemiz ekonomisinin, bankac›l›k sektörümüzün ve finansal piyasalar›m›z›n bu geliflmelerden etkilenmemesi beklenemez. Ancak bugüne kadar gerçeklefltirilen yap›sal reformlarla güçlenen ekonomimiz ve sektörümüz üzerindeki etki, mevcut ekonomik programdan ve ça¤dafl risk yönetiminden taviz verilmemesi halinde s›n›rl› olacakt›r. Garanti, bir yandan olas› dalgalanmalara karfl› temkinli tutumunu koruyacak di¤er taraftan da orta ve uzun vadeli stratejilerine paralel olarak büyüme yolculu¤una sa¤lam ad›mlarla devam edecektir. Müflteriye dayal› büyüme hedefimiz do¤rultusunda flube a¤›m›z› geniflletmeye devam ediyoruz. 2007 y›l›nda flube a¤›m›z› 105 yeni flube ile güçlendirerek sektörde en çok flube açan büyük ölçekli banka olmufltuk. Uzun vadede yurtiçinde 1.000 flubeye ulaflmay› hedefliyoruz. Bu do¤rultuda 2008 y›l›nda 150'ye yak›n yeni flube açmay› planl›yoruz. Sürdürülebilir bir büyüme için beklentilerinin ötesinde bir hizmet sunarak müflterilerimizin kalplerini fethetmek gerekti¤ine inan›yoruz. Sektör ortalamas›n›n çok üzerindeki teknolojik yetkinli¤imizi, Net Tavsiye Skoru gibi ça¤dafl uygulamalarla pekifltirdi¤imiz müflteri odakl› kültürümüz ve kaliteli insan kayna¤›m›z ile birlefltirerek yenilikçi ürün ve hizmetler sunmaya devam edece¤iz. Yurtiçindeki güçlü organik büyümemize ek olarak, bölgesel bir banka olma yolunda çal›flmalar›m›za devam edece¤iz. Aktif ve giriflken bir büyüme stratejisi izleyece¤imiz Romanya pazar›n›n yan› s›ra, yüksek büyüme potansiyeli oldu¤una inand›¤›m›z Ukrayna gibi ülkelere girmek için de çal›flmalar yapmaktay›z. Yakalad›¤›m›z ivme, sürdürülebilir büyümeye verdi¤imiz önem ve sonuç odakl› çal›flma anlay›fl›m›z, tüm paydafllar›m›za katma de¤er yaratmam›z› sa¤l›yor. Kuflkusuz bu baflar›, büyük Garanti ekibinin, özverili, yetkin ve içten çal›flmalar›n›n bir sonucudur. Bu vesileyle, ç›tay› daima yükselten çal›flma arkadafllar›ma, bizi her zaman destekleyen hissedarlar›m›za, Bankam›za duyduklar› güvenden dolay› müflterilerimize ve tüm sosyal paydafllar›m›za teflekkür ediyorum. Sayg›lar›mla, Ergun Özen Genel Müdür Uzun zamand›r baflar›yla uygulad›¤›m›z müflteri odakl› sürdürülebilir büyüme stratejimizin do¤al bir sonucu olarak 2007 y›l›nda nakdi ve gayri nakdi krediler toplam›nda sektör liderli¤ini ele geçirdik. TL kredilerimizi %33, YP kredilerimizi dolar baz›nda %60, gayri nakdi kredilerimizi ise %28 art›rarak ülke ekonomisine toplam 52 milyar YTL'lik finansman deste¤i sa¤lad›k. 28 BÖLÜM I: SUNUfi ARAfiTIRMA GEL‹fiT‹RME UYGULAMALARI Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar› Garanti Bankas›, hizmette rekabet stratejilerini ön plana ç›kararak müflterileriyle daha uzun ve yak›n iliflki kurmaya, yenilikçi olmaya, fark yaratmaya ve yarat›c› ürünler gelifltirmeye büyük önem vermektedir. Araflt›rma ve ‹fl Gelifltirme Garanti Bankas›, hizmette rekabet stratejilerini ön plana ç›kararak müflterileriyle daha uzun ve yak›n iliflki kurmaya, yenilikçi olmaya, fark yaratmaya ve yarat›c› ürünler gelifltirmeye büyük önem vermektedir. Banka bu amaçla, ürün baz›nda piyasa konumunun belirlenmesine ve rakipleriyle karfl›laflt›r›lmas›na yönelik müflteri memnuniyetini ve ba¤l›l›¤›n› inceleyen pazar araflt›rmalar› yapmaktad›r. Bankas› flubelerini kapsayacak biçimde yayg›nlaflt›r›lmas› planlanmaktad›r. Kurum kültürünün ayr›lmaz parças› olan pazar araflt›rmalar›ndan elde edilen bulgular›n, hizmet kalitesini ve müflteri memnuniyetini art›rmaya yönelik projelere dönüfltürülmesi amac›yla 2007 y›l› içinde Araflt›rma ve ‹fl Gelifltirme ad›yla yeni bir alt birim oluflturulmufltur. Müflteri memnuniyeti, yurtd›fl›nda pek çok büyük banka taraf›ndan uygulanan Net Tavsiye Skoru (NTS) ile ölçümlenmeye bafllanm›flt›r. Bu kapsamda, y›l içinde toplam 4.000 adet Bireysel Bankac›l›k ve 3.200 adet KOB‹ Bankac›l›¤› müflterisinin Garanti Bankas›'n› tavsiye etme düzeyi sorgulanm›flt›r. 2007 Y›l›nda Yap›lan Araflt›rmalar Reklâm ve Banka ‹maj ‹zleme Kantitatif Araflt›rmas› (Adremarker) Reklâm ve Banka ‹maj ‹zleme Reklâm Etki ve Genel Alg› Araflt›rmas› (Brand Index) Bireysel Bankac›l›k Kantitatif Tavsiye Skoru Araflt›rmas› (NTS) KOB‹ Bankac›l›¤› Kantitatif Tavsiye Skoru Araflt›rmas› (NTS) KOB‹ Bankac›l›¤› Çal›flan ‹fl Kolu Anketi Özel Bankac›l›k Müflteri Memnuniyeti Araflt›rmas› Konut Finansman› Müflteri ‹htiyaç ve Beklentileri Kalitatif ve Kantitatif Araflt›rmalar Ulusal Müflteri Memnuniyeti Endeksi Kantitatif Araflt›rmas› Garanti, müflterilerinin flubelerde yaflad›klar› deneyimin belirlenmifl kriterler kapsam›nda kalite ve süreklili¤ini ölçümlemek amac›yla Müflteri Odakl›l›k Endeksi (MOE) oluflturmufltur. Ayr›ca, 2007 y›l› içinde flubelerde hizmet kalitesinde ortaya ç›kabilecek sorunlar› tespit etmeye yönelik Gizli Müflteri araflt›rmas›n›n pilot uygulama çal›flmas› gerçeklefltirilmifltir. Bu araflt›rma Müflteri Odakl›l›k Endeksi'ne de girdi sa¤lamay› da amaçlamaktad›r. Önümüzdeki dönemde bu çal›flmalar›n tüm Garanti Öte yandan, 2001 y›l›ndan bu yana sürdürülen ve Reklâm ve Marka ‹maj ölçümlemesini amaçlayan Adremarker araflt›rmas›ndan elde edilen için analiz ç›kt›lar› Banka bak›fl aç›s›yla yorumlanarak ortaya konmufltur. Ayn› zamanda bu araflt›rmadan maksimum yarar›n elde edilmesi için bulgular›n aksiyon al›nabilecek bir platforma tafl›nmas› sa¤lanm›flt›r. Ürün Gelifltirme Garanti, gelifltirdi¤i yeni ve yarat›c› ürünleriyle yaln›zca Türkiye'de de¤il dünya çap›nda birçok yenili¤in öncüsü olmufltur. Geliflen rekabetçi piyasa koflullar› çerçevesinde Garanti, sektördeki öncü konumunu sürdürebilmek ve ürün gelifltirme fonksiyonuna daha fazla 29 odaklanabilmek amac›yla 2007 y›l›nda Ürün Gelifltirme ad› alt›nda yeni bir birim kurmufltur. Ürün Gelifltirme birimi, sektörel geliflmeler ve müflteri gereksinimleri do¤rultusunda ürün gelifltirme stratejisinin oluflturulmas›, belirlenen strateji do¤rultusunda yeni ürünlerin tasarlanmas› ile mevcut ürünlerin sunum ve kullan›m kolayl›klar›n›n gelifltirilmesinden sorumludur. Ürün gelifltirme çal›flmalar›nda konut finansman› alan›na öncelik verilmifl, müflterilerin farkl› istek ve gereksinimlerine yönelik olarak gelifltirilen, “Mortgage Uzman› Garanti” yaklafl›m› alt›nda birçok yeni ve öncü ürün uygulamaya al›nm›flt›r. Yeni ürünler müflterilere farkl› faiz alternatifleri ve uygulamalar›n›n yan› s›ra s›n›rs›z ödeme kolayl›klar› da sa¤lamaktad›r. Yeni sunulan mortgage ürünlerinin baz›lar› afla¤›da yer almaktad›r: De¤iflken Faizli Mortgage: Faiz oran› belirli bir endekse ba¤l› olarak de¤iflen mortgage ürünü Önce Sabit Sonra De¤iflken Faizli Mortgage: Faiz oran› belli bir süre için sabitlenen, bu süre sonunda bir endekse ba¤lanan mortgage ürünü Düflen Faizli Mortgage: Faizi Garanti Bankas›'n›n mortgage faiz oranlar› üzerinden y›ll›k veya iki y›ll›k dönemlerde afla¤› yönlü revize edilecek olan sabit faizli mortgage ürünü Esnek Vadeli Mortgage: Kredi faiz oranlar› de¤iflti¤inde taksitleri de¤ifltirmeden vadeyi k›saltan veya uzatan de¤iflken faizli mortgage ürünü Evini Gösterene Haz›r Mortgage: Limiti rotatif olan ve dilimler halinde kullan›labilen, ödemeleri ayl›k taksitler halinde yap›lan bireysel finansman kredisi Evini Gösterene Otomatik Haz›r Mortgage: Mevcut konut kredisi müflterileri için ayn› ipotek üzerinden otomatik olarak tahsis edilen bireysel finansman kredisi Yurtd›fl›nda Yerlefliklere Mortgage: Yurtd›fl›nda yerleflik olup Türkiye'de konut sat›n almak isteyen müflteriler için sunulan mortgage ürünü Konut finansman› ürünlerinin yan› s›ra, bireysel kredi müflteri taban›n› geniflletmek amac›yla 2007 y›l›nda yeni hedef müflteri kitlelerine yönelik ihtiyaç kredisi ürünleri gelifltirilmifltir: Oto Karfl›l›¤› ‹htiyaç Kredisi: Mevcut arac›n› teminat göstererek, kredi kullanmak isteyen müflterilere yönelik bireysel ihtiyaç kredisi Yüksek Lisans Kredisi: Yüksek lisans yapmak isteyen ö¤rencilere yönelik olarak sunulan ve ilgili masraflar›n finansman›n› sa¤layan bireysel ihtiyaç kredisi Mevduat ve yat›r›m ürünlerinde ise Garanti, gün geçtikçe daha fazla ilgi gören alt›n konusuna odaklanm›fl, 2007 y›l› içinde alt›n ürünleri uygulamaya alm›flt›r: Alt›n Vadesiz ve Birikimli Mevduat: Küçük yat›r›mc› niteli¤indeki müflterilerin hem flube hem de alternatif da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla, gram baz›nda alt›n cinsinden yat›r›m ve düzenli birikim yapmalar›na olanak tan›yan alt›n hesaplar› Alt›n Fon ve Alt›n Fon Biriktiren: Alt›na yat›r›m yapan yat›r›m fonu ve düzenli olarak Alt›n Fon'a yat›r›m olana¤› sa¤layan fon birikim ürünü Garanti, 2008 y›l›nda da “yeniliklerin öncüsü banka” olarak, müflterilerinin yaflam›n› kolaylaflt›racak birçok yeni ürün, hizmet ve uygulamaya imza atmay› planlamaktad›r. Bu amaç do¤rultusunda, Bireysel Krediler, KOB‹ ve Ticari Krediler, Mevduat ve Yat›r›mlar ile Paket Ürün ve Hizmetler öncelikli olmak üzere ürün gelifltirme faaliyetlerinde bulunacakt›r. 30 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ 2007 Y›l› Faaliyetleri Bireysel Bankac›l›k 2007 y›l›nda 22,4 milyar ABD dolar›na ulaflan bireysel bankac›l›k çal›flma büyüklü¤ü, Banka'n›n toplam ifl hacminin %27'sini oluflturmaktad›r. Garanti'de y›l boyunca, 4,3 milyar YTL'si bireysel bankac›l›k müflterilerine olmak üzere 6,2 milyar YTL bireysel nitelikli kredi kulland›r›lm›fl ve bireysel nitelikli kredilerin Banka'n›n toplam nakdi kredileri içindeki pay› %20 olmufltur. Bireysel bankac›l›k alan›nda, bireylerin yaflam›nda “fark yaratma” ilkeleriyle 20 y›ld›r faaliyet gösteren Garanti, üstün teknolojik altyap›s› ve zengin ürün yelpazesiyle müflterilerinin yaflam›n› kolaylaflt›rmay› ilke edinmifltir. Bireylerin de¤iflen gereksinimlerine yarat›c› çözümler sunabilen Garanti Bankas›, bu amac› gerçeklefltirecek yüksek nitelikli insan kayna¤›na ve teknolojiye sahiptir. Sahip oldu¤u bu üstünlükle Garanti, bireysel bankac›l›k alan›ndaki lider konumunu ve farkl› kesimden milyonlarca müflterisine hizmet verme baflar›s›n› sürdürmektedir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› Garanti Bankas›, 600'e ulaflan flube say›s› ve 1.732 kiflilik bireysel bankac›l›k sat›fl ve iliflki yönetimi kadrosuyla 5,8 milyon bireysel müflteriye hizmet sunmaktad›r. 2007 y›l›nda 22,4 milyar ABD dolar›na ulaflan bireysel bankac›l›k çal›flma büyüklü¤ü, Banka'n›n toplam ifl hacminin %27'sini oluflturmaktad›r. Garanti'de y›l boyunca, 4,3 milyar YTL'si bireysel bankac›l›k müflterilerine olmak üzere 6,2 milyar YTL bireysel nitelikli kredi kulland›r›lm›fl ve bireysel nitelikli kredilerin Banka'n›n toplam nakdi kredileri içindeki pay› %20 olmufltur. Garanti'deki bireysel mevduat hacmi ise 16,1 milyar YTL ile Banka toplam mevduat›n›n %41'i düzeyindedir. Garanti Bankas›'n› bireysel bankac›l›k alan›nda farkl›laflt›ran temel unsurlar flunlard›r; • Müflteri odakl› yaklafl›m›, • Geliflmifl CRM araçlar› ve müflteri segmentasyon yap›s›, • Müflterilerin de¤iflen gereksinimlerine cevap verebilen yenilikçi ürün ve hizmetleri, • Dinamik kadrosu, • Yayg›n ve geniflleyen flube ve ATM a¤›, • Güvenilir ve her yerden ulafl›labilen ‹nternet fiubesi, Cep fiubesi ve her an ulafl›labilen Ça¤r› Merkezi, • H›zl›, yenilikçi ve etkin performans takibini sa¤layan geliflmifl ve üstün teknolojik altyap›s›. Tüketici Kredileri Konut kredileri Garanti konut kredilerinde 2007 y›l›nda %54 oran›nda büyüme kaydederek bireysel bankac›l›k konut kredisi portföyünü 4.166 milyon YTL'ye ulaflt›rm›flt›r. Seçkin konut projeleri ve emlak ofisleriyle yak›n iflbirli¤inin yan› s›ra sunulan yeni ürün ve kampanyalar, konut finansman›nda Garanti'yi farkl›laflt›ran temel unsurlard›r. Garanti Bankas›'n›n 2007 y›l›nda konut kredileri sektöründeki pay› %13,57 olmufltur. Oto kredileri 2007 y›l›nda, Garanti oto kredileri portföyü hacmi 1.141 milyon YTL olmufltur. Türkiye'nin otomotiv sektöründe önde gelen bayi ve distribütörlerle yürütülen kampanyalar ve bayilerde faaliyet gösteren merkezi sat›fl ekipleri, bu büyümeyi sa¤layan önemli unsurlard›r. Oto bayileriyle yürütülen “Peflin Komisyon” sistemiyle, bayilere belirli avantajlar sa¤lanarak bayi yönlendirmeleri art›r›lm›flt›r. Ayr›ca, 2005'ten bu yana yürütülen ve müflterilere oto bayilerinde an›nda baflvuru olana¤› tan›yan “online kredi baflvurusu” sistemi yayg›nlaflt›r›lm›flt›r. 31 ‹htiyaç kredileri Bireysel bankac›l›k ihtiyaç kredileri hacmi, 2007 y›l›nda 2.322 milyon YTL'ye ulaflarak, %56 oran›nda art›fl göstermifltir. Yenilikçi pazarlama yaklafl›mlar›yla ihtiyaç kredilerinde de, müflterilerin farkl› gereksinimlerine yönelik kampanyalarla birçok yeni ürün sunulmufltur. Tüketici kredileri kulland›r›m› içinde %49 ile en büyük pay ihtiyaç kredilerinin olmufltur. Bireysel Mevduatlar ve Yat›r›mlar Garanti Bankas›'n›n 2007 y›l›nda bireysel mevduat taban› 16,1 milyar YTL hacim sa¤layarak %26,4 oran›nda büyümüfltür. Sa¤lanan bu büyümede; yayg›nl›k, ölçek, kaliteli hizmet ve müflteri memnuniyeti önemli rol oynam›flt›r. Hayat› kolaylaflt›ran ürünler Garanti, hizmet odakl› ürünleriyle birçok müflterinin yaflam›n› kolaylaflt›rmaya 2007 y›l›nda da devam etmifltir. Y›l sonu itibarıyla 1,5 milyon müflteri Elma hesab›ndan, 1,3 milyon müflteri kredili mevduat hesab›ndan ve 1,4 milyon müflteri otomatik fatura ödemesi hesab›ndan yararlanmaktad›r. Maafl ödemeleri Garanti, sad›k ve yüksek etkinli¤e sahip müflteri kazan›m› için önem tafl›yan maafl ödemeleri kanal›n›, 2007 y›l›nda da etkin bir biçimde kullanmaya devam etmifltir. Garanti, 2007 sonu itibarıyla 7.000'in üzerinde kurum ve firmada çal›flan yaklafl›k 857.000 kifliye maafl ödemesi hizmeti sunmaktad›r. Kredi kart›ndan özel faiz oranl› ihtiyaç kredilerine, E.L.M.A hesab›ndan fatura ödemelerine dek birçok bireysel bankac›l›k ürünü, Garanti Bankas› maafl ödemesi müflterilerinin ba¤l›l›¤›n› art›rmaktad›r. Yaflam Evreleri Bankac›l›¤› Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›, bireylere yaflamlar›n›n farkl› yafl dönemlerinde gereksinim duyacaklar› ürün ve hizmetleri sunmaktad›r. Yaflam Evreleri Bankac›l›¤› yaklafl›m› kapsam›nda, farkl› yafl gruplar›na yönelik olarak sunulan Mini Bank, g'bank ve Ünibank ürün programlar›yla 2007 sonu itibarıyla yaklafl›k 116.000 müflteriye hizmet verilmektedir. Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti, 2008 y›l›nda müflteri odakl› yaklafl›m›n› ön plana ç›kararak kaliteli insan kayna¤›, güçlü teknolojik altyap›s› ve etkin alternatif da¤›t›m kanallar›yla müflterilerinin gereksinimlerine hizmet vermeye ve bireysel bankac›l›k alan›nda öncü olmaya devam edecektir. • GE Consumer Finance ile yap›lan iflbirli¤inin de katk›s›yla Garanti Bankas›, de¤iflen müflteri beklentilerine uygun yeni ürün ve hizmet gelifltirmeye ve üstün teknoloji deste¤iyle hizmet süreçlerinde yenilik sa¤lamaya yönelik çal›flmalar›n› art›rarak sürdürecektir. • Mortgage Yasas›'n›n yürürlü¤e girmesi ve yayg›nlaflmas›yla, uzman kadrosu sayesinde Garanti Bankas› yeni ürün ve hizmetlerle sektörde ön plana ç›kacakt›r. Oto ve ihtiyaç kredilerinde düzenlenecek yeni kampanyalar ve dinamik sat›fl kadrosunun çal›flmalar›yla Garanti, bu alandaki pazar pay›n› art›rmaya devam edecektir. • Kârl›l›¤› ve do¤ru fiyatlama politikalar›n› gözeten Garanti, rekabetin yüksek oldu¤u sektörde yeni mevduat ve yat›r›m ürünleri gelifltirerek tabana yay›lmas›n› sürdürecek ve bu alanda da pay›n› art›racakt›r. • Özellikle çapraz sat›fl olana¤› yüksek olan ve sad›k müflteri kazan›m› sa¤layan maafl ödemesi müflterilerinin etkinliklerinin art›r›lmas› için çal›flmalara devam edilecektir. Bu do¤rultuda daha fazla kurumun maafl ödemelerinin Garanti Bankas› üzerinden gerçekleflmesi sa¤lanarak maafl müflterilerinin say›s› art›r›lacakt›r. 32 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ Konut Finansman› Banka'n›n konut kredileri portföyü, 2007 y›l› bafl›ndaki 2.709 milyon YTL'lik düzeye k›yasla 2007 y›l sonunda önemli ölçüde artarak 4.166 milyon YTL'ye ulaflm›fl, ayn› dönemdeki pazar pay› %12,06'den %13,57 düzeyine yükselmifltir. Konut Finansman› alan›nda, 2007 y›l›nda yaflanan en önemli geliflme, çok uzun zamand›r gündemde olan ve Mortgage Yasas› olarak bilinen yasa tasar›s›n›n Mart 2007 itibarıyla kanunlaflmas› olmufltur. Bu geliflmeyle, sektörün daha sa¤l›kl› ve h›zl› büyüyebilmesi için gerekli olan hukuki altyap› kurulmufltur. Garanti Bankas› aç›s›ndan 2007'de yaflanan en önemli geliflme ise, 2007 y›l sonu itibarıyla sektördeki toplam pazar pay›n› %13,57'ye, özel sektör ve yabanc› bankalar aras›ndaki pay›n› ise %18,02'ye ç›kararak, bu alanda lider konuma yükselmifl olmas›d›r. Müflterilerine en genifl ürün yelpazesini sunan Garanti, flubelerindeki mortgage e¤itimleriyle yeni yasan›n getirdi¤i pek çok yenilik ve de¤iflikli¤i karfl›layacak mortgage altyap›s›n› ilk haz›rlayan banka olarak “Mortgage Uzman› Garanti” markas›yla fark yaratm›flt›r. Konut Finansman› Bölümü, da¤›t›m kanallar›nda fark yaratarak emlakç›lara mortgage seminerleri düzenlemifl ve emlak ofisi iliflkilerinden sorumlu bir ekip oluflturarak ayl›k kredi adetlerinin art›r›lmas›n› sa¤lam›flt›r. Yeni inflaat projeleri konut kredi portföyüne dahil edilerek kredi hacmi geniflletilmifl, ayr›ca internet kanal›nda yap›lan yeniliklerle Banka'n›n konut finansman› sitesi olan garantimortgage.com adresi mortgage sistemi ve gayrimenkul sektörü hakk›nda ayr›nt›l› olarak bilgi veren ve baflvuruda bulunulabilen bir site haline dönüfltürülmüfltür. Garanti Bankas›, 2005 sonunda sektörde bir ilk olarak kurulan konut finansman› birimini 2007 Ekim ay›nda Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi ad›yla flirketlefltirerek tüzel bir yap›ya dönüfltürmüfltür. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Bankas›, Mortgage Yasas›'n›n ard›ndan, konut kredilerinde farkl› ihtiyaçlara yönelik olarak gelifltirdi¤i ürünleriyle bu alanda 2007 y›l sonu itibarıyla, %13,57 pazar pay›yla piyasa liderli¤ini yakalam›flt›r. • Banka'n›n konut kredileri portföyü, 2007 y›l› bafl›ndaki 2.709 milyon YTL'lik düzeye k›yasla 2007 y›l sonunda önemli ölçüde artarak 4.166 milyon YTL'ye ulaflm›fl, ayn› dönemdeki pazar pay› %12,06'den %13,57 düzeyine yükselmifltir. Konut kredilerinin kredi kart› hariç toplam tüketici kredileri içindeki pay› ise yaklafl›k %50 düzeyinde kalmaya devam etmifltir. • 2007 y›l›, Mortgage Yasas›'n›n getirdi¤i olanaklar›n devreye girmesiyle, yeni ürün gelifltirme aç›s›ndan son derece verimli bir y›l olmufltur. 2007 y›l› içinde, Düflen Faizli Mortgage, Esnek Vadeli Mortgage, De¤iflken Faizli Mortgage, Önce Sabit, Sonra De¤iflken Mortgage, Her fiey Dahil Mortgage ürünleri hizmete sunulmufltur. Ayr›ca özellikle Avrupa ülkelerinden gelen yabanc›lar›n ülkemizde artan say›da gayrimenkul edinmeleri dikkate al›narak Yurtd›fl›nda Yerlefliklere Mortgage ürünü de 2007 sonunda devreye sokulmufltur. • Sektörün en genifl ürün yelpazesine sahip bankalar›ndan biri olan Garanti Bankas›'n›n portföyünün önemli bölümü Sabit Faizli ve ‹ndirimli Mortgage ürünlerinden oluflmaktad›r. Öte yandan, 2007 y›l› içinde sunulan ürünler aras›nda en yüksek kulland›r›m Düflen Faizli Mortgage ürününde gerçekleflmifltir. De¤iflken faizli ürünler çok yeni olmas› nedeniyle henüz gerekli ilgiyi görmemiflse de önümüzdeki dönemde bu ürünlere yönelik talebin yükselen bir ivme kazanaca¤› beklenmektedir. Gelece¤e Yönelik Planlar • Konut finansman› alan›nda, yeni bireysel krediler sürecinin hayata geçmesiyle birlikte “en h›zl›” ve “en do¤ru” de¤erlendirmenin yap›labilmesi ve “en h›zl›” kredinin kulland›r›labilmesinin önemi daha da artacak, bu noktalar önümüzdeki dönemin öncelikleri aras›nda yer alacakt›r. Ayr›ca, tüketicinin farkl› gereksinimlerine ve risk alg›lar›na koflut olarak yeni ürünler gelifltirilecektir. • Da¤›t›m kanallar›nda ise inflas› devam eden projelerdeki çal›flmalar›n artarak sürdürülmesi ve emlak ofisi saha ekibinin geniflletilerek iliflkilerin gelifltirilmesi, 2008 y›l›n›n öncelikli konular› aras›nda yer almaktad›r. Da¤›t›m kanallar›n›n online baflvuru süreci ve 444 EV‹M telefon hatt›yla desteklenmesiyle pazar pay›n›n ve kârl›l›¤›n yükseltilmesi hedeflenmektedir. • Yeni kanunun getirdi¤i en önemli noktalardan biri, özellikle konut ipote¤ine veya di¤er aktiflere dayal› kredilerin menkul k›ymetlefltirilmesini sa¤layacak enstrümanlar›n yasal mevzuata dâhil edilmesidir. Garanti Bankas›, konut finansman›nda ifl hacminin büyümesi için son derece önem tafl›yan bu konuyla ilgili çal›flmalar›n› sürdürmekte, öncelikle bu tür enstrümanlara yönelik sistemin altyap›s›n›n gerek yat›r›mc›lar gerekse de¤erleme kurulufllar›yla görüflülerek tamamlanmas› amaçlanmaktad›r. • Yurtd›fl› finans piyasalar›nda yaflanan mortgage kaynakl› sorunlar, bu piyasalardan finansman sa¤lama yönündeki 2007 y›l› öngörülerini olumsuz yönde etkilediyse de 2008 y›l›nda bu yöndeki çal›flmalar sürdürülecektir. 33 Özel Bankac›l›k 2007 y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkoluna yönelik hedeflerde %125 oran›nda gerçekleflme elde edilerek, 5.258 adet müflteriyle 3.187 milyon ABD dolar› varl›k bakiyesine ulafl›lm›flt›r. Bu büyüme, 900 milyon ABD dolar› mevcut müflterilerden, 500 milyon ABD dolar› ise yeni müflterilerden olmak üzere toplam 1.400 milyon ABD dolar› yeni kaynak girifli sayesinde gerçekleflmifltir. Özel Bankac›l›k iflkolu, Garanti Masters markas› alt›nda, varl›k düzeyi 250.000 ABD dolar›n›n üzerinde olan bireysel yat›r›mc›lara yönelik olarak faaliyet göstermektedir. Garanti Masters bu kesime, risk profillerine uygun finansal dan›flmanl›k, kurumsal tavsiye, varl›k yönetimi ve her türlü bireysel bankac›l›k hizmetleri sunmaktad›r. Garanti Bankas› bu iflkolunda, büyüklük, ürün ve hizmetlerdeki çeflitlilik ve performans, çal›flan kalitesi aç›lar›ndan sektörün önde gelen bankalar›ndan biridir. ‹stanbul'da 5, Ankara, ‹zmir, Bursa, Antalya ve Adana'da da birer adet olmak üzere 10 adet Özel Bankac›l›k flubesinde toplam 105 kiflilik sat›fl kadrosuyla hizmet verilmektedir. Önümüzdeki dönemde gerek ‹stanbul içinde gerekse d›fl›nda müflteri profiline uygun yerleflim bölgelerinde yeni flubelerin aç›lmas›na devam edilecektir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • 2007 y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkoluna yönelik hedeflerde %125 oran›nda gerçekleflme elde edilerek, 5.258 adet müflteriyle 3.187 milyon ABD dolar› varl›k bakiyesine ulafl›lm›flt›r. Bu büyüme, 900 milyon ABD dolar› mevcut müflterilerden, 500 milyon ABD dolar› ise yeni müflterilerden olmak üzere toplam 1.400 milyon ABD dolar› yeni kaynak girifli sayesinde gerçekleflmifltir. Bu kaynak büyüklü¤ü ile Özel Bankac›l›k iflkolu, Banka'n›n kaynak büyüklü¤ünün yaklafl›k %6's›n› oluflturmaktad›r. • Baz› ürünler baz›nda banka ifl hacmi içindeki paylara bak›ld›¤›nda, Özel Bankac›l›k iflkolunun; - Y›l sonu itibarıyla yat›r›m fonu saklama hacminde 422 milyon YTL ile gerçek kifliler hacminin %16,7'sini, - Y›l sonu itibarıyla Hazine Bonosu, Devlet Tahvili ve Eurobond saklama hacminde 686,1 milyon YTL ile gerçek kifliler hacminin %42,5'ini, - Y›l sonu itibarıyla hisse senedi saklama hacminde 422,1 milyon YTL ile gerçek kifliler hacminin %32'sini - 2007 y›l›nda Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon Borsas› ifllem hacminde 2.216,7 milyon YTL ile gerçek kifliler hacminin %36's›n› gerçeklefltirdi¤i görülmektedir. • 2007 y›l sonu rakamlar› geçen y›l›n ayn› dönemiyle karfl›laflt›r›ld›¤›nda; - Müflteri adedinde 4.174'ten 5.258'e, - Toplam varl›k büyüklü¤ünde %79 büyümeyle 1.780 milyon ABD dolar›ndan 3.187 milyon ABD dolar›na, - Kârl›l›kta ise %40 büyümeyle 19,1 milyon YTL'den y›l sonu itibarıyla 26,8 YTL'ye ulafl›lm›flt›r. • 2007 y›l› içinde yap›land›r›lm›fl mevduatlarda aç›lan 35 adet ürün ihalesinde toplam 58,3 milyon ABD dolar› tutar›nda sat›fl yap›larak ortalamada mevduat büyüklü¤ünün %4'üne eriflilmifltir. 34 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ • 2007 y›l›nda fon sat›fl›nda da baflar›l› bir y›l geçirilmifl, y›l sonu itibarıyla 2006 y›l› sonuna göre %141 büyümeyle 422 milyon YTL'lik bir hacim elde edilmifltir. Fon hacminin %43'lük bölümü Özel Bankac›l›k iflkoluna ait özel fonlar›n sat›fl›ndan oluflmufltur. Özel Bankac›l›k, A Tipi De¤iflken, B tipi De¤iflken, B Tipi Tahvil Bono fonlar›n›n sat›fl›nda ise y›l sonu itibarıyla toplam 188,5 milyon YTL düzeyine ulaflm›flt›r. • Finansal planlama buna ba¤l› kurumsal tavsiye ve yat›r›m dan›flmanl›¤›, 2007 y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkolunun müflterilerine sundu¤u üstün kaliteli hizmetler bütününü oluflturmaya devam etmifltir. Finansal Planlama ekranlar›n›n etkin kullan›m› sonucunda müflteri profilleri belirlenmifl ve farkl› risk profillerindeki müflteriler için “kurumsal tavsiye” süreci içinde haftal›k olarak Taktik Portföy oluflturulmufltur. • 2007 y›l› içinde Eureko Sigorta ile “Yat›m Garanti'de” kampanyas› düzenlenmifltir. Garanti Masters Emeklilik Plan› fon büyüklü¤ünde ise %100 oran›nda büyüme elde edilerek, 2007 y›l sonu itibarıyla 22,2 milyon YTL düzeyine ulafl›lm›flt›r. Bu büyümenin 6 milyon YTL'si taze para girifliyle meydana gelmifl, böylece Özel Bankac›l›k iflkolu toplu üretimlerde Banka'n›n %12,7'sini, taze para girifllerinde de %6,3'ünü gerçeklefltirmifltir. • 2007 y›l›nda e¤itim faaliyetleri yo¤un biçimde sürdürülmüfl, Özel Bankac›l›k Müflteri ‹liflkileri Yöneticisi bafl›na ayl›k ortalama dokuz saat e¤itim düzeyine ulafl›lm›flt›r. • 2007 y›l› sonunda müflteri memnuniyetinin ölçülmesi amac›yla AC Nielsen firmas›yla Net Tavsiye Skoru (NTS) çal›flmas› yürütülmüfltür. Sonuçlar›n yorumlanmas› sonras›nda gerekli aksiyonlar gerçeklefltirilecektir. • 2007 y›l›nda ‹stanbul Cup WTA Tour, ‹stanbul Horse Show, Atatürk Kupas›, Cumhuriyet Kupas› gibi spor organizasyonlar›na sponsor olunmufl, Bankam›z sponsorlu¤undaki Venedik Bienali, ‹stanbul Bienali gibi kültür ve sanat etkinliklerinde ve Küresel Ekonomide Beklentiler ve Olas› Tehditler, Nas›l Ölümsüz fiirket Olunur, VOB konulu seminerlerde müflterilerimizle bir araya gelinmifltir. Gelece¤e Yönelik Planlar Özel Bankac›l›k iflkolunun 2008 y›l›na ait bafll›ca hedefleri; - Pazar pay›nda lider olmak, - %1'in üzerinde kâr marj›yla çal›flmak, - 12 adet flubeye ulaflmak, - Mevcut müflteri iliflkilerini derinlefltirerek büyümek, -Yeni aç›lan flubelerin sa¤layaca¤› f›rsatlarla yeni müflteri kazanarak büyümek, - De¤iflen ve geliflen piyasa flartlar›n›n gere¤i olan de¤iflik ürünler konusunda f›rsatlar› izleyerek yenilikçi ve proaktif olmaya devam etmek, - Müflterilerle çeflitli etkinlik ve organizasyonlarda bir araya gelmek fleklinde özetlenebilir. 35 Yat›r›m Bankac›l›¤› 2007 y›l›nda Türkiye fon piyasas› %21 oran›nda, Garanti'nin fon hacmi ise %37 oran›nda büyüme göstermifltir. Yat›r›m Bankac›l›¤›'n›n öncelikli hedefi, yat›r›m fonlar›, hisse senedi ve Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon Borsas› (VOB) piyasalar›nda müflterilerinin gereksinimleri do¤rultusunda yat›r›m ürünleri gelifltirmek ve müflterilerine yat›r›m ürünleri konusunda Garanti'nin ayr›cal›kl› hizmet anlay›fl›n› sunabilmektir. • 2007 y›l› bafl›ndaki büyüklü¤ü 1 milyon YTL olan Garbo Uzun Fon, tahvil bono müflterileri için performans fonu olarak yeniden yap›land›r›lm›fl ve büyüklü¤ü y›l sonunda 100 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r, Yat›r›m Bankac›l›¤›, kendisine ba¤l› 13 yat›r›m merkezi, iki kurumsal yat›r›m flubesi ve 170 kiflilik uzmanlaflm›fl kadrosuyla hem flubelere hem de müflterilere yat›r›m ürünleri konusunda özel hizmet sunmaktad›r. Hisse Senedi Müflterilerine Garanti Yat›r›m merkezlerinden ve internetten daha h›zl› ve daha etkin hizmet verebilmek amac›yla Garanti Teknoloji ile ortak yürütülen Hisse Senedi Projesi tamamlanm›flt›r. Bu projeyle müflterilere, farkl› komisyon modellerini seçebilme ve yat›r›m puan› biriktirme gibi hizmetler sunularak müflteri memnuniyeti ve devaml›l›¤› amaçlanm›flt›r. 2007 y›l›nda Garanti'nin ‹MKB'nin yerli hacmindeki pay›, %4,09'dan %5,05'e yükselmifltir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› 2007 y›l›nda mevcut yat›r›m ürünlerinin yan› s›ra, rekabet analizi yap›larak müflterilerin gereksinimlerine daha uygun yeni ürünlerin gelifltirilmesine devam edilmifltir. Fonlar 2007 y›l›nda Türkiye fon piyasas› %21 oran›nda, Garanti'nin fon hacmi ise %37 oran›nda büyüme göstermifltir. Bu art›flla, 2007 y›l› bafl›ndaki 2.706 milyon YTL'lik fon hacmi y›l sonunda 3.718 milyon YTL'lik büyüklü¤e ulaflm›flt›r. Pazar pay› s›ralamas›nda ise Garanti, %12,33 ile dördüncü s›radan %14,22'lik pay ile üçüncü s›raya yükselmifltir. Likit fonlarda piyasan›n öncü kurumlar›ndan biri olma özelli¤ini 2007'de koruyan Garanti, bu y›l içinde nitelikli fon hacmini büyütmek için pek çok çal›flma yürütmüfltür: • Bütün fonlar için s›ralama hedefi konulmufltur, • Garanti Bankas› B De¤iflken Fonu Flexi B De¤iflken olarak tekrar kurgulanm›fl, fonun büyüklü¤ü 2007 y›l›nda 42 milyon YTL'den 183 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r, • Farkl› bir yat›r›m enstrüman› olarak %100 alt›na endeksli Alt›n Fonu kurulmufltur. 2007 Garanti'nin halka arzlarda da yeni hisse senedi modeliyle fark yaratt›¤› bir y›l olmufltur. Garanti, y›l içinde gerçekleflen Tekfen, Albaraka Türk, ‹fl Yat›r›m, Halkbank, TAV halka arzlar›n›n dördünde efl lider, birinde de ana yüklenici olarak yer alm›flt›r. Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon Borsas› 2004'te kurulan ve Türkiye'de yeni geliflmekte olan Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon Borsas›'nda Garanti, 2007 y›l› içinde müflteri say›s›n› %164, ifllem hacmini ise %332 oran›nda art›rm›flt›r. Müflterilerine daha esnek ve daha h›zl› hizmet sa¤layacak olan VOB sistem altyap›s› 2007 y›l sonunda tamamlanm›flt›r. Yat›r›m Merkezleri Yat›r›m ürünlerini aktif olarak kullanan müflterilere daha profesyonel ve daha h›zl› ifllem yapabilmeleri için 2006 y›l sonunda dokuz yat›r›m merkezi, bir yat›r›m bankac›l›¤› flubesi, 20 seans odas› ve iki kurumsal yat›r›m merkeziyle hizmet veren Garanti, 2007 sonunda yat›r›m merkezi say›s›n› 13'e, seans odalar› say›s›n› ise 22'ye yükseltmifltir. Yat›r›m merkezleri 2007 y›l› içinde yeniden konumland›r›larak faaliyet gösterdikleri bölgelerin fon hedeflerine de destek vermeye bafllam›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti, 2008 y›l›nda yat›r›m ürünleri konusunda müflterilerinin gereksinimlerine uygun yat›r›m ürünlerini gelifltirmeye ve tüm yat›r›m ürünleri konusunda müflterilerine hizmet vermeye, teknolojik altyap›s› ve yenilikçi kimli¤ini de ön plana ç›kararak devam edecektir. • 2008 y›l› içinde Garanti fon piyasas›na, yap›land›r›lm›fl fonlarla da girecektir. Bu fonlarla, hem müflterilere farkl› alternatifler sunulmas› hem de Garanti'nin yat›r›m ürünlerini kullanan müflteri say›s›n›n art›r›lmas› ve pazar pay›n›n büyütülmesi hedeflenmektedir. • Özellikle hisse senedi müflterileri için daha yeni bir piyasa olan VOB'un tan›t›m çal›flmalar›na yo¤unluk verilecek, müflterilerin ba¤l›l›klar›n›n art›r›lmas›na yönelik çapraz sat›fl olanaklar› oluflturulacakt›r. • 2008'de yeni yat›r›m ürünleri ve özellikle müflterilere yat›r›m merkezleri arac›l›¤›yla sunulan özel hizmet olanaklar›yla hisse senedi, VOB ve fon piyasalar›nda Garanti'nin piyasa pay›n›n art›r›lmas› hedeflenmektedir. 2008 içinde Banka'n›n büyümesine koflut olarak aç›lacak yeni flubelerle birlikte yeni yat›r›m merkezleri ve seans odalar›n›n aç›lmas›na da devam edilecektir. 36 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ fiubesiz Bankac›l›k/Alternatif Da¤›t›m Kanallar› Garanti'de, para çekme dâhil tüm bankac›l›k ifllemlerinin %85'i alternatif da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla gerçeklefltirilmektedir. Geliflkin bir teknolojinin ve stratejik yetkinli¤in temel göstergesi olan bu oran, sektör ortalamas›n›n oldukça üzerindedir. Bankac›l›k sektöründe alternatif da¤›t›m kanallar›n› (ADK) ve teknolojiyi ürün ve hizmet sunum sürecine mükemmel bir biçimde entegre eden Garanti, alternatif da¤›t›m kanallar›na sürekli yat›r›m yaparak operasyonel etkinli¤ini ve kârl›l›¤›n› önemli ölçüde art›rmaktad›r. Garanti'de, para çekme dâhil tüm bankac›l›k ifllemlerinin %85'i alternatif da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla gerçeklefltirilmektedir. Geliflkin bir teknolojinin ve stratejik yetkinli¤in temel göstergesi olan bu oran, sektör ortalamas›n›n oldukça üzerindedir. 10. y›ldönümünü kutlad›¤› internet bankac›l›¤›nda lider konumunda olan Garanti, Türkiye'nin en büyük ça¤r› merkezlerinden birine sahiptir. 2007 y›l›nda hizmete sundu¤u Cep fiubesi ile internet üzerinden gerçeklefltirilen bankac›l›k ifllemlerinin ço¤unu WAP veya internet eriflimi bulunan cep telefonlar›na tafl›yarak mobil bankac›l›k dönemini bafllatm›flt›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • 2007 y›l›nda, 1 milyonun üzerinde müflteri flubesiz bankac›l›ktan aktif olarak yararlanm›flt›r. Bu müflterilerden 650.000'i ifllemlerinin tamam›n› flubesiz bankac›l›ktan gerçeklefltirmifltir. fiubesiz bankac›l›ktan y›lda en az bir kez yararlanan müflteri say›s› ise 1,5 milyonun üzerindedir. • Yeni bir flubesiz kanal› olan Cep fiubesi'nde, müflteri kazan›m› ve aktiflefltirmeye yönelik “Cep fiubesi N95 Kampanyas›” ve “Cep fiubesi Bilyoner Kampanyas›” sonucunda müflteri adedi 60.000'in üzerine ç›km›flt›r. • Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda ürün sat›fl›n›n %23'ünü alternatif da¤›t›m kanallar› üzerinden gerçeklefltirmifltir. ‹nternet fiubesi ve Garanti Paramatik'lerden kifliye özel ürün tekliflerini seçilmifl müflterilere etkin biçimde ulaflt›rmay› sa¤layan yeni sat›fl platformu F›rsat Köflesi ile veya Ça¤r› Merkezi'nden ulaflt›r›lan tekliflerle gerçeklefltirilen sat›fllar›n toplam› y›ll›k 2,5 milyon'a ulaflm›flt›r. • Garanti Paramatik'lerden gerçeklefltirilen ayl›k ifllem adedi 11,5 milyona, ifllem hacmi ise 2,7 milyar YTL'ye ulaflm›flt›r. Garanti Paramatik'lerden gerçeklefltirilen karts›z ifllem adedi ayda 450.000'in üzerindedir. • fiubesiz kanallardan her ay gerçeklefltirilen 20,5 milyon adet ifllem ve ayda 21,5 milyar YTL ifllem hacmiyle 2007 y›l›nda toplam 50 milyon YTL komisyon geliri elde edilmifltir. • fiubesiz Bankac›l›k kullan›c› adedinin art›r›lmas›na ve ürün sat›fl›na yönelik olarak 20'nin üzerinde entegre kampanya, 100'ün üzerinde ise bire bir kampanya ve pazarlama etkinli¤i gerçeklefltirilmifltir. • Garanti müflterileri Ekim ay› itibarıyla belediye ödemelerini Garanti Paramatik'lerden gerçeklefltirebilmektedir. ‹stanbul Büyükflehir Belediyesi ve Befliktafl Belediyesi'ne ait çevre temizlik, emlak vergisi vb. ödemeler kartl› olarak yap›labildi¤i gibi, ‹BB ödemeleri nakit yat›r›larak karts›z olarak da gerçeklefltirilebilmektedir. • KOB‹, mortgage ve yat›r›m konular›na iliflkin olarak gelifltirilen kobigaranti.com, garantimortgage.com ve paragaranti.com web portallar›nda ziyaretçi adedini art›rmaya yönelik çal›flmalar sürdürülmüfltür. Garantimortgage.com'da, hurriyetemlak.com iflbirli¤iyle 200.000'in üzerinde sat›l›k konut detay›n›n yer ald›¤› arama motoru devreye al›nm›flt›r. • Sadece ‹nternet fiubesi'ne özel fiyatlama mant›¤›yla devreye al›nan emevduat uygulamas› ile ‹nternet fiubesi'nden vadeli hesap açt›ran müflteriler, tabela faiz oran›n›n belli bir marj üzerinde faiz oran› ile hesap açabilmektedirler. 2007 sonu itibarıyla bu faiz oran› +%0,50'dir. • 2007 y›l›nda devreye al›nan uygulama ile Türkiye'de ilk kez bir bankan››n internet flubesi üzerinden vadeli opsiyon borsas› ifllemleri gerçeklefltirilmeye bafllanm›fl ve Garanti Bankas› internetten gerçeklefltirilen hisse senedi ifllemlerindeki liderli¤ini VOB ifllemlerine de tafl›m›flt›r. • ‹nternet kullan›c›lar›n› garanti.com.tr'ye yönlendirmek için arama motoru Google ile bafllat›lan iflbirli¤i etkin bir biçimde sürdürülmüfl, 2007 y›l› boyunca Google'dan garanti.com.tr'ye dört milyonun üzerinde yönlendirme al›nmas› sa¤lanm›flt›r. •“Befl dakikada kredi”nin uygulama alanlar› geniflletilerek bireysel kredi kampanyalar›yla paralel bir baflvuru kanal› olarak kullan›lmaya bafllanm›fl, 2007 y›l›nda tüm bireysel ihtiyaç kredilerinin %20'si bu kanaldan gelen baflvurularla gerçekleflmifltir. ‹nternet fiubesi, www.garanti.com.tr, Garanti Paramatik'ler, Cep fiubesi, wap.garanti.com.tr, 4440333 Alo Garanti ve SMS'in yan› s›ra Türkiye'de ilk online tüketici finansman› örne¤i olarak hepsiburada.com'dan da baflvuru yap›labilmekte ve de¤erlendirme sonucu en geç befl dakika içinde baflvuru sahibinin telefonuna bildirilmektedir. 37 • Yeni bir mobil ödeme yap›s› olarak Türkiye'de e-ticaret sektörünün önde gelen firmalar›yla birlikte lansman› gerçeklefltirilen CepBank Al›flverifl ile web sitelerinde kolay ve güvenli bir biçimde hesaptan ya da kredi kart› ve banka kart› ile al›flverifl platformu sa¤lanm›flt›r. • Garanti Paramatik'lerde devreye al›nan fiifrematik/Cep fiifrematik ve Mobil ‹mza ile müflterilerin kart kullanmadan Paramatik'lerden para çekme ifllemini gerçeklefltirebilme olana¤› sa¤lanm›flt›r. • Garanti ‹nternet fiubesi 2007 y›l›nda Global Finance taraf›ndan “Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” seçilerek ilk kez bir Türk bankas›na bu ödülü getirmifltir. Garanti ‹nternet fiubesi ayn› zamanda “Türkiye'nin En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” ödülünü de ardarda 7. kez alm›fl oldu. Ayr›ca, Global Finance'›n dünyan›n en iyi internet bankalar› aras›nda yapt›¤› de¤erlendirme kapsam›nda, Garanti, alt kategorilerde Bireysel ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda Avrupa'n›n En ‹yi ‹nternet Sitesi Tasar›m›, En ‹yi Yat›r›m Yönetimi Hizmetleri ve En ‹yi Güvenlik Yönetimi konular›nda da birinci oldu. • Sonuçlar› 2007 y›l›nda aç›klanan 2006 Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde garanti.com.tr Çevrimiçi Bankac›l›k ve Kurumsal ‹letiflim Kategorilerinde birinci seçilmifltir. Yine ayn› yar›flmada paragaranti.com Finansal Servisler kategorisinde birincili¤e, evimgaranti.com yine ayn› kategoride ikincili¤e, evimgaranti.com Profesyonel Servisler kategorisinde birincili¤e lay›k görülmüfltür. • 2007 y›l›nda fiubesiz Bankac›l›k, banka personelinin ADK ile ilgili yarat›c› fikirlerini de¤erlendirmek ve di¤er birimler ve flubelerle sürdürdü¤ü yak›n iliflkiyi gelifltirmek üzere bir fikir yar›flmas› olan, “Fikir Üret Fark Yarat”› hayata geçirmifltir. Bu yar›flma ile 2.000 farkl› öneri toplanm›fl, bu önerilerden en fazla katma de¤eri sa¤layaca¤›na inan›lan fikirler üst yönetimden oluflan bir jürinin de¤erlendirmesinden geçirilerek en iyi üç fikir belirlenmifltir. 2007 Y›l›nda Alternatif Da¤›t›m Kanallar› ‹nternet Bankac›l›¤› 2007 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesi, pazar liderli¤ini sürdürmüfltür. ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda bir milyona ulaflan aktif müflteri say›s›yla 2007 y›l›nda %27 oran›nda art›fl sa¤lanm›flt›r. Paramatik ve ‹nternet fiubesi üzerinden gerçeklefltirilen ürün sat›fl› önemli ölçüde artarak 1,1 milyon adede ulaflm›flt›r. Kifliye özel tekliflerin iletildi¤i yeni sat›fl platformu F›rsat Köflesi kampanyas›n›n etkisiyle, ürün sat›fl› ve müflteri memnuniyeti art›r›lm›flt›r. Cep fiubesi 2007 y›l›nda Cep fiubesi lanse edilmifltir. wap.garanti.com.tr adresinden ulafl›lan ve ‹nternet fiubesi'nden gerçeklefltirilen bankac›l›k ifllemlerinin büyük ço¤unlu¤unun gerçeklefltirilmesine olanak tan›yan Cep fiubesi h›zla 60.000 müflteri adedine ulaflm›flt›r. Telefon modeli ve GSM operatöründen ba¤›ms›z olarak tüm telefonlardan ulafl›lan Cep fiubesi, h›zl› ve her yerden ifllem yapma olana¤› ve kullan›m kolayl›¤›yla dünyadaki benzerleri aras›nda örnek bir uygulama olarak gösterilmektedir. Garanti Paramatik Yat›r›lan paray› sayabilen ve yat›r›lan tutar› an›nda belirtilen hesaba aktarabilen Garanti Paramatik'lerin adedi 2007 y›l› sonunda 1.737'ye, Gelece¤e Yönelik Planlar Garanti Bankas›'n›n, flubesiz bankac›l›ktaki 2008 y›l› hedefleri flöyledir: • fiubesiz bankac›l›ktan aktif olarak yararlanan müflteri say›s›n› 1,3 milyona yükseltmek, • Cep fiubesi aktif kullan›c› adedini 200.000'in üzerine ç›kartmak, • Cep Bankac›l›¤› uygulamalar›n›n kullan›m›n› art›rmak, • ADK'lardan gerçeklefltirilen ürün sat›fl adedini y›ll›k 3 milyonun üzerine ç›kartmak, toplam Paramatik say›s› ise 1.854'e ulaflm›flt›r. Yeni eklenen ifllemlerle birlikte Garanti Paramatik'lerden gerçeklefltirilen karts›z ifllemler flunlard›r: Karts›z fatura ödeme, karts›z kredi kart› ödemesi, karts›z harç yat›rma, karts›z kontör yükleme, karts›z flans oyunlar› ödemesi, karts›z kredi baflvurusu, CepBank ve fiifrematik/Cep fiifrematik/Mobil ‹mza ile karts›z para çekme. Alo Garanti Garanti'nin sat›fl, sat›fl sonras› müflteri hizmetleri ve müflteri iliflkilerinde önemli bir iflleve sahip olan Ça¤r› Merkezi, müflterilerine para çekme d›fl›nda tüm bankac›l›k ifllemlerini kolay ve güvenli bir ortamda gerçeklefltirebilme olana¤› sunmaktad›r. Garanti Ça¤r› Merkezi, 2007 y›l›nda toplam 31 milyon müflteri konta¤› say›s›na ulaflm›flt›r. Ça¤r› Merkezi'nde yüksek hizmet kalitesiyle müflterilere ortalama 14 saniye içinde cevap verilmifl, bir baflka önemli hizmet kalitesi göstergesi olan servis düzeyinde baflar› oran› ise, ortalaman›n üzerinde %85 olarak gerçekleflmifltir. Bunlar›n yan› s›ra, 2007 y›l›nda Ça¤r› Merkezi'nden 1,5 milyonun üzerinde ürün sat›larak Banka çal›flmalar›na önemli ölçüde katk›da bulunulmufltur. • ADK kullan›m oran›n› %85 düzeyinde korumak ve ADK'lardan elde edilen toplam gelirleri art›rmak, • Karts›z ifllemlerle yeni müflteriler kazanmak ve komisyon gelirini yükseltmek, • ‹nternet fiubesi'ni, müflterilerinin kullan›m›n› daha da basitlefltirecek, yeni hizmetler sunacak ve ürün sat›fl›n› kolaylaflt›racak biçimde yenilemek ve gelifltirmek, • Tüzel ‹nternet fiubesi'ni yenilemek, • Yeni ürün ve hizmetlerle komisyon gelirini ve müflteri sadakatini art›rmak. 38 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ Ödeme Sistemleri/Kredi ve Banka Kartlar› Önceki y›llarda oldu¤u gibi 2007 y›l›nda da kart say›s›n› en çok Garanti Bankas› art›rm›fl, ödeme sistemlerinde ise 2006 y›l›ndaki %22'lik pazar pay›n› korumufltur. 2006 y›l›nda 5.625.014 adet olan kart say›s›n› 2007 y›l› sonunda 6.501.747'ye yükselten Garanti, önceki y›la k›yasla %15,6 son yedi y›lda ise %439 oran›nda büyüme elde etmifltir. Garanti'nin en baflar›l› oldu¤u alanlardan biri de kredi kartlar› uygulamalar›d›r. Yenilikçi yap›s›yla bugüne dek pek çok ilki gerçeklefltiren Garanti Bankas›, banka ve kredi kart› toplam›nda yaklafl›k 11 milyon adede yaklaflan dev bir ödeme sistemleri altyap›s›n› yönetmektedir. Garanti, bu alandaki yarat›c›, yenilikçi ve rekabetçi özelliklerini kullanarak büyümesini sürdürmeyi ve sektör liderli¤ine ulaflmay› hedeflemektedir. Garanti, Bonus, Flexi, Shop&Miles, &Club, &Club Privé, Phi Card, Paracard, Bonus Kontör, Ticari-Sanal Kartlar, American Express Centurion Line ve Bonus Trink ile Türkiye'nin en çok plastik kart›na sahip bankas›d›r. Garanti, ödeme sistemlerinde pazarlama odakl› ekibi ve geliflkin teknolojiye sahip altyap›s›yla, müflteri gereksinimleri ve finansal dinamiklere göre çeflitlendirdi¤i ürün uygulamalar›yla her segmentteki kart kullan›c›s›na farkl› ürünlerle ulaflmay› hedeflemektedir. Bu kapsamda Garanti Ödeme Sistemleri; • Her segmentte ak›ll› al›flverifl yapmay› seven müflterilere Bonus Card, • Esnek ödeme seçenekleriyle harcama al›flkanl›klar›na uygun ve kiflisellefltirilmifl hizmet almak isteyen müflterilere Flexi Card, • Yurtd›fl›na s›k seyahat eden, yurtd›fl› ve yurtiçinde e¤lence ve restoran harcamas› yüksek müflterilere Shop&Miles, • Shop&Miles kullan›c›lar›m›z›n gereksinimlerini göz önünde tutarak üst segmentteki müflterilerine “concierge” ve seyahat hizmeti sunan &club ve &club Privé, • Yurtd›fl›nda e¤lence harcamas› yüksek olan müflterilere yüksek standartlarda ve bir dünya markas› olarak hizmet veren American Express Centurion Line, • Al›flverifllerinde nakit yerine kart kullanmak isteyen müflterilerine Paracard, Bonus Kontör • Bonus, Shop&Miles, Ortak Kart, Corporate Card, Filo Card ve American Express Business Card ile flirket ad›na yap›lan harcamalar›n güvenli ve kolay bir biçimde gerçeklefltirilebilmesi ve farkl› gereksinimleri karfl›layabilmesi için Ticari Kartlar, • ‹nternet üzerinden al›flverifl yapmak isteyen müflteriler için Shop&Miles ve Bonus Sanal Kartlar, • Gerek al›flverifl yapmak isteyen gerekse internette ma¤aza açmak isteyen iflyerlerine yönelik olarak Garanti eTicaret hizmetleri • Düflük bedelli harcamalarda temass›z ödeme olana¤›yla bozuk paraya alternatif bir sistem sa¤layarak tüketicilerin yaflamlar›n› kolaylaflt›ran Bonus Trink ile müflterilerinin ihtiyaçlar›na cevap vermektedir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Önceki y›llarda oldu¤u gibi 2007 y›l›nda da kart say›s›n› en çok Garanti Bankas› art›rm›fl, ödeme sistemlerinde ise 2006 y›l›ndaki %22'lik pazar pay›n› korumufltur. 2006 y›l›nda 5.625.014 adet olan kart say›s›n› 2007 y›l› sonunda 6.501.747'ye yükselten Garanti, önceki y›la k›yasla %15,6 son yedi y›lda ise %439 oran›nda büyüme elde etmifltir. • Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çok önemli birer enstrüman olan kredi kartlar›, 2007 y›l›ndaki banka komisyon gelirlerinin %52'sini sa¤lam›flt›r. • Ödeme sistemlerinin ürünleri aras›nda say›lan; kullan›c›, ifllem hacmi, üye ifl yeri ve POS adetlerinde 2007 y›l›nda önemli art›fllar kaydedilmifltir. Toplam 280.000 adet POS terminali ve 251.375 üye iflyeriyle hizmet veren Garanti, 2007 y›l›nda yapt›¤› yat›r›mlarla iflyeri cirosunu %36 art›r›rken pazar pay›n› da %22,2'den %23'e yükseltmifltir. Garanti 2007'yi hem ifl yeri cirosu hem de POS say›s›nda lider konumda bitirmifltir. • Garanti Bankas› ve fiekerbank aras›nda, fiekerbank müflterilerinin Bonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden yararlanmas›n› sa¤layacak stratejik iflbirli¤i anlaflmas› yap›lm›fl, böylece yurtiçindeki bonus kart platformuna DenizBank ve TEB'den sonra fiekerbank da dâhil olmufltur. 39 • Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› ödül program› olarak 2000 y›l›nda ödeme sistemleri dünyas›n› yeniden flekillendiren Bonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nin s›n›rlar› d›fl›na tafl›narak 2007'nin son günlerine Romanya'da kullan›ma sunulmufltur. Bonus Card ile Romanya'da kazan›lan bonus puanlar›n Türkiye'de, Türkiye'de kazan›lan bonuslar›n Romanya'da harcanabilmesiyle, dünyada ilk defa ülkeler aras› bir ödül program› hayata geçirilmifltir. Romanya'n›n EMV standartlar›na uyan ilk çipli kredi kart› olan Bonus Card ile, Romanya'da, al›flverifl kart›n›n özelliklerini kredi kart›yla birlefltirerek kullan›c›lara puan yerine “bonus” kazanma, program orta¤› ma¤azalarda bonuslar›yla bedava al›flverifl yapabilme ve taksit gibi somut faydalar sunmaya bafllanm›flt›r. • 2007'yi inovasyon y›l› ilan eden Garanti, American Express Platinum Card, Çevreye Duyarl› Bonus Card, Aynal› Bonus, Fenerbahçe Bonus, Filo Card, &Club Privé Luca Design, Bonus Trink Kol Saati, Bonus Trink Anahtarl›k, Bonus Trink Sticker, American Express Business Card ve Bonus Card Romanya olmak üzere 11 yeni kredi kart›n› kullan›ma sunmufltur. Garanti, yenilikçi projeleriyle hem pazar pay›n› art›rmaya hem de ödeme sistemlerini gelifltirmeye devam etmektedir. • Garanti Bankas› 2007 y›l›nda uygulad›¤› do¤ru kampanyalar ve yenilikçi projelerle banka kart› al›flverifl hacmini %66 oran›nda art›rm›flt›r. Pazarda banka kart› bafl›na yap›lan harcama 45 YTL iken Garanti 135 YTL ile pazar›n üç kat› düzeyine ulaflm›flt›r. Ayr›ca toplam ciroda tüm banka kart› al›flverifl pazar pay›n›n %21,5'ini tek bafl›na yakalayarak lider konumda yer almaktad›r. • Bozuk paray› ikame etmek için Avrupa'da ilk kez Garanti Bankas› taraf›ndan ç›kart›lan PayPass (Öde-Geç) sistemine sahip Bonus Trink'lerin kullan›m alanlar› daha da geniflletilecek ve kullan›c›lar say›s›n› art›rmak amac› ile yeni ürünler ç›kart›lacakt›r. • Garanti Bankas›'n›n ticari kartlar ailesine, Filo Card ve American Express Business Card ürünleri eklenmifltir. Toplamda alt› farkl› ticari kart ile farkl› yap›lardaki flirketlerin farkl› gereksinimlerine en do¤ru biçimde karfl›l›k vermeyi amaçlayan Garanti, 2006 y›l›nda 78.886 adet olan ticari kart say›s› 2007 y›l›n›n sonunda 120.000'e ulaflm›fl, ciro baz›nda ise %67 oran›nda büyüme sa¤lanm›flt›r. • 2007 y›l›nda e-ticaret de büyüyen alanlardan biri olmufltur. Bu alandaki üye iflyeri say›s›nda %12 oran›nda bir art›fl sa¤lanm›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar • Dünyan›n ilk ülkeler aras› geçerli ödül program›na 2007 y›l›n›n son ay›nda hayata geçiren Garanti, Romanya'da Bonus Card'› gerek üye iflyeri gerekse kullan›c› say›s› aç›s›ndan büyütülüp gelifltirilmeyi öngörmektedir. • Garanti Bankas›'n›n 2007 y›l›nda Samsun ve Çanakkale'de bafllatt›¤› yaln›zca Türkiye'de de¤il Avrupa çap›nda bir ilki oluflturan, ulafl›mda Bonus Trink kullan›m› farkl› flehirlerde yayg›nlaflt›r›lacakt›r. Ayr›ca toplu tafl›mac›l›¤›n yan›nda taksilerde kredi kart›yla ödeme yap›labilmesi için çal›flmalara bafllanacakt›r. • Al›flverifllerde banka kartlar›n›n kullan›m›n› art›rmaya yönelik çal›flmalar gerçeklefltirilecek, ön ödemeli kartlar›n pazarda daha da yayg›nlaflt›r›lmas› için çal›fl›lacakt›r. • Ticari kartlarda 2008 y›l› içinde liderli¤e ulaflmak, hedef olarak belirlenmifltir. Bu hedefe varabilmek için çiftçi kart, Ön ödemeli alt yap›ya sahip Corporate Travel Card ve Flexi Ticari Kredi Kart, ticari kart portföyüne eklenecektir. • Garanti Bankas›'n›n üst segmentteki varl›¤›, American Express'e eklenecek Black Card ve American Express logolu Bonus Platinum ürünleriyle daha da güçlendirilecektir. • Denizbank ve TEB'in ard›ndan fiekerbank ile devam eden Bonus Card lisans anlaflmalar›n›n Garanti Bankas› hizmet anlay›fl›na uyum gösterecek baflka bankalarla da gerçeklefltirilmesi planlanmaktad›r. • 2007 y›l›nda China Union Pay (CUP) ile imzalanan anlaflma sonras›nda 2008 y›l›nda Bonus Card'lar CUP logolu olarak ç›kar›lmaya bafllanacakt›r. Bireysel ve ticari olmak üzere iki farkl› çeflidi bulunacak CUP logolu Bonus Cardlar ile Çin'e s›k seyahat eden Türk turistlerin ve KOB‹ temsilcilerinin kart kullan›m alan› geniflletilecektir. CUP logolu Bonus Cardlar ile Çin'de yap›lan al›flverifllerden bonus kazanma ve taksit yapma olana¤› sa¤lanacakt›r. • Türkiye'nin ilk do¤ay› korumaya duyarl› kredi kart› olan “Çevreye Duyarl› Bonus Card” ile 2008 y›l›nda çevre bilincini art›rmaya yönelik olarak gerçeklefltirilecek çeflitli sosyal sorumluluk çal›flmalar›na aktif olarak kat›l›m planlanmaktad›r. Ayr›ca çocuklar›n e¤itimine ve geliflimine fon yaratabilmek ad›na AÇEV, Ça¤dafl Yaflam› Destekleme Derne¤i, TOHUM ve Türkiye Engelliler Spor Yard›m ve E¤itim Vakf› ile anlafl›larak sosyal sorumluluk özelli¤i eklenen &club Privé kart çal›flmalar›n›n yayg›nlaflt›r›lmas› düflünülmektedir. • Türkiye'de ilk kez arabadan ç›kmadan kredi kart›yla benzin istasyonlar›nda an›nda ödemeye olanak veren sistemin alt yap› çal›flmalar›na bafllanm›flt›r. Sistem 2008 y›l›n›n ilk ay›nda devreye girecektir. • Tüm paral› otobanlarda ödeme yapmay› sa¤layan OGS ve KGS, Garanti Bankas› taraf›ndan verilmeye bafllanacakt›r. 40 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ 2007'de Garanti ödeme sistemlerinin yeni ürün ve uygulamalar› American Express Business Card Garanti Bankas›, özel f›rsat ve hizmetlerle sunulan American Express Card, The American Express Gold Card, American Express Platinum Card'›n yan› s›ra American Express Business Card'› da müflterilerine sunmaya bafllad›. Temmuz ay›nda hizmete giren ve kullan›c›lara dünyan›n her yerinde geçerli ayr›cal›klar sunan American Express Business Card, flirketlerin günlük idari harcamalar›n›n, temsil ve a¤›rlama giderlerinin daha avantajl› bir biçimde yap›lmas›n›, yurtiçi ve yurtd›fl› ifl seyahatlerinin ek hizmetlerle daha keyifli ve güvenli geçmesini sa¤lamaktad›r. Çevreye Duyarl› Bonus Card Küresel ›s›nma ve kirlili¤in dünya gündemini ciddi biçimde iflgal etti¤i günümüzde, do¤an›n korunmas›na katk›da bulunmak isteyen kredi kart› kullan›c›lar› için “Çevreye Duyarl› Bonus Card” kullan›ma sunulmufltur. Bonus Card'›n tüm özelliklerine sahip ve çevreci bir ürün olarak tasarlanan kart›n, Plus ve Premium çeflitleri de bulunmaktad›r. Çevreye Duyarl› Bonus Card, kullan›c›lar›n›n harcama tutar›na ve kart çeflidine göre kazand›klar› bonusun %10 ile %30'u aras›nda de¤iflen k›sm›yla, WWF Türkiye'nin (Do¤al Hayat› Koruma Vakf›) do¤a koruma çal›flmalar›na katk›da bulunmas›n› sa¤lamaktad›r. Filo Card Türkiye'de ilk kez pazarlama ve da¤›t›m a¤›na sahip flirketlerin gereksinimlerine ve harcama al›flkanl›klar›na yönelik olarak gelifltirilen Filo Card (Fleet Card) ile flirketlere harcamalar›n› kontrol edebilme, s›n›rland›rma ve raporlama olana¤› sunulmaya bafllanm›flt›r. Filo Card sahibi firmalara, ihtiyaç halinde, internet bankac›l›¤›n› kullanarak Filo Card'›n sektörel limitlerini belirleme, de¤ifltirme, kart›n kullan›lmayaca¤› dönem için geçici kullan›ma kapama gibi ifllemleri kolayl›kla yapabilme olana¤› sa¤lanmaktad›r. Bonus Trink Sticker, Bonus Trink Saat ve Bonus Trink Anahtarl›k Garanti Bankas›, temass›z ödeme arac› “öde-geç” altyap›s›yla haz›rlanan ve dünyada bir ilk olan kredi kart› özelli¤ine sahip Bonus Trink Sticker, Avrupa'da birer ilk olan Bonus Trink Saat ve Bonus Trink Anahtarl›¤› müflterilerinin kullan›ma sunmufltur. Pratik, fl›k ve h›zl› kullan›m olana¤› sa¤layan bu ürünler, Mastercard PayPass (öde-geç) okuyucusu olan al›flverifl noktalar›nda düflük bedelli harcamalar› tek bir dokunuflla gerçeklefltirmektedir. LUCA'n›n tasarlad›¤› yeni &club privé sonras›nda ise & club privé kredi kart›n›n ötesinde sundu¤u hizmetlere sosyal sorumluluk bilincini ekledi. Ulafl›mda Bonus Trink Paracard'›n ard›ndan düflük tutarl› ödemelerde sahip oldu¤u “dokun geç” özelli¤iyle bozuk para tafl›ma mecburiyetine son veren Bonus Trink kredi kart›, Avrupa'da ilk kez Çanakkale ve Samsun'da toplu tafl›mada bilet yerine kullan›lmaya bafllanm›flt›r. Garanti, Çin ile Ortak Kart Ç›kartan ‹lk Banka Garanti Bankas›, 1 milyar›n üzerinde kart kullan›c›s›na sahip China Union Pay (CUP) ile ortak kart ç›kartmak üzere anlaflma imzalad›. Böylece, Garanti, Çin'deki 190 bankan›n üye oldu¤u ulusal ödeme a¤› CUP ile ortak kart basma hakk›n› alan Avrupa'daki ilk banka oldu. Di¤er Bonus Trink Uygulamalar› Bonus Trink'in kullan›m alanlar›n› yayg›nlaflt›rmak amac› ile Atatürk Hava Liman› içinde bulunan TAV otoparklar› ve Akmerkez Otoparklar›nda Bonus Trink ile ödeme olana¤› yarat›lm›flt›r. Ayr›ca Coca- Cola ile yap›lan anlaflma sonras›nda dünyada ilk kez Coca-Cola otomatlar›na temass›z ödeme seçene¤i eklenmifltir. Fenerbahçe Bonus Card fiubat ay›nda kullan›ma sunulan ve hem Bonus Card hem de Fenerbahçe Taraftar Card'›n tüm özelliklerini tafl›yan Fenerbahçe Bonus Card kullan›ma sunulmufltur. Aynal› Bonus Card Dünya Kad›nlar Günü'nde kullan›ma sunulan ve üzerinde “ayna” bulunan Aynal› Bonus Card ile kredi kart›n›n ödeme sistemi özelli¤ine aksesuar özelli¤i eklendi. Aynal› Bonus'un, Plus ve Premium çeflitleri bulunmaktad›r. fieker Bonus fiekerbank müflterileri, fiekerbank ile Garanti Bankas› aras›nda imzalanan anlaflmayla, Bonus Card'›n sundu¤u hizmetlerden fiekerbank müflterilerinin de yararlanabilmesi için fiekerbank ve Garanti Bankas› aras›nda lisans anlaflmas› imzaland›. Yap›lan anlaflma sonras›nda Bonus Card, dört banka taraf›ndan sunulan Türkiye'nin ilk kart platformu oldu. &Club Prive Luca Card Üyelerine sadece yurt içinde de¤il yurtd›fl›nda da seyahat ve concierge ayr›cal›klar› sunan ve Türkiye'nin ilk tasar›m kart›&club privé, 2007 y›l›nda dünyan›n en ünlü modac›lar›ndan LUCA LUCA taraf›ndan tasarland›. Garanti Bankas›, Do¤ufl Çocuk ile birlikte LUCA En Güvenli Kredi Kartlar› Garanti'den… Ödeme Sistemlerinde gelifltirdi¤i yenilikçi ürün ve uygulamalar›yla pazarda inovasyon lideri kabul edilen Garanti, 13 kamu ve özel Türk bankas›n›n ortakl›¤›yla kurulan Bankalararas› Kart Merkezi (BKM) içinde Chip&PIN sistemine geçen ilk banka oldu. Garanti Zone Garanti Bankas›, Atatürk Havaliman›'na yeni bir soluk getirerek Temmuz ay› itibarıyla benzerlerine yurt d›fl›nda bile rastlanmayan “lounge”› Garanti Zone'un hizmete açt›. Kart sahiplerine yolculuklar› öncesinde keyif ve prestiji bir arada sunabilmek için aç›lan Zone tüm ayr›cal›kl› hizmetlerinin yan› s›ra, fl›k tasar›m›yla da dikkat çekiyor. Flexi Paketleri Flexi harcama al›flkanl›klar›na göre daha spesifik tercihler yapmak isteyen müflterileri için Doldur Flexi, Gezdir, Felxi, Konufltur Flexi ve Yak›flt›r Flexi olmak üzere dört ayr› paket ç›kartt›. Dünyan›n ‹lk Ülkeler Aras› Ödül Program› Bonus Card Romanya'da Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› ödül program› olarak 2000 y›l›nda ödeme sistemleri dünyas›n› yeniden flekillendiren Bonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nin s›n›rlar›n› aflarak Romanya'da kullan›ma sunuldu. Garanti Bankas›, Romanya'da kazan›lan bonuslar›n Türkiye'de, Türkiye'de kazan›lan bonuslar›n Romanya'da harcanabilmesiyle, dünyada ilk kez ülkeler aras› bir ödül program›n› hayata geçirdi. 41 Ödüller OSCARD Çevreye Duyarl› Bonus'un Çevreye Duyarl› Bonus Card gerek tasar›m› gerekse bar›nd›rd›¤› sosyal sorumluluk bilinci sayesinde ba¤›ms›z kurulufl Publi News'un verdi¤i ve kredi kart› “Oscar”lar› olarak gösterilen OSCARDS ödülüne lay›k görüldü. Y›l›n Pazarlama Buluflu “Bonus Trink” Pazarlama alan›nda Türkiye'nin en sayg›n ödülü olarak gösterilen Think Marketing ödülüne bu y›l Bonus Trink lay›k görüldü. Bonus Trink ödülü tüketicinin hayat›n› kolaylaflt›rmas› ve al›fl›lm›fl kredi kart› formu yerine günlük aksesuarlarla birlikte kullan›m f›rsat› sa¤lamas› nedeniyle ald›. Flexi Web Sitesi Ödülleri Web Marketing Association taraf›ndan düzenlenen ve sektörün en prestijli yar›flmalar›ndan biri olan uluslararas› WebAward yar›flmas›nda Flexi Card web sitesi, yine önemli bir ödül alarak Türk tasar›m›n›n dünya platformundaki yerini daha yükse¤e tafl›m›fl oldu. Flexi Card web sitesi, birbirinden büyük markalar›n tasar›mlar›n›n yar›flt›¤› WebAward yar›flmas›nda “Bank Standard of Excellence, Financial Services Standard of Excellence” ödüllerine lay›k görüldü. Ayr›ca www.flexicard.com.tr internet sitesi ise Interactive Media Council'›n verdi¤i “Media Awards” kapsam›nda rekor bir puan alarak finansal bilgi ve pazarlama kategorilerinde S›n›f›n›n En ‹yisi (Best in Class) seçildi. 2006 Y›l›n›n En ‹yi Kredi Kart› Flexi Garanti Bankas›'n›n kartl› ödeme sistemlerinde bir ilk olarak 2006 y›l›n›n bafl›nda sundu¤u Flexi Card, sektörün en prestijli uluslararas› yay›nlar›ndan Cards International taraf›ndan düzenlenen “Global Awards” kapsam›nda, 2006 Y›l›nda Lanse Edilen En ‹yi Kredi Kart› (Best Launch in 2006) ödülünü ald›. Kart sektörünün en prestijli yay›nlar›ndan Cards International'›n her y›l düzenledi¤i konferanslar kapsam›nda veriliyor. Ödüller, sektörün uluslararas› alanda tan›nm›fl dan›flmalar› ve uzmanlar›yla birlikte VRL Knowledgebank'›n araflt›rma ekibi ve sektör yazarlar› taraf›ndan yap›lan de¤erlendirmeler sonucunda sahiplerini buluyor. 11 farkl› kategoride verilen Cards International Global Awards, kredi kart› dünyas›n›n en prestijli ödülleri aras›nda gösteriliyor. 42 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ Sigorta ve Bireysel Emeklilik Garanti Bankas› müflteri odakl› pazarlama stratejileri do¤rultusunda 2007 y›l›nda da banka sigortac›l›¤› faaliyetlerini etkin bir biçimde uygulamaya devam etmifltir. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n hayat d›fl› sigorta ürünlerinde toplam prim üretimi 204,4 milyon YTL'ye ulaflarak bir önceki y›la göre %24 oran›nda art›fl göstermifltir. Tüketicilerin birçok finansal ürüne tek noktadan ulaflma iste¤i tüm dünyada oldu¤u gibi Türkiye'de de banka sigortac›l›¤› hizmet anlay›fl›n›n geliflmesini sa¤lam›flt›r. Önemli bir büyüme potansiyeline sahip olan banka sigortac›l›¤›n›n Türkiye'de toplam prim üretimi içindeki pay› hayat d›fl› branfllarda %10, hayat branfllar›nda ise %23'ler düzeyindedir. Garanti Bankas›, müflteri odakl› yaklafl›m› ve genifl ürün yelpazesiyle sektörde banka sigortac›l›¤› hizmet modelini en etkin uygulayan bankad›r. Garanti Bankas›, hayat d›fl› branfllarda Eureko Sigorta, hayat ve bireysel emeklilik branfllar›nda ise Garanti Emeklilik ve Hayat ile olan iflbirli¤iyle ürünlerini müflterilerine sunmaktad›r. Avrupa'n›n önde gelen sigorta flirketleri aras›nda yer alan Eureko B.V ile Garanti Bankas›'n›n 21 Mart 2007 tarihinde yapt›klar› anlaflma çerçevesinde, Garanti Sigorta'n›n %80, Garanti Emeklilik'in ise %15 oran›ndaki hissesi Eureko B.V.'ye devredilmifltir. Garanti Bankas› uzun dönemli bu iflbirli¤i çerçevesinde banka sigortac›l›¤› alan›nda sektörde daha güçlü bir konuma gelmeyi ve Avrupa'daki ürün çeflitlili¤ini Türkiye'ye getirerek müflterilerine sunmay› hedeflemektedir. Garanti Sigorta, Eureko B.V.'nin uluslararas› sigorta deneyimi ve Garanti Bankas›'n›n Türk finans piyasas›ndaki büyük gücünü arkas›na alarak, Ekim 2007 tarihinden bu yana Eureko Sigorta olarak faaliyetlerine devam etmektedir. Hollanda'da sektörünün lideri konumunda bulunan Eureko B.V.'nin “yerel çözümler, ortak hedefler” ilkesi ›fl›¤›nda Eureko Sigorta uyum süreci baflar›yla sonuçland›r›lm›flt›r. Hayat d›fl› tüm branfllarda faaliyet gösteren Eureko Sigorta ile hayat ve emeklilik branfllar›nda faaliyet gösteren Garanti Emeklilik, banka sigortac›l›¤›n›n Türkiye'deki en etkin uygulay›c›lar› olarak tan›nmakta ve bu alandaki liderliklerini sürdürmektedirler. Uluslararas› büyük reasürans flirketlerinin her iki flirkete de deste¤i ve güveni 2007 y›l›nda da devam etmifltir. Eureko Sigorta'n›n halen çal›flmakta oldu¤u bafll›ca reasürörler aras›nda Munich Re, Swiss Re, Mapfre Re, Odyssey Re, Transatlantic Re, Everest Re gibi uluslararas› flirketlerle ülkemizin en büyük reasürör firmas› olan Milli Re yer almaktad›r. Garanti Emeklilik ve Hayat flirketinin çal›flt›¤› reasürörler ise Munich Re ve Milli Re'dir. 2005 y›l›nda Garanti Sigorta ile bafllayan Do¤al Afet Sigortalar› Kurumu (DASK) yöneticili¤i, 2007 y›l›nda flirketin yeni kimli¤iyle devam etmektedir.1999 depreminden sonra kurulan DASK, Zorunlu Deprem Sigortas› ile ülkemizin en önemli konulardan biri olan depreme karfl› daha bilinçli ve haz›rl›kl› olma yönündeki çal›flmalar›n› sürdürmektedir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Bankas› müflteri odakl› pazarlama stratejileri do¤rultusunda 2007 y›l›nda da banka sigortac›l›¤› faaliyetlerini etkin bir biçimde uygulamaya devam etmifltir. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n hayat d›fl› sigorta ürünlerinde toplam prim üretimi 204,4 milyon YTL'ye ulaflarak bir önceki y›la göre %24 oran›nda art›fl göstermifltir. Buna koflut olarak 2007 y›l›nda Garanti Bankas› hayat d›fl› sigorta ürünlerinin sat›fl›ndan yaklafl›k 30 milyon YTL komisyon geliri elde etmifltir. • 2007 y›l›nda, Garanti Bankas› hayat sigortalar› sat›fl›ndan 93,3 milyon YTL prim üretimi gerçeklefltirerek %37 oran›nda art›fl sa¤lam›flt›r. Bireysel Emeklilik ise, 262.743 kat›l›mc›yla 543 milyon YTL'lik fon büyüklü¤üne ulaflm›flt›r. Bireysel emeklilik ve hayat sigortalar› sat›fl›ndan elde edilen toplam komisyon gelirleri 2007 y›l›nda 19 milyon YTL düzeyinde gerçekleflmifltir. 43 • 2008 y›l›nda ise sigorta ve bireysel emeklilik sat›fl›ndan elde edilecek komisyon gelirlerinde %31 oran›nda büyüme hedeflenmektedir. • 2007 y›l›nda sat›fl ve müflteriyle etkileflimde alternatif da¤›t›m kanallar› etkin olarak kullan›lm›flt›r. Garanti Bankas›'n›n Müflteri Hizmetleri Merkezi olan Alo Garanti'de sat›fl aktiviteleri yürütülmüfl ve müflterilerin teknik konulardaki soru/sorunlar› Alo Eureko Sigorta/Alo Garanti Emeklilik ile cevaplanmaya çal›fl›lm›flt›r. Müflterilerin olas› flikayetlerine 444 0 339 Hakl› Müflteri Hatt› ile çözüm getirilerek daha yüksek müflteri memnuniyeti elde edilmifltir. Bu kanallardan hayat ve hayat d›fl› branfllarda toplam 18 milyon YTL prim üretilmifltir. Ayr›ca Alo Garanti arac›l›¤›yla Haziran 2007'den itibaren bireysel emeklilik sözleflmesi sat›fl›na bafllanm›fl olup, 2007 y›l sonu itibarıyla 1.000'in üzerinde bireysel emeklilik sözleflmesi sat›fl› gerçeklefltirilmifltir. • 2007 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesi üzerinden hayat ve hayat d›fl› sigorta ürünlerinin sat›fl› konusunda önemli geliflmeler sa¤lanm›flt›r. Müflteriler kredi kart› hayat sigortas›, kasko, ev, trafik, seyahat, zorunlu deprem ve ferdi kaza ürünlerini Garanti ‹nternet fiubesi üzerinden sat›n alabilmektedirler. Benzer flekilde internet flubesi üzerinden bireysel emeklilik ürünleri de müflterilerin hizmetine sunulmaktad›r. Ayr›ca paramatiklerden hayat d›fl› sigorta ürünlerinin sat›fl›na 2007 y›l›nda bafllanm›flt›r. 2008 y›l›nda bu kanallar arac›l›¤›yla yap›lacak sigorta sat›fllar›n›n gelifltirilmesi planlanmaktad›r. Gelece¤e Bak›fl • Banka Sigortac›l›¤› kavram› hem hayat hem hayat d›fl› branfllarda geçmifl y›llarda oldu¤u gibi önümüzdeki dönemde de önemini koruyacakt›r. Bu kapsamda pazardaki rekabetçi konumun sürdürülebilirli¤inin sa¤lanmas›, gerek sigorta gerekse emeklilik ürünlerinde müflteri penetrasyonunun yükseltilerek müflteri bafl›na düflen ürün adetlerinin art›r›lmas› amaçlanmaktad›r. Mevcut ürünlerin gelifltirilmesine ve ürün yelpazesinin geniflletilmesine yönelik yeni ürün çal›flmalar›na devam edilecektir. Bu kapsamda müflterilerin tüm gereksinimlerini karfl›layacak hayat ve hayat d›fl› sigortalardan oluflan ürün sepetlerinin oluflturulmas›na yönelik çal›flmalar yap›lmas› hedeflenmektedir. Benzer flekilde bankac›l›k ürünleriyle iliflkili sigorta ürünlerinin paketlenmesine yönelik çal›flmalar da 2008 y›l› ifl planlar› aras›nda yer almaktad›r. • Bireysel sat›fllar›n yan› s›ra hem hayat ve hayat d›fl› sigorta hem emeklilik ürünleri için grup sat›fllara (maafl ödemesi yapan kurumlar, kurum çal›flmalar› vb.) a¤›rl›k verilecektir. • Mortgage sisteminin uygulamaya geçmesiyle birlikte Türkiye'de önümüzdeki dönemde özellikle hayat ve konut sigortalar›yla ilgili mortgage sistemine özgü ürünlerin yayg›n olarak kullan›lmas› beklenmektedir. Sistemin geliflmesiyle birlikte ihtiyaçlar do¤rultusunda yeni ürünlerin de gelifltirilerek piyasaya sunulmas› hedeflenmektedir. • Di¤er da¤›t›m kanallar›na oranla daha efektif bir kanal olan Alo Garanti için üretim rakamlar›n›n yükseltilmesi hedeflenmektedir. ‹nternet fiubesi üzerinden özel ürün kampanyalar› gelifltirilerek 2008 y›l›nda uygulanmas› planlanmaktad›r. • 2008 y›l›nda hayat d›fl› ürünlerde özelikle tar›m, sa¤l›k ve kasko branfllar›nda üretim rakamlar›n›n ve oranlar›n›n yükseltilmesi hedeflenmektedir. Ayr›ca iflsizlik teminat›n› içeren ödeme ve gelir güvencesi sigortalar› ön plana ç›kar›lacak ürünler olarak belirlenmifltir. 44 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ KOB‹ Bankac›l›¤› 2007 y›l›nda KOB‹ bankac›l›¤› birimi, 2006 y›l sonuna göre müflteri say›s›n› %16 oran›nda art›rarak 770.000'den 892.000'e ç›karm›flt›r. Çal›flma büyüklü¤ünde ise ayn› dönemde %52 oran›nda art›fl sa¤lanarak, 6 milyar ABD dolar›ndan 9,1 milyar ABD dolar›na ulafl›lm›flt›r. Bu alanda faaliyet gösteren küçük ve orta ölçekli firmalar›n “KOB‹'lerin Bankas›” imaj›n› yak›flt›rd›klar› Garanti, 1997 y›l›ndan bu yana genifl bir yelpazede hizmet sunmaya devam etmektedir. Garanti, yap›lanmas›n›, flube içi hizmet yap›s›n›, bölge ve genel müdürlük organizasyonunu KOB‹'lere göre düzenleyen ilk özel Türk bankas›d›r. Garanti KOB‹ Bankac›l›¤›, cirosu 5 milyon ABD dolar›na kadar olan firmalara ve firma sahip-ortaklar›na hizmet vermektedir. • 2007 y›l›nda KOB‹ bankac›l›¤› birimi, 2006 y›l sonuna göre müflteri say›s›n› %16 oran›nda art›rarak 770.000'den 892.000'e ç›karm›flt›r. Çal›flma büyüklü¤ünde ise ayn› dönemde %52 oran›nda art›fl sa¤lanarak, 6 milyar ABD dolar›ndan 9,1 milyar ABD dolar›na ulafl›lm›flt›r. Garanti'nin KOB‹ bankac›l›¤› alan›nda müflterileri taraf›ndan “ana banka” olarak tercih edilmesinde, sektörlere yönelik özel hizmetler sunmas›n›n ve yöresel gereksinimleri göz önüne alan ürün ve hizmetler gelifltirmesinin büyük pay› bulunmaktad›r. • Garanti, KOB‹ bankac›l›¤›nda sektörlere özel çözümler sunmak amac›yla gelifltirilen Kad›n Giriflimci, Hizmet Destek, Lojistik ve E¤itim Sektör paketlerinin uygulanmas›na 2007 y›l›nda da devam etmifltir. Garanti Bankas›, Türkiye'de ilk kez kad›n giriflimcilere uygun krediler ve ürünler içeren özel destek paketiyle hizmet sunan bankad›r. Kad›n Giriflimci Destek Paketi kapsam›nda, Türkiye Kad›n Giriflimciler Derne¤i'yle birlikte kad›n giriflimcilere verilen özel e¤itim deste¤i, 2007 y›l›nda da sürdürülmüfltür. Kad›n Giriflimci, Hizmet Destek, Lojistik ve E¤itim Sektör paketleri kapsam›nda y›l içinde toplam 7.700 adet müflteriye ulafl›larak 283 milyon YTL düzeyinde kredi limiti oluflturulmufltur. 2007 Y›l› Çal›flmalar› Garanti, 2007 y›l›nda, bir önceki y›la k›yasla, baflta müflteri say›s› ve çal›flma büyüklü¤ü olmak üzere KOB‹ bankac›l›¤›nda dikkat çekici bir performans göstermifltir. • KOB‹ iflkolunun 2007 sonu itibarıyla Banka çal›flma büyüklü¤ü içindeki pay› %11,2, yat›r›m fonlar› içindeki pay› %21 ve krediler içindeki pay› ise %11,5 olarak gerçekleflmifltir. • Garanti, 2002 y›l›ndan bu yana çeflitli illerdeki ticaret, sanayi ve meslek odalar›yla iflbirli¤ini güçlendirerek sürdürmektedir. 2007 y›l sonu itibarıyla Garanti, toplam 334 sanayi, ticaret, esnaf ve eczac› odas›yla paket kredi anlaflmas› imzalam›flt›r. Bu anlaflmalar çerçevesinde, bugüne dek 24.000 adet KOB‹'ye, toplam 700 milyon YTL kredi limiti oluflturulmufltur. • Garanti, KOB‹'lerle bir araya gelerek onlar› AB'ye uyum süreci konusunda bilgilendirmek, Anadolu'daki sanayici ve yöneticilerle ülkenin önde gelen uzmanlar›n› buluflturmak ve bölgesel çözümleri birlikte gelifltirmek amac›yla 2002 y›l›ndan bu yana Anadolu Sohbetleri ad› alt›nda toplant›lar düzenlemektedir. 2007 y›l›nda toplam 2.500 KOB‹ temsilcisiyle 12 toplant› gerçeklefltirilmifltir. 2002 y›l›ndan bu yana, 37 ilde düzenlenen 49 toplant›da, 15.490'a yak›n KOB‹ temsilcisiyle bir araya gelinmifltir. • Garanti, Avrupa Birli¤i ülkelerinde 2009 y›l›nda yürürlü¤e girecek olan Basel II Yeni Sermaye Uzlafl›s› konusunda 2005 y›l›ndan bu yana KOB‹'lerin yo¤un olarak bulundu¤u 14 ilde toplam 17 toplant› düzenleyerek, yaklafl›k 4.500 KOB‹ temsilcisini bilgilendirmifltir. Bu kapsamda, 2007 y›l›nda 2.100 KOB‹ temsilcisiyle yedi toplant› gerçeklefltirilmifltir. 45 • 2007 y›l›nda, sektör paketlerinin içinde yer alan Tar›m Destek Paketi'ne, çiftçinin ekim ve hasat dönemleri aras›ndaki ihtiyaçlar›n›n finansman›n› sa¤lamak amac›yla Tar›m Destek Kredisi eklenmifltir. Taksi Destek Paketi'nin kulland›r›m alan›, taksi destek kredisi eklenerek geniflletilmifltir. Böylece, KOB‹ iflkolunda, 2007 y›l› içinde sektör paketlerinde toplam 18.000 adet müflteriye ulafl›larak, kulland›r›m limitlerinde 2006 y›l›na göre %216 oran›nda art›fl gerçeklefltirilmifltir. • Garanti, 2007 y›l›nda çiftçilere destek olmak ve gereksinimlerini karfl›lamak amac›yla Tar›m Mahsulleri Ofisi (TMO) ile protokol imzalam›flt›r. Bu protokol çerçevesinde bu¤day, arpa, çavdar, yulaf ve tritikale karfl›l›¤› TMO taraf›ndan düzenlenecek makbuz senedi ile çiftçileri kredilendirme çal›flmalar›na bafllanm›flt›r. • Garanti, Avrupa Birli¤i taraf›ndan finanse edilen KOB‹'lerin içinde bulunduklar› pazardaki rekabet yeteneklerini ve güçlerini art›rmay› hedefleyen TR90 Bölgesel Kalk›nma Projesi'nde KOB‹'lere destek olmak amac›yla bir çal›flma yürütmüfltür. TR90 Bölgesel Kalk›nma Projesi'nin içeri¤ine ve bu projeden hibe almak isteyen KOB‹'lerin projelerini haz›rlamalar›na yard›mc› olmaya yönelik bilgilendirme toplant›lar› düzenlenmifltir. Bu çal›flma sonucunda, 30 adet firma toplam 2,5 milyon avro hibe elde etmifltir. Gelece¤e Yönelik Planlar • KOB‹'lerin bankas› Garanti, 2008 y›l› bafl›ndan itibaren cirosu 10 milyon YTL'ye kadar olan firma ve firma sahiportaklar›n›n gereksinimlerini sektörelyöresel çözümleri ve riskin do¤ru yönetimini ön plana alan bir yaklafl›mla hizmet etmeye devam edecektir. Garanti, müflteri iliflkilerini aç›k, fleffaf, güçlü iletiflim anlay›fl› içinde etkin bir süreç yönetimiyle daha da derinlefltirmeyi hedeflemektedir. • 8 Mart Dünya Kad›nlar Günü'nde Ekonomist dergisi iflbirli¤iyle “Türkiye'nin Kad›n Giriflimcisi” yar›flmas›n›n ikincisi düzenlenecektir. Yar›flma için baflvurular 2008 y›l› Mart ay› içinde tüm illerden kabul edilecektir. • Bugün oldu¤u gibi gelecekte de KOB‹ bankac›l›¤›nda Garanti'nin temel hedefi, KOB‹'lere sunulan bankac›l›k hizmetlerinin yan› s›ra, onlar›n her türlü finansal gereksinimlerine yönelik projeler üretmek ve yönetim kalitelerini gelifltirmelerine katk›da bulunmak olacakt›r. Garanti KOB‹ Bankac›li¤› olarak Avrupa Birli¤i'ne girifl sürecinde KOB‹'lerin Ar-Ge cal›flmalar›n› geliflmifl ülkeler seviyesine ç›kararak, Ar-Ge’ye ayr›lan kayna¤›n ekonomi içindeki pay›n›n artmas›na destek olmak istiyoruz. Bu, KOB‹'lerin hem ulusal, hem de AB kaynakl› fonlara ulaflmas›na arac›l›k etmekle olacakt›r. Bu amaçla dan›flmanl›k ve eflfinansman olanaklar›n› içinde bulunduran AB Destek Paketimizi 2008 y›l›nda KOB‹'lerin hizmetine sunmufl olaca¤›z. 46 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ Ticari Bankac›l›k Garanti 2007 y›l›nda ticari bankac›l›k faaliyetlerinde; aktif büyüklü¤ünde %67, toplam kredi hacminde (nakdi ve gayri nakdi) %65, toplam mevduat›nda %47, müflteri say›s›nda %29 oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r. Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda 2007 y›l›nda göstermifl oldu¤u performansla sektörde yüksek bir büyüme h›z› yakalam›fl ve liderli¤ini sürdürmüfltür. Pazar ve müflteri odakl› stratejileri sayesinde farkl› sektörlerden birçok müflterinin ana bankas› haline gelen Garanti, ticari bankac›l›k iflkolunda ilk akla gelen banka konumuna ulaflm›flt›r. Yüksek katma de¤erli, genifl ürün yelpazesiyle müflteri ba¤l›l›¤› ve memnuniyetinin yarat›lmas› önemli bir avantaj sa¤lamaktad›r. Kaliteli hizmet ve etkin iliflki yönetimiyle mevcut müflteri ba¤l›l›¤›n›n art›r›lmas› ve yeni müflteri kazan›m› Garanti'nin ticari bankac›l›k iflkolunda farkl›l›k yaratan en önemli özelli¤idir. 2007 y›l›nda müflteri say›s›nda gerçekleflen %29'luk art›flla ticari bankac›l›k iflkolunun hizmet verdi¤i müflteri adedi son bir y›lda 24.200'den 31.779'a ç›km›flt›r. Müflteri say›s›nda son bir y›lda sa¤lanan art›fla paralel olarak çal›flma büyüklü¤ü de 14 milyar ABD dolar›ndan 22,7 milyar ABD dolar›na ulaflarak, %54 oran›nda büyüme kaydetmifltir. Bu hacimle ticari bankac›l›¤›n Garanti'nin ifl hacmi içindeki pay› % 33,3 olarak gerçekleflmifltir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› Garanti 2007 y›l›nda ticari bankac›l›k faaliyetlerinde; • Aktif büyüklü¤ünde %67, • Toplam kredi hacminde (nakdi ve gayri nakdi) %65, • Toplam mevduat›nda %47, • Müflteri say›s›nda %29, oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r. Ticari bankac›l›¤›n birincil derecede öncelikli hedefi, müflterileriyle iliflkilerini derinlefltirmek ve onlar›n bankac›l›k ifllemlerinden daha fazla pay alarak müflterilerinin ana bankas› konumuna ulaflmakt›r. Garanti'nin, maliyetlerini kontrol alt›na alma ve komisyon gelirlerini art›rma konusunda gösterdi¤i çabalar›n da katk›s›yla, ticari bankac›l›k iflkolu kârl›l›¤›ndaki üstün performans› artarak devam etmektedir. Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda belli bafll› sektörlere verdi¤i deste¤i 2007 y›l›nda da art›rarak sürdürmektedir. • Gemi ‹nfla: Sektörde %60 pazar pay›yla lider konumda bulunan Garanti, halen Türk tersanelerinde infla edilen her iki gemiden birinin finansman›n› sa¤lamaktad›r. • ‹nflaat: Sektöre verilen toplam finansman deste¤i son bir y›lda %67 oran›nda artarak 2,2 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. halen portföyde yer alan müflterilerle mevcut iflbirli¤i art›r›larak ulafl›lacakt›r. Garanti, bu hedef do¤rultusunda piyasay› ve müflterilerini yak›ndan izlemektedir. Garanti Bankas›'n› yo¤un rekabette farkl› k›lan; • fiubeleflmeyle birlikte sahip oldu¤u yayg›n hizmet a¤› • Teknolojik birikimi • Sat›fl ekibinin kalitesi ve köklü deneyimi • Zengin ürün ve hizmet yelpazesi • Finansal ifltirakleriyle yaratt›¤› sinerji gibi özellikleri, 2008 y›l›nda da ticari bankac›l›ktaki baflar›s›n›n temel itici gücü olacakt›r. 2008 y›l›nda ticari bankac›l›ktaki bafll›ca hedef; müflterilerin gereksinimleri do¤rultusunda en uygun çözümü en k›sa sürede üretmek ve karfl›l›kl› olarak en yüksek fayday› sa¤layarak mevcut ve potansiyel müflterilerin ana bankas› olmakt›r. • Turizm: Garanti, Ege ve Akdeniz bölgesinde turizm hizmeti veren firmalar›n ana bankas›d›r. 2007 y›l›nda, bu bölgede %50'nin üzerinde bir pazar pay›yla liderli¤ini sürdürmüfltür. Garanti Bankas›'n›n ticari bankac›l›k iflkolunda 2008 y›l› için öncelikli hedefleri ise flunlard›r: • Sektörde pazar liderli¤ini sürdürmek, • Enerji: Sektöre sa¤lanan toplam finansman deste¤i 2006 y›l›na göre %64 oran›nda artarak, toplam 850 milyon ABD dolar› düzeyine ulaflm›flt›r. • Kaliteli aktif yönetme ve yaratma stratejisine devam etmek, • F›nd›k: Ürüne verilen özel önem nedeniyle 1,4 milyar ABD dolar› olan f›nd›k sektörü ihracat girdisinin %51'ine Garanti Bankas› arac›l›k etmifltir. Gelece¤e Yönelik Planlar Ticari bankac›l›ktaki büyüme hedeflerine, bir yandan güçlü ve yayg›n sat›fl kadrosunun sistemli faaliyetleri sonucunda potansiyel müflterileri Garanti'ye kazand›rarak, öte yandan • Müflteri say›s›n› %10 art›rmak, • Yayg›n hizmet a¤›, konusunda uzman ve deneyimli insan kayna¤›yla sektör liderli¤inde önemli bir yer tutmak, • Sunulan katma de¤eri yüksek ve genifl ürün yelpazesiyle müflterilerin ana bankas› olmak, • Etkin bir maliyet ve kârl›l›k yönetimi yapmak, • Müflterilerin ana bankas› olma stratejisiyle birlikte büyümek. 47 Kurumsal Bankac›l›k Garanti 2007 y›l›nda kurumsal bankac›l›k faaliyetlerinde oldukça baflar›l› bir y›l geçirmifl; TL kredilerde %130, YP kredilerde %42, mevduatta ise %70 oran›nda büyüme kaydetmifltir. Kurumsal Bankac›l›¤› 1990'l› y›llar›n bafl›nda farkl› bir iflkolu olarak tan›mlayarak sektöre öncülük eden Garanti, 1995 y›l›nda kurumsal flubeleri hizmete açarak bu alandaki yap›lanmas›n› sürdürmüfltür. Garanti, kurumsal müflterilerine biri Ankara'da üçü ‹stanbul'da olmak üzere toplam dört kurumsal flubesindeki üstün kaliteli insan gücü ve konular›nda uzman destek birimleri arac›l›¤›yla hizmet sunmaktad›r. Ana misyonunu portföyünde yer alan büyük ulusal firmalar›n ve çokuluslu flirketlerin öncelikle tercih etti¤i ifl orta¤› olmak üzerine infla eden Garanti Kurumsal Bankac›l›k, sektörde geleneksel olarak öncü konumdad›r. Müflteriye özel, katma de¤er yaratan hizmet sunumu, çözüm ortakl›¤› yaklafl›m›, üstün teknolojik alt yap›s›, hizmet sunum kanallar›n›n kalitesi ve ürün mühendisli¤i gücü Banka'n›n bu ifl alan›ndaki lider konumunu pekifltirmesini sa¤lam›flt›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› Garanti Kurumsal Bankac›l›k, 2007 y›l›nda da rekabet gücünü art›rarak bu ifl sahas›ndaki lider konumunu pekifltirmifl ve müflterilerinin artan oranda ana bankas› olmay› baflarm›flt›r. Garanti, müflterileriyle uzun vadeli iflbirlikleri kurmaya önem ve öncelik veren bir bankad›r. Kurumsal Bankac›l›k alan›ndaki stratejisi ve müflteri iliflkilerine bak›fl aç›s›, Banka'n›n bu alandaki performans›n› sürdürülebilir yapan temel etkenlerdir. ‹flkolu, bu anlay›fl›n›n ödülü olarak, 2006 y›l›nda ba¤›ms›z bir flirket taraf›ndan yap›lan pazar araflt›rmas›nda müflterilerinin “en çok tavsiye etti¤i banka” olmufltur. Müflterilerine her zaman en iyiyi sunmay› hedefleyen Garanti, kurumsal müflterilerinin artan finansman taleplerine müflteri odakl› ve yenilikçi ifl yaklafl›m› kapsam›nda cevap vererek plasman ve ifllem hacimlerini art›rm›flt›r. Ayn› dönemde, kurumsal müflterilerin Garanti'ye emanet ettikleri mevduatta da önemli oranda bir büyüme görülmüfltür. Garanti 2007 y›l›nda kurumsal bankac›l›k faaliyetlerinde oldukça baflar›l› bir y›l geçirmifl; • TL Kredilerde %130, • YP Kredilerde %42, • Mevduatta ise %70 oran›nda büyüme kaydetmifltir. Garanti'nin nakit yönetimi, d›fl ticaret finansman› ve proje finansman› alanlar›ndaki lider konumu, 2007 y›l›nda da Kurumsal Bankac›l›k segmentindeki pazar pay›n›n art›r›lmas›nda önemli rol oynamaya devam etmifltir. Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti Kurumsal Bankac›l›k, önümüzdeki dönemlerde de kurumsal yetkinlikleri sayesinde piyasa pay›n› art›rarak sektör liderli¤ini sürdürmeyi, müflterileriyle mevcut iliflkilerini derinlefltirmeyi ve müflterilerinin ana bankas› olma konumunu korumay› hedeflemektedir. • Dünyada ve ülkemizde de¤iflen ekonomik konjonktürün etkisiyle kurumsal firmalar›n seküritizasyon, bono ihraçlar› gibi farkl› finansman yap›lar›na ve türev ürünlerine duyduklar› gereksinim her geçen gün artmaktad›r. Garanti, liderli¤ini bu alanlarda da sürdürmek üzere yap›lanm›fl durumdad›r. • Özellefltirmeler, sat›n alma ve birleflmeler, halka arzlar önümüzdeki dönemlerde de Kurumsal Bankac›l›k iflkolunda büyümeyi destekleyecek unsurlar olarak ön plana ç›kacakt›r. Banka, bu alanlarda sahip oldu¤u köklü deneyim ile Türkiye'ye gelecek yabanc› sermayenin bankac›l›k alan›ndaki ilk tercihi olmay› hedeflemektedir. • Garanti, rekabetin son derece yo¤un oldu¤u Kurumsal Bankac›l›k alan›nda sahip oldu¤u deneyim ve rekabet avantajlar› sayesinde piyasan›n taleplerine en do¤ru ve en h›zl› biçimde cevap vermeye ve bu alandaki potansiyelini performansa dönüfltürmeye devam edecektir. 48 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ Nakit Yönetimi ve ‹fllem Bankac›l›¤› 2007 y›l›nda, finansal tedarik zinciri yönetimi olarak adland›r›lan, müflterileri, bayileri ve tedarikçileriyle birlikte ele alarak çözümler üretme stratejisinin en önemli halkalar›ndan biri olan Do¤rudan Tahsilat Sistemi (DTS) kredi limitlerinde %67 art›fl sa¤lanarak 970 milyon YTL'lik bir büyüklü¤e ulafl›lm›flt›r. 1996 y›l›nda çok flubeli bankalar aras›nda Nakit Yönetimi Birimi'ni ilk kuran banka olan Garanti, aradan geçen 11 y›lda bu alanda birçok yenili¤in ve baflar›n›n sahibi olmufltur. Önceki y›llarda oldu¤u gibi, 2007 y›l›nda da tüm ürünlerdeki pazar pay› önemli ölçüde art›r›lm›fl ve yeni ürünlerle Garanti'nin öncü imaj› pekifltirilmifltir. • Finansal tedarik zinciri yönetimi alan›nda Türkiye için bir ilk olan Garanti ‹skonto'nun ilk uygulamas› Praktiker Türkiye ile yaflama geçirilmifltir. Bu sistemde sat›c›lar (tedarikçiler), al›c›n›n (Praktiker) ödemeyi onaylad›¤› ve sisteme yükledi¤i ileri vadeli alacaklar›n› Garanti internet flubesinden hiçbir teminat göstermeden an›nda nakde çevirebilmektedir. 2007 y›l›nda, ödeme iflleminin sadece yap›ld›¤› flubede de¤il tüm bankada oluflturdu¤u vadesiz mevduat, çapraz sat›fl ve zincir etkisi gibi toplam de¤eri dikkate alan ürün yönetimi yaklafl›m› daha güçlü olarak vurgulanm›fl ve bu bak›fl aç›s›yla ödemeler kaynakl› gelirlere daha fazla odaklan›lm›flt›r. • Garanti'nin 2007 y›l›nda uygulamaya geçirdi¤i ‹fllem Bankac›l›¤› bak›fl aç›s›yla ödemeler kaynakl› gelirler çok daha agresif hedefler ve daha büyük özenle izlenmektedir. Bu sayede baflta havaleler olmak üzere tüm ödeme ürünlerinde hiç sermaye kullanmadan elde edilen gelirlerin art›r›lmas› hedeflenmektedir. 2007 y›l› çal›flmalar› • Finansal tedarik zinciri yönetimi olarak adland›r›lan, müflterileri, bayileri ve tedarikçileriyle birlikte ele alarak çözümler üretme stratejisinin en önemli halkalar›ndan biri olan Do¤rudan Tahsilat Sistemi (DTS) kredi limitlerinde %67 art›fl sa¤lanarak 970 milyon YTL'lik bir büyüklü¤e ulafl›lm›flt›r. DTS kapsam›nda halen 13.000 tüzel müflteri her ay ortalama 900 milyon YTL tutar›ndaki ödemelerini Garanti arac›l›¤›yla yapmaktad›r. • Garanti, tahsil çeklerinde %11,7 pazar pay›yla rakipleriyle aras›ndaki fark› açarak özel sektör bankalar› aras›ndaki liderli¤ini sürdürmüfltür. Ödeme çeklerinde adet bazl› pazar pay›nda, özellikle KOB‹ segmentinde sa¤lanan geliflmeyle pazar pay› %1,1 oran›nda artarak %9,1'e ç›km›flt›r. • Türkiye'nin önde gelen iki firmas›yla bafllat›lan Risk Paylafl›m Modeli ile DTS, Türkiye için önemli bir yenilik olmufltur. Bu modelde sat›c› firma, bayilerinin kredi risklerine belli oranda garantör olmakta, bu sayede Garanti, kredi sürecini h›zla tamamlay›p bayileri kredilendirerek DTS'ye dâhil etmekte ve böylece sat›c›lar›n ve bayilerin ana tahsilat ve ödeme bankas› haline gelmektedir. • Maliyetsiz kaynak yaratman›n önemli bir arac› olan Vergi ve SSK tahsilatlar›nda Garanti, 2007 y›l›nda da özel bankalar içindeki liderli¤ini sürdürmüfltür. Banka, bu alanda 2007'de y›ll›k 23 milyar YTL tahsilat tutar›na ulaflm›flt›r. • Garanti, 140 anlaflmal› kurum, geliflkin internet sitesi, karts›z iflleme olanak veren 1.800 paramatik ve 1.500 adede ulaflan Kolay Vezne ödeme noktas› sayesinde ayda 6,5 milyon adet ve 450 milyon YTL'lik fatura tahsilat›na arac›l›k etmifltir. Gelece¤e Yönelik Planlar • ‹fllem Bankac›l›¤› bak›fl aç›s›yla tüm ödeme ürünlerindeki etkin müflteri say›s›, pazar pay› ve dolay›s›yla sermaye kullanmadan elde edilen ödemeler kaynakl› gelirlerin art›r›lmas› hedeflenmektedir. • KOB‹'lerin iflletme sermayesi ihtiyaçlar›na yeni bir çözüm getiren ve Banka'ya yeni müflteri kazan›m›, faiz geliri ve çapraz sat›fl olana¤› yaratan Garanti ‹skonto ürününden yararlanan müflteri say›s›n›n art›r›lmas› amaçlanmaktad›r. • DTS'ye her zaman öncelik verilerek bu alanda risk paylafl›m modeliyle kurulan sistemler sayesinde çok daha h›zl› bir büyüme hedeflenmektedir. • Özellikle Anadolu'da yeni aç›lan flubelerin katk›s›yla iki y›l içinde ödeme çekleri ürününde adet bazl› pazar pay›nda lider banka olunmas› hedeflenmektedir. 49 Proje Finansman› Yaflanan çifte seçimin yaratt›¤› belirsizli¤e karfl›n ekonomideki istikrar›n sürmesi, 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n proje finansman› alan›ndaki baflar›lar›n› perçinlemifltir. Enerji, telekomünikasyon, ulaflt›rma ve gayrimenkul sektörlerindeki hareketlilik do¤rultusunda de¤erlendirilen proje say›s› 96 olmufl, incelenen finansman talebi ise 20 milyar ABD dolar›n› aflm›flt›r. Garanti Bankas›, farkl› sektörlerde faaliyet gösteren kurumsal ve ticari müflterilerinin gereksinimlerine uygun olarak proje finansman›, sat›n al›m finansman› ve di¤er yap›land›r›lm›fl finansman ürünleri sunmaktad›r. 2007 y›l›, liman ve havaliman› gibi ulaflt›rma projelerinin finansman›n›n yan› s›ra do¤rudan yabanc› sermaye giriflinin artmas›na koflut olarak sat›n al›m finansman›n›n a¤›rl›k kazand›¤› bir y›l olmufltur. Yaflanan çifte seçimin yaratt›¤› belirsizli¤e karfl›n ekonomideki istikrar›n sürmesi, 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n proje finansman› alan›ndaki baflar›lar›n› perçinlemifltir. Enerji, telekomünikasyon, ulaflt›rma ve gayrimenkul sektörlerindeki hareketlilik do¤rultusunda de¤erlendirilen proje say›s› 96 olmufl, incelenen finansman talebi ise 20 milyar ABD dolar›n› aflm›flt›r. Garanti Bankas›, öne ç›kan özel sektör projeleri kapsam›nda enerji, telekomünikasyon, ulaflt›rma, sa¤l›k ve çimento sektörlerindeki yat›r›m ve sat›n al›m projelerinin büyük bölümünde lider düzenleyici olarak yer almaktad›r. Banka, özel sektörden kamuya, kurumsal müflterilerden ticari müflterilere dek genifl bir yelpazedeki müflteri portföyünün farkl› finansman gereksinimlerine cevap verecek “yap›land›r›lm›fl finansman” ürünleri sunmaktad›r. Garanti Bankas›'n›n proje finansman›ndaki stratejisi sat›n al›m finansmanlar›n›n yan› s›ra ulaflt›rma, demir çelik, çimento, gayrimenkul, turizm ve sa¤l›k sektörlerindeki liderli¤ini sürdürmek ve özellikle enerji sektöründeki hidroelektrik, rüzgâr ve termik santral yat›r›mlar›na finansman deste¤i sa¤lamakt›r. Banka, bu do¤rultuda finanse edilen proje say›s›n› art›rarak sektör baz›nda çeflitlendirme yapmay›, büyük mebla¤l› projelere odaklanarak çapraz tamamlay›c› ürünler ve di¤er bankac›l›k hizmet gelirleriyle katma de¤er yaratmay› hedeflemektedir. Bunlara ek olarak sendikasyon ve ikincil kredi piyasalar›nda da daha aktif ifllem yaparak komisyon gelirlerinin ve aktif kârl›l›¤›n›n art›r›lmas› hedeflenmektedir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› 2007 y›l›nda 27 projeye toplam 4,5 milyar ABD dolar› kredi tesis edilmifl, bu kredilerin 2007 y›l›nda kullan›lan k›sm› 2,8 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. 2007 y›l›nda proje finansman› kapsam›nda gerçeklefltirilen bafll›ca faaliyetler afla¤›da özetlenmifltir: • 6,5 milyar ABD dolar› sat›fl bedeliyle Türkiye'de bugüne dek gerçeklefltirilmifl en yüksek tutarl› özellefltirme olan Türk Telekom'un sat›n al›m› için 2005 y›l›nda teminat mektubuyla sa¤lanan finansman, 2007 y›l›nda uzun vadeli nakit krediye çevrilmifltir. Garanti, yetkilendirilmifl lider düzenleyici bankalar aras›nda yer alarak 465 milyon ABD dolar› kredi sa¤lam›flt›r. • Turkcell'e uluslararas› büyüme f›rsatlar› ve potansiyel sat›n al›m projeleri kapsam›nda sa¤lanan 3 milyar ABD dolar› tutar›ndaki sendikasyon kredisi kapsam›nda Garanti, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak 625 milyon ABD dolar› kat›l›m sa¤lam›flt›r. • Avea ‹letiflim Hizmetleri Afi'ye sa¤lanan toplam 1,6 milyar ABD dolar› tutar›ndaki uzun vadeli sendikasyon kredisinde Garanti, lider düzenleyici olarak 88 milyon ABD dolar› tutar›nda pay alm›flt›r. • Garanti, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak, Antalya Havaliman›'n›n 17 y›ll›k iflletme hakk›n› 2,010 milyon avro bedelle kazanan Fraport-IC'ye, iki yabanc› bankayla birlikte 600 milyon avro tutarl›, 12 y›l vadeli kredi sa¤lam›flt›r. Banka bu kredi kapsam›ndaki 200 milyon avro tutar›ndaki pay›n›n yan› s›ra, FraportIC'nin DHM‹'ye hitaben verdi¤i 142 milyon avro tutarl›, 18 y›l vadeli teminat mektubunu da temin etmifltir. • Ülkemizin en önemli konteyner limanlar›ndan biri olan Mersin Liman›'n›n özellefltirilmesi kapsam›nda Garanti, PSA-Akfen ortak giriflimine alt› banka taraf›ndan sa¤lanan 600 milyon ABD dolar› tutarl›, 13 y›l vadeli proje finansman› kredisine yetkilendirilmifl lider düzenleyici banka olarak kat›lm›flt›r. Banka, bu çerçevede 100 milyon ABD dolar› tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. Mersin Liman› Projesi, Project Finance 50 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ International dergisi taraf›ndan Avrupa, Orta Do¤u ve Afrika Bölgesi'nde 2007 Y›l›n›n Altyap› Projesi Ödülü'ne lay›k görülmüfltür. Öte yandan, Project Finance Magazine dergisi de, Mersin Liman› Projesi'ni Avrupa çap›nda, Ulaflt›rma Alan›nda 2007 Y›l›n›n Liman Projesi olarak belirlemifl ve ödüllendirmifltir. • Garanti Bankas›, Kohlberg Kravis Roberts & Co taraf›ndan UN Ro-Ro ‹flletmeleri Afi ve ifltiraklerinin sat›n al›m› çerçevesinde iki Türk bankas› taraf›ndan sa¤lanan 550 milyon avro tutar›ndaki 12 y›l vadeli krediye yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak kat›lm›fl ve 285 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. Bu proje özel sermaye fonlar› taraf›ndan Türkiye'de gerçeklefltirilen en büyük sat›n al›m ifllemi olmas›n›n yan›nda tamamen Türk bankalar› taraf›ndan finanse edilen en büyük sat›n al›m projesidir. Kredinin sendikasyonunun 2008 y›l›nda yap›lmas› planlanmaktad›r. • 2007 y›l›nda elektrik da¤›t›m özellefltirmelerindeki erteleme nedeniyle enerji sektöründeki özellefltirme ifllemleri yavafllam›flt›r. Buna ra¤men, özellikle Yenilenebilir Enerji Yasas›'n›n yürürlü¤e girmesiyle birlikte hidroelektrik santral (HES) ve rüzgâr santrali (RES) projeleri h›z kazanm›fl ayr›ca kömür santrali ve flehir içi do¤algaz da¤›t›m projelerine yönelik finansman taleplerinde art›fl gözlenmifltir. Bu kapsamda InnoRes Elektrik Üretim ve Do¤al Enerji'nin RES projeleriyle TGT Enerji ve Anadolu Elektrik'in HES projelerine toplam 198 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lanm›flt›r. • Eren Enerji'ye ilk etapta 160 MW'l›k termik santral projesi çerçevesinde sa¤lanan finansman›n ard›ndan Garanti Bankas›, flirketin yeni projeleri için 500 milyon ABD dolar› büyüklü¤ünde proje finansman› düzenlemesi amac›yla yetkilendirilmifltir. Toplam 1.200 MW kurulu güce sahip olan bu projeler özel sektöre ait en büyük kömür yak›tl› termik santral olma özelli¤i tafl›maktad›r. Bugüne dek bu yeni projelere yaklafl›k 300 milyon ABD dolar› tutar›nda finansman deste¤i sa¤lanm›flt›r. Bu proje tamamen Türk bankalar› taraf›ndan finanse edilen en büyük enerji projesi olma özelli¤i tafl›maktad›r. Kredinin sendikasyonuna iliflkin çal›flmalara 2008 y›l›nda bafllanacakt›r. • Garanti, 2007 y›l›nda inflaat-taahhüt sektörlerinde yaflanan geliflmeler do¤rultusunda hareketlenen çimento sektöründeki önemli ifllemlere finansman deste¤i vermifltir. Bu ba¤lamda, Kipafl Grubu'na ba¤l› KÇS Çimento'ya Marafl'ta 1,3 milyon ton/y›l klinker kapasiteli çimento fabrikas› yat›r›m› kapsam›nda 50 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lanm›flt›r. Ayr›ca, Sanko Grubu'na ba¤l› Çimko hisselerinin %30'unun sat›n al›m› kapsam›nda ‹talyan Barbetti Cement'e bir yabanc› bankayla birlikte toplam 50 milyon avro tutar›nda sat›n al›m kredisi sa¤lanm›flt›r. • Garanti, Ac›badem Sa¤l›k Hizmetleri ve Ticaret Afi'nin kurucular›ndan Mehmet Ali Ayd›nlar'la Abraaj Capital'›n %50-%50 ortakl›kla kurmufl oldu¤u Almond Holding Afi'ye, Ac›badem hisselerinin sat›n al›m› için 7 y›l vadeli 280 milyon ABD dolar› tutar›nda kredi paketi sa¤lam›flt›r. Abraaj Capital, Orta Do¤u, Kuzey Afrika ve Güney Asya bölgesinin en büyük yat›r›m fonudur. Bu proje kapsam›nda, yeni yat›r›mlar›n›n finansman›nda kullan›lmak üzere, Ac›badem'in borçlu olaca¤› 200 milyon ABD dolar› tutar›nda 10 y›l vadeli ikinci bir paket daha sa¤lanm›flt›r. 2007 y›l›nda sa¤lanan bu kredilerin kulland›r›m›na Ocak 2008'de bafllanm›flt›r. • Duruhan Yat›r›m Afi'nin, ‹stanbulBayrampafla'da kendi arazisi üzerine infla edece¤i ‹stanbul E¤lence Merkezi Projesi'nin finansman› amac›yla 165 milyon avro tutarl› 10 y›l vadeli bir kredi paketi sa¤lanm›fl, ilk aflamada 20 milyon avro kulland›r›lm›flt›r. Krediye iliflkin sendikasyon çal›flmalar›n›n 2008 y›l›nda gerçekleflmesi öngörülmektedir. • Multi Turkmall ve Apollo Real Estate fonunun ‹stanbul-Bak›rköy'de gerçeklefltirece¤i Türkiye'de flu ana dek yap›lan en büyük gayrimenkul yat›r›mlar›ndan biri olan “Merter Carrefour Al›flverifl Merkezi” Projesi'nin finansman› kapsam›nda yerli ve yabanc› bankalar konsorsiyumuyla birlikte 482 milyon avro kredi sa¤lanmas› için anlaflmaya var›lm›flt›r. Garanti bu krediye 100 milyon avro ile kat›l›m sa¤lam›fl olup, proje kapsam›ndaki kredi kulland›r›m›n›n 2008'de gerçeklefltirilmesi hedeflenmektedir. • 2007 y›l›nda sendikasyon ve ikincil piyasa kredi al›m sat›m ifllemlerine a¤›rl›k verilmifl ve toplam 1,2 milyar ABD dolar› tutar›nda ifllem gerçeklefltirilmifltir. • Ayr›ca, 2007 y›l›nda Hazine Garantili Projeler kapsam›nda, ihalesi daha önce yap›lan ve yat›r›m program› çerçevesinde inflas›na devam edilen yeni projeler için (Deriner Baraj›, Sinop-Boyabat, Malatya Sulama, Gerze-Sinop) müzakereler tamamlanm›fl ve T.C. Hazine Müsteflarl›¤›'yla kredi sözleflmeleri imzalanm›flt›r. 2007 y›l› içinde Hazine garantili projelere sa¤lanan toplam 1,970 milyon ABD dolar› tutar›ndaki finansmana Garanti 870 milyon ABD dolar› kat›l›m sa¤lam›flt›r. 51 Gelece¤e Yönelik Planlar 2007 y›l›nda çeflitli nedenlerle ihalesi yap›lmas›na ra¤men sonuçland›r›lamayan veya ertelenen özellefltirme ihalelerinin gerçeklefltirilmesi, do¤rudan yabanc› sermaye yat›r›mlar›ndaki art›fl e¤iliminin devam etmesi ve enerji sektöründeki yat›r›mlar›n artmas› beklenmektedir. Bu geliflmelerin etkisiyle Garanti'nin proje finansman› alan›ndaki öncü konumunu daha da güçlendirmesi hedeflenmektedir. Garanti'nin 2008 y›l› için bu alana dair öngörü ve beklentileri afla¤›da özetlenmektedir. • 2008 y›l›nda ulaflt›rma projelerinin gündemini kamu portföyünde yer alan havalimanlar›, limanlar, köprü ve otoyol özellefltirilmelerinin oluflturmas› beklenmektedir. Garanti, baflta ‹zmir Liman›'n›n iflletme hakk› devri olmak üzere di¤er altyap› projelerinin finansman›nda lider konumunu korumay› hedeflemektedir. • 2005 y›l›nda yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak Garanti'nin finansman sa¤lad›¤› ‹stanbul Havaliman› kredisinin refinansman›na yönelik çal›flmalar, 2008'in ilk çeyre¤inde sonuçland›r›lacakt›r. • Enerji sektörünün önümüzdeki dönemde büyük ivme kazanacak sektörlerin bafl›nda gelece¤i düflünülmektedir. H›zla artan enerji ihtiyac›n›n giderilmesi amac›yla gerçeklefltirilecek enerji yat›r›mlar›n›n finansman ihtiyac›n›n karfl›lanmas›nda, Garanti liderlik pozisyonunu sürdürmeyi hedeflemektedir. • Enerji sektöründe artmas› beklenen yat›r›mlar›n yan› s›ra Ankara do¤algaz da¤›t›m (EGO) özellefltirmesi, devlete ait olan belirli üretim portföylerinin özel sektöre aç›lmas› ve elektrik da¤›t›m özellefltirmeleri, bankalar›n yo¤un ilgisini çekecek projeler olacakt›r. Ayr›ca yaklafl›k 2.400 MW kurulu güçte olmas› beklenen Afflin Elbistan C ve D termik santral projelerinin yeniden ihale edilmesi beklenmektedir. Nükleer güç santrallerinin kurulmas› ve iflletilmesi hakk›ndaki kanunun yasalaflmas› ve ilgili yönetmeliklerin haz›rlanmaya bafllanmas›yla birlikte 2008 y›l› ikinci yar›s›ndan itibaren nükleer enerji projesinin somutlaflmaya bafllayaca¤› tahmin edilmektedir. Garanti'nin enerji sektöründeki derin bilgi birikimiyle bu alandaki a¤›rl›¤›n› art›rmas› hedeflenmektedir. • Uluslararas› piyasalarda yaflanan çalkant›ya ra¤men hem stratejik yat›r›mc›lar›n hem de giriflim sermayesi (private equity) fonlar›n›n Türkiye'deki flirketlere ilgisi devam etmektedir. Migros hisselerinin sat›fl› ve benzeri önemli projelerde yer al›nmas› konusunda ön çal›flmalar sürdürülmektedir. 2007 y›l›nda bafllayan sürecin sonunda raporun haz›rland›¤› tarihte Migros hisselerinin sat›fl› için giriflim sermayesi fonu BC Partners ile finansman anlaflmalar› imzalanm›flt›r ve Rekabet Kurulu'nun karar› beklenmektedir. Önümüzdeki dönemde telekomünikasyon sektörünün, bir yandan üçüncü nesil mobil telefon lisans ihalesiyle, öte yandan sabit ve mobil hat operatörlerinin ulusal ve bölgesel yat›r›m/sat›n alma projeleriyle hareketlenmesi beklenmektedir. Garanti, bu projelerde düzenleyici banka olarak rol almay› hedeflemektedir. 52 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ Uluslararas› Bankac›l›k Garanti, 6 fiubat 2007'de Merrill Lynch ve Deutsche Bank'›n efl düzenleyicili¤inde befl y›l ödemesiz 10 y›l vadeli 500 milyon ABD dolar› tutar›nda sermaye benzeri kredi elde etmifltir. Deneyimli ekibi, bilgi birikimi, uzun y›llard›r karfl›l›kl› güven ve iflbirli¤ine dayanan muhabir bankac›l›k a¤› sayesinde Garanti Bankas›, uluslararas› bankac›l›k alan›nda Türkiye'nin en önde gelen bankalar› aras›nda yer almaktad›r. Garanti Bankas›'n›n uluslararas› banka ve finans kurulufllar›yla olan iliflkilerinden sorumlu olan Finansal Kurumlar birimi, 157 ülkede say›lar› 2.500'ü geçen muhabir a¤›n› baflar›yla yönetmektedir. Garanti'nin muhabir bankac›l›k a¤›, Banka'n›n kaynak yaratmada ve uluslararas› finansal piyasalarla yak›n iliflki gelifltirmesinde en önemli varl›klar›ndan biridir. Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda Türkiye'nin d›fl ticaretinden %15,5 oran›nda pay alm›flt›r. Türkiye'nin d›fl ticaret hacminin son befl y›lda üç kat artt›¤› dikkate al›nd›¤›nda, Garanti'nin d›fl ticaretten ald›¤› pay›n büyüklü¤ü ve baflar›s› daha iyi anlafl›lacakt›r. D›fl ticaretten yüksek bir pay al›nmas›nda; sürekli yenilenen geliflkin teknolojik altyap›n›n, güçlü muhabir bankac›l›¤›n, yak›n müflteri iliflkilerinin ve müflteriye özel çözümler üreten yaklafl›m›n büyük katk›s› bulunmaktad›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti, 6 fiubat 2007'de Merrill Lynch ve Deutsche Bank'›n efl düzenleyicili¤inde befl y›l ödemesiz 10 y›l vadeli 500 milyon ABD dolar› tutar›nda sermaye benzeri kredi elde etmifltir. Uluslararas› yat›r›mc›lardan 1 milyar ABD dolar› üzerinde talep gören bu ifllem, Türkiye'de yap›land›r›lm›fl ve yurtd›fl› piyasalara sat›lm›fl en yüksek tutarl› sermaye benzeri kredi olma özelli¤ini tafl›maktad›r. • May›s ay›nda 21 ülkeden 43 bankan›n kat›l›m›yla d›fl ticaretin finansman›nda kullan›lmak üzere bir y›l vadeli 600 milyon avro tutar›nda sendikasyon kredisi sa¤lanm›flt›r. • Haziran 2007'de ABN Amro düzenleyicili¤inde 600 milyon ABD dolar› tutar›nda seküritizasyon kredisi sa¤lanm›flt›r. 10 y›l vadeli ve sigortal› üç dilim, sekiz y›l vadeli sigortas›z bir dilimden oluflan ifllem, Garanti Bankas›'n›n havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon program›n›n devam› niteli¤ini tafl›maktad›r. • Wachovia Bank N.A. ile konut kredilerine yönelik olarak imzalanan 21 milyon ABD dolar› tutar›ndaki 10 y›l vadeli kredi, Overseas Private Investment Corporation (OPIC) taraf›ndan garantilenmifltir. Bu kredi, Garanti'nin konut kredilerine yönelik elde etti¤i ve OPIC taraf›ndan garantilenen ikinci kredi olma özelli¤ini tafl›maktad›r. • 2007 y›l›nda, Finansal Kurumlar taraf›ndan gerçeklefltirilmifl borçlanman›n toplam bakiyesi 5,3 milyar ABD dolar›ndan 6,8 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. • Garanti, uluslararas› bankac›l›k alan›nda önem tafl›yan SWIFT-TSU (Trade Services Utility) üyeli¤ini 2007 y›l›nda gerçeklefltirmifltir. Garanti Bankas›, TSU'ya üye ilk ve tek Türk bankas›d›r. TSU, Belçika merkezli SWIFT organizasyonunun d›fl ticaret alan›nda gelifltirdi¤i, bankalar›n üye olabildi¤i web tabanl› bir sistemdir. Bu sistemde aç›k hesap (mal mukabili) ifllem yapan firmalar›n al›c›, sat›c›, ifllem tutar›, döviz cinsi, ödeme vadesi, ödeme flekli, ürün cinsi, banka ad›, referans› gibi tüm fatura ya da siparifl detaylar› efllefltirilmekte ve arflivleme yöntemiyle saklanabilmekte; bankalararas› bilgi paylafl›m›, aktar›m› ve de¤iflikli¤i yap›labilmektedir. TSU sistemine bugün itibarıyla dünya çap›nda birçok ülkeden toplam 52 banka üyedir. • Garanti Bankas›'n›n d›fl ticaret alan›ndaki baflar›l› performans› Active Akademi Dergisi taraf›ndan her y›l yap›lan geleneksel de¤erlendirmede teyit edilmifl ve beflinci kez üst üste D›fl Ticarete Katk› Ödülü'ne lay›k görülmüfltür. Gelece¤e Yönelik Planlar Garanti Bankas›, d›fl ticaretin finansman› alan›nda zirvedeki yerini güçlendirerek pazar pay›n› art›rmay›, yenilikçi ve müflteri odakl› çözümler üreterek stratejik rolünü baflar›yla sürdürmeyi amaçlamaktad›r. 2008 y›l›nda TSU hizmetinin etkin olarak kullan›m› ve müflterilerin ithalat/ihracat ifllemlerinin tüm ad›mlar›nda her türlü servis ve finansman ihtiyac›n›n elektronik ortamda karfl›lanmas›na yönelik çözümlerin gelifltirilmesi sa¤lanacakt›r. Müflterilerin d›fl ticaret alan›ndaki yerel ve uluslararas› geliflmeler konusunda bilgilendirildi¤i D›fl Ticaret Toplant›lar›'na Türkiye genelinde devam edilecektir. Öte yandan yurtd›fl›nda önemli merkezlerde gerçeklefltirilen d›fl ticaretin finansman› seminerlerinin Türkiye'de de düzenlenmesine yönelik destek çal›flmalar› devam edecektir. D›fl ticaret ürünlerinin kullan›m›nda gözlemlenen de¤ifliklikler paralelinde, muhabir banka a¤›yla yeni finansman yap›lar› çal›flmalar›na devam edilecektir. Uluslararas› muhabir a¤›, de¤iflen makro ekonomik koflullar, d›fl ticaret haritalar› ve müflteri ihtiyaçlar› çerçevesinde gelifltirilecektir. Garanti, yap›land›r›lm›fl finansman konusundaki bilgi birikimi ve güçlü uluslararas› iliflkiler a¤› sayesinde, 2008 y›l›nda da bu konudaki faaliyetlerini art›rarak sürdürmeyi hedeflemektedir. Uluslararas› yat›r›mc› taban› gün geçtikçe büyümekte olan Garanti Bankas›'n›n daha ucuz maliyetli finansman sa¤lamadaki gücü artmaktad›r. 2008 y›l›nda, piyasa koflullar›na ba¤l› olarak yenilikçi ifllemlerle para ve sermaye piyasalar›ndaki faaliyetler art›r›larak sürdürülecektir. 53 Hazine Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda hazine operasyonlar›ndaki yetkinli¤iyle para ve sermaye piyasalar› ifllemlerindeki baflar›l› profilini korumufl, ifllem hacimlerini reel olarak art›rm›flt›r. Hazine Müdürlü¤ü Garanti Bankas›'n›n, döviz pozisyonu ile Türk Liras› (TL) ve yabanc› para (YP) bono portföyünden kaynaklanan riski Hazine Müdürlü¤ü taraf›ndan yönetilmektedir. Hazine Müdürlü¤ü, Hazine Pazarlama Birimi ve flube a¤› arac›l›¤›yla kurumsal ve ticari müflterilerine rekabetçi fiyatlama yap›lmas›ndan ve müflteri ifllemlerindeki pay›n art›r›lmas›ndan sorumludur. Ayr›ca, bankalararas› piyasada uzun süreli piyasa yap›c›l›¤› konumunu sürdürmek ve gelifltirmek, ‹stanbul Alt›n Borsas› üyesi olarak müflteri bazl› alt›n ifllemleri yapmak bu birimin görevleri aras›ndad›r. Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü, Aktif Pasif Komitesi taraf›ndan belirlenen hedefler çerçevesinde, Banka'n›n bilanço risklerini; faiz oran›, ülke kredisi, yap›sal kur ve likidite risklerini yönetmektedir. Buna ba¤l› olarak Birim; piyasa koflullar›na, bilanço kalemlerinin faiz ve hacim trendlerine, risk parametrelerine göre yat›r›m, finansman ve korunma stratejileri belirlemektedir. Finans mühendisli¤i ilkeleri çerçevesinde kantitatif analizlere dayanan aksiyonlar gerçeklefltirmektedir. Müdürlü¤ün temel amac›, Banka sermayesinin riskten ar›nd›r›lm›fl getirisini maksimize etmektir. Hazine Pazarlama Müdürlü¤ü Hazine Pazarlama, müflterilerine en etkin piyasa eriflimini sa¤lamak amac›yla Garanti Bankas›'n›n müflteri segmentasyonuna uygun olarak kurumsal, ticari ve özel bankac›l›k olmak üzere üç bölümden oluflmaktad›r. Hem direkt hizmet verilen s›n›rl› say›daki kurumsal ve ticari müflterilere hem de flubeler kanal›yla di¤er müflterilere, hazine ürünlerinin (döviz, çapraz kur, forward, opsiyon, swap, repo, mevduat, kredi, TL/YP bono, eurobond vs) fiyatlamas› Hazine Pazarlama arac›l›¤›yla yap›lmaktad›r. Türev Ürünler Müdürlü¤ü Türev Ürünler Müdürlü¤ü, Banka'n›n kârl›l›¤›n› art›rmak, bilançoda mevcut riskleri hedge etmek, gibi Banka bilançosunun ve likiditesinin verimli bir biçimde yönetilmesi amac›yla gereksinim duyulabilecek her türlü türev ürünü Hazine Grubu bünyesindeki di¤er birimlerle koordineli olarak gelifltirmekte ve sözkonusu ürünlere iliflkin sözleflmeleri haz›rlamaktad›r. Ayr›ca, ilgili birimlerle görüflerek hazine ifllemlerinin belgeye dayal› risklerini mevzuat, yasa, muhasebe (yerel ve IASUluslararas› Finansal Raporlama Standartlar›) aç›lar›ndan de¤erlendirerek analiz etmektedir. Risk Kontrol Bölümü, hazine ifllemlerinin piyasa riskini, kârl›l›¤›n› ve hacimlerini izlemekte, her bir trading masas›n›n portföy büyüklüklerini ve stop-loss limit afl›mlar›n› de¤erlendirmekte ve raporlamaktad›r. Middle Office Bölümü, hazine ifllemlerinin teyitlerini inceleyerek piyasa içi/d›fl› fiyatlamalar›, trader ifllem limiti afl›mlar›n› ve ifllemlerin sistem girifllerinin do¤rulu¤unu denetlemekte ve de¤erlendirmektedir. Kurumlar Finansal Çözüm Müdürlü¤ü Kurumlar Finansal Çözüm Müdürlü¤ü, risk yönetimi konusunda kurumsal ve ticari müflterilerini bilgilendirmekte, müflterilerine bilanço yönetimi ve olas› finansal riskler konusunda çözümler sunmakta ve gerekli ürünleri yap›land›rmaktad›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda hazine operasyonlar›ndaki yetkinli¤iyle para ve sermaye piyasalar› ifllemlerindeki baflar›l› profilini korumufl, ifllem hacimlerini reel olarak art›rm›flt›r. Garanti Bankas›, • ‹MKB Tahvil ve Bono Piyasas› Kesin Al›m Sat›m Pazar›'nda gerçeklefltirdi¤i 55,8 milyar YTL tutar›ndaki ifl hacmiyle birinci s›radaki pozisyonunu korumufltur. 54 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ • ‹MKB ve Tezgah Üstü Tahvil ve Bono Piyasas› kesin al›m sat›m ifllemlerinde toplam 80,8 milyar YTL hacim elde etmifltir. • Spot döviz piyasas›nda gerçeklefltirdi¤i (Yeni Türk Liras›na karfl›) ifllemlerde 147,2 milyar ABD dolar› tutar›ndaki hacimle piyasan›n %14'ünü oluflturmufl, 2006 y›l›ndaki %11,8 oran›ndaki pazar pay›na k›yasla dikkate de¤er bir art›fl kaydetmifltir. • Türev piyasalardaki geliflmelere koflut olarak ifllem hacmini büyük oranda art›rm›fl; opsiyon ifllemlerinde 10,4 milyar ABD dolar› ifllem hacmine ulaflarak 2006 y›l›na göre %153'e varan bir büyüme sa¤lam›flt›r. • Yabanc› para menkul k›ymet ifllemlerinde 10,1 milyar ABD dolar› tutar›nda ifllem hacmi gerçeklefltirmifl ve 2006 hacmine göre %29 oran›nda art›fl elde etmifltir. • Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Borsas› (VOB)'n›n orta¤› ve ilk üyelerinden olan Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda gerçeklefltirdi¤i 15,5 milyar YTL hacimle 2006 y›l›na göre ifllem hacmini %338 oran›nda art›rm›fl ve VOB'da gerçekleflen ifllemlerin %13,6's›na taraf olmufltur. Alt detaylar incelendi¤inde Garanti 2007 y›l›nda müflterileriyle yapm›fl oldu¤u; • 76,9 milyar ABD dolar› tutar›ndaki spot döviz ifllemleriyle 2006 y›l›na göre %36'ya varan bir art›fl gerçeklefltirmifltir. • Türev ifllemlerde 4,4 milyar ABD dolar› tutar›nda opsiyon ( 2006 ya göre %76 art›fl) ve 5,5 milyar ABD dolar› tutar›nda di¤er vadeli döviz ifllemi (%138 art›fl) olmak üzere toplam 10,1 milyar ABD dolar› hacme ulaflm›flt›r. • TL menkul k›ymet ifllemlerinde 5,9 milyar YTL, YP menkul k›ymet ifllemlerinde ise 384 milyon ABD dolar› hacim sa¤lam›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti Bankas›, sahip oldu¤u ifl stratejileri ve müflteriye özel olarak gelifltirdi¤i yenilikçi çözümleriyle para ve sermaye piyasalar›ndaki baflar›l› profilini ve öncü rolünü koruyarak müflterilerinin öncelikli tercihi olmaya 2008 y›l›nda da devam edecektir. • 2008 y›l›nda, volatilitenin yüksek olmas› ve özellikle riskten korunma amaçl› türev ifllemlere olan talebin artmas› beklenmektedir. Türev ifllemlerin henüz yayg›nlaflma aflamas›nda olmas›na karfl›n önümüzdeki y›llarda ifllem hacimlerinin h›zla artaca¤› öngörülmektedir. Bu perspektifle Garanti, hedging amaçl› ifllemlerden getiri yükseltme amaçl› ifllemlere dek müflteri kitlesinin pek çok farkl› gereksinimine genifl ürün yelpazesiyle cevap vermeye haz›r bir potansiyel oluflturmufltur. • Türkiye ekonomisinde hem reel kesimin hem de finansal piyasalar›n yurtd›fl› piyasalarla bütünleflmesinin giderek h›zlanmas›yla döviz cinsinden yap›lan ifllemlerdeki dikkat çekici art›fl›n önümüzdeki dönemde de sürmesi beklenmektedir. Garanti, 2008 y›l›nda da rekabetçi fiyatlar›yla döviz piyasas›nda kurumsal ve ticari müflterilerinin öncelikli tercihi olmaya devam edecektir. • TL ve YP faiz oranlar›ndaki düflme e¤iliminin 2008 y›l›nda menkul k›ymet yat›r›mlar›n› art›rmas› beklenmektedir. Hazine Grubu'nun Organizasyonu Hazine Trading Döviz TL Tahvil Bono YP Tahvil Bono Türev Ürünler Uluslararas› Sat›fl Hazine Pazarlama Kurumsal Bankac›l›k Ticari Bankac›l›k Özel Bankac›l›k Aktif Pasif Yönetimi TL Aktif Pasif Yönetimi YP Aktif Pasif Yönetimi Türev Ürünler Müdürlü¤ü Yap›land›r›lm›fl Ürünler Risk Kontrol Middle Office Kurumlar Finansal Çözüm 55 ABACUS Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi olan ABACUS, %97 merkezileflme oran›yla Türkiye'de öncü konumdad›r. Garanti'nin milyonlarca müflterisinin operasyonel ifllemlerinin yüksek standartlarda gerçeklefltirilmesini, flube ve müflterilerine 2.519 noktada 365 gün kesintisiz olarak nakit hizmeti verilmesini sa¤lamaktad›r. Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi olan ABACUS, %97 merkezileflme oran›yla Türkiye'de öncü konumdad›r. Garanti'nin milyonlarca müflterisinin operasyonel ifllemlerinin yüksek standartlarda gerçeklefltirilmesini, flube ve müflterilerine 2.519 noktada 365 gün kesintisiz olarak nakit hizmeti verilmesini sa¤lamaktad›r. ABACUS, 41'i CDCS sertifikal› (Dünya Ticaret Odas›'n›n açt›¤› s›nav› kazanarak d›fl ticaret ifllemlerindeki uzmanl›¤›n› uluslararas› alanda kan›tlam›fl) toplam 878 kiflilik üstün hizmet anlay›fl› içinde çal›flan bir ekibe sahiptir. Abacus Garanti Bankas›n›n; • Tüm d›fl ticaret ifllemlerini, • Her türlü kredi kullan›m›n›, • EFT dâhil tüm ödemelerini, • Kredi kart fiziki form/baflvuru girifl ifllemlerini, • Tüm kart bas›m ifllemlerini, • Merkezi haciz ve sorgulama mektuplar› sürecini, • POS baflvuru ve kurulum süreci takibini, • Fiziki ve elektronik arfliv ifllemlerini, • Çek ve senet ifllemlerini, • Vesaik yönetimini, • SWIFT ifllemlerini, • Nakit toplama ve da¤›tmay› kapsayan nakit destek hizmetini yürütmektedir. ABACUS, 2008 y›l›nda yüksek operasyonel kalite standartlar›n› korumaya ve gelifltirmeye devam edecektir. Ayn› zamanda ifllemler s›ras›nda belge varl›k kontrolüne ve belge içerik kontrollerine daha fazla a¤›rl›k vererek Banka riskinin azalt›lmas›na katk›da bulunmay› hedeflemektedir. Bafll›ca ABACUS Göstergeleri 2007 2006 Y›ll›k ‹fllem Adetleri 51 milyon 46,9 milyon 38,7 milyon ‹fllem Hacmi (ABD dolar›) 625 milyar 448 milyar 348 milyar %97 %96 %95 4.250.000 3.910.000 3.225.000 Merkezileflme Oran› Ortalama Ayl›k ‹fllem Say›s› 2005 56 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ ‹nsan Kaynaklar› 2007 y›l›nda Capital Dergisi'nin 602 flirketten 1.337 orta ve üst düzey yöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i; yönetim kalitesi, çal›flan memnuniyeti ve çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibi farkl› kriterlerde de¤erlendirme içeren “Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri” araflt›rmas›nda Garanti, tüm sektörler kapsam›nda beflinci, bankac›l›k sektöründe ise birinci s›ray› alm›flt›r. Garanti Bankas›'nda 2007 y›l sonu itibarıyla 14.542 kifli çal›flmaktad›r. Banka'n›n insan kayna¤›, bir önceki y›la k›yasla %22 oran›nda art›fl kaydetmifltir. Personel Say›s› (Güvenlik Görevlisi Hariç) fiube Say›s› fiube Bafl›na Personel Say›s› (Güvenlik Görevlisi Hariç) 2002 2003 2004 2005 2006 2007* 6.592 7.104 7.809 9.121 10.424 13.097 323 343 384 437 487 592 20,41 20,72 20,34 20,87 21,40 22,12 *2007 y›l›nda GÖSAfi (Kredi Kartlar› fiirketi) ve GT (Garanti Teknoloji) çal›flanlar› ilave edilmifltir. Garanti Bankas›'n›n e¤itim faaliyetleri ve bu alana yönelik yat›r›mlar› 2007 y›l›nda artarak devam etmifltir. E¤itim faaliyetleri, son teknolojiyle donat›lm›fl, yaklafl›k 900 kifli kapasiteli, toplam 29 s›n›f ve bir konferans salonundan oluflan yeni e¤itim merkezinde gerçeklefltirilmifltir. 2007 y›l›nda kifli bafl› e¤itim, ortalama dokuz güne ulaflm›flt›r. 2007 y›l›nda Capital Dergisi'nin 602 flirketten 1.337 orta ve üst düzey yöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i; yönetim kalitesi, çal›flan memnuniyeti ve çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibi farkl› kriterlerde de¤erlendirme içeren “Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri” araflt›rmas›nda Garanti, tüm sektörler kapsam›nda beflinci, bankac›l›k sektöründe ise birinci s›ray› alm›flt›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› ‹fle Al›m • Garanti Bankas›, iflveren marka imaj›n› üniversite kampüslerinde daha iyi ve etkin bir biçimde tan›tabilmek amac›yla tasarlad›¤› Talent Camp uygulamas›n›n ilkini Nisan 2007, ikincisini de Aral›k 2007'de gerçeklefltirmifltir. • 2007 y›l›nda Talent Camp uygulamalar›na, üçüncü ve dördüncü s›n›f üniversite ö¤rencilerinden toplam 67 ö¤renci kat›lm›flt›r. Farkl› aktivitelerin yap›ld›¤›, Banka üst yönetiminin ve kendi alanlar›nda uzman dan›flmanlar›n proje çal›flmalar›n›n yap›ld›¤› Talent Camp çal›flmalar› üç gün sürmektedir. • Bu çal›flmalar›n yan› s›ra, üniversite kampüslerinde Garanti'nin farkl› birimlerini tan›tan workshop ve vaka çal›flmalar› düzenlenmifltir. Ö¤renci kulüplerinden al›nan pek çok farkl› sponsorluk teklifi de¤erlendirilmekte, ö¤rencilere fayda sa¤layabilecek nitelikteki etkinlikler desteklenmektedir. • Talent Camp, workshop ve vaka çal›flmalar› gibi kampüs etkinliklerinin yan› s›ra, her y›l yeni mezunlar için düzenlenen Müfettifl Yard›mc›s› (MY) ve Management Trainee (MT)/Sales Trainee (ST) al›m süreçlerinin tan›t›mlar›na üniversite kampüslerinde devam edilmektedir. • H›zla geniflleyen flube a¤›na koflut olarak, Anadolu illerinde yeni aç›lacak flubelerin gereksinim duyaca¤› ST ve gifle asistanl›¤› pozisyonlar›n›n tan›t›mlar›, önceki y›llara k›yasla daha büyük oranda Anadolu üniversitelerinde gerçeklefltirilmifltir. • ‹nsan Kaynaklar› Bölümü, ifle al›m sürecini mezuniyetten önce bafllatmaya önem vermektedir. Bu amaçla uygulanan Genç Garantili Staj program›yla seçilmifl ö¤rencileri yap›land›r›lm›fl bir süreçte performanslar›n› gösterebilecekleri gerçek projelerde iflbafl›nda gözleyerek tan›ma olana¤› elde edilmektedir. Süreci baflar›yla tamamlayan ö¤renciler bir sonraki y›l›n MT eleman› olarak ifle al›nmaktad›r. 2007 y›l›nda 20 ö¤renci bu programdan baflar›yla geçmifltir. Ö¤rencilere ayr›ca “Temel Bankac›l›k Oyunu” e¤itimi de düzenlenerek Bankac›l›k konusunda temel bilgileri ö¤renmeleri sa¤lanm›flt›r. 57 Kariyer Geliflimi • 2007 Mart ay›nda, Y›ld›z Projesi kapsam›ndaki çal›flmalar tamamlanarak yeni Kariyer Yönetim Sistemi uygulamaya geçirilmifltir. Bu sistemle tüm Genel Müdürlük çal›flanlar›, kariyer beklentilerini, geliflim alan› yetkinliklerini, birim karnelerini temel alarak kiflisel performanslar›n› kendileri de¤erlendirmekte; yöneticileriyle görüflerek e¤itim ve geliflim planlar›n› yapmaktad›rlar. Bu e¤itimi alanlar yeni geliflim araçlar›yla tan›flmakta, ekiplerini yetifltirmek için koçluk yapmakta ve Banka içi rotasyonlara kat›lmaktad›r. Yetkinlik, deneyim süresi ve ifl ailesi bazl› e¤itim tasar›mlar›, birim karneleri, özde¤erleme, görev bazl› yetkinlik tan›mlamalar›, birim içi koçluk araçlar›, geliflim ve y›ld›z komiteleri bu projeyle Garanti'nin çal›flma yaflam›na giren yenilikler olmufltur. • Garanti Bankas›, çal›flanlar›n› kariyerlerinin her ad›m›nda desteklemeye devam etmektedir. 2007 y›l›nda yeni girifl ve yükselme baz›nda yaklafl›k 5.000 çal›flan e¤itim programlar›na dâhil edilmifltir. 355 MT, ST, Müfettifl Yard›mc›s› ve 1.460 gifle asistan›, 15 gün ile 6 ay aras›nda de¤iflen sürelerlerle, görevlerine özel olarak tasarlanm›fl temel e¤itim programlar›n› tamamlayarak Garanti ailesine kat›lm›flt›r. Kariyer haritalar› paralelinde gerçekleflen terfi veya görev de¤iflikliklerinde, çal›flanlar göreve özel sertifikasyon programlar›yla desteklenmifltir. Program süreleri, iflkolu özelinde, 10 gün ile 30 gün aras›nda de¤ifliklik göstermektedir. • Sertifikasyonlara ek olarak, Banka stratejileri paralelinde ve iflkollar› ihtiyaçlar› do¤rultusunda oluflan projeler kapsam›nda, gerek teknik bilgi gerekse kiflisel geliflim alanlar›nda yeni e¤itimler tasarlanm›fl ve uygulamaya geçirilmifltir. Çal›flanlar›n bankac›l›k sektörüne iliflkin olarak düzenlenen yurtiçi ve yurtd›fl›ndaki çeflitli e¤itim ve Kariyer F›rsatlar› Program› Yay›nlanan bülten say›s› Toplam Yükselme “Garanti'de Etkin Kariyer Yönetimi için Koçluk” e¤itim program›na dâhil edilmifl ve geliflimleri desteklenmifltir. konferanslara kat›l›m› sa¤lanm›flt›r. ‹stanbul Bilgi Üniversitesi'yle iflbirli¤i halinde flube çal›flanlar›n› mortgage alan›nda uzmanlaflt›rmaya yönelik bir sertifika program› da uygulamaya konmufltur. • Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlar kendi kariyerlerine yön verme flans›na sahip olmaktad›r. 2007 y›l›nda Kariyer F›rsatlar› Program› ile 1.353 kifli baflar›l› bulunarak yeni görevlere atanm›fl veya havuza al›nm›flt›r. ‹nsan Kaynaklar› Bölümü, çal›flanlar›n kariyer geliflimlerine katk› sa¤lamak ve yönlendirmelerde bulunmak amac›yla her y›l birebir görüflmelerle kariyer dan›flmanl›¤› yapmaktad›r. 2007 y›l›nda, bu amaçla 403 flubeye ziyaret gerçeklefltirilmifltir. • Banka içinden yetifltirme gelene¤i 2007 y›l›nda da sürdürülmüfl, 144 çal›flan›n yönetici kadrolar›na (birim/bölge/flube müdürü terfisi), 1.473 (di¤er terfiler) çal›flan›n ise yönetici alt kadrolar›na terfisi gerçeklefltirilmifltir. Yeni atanan flube müdürlerini yeni görevlerine haz›rlamak, teknik bilgi/becerileri gelifltirmek ve banka uygulamalar›n› aktarmak amac›yla flube müdürlerine özel yaklafl›k 6 gün süren teknik programa dâhil edilmifl ve geliflimleri desteklenmifltir. Gelece¤e Yönelik Planlar • 2008 y›l› Nisan-May›s aylar›nda Teftifl Kurulu Müfettifl Yard›mc›s›, May›sTemmuz aylar›nda ise MT ifle al›m sürecinin gerçeklefltirilmesi planlanmaktad›r. 2008 y›l› fiubat ay›nda da ara dönem mezunlar›na yönelik olarak MT/ST ifle al›m› yap›lacakt›r. • Garanti h›zla büyüyen insan kayna¤›n› yönetmek için, De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi çal›flmalar›n› yo¤un bir biçimde sürdürmektedir. 2007'de yönetici aday havuzunda yer alan 228 flube müdürü aday›, önceliklendirme kapsam›nda "De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi"ne al›nm›fl ve yönetsel aç›dan güçlü yönleri ve geliflim alanlar› de¤erlendirilmifltir. Bu süreçte yer alan adaylara yöneticilerinin de kat›ld›¤› bir ortamda geribildirim sa¤lanm›flt›r. Bu sürecin ard›ndan tüm yönetici adaylar›m›z de¤erlendirme merkezini bütünleyici bir nitelikte olan, Yönetim Akademisi ad› alt›nda toplad›¤›m›z liderlik becerilerini gelifltirmeyi hedefleyen özel bir e¤itim program›ndan geçirilmifllerdir. • H›zl› ve etkin büyüme oda¤›n› kaybetmeden, insan kaynaklar›nda geliflim ve yetifltirme temelindeki çal›flmalar artarak devam edecektir. 2008 y›l›nda, flubelerde yap›sal koçluk sisteminin yaflama geçirilmesi, yöneticilerin kiflisel geliflimlerini destekleyecek 360 derece uygulamas›, birim ve bölge müdürlüklerinin hizmet kalitelerini de¤erlendirmeye yönelik ‹ç Müflteri Memnuniyeti çal›flmas›, Çal›flan Ba¤l›l›¤› Anketi, Y›ld›z Projesi'nin flube ekiplerine adapte edilmesi, yap›lacak faaliyetlerin ana bafll›klar›d›r. • Yönetici e¤itimi faaliyetleri kapsam›nda, Banka'da ilk olarak tüm Garanti yöneticilerinin Türkiye ve dünyada alan›n›n önde gelen konuflmac›lar›yla bir araya geldi¤i, ‹novasyon-Fark Yarat Fark At konseptli bir zirve düzenlenmifltir. • Yönetim Akademisi çat›s› geniflletilerek, de¤erlendirme merkezi öncesinde de, performans› yüksek ve potansiyel görülen çal›flanlar, liderlik ve ifl performanslar›n›n geliflimi için, yetkinlik bazl› özel e¤itimler/koçluk uygulamalar› ve rotasyonlarla desteklenecektir. • Banka genelinde koçluk kültürünü destekleyici olarak yöneticiler 2002 2003 2004 2005 2006 2007 14 22 36 48 97 167 362 191 244 520 813 1.050 58 BÖLÜM I: SUNUfi 2007 YILI FAAL‹YETLER‹ Toplumsal Paylafl›m Projeleri Garanti, verimli, kârl› ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izleyerek ekonomiye ve topluma de¤er katan bankac›l›k hizmetleri sunmaktad›r. Ayn› yaklafl›m› toplumsal paylafl›m projelerine de yans›tan Garanti; kültür-sanat, çevre, e¤itim, spor gibi bireyin ve toplumun vizyonunu zenginlefltiren alanlarda uzun soluklu projeler yaratmakta ya da bu projelere finansal destek vermektedir. Garanti, verimli, kârl› ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izleyerek ekonomiye ve topluma de¤er katan bankac›l›k hizmetleri sunmaktad›r. Ayn› yaklafl›m› toplumsal paylafl›m projelerine de yans›tan Garanti; kültür-sanat, çevre, e¤itim, spor gibi bireyin ve toplumun vizyonunu zenginlefltiren alanlarda uzun soluklu projeler yaratmakta ya da bu projelere finansal destek vermektedir. Üstlendi¤i misyonu bir ad›m ileriye tafl›yan Garanti, bünyesinde oluflturdu¤u kurumlarla toplumsal yaflama yönelik deste¤ine kal›c› bir kimlik kazand›rmay› ve toplumla birlikte kendi kurum kültürünü de gelifltirmeyi amaçlamaktad›r. Kültür Kurumlar› Platform Garanti Güncel Sanat Merkezi ‹stanbul izleyicisini güncel sanatla buluflturan Platform, aç›ld›¤› 2001 y›l›ndan bu yana 620.000'in üzerinde izleyici a¤›rlayarak pek çok sergi, atölye çal›flmas› ve konferansa ev sahipli¤i yapm›flt›r. Sanatç› dosyalar›, uluslararas› güncel sanat dergileri ve DVD'lerden oluflan arflivinin yan› s›ra, 6.500 yay›n› içeren kütüphanesiyle bir araflt›rma merkezi olan kurum, Türkiye'deki sanatç›lar için uluslararas› platformlarda kaynak görevi de görmektedir. Platform'da 2007 y›l›nda yaklafl›k 69.399 kiflinin izledi¤i dört sergi ve 3.584 kiflinin ziyaret etti¤i 21 etkinlik gerçeklefltirilmifltir. Garanti Galeri (GG) GG, 2003 y›l›ndan bu yana, sergiler ve yan etkinlikler arac›l›¤›yla mimarl›k ve tasar›m alanlar›ndaki kavramlar› tart›flma misyonunu üstleniyor. Tasar›mla iliflkili tüm disiplinlere yer veren GG'nin öncelikli ilgi alanlar›n› flehircilik, mimarl›k, endüstri ürünleri tasar›m›, grafik tasar›m› ve moda oluflturuyor. Kuruluflundan 2007 y›l›n›n sonuna dek GG'nin düzenledi¤i sergileri 172.627 kifli ziyaret etti. 2007 y›l›nda ise Garanti Galeri'deki 7 sergiyi 33.823 kifli, 10 etkinli¤i ise 1.385 kifli izledi. Osmanl› Bankas› Müzesi (OBM) OBM, Osmanl› Bankas›'n›n zengin arflivine sahip ç›kmak ve faaliyette bulundu¤u dönemin tarihine ›fl›k tutmak amac›yla 2002 y›l›nda kurulmufltur. 108 y›l boyunca Osmanl› Bankas›'n›n genel müdürlü¤ü olarak hizmet veren Karaköy'deki tarihi bina; günümüzde müze, kütüphane, sinema ve sergi salonlar›, arfliv ve kafeteryadan oluflan bir kültür merkezi olarak kullan›lmaktad›r. OBM, sergilerden toplant›lara, belgesel gösterimlerinden bilimsel buluflmalara uzanan kapsaml› etkinlik program›yla, toplumsal belle¤in tazelenmesine ve canl› tutulmas›na katk›da bulunmaktad›r. 2007 y›l›nda Osmanl› Bankas› Müzesi'nde gerçeklefltirilen üç sergiyi 8.524 kifli, 100 etkinli¤i 6.799 kifli izlemifltir. ‹stanbul d›fl›ndaki dört sergiyi ise 20.825 kifli gezmifltir. Uluslararas› Projeler Dünya çap›nda birçok önemli sanat etkinli¤ine sponsorluk deste¤i veren Garanti, uluslararas› kültür sanat projeleriyle geçmiflten gelece¤e ›fl›k tutmaya ve Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmaya devam etmektedir. Londra'da Türkler Garanti, Londra'daki Royal Academy of Arts'da 22 Ocak-12 Nisan 2005 tarihlerinde düzenlenen “Türkler: Bin Y›l›n Yolculu¤u, 600-1600” adl› serginin ana sponsorlar› aras›nda yer alm›flt›r. Bu sergi daha sonra belgesel haline getirilmifltir. Cengiz Han ve Mirasç›lar› Garanti, Sabanc› Üniversitesi Sak›p Sabanc› Müzesi'nde, 7 Aral›k 2005-8 Nisan 2006 tarihleri aras›nda gerçeklefltirilen “Cengiz Han ve Mirasç›lar›: Büyük Mo¤ol ‹mparatorlu¤u” sergisine sponsor olarak destek vermifltir. Venedik Bienali ve Türkiye Pavyonu Garanti, dünyan›n en önemli sanat olaylar›ndan biri kabul edilen Uluslararas› Venedik Bienali'ndeki Türkiye Pavyonu'na 2005 ve 2007'de iki kez üst üste sponsor olmufltur. Sponsorluk Projeleri Garanti, seçilen alanlarda uzun soluklu destek vermeyi sponsorluk yaklafl›m›n›n temel ilkesi olarak belirlemifltir. Sponsorluk çal›flmalar› kapsam›nda sa¤lad›¤› deste¤in kurum kültürüyle uyumlu olmas›na ve marka de¤erine katk›da bulunmas›na özen göstermektedir. ‹flbirli¤i yapt›¤› kurulufllarla gerçek bir “ortak” gibi çal›flmay› benimseyen Banka, seçti¤i projenin sürdürülebilir olmas›na da büyük önem vermektedir. Garanti Caz Yeflili Türkiye'de caz›n en büyük destekçilerinden olan Garanti, 1998 y›l›ndan bu yana ‹stanbul Kültür ve Sanat 59 Vakf› taraf›ndan düzenlenen Uluslararas› ‹stanbul Caz Festivali'nin ana sponsorlu¤unu yürütmektedir. Garanti, bu deste¤ini Garanti Caz Yeflili slogan›yla 2007 y›l›nda da sürdürmüfltür. Do¤a için Garanti Garanti, 1992'den bu yana Do¤al Hayat› Koruma Vakf›'n›n (WWF-Türkiye) ana sponsorlu¤unu yapmaktad›r. Vakf›n, ülkemizdeki do¤al kaynaklar›n sürdürülebilir kullan›m›na ve korunmas›na yönelik çal›flmalar›n›n önemli bölümüne destek vermektedir. Garanti, ABD'nin eski Baflkan Yard›mc›s› Al Gore'un küresel iklim de¤iflikli¤ine dikkat çeken “Uygunsuz Gerçek” filminin 2007'de Türkiye'deki gösterimine destek vermifltir. Gore, Garanti ile WWF-Türkiye'nin konu¤u olarak 12 Haziran 2007'de ‹stanbul'da “Küresel ‹klim De¤iflikli¤i” bafll›kl› bir konferans vermifltir. 12 Dev Adam ve Potan›n Perileri Garanti, kurum kimli¤iyle örtüflen ekip çal›flmas›, inanç, güven ve disiplin gibi unsurlar› en iyi yans›tan sporlardan biri olan basketbola gönülden destek vermektedir. 2001'den bu yana “12 Dev Adam”›n (Türkiye A Milli Erkek Basketbol Tak›m›) ve 2005'ten bu yana “Potan›n Perileri”nin (Türkiye A Milli Bayan Basketbol Tak›m›) ana sponsorlu¤unu yapmaktad›r. Basketbol sporunun altyap›s›na destek vermek ve basketbolu Türkiye'de daha çok ilgi gören bir spor dal› haline getirmek amac›yla 2002'de bafllat›lan 12 Dev Adam Basketbol Okullar› (12 DABO) projesinin de sponsorlu¤unu gerçeklefltirmektedir. Bu okullarda bugüne dek yaklafl›k 21.000 ö¤renci e¤itim görmüfltür. Banka ayr›ca, 2007'de Antalya Büyükflehir Belediyesi'nin ücretsiz olarak düzenledi¤i Alt›n Bilekler Basketbol Okulu'na da destek sa¤lam›flt›r. Toplum Gönüllüleri Vakf› Garanti 2003 y›l›ndan bu yana Toplum Gönüllüleri Vakf›'n›n faaliyetlerini ana sponsor olarak desteklemektedir. Toplum Gönüllüleri Vakf›, gençleri duyarl› ve sorumluluk sahibi yetiflkinler olarak gelece¤e haz›rlama misyonunu üstlenmifltir. Deniz Y›ld›zlar› Projesi Garanti çal›flanlar›, müflterileri ve dostlar›n›n katk›lar›yla tamamen gönüllülük esas›na dayanarak oluflturulan Deniz Y›ld›zlar› Projesi'ne 1998 y›l›nda bafllam›flt›r. Proje kapsam›nda infla edilen ‹lkö¤retim Okulu, Anadolu Teknik Lisesi, Anadolu Meslek Lisesi, Endüstri Meslek Lisesi ve Teknik Lise, Dar›ca'da, yaklafl›k 55.000 m2'lik alanda hizmet vermektedir. Tarihe Ifl›k Tutan Çal›flmalar Fethiye'den Antalya'ya Likya Yolu Likya Yolu'yla ilgili çal›flmalar, Garanti'nin 50. kurulufl y›l›n› kutlamalar› kapsam›nda 1996'da düzenlenen Yar›na Dört Ifl›k adl› proje yar›flmas›yla bafllam›flt›r. Yar›flmada, çevre dal›nda birincili¤i kazanan “Fethiye'den Antalya'ya Likya Yolu” projesinin uygulamaya geçirilmesiyle Fethiye'den bafllayan ve Likya'n›n en önemli antik kentlerini geçerek Antalya'ya dek uzanan 509 km'lik tarihi Likya Yolu'nun yürüyüfl parkuru haline getirilmesi sa¤lanm›flt›r. Garanti, 2006'da 60. y›l etkinlikleri kapsam›nda yay›mlad›¤› Likya Yolu'nu anlatan rehber kitapla da yörenin turizme kazand›r›lmas›na destek olmaya devam etmifltir. Arykanda Garanti, 4.000 y›ll›k Arykanda antik kentinin kaz› çal›flmalar›na 10 y›ld›r düzenli olarak destek sa¤lamaktad›r. Arykanda antik kenti kaz› çal›flmalar›, insanl›¤›n ortak miras›n›n ve korudu¤u de¤erlerin gün ›fl›¤›na ç›kar›lmas›n› amaçlamaktad›r. Karadeniz: Seyr-i Türkiye Garanti Bankas› ile Netherlands Culture Fund'›n sponsorlu¤unu üstlendi¤i belgesel, 20 Aral›k 2006-20 Mart 2007 tarihleri aras›nda Osmanl› Bankas› Müzesi'nde seyircilerle bulufltu. “Karadeniz: Seyr-i Türkiye”, Türkiye'nin bugün bile s›k›nt›s›n› çekti¤i kendini tan›tma çabas›na farkl› bir bak›fl aç›s› getirecek önemli bir projeyi gün ›fl›¤›na ç›kard›. Belgeselde, ülkemizi Avrupa'ya tan›tmak amac›yla Cumhuriyet'in ilan›ndan üç y›l sonra Atatürk'ün önerisiyle hayata geçirilen seyyar sergi projesinin hikâyesini anlat›lmaktad›r. Müflterilere De¤er Katan Hizmetler Garanti Anadolu Sohbetleri (GAS) Garanti, Anadolu'daki sanayici ve yöneticilerle ülkenin önde gelen uzmanlar›n› buluflturmak ve bölgesel çözümleri birlikte gelifltirmek amac›yla 2002 y›l›nda Garanti Anadolu Sohbetleri'ni bafllatt›. Dünya gazetesinin iflbirli¤iyle düzenlenen Garanti Anadolu Sohbetleri'ne 2007 y›l›nda Bafra, Bursa, Antalya, Denizli, Nevflehir, Tekirda¤, Ordu, Sivas, Diyarbak›r, Gaziantep, Kayseri ve Mersin illerinde devam edildi. Bugüne dek 37 ilde düzenlenen 48 toplant›da, 16.000'e yak›n kifliyle buluflma olana¤› yakaland›, toplant›lara toplam 141 konuflmac› kat›ld›. Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar Garanti, Basel II kriterleri hakk›nda KOB‹'leri bilgilendirmek ve 21. yüzy›l›n ça¤dafl finansal uygulamalar›na entegre olmalar›n› sa¤layacak bilgiler sunmak amac›yla, 2005 y›l›nda bir toplant› dizisi bafllatt›. Ekonomistlerin ve Garanti yöneticilerinin konuflmac› oldu¤u toplant›lar, 2007 y›l› sonuna dek 13 ilde toplam 17 kez gerçeklefltirildi. Bonus Akademi 2002'de kurulan Bonus Akademi, Bonus Card'›n üye iflyerlerine yönelik konferans ve e¤itimler düzenlemektedir. Dünyaca ünlü uzman ve yöneticilerin baflar› deneyimlerini paylaflt›¤› konferanslara ev sahipli¤i yapan Bonus Akademi, üye iflyerlerinin sat›fl kadrolar›n›n kiflisel ve profesyonel geliflimini desteklemek amac›yla e¤itim ve seminerler de düzenlemektedir. Bonus Akademi etkinliklerine bugüne dek 13 konuflmac› davet edilmifltir. Garanti D›fl Ticaret Toplant›lar› Mevzuat Seminerleri Garanti, Türk flirketlerine uluslararas› pazarlarda yeni f›rsatlar yaratmak amac›yla ve 2003-2004 y›llar› aras›nda gerçeklefltirdi¤i “Garanti D›fl Ticaret Toplant›lar›” kapsam›nda, 2004'te ”Mevzuat Seminerleri” düzenlemeye bafllam›flt›r. Yedi tanesi 2007'de olmak üzere bugüne dek toplam 36 seminer gerçeklefltirerek d›fl ticaret mevzuat›, ödeme flekilleri ve akreditiflerle ilgili güncel bilgileri müflterileriyle paylaflm›flt›r. 60 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹ Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri Garantibank International N.V. Merkezi Amsterdam'da bulunan GarantiBank International N.V. (GBI) Aral›k 1990'da kurulmufl ve Nisan 1991'de faaliyete bafllam›flt›r. Garanti Bankas›'n›n %100 ifltiraki olan GBI, Hollanda d›fl›nda Almanya, ‹sviçre, Romanya, Türkiye, Ukrayna, Kazakistan ve Çin'de flube ve temsilcilikleri arac›l›¤›yla faaliyet göstermektedir. “Küresel bir butik banka” olan GBI, dünyan›n çeflitli bölgelerindeki müflterilerine ticaret finansman›, özel bankac›l›k, yap›land›r›lm›fl finansman ve bireysel bankac›l›k alanlar›nda h›zl›, hatas›z, ihtiyaçlara uygun, yenilikçi ve ülkeye özel finansal çözümler sunmaktad›r. Ticaret Finansman› Bölümü'nün çat›s› alt›nda toplanm›fl olan forfaiting, kredi al›m sat›m›, emtia finansman› ve yap›land›r›lm›fl ticari finansman ürünleri, Banka'ya uluslararas› platformda müflteri kazand›rmaktad›r. Ticaret Finansman› kapsam›nda, küçük ve orta ölçekli iflletmeler ve flirketlerle beraber di¤er finansal kurumlar da Banka'n›n müflterileri aras›ndad›r. GBI sa¤lad›¤› üstün ve kaliteli hizmetler ve uluslararas› ticaret alan›nda yaratt›¤› katma de¤er ile öne ç›kmaktad›r. GBI, Özel Bankac›l›k alan›nda, üst gelir düzeyindeki bireysel ve kurumsal müflterilere yüksek kaliteli ve sofistike global ürün ve hizmetler sunmaktad›r. Banka'n›n verdi¤i hizmetler ‹htiyari Aktif Yönetimi, Dan›flmanl›k Hizmetleri ve Do¤rudan Uygulama olmak üzere üç ayr› grup alt›nda toplam›flt›r. Genifl ürün yelpazesinde, geleneksel Türk finansal ürünlerine ek olarak, tüm geliflmifl ve geliflmekte olan piyasalara ait döviz, tahvil, hisse senedi, türev ve yap›land›r›lm›fl ürünler yer almaktad›r. Yap›land›r›lm›fl Finansman Bölümü, Banka'n›n di¤er bölümleriyle sinerji içinde çal›flarak, uluslararas› arenada proje finansman›, ‹slami finansman ve gemi finansman› alanlar›nda uzmanlaflmay› amaçlamaktad›r. GBI, finansal kurumlar ve di¤er flirketler için gerçeklefltirdi¤i geleneksel ve yap›land›r›lm›fl ifllemlerle 2001 y›l›ndan bu yana Romanya, Rusya, Kazakistan, Ukrayna ve Azerbaycan'da etkin bir rol oynamaktad›r. Öte yandan Türkiye, Banka'n›n önde gelen piyasalar›ndan biri olmaya devam etmektedir. Moody's Investors Service, Ocak 2008 tarihinde yapt›¤› de¤erlendirmede Banka'n›n uzun vadeli mevduat kredi notunu A3 olarak teyit etmifltir. Türkiye'nin ülke notundan yedi derece yüksek olan bu not, GBI'›n ana faaliyet alanlar›ndaki baflar›s›n›n yan› s›ra, güçlü finansal yap›s›n›n, aktif kalitesinin, sa¤lam fonlama kaynaklar›n›n, artan kârl›l›¤›n›n, ürün gelifltirme kapasitesinin ve geliflmekte olan piyasalardaki büyüyen ifl hacminin bir göstergesidir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Banka'n›n toplam varl›klar› %19 artarak 5 milyar ABD dolar› seviyesine yükselmifltir. 2007 sonu itibarıyla çal›flan say›s› 613'e ulaflm›flt›r. Dünya finans piyasalar›ndaki olumsuz geliflmelere ra¤men, GBI net kâr›n› %30 art›rm›flt›r. • 2007 y›l›nda finansal piyasalarda yaflanan kar›fl›kl›k, GBI'›n ipotekli konut finansman› ve di¤er ilgili piyasalarda herhangi bir aktivitesi olmamas› sebebiyle, aktif kalitesinde olumsuz bir etki yaratmam›fl; sorunlu kredi oran› ise çok düflük seviyede, %0,1'in de alt›nda, kalm›flt›r. Not: GBI finansal verileri yerel muhasebe prensipleri do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r. • 2007 y›l›nda Ukrayna, Çin ve Kazakistan'da yeni temsilcilikler aç›lm›flt›r. Bu temsilcilikler Banka'n›n bu bölgelerdeki ifl hacminin ve risk yönetiminin geliflmesine katk›da bulunacakt›r. Romanya'da ise, 35 flube ve 409 çal›flanla, bireysel bankac›l›k alan›nda önemli bir büyüme gerçeklefltirilmifltir. • 2007'de Banka'n›n ticaretin finansman› faaliyetlerinin toplam hacmi 7,6 milyar ABD dolar›na yükselmifltir. Bu geliflme, Banka'n›n bütün kollarda faaliyetlerini art›rmas› sonucu sa¤lanm›flt›r. Emtia finansman›, yap›land›r›lm›fl ticaret finansman›, akreditif ifllemleri, sendikasyon kredileri ve forfaiting GBI'›n belli bafll› gelir kaynaklar› olmufltur. • Ayr›ca, GBI ilk kez bir sendikasyon kredisi organize etmifl ve ‹ngiliz bankas› ICICI Bank UK PLC ile birlikte 50 milyon ABD dolar› tutar›ndaki bu kredinin garantörlü¤ünü üstlenmifltir. Moskova'da bulunan International Bank of Azerbaijan için düzenlenen ve yo¤un bir ilgi gören sendikasyon kredisine 11 ülkeden 14 yat›r›mc› kat›lm›flt›r. • Özel Bankac›l›k Bölümü, Banka'n›n toplam gelirlerine önemli katk› yapm›flt›r. Müflteri portföyünün co¤rafi çeflitlili¤i 2007 y›l›nda da devam ederek Avrupa, Orta Do¤u, Rusya ve Ba¤›ms›z Cumhuriyetler Birli¤i ülkelerinden yeni flirketler ve yüksek gelirli bireyler Banka'n›n müflterileri aras›na kat›lm›flt›r. 61 Banka'n›n yönetti¤i müflteri aktifleri toplam› %52 oran›nda artarak 1,7 milyar ABD dolar›na yükselmifltir. • Yap›land›r›lm›fl Finansman Bölümü, proje finansman›, ‹slami finansman ve gemi finansman› alanlar›nda yeni f›rsatlar yaratmak ve de¤erlendirmek misyonuyla ayr› bir birim olarak kurulmufltur. 2007 Y›l›nda Romanya'da Gerçeklefltirilen Faaliyetler • Romanya'daki bölgesel geniflleme devam etmifl ve GBI, Romanya'daki flube say›s›n› 35'e ç›karm›flt›r. • Romanya'n›n ülkeleraras› ödül sistemine sahip ilk çipli kredi kart› olan 'Bonus Card' lanse edilmifl ve “‹nternet Bankac›l›¤›” devreye al›nm›flt›r. • Küçük ve Orta Ölçekli ‹flletmeler ile Bireysel Bankac›l›k bölümlerinin kredi hacmi %38 artarak 171 milyon avroya yükselmifltir. • GBI Romanya'n›n evrensel bir banka olma stratejisi do¤rultusunda, mevcut merkezi bankac›l›k sisteminin yerine TGB'nin sistemi getirilmifltir; bu süreçte Garanti Teknoloji kullan›lm›flt›r. Gelece¤e Bak›fl GBI, yüksek aktif kalitesini koruyarak, sa¤l›kl› büyüme stratejisini 2008 y›l›nda da devam ettirecektir. “Küresel butik” bir banka olarak GBI sayg›n müflterilerine, ticaret finansman›, özel bankac›l›k, yap›land›r›lm›fl finansman ve bireysel bankac›l›k alanlar›nda üstün hizmet vermeyi sürdürecektir. Banka, önümüzdeki dönemde tüm faaliyet dallar›nda iki haneli büyüme hedeflemektedir. GarantiBank Moscow 1996 y›l›nda faaliyete bafllayan GarantiBank Moscow (GBM), Rusya'da faaliyet gösteren 61 yabanc› ortakl› banka aras›nda yer almaktad›r. Tam kapsaml› bankac›l›k lisans›na sahip olan ve Rus Mevduat Sigortas› sistemi kapsam›nda bulunan GBM bir flube, dört ba¤l› ofis ve 89 personel ile çal›flmalar›n› sürdürmektedir. Ekonomik Geliflmeler: 2007 y›l›nda da ekonomik aç›dan güçlü bir dinamizm sergileyen Rusya'da Gayri Safi Yurtiçi Hâs›la reel olarak %7,7 oran›nda artm›fl, üretime dönük yat›r›mlar %20, sanayi üretimi %6,5 oran›nda reel yükselme kaydetmifltir. Halen “investment grade” kredi notlu ülkeler aras›nda yer alan Rusya'n›n kredi notunun 2008 y›l› içinde, ekonomik göstergelerdeki güçlü görünüme ve süregelen geliflmelere ba¤l› olarak daha da yükseltilece¤ine dönük güçlü bir beklenti söz konusudur. 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda dünya finans piyasalar›nda yaflanan çalkant›lara ra¤men Rus bankac›l›k sektörününde genel durumun sakin oldu¤u ve sektördeki bankalar› için refinansman risklerinin makul düzeylerde seyretti¤i düflünülmektedir. Rusya Merkez Bankas› ve di¤er karar organlar› geliflmeleri çok yak›ndan izlemifl, yerinde ve do¤ru kararlar alarak bankac›l›k sektörünü ve sektördeki likiditeyi h›zla rahatlatm›flt›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticari bankac›l›k olan GBM'in müflteri taban› ekonominin çeflitli sektörlerinde yer alan Rus firmalar›n›n yan› s›ra Rusya pazar›nda faaliyet gösteren önde gelen Türk firmalar›ndan oluflmaktad›r. GBM ayr›ca Rusya'daki belli bafll› turizm operatörlerine dört ba¤l› ofisi ve 12 nakit bankosu ile hizmet vermektedir. Muhtelif sektörlerde ifl yapan küçük ve orta ölçekli Türk firmalar›n›n para havalelerini gerçeklefltirerek Türkiye ile Rusya aras›nda bir uluslararas› havale köprüsü oluflturan GBM bu firmalara tam kapsaml› bankac›l›k hizmetleri de sunmaktad›r. GBM, bir yandan bankalarla olan iliflkilerini sürekli gelifltirerek fonlama olanaklar›n› giderek art›rmakta, di¤er yandan hem kendi portföyüne hem de müflteri ihtiyaçlar›na yönelik olarak Hazine Bankac›l›¤› aktivitelerini etkin bir biçimde sürdürmektedir. Rusya pazar›ndaki sayg›n ismi, ortakl›k yap›s›n›n verdi¤i güçlü kimli¤i, 12 y›ll›k faaliyet süresinin kazand›rd›¤› tecrübesi, Garanti'nin uluslararas› a¤›n›n yaratt›¤› sinerji deste¤i, müflterilerinin ve muhabirlerinin kendisine olan güveni, etkin personeli ve hizmet anlay›fl› GBM'in arkas›ndaki itici güçlerdir. GBM'in temel felsefesi, Rusya'da kurumsal bankac›l›k ve ticari bankac›l›k alanlar›nda güvenilir, kusursuz bankac›l›k hizmetleri sunmak olmufltur. • 2007'de de tüm faaliyet alanlar›nda dikkate de¤er bir büyüme kaydedilmifltir. Kredi portföyü yeni müflterilerle çeflitlenerek hem nakdi hem de gayrinakdi bazda büyümüfl, kredilerin sektörel da¤›l›m› daha da yayg›nlaflm›fl, mevduat portföyü hem hacim hem adet olarak genifllemifl, ücret ve komisyonlu ifllemler hacmi ve döviz al›m sat›m hacmi h›zl› art›fllar göstermifltir. Muhabir faaliyetleri kapsam›nda bir yandan iliflki tesis edilen Rus, Türk ve yabanc› banka say›s› artarken, di¤er yandan bankalararas› ifllem hacimleri ve bankalardan olan fonlama olanaklar› h›zla yükselmifl, 2007 Hazine Bankac›l›¤› kapsam›nda da etkin faaliyetin sa¤land›¤› bir y›l olmufltur. • 2007 sonu itibarıyla GBM'in portföyünde 800'den fazla aktif kurumsal ve ticari müflteri yer almakta, bu kitlenin %80'i Rusya'da yerleflik, %20'si ise yerleflik olmayan firmalardan oluflmaktad›r. GBM yaklafl›k 106 büyük ve orta ölçekli firma ile aktif olarak kredili çal›flma yapmaktad›r. Bu toplamda Rus firmalar›n›n pay› adet ve hacim olarak s›ras›yla %71 ve %70'dir. Kredi portföyünün genifllemesine ba¤l› olarak Rus ortakl› firmalar›n pay›ndaki art›fl süreci devam etmektedir. • GBM bir önceki y›la göre toplam aktiflerini %25,4 oran›nda art›rarak 502,8 milyon ABD dolar›na, IFRS ilkeleri do¤rultusunda hesaplanan vergi öncesi toplam kâr›n› %114 oran›nda art›rarak 13,7 milyon ABD dolar›na yükseltmifltir. 62 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹ • Nakdi kredi portföyü %42,5'lik art›flla 286,4 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Söz konusu geliflme kredilendirilen sektörler çeflitlendirilerek ve aktif firma say›s› art›r›larak sa¤lanm›flt›r. A¤›rl›kl› olarak taahhüt sektörüne yönelik faaliyetler kapsam›nda verilen gayrinakdi kredilerin toplam› 51,2 milyon ABD dolar› olmufltur. • Tek flube ile faaliyet göstermesine ve bireysel bankac›l›k faaliyetinde bulunmamas› nedeniyle bireysel bankac›l›k ürünleri sunmuyor olmas›na karfl›n toplam mevduat, hem hacim olarak hem müflteri say›s› bak›m›ndan artm›fl, mevduat taban› genifllemifltir. 2007'de, önceki y›la k›yasla %64,5 oran›nda artan toplam mevduat 185,7 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. • Rus, Türk ve yabanc› bankalardan sa¤lanan fonlar 210 milyon ABD dolar› seviyesinde gerçekleflmifltir. Bu tutara, henüz sendikasyon gibi fonlama olanaklar›na baflvurulmadan, GBM'in kendi olanaklar› ve dinami¤i ile ulafl›lm›flt›r. • Ücret ve komisyonlu ifllemlerdeki h›zl› art›fla ba¤l› olarak net ücret ve komisyon gelirleri %79,1 art›fl kaydetmifl ve 4,8 milyon ABD dolar› olarak gerçekleflmifltir. Dövizli ifllem gelirleri de benzer bir ivme kaydederek %88 art›flla 2,7 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. • Önde gelen tur operatörlerine nakit kasas› hizmeti de veren GBM'in, Rusya'dan Türkiye'ye yönelen turizm faaliyet hacmindeki pay› yaklafl›k %50'ye yükselmifltir. Rusya-Türkiye aras›nda gerçekleflen turizm geliri transferlerinde yaklafl›k 600 milyon ABD dolar› GBM arac›l›¤›yla Türkiye'ye gönderilmifltir. • GBM'in menkul k›ymet portföyü %22 oran›nda artarak 2007 y›l› sonunda 88,5 milyon ABD dolar›na yükselmifltir. Bu portföy esas olarak ABD dolar› cinsinden arz edilen Rus Hazine Bonolar› ile ruble cinsli flirket tahvillerinden oluflmufltur. Gelece¤e Bak›fl Rusya piyasas›ndaki 12 y›ll›k deneyiminin ve geliflen piyasalardaki bankac›l›k uygulamas› tecrübesinin de yard›m›yla, baflta kurumsal ve ticari bankac›l›k olmak üzere belli bafll› tüm faaliyet alanlar›nda pazar pay›n› ve ifllem hacimlerini art›rarak sürdürülebilir bir büyümeyi sa¤lamak gelecek y›llar›n hedefidir. GBM, etkin risk yönetimini, kaliteli müflteri portföyünü, müflterini tan› ilkesini, iyi ve dinamik hizmeti ve yüksek özkaynak kârl›l›¤›n›, hedeflerine ulaflma yolunda her zaman için ana prensipleri olarak korumaktad›r. Garanti Yat›r›m Garanti Bankas›'n›n ifltiraki olan Garanti Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma ve sermaye piyasalar› arac›l›k faaliyetlerinde yerli ve yabanc› müflterilerine hizmet sunmaktad›r. Garanti Yat›r›m, flirket birleflme ve sat›n almalar›n, halka arzlar›n ve özellefltirmelerin yan› s›ra yurtiçi ve yurtd›fl› arac›l›k faaliyetleriyle takas ve saklama hizmetlerinde piyasa gücü olan Türkiye'nin lider arac› kurumudur. Kurumsal Finansman Garanti Yat›r›m, kuruldu¤u y›ldan bu yana 38'i konsorsiyum liderli¤i olmak üzere toplam 102 halka arz ifllemini yürütmüfltür. Garanti Yat›r›m, özellefltirme ifllemlerinin de dâhil oldu¤u birleflme ve sat›n al›mlarda, yerli ve yabanc› müflterilere al›c› veya sat›c› dan›flmanl›¤› hizmeti vererek 55 baflar›l› ifllem gerçeklefltirmifl bulunmaktad›r. Garanti Yat›r›m'›n bugüne dek gerçeklefltirdi¤i kurumsal finansman dan›flmanl›k ifllemlerinin toplam hacmi 9 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Arac›l›k Hizmetleri Garanti Yat›r›m, Yurtiçi ve Uluslararas› Sermaye Piyasalar› bölümleri arac›l›¤›yla müflterilerine hisse senedi al›m sat›m› hizmeti sunmaktad›r. Arac›l›k faaliyeti, Türk ekonomisi, halka aç›k flirketler ve yat›r›m önerileri hakk›nda genifl bir raporlama yetene¤ine sahip olan Araflt›rma Bölümü taraf›ndan desteklenmektedir. Garanti Yat›r›m arac›l›k faaliyetleri, Garanti'nin yayg›n da¤›t›m a¤›yla müflterilere ulaflt›r›lmaktad›r. 2007 y›l›nda Garanti Yat›r›m'›n müflteri say›s› 170.000'e, ifllem hacmi ise 26 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Garanti Yat›r›m, Haziran 2007'de uluslararas› finans dergisi Global Finance taraf›ndan “En ‹yi Türk Yat›r›m Bankac›l›¤› Kuruluflu” seçilmifltir. Ayr›ca, Aral›k 2007'de Capital dergisi taraf›ndan beflinci kez “En Be¤enilen Arac› Kurum” ödülüne lay›k görülmüfltür. 2007 Y›l› Çal›flmalar› Kurumsal Finansman • 2007 y›l›nda Garanti Yat›r›m, özellefltirmeleri de kapsayan flirket birleflme ve sat›n almalar› alan›nda toplam ifllem hacmini %30'un üzerinde art›rarak baflar›l› bir y›l geçirmifltir. Bu y›l içinde alt› büyük ifllem tamamlanm›fl ve ifllemlerin toplam hacmi 2,3 milyar ABD dolar› düzeyinde gerçekleflmifltir. • Garanti Yat›r›m, 2007 y›l›n›n ilk çeyre¤inde gerçeklefltirilen TAV Havalimanlar› Holding Afi'nin halka arz›nda konsorsiyum lideri olarak görev alm›flt›r. 23 fiubat 2007 tarihinde ‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›¤› gün TAV'›n piyasa de¤eri 1,74 milyar ABD dolar› olmufltur. 320 milyon ABD dolar› tutar›ndaki halka arz için toplam 5 milyar ABD dolar› tutar›nda talep toplanm›flt›r. • Garanti Yat›r›m 2007 y›l›nda toplam befl birleflme ve sat›n alma ifllemi gerçeklefltirmifltir. Garanti Yat›r›m, May›s 2007'de Karayollar› Genel Müdürlü¤ü 17. Bölge Arazisi'nin özellefltirme sürecinde sat›c› taraf dan›flman› olarak yer alm›fl ve özellefltirme ihalesi sonucunda arazi 800 milyon ABD dolar› 63 bedelle Zorlu Holding taraf›ndan sat›n al›nm›flt›r. Bu ifllemin yan› s›ra, yine May›s 2007'de Çimko Çimento'nun ‹talyan Cementerie Aldo Barbetti'ye efl kontrol hisselerinin sat›fl›nda Sanko Holding'e ve Mersin Liman›'n›n 755 milyon ABD dolar› bedelle gerçeklefltirilen özellefltirme sürecinde PSA-Akfen Konsorsiyumu'na dan›flmanl›k hizmetleri vermifltir. Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu'na (TMSF) sat›c› dan›flmanl›¤› hizmeti vererek Sagra'n›n 77 milyon ABD dolar bedelle sat›fl›n› gerçeklefltirmifltir. Bunlara ek olarak yine ayn› dönemde fianl›urfa Çimento'nun sat›fl sürecinde de sat›c› dan›flmanl›¤› hizmeti sunmufltur ve sat›fl› gerçeklefltirmifltir. • Garanti Yat›r›m, 2007 y›l›nda da özel sektör borçlanma arac› ihrac›nda aktif bir rol üstlenmifl ve Türkiye'nin önde gelen tüketici finansman› flirketlerinden biri olan Koç Finans'a ait 18 ay vadeli ve 60 milyon YTL nominal de¤erde finansman bonosu ihrac›n› baflar›yla tamamlam›flt›r. Arac›l›k Hizmetleri 2007 y›l›nda yaklafl›k 170.000 müflteriye hizmet veren Garanti Yat›r›m'›n arac›l›k faaliyetlerindeki toplam ifllem hacmi %26 oran›nda artarak, 26,4 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Y›l sonunda Garanti Yat›r›m'›n ‹MKB'deki pazar pay› %4,1 olarak gerçekleflmifltir. Gelece¤e Bak›fl Garanti Yat›r›m halka arz, birleflme ve sat›n alma ifllemlerindeki güçlü pozisyonunu korumay› ve geliflme potansiyeline sahip “Özel Sermaye” ifllemleriyle özel sektör borçlanma senetlerine yönelik çal›flmalara a¤›rl›k vermeyi planlamaktad›r. Ayr›ca, enerji, altyap›, gayrimenkul ve di¤er büyük sektörlere iliflkin özellefltirme ihalelerinde aktif ve lider bir rol oynamay› hedeflemektedir. Garanti Yat›r›m, Garanti Bankas›'n›n h›zla büyüyen müflteri a¤›na eriflimi sayesinde ifl hacmini daha da art›rmay›, ifl kolundaki liderli¤ini kal›c›laflt›rmay› amaçlamaktad›r. Garanti Portföy Türkiye'nin ilk portföy yönetim flirketi olan Garanti Portföy Yönetimi Afi, yat›r›m fonlar›, bireysel emeklilik fonlar› ve özel portföy yönetimi konular›nda bireysel ve kurumsal müflterilerine 10 y›ld›r hizmet sunmaktad›r. Garanti Portföy, analitik düflünceye dayanan kurumsal yat›r›m ve yönetim felsefesi, yetkin insan kayna¤›, geliflkin teknolojik altyap›s›yla Türkiye'nin en iyi portföy yöneticili¤i ve yat›r›m dan›flmanl›¤› yapan firmalar›ndan biridir. Yat›r›m Fonlar› Yönetimi Yat›r›m fonu pazar›, 2007 y›l›nda %20 oran›nda büyüme kaydederek yaklafl›k 22 milyar YTL'den 26 milyar YTL büyüklü¤e ulaflm›flt›r. Ayn› dönemde, Garanti Portföy taraf›ndan yönetilen yat›r›m fonlar›n›n büyüklü¤ü ise 2,7 milyar YTL'den 3,7 milyar YTL'ye yükselerek %37 oran›nda art›fl kaydetmifltir. Emeklilik Fonlar› Yönetimi Büyüme h›z› en yüksek yat›r›m ürünlerinden biri olan emeklilik fonlar›nda pazar, 2007 y›l›nda %64'lük bir büyümeyle 2,8 milyar YTL'den 4,6 milyar YTL'ye ulaflm›flt›r. Bu dönemde Garanti Portföy Yönetimi taraf›ndan yönetilen Garanti Emeklilik ve Hayat Fonlar› ise %90 oran›nda büyüyerek 296 milyon YTL'den 562 milyon YTL'ye ulaflarak emeklilik fonlar› pazar›ndaki büyümenin üzerinde bir art›fl sa¤lam›flt›r. Özel Portföy Yönetimi Özel Portföy Yönetimi, 2007 y›l›n› oldukça baflar›l› geçirmifltir. Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan yay›nlanan Aral›k ay› verilerine göre özel portföy yönetimi pazar› %12,5'lik büyümeyle 1,6 milyar YTL'den 1,8 milyar YTL'ye ulaflm›flt›r. Garanti Portföy'ün ifl hacmi ise 235 milyon YTL'den 524 milyon YTL'ye ulaflarak %122 ile toplam pazar›n oldukça üzerinde bir geliflim göstermifltir. Garanti Portföy, özel portföy yönetiminde 2007 y›l›n› öncü olarak noktalam›flt›r. 64 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹ 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Bankas›'n›n 15, Garanti Yat›r›m'›n üç yat›r›m fonu, Garanti Emeklilik'in 10 emeklilik fonu ve Garanti Yat›r›m Ortakl›¤›'n›n portföyü, Garanti Portföy taraf›ndan yönetilmektedir. Yat›r›m fonlar› ve emeklilik fonlar›nda y›l sonu itibarıyla, 4,2 milyar YTL tutar›nda k›ymet bulunmaktad›r. • Garanti Portföy, 2007 y›l› içinde 450 Banka çal›flan›na 15 adet toplant› düzenleyerek yat›r›m fonlar›yla ilgili olarak e¤itimler vermifl, e¤itim sonras› bilgi-destek a¤›n›n devam›n› da sa¤lam›flt›r. Ayr›ca, yat›r›m ve emeklilik fonlar›yla ilgili olarak flube ve bölge çal›flanlar›na güncel bilgilerin sunulmas› amac›yla ‹stanbul, Ankara, Adana, ‹zmir, Antalya ve Bursa'da toplam 7 adet bölge toplant›s› düzenlemifl ve bu toplant›lara tüm bölge müdürleri, bölge yönetmenleri, flube müdürleri ve flube sat›fl personelinin kat›l›m›n› sa¤lam›flt›r. Bu çal›flmayla yaklafl›k 2.000 Garanti çal›flan›na ulafl›larak, saha bilgilendirme deste¤i verilmifltir. • Portföy yönetimi ürün tan›t›m› amac›yla 75 bireysel ve 30 kurumsal müflteriye yönelik ziyaret gerçeklefltirilmifltir. Mevcut müflteriler performans dönemi sonunda ziyaret edilerek portföyleri ve önümüzdeki döneme iliflkin piyasa beklentileri hakk›nda bilgi sunulmufltur. • Garanti Portföy, Morgan Stanley Capital International ile MSCI Türkiye Endeksi'nin lisans hakk›n›n kullan›m› konusunda bir anlaflma imzalam›flt›r. Endeks, Garanti'nin kuraca¤› ve Garanti Portföy'ün yönetece¤i ETF (Borsa Yat›r›m Fonu) kapsam›nda kullan›lacakt›r. ETF fonuyla yerli ve yabanc› yat›r›mc›lar Türkiye'nin halka aç›k en büyük flirketlerine yat›r›m yapabileceklerdir. • Garanti Portföy, 2007 y›l›nda Getiri Garantili Fon, Anapara Koruma Amaçl› Garantili Fon ve Serbest Fon kuruluflu ile ilgili olarak SPK'ya baflvuruda bulunmufltur. Gelece¤e Bak›fl Garanti Portföy, 2008 y›l›nda yat›r›mc›lar›n tercihi olmaya, Garanti markas›na yak›fl›r bir performans sergilemeye devam edecektir. Bu süreçte verimli da¤›t›m kanallar› ve ürün gam›na ekleyece¤i yeni ürünlerle pazar pay›n› art›rarak konumunu daha da güçlendirmeyi hedeflemektedir. Garanti Leasing Ana hissedar› Garanti Bankas› olan Garanti Leasing, finansal kiralama sektörünün öncü flirketlerinden biridir. Standard & Poor's ve Fitch gibi kredi derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan Türkiye'de al›nabilecek en yüksek kredi notlar›yla de¤erlendirilen Garanti Leasing, Türkiye'de iki farkl› derecelendirme flirketi taraf›ndan de¤erlendirilen tek leasing flirketidir. Garanti Leasing, müflterilerinin mal ve ekipman yat›r›mlar›yla gayrimenkul yat›r›mlar›n› leasing yoluyla finanse etmektedir. Garanti Leasing'in müflteri kitlesinin önemli bir bölümünü KOB‹'ler oluflturmaktad›r. Garanti Leasing'in 2007 y›l sonu itibarıyla hizmet sözleflme say›s› 41.000'in üzerine ç›km›flt›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Leasing'in toplam aktif büyüklü¤ü 2007 sonu itibarıyla 2,2 milyar YTL düzeyine eriflmifltir. Garanti Leasing, genifl müflteri kitlesine yönelik do¤ru sat›fl stratejileri sayesinde ifllem hacminde %65 oran›nda büyüme kaydetmifltir. • Garanti Leasing, 2007 y›l›nda sektörde bir flirketin yapabildi¤i en yüksek sözleflme say›s› olan 9.846 adede ulaflarak sözleflme say›s›ndaki %19,11 pazar pay›yla sektördeki liderli¤ini sürdürmüfltür. • 2007 y›l› Garanti Leasing için yine yeniliklere öncülük etti¤i bir y›l olmufltur. Tek bir leasing ürününden 12 farkl› alternatif yaratmay› baflaran Garanti Leasing, bu ürünleri müflterilerinin farkl› gereksinimlerini karfl›lamak üzere piyasaya sürmüfltür. Ayl›k ekonomi dergisi Capital'in yapt›¤› ankette Garanti Leasing, Türkiye'nin en be¤enilen leasing flirketi seçilmifltir. • Garanti Leasing, ba¤›ms›z denetimden geçmifl IFRS mali tablolar›na göre 2006 y›l›nda 38.749 bin YTL olan kâr›n› 2007 y›l›nda %51 oran›nda art›rm›flt›r. • Garanti Leasing da¤›t›m kanal›nda ifl makineleri, CNC tezgahlar›, tar›m makineleri ve çeflitli imalat makineleri satan seçkin sat›c› firmalarla yürüttü¤ü iflbirli¤ini güçlendirerek 2007 y›l›nda vendor leasing alan›ndaki etkinli¤ini art›rm›flt›r. 2006 y›l›nda uygulamaya konan “Kolkola Leasing” projesi, 2007 y›l›nda da sürdürülmüfltür. Vendor leasing ve “Kolkola Leasing” projesiyle yap›lan ifllemlerin oran› %35'e ulaflm›flt›r. • Garanti Leasing, yayg›n da¤›t›m kanal›na sahip olman›n avantaj›n› kullanarak halen 22 noktadan müflterilerine hizmet vermektedir. 2007 y›l› içinde Garanti Bankas›'n›n bölge yap›lanmas›na koflut olarak üç yeni bölge müdürlü¤ü kurulmufltur. • Garanti Leasing, yurtd›fl›nda kredibilitesi en yüksek Türk leasing flirketi olma unvan›n› 2007 y›l›nda da korumufltur. Türkiye'de bir leasing flirketinin flimdiye dek ald›¤› en yüksek tutarl› sendikasyon kredisi olan 200 milyon avro tutar›ndaki ifllemi 2007 y›l›nda yaflama geçirmifltir. Bu sendikasyon kredisi, hem nakdi, hem de gayri nakdi iki dilimden oluflmas› nedeniyle de yine sektörde bir ilk olma özelli¤i tafl›maktad›r. Bu ifllemin gayri nakdi dilimi olan 100 milyon avro tutarl› harici garanti Avrupa Yat›r›m Bankas›'ndan sa¤lanan ayn› tutarl› kredi için kullan›lm›flt›r. Garanti Leasing böylece Avrupa Yat›r›m Bankas›'n›n Türkiye'de do¤rudan kredi verdi¤i ilk leasing flirketi olmufltur. 65 • Standard & Poor's, 2007 y›l›nda Garanti Leasing'e "BB-/Dura¤an/B" kredi notunu vermifltir. 2007 y›l›nda Fitch Ratings taraf›ndan verilen Uzun Vadeli TL kredi notu bir derece daha art›r›larak yat›r›m yap›labilir seviye olan “BBB eksi”ye yükseltilen Garanti Leasing'in Uzun Vadeli YP kredi notu ise, “BB” olan düzeyini korumufltur. Notlar›n görünümleri “Dura¤an”d›r. Bunlardan TL kredi notu ülke notundan iki, YP kredi notu ise bir derece daha yukar›dad›r. • 2007 y›l›nda, ülkemizde büyük bir potansiyele sahip olan filo yönetimi sektöründe faaliyet göstermek üzere Garanti Filo Yönetimi Afi kurulmufltur. %100 Garanti Leasing hissedarl›¤›nda kurulan bu flirket, y›l sonu itibarıyla 35,3 milyon ABD dolar› bilanço büyüklü¤üne ve 1.100 adetlik bir araç filosuna ulaflm›flt›r. fiirket, 2008 y›l›nda 5.000 araç say›s›na ulaflmay› hedeflemektedir. Gelece¤e Bak›fl • 2008 y›l›nda ifl makineleri, kara ulafl›m araçlar›, nakliye sektörü ve sa¤l›k sektöründe leasing ifllemlerine yönelik talep art›fl› beklenmektedir. Özellikle bu sektörlerdeki sat›c› firmalarla çal›flmalar yo¤unlaflt›r›larak devam edecektir. Potansiyel pazarlar dikkate al›narak 2008 y›l› içinde bu pazarlara yönelik yeni temsilciliklerin faaliyete geçirilmesi planlanmaktad›r. • BDDK'n›n flu anda üzerinde çal›flt›¤› ve 2008'in ilk aylar›nda yasalaflmas› öngörülen düzenlemeye göre Türkiye'deki leasing flirketleri operasyonel leasing, “sale-and-leaseback”, yaz›l›m leasingi gibi ürünleri müflterilerine sunmaya bafllayabilecektir. Bu de¤iflikliklerin sektöre ciddi bir ivme kazand›rmas› beklenmektedir. • Operasyonel kiralama, finansal kiralamadan farkl› olarak lease edilen ekipman›n, leasing sözleflmesi sona erdi¤inde leasing firmas› taraf›ndan geri al›nd›¤› bir finansal üründür. Yurtd›fl›nda toplam leasing hacimleri içinde önemli bir paya sahip olan bu ürün kullan›lmaya bafllad›¤›nda Türkiye'deki firmalar yeni bir finansman yöntemiyle karfl›laflacak ve yat›r›m kararlar›n› daha farkl› bir perspektiften de¤erlendirecektir. • Türkiye'de mortgage piyasas›nda faizlerin düflmesi ve leasing firmalar›n›n mortgage kredisi vermeye bafllamas›, leasing piyasas›n› daha da hareketlendirecektir. Bu durum orta ve uzun vadede leasing piyasas›nda görece h›zl› bir geliflim sürecine yol açacakt›r. 2007 y›l sonu itibarıyla Türkiye'de leasingin penetrasyon oran› %8 düzeyindedir. Avrupa ve Amerika'da ise bu oran %25 ile %30 aras›nda de¤iflmektedir. Ülkemizde tüm finansal ürünlerin kullan›m oranlar›n›n büyümesine koflut olarak artan leasingin, Türkiye'de de penetrasyon oran›n› orta dönemde geliflmifl ülkeler düzeyine ç›karaca¤› öngörülmektedir. Garanti Factoring 1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk faktoring flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine bafllayan Garanti Factoring'in %34,82'lik hissesi ‹MKB Ulusal Pazar'da ifllem görmektedir. Garanti Factoring, yayg›n bayi veya tedarikçi a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç› ve ihracatç› kimli¤i ile ön plana ç›kan kurumsal flirketler ve KOB‹'ler için de¤er yaratma kazan›m ilkesine dayanan finansal ürünler sunmaktad›r. ‹fl ortaklar›n›n tahsilat, finansman ve garanti hizmeti gereksinimlerini karfl›layan Garanti Factoring, müflterilerinin operasyonel verimliliklerine de büyük oranda katk›da bulunmaktad›r. 2005 ve 2006 y›llar›nda bafllad›¤› yeniden yap›lanma çal›flmalar›na 2007 y›l›nda da devam eden Garanti Factoring, yapt›¤› kapsaml› yat›r›mlarla yenilikçi, yarat›c›, dinamik ve müflteri odakl› hizmet anlay›fl›yla çeflitli segmentlerde yer alan müflterilerinin gereksinimlerini kaliteli faktoring ürün ve hizmetleriyle karfl›lamaktad›r. 66 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹ 2007 Y›l› Çal›flmalar› • 2007 y›l›nda Garanti Factoring, yurtiçi ihracat ve ithalat faktoringi gibi geleneksel faktoring ürünlerinin yan› s›ra sektör ve müflteri özelliklerine göre yap›land›r›lm›fl faktoring ürünleri konusunda yo¤unlaflarak hizmetlerinde çeflitlilik yaratm›flt›r. • 2007 y›l›nda Garanti Factoring'in hizmet verdi¤i müflteriler a¤›rl›kl› olarak ticaret (%32), makine (%11), demirçelik (%11), tekstil (%7), g›da (%6) ve otomotiv (%5) sektörlerinde faaliyet göstermektedir. • 2007 y›l›nda baflta flubeler olmak üzere Garanti Bankas›'n›n tüm da¤›t›m kanallar›yla geçmifl y›llardan çok daha güçlü bir çapraz sat›fl iflbirli¤i içine girilerek faktoring ürünleri büyük flehirlerin yan›nda ülke genelinde yerleflik müflterilerin hizmetine sunulmas› sa¤lanm›flt›r. Böylece sektör, hinterland, müflteri ve ürün çeflitlili¤i art›r›larak grup bünyesinde verimli bir çal›flma ortam› yakalanm›flt›r. • Garanti Factoring, 2007 y›l›nda gerçeklefltirilen sat›fl ve pazarlama faaliyetleri sonucunda 2006 y›l›nda %12 olan pazar pay›n› 2007'de %14'e ç›karm›flt›r. 2007 y›l›nda 3 milyar ABD dolar› tutar›nda faktoring hacmi gerçeklefltirerek Faktoring Derne¤i üyeleri aras›nda ikinci s›raya yerleflen Garanti Factoring'in 2008 y›l› hedefi minimum 4 milyar ABD dolar›d›r. Garanti Factoring, 4,6 milyon YTL olan 2006 y›l› kâr›n› 2007 y›l›nda 5,7 milyon YTL'ye, 673 milyon YTL olan 2006 y›l sonu toplam net aktiflerini ise 2007 y›l sonunda 758 milyon YTL'ye yükseltmifltir. Bu baflar› Garanti Factoring'in insan kaynaklar› ve e¤itime verdi¤i önemin sonucudur. • Ayn› dönemde uluslararas› faktoring hacminde de büyüme trendi yakalayarak üye oldu¤u faktoring organizasyonlar› - IFG (International Factoring Group) ve FCI (Factors Chain International) nezdinde geçmifl y›llara k›yasla yerini güçlendirmifl ve uluslararas› muhabir a¤›n› da bu ba¤lamda geniflletmifltir. 2007 y›l sonu itibarıyla Garanti Factoring IFG Group Yönetim Kurulu üyesi olmufltur. Gelece¤e Bak›fl • Özellikle KOB‹ segmentinde olan müflterilere h›zl› ve etkin bir flekilde ulaflmak üzere Organize Sanayi Bölgeleri, Ticaret Odalar› ve Sanayici Dernekleri ile temaslarda bulunarak 2008 y›l›nda organize edilecek tan›t›m toplant›lar›n›n ve gerçeklefltirilecek iflbirliklerinin ilk ad›mlar› at›lm›flt›r. • Garanti Factoring'in 2008 y›l›nda izleyece¤i stratejileri flöyle özetlemek mümkündür: • KOB‹ segmentlerinde yo¤unlaflma, • Uluslararas› faktoring ifllemlerindeki pazar pay›n› çokuluslu ve kurumsal flirketlerle yo¤un temaslar sonucu art›rma, • Hem yurtiçi hem de yurtd›fl› platformlarda pazar yap›c› kimlik kazanma, • IT yat›r›mlar› ve operasyonel verimlili¤i art›rma, • Komisyon ve temas edilen müflteri say›s›n› art›rma, • Yüksek getirili ürünlere a¤›rl›k verme, • Garanti Bankas› da¤›t›m kanallar›yla kurmufl oldu¤u altyap›y› gelifltirme. Bu stratejiler do¤rultusunda Garanti Factoring, 2008 y›l›nda performans›n› daha da art›rarak Türkiye'nin lider faktoring flirketi olma yolunda önemli mesafe kat edecektir. Garanti Factoring'in kredi notlar› Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Fitch Ratings'in Garanti Factoring'e ait Aral›k 2007 tarihli notlar› afla¤›da yer almaktad›r. YP uzun vadeli not YP k›sa vadeli not TL uzun vadeli not TL k›sa vadeli not Ulusal uzun vadeli not Destek notu BB B BBBF3 AAA (tur) 3 Garanti Emeklilik ve Hayat 1992 y›l›nda Garanti Hayat Sigorta Afi ad›yla kurulan ve faaliyetlerini 2002 y›l›ndan bu yana Garanti Emeklilik ad›yla sürdüren flirketin 392'si bölgelerde olmak üzere toplam 554 çal›flan› bulunmaktad›r. Garanti Emeklilik, bireysel emeklilik sisteminin Türkiye'de uygulama alan› bulmas›n›n ard›ndan hizmet kapsam›n› geniflletmek için 2003 y›l›nda yeniden yap›lanm›fl ve hayat sigortac›l›¤›yla birlikte bireysel emeklilik sektöründe de faaliyet göstermeye bafllam›flt›r. Garanti Emeklilik, kaliteli insan kayna¤›na yapt›¤› yat›r›m ve müflteri odakl› ifl yaklafl›m›yla sektöründe ön plana ç›kmaktad›r. Farkl› müflteri segmentlerinin gereksinimlerine uygun olarak tasarlanm›fl ürünler ve ifl ortaklar›yla gerçeklefltirdi¤i baflar›l› kampanyalarla etkin bir pazarlama stratejisi izleyen Garanti Emeklilik, Garanti Bankas› ile yaratt›¤› sinerjiyle banka sigortac›l›¤›n›n önde gelen flirketleri aras›nda yer almaktad›r. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Emeklilik hayat sigortac›l›¤›nda özellikle son üç y›lda önemli bir büyüme kaydetmifltir. 2004 y›l› sonunda flirketin %2,75 olan pazar pay› 2007 y›l›nda %8 düzeyine ulaflm›flt›r. 2007 y›l› sonunda 1,7 milyon adet hayat sigortas› poliçesi ve toplam 108 milyon YTL prim üretimi gerçeklefltirmifltir. • Garanti Emeklilik, 2007 y›l›nda bireysel emeklilik sektöründe, kat›l›mc› say›s› itibarıyla pazar pay›n› bir önceki y›la göre %1,4 art›rarak %19'a yükseltmifltir. Y›l sonu itibarıyla fiirket'in bireysel emeklilik kat›l›mc› say›s› 278.193'dür. Fon büyüklü¤ünde ise pazar pay›n› %10,65'den %12,55'e yükselmifl ve 573 milyon YTL'lik toplam büyüklü¤e ulaflm›flt›r. 67 • Garanti Emeklilik ve Hayat, alternatif da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla müflterilerine etkin bir biçimde ulaflmak ve hizmet vermek konusundaki çal›flmalar›na 2007 y›l›nda da devam etmifltir. Müflteri gereksinimleri do¤rultusunda web sitesinde (garantiemeklilik.com.tr) bireysel ve kurumsal emeklilik sat›fllar› için online baflvuru ad›mlar› gelifltirilmifltir. Öte yandan yaklafl›k 1 milyon aktif müflterisi bulunan Garanti Bankas› ‹nternet fiubesi'nden (garanti.com.tr) interaktif bir biçimde bireysel emeklilik sat›fl çal›flmalar› baflar›l› bir biçimde uygulanmaktad›r. • 2007 y›l›nda yenilenen garantiemeklilik.com.tr web sitesi uluslararas› alanda sayg›nl›¤› ve prestiji olan befl farkl› ödül kazanm›flt›r: Web Marketing Association'dan “Sigorta Sektöründe Mükemmellik Standard›” ve “Finansal Hizmetlerde Mükemmellik Standard›” ödüllerine lay›k görülen site, Interactive Media Council (IMC)'dan finans ve pazarlama kategorilerinde “üstün baflar›” ödülünü ve W3 Award Processing Center'dan da finansal hizmetler konusunda “Gümüfl Ödül” alm›flt›r. • Ayr›ca, Garanti Emeklilik 2007 y›l›nda tüm dünyada dört milyon kiflinin ikinci bir yaflam sürdürdü¤ü gerçek zamanl› bilgisayar oyunu Second Life'da bir ada sat›n alarak Türkiye'den bu platforma dâhil olan ilk finansal flirket olmufltur. Böylece fiirket, internet üzerinden yürütülen pazarlama faaliyetlerini bu platforma da tafl›m›flt›r. • Garanti Emeklilik, Garanti Ödeme Sistemleri (GÖSAfi) ile Türkiye'de ilk kez denenen bir proje gerçeklefltirmifltir. Bu projeyle GÖSAfi'›n yurt geneline yay›lm›fl 1.500 ödeme noktas›ndan bireysel emeklilik referans› yarat›larak lisansl› sat›fl ekipleri taraf›ndan bu referanslar›n sat›fla dönüfltürülmesine yönelik çal›flmalar halen devam etmektedir. Gelece¤e Bak›fl • Bireysel emeklilik ve hayat sigortac›l›¤› tüm dünyada geliflmeye devam etmektedir. 2007 y›l› itibarıyla Türkiye'de hayat sigortac›l›¤› prim üretiminin GSY‹H içindeki pay› %0,2'dir; bu oran Avrupa ülkelerinde ortalama %5,3 düzeyindedir. Ayr›ca ülkemizde 13 ABD dolar› olan kifli bafl› prim üretiminin Avrupa'da ortalama olarak 1.120 ABD dolar› olmas›, Türkiye'nin bu konuda önemli bir büyüme potansiyeline sahip oldu¤unu göstermektedir. • Garanti Emeklilik, büyüyen Türkiye pazar›nda kat›l›mc› say›s›n› ve emeklilik fon tutar›ndaki pazar pay›n› 2008 y›l›nda art›rmay› hedeflemektedir. Hayat sigortas› prim üretiminde, bankac›l›k ürünlerindeki paket sat›fllar›yla kârl›l›¤›n› koruyarak h›zla büyümeye devam edecektir. • Türkiye pazar›nda olmayan ürünlere yönelik projeler, Garanti Bankas› ile iflbirli¤i çerçevesinde yürütülen 2008 ifl plan› kapsam›nda yer almaktad›r. Kiflinin iflsiz kalmas› durumunda borç veya faturalar›n›n ödenmesine karfl› teminat sa¤layan yeni ürünlerin 2008 y›l›nda lansman› planlanmaktad›r. Yine önümüzdeki dönemde üç adet tehlikeli hastal›¤a karfl› teminat sunan, Mutlu Yar›nlar ürününün sat›fl›na bafllanmas› hedeflenmektedir. ‹rat sigortalar›yla ilgili çal›flmalar da 2008 y›l›nda devam edecektir. • Müflterilere daha iyi hizmet verebilmek amac›yla çal›flmalar›na bafllanan Müflteri Memnuniyeti Projesi'nin 2008 y›l›nda gelifltirilmifl versiyonu uygulamaya konulacakt›r. 68 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹ Garanti Ödeme Sistemleri Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›nda kurulan Garanti Ödeme Sistemleri Afi (GÖSAfi), Garanti'ye kart programlar› (çip bazl›, çok markal› ve ortak markal›), ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri vermektedir. Ülkemizin kredi ve banka kart› pazar›n›n lider hizmet sa¤lay›c›s› konumunda bulunan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner yap›s›yla gerek Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok ilkin öncüsü olmufltur. Son y›llarda ortaya koydu¤u sürdürülebilir büyüme performans›yla Türkiye'de oldu¤u kadar Avrupa'da da liderli¤e oynayan GÖSAfi'›n kendi gelifltirdi¤i ve yönetim hizmeti sundu¤u ürünlerinin bafl›nda Bonus, Flexi, Shop&Miles ve American Express'in yan›nda, ticari kartlar, banka kartlar› ve sanal kartlar gelmektedir. 2007 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Ödeme Sistemleri, geçen y›la göre kart say›s›nda %15,6, kart cirosunda %30, POS say›s›nda %31,5, iflyeri cirosunda ise %36 büyüme sa¤lam›flt›r. • Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çok önemli araçlar olan kredi kartlar›, bu y›l banka komisyon gelirlerinin %54'ünü oluflturmufltur. Garanti, toplam pazarda ise %23 pay›yla sektörde piyasay› oluflturan öncü bankalardan biri konumundad›r. Gelece¤e Bak›fl Garanti, banka ve kredi kart› toplam›nda 11 milyonu aflk›n karta hizmet sunan dev bir ödeme sistemleri altyap›s›n› yönetmekte, ödeme sistemleri ve kredi kartlar› alan›nda yürüttü¤ü projelerle sektöre yön vermektedir. Gerçeklefltirilecek çal›flmalar ve projelerle müflteri memnuniyeti ve be¤enisinin daha da artmas›n› amaçlayan GÖfiAfi, kredi kartlar› ve ödeme sistemlerindeki çeflitlendirilmifl yenilikçi ürün uygulamalar›yla ödeme sistemlerinin kullan›m alanlar›n› daha da geniflletmeyi hedeflemektedir. Garanti Teknoloji Garanti Teknoloji (GT), biliflim teknolojisi alan›nda hizmet sunmaktad›r. Garanti Teknoloji, öncelikle bankac›l›k ve finansal hizmetler olmak üzere otomotiv, inflaat, medya ve turizm alanlar›nda faaliyet gösteren flirketlere teknoloji altyap›s›, çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme, internet uygulamalar›, entegrasyon, sistem yönetimi, güvenlik yönetimi, proje yönetimi ve ofis uygulamalar› hizmetleri sunmakta ve bu konularda dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir. Tüm fonksiyonlar›yla bir “IT Center” olarak hizmet veren GT, gerçek zamanl› ve kesintisiz sistem kayna¤› sa¤lamaya yönelik teknolojik mimariye, günlük olarak milyonlarca online ifllemi gerçeklefltirebilen altyap›ya ve tüm sistemin 7 gün 24 saat kusursuz ifllerli¤i için devaml› bir operasyonel kontrol sistemine sahiptir. GT, güçlü iletiflim omurgas›, altyap› üzerinden video ve veri haberleflmesi, uluslararas› standartlardaki tasar›m ve mühendislik çal›flmalar›yla tüm donan›m ve iletiflim yaz›l›mlar›n›n yönetimini gerçeklefltirmektedir. Türkiye çap›nda yayg›n lokasyonlar›yla 1.000'in üzerinde noktaya saha destek hizmeti veren GT, her y›l yüz binlerce kullan›c›n›n destek gereksinimini karfl›lamaktad›r. GT, hizmet sundu¤u kurumlar için biliflim stratejileri gelifltirmekte, gereksinime en uygun biçimde üretti¤i çözümleri katma de¤erli hizmetlere dönüfltürmekte, de¤iflim ve kaliteyi yaratmakta, yönetmekte ve süreklili¤ini sa¤lamaktad›r. GT'nin kurumsal yönetiflimi, ITIL süreç modeline oturtulmufl ve global standartlar ›fl›¤›nda Tasarla-‹fllet-Destekle ilkeleri üzerine kurulmufltur. Gelifltirilen her türlü proje, hizmet verilen kurumlar›n ifl gereksinimlerine en uygun çözümün yarat›lmas› için, COBIT ve ISO gibi kalite standartlar› do¤rultusunda haz›rlanmaktad›r. Garanti Teknoloji, 2007 y›l sonu itibarıyla her türlü platformda yetkinleflmifl ve yarat›c› teknolojik çözümler sunma becerisine sahip 631 kiflilik insan gücüyle faaliyet göstermektedir. 2007 y›l› çal›flmalar› Yaz›l›m Gelifltirme • Cep fiube: Piyasalar› takip etmek, Garanti Bankas› hizmetleri hakk›nda bilgi edinmek, CepBank ifllemlerini; 5 Dakikada Kredi baflvurusu ile ‹nternet fiubesi'nden yap›labilen tüm temel ifllemleri, cep telefonlar› üzerinden gerçeklefltirmek üzere tasarlanm›flt›r. Tüm operatörlerden ba¤lanabilme özelli¤i bulunan Cep fiube, 4.400'den farkl› cep telefonuyla çal›flabilmektedir. 69 • Bonus Trink: "Temass›z Chip"i sayesinde, belirli bir tutar›n alt›ndaki al›flverifllerin, flifre veya imzaya gerek kalmaks›z›n özel okuyuculara yaln›zca bir dokunuflla ödemenin gerçekleflmesini sa¤layan bir kredi kart›d›r. Anahtarl›k, sticker ve saat versiyonlar› bulunmaktad›r. • Cepbank Al›flverifl: e-ticaret siteleri üzerinden, CepBank Al›flverifle tan›ml› vadesiz hesap, kredi kart› ve Paracard ürünlerini kullanarak güvenli al›flverifl yap›lmas›n› sa¤lamak üzere gelifltirilmifl bir uygulamad›r. • Garanti ‹skonto: Tedarikçilere, ek teminat vermeksizin alacaklar›n› elektronik ortamda iskonto ederek, etkin nakit ak›fl› ve iflletme sermayesi yönetimi yapma olana¤› sa¤layan; al›c› konumundaki firmalara da tedarikçileriyle daha uzun vadeli ve kal›c› iliflkiler kurma olana¤› tan›yan bir sistemdir. • E-‹mza: Nakit Yönetimi ürünlerini kullanan firmalar›n, veri transferinde kulland›klar› dosyalar› Garanti Bankas›'na elektronik olarak imzalayarak transfer etmelerini sa¤lamak üzere gelifltirilen bu uygulama çek, toplu ithalat ödemeleri ve toplu para transferleri için kullan›lmaktad›r. • VOB (Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Borsas›): Garanti Bankas› müflterilerine Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Borsas›nda internet flubesi üzerinden ifllem yapma olana¤› sa¤layan bir uygulamad›r. Garanti Bankas› internet üzerinden bu hizmeti veren ilk banka olmufltur. • GBI Romanya: Uluslararas› bankac›l›k paketi üzerinde Romanya'ya uygun yeni ürünler ve uygulamalar yaflama geçirilmifl, Bonus Kart uygulamas› Romanya'ya adapte edilmifl ve hem acquiring hem de issuing ifllemleri devreye al›nm›flt›r. Romence ve ‹ngilizce Bireysel ve Ticari ‹nternet fiubesi, ayr›ca Romence ve ‹ngilizce ATM uygulamas› kullan›ma aç›lm›flt›r. • Di¤er Yaz›l›m Projeleri: • Mortgage Kredileri • Süpüren Döviz Kredisi • Kapama Opsiyonlu DEK • Hesapl› Konut Kredisi • Oto Karfl›l›¤› ‹htiyaç Kredisi • Tedarikçi Finansman› • Fon Sepeti • Alt›n Fon Biriktiren • Acil Nakit Sistemi • Dinamik Teklif • Fraud düzenlemeleri • Hukuk Takip Sistemi • Basel II uygulamas›na yönelik yeni düzenlemeler • Müflteri Belge Sistemi • Elektronik ortamda gümrük vergisi ödemeleri • Bilgi Üniversitesi Kampüs Kart • Payfly - THY ile ödeme entegrasyonu • Ba¤kur tahsilatlar› • Hürriyet Emlak ile entegrasyon • Yeni Gifle Kuyruklama uygulamas› • Yeni Faks Yaz›l›m› • Mobil ‹mza • ATM'lerde Referansl› ‹fllem • ‹ngilizce ‹nternet fiubesi ve ATM • ATM'lerde yeni fonksiyonlar • Karts›z Ba¤›fl • Rusça dil seçimi • Mobil imza ve flifrematik ile ATM login • Vadeli hesap aç›l›fl› • Alt›n mevduat› ve birikimli mevduat aç›l›fl› • Kurufllu para çekme • Kay›tl› havale/EFT gönderme • Motorlu Tafl›t Vergisi ödemeleri • Biletix bilet sat›fl • fiekerbank'›n Bonus network kapsam›na dâhil edilmesi • POS'tan Emeklilik Poliçesi Sat›fl› 70 BÖLÜM I: SUNUfi GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹ Uluslararas› ‹fl Dan›flmanl›¤› ve Proje Yönetimi • Bankac›l›k sistemi uygulama, ürün ve süreç kataloglar› haz›rlanm›flt›r. • Garanti Teknoloji Uluslararas› Bankac›l›k Çözümünde yer almas› gereken fonksiyonlar belirlenmifltir. • Yurtd›fl› projelere iliflkin metodoloji, fark analizi s›ras›nda takip edilecek yöntemlerle kullan›lacak sunum, soru ve ekran setlerinin flablonlar› haz›rlanm›flt›r. • IT Hizmet ve Yaz›l›m sözleflmeleri güncellenmifltir. • T-Bank, Garanti Lüksemburg fiubesi, Macaristan Budapest Bank ve Romanya Motoractive Leasing flirketleriyle fark analizi çal›flmalar› gerçeklefltirilmifltir. Strateji ve Uygulama Yönetimi • Güvenlik politikalar›, kritik siteler ve denetim gerektiren tüm uygulamalar gözden geçirilmifl, gerekli güncelleme ve iyilefltirmeler yap›lm›flt›r. • Kurumsal müflteriler için e-imzal› veri iletimi altyap›s› oluflturulmufl, süreçler gelifltirilmifltir. • fiekerbank BonusNet entegrasyonunun kriptografik altyap›s› oluflturulmufltur. • Romanya ‹nternet fiubesi için fiifrematik ve Cepfiifrematik kullan›m›, Romanya ‹nternet eriflimlerinin IDS ile gözlemlenmesi için gereken yap›n›n kurulmas› ve üçüncü parti entegrasyonlar›n›n tamamlanmas›, Romanya kart bas›m›, provizyon ve POS yönetimi için kriptografik altyap›lar› haz›rlanm›flt›r. • Risk Yönetimi süreçleri ve sistemleri gelifltirilmifltir. • Hizmet sözleflmesi ve hizmet katalo¤u oluflturulmufltur. • Web Siteleri ve SSL sertifika uygulamas› HYS (Hizmet Yönetim Sistemi) entegrasyonu, IK izin süreçlerinin HYS'ye aktar›m›, aktivite ve performans ekranlar›n›n HYS'ye devri gerçeklefltirilmifltir. • Ana Bilgisayar ortam›nda kullan›lan veritaban›n›n (DB2) yeni versiyona (V8) geçifli gerçeklefltirilmifltir. • Garanti Bankas› ve ifltirakler için Talep Toplama ve Proje Yönetimi Süreçleri gelifltirilmifltir. • Merkezi yönetim, ölçeklenebilirlik, performans ve yüksek eriflilebilirlik amac›yla SQL veritabanlar› HP Itanium 64 bit sistemler üzerine konsolide edilmifltir. • CMMI Sertifikasyon projesi bafllat›lm›flt›r. • Ürün sürüm yönetim politikas› oluflturulmufl, kodlama ve tasar›m standartlar› revize edilmifltir. • Kaynak kod gözden geçirme süreci ve veri modeli yönetim süreci devreye al›nm›flt›r. • Son kullan›c›lar›n problem bildirim süreci otomatize edilmifltir. Sistem ve Operasyon Yönetimi • Ana Bilgisayar sistemlerinde ifllem gücü %39 art›flla 12.134 MIPS'e (Million Instructions per Second), veri saklama kapasitesi de %40 art›flla 45 TB'a ulaflm›flt›r. • Merkezi olarak destek verilen istemci (PC, laptop) say›s› 15.000, sunucu (server) say›s› ise 1.095'e ulaflm›flt›r. • Kabul testleri için kullan›lacak olan üretim ortam›yla efllenik Quality Assurance ortam› oluflturulmufltur. • Veri madencili¤i için Sun Solaris sunucular üzerinde, SAS Enterprise Miner ürünü kurulmufl ve ana bilgisayar ortam›ndan veri aktar›m› için gerekli altyap› haz›rlanm›flt›r. • IP bazl› Yeni Ça¤r› Merkezi icin 40 adet sunucu, konuflma kay›tlar›n›n saklanmas› ve eriflilebilmesi amac›yla arfliv ünitesi kurulmufltur. • Garanti Bankas› Genel Müdürlük sunucular›n›n yedeklemesi, veri flifreleme özelli¤i olan TS3500 yedekleme kütüphanesi ile yap›lmaya bafllan›lm›flt›r. • Gerçekleflen Servis seviyeleri: • Bankalararas› Kredi Kart Merkezi kullanabilirlik oran› %99 • 7X24 bankac›l›k sistemleri kullanabilirlik oran› %99,99 • Ana Bilgisayarda günlük ortalama ifllem say›s› 87 milyon, yo¤un günlerde 107 milyon adet olarak gerçekleflmifltir. ‹nternet fiubesi'ne bir günde login olan kullan›c› say›s› 901 bin olmufltur. • 7X24 bankac›l›k uygulamalar› ortalama yan›t süresi 95,16 ms • Printshop'da yenilenen üçüncü zarflama makinesiyle günlük zarflama h›z› 45 bin zarf/saatten 56 bin zarf/saate ç›km›fl, ayda ortalama 10 milyon sayfa bas›m ve 7,3 milyon zarflama yap›lm›flt›r. • fiube uygulamalar› yan›t süresi 274,8 ms • Garantibank International Romanya flubeleri için bankac›l›k, kredi kartlar› ve ATM uygulamas›n›n çal›flaca¤› gerekli altyap› haz›rlanarak Ocak 2007 itibarıyla ‹stanbul'dan hizmet verilmeye bafllanm›flt›r. • ‹nternet fiubesi yan›t süresi için ortalama 22,85 ms • Batch ifller hatas›z bitme oran› %99,95 71 Network ve Saha Yönetimi • Türkiye genelindeki iletiflim merkezlerinin say›s› 15 olmufl, iletiflim merkezlerinin eriflim h›zlar› art›r›larak yedekli yap›da 34 Mbps'a ç›kar›lm›flt›r. • fiubelerin %80'inde hat h›z› 256 Kbps ve üzerine yükseltilmifltir. • Network iletiflim merkezlerinde Metro ethernet ba¤lant›lar› devreye al›nm›flt›r. • GBI Romanya'n›n 18 adet flubesinin GT ‹stanbul'daki ana bilgisayar üzerinden bankac›l›k yapabilmesi için, Bükrefl'te a¤ merkezi ve flubelerle network kurulmufl ve POS cihazlar› için alt› flehirde eriflim altyap›s› oluflturulmufltur. • HSBC, YKB, ‹fl Bankas›, Finansbank ve Akbank ile Ortak IP POS projesi devreye al›nm›flt›r. • fiekerbank için Bonusnet altyap›s› haz›rlanm›flt›r. • GPRS POS say›s› 36.700'e, Dialup POS 192.000, IP POS 18.200, ADSL POS 26.100'e ulaflm›flt›r. IP POS ma¤aza say›s› ise 675 olmufltur. • Ana Bilgisayarlar›n IP iletiflimini güvenli duruma getirmek amac›yla Garanti Bankas› Genel Müdürlük ve flubelerle Ana bilgisayarlar aras›na yeni bir güvenlik duvar› devreye al›nm›flt›r (2007 Cisco Data Center Innovation ödülü için finalist proje). • ÖBY'lerdeki kablosuz a¤ ba¤lant›s›nda en yeni güvenlik teknolojisi olan Wi-Fi Protected Access (WPA)'e geçilmifltir. • 2007 sonu itibarıyla Ça¤r› Merkezi’nde ayl›k ça¤r› toplam› 5,5 milyona ulaflm›flt›r. • 2007 sonu itibarıyla 420 flube ve bölge VoIP a¤›na dahil edilmifltir. • Müflteri Memnuniyeti, Bankac›l›k Helpdesk, Kart Sat›fl birimleri yeni IP Contact Center altyap›s› üzerine al›nm›flt›r. • IP Video konferans sistemiyle network üzerinden 13 uç noktadan ayn› anda 40 noktaya kadar çoklu konferans yap›lmas› mümkün hale getirilmifltir. • MeetingPlace audio konferans sisteminde kapasite art›r›larak ayn› anda 90 sesli ve 45 web konferans yap›labilmesi sa¤lanm›flt›r. • 106 adet yeni flube, 473 adet yeni ATM kurulmufltur. • 228 lokasyonda yeni IP LAN POS kurulumu yap›lm›flt›r. • Bilgi ‹fllem Merkezinde UPS ve akü sistemlerinin yenilenmesiyle 3x300 ve 2x300 kVA kapasiteye ulafl›lm›flt›r. Gelece¤e Bak›fl 2008 y›l›nda Garanti Teknoloji, sektörün tüm ilklerini yaratan bir kurum oldu¤u bilinciyle Garanti Bankas›'n›, Banka'n›n ifltiraklerini ve di¤er Do¤ufl Grubu flirketlerini hep bir ad›m daha önde tutma göreviyle çal›flmalar›n› sürdürecektir. Garanti Teknoloji, güncel teknolojiye, kesintisiz ifllem yetkinli¤ine ve altyap› güvenli¤ine sürekli yat›r›m yapacak ve teknolojik liderli¤ini koruyacakt›r. 72 BÖLÜM I: SUNUfi TÜRK‹YE’DE 2007 YILI GEL‹fiMELER‹ Türkiye'de 2007 Y›l› Geliflmeleri OCAK 1 Ocak: Kaçak akaryak›t kullan›m›n› engellemeyi amaçlayan ulusal marker uygulamaya girdi. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› 9,93 1,4135 Gecelik Faiz Oran›-Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran›-Bileflik (%) 19,97 ‹MKB-100 Endeksi 41.183 21 Mart: ‹stanbul Büyükflehir Belediyesinin Levent'teki ‹ETT Garaj› arazisinin sat›fl ihalesinde en yüksek teklifi 1,16 milyar YTL ile Sama Dubai ‹stanbul Gayrimenkul Afi verdi. 28 Mart: Türk Telekomun %55'ini 6,55 milyar ABD dolar›na sat›n alan Oger Telecom, 4,31 milyar ABD dolar› tutar›ndaki taksitleri peflin olarak ödedi. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) fiUBAT 17 fiubat: Sigaradan al›nan maktu özel tüketim vergisi %16,67 oran›nda art›r›ld›. 27 fiubat: Çin borsas›ndaki son 10 y›l›n en büyük düflüflü ile piyasalarda d›fl kaynakl› geliflmelerin etkisiyle, borsa %4,5 düflerken ABD dolar› 1,41 YTL'ye ç›kt›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) 10,16 YTL/ABD dolar› 1,413 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 19,92 ‹MKB-100 Endeksi 41.431 MART 6 Mart: Tutsat olarak da bilinen mortgage kanunu yürürlü¤e girdi. 7 Mart: Karayollar›'na ait ‹stanbul Levent'te bulunan araziye en yüksek teklifi 800 milyon ABD dolar› ile Zorlu Gayrimenkul Gelifltirme ve Yat›r›m Afi verdi. 15 Mart: Avusturyal› enerji flirketi Verbund, Enerjisa'n›n %49,9'unu 326,2 milyon ABD dolar›na almak için iki flirket aras›nda anlaflmaya var›ld›. Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi Genelkurmay Baflkanl›¤›n›n internet sitesinde gece yar›s›na do¤ru yay›mlanan aç›klamada, son günlerde Cumhurbaflkanl›¤› seçimi sürecinde öne ç›kan sorunun laikli¤in tart›fl›lmas› konusuna odaklanm›fl durumda oldu¤u belirtilerek, ''Bu durum, TSK taraf›ndan endifleyle izlenmektedir. Unutulmamal›d›r ki, TSK bu tart›flmalarda taraft›r ve laikli¤in kesin savunucusudur'' denildi. 10,86 1,3801 17,50 19,8 43.661 N‹SAN 1 Nisan: TMSF, Medya Grubu (Dinç Bilgin Grubu) ve Merkez Grubu flirketlerinin temettü hariç ortakl›k haklar›yla yönetim ve denetimlerini devrald›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› 10,72 1,3607 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 19,22 ‹MKB-100 Endeksi 44.984 MAYIS 4 Nisan: Çal›flanlar için de vergi iadesi uygulamas›na son veren ve yerine asgari geçim indirimini getiren Kanun 1 Ocak 2008'den itibaren geçerli olmak üzere yay›nland›. 1 May›s: Anayasa Mahkemesi, CHP'nin, Cumhurbaflkan› seçiminin ilk tur oylamas›nda, toplant› yeter say›s› için TBMM'de 367 milletvekili bulunmad›¤› gerekçesiyle açt›¤› davada, ilk tur oylamay› Anayasa'ya ayk›r› bularak iptaline karar verdi ve yürürlü¤ünü durdurdu. 12 Nisan: Antalya Havaliman› iflletme ihalesini, 3,2 milyar ABD dolar› teklif veren IC ‹çtafl ‹nflaat Sanayi ve Ticaret Afi-FRAPORT AG Frankfurt Airport Services Worldwide ortakl›¤› kazand›. 3 May›s: ‹zmir Liman›n›n 49 y›ll›¤›na iflletme hakk›n›n devrine iliflkin özellefltirme ihalesini 1,3 milyar ABD dolar› ile Global-Hutchison-Ege ‹hracatç› Birlikleri Ortak Giriflim Grubu kazand›. 20 Nisan: 6 otoyol ve 2 bo¤az köprüsünün özellefltirme program›na al›nmas›na iliflkin Özellefltirme Yüksek Kurulu karar› Resmi Gazetede yay›mland›. TBMM Genel Kurulunda, milletvekili seçimlerinin 22 Temmuz 2007 Pazar günü yap›lmas› benimsendi. 27 Nisan: TBMM Genel Kurulunda 11. Cumhurbaflkan› seçimi için yap›lan ilk tur oylamada Abdullah Gül 357 oy olarak, Anayasa'n›n öngördü¤ü 367 oyu sa¤layamazken, oylamaya 361 milletvekili kat›ld›. CHP, oylamada toplant› yeter say›s›n›n 367'yi bulmad›¤› iddias›yla, ilk turun iptali ve yürürlü¤ünün durdurulmas› istemiyle Anayasa Mahkemesinde dava açt›. 6 May›s: D›fliflleri Bakan› ve Baflbakan Yard›mc›s› Abdullah Gül, Cumhurbaflkan› adayl›¤›ndan çekildi¤ini aç›klad›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› 9,23 1,3166 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 18,54 ‹MKB-100 Endeksi 47.081 73 HAZ‹RAN 8 Haziran: Ak Emeklilik ile Aviva Hayat Emeklilik birleflme anlaflmas› imzalad›. 14 Haziran: Ya¤›fllar›n mevsim normallerinin alt›nda kalmas› ve hava s›cakl›klar›n›n yüksek seyretmesi nedeniyle Ankara, ‹stanbul, Bursa gibi Büyükflehirlerin içme suyu barajlar›ndaki kapasite, yaklafl›k 5'te 1 düzeyine dek düfltü. 19 Haziran: Oyak ve Hollanda merkezli ING Grubu, Oyak Bank'›n tamam›n›n 2.673 milyon ABD dolar›na sat›fl› konusunda anlaflt›. 22 Temmuz: 23. Dönem Milletvekili Genel Seçimlerinde; AK Parti 341, CHP 112, MHP 71 ve ba¤›ms›zlar 26 milletvekilli¤i kazand›. Geçerli oylar›n %46,58'ini alan AK Parti yeniden tek bafl›na iktidar olma olana¤›n› elde ederken, oylar›n %20,88'ini CHP, %14,27'sini MHP, %5,24'ünü aralar›nda daha sonra DTP'ye geçerek grup kuran milletvekillerinin de bulundu¤u ba¤›ms›zlar ald›. Ba¤›ms›z adaylardan Mesut Y›lmaz, Muhsin Yaz›c›o¤lu, Ufuk Uras ve Kamer Genç TBMM'ye girdi. YTL/ABD dolar› 8,60 1,3046 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 18,33 ‹MKB-100 Endeksi YTL/ABD dolar› 6,90 1,2746 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 17,51 ‹MKB-100 Endeksi 52.825 47.094 A⁄USTOS TEMMUZ 2 Temmuz: Türkiye ile Azerbaycan aras›nda daha önce imzalanan do¤algaz al›m-sat›m anlaflmas› çerçevesinde ilk fiahdeniz gaz› sat›n al›nd›. 5 Temmuz: Petkim'de %51 oran›ndaki kamu hissesinin “blok sat›fl” yöntemiyle özellefltirilmesi ihalesinde en yüksek teklifi, 2.050 milyon ABD dolar› ile TransCentralAsia Petrochemical Holding Ortak Giriflim Grubu verdi. 10 Temmuz: ‹stanbul Sabiha Gökçen Havaliman› yeni d›fl hatlar terminal binas› ve ilgili tesislerin yap-ifllet-devret modeliyle yapt›r›lmas›na iliflkin ihalenin galibi, 1.932 milyon avro teklifle Limak ‹nflaat-GMR Infrastructure Ltd.-Malaysia Airport Holding Berhad Ortak Giriflim Grubunun oldu. 17 Temmuz: Türkiye Finans Kat›l›m Bankas›'n›n %60'›n›n 1.080 milyon ABD dolar›na Suudi Arabistan'da faaliyet gösteren The National Commercial Banka sat›fl› konusunda anlaflmaya var›ld›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› 7,39 1,2914 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 18,41 ‹MKB-100 Endeksi 50.199 EYLÜL Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) 31 A¤ustos: Maliye Bakanl›¤› yay›mlad›¤› tasarruf genelgesiyle kamu kurumlar›n›n al›mlar›n› durdururken, yat›r›m ödeneklerine de blokaj koydu. 14 A¤ustos: D›fliflleri Bakan› ve Baflbakan Yard›mc›s› Abdullah Gül, Cumhurbaflkanl›¤›na yeniden aday oldu¤unu aç›klad›. 16 A¤ustos: ABD'deki yüksek riskli mortgage kredileri sorunu nedeniyle para s›k›nt›s›na düflen yabanc› bankalar döviz likiditesi yüksek olan Türk bankalar›ndan yüksek faizli borç almaya bafllamas›yla ABD dolar› 1,41 YTL'ye ç›kt›. ‹MKB endeksi de %6,79 düflüflle y›l›n en büyük de¤er kayb›n› yaflad›. 28 A¤ustos: AK Parti Kayseri Milletvekili, D›fliflleri Bakan› ve Baflbakan Yard›mc›s› Abdullah Gül, Türkiye Cumhuriyeti'nin 11. Cumhurbaflkan› seçilerek, TBMM'de ant içip görevi 10. Cumhurbaflkan› Sezer'den devrald›. 30 A¤ustos: 60. hükümetin devlet bakanlar›n›n görev da¤›l›m› belli oldu. Ekonomiden Sorumlu Devlet Bakan› ve Baflbakan Yard›mc›l›¤›na Prof. Dr. Naz›m Ekren, Ali Babacan'›n yerine Hazine'den Sorumlu Devlet Bakanl›¤›na Mehmet fiimflek, Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›na Ali Coflkun'un yerine Zafer Ça¤layan getirildi. 7 Eylül: Cep telefonu kullan›c›lar›na yeni iletiflim olanaklar› sa¤layacak Üçüncü Nesil Mobil ‹letiflim Sistemleri (3G) ihalesine kat›lan tek firma olan Turkcell, A tipi lisans için 321 milyon avro tutar›nda teklif verdi. Uluslararas› alt›n fiyatlar› son 16 ay›n en yüksek düzeyine ç›kt›. Londra piyasas›nda alt›n›n ons fiyat› uzun zamand›r aflamad›¤› direnç noktas› 700 ABD dolar› düzeyini aflarak 704,6 ABD dolar›na dek yükseldi. 12 Eylül: Derince Liman› ihalesinde en yüksek teklifi, 195,3 milyon ABD dolar› ile Türkerler Ortak Giriflim Grubu verdi. 13 Eylül: Merkez Bankas› Para Politikas› Kurulu, 14 ay aradan sonra k›sa vadeli faiz oranlar›n› de¤ifltirmeyece¤i yönündeki beklentilerin aksine %0,25 puan indirdi. Buna göre gecelik borçlanma faizi %17,50'den %17,25'e, borç verme faiz oran› ise %22,50'den %22,25'e çekildi. 14 Eylül: Kurakl›ktan dolay› üretimin düflmesi nedeniyle piyasada oluflabilecek spekülasyonlar› önlemek amac›yla, TMO'ya, 800 bin tonu gümrük vergisinden muaf olmak üzere toplam 1,2 milyon ton bu¤day ithal etme olana¤› verildi. 74 BÖLÜM I: SUNUfi TÜRK‹YE’DE 2007 YILI GEL‹fiMELER‹ 18 Eylül: ABD'de bafllay›p bütün dünyay› etkisine alan mortgage krizinin önüne geçmeye çal›flan ABD Merkez Bankas›, faiz oranlar›n› yar›m puan indirerek %4,75'e çekti. 19 Eylül: Telekomünikasyon Kurulu, Üçüncü Nesil Mobil ‹letiflim Sistemleri (3G) ihalesini iptal etti. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› 7,12 1,2048 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 17,25 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 16,74 ‹MKB-100 Endeksi 54.044 17 Ekim: Irak'›n kuzeyine gerekti¤inde s›n›r ötesi operasyon yap›lmas›na iliflkin tezkere TBMM'de kabul edildi. 21 Ekim: Cumhurbaflkan›n›n befl y›ll›¤›na halk taraf›ndan seçilmesini, milletvekili genel seçiminin dört y›lda bir yap›lmas›n› ve TBMM'nin seçimler dâhil toplant› yeter say›s›n›n 184 olmas›n› öngören anayasa de¤iflikli¤i, gerçeklefltirilen halk oylamas›nda %68,95 oran›ndaki ''evet'' oyuyla kabul edildi. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) EK‹M Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 1 Ekim: Türkiye'nin 2007 Eylül itibarıyla y›ll›k ihracat 100 milyar ABD dolar› aflarak, 100,2 milyar ABD dolar›na ulaflt›. ‹MKB-100 Endeksi 7 Ekim: TMSF, Fon taraf›ndan el konulmadan önce ‹mar Bankas› TAfi.'den karfl›l›ks›z hazine bonosu alanlardan TMSF'ye baflvuruda bulunanlara dönük ödemelere bafllad›. 9 Ekim: Amerikal› yat›r›m flirketi Kohlberg Kravis Robert, U.N Ro-Ro ‹flletmeleri Afi'yi 910 milyon avro bedelle sat›n ald›. 15 Ekim: ‹MKB Ulusal 100 Endeksi, gün içinde 58.864 ile gün sonunda da 58.232 ile tüm zamanlar›n en yüksek düzeyine ulaflt›. 16 Ekim: Merkez Bankas› Para Politikas› Kurulu, geçen Eylül ay›ndaki çeyrek puanl›k indirimin ard›ndan, bu ay da k›sa vadeli faiz oranlar›n› 0,50 puan düflürdü. Türk Telekom çal›flanlar›n›n toplu görüflmelerde sonuç alamamalar› üzerine, Türk Telekom tarihindeki ilk grev bafllad›. Petkim'in %51'inin sat›fl›na iliflkin özellefltirme ihalesinde, Rekabet Kuruluna sunulan teklif, 2.050 milyon ABD dolar› tutar›nda TransCentral-Asia Grubunun de¤il, Socar-Turcas-Injaz Ortak Giriflim Grubunun 2.049 milyon ABD dolarl›k teklifi oldu. 7,70 1,1716 16,75 16 57.616 KASIM 2 Kas›m: Akaryak›t ürünleri ve tütün mamullerinde ÖTV, %7 ile %17 oranlar› aras›nda art›r›ld›. 9 Kas›m: 10. Cumhurbaflkan› Ahmet Necdet Sezer'in bir kez daha görüflülmesi için Meclis'e iade etti¤i Nükleer Güç Santrallerinin Kurulmas› ve ‹flletilmesi ile Enerji Sat›fl›na ‹liflkin Kanun, TBMM Genel Kurulunda kabul edildi. 21 Kas›m: Kuzey Amerika'daki so¤uk hava nedeniyle ›s›tma yak›t›na olan talep ve ABD dolar›ndaki düflüfl nedeniyle petrolün varil fiyat› 99,29 ABD dolar› ile 100 ABD dolar› s›n›r›na dayand›. Bu fiyat 1983'ten bu yana ç›kt›¤› en yüksek düzey oldu. Nükleer Santral Kanunu Resmi Gazetede yay›mland›. 29 Kas›m: Türk Telekom'daki grev sona erdi. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› 8,40 ARALIK 5 Aral›k: TMSF, ATV-Sabah'›n sat›fl› için düzenledi¤i ihalede tek kat›l›mc› olan Çal›k Grubu flirketlerinden Turkuaz Radyo Televizyon 1,1 milyar ABD dolar› teklif verdi. 11 Aral›k: ABD Merkez Bankas›, faiz oranlar›n› 0,25 puan düflürerek %4,25'e indirdi. 12 Aral›k: ABD Merkez Bankas› (FED), küresel nakit s›k›fl›kl›¤› sorununun üstesinden gelmek için, di¤er uluslararas› merkez bankalar›yla birlikte hareket ettiklerini aç›klad›. Uluslararas› kredi derecelendirme kuruluflu Fitch, Türkiye'nin YTL cinsi kredi notunu BB (-)'den, BB'ye yükseltti. 13 Aral›k: Merkez Bankas› Para Politikas› Kurulu, k›sa vadeli faiz oranlar›n› 0,50 puan düflürdü. Buna göre gecelik borçlanma faizi %16,25'ten 15,75'e inerken, borç verme faiz oran› da 0,75 puan indirilerek %20,75'ten %20'ye çekildi. Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakan› Faruk Çelik, Sosyal Sigortalar ve Genel Sa¤l›k Sigortas› Yasas›n›n yürürlük tarihinin, 1 Haziran 2008 tarihine ertelendi¤ini bildirdi. 14 Aral›k: Hollanda merkezli ING Bank, Oyakbank'›n sat›n al›nmas›yla ilgili BDDK'dan gerekli onay›n al›nd›¤›n› aç›klad›. 27 Aral›k: Dan›fltay ‹dari Dava Daireleri Kurulu, Petkim'in %51 oran›ndaki kamu hissesinin, sat›fl yöntemiyle özellefltirilmesine, sat›fl›n blok sat›fl yoluyla gerçeklefltirilmesine iliflkin 8 fiubat 2007 tarihli Özellefltirme Yüksek Kurulu karar›yla kamu hissesinin blok sat›lmak suretiyle ihaleye ç›kar›lmas›na iliflkin Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤› “ihale oluru” karar› ve ihale flartnamesinin yürütmesini durdurdu. 1,1715 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 16,25 Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 16,63 YTL/ABD dolar› ‹MKB-100 Endeksi 54.214 8,39 1,1593 Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) 15,75 Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) 16,59 ‹MKB-100 Endeksi 55.538 75 Makroekonomik De¤iflkenler Global geliflmeler: ABD'de yüksek riskli mortgage kredilerinde bafllayan sorunlar›n likidite s›k›fl›kl›¤›na neden olmas› üzerine, ABD Merkez Bankas› (FED) 16 A¤ustos'ta iskonto faizlerini 50 baz puan düflürdü. Likidite koflullar›ndaki bozulman›n genel ekonomi üzerindeki olas› olumsuz etkilerini bertaraf etmek üzere FED, 18 Eylül'de politika faizlerini 50 baz puan indirerek, %5,25'ten %4,75'e çekti. Ancak likidite s›k›fl›kl›¤›n›n genel ekonomi üzerinde yaratt›¤› belirsizli¤in ortadan kalkmam›fl olmas› nedeniyle FED sonraki iki toplant›s›nda da 25'er baz puanl›k indirime gitmek durumunda kald›. Sorunlar›n baflta Avrupa finans sektörü olmak üzere di¤er ülkelere de yans›mas› üzerine, bafll›ca merkez bankalar› s›k›nt›y› hafifletmek ve k›sa vadeli faizlerde düflüflü sa¤lamak üzere ortak hareket etme karar› al›rken, FED ve Avrupa Merkez Bankas› da piyasalara önemli ölçüde likidite sa¤lad›. AB: AB ile müzakere süreci devam ediyor. Ancak gerek baz› üye ülkelerin Türkiye'nin tam üyeli¤ine politik nedenlerle karfl› ç›kmalar› gerek Türkiye'nin Güney K›br›s'a liman ve havalimanlar›n› açmam›fl olmas› nedeniyle sekiz müzakere bafll›¤›n›n aç›lmamas› karar› AB sürecini yavafllatt›. IMF: IMF ile yürütülmekte olan standby düzenlemesinin alt›nc› gözden geçirmesi May›s ay›nda tamamland›. Niyet mektubu onaylanmas›yla 749,5 milyon SDR (yaklafl›k 1,1 milyar ABD dolar›) tutar›ndaki kredi dilimi serbest b›rak›ld›. 2005 y›l›nda bafllayan 19. Stand-By anlaflmas› May›s 2008'de sona erecek. Büyüme: Revize edilen milli gelir rakamlar› ile üçüncü çeyrek GSY‹H büyüme oran› %3,3 olurken, dokuz ayl›k GSY‹H büyüme oran› da %5,0 oldu. Enflasyon: Önceki y›llar›n aksine hizmet fiyatlar›ndaki kat›l›¤›n hafiflemesinin ve YTL'nin de¤erlenmesinin enflasyon üzerinde olumlu katk› yapmas›na ra¤men, tüm dünyada oldu¤u gibi Türkiye'de de g›da ve enerji fiyatlar›n›n yüksek seyri 2007 y›l›nda enflasyon hedefinin tutmamas›na neden oldu. 2007 sonunda y›ll›k enflasyon %4'lük hedefin yaklafl›k iki kat üstünde %8,4 olarak gerçekleflti. 2010 hedefini de %4 olarak belirleyen TCMB, orta vadede hedefe ulafl›lmas› konusunda kararl› tutum sergiliyor. Merkez Bankas› faizleri: Merkez Bankas›, hizmet sektörü fiyatlar›ndaki düflüfle ve iç talepteki durgunlu¤a iflaret ederek, gecelik faizleri Eylül 2007'den bafllamak üzere toplam 175 baz puan indirdi. Enflasyon, hedefin üzerinde olmas›na ra¤men Merkez Bankas› orta vadede enflasyonun görünümünün afla¤› yönlü oldu¤unu belirtiyor. Mali denge: 2007 y›l› “seçim y›l›” olmas› nedeniyle, merkezi bütçe aç›s›ndan kritik bir y›l oldu. Buna ra¤men, tek seferlik gelirlerin de etkisiyle, y›l sonunda bütçe a盤› 13,9 milyar YTL ile 16,8 milyar YTL'lik hedefin alt›nda kal›rken, faiz d›fl› fazla da 34,8 milyar YTL olarak gerçekleflti. Böylece Hükümet'in tahmini 2007 y›l› deflatör ve büyüme oran› baz al›narak hesaplanan revize milli gelir rakamlar›na göre bütçe a盤›n›n GSY‹H’ye oran› 2007’de %1,6 oldu. D›fl denge: 2007 y›l›nda ihracat›n 100 milyar ABD dolar›n› aflarak 107 milyar ABD dolar›, ithalat›n da 170 milyar ABD dolar› olarak gerçekleflmesiyle d›fl ticaret a盤› 62,8 milyar ABD dolar›na ulaflt›. Petrol fiyatlar›n›n rekor düzeylere ulaflmas›yla cari ifllemler a盤› 2007'de 38 milyar ABD dolar›na yükselirken, cari ifllemler a盤›/GSY‹H oran› Hükümet'in revize edilmifl 2007 milli gelir tahminine göre 2006’daki %6,1 seviyesinden 2007’de %5,8’e indi. Do¤rudan yabanc› sermaye yat›r›m›: 2007'de cari ifllemler a盤›n›n %52'sini finanse eden do¤rudan yabanc› yat›r›m, bir önceki y›la göre %4,1 artarak 19,8 milyar ABD dolar›na ulaflt›. Önemli bir k›sm› da özel sektör kredisi olarak ülkeye giren do¤rudan yabanc› sermaye yat›r›m, özellikle finansal arac›l›k, kimya sanayi ve ulaflt›rma sektörlerine geldi. Özellefltirme: 2007 y›l›nda özellefltirmeler toplam 4,2 milyar ABD dolar› olarak gerçekleflti. 76 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI YÖNET‹M KURULU VE DENETÇ‹LER Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar› Yönetim Kurulu ve Denetçiler Ferit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› 1964. Boston College, Pazarlama ve ‹nsan Kaynaklar› Bölümü mezunu. Harvard Business School “Owner/President” Yönetici Program›'n› tamamlad›. Garanti Yat›r›m'›n kuruculu¤unu ve Baflkan Yard›mc›l›¤›n›, Do¤ufl Holding CEO'lu¤u yapt›. Do¤ufl Otomotiv'de Yönetim Kurulu Baflkan› olarak görev ald›. Halen Do¤ufl Grubu Yönetim Kurulu Baflkan›d›r. D›fl Ekonomik ‹liflkiler Kurulu (DE‹K) bünyesinde faaliyet gösteren TürkAmerikan ‹fl Konseyi (TA‹K) Baflkan› ve TÜS‹AD Baflkan Yard›mc›s›'d›r. Ayn› zamanda TÜS‹AD çat›s› alt›nda yer alan Ekonomik ve Mali ‹fller Komisyonu Baflkanl›¤› yapmaktad›r. fiahenk'in uluslararas› alanda etkin üyeli¤i bulunan kurumlar aras›nda Dünya Ekonomik Forumu, Clinton Küresel ‹nisiyatifi, Medeniyetler ‹ttifak› ‹nisiyatifi ve Ambrosetti Forum yer almaktad›r. fiahenk ayr›ca MIT Üniversitesi'nde Sloan School of Management'in Dan›flma Kurulu Üyesi'dir. Süleyman Sözen Yönetim Kurulu Baflkan Vekili 1946. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunu. Maliye Bakanl›¤›'nda Bafl Hesap Uzman› olarak görev yapt›. 1981 y›l›ndan itibaren özel sektörde, özellikle finans kurulufllar›nda çeflitli görevler üstlendi. 1997 y›l›ndan bu yana Do¤ufl Grubu'nun ve Garanti'nin çeflitli ifltiraklerinin yönetim kurulu üyesi ve baflkan›d›r. Yeminli Mali Müflavir unvan› bulunmaktad›r. Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi 1945. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi, Stanford Business School (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesi (doktora program›) mezunu. Akademik kariyerinden sonra 1975 y›l›ndan itibaren çeflitli özel sektör kurulufllar›nda çal›flt›. 1987 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld› ve Finansman Grup Baflkanl›¤› görevini üstlendi. Garanti'nin baz› ifltirakleriyle, di¤er baz› özel sektör kurulufllar›nda yönetim kurulu üyesidir. Dmitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi 1964. North Carolina A&T State University'den Muhasebe lisans derecesi vard›r. ‹fl hayat›na GE'de bafllam›fl ve Grubun çeflitli flirketlerinde yönetici pozisyonunda görev alm›flt›r. 2005 y›l›ndan bu yana GE Consumer Finance'in Orta ve Do¤u Avrupa Operasyonlar›ndan Sorumlu Baflkan ve CEO'su görevini yürütmektedir. Des O'Shea Yönetim Kurulu Üyesi 1956. Irish University College lisans ve doktora mezunu. Denetim firmas› tecrübesinin ard›ndan çeflitli bankalarda risk yönetimi görevlerinde çal›flt›. 1998 y›l›nda Risk Yönetimi Direktörü pozisyonunda GE Consumer Finance Europe'a kat›ld›. Halen ayn› flirkette Büyüme ve ‹fl Gelifltirme Müdürü ve GE Money Bank'›n Risk Yönetim ve Denetim Kurulu Baflkan›'d›r. 77 Charles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi 1953. Oxford University mezunu. 25 y›ll›k uluslararas› yat›r›m bankac›l›¤› kariyerinin ard›ndan 1999 y›l›nda GE'ye kat›ld›. Yürütmekte oldu¤u GE Capital Europe Baflkanl›¤›'n›n yan› s›ra 2001'de GE'nin ‹ngiltere'deki National Executive'i seçildi. Ayr›ca, General Electric Capital Corporation ve GE Capital Services, Inc.'in yönetim kurullar›nda yer almaktad›r. Olivier Bernard Robert Vincent Piani Yönetim Kurulu Üyesi 1954. Paris ESCP (Ecole Superieure de Commerce de Paris) mezunu ve Stanford Universitesinden MBA derecesi sahibidir. ‹fl hayat›na 1981 y›l›nda McKinsey'de dan›flman olarak bafllad›. 1998 y›l›nda GE Real Estate France'de göreve atand›. Halen GE Real Estate Europe'un Baflkanl›¤›’n› yürütmektedir. Dr. M. Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi 1961. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹flletme Bölümü, Western Michigan University, ‹fl ‹daresi (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi doktora mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik yapt›. Global Association of Risk Professionals Ülke Direktörü, Risk Yöneticileri Derne¤i Yönetim Kurulu Baflkan›'d›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Factoring Hizmetleri Afi, Garanti Leasing Afi, Eureko Sigorta Afi ve WWW-Türkiye Do¤al Hayat› Koruma Vakf› Yönetim Kurulu Üyesi'dir. Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür 1960. New York State University Ekonomi Bölümü ve Harvard Business School Üst Düzey Yönetici Program› mezunu. Türkiye Bankalar Birli¤i, Institute of International Finance (IIF), Türk Sanayicileri ve ‹fl Adamlar› Derne¤i (TUS‹AD), ‹stanbul Kültür ve Sanat Vakf› (‹KSV) ve Türk E¤itim Derne¤i (TED) Yönetim Kurulu Üyesi'dir. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Factoring Hizmetleri Afi ile Garanti Leasing Afi'de Yönetim Kurulu Baflkan›'d›r. Altan Reha Göksu Denetçi 1936. ‹stanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Avukat olarak çal›flt›. 1974 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤›'nda Hukuk Müflaviri olarak görev yapmaktad›r. Murat ‹nan Denetçi 1959. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi mezunu. Maliye Bakanl›¤›'nda ve özel sektörde çeflitli görevlerde çal›flt›ktan sonra 1998 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. 78 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI ÜST YÖNET‹M Üst Yönetim 1- Ergun Özen Genel Müdür Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 77'e bak›n›z. 2- Tolga Egemen Genel Müdür Yard›mc›s› Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k 1969. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi, Makine Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Bankac›l›¤a 1992 y›l›nda bafllad›. 1996 y›l›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü olarak kat›ld›. 2000 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 3- Ali Fuat Erbil Genel Müdür Yard›mc›s› Bireysel Bankac›l›k ve Da¤›t›m Kanallar› 1968. Ortado¤u Teknik Üniversitesi Bilgisayar Mühendisli¤i Bölümü, Bilkent Üniversitesi (MBA), ‹stanbul Teknik Üniversitesi Bankac›l›k ve Finans Doktoras› mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar› ve bankalarda yönetici olarak görev yapt›ktan sonra 1997'de Garanti'ye Da¤›t›m Kanallar› Birim Müdürü olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi ve T.Garanti Bankas› Afi Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevlerini sürdürmektedir. 4- Hüsnü Erel Genel Müdür Yard›mc›s› Teknoloji ve Operasyon Hizmetleri 1952. ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve ‹letiflim Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar› ve bankalarda yönetici olarak görev yapt›. 1994 y›l›nda Garanti Teknoloji'ye Genel Müdür olarak kat›ld›. 1997 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Ödeme Sistemleri Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 5- Uruz Ersözo¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› Hazine 1966. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹ktisat Bölümü 1989 mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda ve yabanc› bankalar›n ‹stanbul ofislerinde üst düzey pozisyonlarda çal›flt›ktan sonra 2003 y›l›nda Garanti'ye Hazine Pazarlama, Trading ve Aktif-Pasif Yönetiminden Sorumlu Grup Baflkan› olarak kat›lm›flt›r. 2006'da bugünkü görevine atand›. Garanti Portföy Yönetimi Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi’dir. 6- Gökhan Erün Genel Müdür Yard›mc›s› ‹nsan Kaynaklar› / Yat›r›m Bankac›l›¤› 1968. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Elektronik ve Haberleflme Bölümü Lisans, Yeditepe Üniversitesi ‹flletme Bölümü Yüksek Lisans mezunu. 1994 y›l›nda Garanti Bankas› Hazine Müdürlü¤ü'nde göreve bafllad›. 1999-2004 y›llar› aras›nda Ticari Pazarlama ve Sat›fl Müdürlü¤ü Birim Müdürlü¤ü görevini yürüttü. Eylül 2004'te atand›¤› Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Genel Müdürlü¤ü görevinden sonra A¤ustos 2005'te bugünkü görevine atand›. Eureko Sigorta ve Garanti Emeklilik ve Hayat Anonim flirketlerinde Yönetim Kurulu Baflkan Vekili, Garanti Portföy Yönetimi ve Garanti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Anonim flirketlerinde ise Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevlerini yürütmektedir. 7- Turgay Gönensin Genel Müdür Yard›mc›s› Ticari Bankac›l›k 1962. Bo¤aziçi Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunu. 1987'de çal›flmaya bafllad›¤› Garanti Bankas›'nda çeflitli departmanlarda görev ald›ktan sonra 19972000 y›llar›nda GarantiBank International'da ve 20002001 y›llar›nda Osmanl› Bankas›'nda Genel Müdür olarak yapt›. 2002 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Finansal Kiralama Afi ve Garanti Factoring Hizmetleri Afi'de Yönetim Kurulu Baflkan Vekili, GarantiBank International'da Yönetim Kurulu Üyesi’dir. 79 5 2 3 4 13 6 7 12 15 8- Nafiz Karadere Genel Müdür Yard›mc›s› KOB‹ Bankac›l›¤› 1957. Ankara Üniversitesi, Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda üst düzey yönetici olarak görev ald›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 9- Adnan Memifl Genel Müdür Yard›mc›s› Destek Hizmetleri 1955. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi lisans ve ayn› üniversitenin ‹flletme ‹ktisadi Enstitüsü yüksek lisans mezunu. 1978 y›l›nda Garanti'ye Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› Müfettifl Yard›mc›s› olarak kat›ld›. 1991 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Türkiye Bankalar Birli¤i Finansal Yeniden Yap›land›rma Çal›flma Grubu Baflkan› ve T.Garanti Bankas› Afi Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Afi Yönetim Kurulu Baflkan Vekili görevlerini sürdürmektedir. 9 1 10- Murat Mergin Stratejik Planlama Baflkan› 1963. City University of New York, Ekonomi ve Finans bölümleri mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu. 1994 y›l›nda Garanti'ye kat›ld›. 2002 y›l›nda bugünkü görevine getirildi. 11- Afzal Mohammed Modak Genel Müdür Yard›mc›s› Mali ‹fller 1958. Hindistan Teknoloji Enstitüsü Makine Mühendisli¤i ve New York Pace Üniversitesi Bilgisayar Bilimleri Bölümü yüksek lisans mezunu. 1985 y›l›nda GE'de çal›flmaya bafllad›. GE Mortgage Services (ABD), GE Capital Bank (Hong Kong), GE Capital International Services (Hindistan) flirketlerinde üst düzey yönetici pozisyonlar›nda görev ald›. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'ndaki bugünkü görevine atand›. 12- Zekeriya Öztürk Genel Müdür Yard›mc›s› Uluslararas› ‹fl Gelifltirme 1967. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Mühendislik lisans ve lisansüstü, Edinburgh Üniversitesi ‹flletme lisansüstü mezunu. Çeflitli ulusal ve uluslararas› özel sektör yat›r›m bankalar›nda üst düzey görev yapt›ktan sonra 2006 y›l›nda Garanti'ye kat›ld›. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ve Garanti Portföy Yönetimi Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 8 11 14 10 13- Mehmet Sezgin Garanti Ödeme Sistemleri Afi Genel Müdür 1962. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü ve University of Massachusetts, ‹fl ‹daresi (MBA) mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar› ve MasterCard Europe'da çal›flt›. 1999 y›l›ndan bu yana Garanti Ödeme Sistemleri Genel Müdürü olarak görev yapmaktad›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Yönetim Kurulu Üyesi, MasterCard Güney Avrupa Forum Baflkan› ve Avrupa Yönetim Kurulu Üyesi, Mastercard Türkiye Koordinasyon Komitesi Baflkan›, Visa Türkiye Üst Kurul Üyesi'dir. 14- Ayd›n fienel Genel Müdür Yard›mc›s› Genel Muhasebe 1961. Marmara Üniversitesi Ticari Bilimler Fakültesi mezunu. 1981-1984 aras›nda Garanti'de Müfettifl, ‹nsan Kaynaklar› Grup Müdürü, Kredi Kartlar› Müdürü, Mali Analiz Koordinasyon Müdürü ve Mali ‹zleme Müdürü olarak görev yapt›. 1999'da Genel Muhasebe Müdürü olarak atand›. 2006 y›l›nda bugünkü görevine yükseldi. 15- Ali Temel Genel Müdür Yard›mc›s› Krediler 1968. Bo¤aziçi Üniversitesi, Elektrik-Elektronik Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik yapt›. 1997-1999 y›llar› aras›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Leasing Afi ve Garanti Factoring Hizmetleri Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi’dir. 80 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI KOM‹TELER VE KOM‹TE TOPLANTILARINA KATILIM Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m Kredi Komitesi Garanti Bankas› Yönetim Kurulu, Bankac›l›k Yasas›'na uygun olarak kredi tahsis yetkilerinin belirli bir tutar›n›, Banka'n›n, dört yönetim kurulu üyesi ve genel müdürden oluflan Kredi Komitesi'ne devretmifltir. Genel Müdürlü¤e, flubeler taraf›ndan yap›lan ve Genel Müdürlük kredi yetkisini aflan kredi tekliflerinden uygun bulunanlar haftada bir kez toplanan Kredi Komitesi'ne sunulmaktad›r. Kredi Komitesi, kendisine sunulan bu kredi tekliflerini incelemekte, kendi yetkisi dahilinde olanlar› sonuçland›rmakta, yetkisinin üzerinde olup uygun buldu¤u kredi tekliferini ise sonuçland›r›lmak üzere Yönetim Kurulu'na sunmaktad›r. Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Süleyman Sözen (Yönetim Kurulu Üyesi), Dr. Ahmet Kamil Esirtgen (Yönetim Kurulu Üyesi), Dmitri Lysander Stockton (Yönetim Kurulu Üyesi), Olivier Bernard Robert Vincent Piani (Yönetim Kurulu Üyesi) *Afla¤›daki isimler Kredi Komitesi'ne üye olmamakla beraber kararlar›n yay›lmas› aç›s›ndan toplant›lara kat›labilmektedirler. Ali Temel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›), Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›), Gökhan Erün (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ufuk Tando¤an (Koordinatör), Fulya Göyenç (Kurumsal Bankac›l›k Koordinasyon'undan sorumlu Birim Müdürü), Recep Bafltu¤ (Ticari Bankac›l›k Pazarlama's›ndan sorumlu Koordinatör), Ebru Betül Edin (Proje Finansman›'ndan sorumlu Koordinatör) Aktif Pasif Komitesi Banka'n›n varl›k ve yükümlülüklerinin yönetimi ile görevli olan Aktif-Pasif Komitesi'nin amac›, faiz oran› riski, kur riski, likidite riski ve piyasa risklerini de¤erlendirerek, Banka stratejilerini ve rekabet koflullar›n› da dikkate alarak, Banka bilançosunun yönetilmesi için ilgili birimlerce icra edilecek kararlar› almak ve uygulamalar› izlemektir. Komite'nin baflkanl›¤›n› Genel Müdür yapmaktad›r. Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ali Fuat Erbil (Genel Müdür Yard›mc›s›), Hüsnü Erel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›), Gökhan Erün (Genel Müdür Yard›mc›s›), Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›), Nafiz Karadere (Genel Müdür Yard›mc›s›), Murat Mergin (Stratejik Planlama Baflkan›), Afzal Modak (Genel Müdür Yard›mc›s›), Zekeriya Öztürk (Genel Müdür Yard›mc›s›), Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi), Mehmet Sezgin (GÖSAfi Genel Müdürü), Ayd›n fienel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ali Temel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Kudret Akgün (Birim Müdürü), Didem Dinçer Bafler (Koordinatör), Recep Bafltu¤ (Koordinatör), Tunç Daflar (GÖSAfi Genel Müdür Yard›mc›s›), Ebru Betül Edin (Koordinatör), Ali ‹hsan Gelberi (Birim Müdürü), Fulya Göyenç (Birim Müdürü), Ayd›n Güler (Birim Müdürü), Cenk Kaan Gür (Koordinatör), Metin K›l›ç (Birim Müdürü), Ebru Ogan (Birim Müdürü) * Kurumsal fiube Müdürleri ve Bölge Müdürleri Komite'ye dönüflümlü olarak kat›lmaktad›r. Risk Yönetimi Komiteleri Denetim Komitesi Komite, hali haz›rda icrai görevi bulunmayan iki yönetim kurulu üyesinden oluflmaktad›r. Komite Üyeleri: Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi), Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi) Komite Faaliyetleri Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi; • Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemlerle muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek, • Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, • Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla sorumludur. 81 Bu kapsamda Denetim Komitesi; • ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, • ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek, • ‹ç denetim sisteminin Banka'n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p kapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin banka içi düzenlemeleri incelemek, • Denetim Komitesi'ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek, • Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek, • ‹ç denetim planlar›n› incelemek, • Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin ald›¤› önlemleri izlemek, • Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini gözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar› ile bunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini de¤erlendirmek, • Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin yeterlili¤ini izlemek, • Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun olarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek ile görevli ve yetkilidir. Denetim Komitesi 2007 y›l›nda yedi kez toplanm›flt›r. Denetim Komitesi üyeleri tüm toplant›larda haz›r bulunmufltur. Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi), Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›), Bar›fl Karaayvaz (Birim Müdürü), Ebru Ogan (Birim Müdürü), Metin K›l›ç (Birim Müdürü) Komite Faliyetleri • Banka'n›n ât›l YP likiditesini belirlemek; • Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› parametrelerini takip etmek; • Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek; likidite krizi durumunda Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve d›fl faktörleri takip etmek; • Likidite Kriz Plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak; müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa¤lamaktan sorumludur. Di¤er Komiteler Banka'n›n ilgili birimleriyle bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir. Piyasa riski komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al›m-sat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Kredi riski komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Operasyonel risk komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir. 82 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI ÖZET YÖNET‹M KURULU FAAL‹YET RAPORU Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu 2007 y›l›, hedeflerimizin üzerine ç›kt›¤›m›z, yurtiçinde güçlü organik büyümemizi sürdürdü¤ümüz, yurtd›fl›nda bölgesel banka olma yolunda önemli ad›mlar att›¤›m›z “platin y›l›m›z” oldu. Yurtiçindeki siyasi belirsizliklere ve uluslararas› piyasalardaki dalgalanmalara ra¤men, yine öncü ve yenilikçi uygulamalarla fark yaratarak, 61 y›ll›k tarihimizin en baflar›l› sonuçlar›n› elde ettik. Bankam›z›n 2007 y›l›nda konsolide net kâr›, ana faaliyet alanlar›na yo¤unlaflma stratejisi do¤rultusunda gerçeklefltirilen sat›fllardan elde etti¤i 847 milyon YTL'lik gelir dahil olmak üzere ikiye katland›; önceki y›la göre %108 artarak 2 milyar 421 milyon 756 bin YTL'ye yükseldi. Özsermaye kârl›l›¤›m›z, tek seferlik gelirler hariç %27,4 seviyesinde gerçekleflirken, aktif kârl›l›¤›m›z %2,5'e yükseldi. Uzun zamand›r baflar›yla uygulad›¤›m›z müflteri odakl› sürdürülebilir büyüme stratejimizin do¤al bir sonucu olarak, 2007 y›l›nda kredilerde sektör ortalamas›n›n çok üzerinde büyüdük. YTL kredileri %33, YP kredileri dolar baz›nda %60, gayri nakdi kredileri ise %28 art›rarak, ülke ekonomisine 51 milyar 893 milyon 31 bin YTL'lik finansman deste¤i sa¤lad›k. Nakdi ve gayri nakdi krediler toplam›nda, Türkiye'nin en çok kredi veren bankas› olduk. Konsolide aktif büyüklü¤ü, 76 milyar 148 milyon 493 bin YTL seviyesine ulaflan Bankam›z, 2007 y›l›nda 40'a yak›n yeni ürünün lansman›n› yapt›. Tüm ürünlerimizde pazar pay› kazanmay› sürdürdük. garanti.com.tr, kuruluflunun 10. y›ldönümünde “Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” seçildi. Müflteri ihtiyaçlar›na odakl› olarak gelifltirdi¤imiz ürünlerle Türkiye'de, hatta Avrupa'da ve dünyada birçok “ilk”e imza atmaya devam ettik. Bankac›l›k ifllemlerini cep telefonlar›na tafl›yan Cep fiubesi ve temass›z ödeme altyap›s› Öde-Geç'i kullanan Bonus Trink'in saat, anahtarl›k ve etiket formlar›yla 2007'de de yenilikçi ürünler sunduk. 2007 y›l sonu itibarıyla Garanti Bankas›'n›n BDDK düzenlemelerine uygun olarak haz›rlanan konsolide mali tablolar›na göre: • Aktif büyüklük 2006 sonuna göre %33 artarak 76,1 milyar YTL seviyesine ulaflt›. • Nakdi krediler, 2006 y›l sonuna göre %33 yükselerek 39 milyar YTL seviyesinde gerçekleflti. • YTL krediler %33, YP krediler ise dolar baz›nda %60 artt›. • Nakdi ve gayri nakdi krediler arac›l›¤›yla reel ekonomiye yap›lan destek, %32 artarak 51,9 milyar YTL'ye ulaflt›. • Mevduat toplam› 2006 y›l sonuna göre %29,3 oran›nda artarak 43,7 milyar YTL seviyesine ulaflt›. • Özkaynaklar %48'lik art›flla 7,1 milyar YTL seviyesine ulaflt›. • Vergi ve karfl›l›klar öncesi brüt kâr %81 artarak 3 milyar 276 milyon YTL, vergi öncesi kâr ise %99 artarak 2 milyar 919 milyon YTL olarak gerçekleflti. • Konsolide net kâr %108 artarak 2 milyar 422 milyon YTL'ye yükseldi. • 2007 sonu itibarıyla, sigorta, emeklilik ve saklama hizmetleri sat›fl›ndan kaynaklanan gelir hariç, özkaynak kârl›l›¤› %27,4 seviyesinde gerçekleflti. • 2007 sonu itibarıyla, sigorta, emeklilik ve saklama hizmetleri sat›fl›ndan kaynaklanan gelir hariç, bir önceki y›l %2,33 olan aktif kârl›l›¤› %2,52'ye yükseldi. • Sermaye yeterlilik oran› %14 olarak gerçekleflti. Sayg›lar›m›zla, Yönetim Kurulu DENET‹M KOM‹TES‹'N‹N ‹Ç KONTROL, ‹Ç DENET‹M VE R‹SK YÖNET‹M S‹STEMLER‹NE A‹T RAPORU 83 ‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin ‹flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi 2007 y›l›, yurtiçinde yaflanan genel seçimler ve cumhurbaflkanl›¤› seçimleri, uluslararas› piyasalarda ise ipotekli konut finansman›nda yaflanan problemler nedeniyle dalgalanan küresel likidite koflullar› ve bunlar›n finansal istikrar üzerindeki etkileri aç›s›ndan önemli bir y›l olmufltur. Seçimler sonras›nda siyasi ortam›n h›zla stabilize olmas›, uluslararas› piyasalardaki kredi sorunlar›n›n ülkemize yans›mamas› ve genel ekonomik durumdaki zamana yay›lan iyileflmeden ötürü Türkiye ekonomisi meydana gelen dalgalanmalardan s›n›rl› oranda etkilenmifl ve Türk bankac›l›k sektörü olumlu bir performans göstermeye devam etmifltir. Dünya finans piyasalar›ndaki dalgalanmalar sebebiyle Temmuz ve A¤ustos aylar›nda yükselme e¤ilimine giren faiz oranlar›, 2007 y›l›n›n son çeyre¤inde yeniden toparlanma sürecine girmifl, kurlarda da az da olsa benzer dalgalanmalar görülmüfltür. 2007 y›l›nda finansal piyasalarda oluflan bu dalgalanmalara ba¤l› olarak Bankam›z bilanço içi ve bilanço d›fl› hesaplar›nda tafl›nan pozisyonlarda ortaya ç›kan riskler s›n›rl› kalm›flt›r. Piyasa riskleri, faiz swap ifllemleri, nispeten uzun vadeli borçlanmalar ve de¤iflken faizli k›ymetler ile bilanço faiz riski aktif bir flekilde yönetilmifltir. Yine al›m sat›m portföyünde faiz riski, riske maruz de¤er modeli ve limitlerle izlenmifl ve dalgalanmalara ra¤men yüksek bir risk oluflmam›flt›r. Son dönemde global piyasalarda yaflanan dalgalanmalar likidite riski yönetiminin önemini bir kez daha vurgulam›flt›r. Likidite Riski Komitesinin faaliyetleri kapsam›nda erken uyar› sinyallerinin izlenmesi ve günlük nakit ak›fl›n›n takibi, piyasadan ve bankadan kaynaklanabilecek likidite risklerinin iyi bir flekilde yönetilmesini sa¤lam›flt›r. Bankam›z 2007 y›l›nda ticari, bireysel ve KOB‹ kredilerinde büyümeye devam ederken, her y›l gözden geçirilen kredi tahsis süreç ve politikalar› ve güçlü derecelendirme sistemleri sebebiyle takipteki kredilerde önemli bir art›fl yaflanmam›flt›r. Bireysel tarafta sektör genelinde oldu¤u gibi oto kredilerinde düflüfl gözlemlenirken, konut ve destek kredilerinde bir önceki seneye k›yasla art›fl olmufltur. Hacim art›fllar› ile maruz kal›nan kredi riskleri, istatistiki risk derecelendirme sistemleri ve risk yönetimi araçlar› ile say›sallaflt›r›lmakta, risk/getiri hedefleri ve Banka aktif kalitesi gözetilerek portföy yönetim mant›¤›yla yönetilmektedir. Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi faaliyetleri alt›nda operasyonel riskler izlenmekte ve proaktif olarak yönetilmektedir. Bankam›z, iç kontrol, denetim ve risk yönetimi sistemleri, limit izleme sistemleri, güçlü sistem altyap›s›na ba¤l› bilgi sistem kontrolleri ve güçlü denetim yap›s› sayesinde optimum risk seviyesinde büyümeye devam etmifltir. Risk odakl› denetim anlay›fl› kapsam›nda Teftifl Kurulu taraf›ndan, genel müdürlük birimlerinde, flubelerde, ifltiraklerde; risk de¤erlendirme kriterlerine ba¤l› bir skala oluflturulmakta, bu skalaya göre de¤iflen periyotlarla, lokaller ve süreçler baz›nda denetim çal›flmalar› gerçeklefltirilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi, yerinde ve merkezi kontrol yöntemleriyle inceleme faaliyetlerini gerçeklefltirmektedir. Yine Yönetim Kurulu'na ba¤l› ba¤›ms›z bir fonksiyon olan Uyum Görevlisi ve ekibinin faaliyetleri çerçevesinde, kara paran›n aklanmas›n›n önlenmesi mevzuat›ndan kaynaklanan "müflterinin tan›nmas› ve kimlik tespiti," "flüpheli ifllem bildiriminde bulunulmas›," "çal›flanlara e¤itim verilmesi" gibi yükümlülükler sa¤l›kl› bir flekilde yerine getirilmekte, gerekli bildirimler zaman›nda yap›lmaktad›r. Bankam›zda ayr›ca, daha önce farkl› fonksiyonlar›n alt›nda izlenen suistimal ve doland›r›c›l›kla mücadele eylemlerinin tümünü tek bir yerde merkezi olarak yönetmek ve koordine etmek amac›yla 2007 y›l›nda Güvenli Operasyon Birimi kurulmufltur. Sektörde öncü bir yaklafl›mla oluflturulan birim, etkin operasyonel risk yönetiminin bir parças› olarak d›fl doland›r›c›l›k eylemlerini engellemek üzere faaliyetlerine bafllam›fl olup, sat›n al›nan bir yaz›l›m›n 2008 y›l›nda uygulamaya al›nmas›yla birlikte çal›flmalar›n› proaktif olarak yürütmeye devam edecektir. Bankam›z 2007 y›l›nda, mevcut iç denetim ve risk yönetim sistemlerini gelifltirmek amac›yla farkl› konularda dan›flmanl›k ve yaz›l›m sistemleri sat›n alarak önemli yat›r›mlar yapm›flt›r. Risk yönetimine verilen önem gere¤i, uluslararas› piyasalarda büyük bankalar taraf›ndan kullan›lan ve tüm risklerin ölçümünü içeren bir yaz›l›m paketi 2006 y›l sonunda sat›n al›nm›flt›r. Yaz›l›m›n kurulum çal›flmalar› 2007 y›lbafl›ndan bu yana yürütülmektedir. Bu yaz›l›m ile piyasa, kredi ve operasyonel risklerin ölçümünde uluslararas› uygulamalarla paralel bir altyap› ve buna ba¤l› veri taban›n›n oluflturulmas› sa¤lanarak risklerin entegrasyonu ve portföy baz›nda risk-getiri-sermaye yönetimi daha etkin hale getirilecektir. Operasyonel risklere iliflkin kay›p veri bu yaz›l›m kapsam›nda Basel II'ye uyumlu bir veri taban›nda bir araya getirilmektedir. Basel II yasal sermaye hesaplama modüllerinin de kurulumu yine 2007 y›lbafl›ndan bu yana yürütülmektedir. Ayr›ca, flüpheli ifllemlerin tespitinin daha etkin ve güvenli bir flekilde yap›labilmesi, müflterilerin ve ifllemlerinin yak›ndan izlenebilmesi amac›yla Kara Para Aklama ve mücadele yaz›l›m› çal›flmalar›na da 2007 y›l› içinde bafllanm›flt›r. Stratejik planlama, bütçe ve performans ölçümleme ve ekonomik sermaye konular›ndaki mevcut sistemler dan›flmanl›k al›narak gelifltirilmifl ve yeniden yap›land›r›lm›flt›r. BDDK'n›n yol haritas›na paralel olarak 2009 y›l›nda yürürlü¤e girmesi beklenen Basel II'ye iliflkin Bankam›z haz›rl›klar› sürdürülmektedir. Özellikle Bankam›z portföyünün büyük hacimli ifl kollar›nda, Basel II geliflmifl yöntemlerin kullan›lmas›na yönelik çal›flmalara odaklan›lmaktad›r. Bankam›z Türkiye Bankalar Birli¤i çat›s› alt›nda, risk yönetimi ve Basel II konular›ndaki çal›flmalara da aktif katk› sa¤lamaktad›r. Ayr›ca 2005 y›l›ndan bu yana Bankam›z müflterilerini “Basel II ve Etkileri” konusunda bilgilendirmek üzere toplant›lar düzenlemektedir. Bugüne dek çeflitli illerde gerçeklefltirilen toplant›lara 4.500'e yak›n müflterimiz kat›lm›fl ve bilgi sa¤lam›flt›r. Toplant›lar 2008 y›l›nda da devam edecektir. Des O’Shea Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Dr. M. Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi 84 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI ‹NSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI ‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar› ‹fle Al›m ve Terfi Kriterleri: Banka'n›n eleman al›mlar›nda de¤erlendirmeler, görevin gerektirdi¤i nitelikler ve yetkinlikler üzerinden yap›l›r. Al›mlar yeni mezunlar ve deneyimli personel olarak ikiye ayr›ld›¤›nda; Yeni mezunlar için • En az iki y›ll›k veya dört y›ll›k üniversite mezunu olmak, • 27 yafl›n› aflmam›fl olmak ve • Askerli¤ini tamamlam›fl veya en az iki y›l tecil ettirmifl olmak (erkek adaylar için), Deneyimli adaylar için • En az iki y›ll›k veya dört y›ll›k üniversite mezunu olmak, • 32 yafl›n› aflmam›fl olmak ve • Askerli¤ini tamamlam›fl olmak (erkek adaylar için) aranan ortak kriterler olarak özetlenebilir. ‹fle al›m sürecinde, görevin gerektirdi¤i yetkinlikleri ölçümlemek amac›yla afla¤›da belirtilen araçlar farkl› kombinasyonlarda kullan›lmaktad›r; • Yetenek Testleri • Yabanc› Dil Testleri • Kiflilik Envanteri • Grup Mülakat› • Yetkinlik Bazl› Mülakatlar Aday baflvurular› yaln›zca ‹nternet üzerinden (www.garanti.com.tr/garantilikariyer adresinden) al›nmakta ve sürece kat›lan tüm adaylara sonuç hakk›nda olumlu ya da olumsuz bilgilendirme yap›lmaktad›r. Kariyer Haritalar›: Banka'daki kariyer olanaklar›n› vurgulamak, kariyer planlamas› kapsam›nda yükselme, yatay geçifl ve görevler aras› geçifl kriterlerini standart hale getirmek ve çal›flanlara kariyer dan›flmanl›¤› yapmak amac›yla Kariyer Haritalar› El Kitab› oluflturularak tüm çal›flanlarla paylafl›lm›flt›r. Kariyer Haritalar› El Kitab› ile geçifl yap›labilecek görevler, geçifl tipleri, geçifl kriterleri fleffaf ve standart olarak tan›mlanm›flt›r. Tan›mlanan bu geçifllerle amaç kariyer planlamas› yaparken çal›flanlar›n seçeneklerini s›n›rlamak de¤il, görevler aras› geçifllerde genel e¤ilimleri paylaflmak ve bu e¤ilimler do¤rultusunda yol göstermektir. Kariyer F›rsatlar›: Garanti Bankas› üst pozisyonlar› için yetiflmifl eleman gereksinimini iç kaynaklar›ndan karfl›lamaktad›r. Terfilerde üst pozisyonlara geçmek için performans ve deneyim kriterlerinin yan› s›ra gerekli durumlarda üst pozisyon için önkoflul olan bilgi birikiminin ölçüldü¤ü yaz›l› s›navlar ve yeni görevle ilgili yetkinlik bazl› mülakatlar yap›lmaktad›r. Özellikle sat›fl görevlerinde terfi edilecek pozisyonun bilgi ve becerisine ulaflmak için sertifikasyon programlar›n› tamamlamak gerekmektedir. Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlar kendi kariyerlerine yön verme flans›na sahip olmaktad›r. Kariyer F›rsatlar› program›nda aç›k pozisyonlar tüm Banka'ya intranet arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Kariyer Haritalar› El Kitab›'nda belirtilen kriterlere uyanlar kendi kariyerlerini flekillendirmek üzere Kariyer F›rsatlar› programlar›na baflvururlar. Önceden duyurulmufl konularda tüm baflvuranlara standart s›nav ve yetkinlik bazl› mülakatlar yap›l›r. S›nav ve mülakatlarda baflar›l› olmalar›na ra¤men, olumlu aday say›s›n›n aç›k pozisyon say›s›ndan fazla olmas›ndan dolay› yerlefltirilemeyen çal›flanlar, ileriye dönük gereksinimler için de¤erlendirilmek üzere havuza al›n›rlar. 2007 y›l›nda Kariyer F›rsatlar› Program› ile 1.050 terfi gerçekleflmifltir. Kariyer F›rsatlar› Program› Yay›nlanan Bülten Say›s› Toplam Yükselme 2002 2003 2004 2005 2006 2007 14 22 36 48 97 167 362 191 244 520 813 1050 Kariyer Dan›flmanl›¤›: Çal›flanlar›n kariyer geliflimlerine katk› sa¤lamak ve yönlendirmelerde bulunmak amac›yla insan kaynaklar› sorumlular› her y›l birebir görüflmeler ile kariyer dan›flmanl›¤› yapmaktad›rlar. De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi: fiube aç›l›fllar›na paralel olarak de¤erlendirme ve gelifltirme çal›flmalar›na devam edilmektedir. fiube Müdürü adaylar›, De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi çal›flmalar›na kat›larak yeni görevin gerektirdi¤i yetkinlikler baz›nda de¤erlendirilmektedir. Bu uygulamaya kat›lmak için deneyim ve performans kriterleriyle yöneticilik potansiyeli göz önünde bulundurulur. 85 BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klamalar Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar Cari Dönem ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Risk Grubuna Dahil Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er Gerçek Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Dönem Bafl› Bakiyesi 668.516 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793 Dönem Sonu Bakiyesi 953.386 61.690 1 1.090 65.794 168.482 33.165 91 38 70 2.774 702 Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri Önceki Dönem ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Risk Grubuna Dahil Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er Gerçek Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Dönem Bafl› Bakiyesi 554.054 15.818 220.633 155.948 120.193 2.006 Dönem Sonu Bakiyesi 668.516 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793 9.362 114 25 1.287 1.938 134 Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Mevduat Risk Grubuna Dahil Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er Gerçek Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl› 204.325 167.596 75.693 1.144.326 126.686 125.333 Dönem Sonu 154.208 204.325 86.051 75.693 235.532 126.686 31.179 16.126 29.354 53.902 9.874 11.062 Mevduat Faiz Gideri 86 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR Banka'n›n, dâhil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ve opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Gerçe¤e Uygun De¤. ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Risk Grubuna Dahil Birlikte Kontrol Edilen Banka'n›n Do¤rudan ve Olan Di¤er Gerçek Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem 2.790 - - - - - Dönem Sonu - 2.790 - - - - Toplam Kâr / Zarar - 6 - - - - Dönem Bafl› - - - - - - Dönem Sonu - - - - - - Toplam Kâr / Zarar - - - - - - Fark› K/Z Yans›t›lan Dönem Bafl› Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka'n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hâkimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir. ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar› Risk grubunun nakdi kredileri 449.373 YTL (31 Aral›k 2006: 145.174 YTL), Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %1,21'i (31 Aral›k 2006: %0,53), aktif toplam›n›n %0,66's›d›r (31 Aral›k 2006: %0,29). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 1.019.181 YTL (31 Aral›k 2006: 921.207 YTL), aktif toplam›n›n %1,51'idir (31 Aral›k 2006: %1,83). Risk grubunun gayrinakdi kredileri 231.262 YTL (31 Aral›k 2006: 72.969 YTL), Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %1,87'sidir (31 Aral›k 2006: %0,77). Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 475.791 YTL (31 Aral›k 2006: 406.704 YTL), Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,22'sini oluflturmaktad›r (31 Aral›k 2006: %1,35). Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r. Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak Yoktur. Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 31 Aral›k 2007 ‹tibar›yla haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporun 5.1.7 ve 5.1.8 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir. Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dâhil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi) verilmektedir. Bankam›z›n ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r. DESTEK H‹ZMET‹ ALINAN K‹fi‹ VE KURULUfiLAR Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar Bankalar›n destek hizmeti almalar›na ve bu hizmeti verecek kurulufllar›n yetkilendirilmesine iliflkin yönetmelik kapsam›na giren destek hizmeti kurulufllar› ve al›nan hizmetler afla¤›da belirtilmifltir: Garanti Biliflim Teknolojisi ve Ticaret TAfi: Network yönetimi, sistem yönetimi, altyap› yönetimi ve destek hizmetleri, uygulama yaz›l›mlar›, güvenlik hizmetleri, politika ve prosedürlerin yönetimi konular›nda dan›flmanl›k hizmetleri. Garanti Ödeme Sistemleri Afi: Ödeme sistemlerine iliflkin olarak dan›flmanl›k, ürün gelifltirme ve tan›t›m hizmetleri. 87 88 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 1. Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Beyan› Garanti, 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet döneminde afla¤›daki aç›klamalar paralelinde Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan yay›mlanan kurumsal yönetim ilkelerine uymakta ve bu ilkeleri uygulamaktad›r. Banka, faaliyet raporu ve internet sitesini bu uyum çerçevesinde güncelleyip paydafllar›n›n hizmetine sunmaktad›r. Pay sahipleri sürekli güncel tutulan Garanti internet sitesinden kapsaml› bilgiye ulaflabilmekte, sorular›n› Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'ne yönlendirebilmektedirler. Bölüm I - Pay Sahipleri 2. Pay Sahipleri ile ‹liflkiler Birimi Garanti'de pay sahipli¤i haklar›n›n takibini kolaylaflt›rmay› teminen Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi bulunmaktad›r. Banka'da ayr›ca yabanc› yat›r›mc› ve pay sahipleriyle iliflkileri yöneten ve Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde faaliyet gösteren Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi de hizmet sunmaktad›r. Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi Faks: (0212) 216 64 21 Ad› Soyad› Unvan› Telefon No Hakan Özdemir Yönetici (0212) 318 19 47 Sevgi Demiröz Yönetmen (0212) 318 19 45 Ülkü S›ng›n Toprak Yetkili (0212) 318 19 46 e-posta adresi HakanOz@garanti.com.tr SevgiD@garanti.com.tr UlkuSi@garanti.com.tr Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi Faks: (0212) 216 5902 Ad› Soyad› Unvan› Telefon No Handan Sayg›n Birim Müdürü (0212) 318 23 50 O¤uz Aslaner Yönetmen (0212) 318 23 58 Sinem Güçhan Yönetmen (0212) 318 23 57 Hande Tunaboylu Yönetmen (0212) 318 23 54 Gökay Böbek Yetkili (0212) 318 23 55 Mustafa Kemal Genç Yetkili (0212) 318 23 53 e-posta adresi HandanSay@garanti.com.tr OguzA@garanti.com.tr SinemGuc@garanti.com.tr HandeT@garanti.com.tr GokayB@garanti.com.tr KemalG@garanti.com.tr ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'nin bafll›ca görevleri; • Banka'n›n genel kurul toplant›lar›n› düzenlemek, • Sermaye art›r›m ifllemlerini gerçeklefltirmek, • Sermaye art›r›m›ndan do¤an bedelsiz hisse senedi haklar›n›n kulland›r›lmas›n› sa¤lamak, • Banka'n›n ifltiraklerinin sermaye art›r›m› ve genel kurul toplant›lar›na kat›lma ifllemlerini gerçeklefltirmek ve • fiubeler ve hissedarlar taraf›ndan yöneltilen hisse senedi ile ilgili sorular› zaman›nda yan›tlamakt›r. Ayr›ca, Banka ile ilgili yap›lmas› gereken özel durum aç›klamalar›n›n ‹MKB'ye bildirimleri bu birimden yap›lmaktad›r. Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde bulunan Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nin bafll›ca görevleri ise; • Mevcut ve potansiyel yat›r›mc›larla iliflkileri yürütmek, • Pay sahiplerini geliflmeler hakk›nda düzenli olarak bilgilendirmek, sorular›n› yan›tlamak • Banka'y› tan›t›c› sunumlar haz›rlamak, bilgilendirme toplant›lar› ve yurtd›fl› tan›t›m toplant›lar› düzenlemek ve bunlara düzenli olarak kat›lmakt›r. Birim, faaliyetleri çerçevesinde 2007 y›l›nda toplam 22 yerli ve yabanc› yat›r›mc› konferans›na kat›lm›fl ve 800'ü aflk›n yat›r›m flirketi ile münferit toplant›lar yapm›flt›r. Bunlar›n yan› s›ra, telefon ve e-posta arac›l›¤›yla gelen sorulara da yan›t verilmifltir. Servis'in amac› yöneltilen her soruya zaman›nda, eksiksiz yan›t vermek ve Garanti'yi en iyi ve en do¤ru flekilde temsil etmek ve tan›tmakt›r. 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar›n›n Kullan›m› ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'ne hisse senedi ifllemleri ile ilgili olarak ayl›k ortalama 300-400 adet soru gelmektedir. Sermaye art›r›m ve genel kurul toplant› dönemlerinde bilgi alma amaçl› sorulan sorular daha da ço¤almaktad›r. 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet dönemine ait e-postalar, Garanti'nin faaliyet raporlar›, sahibi olduklar› hisse senetlerinin durumlar› ve vefat eden hissedarlar›n varislerinin yapt›¤› baflvurular do¤rultusunda hisse senetlerinin paylaflt›rma ifllemleri vb. gibi konularda ortalama 126 adet yaz›l› baflvuru yap›lm›fl, bu konularla ilgili yan›tlar muhataplar›na yaz›l› olarak verilmifltir. 89 Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nde, telefon ve e-posta yoluyla gelen ayl›k ortalama 300'e yak›n soru ve ayr›ca ayl›k ortalama 60'›n üzerinde mevcut veya potansiyel yat›r›mc› ve banka analistleriyle birebir ve/veya grup toplant›lar› düzenlenerek Garanti hakk›nda sorulan tüm sorular yan›tlanmaktad›r. Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› yat›r›mc› iliflkileri internet sitesi bulunmaktad›r. • Türkçe yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garanti.com.tr/yatirimci_iliskileri/ • ‹ngilizce yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garantibank.com/investor_relations/ adreslerinden ulafl›labilmektedir. Ad› geçen bu sitelerde; hisse senedi bilgileri, tan›t›m amaçl› kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yay›nlanan mali tablolar ve faaliyet raporlar›, kurumsal yönetim ile ilgili bilgiler, sosyal sorumluluk projeleri, Banka'y› tan›tan elektronik sunumlar ve Banka'da meydana gelen geliflmelere ait duyurular yer almaktad›r. Dönem içindeki pay sahipli¤i haklar›ndaki de¤ifllikliklerle ilgili özel durum aç›klamalar› ‹MKB'ye yap›lmaktad›r. Özel denetçi atanmas› bireysel bir hak olarak Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde düzenlenmemifl olup, bu döneme kadar Garanti'ye özel denetçi tayini konusunda iletilen bir talep olmam›flt›r. 4. Genel Kurul Bilgileri Genel Kurul Toplant›s› Yönetim Kurulu taraf›ndan al›nan karar do¤rultusunda gerçekleflir. Toplant› öncesinde toplant› tarihi, yeri ve gündem maddeleri hakk›nda bilgiler pay sahiplerine Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi ve ulusal gazeteler arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›s› öncesinde Bilanço, Kâr-Zarar Tablolar› ve Faaliyet Raporu haz›r edilmek suretiyle toplant› tarihinden 15 gün önce Banka web sitesinde, tüm flubelerinde ve Genel Müdürlük'te pay sahiplerinin incelemesine aç›k tutulmaktad›r. Genel Kurul toplant›lar›nda gündem maddeleri görüflülerek onaya sunulur. Pay sahipleri gündem maddeleriyle ilgili soru ve görüfllerini yöneltebilir ve önerilerde bulunabilirler. Yöneltilen sorular Türk Ticaret Kanunu'nda belirlenmifl usul ve ilkeler çerçevesinde de¤erlendirilerek yan›tlan›r. Öneriler ise Genel Kurul'un onay›na sunulur; yeterli nisapla onaylanmas› halinde öneriler karar haline gelir. Genel Kurul toplant› tutanaklar›, ‹MKB ve Banka web sitelerinde ve Hissedarlar Servisi'nde pay sahiplerinin incelemesi amac›yla haz›r bulundurulmaktad›r. Gayrimenkul al›m ve sat›m›, kiralanmas› gibi önemli nitelikteki kararlar Garanti'nin Ana Sözleflmesi gere¤i Yönetim Kurulu karar›yla gerçekleflir. Kanun gere¤i Garanti'nin ihraç etmifl oldu¤u hisse senetlerinden 206 adet hamiline hisse senedi hariç di¤er tüm hisse senetleri nama yaz›l›d›r. Nama yaz›l› hisselerin Banka'n›n pay defterine kayd› için bir süre öngörülmemifltir. Genel Kurul Toplant›s›'na kat›l›m› kolaylaflt›rmak amac›yla, genel hükümler çerçevesinde toplant›ya davet gazete ilan› yoluyla yap›l›r. Toplant› sonras›, Genel Kurul Toplant› tutanaklar› özel durum aç›klamas› format›nda kamuoyuna aç›klanmaktad›r. 5. Oy Haklar› ve Az›nl›k Haklar› Garanti'de oy hakk›nda imtiyaz bulunmamaktad›r. Banka'n›n hâkim hissedar›n›n kontrolündeki flirketler Genel Kurul Toplant›s›'nda oy kullanmaktad›rlar. Az›nl›k paylar› yönetimde temsil edilmemektedir. Garanti'nin Ana Sözleflmesi'nde birikimli oy kullan›m›na yer verilmemifltir. 6. Kâr Da¤›t›m Politikas› ve Kâr Da¤›t›m Zaman› Banka hisse senetlerinin kâr da¤›t›m›na iliflkin detaylar› Ana Sözleflme'nin 45. maddesinde aç›klanmaktad›r. Banka geçmifl y›llarda kâr›n› sermayeye ekleyerek hissedarlar›na bedelsiz hisse senedi olarak da da¤›tm›flt›r. Banka, kâr da¤›t›m›n› Ana Sözleflme'nin 45. maddesi uyar›nca Yönetim Kurulu karar›yla Genel Kurul'un onay›na sunar. Da¤›t›m karar› Genel Kurul Toplant›s›'nda onaylanmas› halinde yürürlü¤e girmekte ve al›nan karar ayn› gün ‹MKB'ye bildirilmektedir. 7. Paylar›n Devri Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde pay devrini k›s›tlayan herhangi bir hüküm bulunmamaktad›r. Bölüm II - Kamuyu Ayd›nlatma ve fieffafl›k 8. fiirket Bilgilendirme Politikas› Kurumsal Yönetim ‹lkeleri II. Bölüm, madde 1.2.2.'de belirtildi¤i flekilde yay›nlanm›fl bir bilgilendirme politikas› bulunmamaktad›r. Bununla birlikte, Garanti'nin Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi mevzuatla belirlenen konular d›fl›nda yat›r›mc›larla proaktif ve düzenli bir flekilde detayl› analiz, güncel geliflme ve öngörüler, strateji, rekabet ortam› ve pazar beklentilerini paylaflt›klar› kapsaml› toplant›lar organize etmekte, iletiflimlerinin aç›k, fleffaf, tutarl› ve zaman›nda olmas›na özen göstermektedirler. 90 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU Do¤ru ve zaman›nda bilgi ak›fllar›n› teminen her çeyrek itibarıyla aç›klanan mali tablolara iliflkin bir sunum haz›rlanmaktad›r. Bu sunum internet ve e-posta yoluyla yat›r›mc›larla paylafl›lmakta, organize edilen canl› telekonferans ile de duyurulmaktad›r. Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi arac› kurulufllar taraf›ndan düzenlenen yat›r›mc› toplant›lar›na düzenli kat›larak Garanti Bankas›'ndaki ve sektördeki geliflmeleri aktarmakta ve ayr›ca günlük olarak ilgili her türlü soru ve talebi telefon ve e-posta yoluyla yan›tlamaktad›r. 9. Özel Durum Aç›klamalar› SPK'n›n "Özel Durumlar›n Kamuya Aç›klanmas› Tebli¤i" çerçevesinde ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'na 2007 y›l› içinde 72 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›flt›r. Y›l içinde SPK düzenlemeleri uyar›nca yap›lan özel durum aç›klamalar› için SPK veya ‹MKB taraf›ndan ek aç›klama istenmemifltir. Garanti, tüm özel durum aç›klamalar›n› zaman›nda yapm›flt›r. Baz› özel durum aç›klamalar›n›n ‹ngilizce tercümeleri, ABD'de ihraç edilmifl depo sertifikalar› kapsam›nda ve yabanc› yat›r›mc›lar› bilgilendirmek amac›yla, Bank of New York'a ve Londra Borsas›'na gönderilmektedir. Önemli aç›klamalar için Yat›r›mc› ‹liflkileri internet Sitesi'nde bir bölüm ayr›lm›flt›r. 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren dönemde Banka hisse senetlerinin Londra Borsas›'nda kote olmas› durumundan dolay› 16 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›fl, bu özel durumlar yurtiçinde de duyurulmufltur. 10. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› internet sitesi bulunmaktad›r. • Türkçe internet sitesine “www.garanti.com.tr” ve • ‹ngilizce internet sitesine “www.garantibank.com” adreslerinden ulafl›labilmektedir. ‹nternet sitelerinde, Banka hakk›nda genel bilgilerle birlikte bankac›l›k, kredi kartlar›, yat›r›m, sigorta, leasing, faktoring, emeklilik, e-ticaret alanlar›nda sunulan ürün ve hizmetler hakk›nda detayl› bilgiler yer almakta, ayr›ca internet flubesinde bankac›l›k ifllemleri yapma olana¤› bulunmaktad›r. Türkçe ve ‹ngilizce olarak haz›rlanm›fl olan internet sitelerinde Yat›r›mc› ‹liflkileri Bölümü alt›nda; hisse ile ilgili ayr›nt›l› bilgiler (listeleme ve kote bilgileri, hisse performans›na iliflkin finansal data, sermaye art›r›mlar›, temettü oranlar›, analist listesi, kredi rating'leri, yat›r›mc›lara yönelik "Stockwatch" isimli üç ayda bir yay›mlanan bültenler, son durum itibarıyla ortakl›k ve yönetim yap›s›, BDDK ve uluslararas› muhasebe standartlar›na göre haz›rlanm›fl periyodik mali tablo, rapor ve sunumlar, makroekonomiye iliflkin geliflmeleri içeren rapor ve sunumlar, kurumsal bilgiler, y›ll›k faaliyet raporlar›, özel durum aç›klamalar›, sosyal sorumluluk projeleri, kurumsal yönetim bilgileri ve ödüller) bulunmaktad›r. 11. Gerçek Kifli Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç›klanmas› Banka'n›n gerçek kifli nihai hâkim pay sahibi/sahiplerine iliflkin olarak dolayl› ve karfl›l›kl› ifltirak iliflkilerinden ar›nd›r›lmak suretiyle kamuya herhangi bir aç›klama yap›lmamaktad›r. Garanti'nin nihai hâkim hissedar› halen kamuoyunun bilgisi dâhilinde olan bir husustur. Ayr›ca aç›klama yap›lmas›n› gerektirmeyecek kadar kamuoyunda bu hususa iliflkin bilinirlik mevcuttur. 12. ‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulmas› Mevcut yasal düzenleme, içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin her münferit olayda ayr› ayr› belirlenmesini gerektirdi¤inden içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin listesi kamuya duyurulmamaktad›r. Bölüm III - Menfaat Sahipleri 13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi Garanti ile ilgili menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmektedir. Bilgilendirme ilgili konularda ‹MKB'ye yap›lan özel durum aç›klamalar›, gazete ilanlar›, toplant›lara kat›l›m, sorulan sorular› yan›tlama yoluyla ve Banka'n›n internet sitesi arac›l›¤›yla yap›lmaktad›r. 14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Kat›l›m› Menfaat sahiplerinin yönetime kat›l›m› konusunda yasal düzenlemelere paralel olarak düzenleme yap›lmas› prensibi benimsenmifltir. 15. ‹nsan Kaynaklar› Politikas› Garanti'nin insan kayna¤›na bak›fl›n›n temelinde insana yat›r›m ilkesi yer almaktad›r. Tüm geliflmelerin arkas›nda insan beyni oldu¤unun bilinciyle genç ve yarat›c› beyinleri sürekli olarak Banka'ya katmak, e¤itmek ve gelifltirmek, çal›flanlara yeteneklerini gösterebilecekleri ortamlar sa¤lamak, f›rsatlar sunmak, baflar›lar›n› görmek ve ödüllendirmek tüm sistemin temel yap› tafllar›n› oluflturmaktad›r. 91 Garanti'nin insan kaynaklar› politikas›; insana önem ve öncelik vermek, sürekli yat›r›m yapmak; e¤itimler için gerekli kayna¤› ay›rmak; kurum içinden yükselmeye öncelik tan›mak, bu amaçla programlar uygulamak, insan kaynaklar› sistemleri gelifltirmek; aç›k iletiflim ortam›n›n öncülü¤ünü yaparak kat›l›mc›l›¤› sa¤lamak; adil ve objektif tutum sergilemek ve uluslararas› standartlarda uygulamalar gelifltirmek fleklinde özetlenebilir. Bu çerçevede, ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü'nün misyonu, "örgütün ifl hedeflerine ulaflma sürecinde etkin insan kaynaklar› politikalar› uygulayarak stratejik bir rol üstlenmek"tir. ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü bu amaçla Garanti'nin etik de¤erleri çerçevesinde; Banka ifl hedeflerini bilmek, iflkollar›na ve sahaya yak›n olmak, do¤ru göreve do¤ru kifliyi yerlefltirmek için objektif ölçme ve de¤erleme araç ve yöntemleri uygulamak, banka stratejileri do¤rultusunda insan kaynaklar› uygulamalar› gelifltirmek, çal›flanlar›n motivasyonlar›n› art›r›c› çal›flmalar yapmak, çal›flanlara kendilerini ifade edebilmeleri için aç›k iletiflim ortamlar› yaratmak, çal›flanlara yetkinlik, bilgi, beceri, gereksinim ve beklentileri do¤rultusunda "kariyer dan›flmanl›¤›" yapmak ve kiflisel geliflim için gerekli e¤itimlerin al›nmas›n› sa¤lamak ilkeleriyle hareket etmektedir. Çal›flanlarla iliflkileri yürütmek amac›yla Banka'da son sekiz y›ld›r faaliyet gösteren ve "Çal›flanla ‹liflkiler ve Kurum içi iletiflim" fonksiyonlar›ndan sorumlu olan bir yap›lanma mevcuttur. Nurdan Tafl, Yönetici ve Müge Esmersoy, Yetkili s›fatlar›yla bu sorumlulu¤u yürütmektedirler. Tüm kurum içi yükselmeler ve görevler aras› geçifller için standart kriterler (deneyim, görevde çal›flma süresi, performans, yetkinlik de¤erlendirmesi, s›nav, mülakat vb.) oluflturulmufl ve kariyer haritalar› kapsam›nda fleffaf bir yaklafl›mla tüm Banka'ya ilan edilmifltir. Garanti'de çal›flanlar, seçtikleri kariyer yoluna göre yönlendirilmekte ve desteklenmektedir. Banka'n›n ücret sistemi, göreve göre ücretlendirme temeline dayan›r. Benzer ifli yapan kifliler benzer ücret almaktad›r. Görevler, o görevin gerektirdi¤i yetkinlikler, tafl›d›¤› risk, yönetilen kifli say›s› gibi objektif kriterlerle puanlanmakta ve ücretlendirilmektedir. Garanti'nin performans sistemi ise hedeflere ve bunlar›n gerçeklefltirilmesine ba¤l› olarak çal›flanlar›n performans›n› ölçmektedir. Banka'n›n çal›flanlar›na EVA (Economic Value Added/Ekonomik Katma De¤er) finansal baflar› metri¤ine ve Sat Kazan prim sistemine göre baflar› primi ödenmektedir. Bu ve benzeri sistematik yaklafl›mlar sonucunda, Garanti'nin çal›flanlar›ndan ayr›mc›l›k konusunda herhangi bir flikayet gündeme gelmemektedir. 16. Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakk›nda Bilgiler Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, "Müflteri memnuniyeti kültürünün Banka genelinde yayg›nlaflmas›n› sa¤lamak, müflteri ba¤l›l›¤› ve sadakatinien yüksek seviyede tutmak" amac›yla 1 Ocak 2001 tarihinde faaliyetlerine bafllam›flt›r. Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti'nin müflterilerine "Hakl› Müflteri Hatt›" markas›yla hizmet sunmaktad›r. Garanti, müflteri memnuniyeti konusunda ba¤›ms›z bir birim oluflturan Türkiye'deki ilk ve tek banka olma özelli¤ini korumaktad›r. Hakl› Müflteri Hatt›, fiikayet Yönetim Sisteminin kalitesini British Standards Institution (BSI)'den ald›¤› ISO 10002:2004 sertifikas›yla belgelendirmifltir. Garanti Bankas› mükemmel müflteri memnuniyeti sa¤layan flikayet yönetim sistemini uluslararas› standartlarda belgeleyen ilk Türk Bankas› olmufltur. Garanti müflterileri her türlü sorun ve flikayetini Hakl› Müflteri Hatt›'na tüm kanallardan iletebilmektedir. Telefon 444 0 338 ‹nternet http://www.garanti.com.tr/hakli_musteri_hatti/ E-posta haklimusteri@garanti.com.tr Mektup PK 338 AVPIM/ISTANBUL Faks (0212) 630 16 68 fiikayet Kutusu Tüm flube hollerinde Hakl› Müflteri Hatt›'na flikayetini ileten müflterilerin memnuniyet ölçümlemesi yap›lmaktad›r. Bu amaçla www.garanti.com.tr internet sitesinde yeralan Hakl› Müflteri Hatt› sayfas›na müflteri memnuniyeti anketi koyularak müflterilerimizin hakl› müflteri hatt›'ndan alm›fl olduklar› hizmetlerden memnun olup olmad›klar› sorgulanmakta, müflteri cevaplar› raporlanmaktad›r. Ayr›ca müflteri taraf›ndan iletilen flikayet mesaj› çözümlenip mesaj kapat›ld›ktan sonra müflteriye sms gönderilerek vermifl oldu¤umuz hizmetten memnun olup olmad›¤› sorgulanmakta, müflteri cevaplar› al›narak raporlanmaktad›r. Anket ve sms gönderimi sonucunda verdi¤imiz hizmetten memnun olmayan müflteriler, memnuniyetlerini sa¤lamak amac›yla tekrar aranmaktad›r. 92 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU Müflteri mesajlar› 3mweb program›na girilmektedir. Programda mesajlar›n aç›l›fl tarihi, gelifl flekli, geri dönüfl flekli, mesajlar›n grup-kanal-kategori konular› kaydedilir. Di¤er kaydedilen alanlar: flube-ATM-personel flikayeti ise bunlar›n kod ve adlar›; çözüm k›sm›nda ise flikayetin hakl›l›¤›, memnuniyet sa¤lan›p sa¤lanamad›¤›, sorunun kayna¤›, faiz iptali ya da zarar tazmini yap›lm›fl ise tutarlar›; özür-jest amaçl› hediye gönderilmifl ise ad›; öneri ise uygulanabilirli¤i. Ayr›ca müflterinin demografik ve iletiflim bilgileri, verimlili¤i ve ba¤l› oldu¤u flube-portföy bilgilerine müflteri numaras› girilerek otomatik olarak ulafl›lmaktad›r. 3mweb program›na girilen tüm bu bilgilere göre Business Objects program›ndan istenen detayda ve on-line rapor al›nabilmektedir. Raporlar›n gruplanmas›nda flu mant›k uygulanmaktad›r: fiikayetlerin en çok hangi konularda yo¤unlaflt›¤›n› ve müflterilerin en çok hangi konularda hassas olduklar›n› tüm Banka çal›flanlar›yla paylaflmak amac›yla, ayl›k mesaj adetleri grup-kanalkategori-konu baz›nda yay›nlanmaktad›r. Özellikle kredi kart›, Ça¤r› Merkezi, ‹nternet flubesi ve personel mesajlar› konusunda s›k tekrarlanan flikayetleri gidermek amac›yla düzeltici önlemler al›nmas› için ilgili birimlere detayl› raporlar sunulmakta ve periyodik toplant›lar yap›lmaktad›r. Müflterilerin flube ya da personel ile ilgili flikayetlerinin, an›nda flube müdürleri ile paylafl›larak bilgi edinilmesi ve önlem almas›na olanak sa¤lanmaktad›r. Müflteriler baz› durumlarda flikayetlerini Hakl› Müflteri Hatt› yerine, baz› tüketici internet sitelerine, kamu kurumlar›na ya da bas›na iletmektedirler. ‹nternet siteleri taraf›m›zdan günlük olarak taranmakta, bas›na yans›yan flikayetler Reklam ve Tan›t›m Müdürlü¤ü, kamuya intikal edenler ise Hukuksal Dan›flmanl›k birimi ile koordineli olarak çözüme kavuflturulmaktad›r. Müflteriler, Banka'n›n kusur ya da ihmali nedeniyle ma¤dur olmufl ise, ma¤duriyet faiz iptali ya da zarar tazmini yoluyla giderilmektedir. Bu konuda, birim müdürlerinin 1.000 YTL'ye kadar yetkisi vard›r. Bu yetkiyi aflan tutarlar için Genel Müdür Yard›mc›s›'n›n onay› al›n›r. Hakl› Müflteri Hatt› tüm müflterilerin flikayet ve sorunlar›na tek merkezde, kalite standartlar›na uygun bir flekilde etkin ve seri çözüm bulman›n d›fl›nda, müflteri memnuniyeti kültürünün tüm Banka genelinde yayg›nlaflmas› için de çal›flmaktad›r. Bu amaçla; • Müflterilerden takdir veya teflekkür mesaj› alan personel, baflar› program› kapsam›nda ödüllendirilerek teflvik edilmektedir. • Garanti'nin tüm flubeleri ziyaret edilerek Banka'n›n vizyonu, çal›flma yöntemi ve çal›flanlardan beklentiler anlat›lmaktad›r. • Birimin öncülü¤ünde ve her kesimden Garanti çal›flan›n›n kat›l›m› ile Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas› oluflturulmufltur. Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas›'n›n özüne uygun olarak uygulanmas›n›n takipçili¤ini yapmaktad›r. 17. Sosyal Sorumluluk Misyonunu bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl› tutmayan Garanti, ekonomideki geleneksel rolüne ek olarak, topluma katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rma ilkesiyle hareket etmektedir. Ticari faaliyetlerinde gözetti¤i bu unsuru, destek verdi¤i kültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre gibi alanlara da yans›tmakta, sponsorluk faaliyetlerinin yan› s›ra kendi kurumlar›n› da oluflturarak deste¤inin sürekli olmas›n› sa¤lamaktad›r. Garanti, toplumun yaflam kalitesini art›rmak ve sürdürülebilir k›lmak için, projeleri desteklemenin yan› s›ra aktif rol de üstlenmektedir. Bu kapsamda e¤itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal›fl›rken, yer ald›¤› uluslararas› kültür sanat projeleriyle Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmaktad›r. Banka'n›n toplumsal paylafl›m projeleri ve 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet döneminde gerçeklefltirilen proje ve etkinlikler hakk›nda detayl› bilgi, y›ll›k raporun 58. sayfas›nda yer almaktad›r. Bölüm IV - Yönetim Kurulu 18. Yönetim Kurulu'nun Yap›s›, Oluflumu ve Ba¤›ms›z Üyeler Yönetim Kurulu üyeleri içinde icrac› üyeler, Ferit Faik fiahenk, Ergun Özen, Süleyman Sözen, Ahmet Kamil Esirtgen, Charles Edward Alexander, Oliver Bernard Robert Vincent Piani ve Dmitri Lysander Stockton, icrac› olmayan üyeler ise Muammer Cüneyt Sezgin ve Des O'Shea'd›r. Yönetim Kurulu Baflkan› Ferit Faik fiahenk, Genel Müdür Ergun Özen'dir. Yönetim Kurulu'nda Bankac›l›k Kanunu'ndaki düzenlemelere paralel olarak icrai görevi bulunmayan iki üye bulunmaktad›r. Yönetim Kurulu üyelerinin flirket d›fl›nda baflka görev veya görevler almas›n›n belirli kurallara ba¤lan›p ba¤lanamad›¤› ve/veya s›n›rland›r›l›p s›n›rland›r›lma›¤› hususunda Türk Ticaret Kanunu'na ve ilgili di¤er mevzuata uygun düzenlemeler benimsenmifltir. 93 19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri Garanti'de Yönetim Kurulu üye seçimi, SPK Kurumsal Yönetim ‹lkeleri IV. Bölümü'nün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5 maddelerinde yer alan niteliklerle örtüflüp, Bankalar Kanunu'nun ilgili maddelerine istinaden gerçeklefltirilmektedir. 20. fiirket'in Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri Garanti'nin vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt›r. Banka'n›n misyonu ise, etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle müflterilerine, hissedarlar›na, çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rmakt›r. Vizyon ve misyonu, Garanti'nin ‹ngilizce ve Türkçe internet sitelerinde kamuoyunun bilgisine sunulmaktad›r. Ayr›ca gerek Yönetim Kurulu gerekse Garanti'nin üst yönetimi yaz›l› ve sözlü medya arac›l›¤›yla yapt›klar› görüflme, röportaj ve di¤er yay›nlarla Banka'n›n misyon ve vizyonunu kamuoyuna duyurmaktad›rlar. Garanti'nin stratejisi ve stratejisinin temel yap› tafllar›na iliflkin bilgi, y›ll›k raporun 10 ve 11 sayfalar›nda yer almaktad›r. Söz konusu strateji çerçevesinde Garanti'nin bütçesi, k›sa, orta ve uzun vadeli ifl planlar› oluflturulmakta; hedef gerçekleflme raporlar› haftal›k olarak izlenmekte ve her üç ayda bir Banka üst yönetimi ayr› ayr› flube ve bölge müdürlükleriyle hedef gerçekleflmelerine iliflkin performans toplant›lar› düzenlemektedir. Ayr›ca stratejik hedeflere yönelik fiili gerçekleflmeler, Garanti'nin yönetim bilgilendirme ve raporlama (MIS) altyap›s›, sistemler ve ekranlar vas›tas›yla da anl›k olarak izlenebilmektedir. 21. Risk Yönetimi ve ‹ç Kontrol Mekanizmas› ‹ç denetim ve risk yönetim politika ve stratejilerini oluflturmak ve ifllerli¤ini kontrol etmek, nihai olarak Yönetim Kurulu fonksiyonlar› aras›nda yer almaktad›r. Buna uygun olarak, iç denetim faaliyetlerini yürüten Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, iç kontrol faaliyetlerini yürüten ‹ç Kontrol Merkezi, risk yönetim faaliyetlerini yürüten Risk Yönetim Müdürlü¤ü, d›fl doland›r›c›l›k eylemlerinin izlenmesi ve engellenmesi faaliyetlerini yürüten Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü ve karaparan›n aklanmas›n›n önlenmesine yönelik faaliyetleri yürüten Uyum Görevlisi do¤rudan Yönetim Kurulu'na ba¤l› olarak çal›flmaktad›r. Bu fonksiyonlar› yerine getiren birimler, erkler ayr›l›¤› prensibine uygun olarak yap›land›r›lm›flt›r ve icrac› faaliyetlerden ba¤›ms›z bir flekilde çal›flmakta, raporlamalar›n› do¤rudan Yönetim Kurulu'na yapmaktad›rlar. Mevcut yap›lanman›n Banka organizasyonu içindeki yeri afla¤›daki gibidir. Yönetim Kurulu Denetim Komitesi Risk Yönetimi Müdürlü¤ü ‹ç Kontrol Merkezi Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› Uyum Görevlisi Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü Genel Müdür Operasyon Hizmetleri Hazine Bireysel Bankac›l›k ‹nsan Kaynaklar› ve Yat›r›m Bankac›l›¤› Küçük ve Orta Boy ‹flletmeler Bankac›l›¤› Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k Hukuk Hizmetleri Destek Hizmetleri Krediler Ticari Bankac›l›k Uluslararas› ‹fl Gelifltirme 94 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU ‹ç Kontrol Sistemi; Yönetim Kurulu'nun belirledi¤i çerçevede, Banka'n›n faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve raporlama sisteminin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini ve bilgilerin zaman›nda elde edilebilirli¤ini sa¤lamak üzere her seviyedeki Banka personeli taraf›ndan uyulacak ve uygulanacak sürekli kontrol faaliyetleri ve bunlara iliflkin mekanizmalar›n bütününden oluflmaktad›r. Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, Bankac›l›k Kanunu baflta olmak üzere yasal düzenlemeler ve Banka yönetmeliklerine uygun biçimde ve günlük faaliyetlerden ba¤›ms›z olarak, öncelikle iç kontrol ve risk yönetim sistemlerine yönelik olmak üzere, Banka'n›n tüm faaliyet ve birimlerini kapsayacak flekilde sistematik denetimler yapmaktad›r. Bu çerçevede, Banka'n›n yurt içi ve yurt d›fl› flubeleri ile genel müdürlük birimleri ve Garanti'nin konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda denetim çal›flmalar› gerçeklefltirilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r. Risk Yönetim Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, Banka'n›n gelecekteki nakit ak›mlar›n›n ihtiva etti¤i risk-getiri yap›s›n›, buna ba¤l› olarak faaliyetlerin niteli¤ini ve düzeyini izlemek, kontrol alt›nda tutmak ve gerekti¤inde de¤ifltirmek amac›yla uygulamaya koydu¤u standart belirleme, bilgilendirme, standartlara uygunlu¤u tespit etme, karar alma ve uygulama sürecine iliflkin mekanizmalar›n tümünü oluflturmaktad›r. Banka'n›n faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin bir arada ölçüldü¤ü ve ifltirak risklerinin de dikkate al›narak yönetildi¤i, mevzuatla uyumlu entegre bir risk yönetimi sistemi kurmak ve bu sisteme dayal› olarak Garanti'nin de¤erini maksimize edecek optimum risk-getiri-sermaye dengesini kurmaya dönük bir yap›y› Banka genelinde oluflturmak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü'nün fonksiyonlar›ndand›r. Karmafl›klaflan ve ileri teknoloji kullan›larak yap›lan doland›r›c›l›k eylemlerine daha etkin çözümler gelifltirmek ve önlemler getirmek amac›yla, “bütünsel doland›r›c›l›k önleme“ yaklafl›m› içinde olan Bankam›z, farkl› yap›lar alt›nda faaliyet gösteren, kredi kart›, internet ve baflvuru doland›r›c›l›k önleme ekiplerini 2007 Eylül ay›nda “Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü “ ad› ile tek birim alt›nda toplam›flt›r. Bu yaklafl›m ve yap›lanma ile konusunda öncülük ederek yenilik getirmifltir. Birim bütünsel bir yaklafl›mla doland›r›c›l›k eylemlerini önleyerek, bu eylemler nedeniyle maruz kal›nan risklerin minimize edilmesini, Banka kay›plar›n›n azalt›lmas›n›, daha etkin operasyonel güvenlik önlemlerinin tesis edilmesini hedeflemektedir. Tespit edilen flüpheli ifllem ve baflvurulardaki hata pay›n›n azalt›larak zaman ve iflgücü tasarrufu sa¤lanmas›, operasyonel verimlili¤in art›r›lmas› ve Banka genelinde güvenli operasyon kültürünün ve bilincinin yerlefltirilmesi de birimin hedefleri aras›ndad›r. ‹lgili birimlerin çal›flmalar› do¤rudan Yönetim Kurulu Üyesi'ne raporlanmakta, ayr›ca Denetim Komitesi'nde düzenli olarak de¤erlendirilmekte ve aksiyonlar planlanmaktad›r. Denetim Komitesi Komite, halihaz›rda icrai görevi bulunmayan iki Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad›r. Komite Üyeleri: Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi) Komite Faaliyetleri Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi; • Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemlerle muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek, • Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, • Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla sorumludur. Bu kapsamda Denetim Komitesi; • ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, • ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek, 95 • ‹ç denetim sisteminin Banka'n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p kapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin banka içi düzenlemeleri incelemek, • Denetim Komitesi'ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek, • Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek, • ‹ç denetim planlar›n› incelemek, • Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin ald›¤› önlemleri izlemek, • Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini gözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar›yla bunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini de¤erlendirmek, • Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin yeterlili¤ini izlemek, • Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun olarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek ile görevli ve yetkilidir. Denetim Komitesi 2007 y›l›nda yedi kez toplanm›flt›r. Denetim Komitesi üyeleri tüm toplant›larda haz›r bulunmufltur. Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Cüneyt Sezgin(Yönetim Kurulu Üyesi) Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›) Bar›fl Karaayvaz (Birim Müdürü) Ebru Ogan (Birim Müdürü) Metin K›l›ç (Birim Müdürü) Komite Faaliyetleri • Banka'n›n ât›l YP likiditesini belirlemek; • Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› parametrelerini takip etmek; • Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek; likidite krizi durumunda Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve d›fl faktörleri takip etmek; • Likidite Kriz Plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak; müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek; ve komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa¤lamaktan sorumludur. Di¤er Komiteler Banka'n›n ilgili birimleriyle bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir. Piyasa Riski Komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al›msat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Kredi Riski Komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Operasyonel Risk Komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir. 96 BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU 22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumluluklar› Garanti Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerinin yetki ve sorumluluklar›na ait detaylara, Garanti web sitesinde yay›nlanmakta olan Banka Ana Sözleflmesi'nin 18. ve 32. maddelerinde aç›k bir flekilde yer verilmifltir. 23. Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esaslar› Yönetim Kurulu toplant› gündemi esas olarak Genel Müdür'ün görüflme talep etti¤i hususlar ile Yönetim Kurulu üyelerinden herhangi birinin gündeme ilave edilmesini istedi¤i konulardan oluflmaktad›r. Yönetim Kurulu ayda bir kez toplanmakta, toplant› günleri y›lbafl›nda bütün üyelere sirküle edilmektedir. Yönetim Kurulu üyeleri aras›nda ve genel müdürlükle iletiflimi sa¤lamak üzere bir sekretarya kurulmufl bulunmaktad›r. Yönetim Kurulu üyelerinin Yönetim Kurulu toplant›lar›nda do¤al olarak her konuda farkl› görüfl, aç›klama ve bu konuda kararlara flerh düflme olana¤› bulunmaktad›r. Garanti Yönetim Kurulu'nda yasal düzenlemelere paralel olarak ba¤›ms›z üye bulunmamaktad›r. 24. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤› Banka Yönetim Kurulu üyelerinin dönem içinde Garanti ile ifllem yapmalar› ve rekabet yasa¤›n›n uygulan›p uygulanmamas› konular›nda, Yönetim Kurulu üyelerinin ifllem yapmalar› ve rekabet etmeleri halinde oluflabilecek ç›kar çat›flmalar›n› düzenleyen Türk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335. maddelerine paralel uygulamalar benimsenmifltir. 25. Etik Kurallar Garanti Yönetim Kurulu taraf›ndan belirlenmifl bir kurumsal yönetim ilkeleri bütünü bulunmamakla birlikte, Banka'n›n, kurumsal yönetim ilkeleri ve etik de¤erlere verdi¤i önem paralelinde çal›flanlar›n›n davran›fllar›n› ve ifl iliflkilerini düzenlemek amac›yla ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü taraf›ndan belirlenmifl bir Etik ‹lkeler El Kitab› ve bu konuda yay›nlanm›fl bir duyuru bulunmaktad›r. Etik ‹lkeler El Kitab›'nda Banka kaynaklar›, iliflkiler, risk, f›rsat eflitli¤i ve sorumluluklar ile cinsel taciz konular›nda etik ilkelere yer verilmekte, etik ilkelere uygun çal›flma ortam›n›n yarat›lmas›nda yöneticilerin sorumluluklar› belirtilmekte ve etik ilkelere ayk›r› davran›fllarda Banka Disiplin Kurulu'nun yetkili oldu¤u cezalar aç›klanmaktad›r. Kitapta yer verilen etik ilkelere ayk›r› davran›fllar, yasalara, topluma ve Garanti'nin de¤er yarg›lar›na ters düflen, çal›flanlar›n ve müflterilerin haklar›n› ihlal eden, Banka'n›n operasyon maliyetini yükseltip, verimlili¤i düflüren tüm faaliyetleri kapsamaktad›r. Garanti'nin inanc›; toplam kalite anlay›fl›n›n, ancak do¤ruluk, dürüstlük ve sayg› temeline dayal› insan kaynaklar› politikas›n›n, çal›flma prensiplerinin ve etik ilkelerin ödünsüz uygulanmas›yla gerçekleflece¤idir. Etik ‹lkeler El Kitab›'na ek olarak, vazgeçilmez de¤erler gerek tüm çal›flanlara aç›k intranet sitesinde gerekse kamuoyuna aç›k internet sitesinde duyurulmaktad›r. Ayr›ca Garanti, müflteri odakl›l›k felsefesi paralelinde ilke ve de¤erlerini Müflteri Memnuniyeti Anayasas› kitap盤› alt›nda toplayarak tüm çal›flanlar›n›n ve müflterilerinin bilgisine sunmufltur. 26. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Say›, Yap› ve Ba¤›ms›zl›¤› Garanti, kurumsal yönetim prensiplerine verdi¤i önemin bir sonucu olarak, oluflturulmas›na iliflkin herhangi bir yasal düzenleme olmad›¤› dönemde, Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard›mc› olmak, Banka ve yat›r›mc›lar›n ç›karlar›n› daha etkin bir flekilde korumak amac›yla Denetim Komitesi'ni oluflturmufltur. Komite, nihai ve birinci derece sorumluluk Yönetim Kurulu'nda olmak üzere 2001 y›l›ndan itibaren etkin bir flekilde çal›flmaktad›r. Komite'nin görev ve sorumluluklar›n›n Bankac›l›k Kanunu ve bu konudaki yönetmeliklerle tam olarak uyumlu hale getirilmesine yönelik çal›flmalar tamamlanm›flt›r. Denetim Komitesi'nin kurulufl ve iflleyifli ile ilgili detayl› bilgiye bu raporun 21. maddesinde yer verilmektedir. 27. Yönetim Kurulu'na Sa¤lanan Mali Haklar Yönetim Kurulu üyelerine huzur hakk› verilir. Huzur hakk› bedeli Genel Kurul Toplant›s›'nda belirlenmektedir. Banka'n›n herhangi bir Yönetim Kurulu üyesine ve yöneticilerine borç, kredi ve flahsi kredi ad› alt›nda kredi ve lehine kefalet gibi teminatlar verilmemifltir. Bölüm III KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Ba¤›ms›z Denetim Raporu 98 BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na: Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide olmayan bilançosu ile ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait gelir tablosu, nakit ak›fl tablosu, özkaynak de¤iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c› notlar›n bir özetini denetlemifl bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlar› ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak ve hata ya da suistimal dolay›s›yla önemlilik arzeden ölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n› ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebe politikalar›n›n seçilmesi ve uygulanmas›ndan sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluflunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama: Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir. Ba¤›ms›z denetimimiz, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalarda Ba¤›ms›z Denetim Gerçeklefltirecek Kurulufllar›n Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik ve uluslararas› denetim standartlar›na uyumlu olarak gerçeklefltirilmifltir. Finansal tablolar›n önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde ba¤›ms›z denetim planlanm›fl ve gerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t› toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu teknikler istihdam etti¤imiz ba¤›ms›z denetçilerin insiyatifine b›rak›lm›fl, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulanan muhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterli ve uygun denetim kan›t› sa¤lanm›flt›r. Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü: Görüflümüze göre, iliflikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas› Afi’nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 37’nci maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r. ‹stanbul, 15 fiubat 2008 Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Anonim fiirketi Murat ALSAN Sorumlu Ortak, Bafldenetçi 99 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Ortaklar Ola¤an Genel Kurulu’na Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin 2007 takvim y›l› ifllem ve hesaplar›, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kanunu, genel kabul görmüfl muhasebe kurallar›, ilgili mevzuat ve Banka’n›n Ana Sözleflme hükümleri göz önünde bulundurularak taraf›m›zca denetlenmifl ve Banka’n›n Bilanço, Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n muhasebe kay›tlar›na ve kay›tlar›n da ilgili belgelere uygunlu¤u belirlenmifltir. Bu sonuçlara göre Yönetim Kurulu’nca görüfllerinize sunulan 2007 y›l› Bilanço ile Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n onaylanmas›n› önerir, ayr›ca net kâr tutar›n›n Yönetim Kurulu taraf›ndan önerilen esaslar çerçevesinde tahsisi hususundaki mutabakat›m›z› arz ederiz. Sayg›lar›m›zla, MURAT ‹NAN DENETÇ‹ ALTAN REHA GÖKSU DENETÇ‹ 100 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER TÜRK‹YE GARANT‹ BANKASI Afi’N‹N 31 ARALIK 2007 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No: 2 Befliktafl 34340 Istanbul Telefon: 212 318 18 18 Faks: 212 216 64 22 www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ‹le Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal rapor afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r: 1. Banka Hakk›nda Genel Bilgiler 2. Bankan›n Konsolide Olmayan Finansal Tablolar› 3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar 4. Bankan›n Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler 5. Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar 6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar 7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Ferit F. fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› S. Ergun Özen Genel Müdür Ayd›n fienel Genel Müdür Yard›mc›s› Mustafa Kelefl Finansal Muhasebe Yöneticisi M. Cüneyt Sezgin Denetim Komitesi Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü Tel No: (0212) 318 23 50 Fax No: (0212) 216 59 02 Des O’Shea Denetim Komitesi Üyesi 101 B‹R‹NC‹ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi II. Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimi do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u guruba iliflkin aç›klama III. Banka’n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile Banka’da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama IV. Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar V. Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi Sayfa No: 102 102 102 103 103 ‹K‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Bilançolar-Aktif kalemler II. Bilançolar-Pasif kalemler III. Naz›m hesaplar tablosu IV. Gelir tablosu V. Özkaynaklarda muhasebelefltirilen gelir gider kalemlerine iliflkin tablo VI. Özkaynak de¤iflim tablosu VII. Nakit ak›fl tablosu VIII. Kâr da¤›t›m tablosu 104 105 106 107 108 109 110 111 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar› I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar III. ‹fltirak ve ba¤l› ortal›klara iliflkin bilgiler IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar V. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar X. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar XI. Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda aç›klamalar XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XVI. Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar XVII. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XVIII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar XIX. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar XX. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar XXI. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar XXII. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar XXIII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar XXIV. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 112 112 113 113 113 113 113 114 115 115 115 115 116 116 117 117 117 118 119 119 119 119 119 120 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler I. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar II. Kredi riskine iliflkin aç›klamalar III. Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar IV. Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar V. Kur riskine iliflkin aç›klamalar VI. Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar VII. Likidite riskine iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar 122 124 127 127 128 130 133 134 134 BEfi‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar I. Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar II. Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar III. Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar IV. Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VI. Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar VIII. Banka’n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar IX. Bilanço sonras› hususlar 134 150 156 159 163 164 165 167 167 ALTINCI BÖLÜM Di¤er Aç›klamalar I. Banka'n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 167 YED‹NC‹ BÖLÜM Ba¤›ms›z Denetim Raporu I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 169 102 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 1 Genel bilgiler 1.1 Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi: Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›nlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 583, yurtd›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir. 1.2 Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama: 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n %30,52 hissesine sahip olan ve Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubu olarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric (“GE”) grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. 27 Aral›k 2007 tarihinde ise GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti sahibi oldu¤u %4,65 oran›nda ve 97.650 YTL nominal de¤erde 9.765.000.000 adet Türkiye Garanti Bankas› Afi hisse senetlerini Do¤ufl Holding Afi’ye satm›flt›r. Do¤ufl Grubu 1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 19.800'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü yan›nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye’deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. ‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu’nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r. Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir. Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir. General Electric Grubu GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal-bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir. GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazla çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r: GE Tüketici Finansman› GE Ticari Finansman GE Sa¤l›k GE Endüstriyel GE Alt Yap› NBC Universal GE'nin alt› temel ifl kolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir. GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad›r. 1.3 Banka’n›n Yönetim Kurulu Baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤iflikler ile Banka’da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar: Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri: Ad› Soyad› Ferit Faik fiahenk Süleyman Sözen Muammer Cüneyt Sezgin Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Charles Edward Alexander Des O’Shea Oliver B.R.V. Piani Dimitri Lysander Stockton Sait Ergun Özen Görevi Yönetim Kurulu Baflkan› Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi & Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi & Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi & Genel Müdür Göreve Atanma Tarihi 18.04.2001 08.07.2003 Ö¤renim Durumu Lisans Lisans Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi 17 y›l 25 y›l 30.06.2004 19.03.1992 22.12.2005 Doktora Doktora Lisans 22 y›l 33 y›l 27 y›l 02.11.2006 21.02.2007 22.12.2005 14.05.2003 Yüksek Lisans Yüksek Lisans Lisans Lisans 30 y›l 26 y›l 16 y›l 20 y›l Banka’n›n yönetim kurulu üyeli¤inden 21 fiubat 2007 tarihinde ayr›lan Richard Alan Laxer’in yerine Oliver B.R.V. Piani kalan süreyi tamamlamak üzere seçilmifl ve 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda onaylanm›flt›r. 103 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Genel Müdür ve Yard›mc›lar›: Ad› Soyad› Görevi Sait Ergun Özen Genel Müdür Adnan Memifl GMY-Destek Hizmetleri Afzal Mohammed Modak GMY-Finans & Muhasebe Ali Fuat Erbil GMY-Bireysel Bankac›l›k Ali Temel GMY-Krediler Gökhan Erün GMY-‹nsan Kaynaklar› & Yat›r›m Bankac›l›¤› Faruk Nafiz Karadere GMY-KOB‹ Bankac›l›¤› Halil Hüsnü Erel GMY-Operasyon Hizmetleri Uruz Ersözo¤lu GMY-Hazine Tolga Egemen GMY-Finansal Kurumlar & Kurumsal Bankac›l›k Turgay Gönensin GMY-Ticari Bankac›l›k Ayd›n fienel GMY-Genel Muhasebe & Finansal Raporlama Zekeriya Öztürk GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme Göreve Atanma Tarihi 01.04.2000 03.06.1991 20.07.2007 30.04.1999 21.10.1999 18.08.2005 01.05.1999 16.06.1997 03.04.2006 21.09.2000 15.12.2001 02.03.2006 02.03.2006 Ö¤renim Durumu Lisans Lisans Yüksek Lisans Doktora Lisans Yüksek Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Yüksek Lisans Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi 20 y›l 29 y›l 22 y›l 15 y›l 17 y›l 13 y›l 25 y›l 22 y›l 16 y›l 15 y›l 22 y›l 26 y›l 12 y›l Ödenmifl Paylar 559.900 437.856 Ödenmemifl Paylar - Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içerisinde pay› yoktur. 1.4 Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar Ad Soyad/Ticaret Unvan› Do¤ufl Holding Afi GE Araflt›rma ve Müflavirlik Ltd. fiti Pay Tutarlar› 559.900 437.856 Pay Oranlar› 26,6619 20,8503 Banka’n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme’ye göre %5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›, sermayenin %5’i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n %5’inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra da¤›t›labilir tutar›n %10’u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r. 1.5 Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgi: Banka’n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'nin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir; • • • • • • Her türlü bankac›l›k ifllemleri, Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkanlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini sat›n almak ve satmak, Bankac›l›kla müteraffik vekalet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak, Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er pay senetleri ve tahvilleri sat›n almak ve satmak, D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›, Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme’de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›’nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflmeye eklenir. Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r. Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r. Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önem vermektedir. 104 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. AKT‹F KALEMLER NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar BANKALAR PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler KRED‹LER Krediler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna Kulland›r›lan Krediler Di¤er Takipteki Krediler Özel Karfl›l›klar (-) FAKTOR‹NG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler ‹fiT‹RAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali ‹fltirakler Mali Olmayan ‹fltirakler BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (‹fi ORTAKLIKLARI) (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortakl›klar Mali Olmayan Ortakl›klar K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacaklar› Faaliyet Kiralamas› Alacaklar› Di¤er Kazan›lmam›fl Gelirler (-) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) fierefiye Di¤er YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER (Net) VERG‹ VARLI⁄I Cari Vergi Varl›¤› Ertelenmifl Vergi Varl›¤› SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIKLAR (Net) Sat›fl Amaçl› Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin D‹⁄ER AKT‹FLER AKT‹F TOPLAMI Dipnot (5.1.1) (5.1.2) (5.1.3) (5.1.4) (5.1.5) (5.7) (5.1.6) (5.1.7) (5.1.8) (5.1.9) (5.1.10) (5.1.11) (5.1.12) (5.1.13) (5.1.14) (5.1.15) (5.1.16) (5.1.17) TP 3.186.964 71.478 31.327 21.552 9.775 40.151 804.865 9.776.793 44.751 9.598.339 133.703 22.491.701 22.184.686 143.007 22.041.679 846.538 539.523 3.294.938 3.291.736 3.202 11.312 11.312 11.312 249.646 241.370 8.276 939.455 96.663 96.663 52.944 52.944 CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 YP 4.040.903 74.162 64.928 64.928 9.234 2.328.118 3.325.681 37.674 2.104.697 1.183.310 14.726.185 14.726.185 306.366 14.419.819 648.827 648.827 327.762 327.762 31.960 31.960 375 351 351 - Toplam 7.227.867 145.640 96.255 86.480 9.775 49.385 3.132.983 13.102.474 82.425 11.703.036 1.317.013 37.217.886 36.910.871 449.373 36.461.498 846.538 539.523 3.943.765 3.940.563 3.202 11.312 11.312 11.312 577.408 569.132 8.276 31.960 31.960 939.830 97.014 97.014 52.944 52.944 TP 1.885.335 67.621 57.403 50.492 6.911 10.218 62.480 5.620.223 45.825 5.574.398 16.529.337 16.343.992 14.934 16.329.058 636.589 451.244 3.802.826 3.800.874 1.952 313.436 305.546 7.890 884.325 67.515 67.515 38.188 38.188 ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 YP Toplam 3.391.537 5.276.872 80.838 148.459 76.766 134.169 75.993 126.485 773 7.684 4.072 14.290 833.962 896.442 4.008.884 9.629.107 21.668 67.493 2.937.365 8.511.763 1.049.851 1.049.851 10.821.153 27.350.490 10.821.153 27.165.145 130.240 145.174 10.690.913 27.019.971 636.589 451.244 816.021 4.618.847 816.021 4.616.895 1.952 290.716 604.152 290.716 596.262 7.890 4.799 4.799 4.799 4.799 1.121 885.446 203 67.718 203 67.718 38.188 38.188 112.850 112.850 897.721 86.828 112.850 112.850 984.549 115.154 115.154 542.620 108.619 115.154 115.154 651.239 41.987.330 25.591.152 67.578.482 29.929.060 20.357.853 50.286.913 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 105 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI PAS‹F KALEMLER Dipnot MEVDUAT (5.2.1) Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubunun Mevduat› (5.7) Di¤er ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR (5.2.2) ALINAN KRED‹LER (5.2.3) PARA P‹YASALARINA BORÇLAR Bankalararas› Para Piyasalar›na Borçlar ‹MKB Takasbank Piyasas›na Borçlar Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonlar› Di¤er MUHTEL‹F BORÇLAR D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR (5.2.4) FAKTOR‹NG BORÇLARI K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (5.2.5) Finansal Kiralama Borçlar› Faaliyet Kiralamas› Borçlar› Di¤er Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR (5.2.6) Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar KARfiILIKLAR (5.2.7) Genel Karfl›l›klar Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤› Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) Di¤er Karfl›l›klar VERG‹ BORCU (5.2.8) Cari Vergi Borcu Ertelenmifl Vergi Borcu SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (5.2.9) 14.1 Sat›fl Amaçl› 14.2 Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin XV. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER (5.2.10) XVI. ÖZKAYNAKLAR (5.2.11) 16.1 Ödenmifl Sermaye 16.2 Sermaye Yedekleri 16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri 16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› 16.2.3 Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› 16.2.4 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› 16.2.6 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme Farklar› 16.2.7 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (‹fl Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 16.2.8 Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) 16.2.9 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar›n Birikmifl De¤erleme Farklar› 16.2.10 Di¤er Sermaye Yedekleri 16.3 Kâr Yedekleri 16.3.1 Yasal Yedekler 16.3.2 Statü Yedekleri 16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler 16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri 16.4 Kâr veya Zarar 16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr/Zarar› 16.4.2 Dönem Net Kâr/Zarar› I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. PAS‹F TOPLAMI TP 20.012.623 304.065 19.708.558 428.635 1.282.828 7.447.905 7.447.905 1.819.991 862.906 3.075 3.379 304 541.116 265.965 140.372 134.779 210.225 210.225 - CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 YP 19.085.479 171.726 18.913.753 22.642 7.275.816 728.986 728.986 11.574 292.951 51.663 55.024 3.361 249 249 20.222 14.695 5.527 77 77 - Toplam 39.098.102 475.791 38.622.311 451.277 8.558.644 8.176.891 8.176.891 1.831.565 1.155.857 54.738 58.403 3.665 249 249 561.338 280.660 140.372 140.306 210.302 210.302 - TP 14.242.516 304.310 13.938.206 219.766 510.041 4.256.772 4.256.772 1.311.410 105.889 298 336 38 413.046 148.747 128.818 135.481 192.765 192.765 - 6.736.584 2.100.000 893.304 95.507 29.864 2.453 (7.074) 596.400 146.535 144.014 112.550 31.464 596.400 6.883.119 2.100.000 1.037.318 208.057 29.864 2.453 24.390 4.593.631 2.100.000 816.815 67.782 2.147 4.698 (30.366) 76.662 74.485 71.337 3.148 4.670.293 2.100.000 891.300 139.119 2.147 4.698 (27.218) 772.554 1.427.664 153.690 1.275.689 (1.715) 2.315.616 2.315.616 2.521 2.521 - 772.554 1.430.185 156.211 1.275.689 (1.715) 2.315.616 2.315.616 772.554 613.153 89.957 523.677 (481) 1.063.663 1.063.663 2.177 2.177 - 772.554 615.330 92.134 523.677 (481) 1.063.663 1.063.663 39.345.888 28.232.594 67.578.482 25.846.134 24.440.779 50.286.913 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 YP Toplam 15.896.521 30.139.037 102.394 406.704 15.794.127 29.732.333 3.136 222.902 7.380.364 7.890.405 557.121 4.813.893 557.121 4.813.893 15.420 1.326.830 452.949 558.838 44.440 44.738 49.341 49.677 4.901 4.939 14.083 427.129 9.719 158.466 128.818 4.364 139.845 83 192.848 83 192.848 - 106 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço D›fl› Yükümlülükler Dipnot A. I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.1.13. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.4 3.2.3 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.6 B. IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANT‹ ve KEFALETLER Teminat Mektuplar› Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler Di¤er Teminat Mektuplar› Banka Kredileri ‹thalat Kabul Kredileri Di¤er Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Di¤er Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankas›na Cirolar Di¤er Cirolar Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di¤er Garantilerimizden Di¤er Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cay›lamaz Taahhütler Vadeli Aktif De¤erler Al›m Sat›m Taahhütleri Vadeli Mevduat Al›m Sat›m Taahhütleri ‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü Çekler ‹çin Ödeme Taahhütleri ‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartlar› ve Bankac›l›k Hizmetlerine ‹liflkin Promosyon Uyg. Taah. A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar Di¤er Cay›lamaz Taahhütler Cay›labilir Taahhütler Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri Di¤er Cay›labilir Taahhütler TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri Para ve Faiz Swap ‹fllemleri Swap Para Al›m ‹fllemleri Swap Para Sat›m ‹fllemleri Swap Faiz Al›m ‹fllemleri Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri Para. Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› Para Al›m Opsiyonlar› Para Sat›m Opsiyonlar› Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› Futures Para ‹fllemleri Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› Emanete Al›nan Menkul De¤erler Tahsile Al›nan Çekler Tahsile Al›nan Ticari Senetler Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler ‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler Di¤er Emanet K›ymetler Emanet K›ymet Alanlar REH‹NL‹ KIYMETLER Menkul K›ymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Di¤er Rehinli K›ymetler Rehinli K›ymet Alanlar KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) (5.3.1) (5.3.1) (5.3.2) TP 23.134.813 3.925.972 3.924.978 306.986 303.752 3.314.240 600 600 394 394 13.163.846 13.163.846 48.248 812 2.354.191 1.852.451 24.398 7.619.536 1.264.210 6.044.995 6.044.995 583.139 320.360 262.779 4.328.262 1.181.840 3.143.966 417 2.039 1.015.177 366.159 630.600 10.563 7.855 114.417 83.070 31.347 4.000 129.941.310 46.920.619 21.162.119 20.241.857 4.204.954 1.281.717 7.197 22.775 83.020.691 169.805 11.971.031 157 13.345.519 57.534.009 170 - B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 YP Toplam TP 22.191.738 45.326.551 16.579.521 8.429.994 12.355.966 2.688.511 5.749.874 9.674.852 2.687.808 423.552 730.538 268.378 265.210 568.962 255.968 5.061.112 8.375.352 2.163.462 115.887 116.487 616 107.622 108.222 600 8.265 8.265 16 2.564.233 2.564.627 87 1.649 1.649 2.562.584 2.562.978 87 3.489.188 16.653.034 9.807.443 3.488.798 16.652.644 9.807.443 1.560.461 1.608.709 146.776 812 250 913.337 3.267.528 1.825.959 1.852.451 1.528.984 24.398 19.092 7.619.536 6.134.969 1.015.000 2.279.210 151.413 390 390 390 390 10.272.556 16.317.551 4.083.567 58.282 58.282 58.282 58.282 10.214.274 16.259.269 4.083.567 859.775 1.442.914 356.402 384.789 705.149 235.783 474.986 737.765 120.619 6.811.744 11.140.006 3.380.728 4.132.508 5.314.348 28.567 2.676.084 5.820.050 3.346.038 1.581 1.998 3.010 1.571 3.610 3,113 1.907.105 2.922.282 309.499 896.609 1.262.768 50.768 515.233 1.145.833 258.731 81.200 81.200 113.283 123.846 300.780 308.635 82.650 197.067 36.938 2.219 85.289 36.938 80.431 111.778 553.000 557.000 67.163.648 197.104.958 79.954.475 12.856.015 59.776.634 28.448.874 3.625.534 24.787.653 3.219.699 1.385.719 21.627.576 20.700.068 494.980 4.699.934 3.641.784 1.631.219 2.912.936 864.143 5.402.214 5.409.411 90 18.805 18.805 297.544 320.319 23.090 54.307.633 137.328.324 51.505.601 169.805 207.080 4.942.492 16.913.523 7.584.926 157 237 7.900.332 21.245.851 7.935.629 41.464.466 98.998.475 35.777.559 343 513 170 - 153.076.123 89.355.386 242.431.509 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 96.533.996 ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 YP Toplam 15.402.920 31.982.441 6.837.765 9.526.276 4.575.955 7.263.763 628.922 897.300 240.821 496.789 3.706.212 5.869.674 142.925 143.541 141.356 141.956 1.569 1.585 2.118.885 2.118.972 10.810 10.810 2.108.075 2.108.162 1.586.165 11.393.608 1.585.926 11.393.369 158.806 305.582 250 394.698 2.220.657 1.528.984 19.092 6.134.969 1.032.422 1.183.835 239 239 239 239 6.978.990 11.062.557 7.107 7.107 7.107 7.107 6.971.883 11.055.450 497.943 854.345 193.363 429.146 304.580 425.199 5.736.300 9.117.028 4.392.056 4.420.623 1.330.945 4.676.983 6.664 9.674 6.635 9.748 604.878 914.377 333.396 384.164 120.767 379.498 65.742 65.742 84.973 84.973 34.828 71.766 36.938 34.828 34,828 97.934 97.934 53.878.013 133.832.488 12.781.762 41.230.636 4.408.869 7.628.568 1.926.185 22.626.253 378.927 4.020.711 1.862.917 2.727.060 3.861.442 3.861.532 20.233 20.233 323.189 346.279 41.096.251 92.601.852 207.080 4.770.191 12.355.117 237 5.948.579 13.884.208 30.371.558 66.149.117 5.923 6.093 69.280.933 165.814.929 107 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ ÖNCEK‹ DÖNEM 1/1/2007 1/1/2006 Dipnot 31/12/2007 31/12/2006 (5.4.1) 7.216.606 5.158.574 4.254.452 2.954.320 I. FA‹Z GEL‹RLER‹ 1.1 Kredilerden Al›nan Faizler 1.2 Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler 184.252 125.849 1.3 Bankalardan Al›nan Faizler 265.118 114.430 1.4 Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 1.5 Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler 1.5.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan 1.5.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV 1.5.3 Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 1.7 Di¤er Faiz Gelirleri II. FA‹Z G‹DERLER‹ 2.1 Mevduata Verilen Faizler 2.2 5.538 2.150 2.214.573 1.691.873 17.214 26.704 - - 1.565.595 1.118.310 631.764 546.859 - - 292.673 269.952 4.412.503 3.196.437 3.073.561 2.316.654 Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler 618.733 426.635 2.3 Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler 712.517 449.215 2.4 ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler 2.5 Di¤er Faiz Giderleri III. IV. (5.4.2) - - 7.692 3.933 NET FA‹Z GEL‹R‹/G‹DER‹ (I-II) 2.804.103 1.962.137 NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ 1.197.703 954.120 4.1 Al›nan Ücret ve Komisyonlar 1.612.011 1.254.273 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 4.1.2 Di¤er 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 4.2.2 Di¤er 95.153 85.048 1.516.858 1.169.225 414.308 300.153 322 280 413.986 299.873 V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹ (5.4.3) 49.399 46.945 VI. T‹CAR‹ KÂR/ZARAR (Net) (5.4.4) (135.904) (56.272) 6.1 Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (71.096) 24.875 6.2 Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› (64.808) (81.147) VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) (5.4.5) 1.017.870 212.746 4.933.171 3.119.676 IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-) (5.4.6) 337.644 325.261 X. D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-) (5.4.7) 1.823.411 1.465.052 XI. NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 2.772.116 1.329.363 XII. B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XI+...+XIV) (5.4.8) 2.772.116 1.329.363 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) (5.4.9) 456.500 265.700 16.1 Cari Vergi Karfl›l›¤› 466.608 259.965 16.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› (10.108) 5.735 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 2.315.616 1.063.663 (5.4.10) XVIII. DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER - - 18.1 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Gelirleri - - 18.2 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Kârlar› - - 18.3 Di¤er Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN G‹DERLER (-) - - 19.1 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Giderleri - - 19.2 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Zararlar› - - 19.3 Di¤er Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XVIII-XIX) (5.4.8) - - XXI. DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) (5.4.9) - - 21.1 Cari Vergi Karfl›l›¤› - - 21.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› - - XXII. DURDURULAN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (5.4.10) - - XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (5.4.11) 2.315.616 1.063.663 1.103 507 Hisse Bafl›na Kâr / Zarar (1000 YTL nominal için) ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 108 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynaklarda Muhasebelefltirilen Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R G‹DER KALEMLER‹ MENKUL DE⁄ERLER DE⁄ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN MADD‹ DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI YABANCI PARA ‹fiLEMLER ‹Ç‹N KUR ÇEVR‹M FARKLARI NAK‹T AKIfi R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) VI. YURTDIfiINDAK‹ NET YATIRIM R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) VII. MUHASEBE POL‹T‹KASINDA YAPILAN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE HATALARIN DÜZELT‹LMES‹N‹N ETK‹S‹ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN D‹⁄ER GEL‹R G‹DER UNSURLARI IX. DE⁄ERLEME FARKLARINA A‹T ERTELENM‹fi VERG‹ X. DO⁄RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN NET GEL‹R/G‹DER (I+II+…+IX) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 1.1 Menkul De¤erlerin Gerçe¤e Uygun De¤erindeki Net De¤iflme (Kâr-Zarara Transfer) 1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klardan Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m 1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m 1.4 Di¤er XII. DÖNEME ‹L‹fiK‹N MUHASEBELEfiT‹R‹LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) I. II. III. IV. V. ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2007 31/12/2006 87.159 (38.829) (1.772) (523) 28.412 382 29.115 (8.478) (17.907) 116.529 2.315.616 10.219 (37.958) 8.611 12.816 (55.501) 1.063.663 58.501 - - 2.305.397 2.432.145 1.005.162 1.008.162 (5.5.1) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) (5.5.3) (5.5.4) 2.100.000 - 2.100.000 Dönem ‹çindeki De¤iflimler II. Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl III. Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› IV. Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) 4.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› 4.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› V. Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› VI. Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› VII. ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farklar› IX. Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik X. Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik XI. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi XII. Sermaye Art›r›m› 12.1 Nakden 12.2 ‹ç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi ‹hraç Primi XIV. Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› XV. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› XVI. Di¤er XVII. Dönem Net Kâr› veya Zarar› XVIII. Kâr Da¤›t›m› 18.1 Da¤›t›lan Temettü 18.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar 18.3 Di¤er 2.100.000 - - 772.554 - 772.554 772.554 - - 772.554 772.554 2.100.000 2.100.000 CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem Net Kâr› veya Zarar› Kâr Da¤›t›m› Da¤›t›lan Temettü Yedeklere Aktar›lan Tutarlar Di¤er XIX. XX. 20.1 20.2 20.3 Dipnot Ödenmifl Sermaye Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) Dönem ‹çindeki De¤iflimler Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS Kur Farklar› Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi Sermaye Art›r›m› Nakden ‹ç Kaynaklardan Hisse Senedi ‹hrac› Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Di¤er IV. V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. 14.1 14.2 XV. XVI. XVII. XVIII. ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 I. Dönem Bafl› Bakiyesi II. TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler 2.1 Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) Ödenmifl Sermaye Enf.Düzeltme Fark› - - - - - - - Hisse Senedi ‹hraç Primleri 156.211 (538) 64.615 64.615 - 92.134 92.134 42.778 42.778 - 95 - 49.261 49.261 - - - - - - - Yasal Yedek Statü Akçeler Yedekleri 1.275.689 752.012 752.012 - 523.677 523.677 499.930 499.930 - - 64.587 (40.840) (40.840) 23.747 Ola¤anüstü Yedek Akçe (1.715) (1.234) - (481) (481) - (618) - 137 137 Di¤er Yedekler 2.315.616 2.315.616 - - 1.063.663 1.063.663 - - - Dönem Net Kâr›/(Zarar›) ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. - - - - - - - Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI - (1.063.663) (219.319) (816.627) (27.717) 1.063.663 - (721.286) (178.578) (542.708) - - 708.394 12.892 12.892 721.286 Geçmifl Dönem Kâr›/(Zarar›) 208.057 68.938 - 139.119 139.119 - (24.045) - 194.131 (30.967) (30.967) 163.164 Menkul De¤er. De¤erleme Fark› 29.864 27.717 27.717 2.147 2.147 - - 2.147 2.147 2.453 (2.245) - 4.698 4.698 - 40 (202) - 4.860 4.860 Maddi ve Maddi Ortakl›klardan Olmayan Bedelsiz Duran Hisse Varl›k YDF Senetleri 24.390 51.608 28.316 23.292 - (27.218) (27.218) - (30.771) (405) (30.366) - 3.553 3.553 Riskten Korunma Fonlar› - - - - - - - Sat›fl A./ Durdurulan F. ‹liflkin Dur.V. Bir.De¤.F. 6.883.119 68.938 51.608 28.316 23.292 (1.772) (2.245) 2.315.616 (219.319) (219.319) - 4.670.293 4.670.293 1.063.663 (178.578) (178.578) - (24.045) (30.771) (405) (30.366) 40 (523) (202) - 3.899.624 (58.915) (58.915) 3.840.709 Toplam Özkaynak 109 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynak De¤iflim Tablosu 110 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Nakit Ak›fl Tablosu Dipnot B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2007 31/12/2006 A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI 1.1 Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› 3.312.966 1.386.098 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Al›nan Faizler Ödenen Faizler Al›nan Temettüler Al›nan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Di¤er Kazançlar Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Di¤er 6.775.077 (4.268.323) 49.399 1.701.336 880.578 17.676 (1.454.334) (58.374) (330.069) 4.523.476 (3.045.130) 46.945 1.349.697 885.851 29.773 (1.024.412) (223.263) (1.156.839) 1.2 Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 379.041 1.469.680 38.999 (1.682.698) (9.923.267) (2.319.020) 577.956 8.343.180 1.185.288 4.158.603 68.090 (138.287) (10.087.341) (853.557) 431.963 6.851.019 2.291.094 2.906.699 3.692.007 2.855.778 (2.700.418) (2.444.647) (187) 55.238 (297.507) 44.665 (8.884.570) 5.805.053 (1.118) 578.008 - (14.685) 101.995 (168.121) 367.129 (12.577.412) 8.814.352 (578.302) 1.610.397 - (310.070) (218.544) (178.579) (39.965) - 1.2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl 1.2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› K/Z'a Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV'larda Net (Art›fl) Azal›fl 1.2.3 Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl 1.2.4 Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl 1.2.5 Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl 1.2.6 Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) 1.2.7 Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) 1.2.8 Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) 1.2.9 Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) 1.2.10Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) (5.6.1) (5.6.1) I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 ‹ktisap Edilen ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Elden Ç›kar›lan ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler Di¤er C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› ‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler Di¤er (5.6.1) (219.319) (90.751) - IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi (5.6.1) (251.324) (93.496) V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl 430.195 99.091 VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 2.987.300 2.888.209 3.417.495 2.987.300 (5.6.1) VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 111 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Kâr Da¤›t›m Tablosu B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2007 31/12/2006 I. DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler 2.772.116 456.500 456.500 - 1.329.363 265.700 265.700 - A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 2.315.616 1.063.663 1.3 1.4 1.5 GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-) B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 115.781 570.567 53.183 27.717 B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.629.268 982.763 1.6 1.6.1 1.6.2 1.6.3 1.6.4 1.6.5 1.7 1.8 1.9 1.9.1 1.9.2 1.9.3 1.9.4 1.9.5 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine Kat›lma ‹ntifa Senetlerine Kâra ‹fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ (-) YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-) ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine Kat›lma ‹ntifa Senetlerine Kâra ‹fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) STATÜ YEDEKLER‹ (-) OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER D‹⁄ER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - 181.213 105.000 76,213 38.106 - - - 1.103 110 - 507 51 - - 86 9 - II. 11.432 752.012 - YEDEKLERDEN DA⁄ITIM 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 2.5 DA⁄ITILAN YEDEKLER ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-) ORTAKLARA PAY (-) Hisse Senedi Sahiplerine ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine Kat›lma ‹ntifa Senetlerine Kâra ‹fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY (-) YÖNET‹M KURULUNA PAY (-) III. H‹SSE BAfiINA KÂR 3.1 3.2 3.3 3.4 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ 4.1 4.2 4.3 4.4 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) Kâr da¤›t›m›na iliflkin karar Genel Kurul toplant›s›nda verilecektir. ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 112 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3 Muhasebe politikalar› 3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide olmayan finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›mlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir. Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler, borsada ifllem gören ifltirakler, yabanc› para ba¤l› ortakl›klar, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Banka’n›n finansal tablolar›n›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir. Finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda izlenen muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› 3.2 ile 3.24 no’lu notlar aras›nda aç›klanmaktad›r. 3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar 3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi Banka bilançosunun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik göstermektedir. Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (“YP”) yurtd›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka’n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizli Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özen gösterilmektedir. Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin art›r›lmas›d›r. Banka’n›n yayg›n ve etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay› bu stratejide en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir. Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir. Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r. K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir. Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir. 3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda, yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL’ye çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar› haricinde, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r. 113 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lan menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka yabanc› para finansal borçlar›n›n kur fark› ile yurtd›fl›ndaki net yat›r›m riskinden korunmaktad›r ve bu finansal borçlar›n rayiç bedellerindeki de¤iflimin efektif olan k›sm› özkaynaklar alt›ndaki riskten korunma fonlar›nda muhasebelefltirilmektedir. Banka’n›n yurtd›fl›nda kurulu flubelerinin finansal tablolar›n›n YTL’ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL’ye dönüfltürme iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. 3.3 ‹fltirak ve ba¤l› ortal›klara iliflkin bilgiler Konsolide olmayan finansal tablolarda ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (“TMS 39”)’a göre muhasebelefltirilmektedir. Teflkilatlanm›fl piyasalarda ifllem gören ve gerçe¤e uygun de¤eri güvenilir bir flekilde belirlenebilen ba¤l› ortakl›klar gerçe¤e uygun de¤erleri ile muhasebelefltirilmifltir. Teflkilatlanm›fl piyasalarda ifllem görmeyen ve gerçe¤e uygun de¤eri güvenilir bir flekilde belirlenemeyen ba¤l› ortakl›klar ve ifltirakler, de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflüldükten sonra, maliyet bedelleri ile finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. 3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar Banka’n›n türev ifllemlerini a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri oluflturmaktad›r. Banka’n›n ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r. “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (“TMS 39”)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri “Riskten korunma amaçl›” ve “Al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde meydana gelen farklar, al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemlerde etkin k›s›mlar› özsermayeye, etkin olmayan k›s›mlar› ise gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r. Banka para swaplar›n›n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlemektedir. 3.5 Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”)’da belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir. Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r. ‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir. 3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri; ücret ve komisyonun niteli¤ine göre tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r. 3.7 Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar 3.7.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir. 114 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.7.2 Vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›k ve kredi ve alacaklara iliflkin aç›klamalar Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Önceden vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan iskonto edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab› alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r. 21 fiubat 2007 tarihinde ihraç edilen Tüketici Fiyatlar›na Endeksli Devlet Tahvilleri 5 y›l vadeli ve reel kupon oran› 6 ayl›k % 5 olup, vade boyunca sabit kalmaktad›r. Ayr›ca enflasyon de¤iflimlerinin etkilerine karfl›l›k, T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan ihraç tarihinde yap›lan aç›klamalara göre, ihraç tarihindeki referans endeks ile bilanço tarihindeki referans endeks baz al›narak de¤erleme yap›lmaktad›r. Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir. Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir. Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r. Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir. Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r. 3.8 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda Banka ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder. Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n (“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir. Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. 115 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.9 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erinin alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir. “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki alacaklar bakiyesinden düflülmektedir. Bunlar›n haricindeki finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir. 3.10 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda takip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar› alt›nda “Repoya Konu Edilenler” olarak s›n›fland›r›lmakta ve Banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir. Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu hesaplanmaktad›r. 3.11 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda aç›klamalar Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r. Durdurulan bir faaliyet, Banka’n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka’n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r. 3.12 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar› özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluflmaktad›r. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 38”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. Maddi olmayan duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ay›rmakta iken, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n› h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r. Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar›n›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,67 ile %20 aras›ndad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. 116 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.13 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 16”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r. Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir. Maddi Duran Varl›klar Binalar Kasalar Nakil Araçlar› Di¤er Maddi Duran Varl›klar Tahmini Ekonomik Ömür (Y›l) 50 20-50 5-7 4-20 1 Ocak 2005 Sonras› (%) 4 4-10 30-40 10-50 1 Ocak 2005 Öncesi (%) 2 2-5 15-20 5-25 Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r. Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r. 3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar Banka’n›n aktifinde varl›k, pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere yay›l›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r. Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir. 117 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.15 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülmedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için Banka’dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda sözkonusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda aç›klanmaktad›r. Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar “Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›” hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde iptal edilen karfl›l›k tutarlar› “Di¤er faaliyet gelirleri” hesab›na gelir kaydedilmektedir. 3.16 Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar Koflullu varl›klar, genellikle ekonomik yararlar›n Banka’ya girifl olas›l›¤›n› do¤uran, planlanmam›fl ve di¤er beklenmeyen olaylardan oluflmaktad›r. E¤er koflullu varl›klar›n ekonomik faydalar›n›n Banka’ya giriflleri olas› ise finansal tablo dipnotlar›nda aç›klanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varl›k ve iliflkin geliri, ilgili dönemin finansal tablolar›na yans›t›lmaktad›r. 3.17 Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Türkiye’deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür. ‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS 19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir. Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir: ‹skonto Oran› Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran› Tahmin Edilen Personel Devir H›z› 31/12/2007 %5,71 %5,00 %5,81 31/12/2006 %5,71 %5,00 %5,25 Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda (“TMS 19”) kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r. Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20 nci maddesine göre kurulmufl olan “T.Garanti Bankas› Afi Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü (“Sand›k”)”›n üyesidir. 2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20 nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n ifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumuna (“SSK”) devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar’›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›n›n 9 Kas›m 2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23 üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l› Kanunun geçici 6 nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu’nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r. ‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 9 uncu maddesi kapsam›nda; Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l› Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤erinin afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas› gerekmektedir: a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r. 118 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r. c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r. Sand›k’›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakabe Kanunu’nun 38 inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i” hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 15 fiubat 2008 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir. Vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n (“SSK”)’ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun ilgili maddesi Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde yap›lan baflvurusuna istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih ve 26479 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 22 Mart 2007 günlü, E. 2005/39, K. 2007/33 say›l› karar› ile iptal edilerek, yürürlü¤ü karar›n yay›m tarihinden itibaren durdurulmufltur. Anayasa Mahkemesi'nin Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23'üncü maddesinin birinci f›kras›n›n iptalinin gerekçeli karar› 15 Aral›k 2007 tarih ve 26731 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r. Anayasa Mahkemesi iptal karar›n›n gerekçesi olarak sand›k mensuplar›n›n kazan›lm›fl haklar›nda ortaya ç›kabilecek kay›plar› göstermifltir. Gerekçeli karar›n aç›klanmas›n› takiben TBMM yeni yasal düzenlemeler üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Rapor tarihi itibar›yla bu konudaki yasama çal›flmalar› devam etmektedir. 3.18 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar 3.18.1 Kurumlar Vergisi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32 inci maddesi ile Kurumlar Vergisi oran› %30’ dan %20’ ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Türkiye’deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan (temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30’uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda Türkiye’de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda uygulanan stopaj oran› %15’e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulanmas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz. Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir. Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl mali y›l kârlar›ndan mahsup edilemez. Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25’inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar› de¤iflebilir. 8 Nisan 2006 tarih ve 26133 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5479 Say›l› Kanunun 2. maddesi ile Gelir Vergisi Kanunu'nun "Yat›r›m ‹ndirimi ‹stisnas›"n› düzenleyen 19. maddesi 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kald›r›lm›flt›r. Bununla birlikte, yine ayn› kanunla Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen geçici 69. madde ile yat›r›m indirimi uygulamas›nda geçifl dönemine iliflkin düzenlemeler yap›lm›flt›r. 3.18.2 Ertelenmifl Vergiler Ertelenmifl vergi borcu veya varl›¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n yada borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulur. 119 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) ‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilir. ‹fllemler ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etkileri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilir. Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir. 3.19 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar Banka, gerekti¤inde yurtiçi ve yurtd›fl› kurulufllardan kaynak temin etmektedir. Yurtd›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma araçlar› ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu ifllemler ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir. Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir. 3.20 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. 3.21 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir. 3.22 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r. 3.23 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›), alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi, kabul /aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve Mastercard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles, BusinessCard ve ayr›ca American Express kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur. Banka kurumsal, ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar› ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal ihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n geliflimine de büyük önem vermektedir. Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac› flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir. Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makinalar›, kredi kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r. Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›ndan karfl›lanmaktad›r. 120 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla faaliyet bölümlerine iliflkin bilgiler afla¤›daki tabloda sunulmufltur: Cari Dönem Faaliyet Gelirleri Di¤er Faaliyet Geliri Faaliyet Kâr› ‹fltiraklerden Elde Edilen Gelir Vergi Öncesi Kâr Kurumlar Vergisi Vergi Sonras› Kâr Bireysel Bankac›l›k 1.386.049 1.386.049 971.312 971.312 971.312 Kurumsal Bankac›l›k 1.538.297 1.538.297 896.646 896.646 896.646 Yat›r›m Bankac›l›¤› 758.718 758.718 519.816 519.816 519.816 Di¤er 286.972 913.736 1.200.708 334.943 49.399 384.342 456.500 (72.158) Toplam Faaliyet 3.970.036 913.736 4.883.772 2.722.717 49.399 2.772.116 456.500 2.315.616 Bölüm Varl›klar› ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Da¤›t›lmam›fl Varl›klar Toplam Varl›klar Bölüm Yükümlülükleri Özkaynaklar Da¤›t›lmam›fl Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 13.682.475 13.682.475 23.946.399 23.946.399 23.535.411 23.535.411 15.597.065 15.597.065 27.079.352 27.079.352 19.427.853 19.427.853 2.692.524 588.720 3.281.244 1.724.046 6.883.119 8.607.165 66.989.762 588.720 67.578.482 60.695.363 6.883.119 67.578.482 32.970 - (34.339) - 319 155.938 - 272.545 171.404 337.325 (72.453) - 272.545 171.404 337.644 82.116 - Di¤er Bölüm Kalemleri Sermaye Yat›r›m› Amortisman De¤er Azal›fl› Nakit D›fl› Di¤er Gelir-Gider Yeniden Yap. Maliyetleri 3.24 Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 3.24.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›’n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar Geçmifl dönem finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 nolu notta aç›kland›¤› üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu’nun 1 s›ra Nolu Finansal Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›’na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›’na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, “Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 8”) gere¤i geçmifl dönem kârlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir. 31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak Kur Farklar›n›n Düzeltilmesi 31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu 194.131 - Dönem Net Kâr veya Zarar› 708.394 (8.576) Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› 459.041 (9.805) Toplam Özkaynaklar 3.899.624 (18.381) - (6.198) (23.290) (29.488) - (3.301) (7.745) (11.046) (30.967) 163.164 30.967 721.286 418.201 3.840.709 121 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.24.2 Di¤er S›n›flamalar 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “YP Krediler” içerisinde yer alan 1.209.033 YTL tutar›ndaki Dövize Endeksli Kredi “TP Krediler” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “Mali Olmayan ‹fltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin %10,15’ini oluflturan 1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “Net Ücret ve Komisyon Gelirleri” içerisinde yer alan, 95.424 YTL “Nakdi Kredilerden Al›nan Ücret ve Komisyonlar” “Kredilerden Al›nan Faiz Gelirleri” içerisinde, 35.093 YTL “Nakdi Kredilere Verilen Ücret ve Komisyonlar” ise “Kullan›lan Kredilere Verilen Faiz Giderleri” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r. 4 Mali bünyeye iliflkin bilgiler 4.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar Banka’n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %15,38’dir. 4.1.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r. Özkaynaklar›n hesaplanmas›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r. Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r. Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r. 122 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.1.2 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) Nakit De¤erler Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler T.C. Merkez Bankas› Yurtiçi,Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler Para Piyasalar›ndan Alacaklar Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar Zorunlu Karfl›l›klar Krediler Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› ‹fltirak, Ba¤l› Ort ve Birlikte Kont.Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) (Net) Maddi Duran Varl›klar Di¤er Aktifler Naz›m Kalemler Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar %0 %10 26.382.832 517.654 1.801.677 580.000 4.857.119 2.410.997 10.884.073 3.772.165 390 1.061.131 - 497.626 289.920 289.920 26.672.752 - Risk A¤›rl›klar› %20 %50 %100 3.101.574 695 1.726.595 92.944 1.015.000 116.831 7.581.325 7.512.198 69.127 29.914.059 732.668 26.400.607 307.014 355.001 35.682 78.024 427.737 149.509 5.609.810 5.199.230 410.580 8.711.384 1.097.686 1.097.686 8.679.011 576.990 971.595 28.741 5.931.462 5.913.785 17.677 35.845.521 4.1.3 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100 KRET: Kredi Riskine Esas Tutar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar Cari Dönem 41.927.303 579.538 4.520.072 7.230.960 15,38 Önceki Dönem 31.465.572 303.300 4.485.274 14,12 123 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.1.4 Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hraç Primleri Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe Statü Yedekleri Ola¤anüstü Yedekler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› Kâr Net Dönem Kâr› Geçmifl Y›llar Kâr› Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan K›sm› ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan K›sm› Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-) Net Dönem Zarar› Geçmifl Y›llar Zarar› Özel Maliyet Bedelleri (-) Peflin Ödenmifl Giderler (-) Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-) Ana Sermayenin %10’unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-) Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-) Ana Sermaye Toplam› KATKI SERMAYE Genel Karfl›l›klar Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Bedelsiz Hisseleri Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m) Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm› ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45’i ‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Di¤er Yedekler Katk› Sermaye Toplam› ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE SERMAYE Cari Dönem Önceki Dönem 2.100.000 2.100.000 772.554 156.211 137.421 18.790 1.275.689 1.275.689 2.315.616 2.315.616 32.000 27.717 85.128 231.262 11.886 6.679.787 2.100.000 2.100.000 772.554 92.134 84.776 7.358 523.677 523.677 1.063.663 1.063.663 30.000 57.100 146.106 10.618 4.582.028 158.466 966 4.698 (27.218) 62.603 3.158 59.445 (481) 199.034 4.781.062 280.660 966 2.453 24.390 580.000 85.510 (5.312) 90.822 (1.715) 972.264 7.652.051 124 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar› 421.091 295.788 11.730 418 Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam› - - Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar› - - Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler - - 81.085 81.546 7.230.960 4.485.274 Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri Di¤er TOPLAM ÖZKAYNAK 4.2 Kredi riskine iliflkin aç›klamalar Kredi riski Banka’n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n, Banka ile yapt›¤› sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis edilmekte, Banka’n›n gerekli görmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir. Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla takip edilmektedir. Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r. Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi da¤›l›ma uygundur. Banka kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤ini analiz ederek, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r. Banka’n›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar› üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r. Banka, d›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemlerini yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurtiçi ve yurtd›fl›nda yerleflik Banka ve di¤er Finansal Kurulufllara kredi de¤erliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar› de¤erlendirmeye tabi tutmaktad›r. Bankan›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %28,59’dur. Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay› %50,52’dir. Bankan›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay› %12,92’dir. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 280.660 YTL’dir. Banka kurumsal, ticari ve orta ölçekli flirketlere kulland›r›lan krediler için istatistiksel bir dahili risk derecelendirme modeli gelifltirmifltir. Bu dahili risk derecelendirme modeli 2003 y›l›ndan beri müflterilerin kredi de¤erlendirmelerinde kullan›lmaktad›r. Risk derecelendirmesi kredi baflvurular›nda zorunlu olup derecelendirmeler hem flube müdürlerinin kredi yetki limitlerinin belirlenmesinde hem de kredi de¤erlendirme sürecinde kullan›lmaktad›r. 125 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Kredi riskinin kullan›c›lara ve co¤rafi bölgelere göre da¤›l›m› tablosu: Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllara Kifli ve Kurulufllara Kulland›r›lan Kulland›r›lan Krediler Krediler Menkul De¤erler* Di¤er Krediler** Bilanço D›fl› Kalemler** Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem 22.408.711 16.018.808 - - 287.365 160.189 228.523 422.230 1.034.439 905.600 - - 15.609.360 13.111.025 84.000 76.343 75.062 13.147 104.579 97.111 9.842.501 5.823.350 1.163.344 1.043.416 647.074 150.307 8.611.037 6.299.859 13.670.157 10.328.971 - - - - 24.952 2.359 253.871 165.240 - - - - 82.425 67.493 588.720 604.152 - - 37.217.886 27.350.490 9.842.501 5.823.350 17.142.494 14.382.123 1.573.269 1.255.391 36.802.093 26.286.996 36.064.997 27.078.648 7.104.156 5.381.263 15.968.437 13.338.707 1.195.507 919.208 28.215.163 20.188.057 727.378 189.068 2.299.893 242.465 1.039.423 897.013 337.103 300.303 5.777.665 4.461.539 10.367 - 5.824 4.568 - - - - 541.434 235.573 K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 5.227 24.146 67.495 37.115 13.915 1.952 964 395 24.196 14.991 ABD, Kanada 3.871 311 274.441 126.432 120.719 144.451 - - 2.028.612 1.082.037 215.023 304.799 Kullan›c›lara göre kredi da¤›l›m› Özel Sektör Kamu Sektörü Bankalar Bireysel Müflteriler Sermayede Pay› Temsil Eden MD TOPLAM 27.862.123 19.808.750 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri *** Di¤er Ülkeler TOPLAM 406.046 58.317 90.692 31.507 - - 39.695 35.485 37.217.886 27.350.490 9.842.501 5.823.350 17.142.494 14.382.123 1.573.269 1.255.391 36.802.093 26.286.996 * Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan, Sat›lmaya Haz›r ve Vadeye Kadar Elde tutulacak menkul de¤erleri içermektedir. ** THP’de ilk üç sütunda yer alanlar d›fl›nda s›n›fland›r›lan ve 5411 say›l› Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tan›mlanan ifllemleri içermektedir. *** AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri 4.2.1 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler Cari Dönem Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri* K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri ABD, Kanada Di¤er Ülkeler Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** Toplam Varl›klar Yükümlülükler 62.247.270 4.291.589 15.782 86.743 396.446 540.652 67.578.482 55.486.173 5.496.322 780.097 206.350 5.223.800 385.740 67.578.482 Önceki Dönem Yurtiçi 48.224.335 39.945.339 Avrupa Birli¤i Ülkeleri 1.644.539 3.373.822 OECD Ülkeleri* 4.706 1.543.114 K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 60.726 78.822 ABD, Kanada 274.833 4.464.822 Di¤er Ülkeler 77.774 880.994 Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** Toplam 50.286.913 50.286.913 * AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri ** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat›r›mlar› Net Kâr 10.346.161 1.227.937 232.657 24.196 310.342 214.673 272.545 - 2.295.452 16.595 3.569 - 12.355.966 272.545 2.315.616 8.218.665 630.600 143.877 14.991 234.269 283.874 162.918 - 1.042.175 16.182 5.306 - 9.526.276 162.918 1.063.663 126 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.2.2 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m› Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayi Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam TP 194.622 189.456 410 4.756 2.979.181 109.773 2.528.660 340.748 842.137 3.948.314 2.633.025 248.316 534.167 291.397 69.913 56.473 115.023 14.220.432 22.184.686 Cari Dönem (%) YP 0,87 67.105 0,85 63.035 424 0,02 3.646 13,43 5.068.092 0,49 135.543 11,40 4.088.742 1,54 843.807 3,80 1.072.745 17,80 7.120.547 11,87 1.626.111 1,12 581.469 2,41 2.549.713 1,31 1.943.569 0,32 206.285 0,25 28.093 0,52 185.307 64,10 1.397.696 100,00 14.726.185 (%) 0,45 0,43 0,02 34,42 0,92 27,77 5,73 7,28 48,35 11,04 3,95 17,31 13,20 1,40 0,19 1,26 9,50 100,00 TP 133.017 128.942 183 3.892 2.242.164 73.391 1.841.912 326.861 528.960 2.812.460 1.818.324 158.978 464.340 205.388 46.431 31.440 87.559 10.627.391 16.343.992 Önceki Dönem (%) YP 0,81 51.577 0,79 50.898 459 0,02 220 13,71 3.433.866 0,45 91.165 11,26 3.093.051 2,00 249.650 3,23 510.988 17,19 5.158.111 11,11 1.507.281 0,97 510.814 2,84 1.467.569 1,26 1.304.186 0,28 165.199 0,19 24.762 0,54 178.300 65,06 1.666.611 100,00 10.821.153 (%) 0,47 0,47 31,79 0,84 28,64 2,31 4,73 47,75 13,95 4,73 13,59 12,07 1,53 0,23 1,65 15,26 100,00 4.2.3 Kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre da¤›l›m› Kredi Grubu Standart Krediler Nakdi Gayrinakdi Yak›n ‹zlemedeki Krediler Nakdi Gayrinakdi Takipteki Krediler Nakdi Gayrinakdi Toplam Nakdi Gayrinakdi Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam 23.105.185 12.348.625 8.027.380 2.354.191 5.712.790 7.619.536 8.801.136 6.678.917 45.646.491 29.001.269 65.516 1.509 - - - 65.516 1.509 282.286 5.832 209.804 - 354.448 - - 846.538 5.832 23.452.987 12.355.966 8.237.184 2.354.191 6.067.238 7.619.536 8.801.136 6.678.917 46.558.545 29.008.610 Karfl›l›k Türü Özel Karfl›l›k Nakdi Gayrinakdi Genel Karfl›l›k Nakdi Gayrinakdi Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam 172.387 1.763 105.471 - 261.665 - - 539.523 1.763 140.770 15.186 48.752 2.882 33.167 9.104 27.591 3.208 250.280 30.380 4.3 Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r. 127 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi’nin önerileri do¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini sa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka’n›n maruz kald›¤› çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r. Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD’yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif pasif vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca, nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metot kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak raporlanmaktad›r. 4.3.1 Piyasa riskine iliflkin bilgiler (I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot (II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot (IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot (V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü (VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) Tutar 41.391 98 720 4.154 46.363 579.538 4.3.2 Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu Faiz Oran› Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Toplam Riske Maruz De¤er Ortalama 687.656 3.667 136.017 83.433 910.773 Cari Dönem En Yüksek 792.174 14.700 360.925 204.950 1.372.749 En Düflük 518.613 9.000 24.250 551.863 Ortalama 1.319.969 98.722 60.399 64.159 1.543.249 Önceki Dönem En Yüksek 1.908.575 159.938 229.800 246.775 2.545.088 En Düflük 221.488 4.838 4.274 230.600 31 Aral›k 2006 ve sonras› dönemlerde piyasa riski hesaplamas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lm›flt›r. Önceki dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r. 4.4 Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar Operasyonel riske esas tutar, Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine iliflkin Yönetmelik’in 14 üncü maddesi uyar›nca temel gösterge yöntemine göre hesaplanm›flt›r. 128 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Y›ll›k brüt gelir, faiz gelirleri ile faiz d›fl› gelirlerin net tutarlar›n›n toplam›ndan sat›lmaya haz›r ve vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler hesaplar›nda izlenen menkul de¤erlerin sat›fl›ndan kaynaklanan kâr/zarar ile ola¤anüstü gelirler ve sigortadan tazmin edilen tutarlar düflülerek hesaplanmaktad›r. Temel Gösterge Yöntemi 1 Net Faiz Gelirleri 2 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 3 Temettü Gelirleri 4 Ticari Kâr/Zarar (Net) 5 Di¤er Faaliyet Gelirleri 6 SHMD ve VKET Sat›fl Kâr›/Zarar› 7 Ola¤anüstü Gelirler 8 Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar 9 Brüt Gelir (1+2+3+4+5-6-7-8) 10 Sermaye Yükümlülü¤ü (9 x %15) 11 Operasyonel Risk Sermaye Yük. Ortalamas› 12 Operasyonel Riske Esas Tutar (11 x 12,5) 31/12/2006 1.901.806 1.014.451 46.945 (56.272) 212.746 50.081 240.613 2.828.982 424.347 31/12/2005 1.674.660 737.637 3.141 133.434 184.580 55.676 143.419 2.534.357 380.154 361.606 4.520.072 31/12/2004 1.287.787 554.659 60.532 162.814 142.792 61.426 278.382 1.868.776 280.316 4.5 Kur riskine iliflkin aç›klamalar Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka, 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 1.099.543 YTL’si (31 Aral›k 2006: 2.825.652 YTL) bilanço aç›k pozisyonundan ve 983.320 YTL’si (31 Aral›k 2006: 2.829.902 YTL) bilanço d›fl› kapal› pozisyondan oluflmak üzere 116.223 YTL net yabanc› para aç›k pozisyon (31 Aral›k 2006: 4.250 YTL net yabanc› para kapal› pozisyon) tafl›maktad›r. Bankan›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metot” ile “riske maruz de¤er yöntemi” kullan›lmaktad›r. Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda gerçeklefltirilmektedir. Maruz kal›nan kur riski YTL’nin afla¤›daki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde 31 Aral›k 2007 ve 2006 tarihleri itibar›yla özkaynaklarda ve kâr/zararda (vergi etkisi hariç) oluflabilecek art›fl ve azal›fl afla¤›daki tabloda gösterilmifltir. Bu analiz tüm di¤er de¤iflkenlerin, özellikle faiz oranlar›n›n, sabit kald›¤› varsay›m›yla haz›rlanm›flt›r. Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Kâr Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynak (*) veya Zarar› Özkaynak (*) USD (31.101) (16.903) (11.613) (4.216) EURO 4.208 4.410 902 954 Di¤er YP 870 870 3.688 3.688 Toplam (Net) (26.023) (11.623) (7.023) 426 (*) Özkaynak etkisi, YTL’nin tablodaki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› taktirde meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir. Banka’n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda verilmifltir: Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas› USD 1,1600 EUR 1,6968 JPY (100) 1,0379 GBP 2,3113 1,1630 1,1700 1,1700 1,1700 1,1700 1,7110 1,7047 1,6967 1,6843 1,6853 1,0288 1,0253 1,0259 1,0247 1,0230 2,3202 2,3265 2,3212 2,3141 2,3126 USD 1,1699 EUR 1,7034 JPY (100) 1,0406 GBP 2,3614 129 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Banka’n›n kur riskine iliflkin bilgileri Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler (*) ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Maddi Duran Varl›klar Maddi Olmayan Duran Varl›klar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Para Piyasalar›na Borçlar Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar Di¤er Yükümlülükler(**) Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Net Naz›m Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacak. Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler EURO USD Yen Di¤er YP Toplam 3.573.759 424.883 385.455 1.876.092 339 4.435 81.350 22.708 4.040.903 2.328.118 21.815 59.863 5.863.691 43.066 3.265.818 9.944.290 1.668 20.773 25 308.992 66.574 3.325.681 16.137.746 270.918 4.493 11.597 10.231.019 56.844 644.334 31.960 375 351 29.962 16.278.547 2 27.217 533 413.608 327.762 648.827 31.960 375 351 42.094 26.950.391 128.229 7.206.713 1.612.916 3.607 149.130 9.100.595 491.093 10.662.441 728.986 6.257.249 7.496 249 194.004 18.341.518 16 57.749 2.051 3.485 63.301 77.479 399.717 471 66.853 544.520 696.817 18.326.620 728.986 7.872.216 11.574 249 413.472 28.049.934 1.130.424 (1.086.320) 667.582 1.753.902 - (2.062.971) 1.893.946 4.871.412 2.977.466 - (36.084) 36.273 165.317 129.044 - (130.912) 139.421 549.626 410.205 - (1.099.543) 983.320 6.253.937 5.270.617 - 176.743 487.010 (310.267) 347.573 434.199 86.626 - 21.535.665 24.361.317 (2.825.652) 2.829.902 5.052.589 2.222.687 - Önceki Dönem Toplam Varl›klar 8.225.075 13.117.659 16.188 Toplam Yükümlülükler 6.908.285 16.946.207 19.815 Net Bilanço Pozisyonu 1.316.790 (3.828.548) (3.627) Net Naz›m Hesap Pozisyonu (1.307.253) 3.786.385 3.197 Türev Finansal Araçlardan Alacak 148.462 4.466.731 3.197 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 1.455.715 680.346 Gayrinakdi Krediler (*) Bilançoda YTL olarak izlenen Dövize Endeksli krediler (1.411.561 YTL) ilgili döviz kodu ile gösterilmifltir. (**) Di¤er yükümlülükler kalemi içinde 62.042 YTL tutar›nda alt›n mevduat› bulunmaktad›r. 130 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.6 Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir. Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri kullan›lmaktad›r. Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r. Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka’n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir. 4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam 4.907.841 1.396.552 522.974 917.835 35.120 - 2.320.026 260.502 7.227.867 3.132.983 29.887 31.836 3.838.532 1.803.631 7.004.673 7.879.424 2.471.920 168.692 277 4.089 13.868.263 10.805.507 21.566 4.540.522 9.776.230 641.114 5.409 15.019.961 40.794 1.507.388 2.779.794 25.818 4.353.794 82.424 307.015 2.723.968 5.693.935 145.640 13.102.474 37.217.886 3.943.765 2.807.867 67.578.482 6.023 1.216.706 384.561 1.600.391 139.570 3.347.251 47.339 52.238 571.442 299.018 22.199 992.236 39.437 73.715 113.152 332.631 7.043.108 1.831.565 8.810.617 18.017.921 1.587.551 37.510.551 8.176.891 1.831.565 9.155.044 9.316.880 67.578.482 7.458.256 731 (3.777) 7.455.210 14.027.725 14.027.725 4.240.642 4.240.642 Cari Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›m. Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar 21.557 1.329.977 9.470.750 662.039 48.306 17.837.022 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 1.108.718 25.475.339 6.942.341 5.240.621 140.219 38.907.238 53.403 3.723.160 278.547 2.015.014 130.560 6.200.684 (21.070.216) 2.596 (72) (21.067.692) 7.667.579 82 (20.686) 7.646.975 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K›sa Pozisyon Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon Toplam Pozisyon 33.394.202 (12.323.986) (33.394.202) 3.409 (24.535) (12.323.986) (21.126) 131 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Cari Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. Bankalar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar EURO USD Yen YTL 1,80 4,02 5,59 - 11,81 22,65 6,49 5,64 6,47 9,11 7,98 7,93 7,20 9,47 2,31 - 18,94 17,62 23,71 20,09 5,65 2,90 4,91 5,65 3,92 5,20 5,72 0,48 1,85 16,65 14,73 15,44 13,66 4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) 1 Aya Önceki Dönem Sonu Kadar Varl›klar Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B. 3.425.434 Bankalar 713.825 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 8.538 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 1.760.022 Verilen Krediler 7.905.344 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar 530.310 Di¤er Varl›klar 208.608 Toplam Varl›klar 14.552.081 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K›sa Pozisyon Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon Toplam Pozisyon 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam 15.199 15.515 15.077 - 1.851.438 136.826 5.276.872 896.442 25.201 3.895.051 5.171.776 2.375.743 7.857 11.490.827 55.951 1.489.447 7.746.379 467.664 207.404 9.982.360 49.208 1.108.983 4.738.262 1.245.130 40.998 7.197.658 9.561 1.308.111 1.603.384 2.921.056 67.493 185.345 1.901.829 4.142.931 148.459 9.629.107 27.350.490 4.618.847 2.366.696 50.286.913 560.366 19.719.324 3.607.983 3.350.372 1.467.136 28.705.181 153.754 2.380.000 213.447 1.143.978 168.277 4.059.456 14.066 638.903 3.123.893 321.350 4.098.212 17.306 764 992.463 272.162 11.845 1.294.540 - 268.782 6.385.772 1.326.830 4.148.140 12.129.524 1.014.274 29.124.763 4.813.893 1.326.830 7.890.405 6.116.748 50.286.913 (14.153.100) 20.773 (10.521) (14.142.848) 7.431.371 192 (167) 7.431.396 5.884.148 5.884.148 5.903.118 5.903.118 2.921.056 2.921.056 22.139.693 (7.986.593) (22.139.693) 20.965 (10.688) (7.986.593) 10.277 132 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Önceki Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. Bankalar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar EURO USD Yen YTL 1,73 3,55 5,29 - 14,43 15,17 5,63 5,34 5,73 9,14 7,37 8,15 7,62 9,48 2,80 - 19,74 20,60 25,16 17,53 3,69 2,02 3,32 5,90 3,42 5,45 5,97 0,68 - 18,56 15,77 17,14 17,58 4.6.3 Finansal varl›k ve borçlar›n faize olan duyarl›l›¤›n›n gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapaca¤› muhtemel etkileri Gelir tablosunun duyarl›l›¤›, faiz oran›ndaki olas› de¤iflimlerin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla de¤iflken faizli al›m-sat›m amaçl› olmayan finansal varl›k ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Özkaynaklar›n duyarl›l›¤›, 31 Aral›k 2007 itibar›yla sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n faiz oranlar›ndaki de¤iflimden kaynaklanan yeniden de¤erlenmesi ile hesaplanmaktad›r. Çal›flmada vergi etkileri hariç tutulmufltur. Bu analiz s›ras›nda, di¤er de¤iflkenlerin, özellikle döviz kurlar›n›n, sabit oldu¤u varsay›lmaktad›r. 31 Aral›k 2006 için de ayn› flekilde hesaplanm›flt›r. Afla¤›daki tablo, al›m-sat›m amaçl› portföyün duyarl›l›¤›n› da içermektedir. Cari Dönem Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar De¤iflken Faizli Finansal Varl›klar De¤iflken Faizli Finansal Yükümlülükler Toplam (Net) Dönem Kâr veya Zarar› 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 19.041 283.524 (89.699) 212.866 (20.072) (296.401) 93.446 (223.027) Özkaynak (*) 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 19.041 247.139 283.524 (89.699) 460.005 (20.072) (269.742) (296.401) 93.446 (492.769) Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynak (*) Önceki Dönem 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 100 bp art›fl 100 bp azal›fl Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar (3.400) 3.433 (3.400) 3.433 Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 88.817 (93.472) De¤iflken Faizli Finansal Varl›klar 117.917 (121.994) 117.917 (121.994) De¤iflken Faizli Finansal Yükümlülükler (40.596) 41.265 (40.596) 41.265 Toplam (Net) 73.921 (77.296) 162.738 (170.768) (*) Özkaynak etkisi, faiz oran›ndaki 100 baz puan (bp) art›fl ve azal›flta meydana gelen gelir tablosu etkisinide içermektedir. 133 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.7 Likidite riskine iliflkin aç›klamalar Banka likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas› gözetilmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza edilmektedir. Banka’n›n k›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur. BDDK taraf›ndan 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren “Bankalar›n Likidite Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” uyar›nca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankalar›n haftal›k ve ayl›k bazda yapacaklar› hesaplamalarda likidite oran›n›n yabanc› para aktif/pasiflerde en az %80, toplam aktif pasiflerde en az %100 olmas› gerekmektedir. 2007 y›l›nda gerçekleflen likidite rasyolar› afla¤›daki gibidir. Birinci Vade Dilimi (Haftal›k) YP YP + TP 205,49 188,04 251,92 212,33 158,32 148,21 Ortalama (%) En Yüksek (%) En Düflük (%) ‹kinci Vade Dilimi (Ayl›k) YP YP + TP 127,36 123,78 147,16 130,54 112,59 116,03 Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz Kadar 1 Aya 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Da¤›t›lamayan * Toplam - 7.227.867 3.132.983 Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve TCMB 2.320.026 Bankalar 260.502 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 82.424 Verilen Krediler 76.562 Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar Di¤er Varl›klar 586.559 Toplam Varl›klar 3.326.073 4.907.841 1.396.552 35.789 2.138 833.838 604.164 20.734 7.774.202 146.506 160.685 14.406.520 20.101 178.634 4.550.286 140.904 277 4.925.991 32.595 2.205.769 6.053.083 168.692 4.089 8.466.366 31.363 7.973.067 11.896.332 3.487.663 5.409 24.227.672 40.847 2.662.580 6.560.406 25.818 9.893.815 145.640 - 13.102.474 307.015 37.217.886 3.943.765 2.025.030 2.807.867 2.332.045 67.578.482 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar Para Piyasalar›na Borç. ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Di¤er Yükümlülükler** Toplam Yükümlülükler 332.631 7.043.108 148.294 886.663 8.410.696 1.108.717 25.469.489 96.572 6.942.341 1.683.271 245.939 35.546.329 53.403 3.708.106 112.996 278.547 212.176 4.365.228 6.023 1.130.636 3.156.692 384.561 139.570 4.817.482 47.339 74.102 1.324.898 571.442 22.197 2.039.978 39.438 85.110 4.463.886 73.715 4.662.149 Likidite A盤› (5.084.623) (21.139.809) 560.763 3.648.884 22.187.694 5.231.666 1.587.551 - 37.510.551 9.155.044 8.176.891 1.831.565 7.736.620 9.316.880 7.736.620 67.578.482 (5.404.575) - Önceki Dönem Toplam Aktifler Toplam Yükümlülükler Likidite A盤› 2.221.082 6.840.774 (4.619.692) 11.060.981 24.598.835 (13.537.854) 4.546.213 3.762.250 783.963 7.114.828 3.364.423 3.750.405 19.331.619 2.906.737 16.424.882 3.967.518 3.430.391 537.127 2.044.672 5.383.503 (3.338.831) * 50.286.913 50.286.913 - Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir. ** Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir. 134 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesi Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Bankalar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Verilen Krediler Finansal Borçlar Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Defter De¤eri Cari Dönem Önceki Dönem 64.106.626 47.420.617 9.842.501 5.823.350 13.102.474 9.627.930 3.943.765 4.618.847 37.217.886 27.350.490 58.261.600 44.170.166 1.587.551 1.014.275 37.510.551 29.124.763 17.331.935 12.704.298 1.831.563 1.326.830 Gerçe¤e Uygun De¤er Cari Dönem Önceki Dönem 64.398.611 47.205.996 9.842.501 5.823.350 13.102.474 9.627.930 3.943.151 4.571.140 37.510.485 27.183.576 58.261.600 44.170.166 1.587.551 1.014.275 37.510.551 29.124.763 17.331.935 12.704.298 1.831.563 1.326.830 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa fiyatlar› baz al›narak saptan›r. Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤eri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto edilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤eri gerçe¤e uygun de¤erini ifade eder. Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir. 4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir. Bankaca inanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r. 5 Finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1 Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB’ye iliflkin bilgiler Cari Dönem Kasa/Efektif TCMB Di¤er Toplam TP 244.772 2.939.012 3.180 3.186.964 YP 200.258 3.770.506 70.139 4.040.903 Önceki Dönem TP 181.169 1.700.078 4.088 1.885.335 YP 146.565 3.226.830 18.142 3.391.537 T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar Cari Dönem Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Zorunlu Karfl›l›klar Toplam TP 2.777 2.936.235 2.939.012 YP 1.798.900 1.971.606 3.770.506 Önceki Dönem TP 621 500.730 1.198.727 1.700.078 YP 1.500.852 1.725.978 3.226.830 135 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) TCMB’nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL, USD ve EUR için s›ras›yla %11,81, %1,95 ve %1,80’dir. 5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar 5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam Cari Dönem TP 8.479 12.741 18.931 40.151 Önceki Dönem YP 5.837 1.923 1.474 9.234 TP 7.520 59 2.639 10.218 YP 899 2.963 210 4.072 TP YP TP YP 13.317 791.548 804.865 381.322 1.946.796 2.328.118 7.472 55.008 62.480 446.883 387.079 833.962 5.1.3 Bankalara iliflkin bilgiler Cari Dönem Bankalar Yurtiçi Yurtd›fl› Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler Toplam Önceki Dönem Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler Serbest Tutar Cari Dönem Önceki Dönem AB Ülkeleri 1.209.261 73.463 ABD, Kanada 183.406 79.036 OECD Ülkeleri* 5.824 4.568 K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 50.843 22.996 Di¤er 90.691 31.507 Toplam 1.540.025 211.570 * AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem 1.090.632 169.002 91.035 47.396 16.652 14.119 1.198.319 230.517 Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda bulunan 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar›n 126.321 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 208.212 YTL'si Malta Merkez Bankas›'nda, 16.652 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si borçlanmalar›n teminat› olarak tutulmaktad›r. 136 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler 5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 671.758 YTL (31 Aral›k 2006: 454.760 YTL) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 673.136 YTL (31 Aral›k 2006: 460.717 YTL) olup, 54.535 YTL (31 Aral›k 2006: 51.015 YTL) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 50 YTL de¤er azal›fl› bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond ve D‹BS lerden oluflmaktad›r. 407.350.000 USD (31 Aral›k 2006: 411.670.000 USD) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 404.473.448 USD (31 Aral›k 2006: 405.158.355 USD) olup 16.445.220 USD (31 Aral›k 2006: 18.845.582 USD) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 34.938 USD (31 Aral›k 2006: 28.485 USD) de¤er azal›fl› bulunmaktad›r. Cari Dönem Teminata Verilen/Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam TP 727.621 5.867.904 6.595.525 YP 488.225 527.840 1.016.065 Önceki Dönem TP 511.732 3.883.783 4.395.515 YP 591.446 450.580 1.042.026 Cari Dönem 13.020.049 11.963.888 1.056.161 31.497 12.743 18.754 50.928 13.102.474 Önceki Dönem 9.564.288 7.155.806 2.408.482 30.593 12.042 18.551 34.226 9.629.107 5.1.4.2 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-) Toplam Bankan›n “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla nominal de¤eri 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD), kay›tl› de¤eri 1.039.423 YTL (31 Aral›k 2006: 897.013 YTL) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkilendirilmifl özel flirket bonolar› bulunmaktad›r. 5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar 5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler Banka Mensuplar›na Verilen Krediler Toplam Nakdi 1 1 61.738 50.014 111.753 Cari Dönem Gayrinakdi 1.090 1.090 168.482 169.572 Önceki Dönem Nakdi Gayrinakdi 2 8.253 2 8.253 21.033 41.793 37.034 58.069 50.046 137 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar 36.845.355 85.629 2.557.743 23.125 953.071 1.172.203 8.027.378 5.712.790 175.846 18.137.570 36.845.355 - Nakdi Krediler ‹htisas D›fl› Krediler ‹skonto ve ‹fltira Senetleri ‹hracat Kredileri ‹thalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurtd›fl› Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› K›ymetli Maden Kredisi Di¤er ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Toplam Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Plan›na Alacaklar Ba¤lananlar 65.516 11.494 54.022 65.516 Yak›n izlemedeki kredilerin teminatlar›; Nakit ‹potek Rehin Çek Senet Di¤er Teminats›z Toplam Kurumsal/Ticari Krediler 12 23.294 526 4.233 15.468 21.983 65.516 Tüketici Kredileri - Kredi Kartlar› - Toplam 12 23.294 526 4.233 15.468 21.983 65.516 5.1.5.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m› Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Krediler ve Di¤er Yeni Bir ‹tfa Plan›na Alacaklar Ba¤lananlar 14.429.615 14.429.615 - - - 57.005 57.005 - 22.415.740 22.415.740 - - - 8.511 8.511 - 138 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler Tüketici Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Bireysel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Personel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli) Toplam K›sa Vadeli 134.311 1.606 5.698 127.007 2.808 1.155 281 1.372 47 25 22 5.475.967 2.444.470 3.031.497 32.787 32.787 7.267 7.267 28 28 29.575 13.989 15.586 397.652 6.080.442 Orta ve Uzun Vadeli 6.831.884 3.630.226 1.075.585 2.126.073 628.288 529.986 49.467 48.835 11.949 1.702 9.749 498 12.691 1.375 288 11.028 406 124 282 47 47 7.485.265 Toplam 6.966.195 3.631.832 1.081.283 2.253.080 631.096 531.141 49.748 50.207 11.996 1.702 9.774 520 5.475.967 2.444.470 3.031.497 32.787 32.787 19.958 1.375 288 18.295 406 124 282 75 75 29.575 13.989 15.586 397.652 13.565.707 139 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler Taksitli Ticari Krediler-TP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-YP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Kurumsal Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli) Toplam K›sa Vadeli 119.146 254 9.929 108.963 27.106 1.031 26.075 170.181 170.181 4.280 991 3.289 433.773 754.486 Orta ve Uzun Vadeli 2.887.273 367.739 1.277.425 1.242.109 356.524 54.273 179.287 122.964 9.421 76 1.929 7.416 3.253.218 Toplam 3.006.419 367.993 1.287.354 1.351.072 383.630 54.273 180.318 149.039 9.421 76 1.929 7.416 170.181 170.181 4.280 991 3.289 433.773 4.007.704 Cari Dönem 1.034.439 35.876.432 36.910.871 Önceki Dönem 905.600 26.259.545 27.165.145 Cari Dönem 35.738.668 1.172.203 36.910.871 Önceki Dönem 26.893.298 271.847 27.165.145 Cari Dönem 388.214 388.214 Önceki Dönem 124.139 124.139 Cari Dönem 23.734 90.827 424.962 539.523 Önceki Dönem 23.281 58.177 369.786 451.244 5.1.5.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m› Kamu Özel Toplam 5.1.5.7 Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m› Yurtiçi Krediler Yurtd›fl› Krediler Toplam 5.1.5.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler Ba¤l› Ort. Ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler Ba¤l› Ort. Ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler Toplam 5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Toplam 140 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler Cari Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar Önceki Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar - - 54.424 54.424 - - - 32.547 32.547 - III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar 78.232 612.003 401.540 139.738 15 2 IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 117.448 45.253 401.540 250.213 113.377 11 - V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 440.909 12.416 250.213 17.340 107.433 81.809 7 13 148.942 23.734 125.208 11 200.640 90.827 109.813 125 81.677 496.956 424.962 71.994 Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) Dönem ‹çinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) Kurumsal ve Ticari Krediler Bireysel Krediler Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 17,340 YTL tutar›ndaki kredi, zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar hesab›nda takip edilirken, “Di¤er Donuk Alacaklar Hesaplar›na Ç›k›fl(-)” içerisinde gösterilmifltir. Özel Karfl›l›k hareketlerine iliflkin bilgiler Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çi ‹ntikal (+) Yeniden Yap›land›r›lan yada Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler (-) Dönem ‹çi Tahsilat (-) Aktiften Silinen(-) Dönem Sonu Bakiyesi Kurumsal/Ticari Krediler 167.038 25.026 Tüketici Kredileri 34.986 94.054 Kredi Kartlar› 249.220 230.115 Toplam 451.244 349.195 4.335 15.342 172.387 23.417 152 105.471 135.993 81.677 261.665 4.335 174.752 81.829 539.523 141 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler Cari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 3.103 142 2.961 2.892 298 2.594 89.895 66.784 23.111 161 22 139 581 154 427 103.662 62.002 41.660 III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar 125.208 148.942 23.734 125.208 54.951 78.232 23.281 54.951 - IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 109.813 200.640 90.827 109.813 59.271 115.317 56.046 59.271 2.131 2.131 - V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 71.994 484.966 412.972 71.994 4.322 4.322 7.668 7.668 71.123 431.203 360.080 71.123 4.318 4.318 5.388 5.388 - Tüketici Kredileri 169 29.879 56.195 87.695 6.676 29.190 209.804 Kredi Kartlar› 354.448 354.448 Donuk alacaklar›n kullan›c› gruplar›na göre brüt ve net tutarlar›n›n gösterimi Cari Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler(Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler(Net) Bankalar (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Bankalar (Net) Di¤er Kredi ve Alacaklar(Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) Önceki Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Bankalar(Net) Di¤er Kredi ve Alacaklar(Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) Donuk alacaklar›n teminatlar›na iliflkin bilgiler Nakit ‹potek Rehin Çek Senet Di¤er Teminats›z Toplam Kurumsal/Ticari Krediler 186 139.179 29.397 42.612 21.666 49.246 282.286 Toplam 355 169.058 85.592 130.307 28.342 432.884 846.538 142 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar› Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka’n›n aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka’n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir. 5.1.5.12 Aktiften silme politikas›na iliflkin aç›klamalar 5.1.5.11 no’lu notta aç›klanm›flt›r. 5.1.6 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar 5.1.6.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Teminata Verilen/Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam TP 283.506 2.645.615 2.929.121 YP 27.897 353.973 381.870 Önceki Dönem TP 229.691 1.057.869 1.287.560 YP 35.469 293.706 329.175 Cari Dönem 3.823.946 116.617 3.940.563 Önceki Dönem 4.475.929 140.966 4.616.895 Cari Dönem 3.991.041 3.987.839 3.202 (47.276) 3.943.765 Önceki Dönem 4.656.239 4.654.287 1.952 (37.392) 4.618.847 Cari Dönem 4.618.847 (140.382) 1.118 (427.744) 9.884 (98.190) 3.943.765 Önceki Dönem 2.475.574 38.142 3.801.796 (1.610.397) 13.842 (72.426) 4.618.847 5.1.6.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler Devlet Tahvili Hazine Bonosu Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri Toplam 5.1.6.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Görenler Borsada ‹fllem Görmeyenler De¤er Art›fl›/Azal›fl› Toplam 5.1.6.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri Dönem Bafl›ndaki De¤er Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› Y›l ‹çindeki Al›mlar Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) ‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim Dönem Sonu Toplam› Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r. Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r. 143 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.7 ‹fltiraklere iliflkin bilgiler 5.1.7.1 ‹fltiraklere iliflkin bilgiler 1 Unvan› Eureko Sigorta Afi 1 Aktif Toplam› 372.773 Adres (fiehir/Ülke) ‹stanbul/Türkiye Özkaynak 144.984 Sabit Varl›k Toplam› 16.712 Faiz Gelirleri 25.360 Menkul De¤er Gelirleri 862 Bankan›n Pay Oran›-Farkl›ysa Oy Oran› (%) 20,00 Cari Dönem Kâr/Zarar› 51.517 Banka Risk Grubu Pay Oran› (%) 20,00 Önceki Dönem Kâr/Zarar› (7.122) Gerçe¤e Uygun De¤eri - 5.1.7.2 ‹fltiraklere iliflkin hareket tablosu Dönem Bafl› De¤eri Dönem ‹çi Hareketler Al›fllar Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr Sat›fllar Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim (*) Yeniden De¤erleme Art›fl› De¤er Azalma Karfl›l›klar› Dönem Sonu De¤eri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) Cari Dönem 11.312 11.312 11.312 - Önceki Dönem 30.635 (30.635) (29.458) (1.177) - (*) Cari dönemde daha önce “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (Eureko Sigorta Afi) %80 oran›ndaki hisselerinin 21 Haziran 2007 tarihinde Eureko B.V.’ye sat›fl›ndan sonra kalan ve sermayesinin %20’sini temsil eden tutar, “‹fltirakler” portföyüne s›n›flanm›flt›r. Önceki dönemde “‹fltirakler” portföyünde yer alan Bankalararas› Kart Merkezi Afi’nin hisselerinin %10,15’ini temsil eden tutar “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyüne s›n›flanm›flt›r. 5.1.7.3 ‹fltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er ‹fltirakler Cari Dönem 11.312 - Önceki Dönem - Cari Dönem 11.312 - Önceki Dönem - 5.1.7.4 Borsaya kote edilen ifltirakler Yoktur. 5.1.7.5 ‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme Rayiç De¤er ‹le De¤erleme Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme 144 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.7.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler Yoktur. 5.1.7.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler Yoktur. 5.1.8 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler 5.1.8.1 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Unvan› Adres (fiehir/Ülke) Garanti Biliflim Teknolojisi Ve Tic. Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Ödeme Sistemleri Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Hizmet Yönetimi Afi ‹stanbul/Türkiye Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m Ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hiz. Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Finansal Kiralama Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Faktoring Hiz.Afi(1) ‹stanbul/Türkiye Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Portföy Yönetimi Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Bank International NV Amsterdam/Hollanda Garanti Bank Moscow Moskova/Rusya Garanti Financial Services Plc Dublin/‹rlanda Garanti Fund Management Co. Ltd Valetta/Malta Aktif Toplam› 12.533 16.620 1.060 371 293 2.151.526 589.049 30.246 17.097 776.737 5.730.808 582.863 8.543 71 Özkaynak 7.844 7.001 993 173 195 211.283 32.636 24.826 13.654 92.372 364.616 72.448 8.436 - Sabit Varl›k Toplam› 544 615 26 41 18.279 1.316 2.287 1.526 7.790 73.164 1.559 - Faiz Gelirleri 21 196.245 35.454 2.126 349 15.319 353.200 31.040 317 - Menkul De¤er Gelirleri 1.203 2.076 100 1 2 1.271 2.317 7.568 106.172 8.866 - Bankan›n Pay Oran›-Farkl›ysa Oy Oran› (%) 100,00 99,92 93,40 100,00 100,00 94,10 55,40 100,00 100,00 84,91 100,00 75,02 99,99 99,50 Cari Dönem Kâr/Zarar› 927 2.453 676 14 7 54.816 4.014 6.414 (809) 42.081 54.753 13.328 (208) - 1) 30 Eylül 2007 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›ylad›r. Önceki Dönem Kâr/Zarar› (100.385) 3.969 (185) 73.219 6.202 3.726 1.780 (17.003) 32.906 16.217 6.396 (267) Banka Risk Grubu Pay Oran› (%) 100,00 100,00 96,40 100,00 100,00 98,94 55,40 100,00 100,00 84,91 100,00 99,94 100,00 100,00 Gerçe¤e Uygun De¤eri 71.438 270.918 52.912 17.151 - 145 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.8.2 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl› De¤eri 604.152 611.151 Dönem ‹çi Hareketler (26.744) (6.999) Al›fllar 187 14.685 Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.(*) 45.605 10.723 Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr Sat›fllar (55.238) (72.537) Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim (11.312) Rayiç De¤er Art›fl›/Azal›fl› 22.884 2.184 Yurtd›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark› (29.069) 37.946 De¤er Azalma Karfl›l›klar›(-) (199) Dönem Sonu De¤eri 577.408 604.152 Sermaye Taahhütleri 562 Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) (*) Garanti Bank International NV geçmifl y›l kârlar›ndan karfl›layarak 17 Nisan 2007 tarihinde sermayesini 134.750.000 EUR’dan 159.470.000 EUR’ya ç›kartm›flt›r. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, 8 A¤ustos 2007 tarihinde geçmifl y›l kar›ndan karfl›layarak sermayesini 15.988.500 YTL’den 16.848.500 YTL’ye ç›karm›flt›r. 5.1.8.3 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er Bagl› Ortakl›klar Cari Dönem 310.612 56.545 39.580 76.169 86.226 8.276 Önceki Dönem 287.036 123.095 37.205 76.169 72.757 7.890 Cari Dönem 39.580 - Önceki Dönem 37.205 - Cari Dönem 202.049 367.341 8.018 Önceki Dönem 559.128 37.205 7.819 5.1.8.4. Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler 5.1.8.5 Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme Rayiç De¤er ‹le De¤erleme Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme 5.1.8.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Banka cari dönemde, “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan ve %100’ü 56.562 YTL defter de¤eri ile duran Garanti Sigorta Afi’ye ait paylar›n %80’ini oluflturan 48.000 YTL nominal de¤erdeki hisse senedini 365.000.000 EUR bedel ile ve %100’ü 66.534 YTL defter de¤eri olan Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’ye ait paylar›n %15’ini oluflturan 7.500 YTL nominal de¤erdeki hisse senedini 100.000.000 EUR bedel ile Eureko B.V. flirketine satm›flt›r. Yukar›da aç›klanan sat›fl ifllemleri ile ilgili olarak Banka’n›n sat›fltan sonra elinde kalan Garanti Sigorta Afi’nin hisseleri üzerinde “Sat›fl Opsiyonu” ve Eureko B.V.’nin Garanti Emeklilik ve Hayat Afi hisseleri üzerinde “Al›m ve Sat›fl Opsiyonlar›” bulunmaktad›r. 146 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.8.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda al›nan karar ile, bankalara, konut finansman› ve ipotek finansman› kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere kurulan Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi unvanl› flirketin tescil ifllemleri 3 Ekim 2007 tarihinde tamamlanm›flt›r. Banka’n›n %99,99 oran›nda pay sahibi oldu¤u 750 YTL kurulufl sermayesinin 1/4’ü ödenmifltir. 5.1.9 Birlikte kontrol edilen ortakl›klara (ifl ortakl›klar›na) iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.10 Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Yoktur. 5.1.11 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar 5.1.11.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Cari Dönem TP - Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Toplam Önceki Dönem YP 31.960 31.960 TP - YP 4.799 4.799 5.1.12 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Önceki Dönem Sonu Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Sonu ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet) Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman) De¤er Düflüflü Amortisman Bedeli (-) Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-) Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De¤eri Gayrimenkul Finansal Kiralama ile Edinilen MD Araçlar Di¤er Maddi Duran Varl›klar Toplam 825.647 (178.934) 646.713 264.170 (173.202) 90.968 37.584 (19.043) 18.541 684.424 (555.200) 129.224 1.811.825 (926.379) 885.446 67.708 (8.945) 1.948 (62) (19.731) 884.348 (196.717) 687.631 94.790 (1.797) 1.340 (63.880) 357.163 (235.742) 121.421 6.261 (6.880) 5.082 (8.432) 36.965 (22.393) 14.572 48.865 (130.466) 122.514 (53.931) 602.823 (486.617) 116.206 217.624 (148.088) 130.884 (62) (145.974) 1.881.299 (941.469) 939.830 5.1.12.1 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem teflkil etmekteyse: De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›: Yoktur. Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›: Yoktur. 147 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.12.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar 2007 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 62 YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r. 5.1.13 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 5.1.13.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar› Banka’n›n aktifinde maddi olmayan varl›k olarak; ilk tesis ve taazzuv giderleri, yaz›l›m programlar›, özel maliyet ve gayrimaddi haklar bulunmakta ve bunlar›n tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir. 5.1.13.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r. 5.1.13.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar› Cari Dönem Maddi Olmayan Duran Varl›klar Brüt Defter De¤eri 179.433 Birikmifl Amortisman Tutar› 82.419 Önceki Dönem Brüt Defter De¤eri 217.107 Birikmifl Amortisman Tutar› 149.389 Cari Dönem 67.718 54.921 1.589 24.036 97.014 Önceki Dönem 55.485 34.808 1.706 20.869 67.718 5.1.13.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Dönem Bafl› Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar (-) De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› Amortisman Gideri (-) Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonu 5.1.13.5 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi Yoktur. 5.1.13.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.13.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤› Yoktur. 148 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.13.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri Yoktur. 5.1.13.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar› Yoktur. 5.1.13.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar Yoktur. 5.1.13.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar› Yoktur. 5.1.13.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.13.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler Yoktur. 5.1.14 Yat›r›m amaçl› gayrimenkullere iliflkin aç›klamalar Yoktur. 5.1.15 Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar Banka 31 Aral›k 2007 itibar›yla 52.944 YTL (31 Aral›k 2006: 38.188 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusu de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r. Banka’n›n, 31 Aral›k 2007 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 103.883 YTL (31 Aral›k 2006: 83.312 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 50.939 YTL (31 Aral›k 2006: 45.124 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.1.16 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar hakk›nda aç›klamalar Önceki Dönem Sonu Maliyet Birikmifl Amortisman(-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Sonu ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet) Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman) De¤er Düflüflü Amortisman Bedeli (-) Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-) Maliyet Birikmifl Amortisman(-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Önceki Dönem 117.255 (2.101) 115.154 423.853 423.853 24.962 (26.618) 746 (1.394) 115.599 (2.749) 112.850 5.203 (311.801) 4.589 (6.690) 117.255 (2.101) 115.154 Bilanço tarihi itibar›yla üzerinde vefa hakk› bulunan sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klar›n toplam net de¤eri 29.850 YTL'dir (31 Aral›k 2006: 9.020 YTL). 149 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.17 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler 5.1.17.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan Gayrimenkul Sat›fl›ndan Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan Toplam Cari Dönem 31.412 1.427 2.843 35.682 Önceki Dönem 169.619 92.680 2.843 265.142 Cari Dönem 231.262 5.222 Önceki Dönem 146.106 7.857 5.1.17.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler Peflin Ödenen Giderler Peflin Ödenen Vergiler 5.1.18 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler ‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun aktifinde yer alan faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur. Cari Dönem T.C Merkez Bankas› Gerçe¤e Uy.De¤er Fark› K/Z'a Yans.Fin.Var. Bankalar Ve Di¤er Mali Kurulufllar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Di¤er Reeskontlar Toplam TP 38.920 873 61.067 723.009 288.420 170.780 13.509 1.296.578 YP 11.802 3.020 32.654 125.391 205.706 819 2.749 382.141 Önceki Dönem TP 29.990 906 498 386.190 281.852 267.639 11.188 978.263 YP 8.704 1.857 987 137.297 171.034 2.152 414 322.445 150 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2 Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.2.1 Mevduat›n/toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler Cari Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat TCMB Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam Vadesiz 1.055.069 3.898.591 3.573.267 325.324 384.378 1.604.318 65.314 35.438 332.632 10.419 188.266 133.947 7.375.740 7 Gün ‹hbarl› - 1Aya Kadar 3.546.376 6.313.000 6.032.076 280.924 82.765 2.368.499 68.840 1.465 921.019 416.892 504.127 13.301.964 1-3 Ay 7.469.353 6.415.792 6.254.723 161.069 6.044 1.759.179 114.700 1.488 222.901 234 222.667 15.989.457 3-6 Ay 187.532 459.651 434.700 24.951 31 130.036 1.547 3.112 16.347 16.347 798.256 6 Ay1 Y›l 96.210 642.799 341.056 301.743 1.412 83.825 227 3.424 6.513 4.797 1.716 834.410 1 Y›l ve Üstü 90.235 529.841 371.478 158.363 55 5.687 258 17.114 88.139 88.139 731.329 Birikimli Mevduat 66.946 66.119 827 66.946 Toplam 12.444.775 18.326.620 17.073.419 1.253.201 474.685 5.951.544 250.886 62.041 1.587.551 432.342 1.021.262 133.947 39.098.102 Önceki Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat TCMB Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam Vadesiz 858.171 3.921.229 3.577.938 343.291 13.447 1.381.951 178.253 32.721 268.782 3.427 199.908 65.447 6.654.554 7 Gün ‹hbarl› - 1Aya Kadar 2.634.237 5.310.261 5.129.059 181.202 8.047 1.583.036 28.762 1.248 269.293 109.841 159.452 9.834.884 1-3 Ay 5.359.621 4.608.753 4.486.519 122.234 6.792 1.178.296 170.388 1.360 318.501 18.277 300.224 11.643.711 3-6 Ay 171.765 633.879 603.335 30.544 7 23.406 305 2.844 122.260 7.033 115.227 954.466 6 Ay1 Y›l 34.720 256.678 217.947 38.731 46 12.262 19 15.526 9.807 5.719 319.251 1 Y›l ve Üstü 57.271 560.530 432.301 128.229 48 8.671 217 18.783 19.912 17.226 2.686 665.432 Birikimli Mevduat 66.739 66.058 681 66.739 Toplam 9.115.785 15.358.069 14.513.157 844.912 28.387 4.187.622 377.944 56.956 1.014.274 165.611 783.216 65.447 30.139.037 5.2.1.1 Sigorta kapsam›nda bulunan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler Sigorta kapsam›nda bulunan ve sigorta limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler Tasarruf Mevduat› Tasarruf Mevduat› Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar Sigorta Kapsam›nda Bulunan Cari Dönem Önceki Dönem 6.011.198 4.517.802 2.987.805 3.015.500 1.969 3.417 Sigorta Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem 6.261.780 4.529.157 6.578.805 5.151.654 48.387 45.860 - - - - - - - - 5.2.1.2 Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu durum aç›klanmal›d›r. Yoktur. 151 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.1.3 Sigorta kapsam›nda bulunmayan gerçek kiflilerin mevduat› Cari Dönem 380.627 Önceki Dönem 239.732 - - 196.751 97.709 26/9/2004Tarihli ve 5237 Say›l› TCK’n›n 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varl›¤› De¤erleri Kapsam›na Giren Mevduat ile Di¤er Hesaplar - - Türkiye’de Münhas›ran K›y› Bankac›l›¤› Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalar›nda Bulunan Mevduat - - Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Mevduat ve Di¤er Hesaplar Hakim Ortaklar ile Bunlar›n Ana,Baba,Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ve Di¤er Hesaplar Yönetim veya Müdürler Kurulu Baflkan ve Üyeler,Genel Müdür ve Yard›mc›lar› ile Bunlar›n Ana,Baba,Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ve Di¤er Hesaplar 5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam Cari Dönem TP 9.657 404.811 14.167 428.635 Önceki Dönem YP 4.384 17.476 482 300 22.642 TP 2.830 216.466 470 219.766 YP 56.930 7.218.886 7.275.816 TP 192.435 317.606 510.041 YP 602 2.145 389 3.136 5.2.3 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankas› Kredileri Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan Toplam TP 203.445 1.079.383 1.282.828 Önceki Dönem YP 53.445 7.326.919 7.380.364 5.2.3.1 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi Cari Dönem K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam TP 203.445 1.079.383 1.282.828 YP 1.579.378 5.696.438 7.275.816 Önceki Dönem TP 510.041 510.041 YP 1.876.506 5.503.858 7.380.364 5.2.3.2 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka’n›n mevduat yap›s› YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka’n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurtd›fl›ndan yabanc› para cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r. 152 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.4 Di¤er yabanc› kaynaklar Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Yurtiçi ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Yurtd›fl› ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Toplam TP 6.667.163 6.591.635 32.920 42.608 780.742 780.157 125 460 7.447.905 Önceki Dönem YP 728.986 728.986 728.986 TP 3.476.521 3.399.700 32.571 44.250 780.251 779.578 378 295 4.256.772 YP 557.121 557.121 557.121 5.2.5 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler 5.2.5.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Cari Dönem 1 Y›ldan Az 1-4 Y›l Aras› 4 Y›ldan Fazla Toplam Brüt 47.588 10.815 58.403 Önceki Dönem Net 44.712 10.026 54.738 Brüt 37.364 12.313 49.677 Net 34.074 10.664 44.738 5.2.5.2 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira ödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka’n›n faaliyet kiralamas› sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur. 5.2.6 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Toplam Cari Dönem TP - Önceki Dönem YP 249 249 TP - YP - Cari Dönem 280.660 250.216 65 30.379 - Önceki Dönem 158.466 138.632 490 19.344 - 5.2.7 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar 5.2.7.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler Genel Karfl›l›klar I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar Di¤er 153 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.7.2 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar› K›sa Vadeli Krediler Orta ve Uzun Vadeli Krediler Toplam Cari Dönem 22.284 94.562 116.846 Önceki Dönem 12.392 7.344 19.736 Cari Dönem 35 94 1.634 1.763 Önceki Dönem 8 168 1.518 1.694 Cari Dönem 32.000 Önceki Dönem 30.000 Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan krediler ile netlefltirilmektedir. 5.2.7.3 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar› Tahsil ‹mkan› Krediler ve Di¤er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar Toplam 5.2.7.4 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler 5.2.7.4.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 32.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r. 5.2.7.4.2 Di¤er karfl›l›klar Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤›(*) Di¤er Karfl›l›klar Toplam Cari Dönem 140.372 49.219 57.324 246.915 Önceki Dönem 128.818 46.051 62.100 236.969 * Banka bilanço tarihi itibar›yla taahhüt etti¤i kredi kart› promosyon giderlerinin tamam› için karfl›l›k ay›rmaktad›r. 5.2.8 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar 5.2.8.1 Cari vergi borcuna iliflkin aç›klamalar 5.2.8.1.1 Vergi borcuna iliflkin bilgiler Banka’n›n 31 Aral›k 2007 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 104.582 YTL’dir. (31 Aral›k 2006: 121.650 YTL) Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.2.8.1.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma De¤er Vergisi Di¤er Toplam Cari Dönem 104.582 56.827 980 27.097 2.991 1.513 15.314 209.304 Önceki Dönem 121.650 31.202 677 23.563 3.252 1.248 9.923 191.515 154 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.8.1.3 Primlere iliflkin bilgiler Cari Dönem 3 16 29 342 608 998 Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren ‹flsizlik Sigortas›-Personel ‹flsizlik Sigortas›–‹flveren Di¤er Toplam Önceki Dönem 2 8 11 462 850 1,333 5.2.8.2 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç›klamalar Bilanço tarihi itibar›yla Banka’n›n ertelenmifl vergi borcu bulunmamaktad›r. 5.2.9 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›k borçlar› hakk›nda bilgiler Yoktur. 5.2.10 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda sermaye benzeri kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m 2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan "Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik"te belirtilmifl olan flartlara uygun olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir. Cari Dönem Yurtiçi Bankalardan Yurtiçi Di¤er Kurulufllardan Yurtd›fl› Bankalardan Yurtd›fl› Di¤er Kurulufllardan Toplam TP - YP 596.400 596.400 Önceki Dönem TP - YP - Cari Dönem 2.100.000 - Önceki Dönem 2.100.000 - 5.2.11 Özkaynaklara iliflkin bilgiler 5.2.11.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› 5.2.11.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›: Sermaye Sistemi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› Ödenmifl Sermaye 2.100.000 - 5.2.11.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler Yoktur. Tavan 7.000.000 - 155 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.11.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler Yoktur. 5.2.11.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar belirtilir. Yoktur. 5.2.11.6 Ana ortakl›k bankan›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri aç›klan›r. Yoktur. 5.2.11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler Yoktur. 5.2.11.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar Cari Dönem ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klardan (‹fl Ortakl›klar›ndan) De¤erleme Fark› Kur Fark› Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden De¤erleme Fark› Kur Fark› Toplam Önceki Dönem TP YP TP YP (14.755) 9.138 (23.893) 110.262 110.262 95.507 20.985 20.985 91.565 91.565 112.550 7.018 7.619 (601) 60.764 60.764 67.782 71.337 71.337 71.337 5.2.11.9 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler Cari Dönem Menkuller Gayrimenkuller Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu Önceki Dönem TP 2.147 YP - TP 2.147 YP - 27.717 - - - - 5.2.11.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri Yeniden de¤erleme de¤er art›fl› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin 23 YTL’lik, Garanti Sigorta Afi’nin 561 YTL’lik, Garanti Ödeme Sistemleri Afi’nin 401 YTL’lik, Garanti Yat›r›m Menkul De¤erler Afi’nin 942 YTL’lik, Kredi Kartlar› Bürosu Afi’nin 481 YTL’lik, Tat Konserve Afi’nin 36 YTL’lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi’nin 9 YTL’lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r. 5.2.11.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe II. Tertip Kanuni Yedek Akçe Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler Cari Dönem 137.421 18.790 - Önceki Dönem 84.776 7.358 - 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n %5’i yasal yedeklere aktar›lm›flt›r. 156 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.11.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler Cari Dönem 1.275.689 - Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Önceki Dönem 523.677 - 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras› kalan k›sm› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r. 5.2.12 Faiz ve Gider Reeskontlar›na iliflkin bilgiler ‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun pasifinde yer alan faiz ve gider reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur. Cari Dönem Mevduat Al›nan Krediler Para Piyasalar›na Borçlar Di¤er Reeskontlar Toplam TP 150.404 85.367 57.620 26.959 320.350 Önceki Dönem YP 48.801 80.446 3.963 2.982 136.192 TP 119.029 24.460 52.445 5.667 201.601 YP 42.246 62.002 10.434 10.732 125.414 Cari Dönem 5.749.874 3.924.978 1.919.538 116.487 11.710.877 Önceki Dönem 4.575.955 2.687.808 1.505.384 143.541 8.912.688 5.3 Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama 5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar› YP Teminat Mektuplar› TP Teminat Mektuplar› Akreditifler Aval ve Kabul Kredileri Prefinansmanlar Toplam 5.3.1.2 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar› Naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 5.832 YTL (31 Aral›k 2006: 6.621 YTL) tutar›ndaki gayrinakdi krediler için 1.763 YTL (31 Aral›k 2006: 1.694 YTL) özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r. Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r. Bankan›n “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD) nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkili taahhüt yer almaktad›r. 5.3.1.3 Gayrinakdi kredilerin toplam tutar› Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli Di¤er Gayrinakdi Krediler Toplam Cari Dönem 268.951 77.737 191.214 12.087.015 12.355.966 Önceki Dönem 293.794 41.294 252.500 9.232.482 9.526.276 157 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.1.4 Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayi Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam TP 17.690 16.681 95 914 1.448.464 333.357 937.944 177.163 569.081 1.664.509 1.086.892 72.771 92.621 367.594 14.327 5.694 24.610 226.228 3.925.972 Cari (%) 0,44 0,42 0,02 36,89 8,49 23,89 4,51 14,50 42,39 27,68 1,85 2,36 9,36 0,36 0,15 0,63 5,78 100,00 Dönem YP 8.884 8.884 2.816.681 12.660 2.360.167 443.854 1.774.171 3.311.615 1.131.353 99.706 541.619 1.509.308 7.344 1.656 20.629 518.643 8.429.994 (%) 0,11 0,11 33,42 0,15 28,00 5,27 21,05 39,27 13,42 1,18 6,42 17,90 0,09 0,02 0,24 6,15 100,00 TP 12.136 11.226 80 830 709.238 66.001 627.430 15.807 438.975 1.410.591 857.786 68.449 73.029 370.255 12.032 5.750 23.290 117.571 2.688.511 Önceki Dönem (%) YP 0,45 13.193 0,42 13.193 0,03 26,38 2.778.048 2,45 28.819 23,34 2.458.165 0,59 291.064 16,33 1.235.059 52,47 2.658.889 31,90 812.314 2,55 106.313 2,72 594.163 13,77 1.118.742 0,45 11.685 0,21 4.763 0,87 10.909 4,37 152.576 100,00 6.837.765 (%) 0,19 0,19 40,63 0,42 35,95 4,26 18,06 38,88 11,88 1,55 8,69 16,36 0,17 0,07 0,16 2,24 100,00 5.3.1.5 I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler I inci Grup TP Gayrinakdi Krediler 3.921.097 Teminat Mektuplar› 3.920.103 Aval ve Kabul Kredileri 600 Akreditifler 394 Cirolar Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di¤er Garanti ve Kefaletler - YP 8.427.528 5.748.363 115.887 2.563.278 - II nci Grup TP 1.017 1.017 - YP 492 492 - 158 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar Cari Dönem Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri Swap Para Al›m ‹fllemleri Swap Para Sat›m ‹fllemleri Para Al›m Opsiyonlar› Para Sat›m Opsiyonlar› Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) Swap Faiz Al›m ‹fllemleri Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) Önceki Dönem Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri Swap Para Al›m ‹fllemleri Swap Para Sat›m ‹fllemleri Para Al›m Opsiyonlar› Para Sat›m Opsiyonlar› Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) Swap Faiz Al›m ‹fllemleri Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Toplam 3.764 3.764 - 41.230 41.230 - 13.288 13.288 - - - 58.282 58.282 - 6.857.680 455.994 489.156 2.518.866 2.434.492 568.803 390.369 345.494 554 2.175 78.235 264.530 483.422 7.686.596 4.306.364 93.039 95.705 1.652.933 1.656.482 295.392 320.309 83.070 109.434 90.020 153 151 45.611 44.105 73.578 4.469.962 3.099.565 146.019 141.433 869.949 1.106.583 397.300 433.718 2.219 2.344 83.775 1.291 1.284 81.200 3.183.340 124.371 10.097 11.471 40.600 59.493 1.273 1.437 124.371 795.000 232.000 563.000 795.000 15.182.980 705.149 737.765 5.314.348 5.820.050 1.262.768 1.145.833 85.289 111.778 519.289 1.998 3.610 81.200 123.846 308.635 557.000 16.259.269 7.690.360 4.511.192 3.196.628 124.371 795.000 16.317.551 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Toplam 7.107 7.107 - - - - - 7.107 7.107 - 5.323.497 314.645 313.137 2.169.451 2.161.916 177.803 186.545 106.304 9.505 9.582 44.306 42.911 97.934 5.527.735 3.318.624 70.017 67.528 1.365.023 1.475.721 144.318 129.598 34.142 32.277 63.833 169 166 21.436 42.062 3.382.457 1.910.403 40.114 39.576 781.524 918.444 62.043 63.355 2.796 2.551 1.910.403 234.855 4.370 4.958 104.625 120.902 234.855 - 10.787.379 429.146 425.199 4.420.623 4.676.983 384.164 379.498 36.938 34.828 170.137 9.674 9.748 65.742 84.973 97.934 11.055.450 5.534.842 3.382.457 1.910.403 234.855 - 11.062.557 159 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.3 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar 4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn› Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu zarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar vergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci devam etmektedir. 5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir. 5.4 Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.4.1 Faiz Gelirleri 5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler (*) Cari Dönem TP YP Kredilerden Al›nan Faizler K›sa Vadeli Kredilerden 2.297.343 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1.035.879 Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 18.271 Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Faizler Toplam 3.351.493 (*) Nakdi Kredilere iliflkin ücret ve komisyonlar›da içermektedir. 145.514 757.443 902.957 Önceki Dönem TP YP 1.630.158 610.534 29.773 2.270.465 120.256 563.598 1 683.855 5.4.1.2 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankas›ndan Yurtiçi Bankalardan Yurtd›fl› Bankalardan Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden Toplam TP 28.520 14.060 126.864 169.444 Önceki Dönem YP 5.213 90.461 95.674 TP 17.962 6.943 18.132 43.037 YP 5.277 66.116 71.393 5.4.1.3 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Toplam TP 12.211 YP 5.003 1.254.112 585.006 1.851.329 311.483 46.758 363.244 Önceki Dönem TP YP 9.876 16.828 829.894 410.353 1.250.123 288.416 136.506 441.750 5.4.1.4 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler Cari Dönem 22.962 Önceki Dönem 8.246 160 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.2 Faiz Giderleri 5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen verilen faizlere iliflkin bilgiler (*) Cari Dönem TP YP Bankalara 149.192 426.075 T.C. Merkez Bankas›na 1 Yurtiçi Bankalara 31.302 2.826 Yurtd›fl› Bankalara 117.890 423.248 Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere Di¤er Kurulufllara 43.466 Toplam 149.192 469.541 (*) Nakdi kredilere iliflkin ücret ve komisyon giderlerinide içermektedir. Önceki Dönem TP 38.502 20.783 17.719 36 38.538 YP 368.951 2.773 366.178 19.146 388.097 Cari Dönem 31.179 Önceki Dönem 16.126 5.4.2.2 ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 5.4.2.3 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Yoktur. 5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi: Hesap Ad› Türk Paras› Bankalar Mevduat› Tasarruf Mevduat› Resmi Mevduat Ticari Mevduat Di¤er Mevduat 7 Gün ‹hbarl› Mevduat Toplam Yabanc› Para DTH Bankalar Mevduat› 7 Gün ‹hbarl› Mevduat K›ymetli Maden D.Hs. Toplam Genel Toplam Vadeli Mevduat 6 Aya 1 Y›la Kadar Kadar Vadesiz Mevduat 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 238 1.585 58 12.019 493 14.393 55.245 572.907 1.765 481.282 11.878 1.123.077 1.076.439 1.042 185.488 21.587 1.284.556 32.229 1 8.894 140 41.264 9.134 9.134 23.527 241.701 22.699 6 264.406 1.387.483 238.672 14 238.686 1.523.242 28.744 29 28.773 70.037 1 Y›ldan Uzun Birikimli Mevduat 9.542 73 6.469 62 16.146 12.592 8 871 35 13.506 - 18.730 115 18.845 34.991 18.645 18.645 32.151 2.130 2.130 2.130 Toplam 55.483 1.705.294 2.947 695.023 34.195 2.492.942 557.756 22.699 164 580.619 3.073.561 5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar› Cari Dönem Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler TP 683.683 Önceki Dönem YP 28.783 TP 409.781 YP 39.360 Cari Dönem 7.187 Önceki Dönem 3.493 5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler Finansal Kiralama Giderleri 5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi Yoktur. 161 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Di¤er Toplam Cari Dönem 2.477 46.922 49.399 Önceki Dönem 2.400 44.545 46.945 Cari Dönem 3.500.222 1.327.609 1.247.582 80.027 2.172.613 3.636.126 1.398.705 1.366.326 32.379 2.237.421 (135.904) Önceki Dönem 3.538.081 763.803 632.995 130.808 2.774.278 3.594.353 738.928 658.691 80.237 2.855.425 (56.272) 5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar Kâr Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr Zarar (-) Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar Toplam 5.4.5 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar Bankan›n di¤er faaliyet gelirleri genelde, önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat yada iptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r. Cari dönemde, Bankan›n “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (%80) ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’nin (%15) hisselerinin sat›fl›ndan elde edilen 762.384 YTL tutar›ndaki sat›fl kâr› di¤er faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktad›r. 5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin de¤er düflüfl karfl›l›klar› Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar III. Grup Kredi ve Alacaklardan IV. Grup Kredi ve Alacaklardan V. Grup Kredi ve Alacaklardan Genel Karfl›l›k Giderleri Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri ‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler Di¤er Toplam Cari Dönem 190.874 113.312 37.398 40.164 125.113 17.000 310 310 9 9 4.338 337.644 Önceki Dönem 165.886 138.398 13.091 14.397 59.024 30.000 4.204 4.204 13.578 13.578 52.569 325.261 162 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.7 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler Personel Giderleri K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri Di¤er ‹flletme Giderleri Faaliyet Kiralama Giderleri Bak›m ve Onar›m Giderleri Reklam ve ‹lan Giderleri Di¤er Giderler Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar Di¤er Toplam Cari Dönem 699.515 6.661 62 145.974 24.036 1.394 Önceki Dönem 531.928 5.108 4 131.904 20.869 6.690 754.819 77.209 21.605 94.889 561.116 9.043 181.907 1.823.411 603.736 56.184 14.925 69.881 462.746 17.381 147.432 1.465.052 5.4.8 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar Banka’n›n vergi öncesi kâr› bir önceki y›la göre %109 oran›nda art›fl göstererek 2.772.116 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kâr›n 2.804.103 YTL’lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.197.703 YTL’si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin toplam› ise 1.823.411 YTL’dir. 5.4.9 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar Banka 31 Aral›k 2007 itibar›yla kay›tlar›na 466.608 YTL (31 Aral›k 2006: 259.965 YTL) tutar›nda cari vergi gideri ile 10.108 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi geliri (31 Aral›k 2006: 5.735 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri) yans›tm›flt›r. Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler: Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+) Toplam Tutar› 15.986 1.278 16.155 11.555 10.108 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri: Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Toplam 5.4.10 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. Tutar› 14.708 4.600 10.108 163 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.11 Net dönem kâr/zarar›na iliflkin aç›klama 5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas› bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar› aç›klan›r. Yoktur. 5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde belirtilir. Yoktur. 5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r. 5.5 Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler 5.5.1.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Banka nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar› için koruma sa¤lamaktad›r. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten korunma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 405 YTL tutar›ndaki kay›p özkaynak kalemlerinden indirilirken cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra 28.316 YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerine ilave edilmifltir. 5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YP cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 39)’da belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r. Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu arac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 29.115 YTL tutar›ndaki kay›p 5.823 YTL tutar›ndaki cari dönem vergisi net edildikten sonra 23.292 YTL olarak özkaynaklarda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan al›nan kredilerde gösterilmifltir. 5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 68.938 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu’ndan gelir tablosuna aktar›lan tutar 58.501 YTL kazanç olarak gerçekleflirken 2007 y›l›nda 10.219 YTL kazanç olarak gerçekleflmifltir. 5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler Yoktur 164 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.5.3 Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedek Akçelere Aktar›lan Tutar Cari Dönem 64.615 752.012 Önceki Dönem 42.778 499.930 5.5.4 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.5 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri 3.24 no’lu dipnotta aç›klanm›flt›r. 5.5.6 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi Yoktur. 5.6 Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan “di¤er” kalemleri ve “döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi” kalemine iliflkin aç›klamalar 2007 y›l›nda Banka’n›n bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.692.007 YTL’dir. Bu tutar›n 379.041 YTL’si aktif ve pasif hesaplar›n de¤ifliminden, 3.312.966 YTL’si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ç›k›fl› 2.700.418 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar› oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 2.987.300 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 3.417.495 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler 5.1.7.7, 5.1.8.2 ve 5.1.8.7 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler 5.1.7.6 ve 5.1.8.6 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er Toplam Cari Dönem 31/12/2006 327.734 181.169 146.565 2.659.566 2.659.566 2.987.300 Önceki Dönem 31/12/2005 197.657 107.356 90.301 2.690.552 2.690.552 2.888.209 Cari Dönem 31/12/2007 445.030 244.772 200.258 2.972.465 2.972.465 3.417.495 Önceki Dönem 31/12/2006 327.734 181.169 146.565 2.659.566 2.659.566 2.987.300 5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler: Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er Toplam 165 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.6.6 Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin aç›klamas› Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda bulunan 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar›n 126.321 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 208.212 YTL'si Malta Merkez Bankas›'nda, 16.652 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si borçlanmalar›n teminat› olarak tutulmaktad›r. 5.6.7 ‹lave bilgiler 5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar Yoktur. 5.6.7.2 Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam› Yoktur. 5.7 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar 5.7.1 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar 5.7.1.1 Cari Dönem Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Nakdi G.Nakdi 668.516 22.923 953.386 61.690 33.165 91 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi G.Nakdi 224.108 8.253 1 1.090 38 70 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Nakdi G.Nakdi 25.793 41.793 65.794 168.482 2.774 702 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Nakdi G.Nakdi 554.054 15.818 668.516 22.923 9.362 114 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi G.Nakdi 220.633 155.948 224.108 8.253 25 1.287 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Nakdi G.Nakdi 120.193 2.006 25.793 41.793 1.938 134 Önceki Dönem Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 5.7.1.2 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Mevduat Dönem Bafl› Dönem Sonu Mevduat Faiz Gideri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Cari Dönem Önceki Dönem 204.325 167.596 154.208 204.325 31.179 16.126 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Cari Dönem Önceki Dönem 75.693 1.144.326 86.051 75.693 29.354 53.902 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Cari Dönem Önceki Dönem 126.686 125.333 235.532 126.686 9.874 11.062 166 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.7.1.3 Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Bankan›n Dahil Oldu¤u Birlikte Kontrol Edilen Risk Grubu Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Gerçe¤e Uygun De¤. Fark› K/Z Yans›t›lan ‹fllemler Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl› 2.790 Dönem Sonu 2.790 Toplam Kâr/Zarar 6 Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr/Zarar - Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Cari Dönem - Önceki Dönem - - - Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Cari Dönem Önceki Dönem - - 5.7.2 Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler 5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu’nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka’n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir. 5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar› Risk grubunun nakdi kredileri 449.373 YTL (31 Aral›k 2006: 145.174 YTL), Banka’n›n toplam nakdi kredilerinin %1,21’i (31 Aral›k 2006: %0,53), aktif toplam›n›n %0,66’s›d›r (31 Aral›k 2006: %0,29). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 1.019.181 YTL (31 Aral›k 2006: 921.207 YTL), aktif toplam›n›n %1,51’idir (31 Aral›k 2006: %1,83). Risk grubunun gayrinakdi kredileri 231.262 YTL (31 Aral›k 2006: 72.969 YTL), Banka’n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %1,87’sidir (31 Aral›k 2006: %0,77). Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 475.791 YTL (31 Aral›k 2006: 406.704 YTL), Banka’n›n toplam mevduat›n›n %1,22’sini oluflturmaktad›r (31 Aral›k 2006: %1,35). Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r. 5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak Yoktur. 5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 5.1.7 ve 5.1.8 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir. 5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Sözkonusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m/sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi) verilmektedir. Bankam›z ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r. 167 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.8 Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar 5.8.1 Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler Say› 583 Çal›flan Say›s› 14.443 Yurtd›fl› temsilcilikler 1 1 1 1 1 1 1 1 Yurtd›fl› flube 1 1 3 18 12 40 Yurtiçi flube Bulundu¤u Ülke 1-ALMANYA 2-RUSYA 3-‹NG‹LTERE 4-Ç‹N 1-LUKSEMBURG 2-MALTA 3-KKTC Aktif Toplam› 8.507.296 11.871.979 203.776 Yasal Sermaye 103.820 3.520 5.8.2 Bankan›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde de¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar 2007 y›l› içerisinde yurtiçinde 106 adet flube aç›l›fl›, 1 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r. 5.9 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar 6 fiubat 2008 tarihli ve 26779 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve yay›m tarihinde yürürlü¤e giren Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na dair Yönetmelik ile yak›n izlemedeki nakdi krediler için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› %1’den %2’ye, aval ve kefaletleri ile di¤er gayrinakdi kredileri için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› ise %0,2’den %0,4’e ç›kar›lm›flt›r. 6 Banka’n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 6.1 Di¤er aç›klamalar • Banka'n›n 4 Nisan 2007 tarihli Yönetim Kurulu Karar› uyar›nca, %100 ifltiraki Hollanda merkezli Garanti Bank International NV'nin Romanya'da faal flubeleri ile Romanya'da GE Consumer Finance bünyesinde faaliyet gösteren Domenia Credit IFN, Ralfi IFN ve Motoractive Leasing IFN flirketlerinin ayn› çat› alt›nda toplanmas› için gerekli ifllemlerin bafllat›lmas›na karar verilmifltir. Bahsedilen birleflmeler sonucunda, Romanya'da bankac›l›k lisans› ile faaliyetini sürdürmesi planlanan yeni oluflumun nihai hissedarlar› eflit ekonomik ortakl›k prensibi çerçevesinde Türkiye Garanti Bankas› Afi, Do¤ufl Holding Afi ve General Electric Consumer Finance olacakt›r. Bu konudaki çal›flmalar devam etmektedir. Bu ifllemlerin ilk ad›m› gerçekleflmifl olup, Do¤ufl Holding Afi, 31 Aral›k 2007 itibar› ile GE Consumer Finance Romanya ifllerine %49.9 ortak olmufltur. • Banka’n›n Yönetim Kurulu’nun 11 Haziran 2007 tarihli toplant›s›nda “Banka Ana Sözleflmesi”nin; - • “Rey” bafll›kl› 38. maddesinin 1 Ykr itibari de¤erdeki hisseye bir oy hakk› sa¤lanacak flekilde de¤ifltirilmesi (YTL geçifli ile ilgili teknik bir düzenleme olup hisselerin sahip oldu¤u oy haklar›nda bir de¤ifliklik yaratmamaktad›r), “Kâr›n taksimi” bafll›kl› 45. maddesinde yer alan Bankam›z yönetim kurulu üyeleri ile çal›flanlara kârdan yap›lacak da¤›t›mlara iliflkin düzenlemelerin ana sözleflmeden ç›kar›lmas›, kâr›n taksimine dair ayn› maddedeki di¤er hususlar›n aynen muhafaza edilmesi, yönünde kararlar al›nm›fl ve bu kararlara iliflkin olarak BDDK ve SPK’ya 13 Haziran 2007 tarihinde baflvuru yap›lm›flt›r. Sözkonusu sürecin tamamlanmas›ndan sonra ana sözleflme de¤ifliklikleri 4 Ekim 2007 tarihli Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›’nda görüflülerek kabul edilmifltir. Banka 5 Temmuz 2007 tarihinde yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u saklama hizmetlerini 115 milyon ABD Dolar› karfl›l›¤›nda devretmek üzere Deutsche Bank AG ile mutabakata varm›fl bulunmaktad›r. Var›lan mutabakat gere¤i yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara halen verilmekte olan saklama hizmetleri önümüzdeki on ayl›k süre boyunca Banka taraf›ndan yerine getirilmeye devam edecektir. 168 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Söz konusu faaliyetlerin devri karfl›l›¤›nda Deutsche Bank AG taraf›ndan peflin olarak ödenen 115 milyon ABD Dolar› (147.775 YTL) di¤er faaliyet gelirlerine kaydedilmifltir. Di¤er yandan, Banka taraf›ndan yerli yat›r›mc›lar için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecek olup bu yat›r›mc›lar Türkiye Garanti Bankas› Afi’den saklama hizmeti almaya devam edeceklerdir. • Bankan›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere Hollanda'da yerleflik olarak Garanti Financial Services N.V. unvan›yla flirket kurulmas›na, flirket kurulufl ifllemleri için genel müdürlü¤ün yetkilendirilmesine karar verilmifltir. 6.2 Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler: MOODY’S (Aral›k 2007*) Uzun Vadeli YP Mevduat Uzun Vadeli TL Mevduat K›sa Vadeli TL Mevduat Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Finansal Güç Notu Finansal Güç Görünümü Uzun Vadeli Ulusal Not K›sa Vadeli Ulusal Not B1 A3 Prime-2 Dura¤an CDura¤an Aaa.tr TR-1 STANDARD AND POORS (Ocak 2007*) Uzun Vadeli YP Yükümlükler Uzun Vadeli TL Mevduat Görünüm BBBBDura¤an FITCH RATINGS (Ocak 2008*) Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Bireysel Destek Türk Liras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm CAPITAL INTELLIGENCE (Aral›k 2007*) Uzun Vadeli YP Yükümlülükler K›sa Vadeli YP Yükümlülükler Finansal Güç Destek Notu Görünüm BB B Dura¤an C 4 BBBF3 Dura¤an AAA Dura¤an BBB BBB+ 2 Dura¤an (*)Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son degifliklik tarihleridir. 169 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 6.3 Temettüye iliflkin bilgiler 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda 2006 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i flekilde da¤›t›lmas› yönünde karar al›nm›flt›r. 2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU A- 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) %5 Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar BCDEF- 1.063.663 (53.183) (23.019) Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5 Ola¤anüstü Yedek Akçe %5 (105.000) (44.123) %5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine %5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri) Ola¤anüstü Yedek Akçe 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) (38.106) (76.213) (712.588) (11.432) Kâr da¤›t›m› yap›l›rken “Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar” tutar› uygulamadan kaynaklanan de¤ifliklikler nedeni ile 27.717 YTL olarak ayr›lm›fl olup; aradaki fark “Ola¤anüstü Yedek Akçeler”den karfl›lanm›flt›r. 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Genel Kurul ve Yönetim Kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas› yönünde karar al›nm›fl ve kâr da¤›t›m›na bafllanm›flt›r. BRÜT (*) NET AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK 1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERL‹ H‹SSEYE ‹SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) TUTARI (YTL) ORANI (%) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹ 105.000 0,05000 5,00000 24/04/2007 89.250 0,04250 4,25000 KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) H‹SSE ADED‹ TUTARI (YTL) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹ BRÜT (*) 76.213 370 206 24/04/2007 NET 64.781 370 175 (*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye'de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü ödemeleri üzerinden %15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r. 7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar 7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar Banka’n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2007 tarihli konsolide olmayan finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat 2008 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir. 170 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Mali Durum, Kârl›l›k ve Borç Ödeme Gücüne ‹liflkin De¤erlendirme Mali Durum Döviz kurlar›ndaki gerilemeye ra¤men Banka’n›n toplam aktifleri 2007 y›l sonu itibar›yla önceki y›l sonuna göre %34,4 art›flla 67.578.482 bin YTL ( 58,3 milyar ABD dolar› ) seviyesine yükselmifltir. Toplam aktifler içerisinde en önemli paya sahip olma özelli¤ini devam ettiren kredilerin pay› %54,4’ten %55,1 seviyesine ç›karken reel sektöre yönelik finansman deste¤i de devam etmektedir. Kredilerden sonra aktifler içinde ikinci büyük paya sahip menkul k›ymetler toplam›n›n pay› ise %28,6’dan %25,4’e gerilemifltir. Pasif kalemler içindeki pay› önceki y›la göre gerilemesine ra¤men %57,9 oran› ile halen en önemli kaynak özelli¤ini sürdüren mevduatlar önceki y›la göre %29,7 oran›nda art›fl sa¤lam›flt›r. Al›nan krediler ve repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar %24,8 oran› ile önemini korurken kârl›l›¤›n etkisiyle özkaynaklar %47,4 art›flla 6.883.119 bin YTL seviyesine ve %10,2 paya ulaflm›flt›r. Önceki dönem sonunda %14,12 olan sermaye yeterlilik rasyosu 2007 y›l sonunda %15,38 olarak gerçekleflmifltir. Aktif Kalemler (Bin YTL) Cari Dönem Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› 7.227.867 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan FV (Net) 145.640 Bankalar 3.132.983 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net) 13.102.474 Krediler 37.217.886 Faktoring Alacaklar› Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net) 3.943.765 ‹fltirakler (Net) 11.312 Ba¤l› Ortakl›klar (Net) 577.408 Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) (Net) Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar 31.960 Maddi Duran Varl›klar (Net) 939.830 Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net) 97.014 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller (Net) Vergi Varl›¤› 52.944 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar (Net) 112.850 Di¤er Aktifler 984.549 % 10,70 Önceki Dönem 5.276.872 % 10,49 De¤iflim 1.950.995 De¤iflim % 36,97 0,22 4,64 19,39 55,07 5,84 0,02 0,85 148.459 896.442 9.629.107 27.350.490 4.618.847 604.152 0,30 1,78 19,15 54,39 9,18 1,20 (2.819) 2.236.541 3.473.367 9.867.396 (675.082) 11.312 (26.744) (1,90) 249,49 36,07 36,08 (14,62) (4,43) 0,05 1,39 0,14 0,08 4.799 885.446 67.718 38.188 0,01 1,76 0,13 0,08 27.161 54.384 29.296 14.756 565,97 6,14 43,26 38,64 0,17 1,46 115.154 651.239 0,23 1,30 (2.304) 333.310 (2,00) 51,18 67.578.482 100,00 50.286.913 100,00 17.291.569 34,39 Pasif Kalemler (Bin YTL) Cari Dönem Mevduat 39.098.102 Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar 451.277 Al›nan Krediler 8.558.644 Para Piyasalar›na Borçlar 8.176.891 ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler (Net) Fonlar Muhtelif Borçlar 1.831.565 Di¤er Yabanc› Kaynaklar 1.155.857 Faktoring Borçlar› Kiralama ‹fllemlerinden Borçlar 54.738 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar 249 Karfl›l›klar 561.338 Vergi Borcu 210.302 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›k Borçlar› (Net) Sermaye Benzeri Krediler 596.400 Özkaynaklar 6.883.119 % 57,86 0,67 12,66 12,10 2,71 1,71 0,08 0,83 0,31 Önceki Dönem 30.139.037 222.902 7.890.405 4.813.893 1.326.830 558.838 44.738 427.129 192.848 % 59,93 0,44 15,69 9,57 2,64 1,11 0,09 0,85 0,38 De¤iflim 8.959.065 228.375 668.239 3.362.998 504.735 597.019 10.000 249 134.209 17.454 De¤iflim % 29,73 102,46 8,47 69,86 38,04 106,83 22,35 31,42 9,05 0,88 10,19 4.670.293 9,29 596.400 2.212.826 47,38 100,00 50.286.913 100,00 17.291.569 34,39 Aktif Toplam› Pasif Toplam› 67.578.482 171 (Bin YTL) L‹K‹T DE⁄ERLER Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› Bankalar Cari Dönem 10.360.850 7.227.867 3.132.983 Önceki Dönem 6.173.314 5.276.872 896.442 PLASMANLAR 54.409.765 41.746.903 MAL‹ PLASMANLAR Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan FV (Net) Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net) 17.191.879 145.640 13.102.474 3.943.765 14.396.413 148.459 9.629.107 4.618.847 T‹CAR‹ PLASMANLAR Krediler Takipteki Krediler(Net) 37.217.886 36.910.871 307.015 27.350.490 27.165.145 185.345 DURAN DE⁄ERLER ‹fltirakler (Net) Ba¤l› Ortakl›klar (Net) Maddi Duran Varl›klar (Net) Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net) Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar (Net) 1.738.414 11.312 577.408 939.830 97.014 112.850 1.672.470 0 604.152 885.446 67.718 115.154 D‹⁄ER AKT‹FLER/VARLIKLAR 1.069.453 694.226 MEVDUAT Bankalararas› Mevduat Tasarruf Mevduat› Resmi Kurulufllar Mevduat› Ticari Kurulufllar Mevduat› Diger Kurulufllar Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› K›ymetli Maden Depo Hesaplar› 39.098.102 1.587.551 12.444.775 474.685 5.951.544 250.886 18.326.620 62.041 30.139.037 1.014.274 9.115.785 28.387 4.187.622 377.944 15.358.069 56.956 YABANCI KAYNAKLAR Para Piyasalar› Al›nan Krediler Finansal Kiralama Borçlar› (Net) 16.790.273 8.176.891 8.558.644 54.738 12.749.036 4.813.893 7.890.405 44.738 665.920 280.661 140.372 104.582 140.306 548.779 158.466 128.818 121.650 139.845 ÖZVARLIKLAR Ödenmifl Sermaye Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Kâr Ve Zarar 6.883.119 2.100.000 1.037.318 1.430.185 2.315.616 4.670.293 2.100.000 891.300 615.330 1.063.663 D‹⁄ER PAS‹F/YÜKÜMLÜLÜKLER 4.141.068 2.179.768 KARfiILIKLAR Genel Karfl›l›klar Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Vergi Karfl›l›klar› Di¤er Karfl›l›klar 172 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Kârl›l›k Banka’n›n 2007 y›l› net kâr›, yasal mevzuat ve uluslararas› uygulamalar nedeniyle ayr›lan 337.644 bin YTL (önceki dönem 325.261 bin YTL) kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› ve 456.500 bin YTL tutar›ndaki (önceki dönem 265.700 bin YTL) vergi karfl›l›¤›ndan sonra 2.315.616 bin YTL olarak gerçekleflmifl ve önceki y›la göre %117,7 oran›nda art›fl göstermifltir. Söz konusu net kâr›n 724,3 milyon YTL k›sm› Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi unvanl› ifltiraklere ait hisselerin sat›fl›ndan, 112,3 milyon YTL k›sm› ise saklama hizmeti faaliyetlerinin sat›fl›ndan kaynaklanm›flt›r. 2007 y›l›nda Banka’n›n flube ve temsilcilik say›s› %21,6 oran›nda artarak 487’den 592’ye, çal›flan say›s› ise %21,9 oran›nda artarak 11.906’dan 14.517’ye ç›km›flt›r. Net ücret ve komisyon gelirlerindeki art›fl ise %25,5 dir. Kârdaki art›fl›n etkisiyle aktif kârl›l›¤› %2,42’den %4,01’e; özkaynak kârl›l›¤› ise %25,5’ten %39,90’a yükselmifltir. GEL‹R TABLOSU (Bin YTL) Faiz Gelirleri Faiz Giderleri Cari Dönem 7.216.606 4.412.503 Önceki Dönem 5.158.574 3.196.437 De¤iflim 2.058.032 1.216.066 De¤iflim % 39,90 38,04 Net Faiz Geliri 2.804.103 1.962.137 841.966 42,91 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri Temettü Gelirleri Net Ticari Kâr/Zarar Di¤er Faaliyet Gelirleri 1.197.703 49.399 (135.904) 1.017.870 954.120 46.945 (56.272) 212.746 243.583 2.454 (79.632) 805.124 25,53 5,23 141,51 378,44 Net Faaliyet Geliri 4.933.171 3.119.676 1.813.495 58,13 Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤› Di¤er Faaliyet Giderleri 337.644 1.823.411 325.261 1.465.052 12.383 358.359 3,81 24,46 Net Faaliyet Kâr›/Zarar› 2.772.116 1.329.363 1.442.753 108,53 - - - - - - - - 2.772.116 1.329.363 1.442.753 108,53 456.500 265.700 190.800 71,81 2.315.616 1.063.663 1.251.953 117,70 Durdurulan Faaliyetlerden Gelirler Durdurulan Faaliyetlerden Giderler - - - - Durdurulan Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z - - - - Durdurulan Faaliyetler Vergi Karfl›l›¤› - - - - Durdurulan Faaliyetler Dönem Net K/Z - - - - 2.315.616 1.063.663 1.251.953 117,70 Birleflme ‹fllemi Sonras›nda Gelir Olarak Kaydedilen Fazlal›k Tutar› Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortakl›klardan Kâr/Zarar Net Parasal Pozisyon Kâr›/Zarar› Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karfl›l›¤› Sürdürülen Faaliyetler Dönem Net K/Z Net Dönem Kâr ve Zarar› Kâr›n Da¤›t›m› Bankam›z 62. Hesap Y›l›'n› 2.315.616.320,21.- TL kârla kapatm›flt›r. Oluflan kârdan yasal karfl›l›klar›n ayr›lmas›ndan sonra kalan kâr›n fevkalade ihtiyatlara aktar›lmas›n› siz say›n ortaklar›m›z›n onay›na sunuyoruz. KÂR 1- %5 Kanuni Yedek Akçe 2- Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar 3- Ola¤anüstü Yedek Akçe Sayg›lar›m›zla, Yönetim Kurulu 2.315.616.320,21 115.780.816,01 570.567.256,25 1.629.268.247,95 173 Risk Yönetimi Politikalar› Risk Yönetim ve ‹ç Denetim Organizasyonu Garanti Bankas›’nda risk yönetimi ve iç denetim faaliyetleri, yasal mevzuat ile de uyumlu olarak icrac› fonksiyonlardan ba¤›ms›z bir flekilde Yönetim Kurulu’na do¤rudan ba¤l› bir organizasyon ile yürütülmektedir. Yönetim Kurulumuz, risk yönetimi ve iç denetim sisteminin yerlefltirilmesi, faaliyetlerinin etkin bir flekilde yürütülmesinin sa¤lanmas›, Banka’n›n sermayesiyle uyumlu risk alma düzeyine uygun flekilde risk yönetimi ve iç denetim strateji ve politikalar›n›n oluflturulmas›yla bunlar›n uygulanmas›n›n sa¤lanmas› ve sürdürülmesinden sorumlu nihai mercidir. Yönetim Kurulu Denetim Komitesi Risk Yönetimi Müdürlü¤ü ‹ç Kontrol Merkezi Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› Uyum Görevlisi Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü Denetim Komitesi, kurumsal yönetim ilkelerine verilen önem gere¤ince Yönetim Kurulu’nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesini teminen faaliyetlerini sürdürmektedir. Denetim Komitesi, iç kontrol, iç denetim, risk yönetimi ve güvenli operasyon sistemleri kapsam›nda oluflturulan birimlerden görevlerinin ifas›yla ilgili olarak bilgi almakta, Banka’n›n tafl›d›¤› risklerin tespiti, kontrol edilmesi ve izlenmesiyle ilgili yöntemlerin varl›¤› ve yeterlili¤ini de¤erlendirmekte, icra edilen faaliyetler ve sonuçlar›n› düzenli olarak Yönetim Kurulu ile paylaflmaktad›r. Denetim Komitesi sorumlu birimlerin icra etti¤i faaliyetlerin sonuçlar› ile yap›lmas›na ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Banka’n›n faaliyetlerini güven içinde sürdürülmesi bak›m›ndan önemli gördü¤ü di¤er hususlara iliflkin görüfllerini Yönetim Kurulu’na bildirmektedir. Risk Yönetimi Faaliyetleri Garanti, piyasa ve kredi risklerini uluslararas› standartlara uygun analitik yöntemler kullanarak ölçmekte ve izlemektedir. Banka, tüm risk yönetimi çal›flmalar› ve Basel II uygulamalar›n›n yerlefltirilmesinde kullan›lmak üzere sat›n alm›fl oldu¤u geliflmifl bir risk yönetimi yaz›l›m›n›n banka ihtiyaçlar›na uygun flekilde kurulumuna bafllam›flt›r. 2007 y›l›nda, al›m sat›m riski ve Basel II yasal sermaye hesaplama modüllerinin ve operasyonel risk kay›p veri taban›n›n kurulum çal›flmalar› yürütülmüfltür. Piyasa Riski Piyasa riski, uluslararas› ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yap›s›na uygun uluslararas› uygulamalarda kabul görmüfl yöntemler kullan›larak ölçümlenmekte, etkin bir flekilde yönetilerek sürekli geliflen bir yap›da de¤erlendirilmektedir. Banka içinde piyasa riskinin yönetiminde ve limit tahsisinde Riske Maruz De¤er (RMD), stres testi, senaryo analizleri, durasyon, gap, duyarl›l›k analizleri ve ekonomik sermaye gibi ölçümler kullan›l›r. Piyasa riski, risklerin uluslararas› standartlara uygun olarak ölçülmesi, s›n›rlanmas› (limit) ve buna göre sermaye ayr›lmas›n›n yan› s›ra korunma (hedging) amaçl› ifllemlerle de risk azalt›m›na gidilerek yönetilir. Al›m Sat›m Riski, Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl›nda al›m-sat›m amaçl› tafl›d›¤› pozisyonlar›nda, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalar nedeniyle maruz kald›¤› risk, RMD-Riske Maruz De¤er modeliyle günlük olarak hesaplanmakta ve RMD'ye ba¤l› ekonomik sermaye belirlenmektedir. Riske Maruz De¤er, belirli bir vadede elde tutulan portföyün piyasa de¤erinde, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalardan dolay›, belirlenen güven aral›¤›nda ve belirli bir olas›l›k dâhilinde meydana gelmesi tahmin edilen maksimum de¤er kayb›n› ölçmektedir. Parametrik yöntem ile 260 günlük tarihsel veri kullan›larak %99 güven aral›¤›nda hesaplanan RMD'ye, piyasa koflullar›n› yans›tmas› aç›s›ndan kurtosis ve likidite ayarlamalar› da yap›lmaktad›r. Bu çerçevede hesaplanan RMD, hazine al›m-sat›m› ifllemlerinin yönetiminde kullan›lmaktad›r. Yönetim Kurulu taraf›ndan onaylanm›fl sermaye da¤›l›m›na ba¤l› olarak belirlenen ve her alt› ayl›k dönem sonlar›nda Banka'n›n de¤iflen özkaynak tutar› dikkate al›narak dinamik bir flekilde güncellenen RMD limitleri, günlük olarak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan izlenmekte ve raporlanmaktad›r. BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER 174 Sat›lmaya haz›r menkul k›ymetleri de içerecek flekilde tüm al›m-sat›m portföyü için hesaplanan RMD, 2007 y›l sonu itibar›yla 52,0 milyon YTL, 2007 y›l› genelinde ortalama olarak ise 38,36 milyon YTL olmufltur. Mevcut piyasa koflullar›nda ve Bankam›z›n özkaynak rakam› dikkate al›nd›¤›nda bu rakam Banka için önemli bir risk teflkil etmemektedir. Likidite ve Kurtosis Ayarl› Parametrik RMD, %99 GA 80 70 (Milyon YTL) 60 50 40 30 20 10 14.12.07 29.11.07 14.11.07 30.10.07 11.10.07 26.29.07 11.09.07 24.08.07 09.08.07 25.07.07 10.07.07 25.06.07 08.06.07 24.05.07 09.05.07 24.04.07 06.04.07 22.03.07 07.03.07 20.02.07 05.02.07 19.01.07 04.01.07 0 Not: ‹çsel model ile hesaplanan riske maruz de¤er mevcut durumda banka içi yönetimde kullan›lmaktad›r. Mevcut düzenlemeler paralelinde BDDK'ya raporlama standart yöntem ile yap›lmaktad›r. Büyük çapl› piyasa dalgalanmalar›nda oluflabilecek riskleri belirlemek amac›yla RMD modeli ile düzenli olarak stres testleri ve senaryo analizleri yap›lmaktad›r. Modelin güvenilirlili¤ini izlemek aç›s›ndan geriye dönük testler de düzenli olarak sürdürülmektedir. Yap›sal Faiz Oran› Riski: Banka'n›n bilanço yap›s›ndaki vade uyumsuzlu¤u nedeniyle maruz kald›¤› faiz riskini belirlemek üzere durasyon/gap ve duyarl›l›k analizi raporlar› üretilmektedir. Durasyon/gap raporu APKO ve Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan bilanço faiz riski ve likidite yönetiminde kullan›lmaktad›r. Gap'in yönetimi amac›yla IR swap, futures, uzun vadeli repo gibi araçlardan yararlan›lmakta, sendikasyon seküritizasyon gibi uzun vadeli kaynaklar›n yarat›lmas› sa¤lanmaktad›r. Banka bilançosu için yap›lan hedging ifllemleri APKO kararlar›yla uygulanmaktad›r. Likidite Riski: Likidite Riski, piyasa koflullar› ve Banka bilanço yap›s›ndan kaynaklanabilecek olas› likidite krizlerine karfl› gerekli tedbirlerin zaman›nda ve do¤ru flekilde al›nmas›n› sa¤lamak amac›yla Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü (APY), Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) ve APKO taraf›ndan yönetilmektedir. Banka, likidite riskini yaz›l› olarak belirlenen erken uyar› sinyalleri, stres seviyeleri ve al›nabilecek aksiyonlarla kurumsal bir prosedür çerçevesinde izlemektedir. Likidite yönetimi aç›s›ndan önemli bir bilanço kalemi olan mevduatlar için çekirdek mevduat analizi yap›lmaktad›r. Yasal likidite rasyosuna uyumun sa¤lanmas› gözetilmektedir. Günlük likidite yönetimi Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan yap›lmaktad›r. APY, bu görevini icra ederken, LRYK taraf›ndan kendisine tan›mlanan s›n›rlar içinde hareket etmektedir. 175 Kredi Riski Kredi riski yönetimi, kredi risklerinin tutarl› bir flekilde de¤erlendirildi¤i, say›sallaflt›r›ld›¤›, fiyatland›¤› ve izlendi¤i yap›land›r›lm›fl bir süreç olup kredi riskine maruz olan tüm bankac›l›k alanlar›n› kapsamaktad›r. Kredi riski, portföyler baz›nda, risk/getiri dengesi ve Banka’n›n aktif kalitesi gözetilerek yönetilmektedir. Kurumsal ve ticari krediler portföyü için gelifltirilen içsel risk derecelendirme modeli Ocak 2003’de Banka’n›n sistemine uyumlu hale getirilmifl, kredi tahsis aflamas›nda kullan›m› kredilendirme sürecindeki politika ve prosedürler içine yerlefltirilmifltir. Model, müflterileri objektif kriterler kullanarak derecelendirmek amac›yla, geçmifl veriler üzerinden istatistiksel yöntemler kullan›larak gelifltirilmifltir. ‹çsel risk derecelendirme modeli ile her bir müflterinin gelecekte temerrüde düflme olas›l›¤› belirlenmektedir. Risk dereceleri kullan›larak, söz konusu portföy için beklenen zarar, beklenmeyen zarar ve ekonomik sermaye tutarlar› hesaplanmaktad›r. Bireysel krediler ve kredi kartlar› portföyü için Experian taraf›ndan gelifltirilmifl skorkart modelleri, baflvuru ve tahsis sürecinde kullan›lmaktad›r. Bireysel krediler için kullan›lmakta olan baflvuru skorkart modeli Experian taraf›ndan 2007 y›l›nda güncellenmifl, ayn› firma ile KOB‹ kredileri için baflvuru skorkart› kurulum çal›flmalar› bafllat›lm›flt›r. Hazine operasyonlar› çerçevesinde, karfl› taraf›n temerrüt etme ihtimaline ba¤l› olarak, para piyasalar›, repo ve türev ifllemlerden do¤abilecek kredi riski ve buna ba¤l› ekonomik sermaye ihtiyac›, istatistiksel yöntemlerle hesaplanmaktad›r. Operasyonel Risk Banka’daki tüm operasyonel riskler, risklerin tan›mlanmas›, de¤erlendirilmesi, izlenmesi ve kontrol edilebilmesi/azalt›labilmesi unsurlar› çerçevesinde, Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi’nin gözetiminde yönetilmektedir. Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›’n›n ve ‹ç Kontrol Merkezi Müdürlü¤ü’nün operasyonel risklerin izlenmesine yönelik faaliyet sonuçlar› Denetim Komitesi taraf›ndan takip edilmekte ve de¤erlendirilmektedir. Banka, ölçe¤ine, sahip oldu¤u iç kontrol sistemleri ve veri taban›na uygun operasyonel risk ölçümünü gerçeklefltirmek üzere yerel ve uluslararas› düzenlemeler (Basel II) do¤rultusunda gerekli çal›flmalar› yürütmektedir. Bankam›zda operasyonel risklerin ölçüm ve yönetimi çerçevesinde öncelikle, Banka içinde oluflmufl ve potansiyel operasyonel riskler ve bu risklerin ait oldu¤u iflkolu, neden, sonuç tipleri, Basel II kategorileri do¤rultusunda gruplanarak örnek bir risk matrisi oluflturulmufltur. Risklerin kontrol edilmesine dönük olarak her riske ait denetim durumu, etki ve olas›l›klar› bu matris içinde de¤erlendirilmektedir. Risk matrisi ‹ç Kontrol Merkezi ve Teftifl Kurulu taraf›ndan izlenmekte, güncellenmekte ve gerçeklefltirilen incelemelerde esas al›nmaktad›r. Banka’n›n operasyonel risk kay›p verisinin, daha sistematik bir flekilde merkezi bir ortamda Basel II standartlar›na uygun olarak toplanmas›na yönelik iç veri taban› oluflturma çal›flmalar›na risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde bafllanm›flt›r. Operasyonel risk kay›p veri taban›n›n oluflturulmas›n›n ard›ndan Basel II çerçevesinde geliflmifl yöntem kullan›larak risk ve sermaye hesaplamalar› yap›labilecektir. 176 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER BASEL II Uyum Süreci BDDK taraf›ndan 2009 y›l›nda uygulamaya geçilmesi hedeflenen Basel II'ye uyum süreci için çal›flmalar Garanti’nin kendi bünyesinde Risk Yönetimi Birimi taraf›ndan koordine edilmektedir. Risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde al›nan Basel II yasal sermaye çözümü ile Banka, Basel II uygulamalar›na uygun veri taban› ve raporlamalar›n› da 2008 y›l› sonunda tamamlamay› hedeflemektedir. Basel II geliflmifl yöntemlerle hesaplama yapmak için gereken analizler 2007 y›l› içinde de devam etmifltir. Garanti müflterilerine yönelik çeflitli illerde düzenlenen Basel II bilgilendirme toplant›lar› 2008 y›l›nda da devam ettirilecektir. Garanti risk yönetimi çal›flanlar›, Türkiye Bankalar Birli¤i'nde oluflturulan komitelerde, hem Basel II hem de risk yönetimi çal›flmalar›nda aktif rol almaktad›r. ‹ç Kontrol Merkezi Faaliyetleri ‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r. ‹ç Kontrol Merkezi, kontrol faaliyetlerini ve iç kontrol ortam›n›n gelifltirilmesi çal›flmalar›n›, “operasyonel risk matrisini” esas alarak gerçeklefltirmektedir. Böylelikle Banka genelinde operasyonel riskler etki, olas›l›k ve içinde bulundu¤u süreç gibi bilgiler bir bütünlük oluflturacak ve risk bazl› olacak flekilde izlenebilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi’ne ba¤l› iç kontrol elemanlar› taraf›ndan merkezde ve yerinde kontrol yöntemleriyle inceleme faaliyetleri gerçeklefltirilmekte olup; • Merkezi Kontrolde, muhasebe ve MIS kay›tlar›n›n uygunlu¤u günlük olarak tüm bankay› kapsayacak flekilde, • Yerinde Kontrolde ise, ifllemler ve dökümantasyonun banka içi ve yasal mevzuata ve düzenlemelere uygunlu¤u, proaktif veya olufltuktan k›sa bir süre sonra olmak üzere risk bazl› seçilmifl Genel Müdürlük birimleri ve flubeleri kapsayacak flekilde, yerine getirilmektedir. Ayr›ca tüm flube ve birimlerin tafl›d›klar› operasyonel riski yönetebilmeleri için, risk raporlamalar›, öz de¤erlendirme uygulamalar› gibi araçlar da kullan›lmaktad›r. Di¤er yandan, Banka’n›n büyüme e¤ilimi ve giderek artan flube say›s› dikkate al›narak, merkezi kontrol faaliyetlerinin gelifltirilmesi ve yayg›nlaflt›r›lmas› amac›yla 2007 y›l›nda bafllat›lan çal›flmalar önemli ölçüde tamamlanm›flt›r. Böylece, özellikle flubelerin kredi ifllemlerine yönelik operasyonel risk kontrollerinin merkezi bir ekip taraf›ndan yap›lmas›yla daha fazla say›da flubenin iç kontrol kapsam›na al›nmas› ve kontrol edilen kredi operasyonel risk oran›n›n yükseltilmesi hedeflenmektedir. Uyum Kontrolleri BDDK taraf›ndan 01.11.2006 tarihinde yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik”in 18. maddesine uygun olarak, Banka aç›s›ndan maddi kay›p, yetki iptali veya itibar kayb› ile sonuçlanabilecek durumlara karfl› yasalar, organizasyonel standartlar ve etik ilkeler bak›m›ndan “uyum fonksiyonunu” yerine getirmek üzere, ‹ç Kontrol Merkezi bünyesinde Uyum Kontrolleri Bölümü yap›land›r›lm›flt›r. Uyum Kontrolleri Bölümü taraf›ndan, Banka’n›n gerçeklefltirdi¤i her türlü ifllemin yasalara, banka içi politika ve kurallarla bankac›l›k teamüllerine uyumuna yönelik mevcut kontrol mekanizmalar› koordine edilmekte, yasal düzenlemelerdeki de¤iflikliklere ba¤l› olarak süreçlerdeki gerekli de¤iflikliklerin yap›lmas› sa¤lanarak ilgili personelin söz konusu de¤ifliklikler konusunda bilgilendirilmesi takip edilmekte ve yeni ürün ve ifllemlerle ilgili uygulama öncesinde görüfl oluflturulmaktad›r. 177 Banka’n›n yurtd›fl› flubelerinde ve konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda, yurtd›fl› düzenlemeler kaynakl› uyum risklerinin takip edilmesiyle Banka içindeki uyumluluk bilincini ve kültürünü sürekli yükseltmeye yönelik gerekli çal›flmalar›n yap›lmas› da uyum fonksiyonunun temel sorumluluklar›ndand›r. Acil Durum Plan› Banka’n›n Ola¤anüstü Durum ve ‹fl Süreklili¤i Plan›’nda yer alan kritik süreçlerin, ola¤anüstü bir durumda Plan’da öngörülen nitelikte ve sürede faaliyete geçirilmesi için gerekli yedekleme sistemlerinin ve alternatif çal›flma alanlar›n›n, ola¤anüstü bir durumda kullan›ma haz›r tutulmas› için ilgili birimlerle birlikte dönemsel testler gerçeklefltirilmektedir. Teftifl Kurulu Faaliyetleri Banka’n›n genel müdürlük birimlerinin, flubelerinin ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin denetimi, Teftifl Kurulu taraf›ndan gerçeklefltirilmektedir. Kurul, denetim faaliyeti yürüttü¤ü birimlerin; • Faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygunlu¤u, • Mali ve mali olmayan her türlü bilgilerinin do¤rulu¤unu ve güvenilirli¤i, • Varl›klar›n korunmas›na yönelik uygulamalar›n›n etkinli¤i, • Operasyonlar›n›n verimlilik ve etkilili¤i, ile ilgili iç kontrol sistemlerinin etkinli¤ini incelemekte ve de¤erlendirmektedir. Ayr›ca, Banka’ya karfl›, personel ya da üçüncü kiflilerce gerçeklefltirilen hile, doland›r›c›l›k veya sahtekârl›k faaliyetlerine iliflkin soruflturma görevi de Teftifl Kurulu taraf›ndan yürütülmektedir. Teftifl Kurulu tüm bu görevlerini etkin bir flekilde yerine getirebilmek için faaliyetlerini, yerinde denetim, merkezi denetim, soruflturma ve inceleme çal›flmalar› ve Bilgi Teknolojileri denetimi olarak yap›land›rm›fl, organizasyonunu da buna uygun flekilde oluflturmufltur. Yerinde denetim faaliyeti kapsam›nda, risk a¤›rl›klar› esas al›narak yap›lan önceliklendirmeler do¤rultusunda Banka’n›n ifltirakleri, genel müdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan›larak saha çal›flmalar› yürütülmektedir. Teftifl Kurulu, mevcut kaynaklar›n etkin kullan›labilmesi ve faaliyetlerin kuruma en fazla katk›y› sa¤layabilecek kapsamda yürütülebilmesi için, risk odakl› çal›flma anlay›fl›n› benimsemifltir. Yerinde denetim faaliyetine iliflkin y›ll›k denetim planlar› bu anlay›fl ile oluflturulmakta ve uygulanmaktad›r. Kurul, bankac›l›k ürün, uygulama ve süreçlerinde yer verilen sistematik eksiklik ve hatalar›n tespitine yönelik uzaktan inceleme tekniklerinin kullan›ld›¤› merkezi denetim faaliyeti de yürütmektedir. Ayr›ca, her türlü sahtecilik ve doland›r›c›l›k eylemlerinin incelenmesi ve soruflturulmas›n›n yan› s›ra, kurulan erken uyar› sistemleriyle bunlar›n herhangi bir zarar oluflturmadan tespitine yönelik Kurul çal›flmalar› da bulunmaktad›r. Bunlara ilave olarak Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› bünyesinde risk odakl› denetim yaklafl›m› do¤rultusunda bilgi teknolojileri denetim çal›flmalar› da gerçeklefltirilmektedir. Kurul faaliyetlerinin kapsam›, belirlenmifl amaçlara ulafl›labilmesine imkân verecek flekilde Banka ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin faaliyetlerini de içine almaktad›r. Denetim kapsam› ve s›kl›¤›, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›’nca yap›lacak risk de¤erlendirmeleri, Kurul’un kaynaklar›, öncelikleri, Banka’n›n hedef ve stratejilerine göre belirlenmektedir. 178 BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Uyum Görevlisi Bankam›z Uyum Görevlisi’nin görev ve sorumluluklar›, 5549 Say›l› “Suç Gelirlerinin Aklanmas›n›n Önlenmesi Hakk›nda Kanun”da da öngürüldü¤ü haliyle afla¤›da özetlenmifltir: • • • • • Müflterinin tan›nmas› ve kimlik tespitlerinin yap›lmas› için çal›flanlar nezdinde gerekli bilgilendirme ve bilinçlendirme çal›flmalar›n› yönetmek, Bu yönde banka politikalar›n› haz›rlamak, gerekti¤inde bunlar› güncellemek ve banka yönetimine önerilerde bulunmak, Çal›flanlara yönelik e¤itim faaliyetlerini koordine etmek, ‹lgili resmi ya da özel kurulufllarla iliflkileri yürütmek, Tespit edilen flüpheli ifllemlerin MASAK’a (Mali Suçlar› Araflt›rma Kurulu Baflkanl›¤›)bildiriminin yap›lmas›n› sa¤lamak. Uyum Görevlisi, yukar›da özetlenen görev ve sorumluluklar›n› yerine getirirken, Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi ile iflbirli¤i halinde çal›flmakta, bu do¤rultuda ilgili kiflilerle belirli dönemlerde bir araya gelerek çal›flmalar hakk›nda de¤erlendirmeler yapmaktad›r. Söz konusu faaliyetlerin daha etkin ve daha kapsaml› bir flekilde yerine getirilebilmesi amac›yla 2007 y›l›nda üzerinde çal›fl›lmaya bafllanan bir yaz›l›m program›n›n 2008 y›l›nda uygulamaya al›nmas› hedeflenmektedir. Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü Faaliyetleri Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü (Fraud), “bütünsel doland›r›c›l›¤› önleme“ yaklafl›m› çerçevesinde, daha önce ayr› birimler alt›nda faaliyet gösteren kredi kart›, internet ve baflvuru doland›r›c›l›¤›n› önleme ekiplerini tek çat› alt›nda birlefltirerek yeni bir yap›da oluflturulmufltur. “Bütünsel doland›r›c›l›k önleme“ yaklafl›m› içinde yer alan karmafl›k doland›r›c›l›k eylemlerini önleyip, riskleri ve kay›plar› minimize edebilmek için Banka taraf›ndan bütünsel doland›r›c›l›k önlemeye uygun çözümler sunan entegre bir yaz›l›m da 2007 y›l›nda sat›n al›nm›flt›r. ‹ç Sistemler Kapsam›ndaki Birimlerin Yöneticileri Ad ve Soyadlar›, Görev Süreleri, Sorumlu Olduklar› Alanlar, Ö¤renim Durumlar› ve Mesleki Deneyimleri Ebru Ogan Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunudur. 1991-2001 y›llar› aras›nda çeflitli özel sektör banka ve kurulufllar›nda yönetici olarak çal›flm›flt›r. 2001 y›l›nda Garanti Bankas› ‹fltirakler Risk Yönetimi Birim Müdürlü¤ü'ne bafllayan Ogan, 2003 y›l›ndan bu yana Garanti Bankas› Risk Yönetimi Birim Müdürü olarak görev yapmaktad›r. Risk Yönetimi Birim Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir: • • • • • Banka piyasa ve kredi riski modellerinin istatistiksel yöntemlere dayal› olarak piyasa standartlar›na uygun olarak gelifltirilmesini sa¤lamak, ‹htiyaçlara göre gerçeklefltirilecek projeleri yönetmek, Gelifltirilen sistem ve süreçlerin Banka genel politikalar›na uygunlu¤unu sa¤lamak, Banka'n›n tüm risklerini kapsayan entegre risk yönetimi sisteminin oluflturulmas› için gerekli çal›flmalar› yürütmek, ‹fltiraklerdeki risk yönetimi ölçüm model ve yönetim ihtiyac›n› belirleyerek gerekli çal›flmalar›n yap›lmas›n› sa¤lamak. 179 Osman Bahri Turgut Marmara Üniversitesi ‹ktisat bölümü mezunudur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› görevini yürütmekte olan Osman Bahri Turgut'un 17 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. 1990 y›l›ndan itibaren Garanti'de müfettifl yard›mc›s›, müfettifl, flube müdürü, Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s›, Ticari Krediler Birim Müdürü ve ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olarak çal›flm›flt›r. Teftifl Kurulu Baflkan›'n›n sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir: • ‹ç denetim faaliyetlerine yönelik politika ve uygulama usullerini belirlemek, gerekli onaylar›n al›nmas›ndan sonra uygulamak, • ‹ç denetim faaliyetlerinin gözetimi, denetim politika, program, süreç ve uygulamalar›n› izlemek ve yönlendirmek, • Kurul üyelerinin, yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek, • Kurul üyelerinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini de¤erlendirilmek. Erdo¤an Y›lmaz Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye müfettifl yard›mc›s› olarak girmifl ve 2000 y›l›nda Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olan Erdo¤an Y›lmaz'›n 14 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir: • • • • • Banka'daki iç kontrol sisteminin, yasal düzenlemelere, Banka'n›n hedef ve politikalar›na uygun biçimde kurulmas›n› sa¤lamak, ‹ç kontrol faaliyetlerinin, Banka'n›n operasyonel faaliyetlerini gerçeklefltiren personel ile iç kontrol personeli aras›nda da¤›l›m›na iliflkin usul ve esaslar› üst yönetim ile birlikte belirlemek, ‹ç Kontrol Merkezi'nin y›ll›k ifl planlar›n› haz›rlamak, faaliyetlerin söz konusu planlar do¤rultusunda yürütülmesini sa¤lamak, ‹ç kontrol personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek, ‹ç kontrol personelinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini izlemek. Beyhan Kolay Ortado¤u Teknik Üniversitesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye Müfettifl Yard›mc›s› olarak girmifl ve 2005 y›l›nda Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 15 Eylül 2006 tarihinden bu yana Güvenli Operasyon Birim Müdürü olan Beyhan Kolay'›n, 14 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. Güvenli Operasyon Birim Müdürü’nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir: • • • • D›flsal doland›r›c›l›k eylemlerine karfl› parasal veya parasal olmayan kay›plar›n minimize edilmesi için stratejiler gelifltirmek ve uygulanmas›n› sa¤lamak, Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü’nün y›ll›k ifl plan›n› haz›rlamak ve Birim faaliyetlerinin söz konusu planlar do¤rultusunda yürütülmesini sa¤lamak, Personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek, Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü çal›flanlar›n›n görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini gözlemlemek. Bölüm IV KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER 183 Ba¤›ms›z Denetim Raporu BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na: Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide bilançosu ile ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit ak›fl tablosu, konsolide özkaynak de¤iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c› notlar›n bir özetini denetlemifl bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerinin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlar› ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak ve hata ya da suistimal dolay›s›yla önemlilik arzeden ölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n› ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebe politikalar›n›n seçilmesi ve uygulanmas›ndan sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluflu’nun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama: Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir. Ba¤›ms›z denetimimiz, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalarda Ba¤›ms›z Denetim Gerçeklefltirecek Kurulufllar›n Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik ve uluslararas› denetim standartlar›na uyumlu olarak gerçeklefltirilmifltir. Finansal tablolar›n önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde ba¤›ms›z denetim planlanm›fl ve gerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t› toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu teknikler istihdam etti¤imiz ba¤›ms›z denetçilerin insiyatifine b›rak›lm›fl, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulanan muhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterli ve uygun denetim kan›t› sa¤lanm›flt›r. Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü Görüflümüze göre, iliflikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37’nci ve 38’nci maddeleri gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r. ‹stanbul, 15 fiubat 2008 Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Anonim fiirketi Murat ALSAN Sorumlu Ortak, Bafldenetçi 184 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER TÜRK‹YE GARANT‹ BANKASI Afi VE F‹NANSAL KURULUfiLARI’NIN 31 ARALIK 2007 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOL‹DE F‹NANSAL RAPORU Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Befliktafl 34340 Istanbul Telefon: 212 318 18 18 Faks: 212 216 64 22 www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ‹le Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide finansal raporu afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Ana Ortakl›k Banka Hakk›nda Genel Bilgiler Ana Ortakl›k Bankan›n Konsolide Finansal Tablolar› ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar Konsolidasyon Kapsam›ndaki Grubun Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar Ba¤›ms›z Denetim Raporu Bu y›ll›k konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerimiz flunlard›r: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Ba¤l› Ortakl›klar Garanti Bank International NV Garanti Finansal Kiralama Afi Garanti Bank Moscow Garanti Faktoring Hizmetleri Afi Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi Garanti Portföy Yönetimi Afi Garanti Financial Services Plc Garanti Fund Management Co Ltd ‹fltirakler 1. Eureko Sigorta Afi Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Ferit F. fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› M. Cüneyt Sezgin Denetim Komitesi Üyesi Des O’Shea Denetim Komitesi Üyesi S. Ergun Özen Genel Müdür Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler Ad-Soyad/Ünvan : Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü Telefon : (0212) 318 23 50 Faks : (0212) 216 59 02 Ayd›n fienel Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s› Aylin Aktürk Koordinatör 185 B‹R‹NC‹ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi II. Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar III. Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar IV. Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar V. Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi Sayfa No: 186 186 187 187 187 ‹K‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilanço - Aktif kalemler II. Konsolide bilanço - Pasif kalemler III. Konsolide bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu IV. Konsolide gelir tablosu V. Konsolide özkaynaklarda muhasebelefltirilen gelir gider kalemlerine iliflkin tablo VI. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosu VII. Konsolide nakit ak›fl tablosu 188 189 190 191 192 193 194 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar› I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar III. Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar V. Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar X. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar XI. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XVI. Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar XVII. Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XVIII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar XIX. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar XX. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar XXI. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar XXII. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar XXIII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar XXIV. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 195 195 196 197 197 198 198 199 199 200 200 200 201 201 202 202 202 203 204 204 205 205 205 206 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler I. Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar II. Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar III. Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar IV. Konsolide operasyonel riske iliflkin aç›klamalar V. Konsolide kur riskine iliflkin aç›klamalar VI. Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar VII. Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar 207 210 213 214 215 217 220 221 222 BEfi‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar II. Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar III. Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar IV. Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar V. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VI. Konsolide nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar VIII. Bankan›n yurt içi, yurt d›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakleri ile yurt d›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar IX. Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar 222 241 247 251 255 257 258 259 260 ALTINCI BÖLÜM Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar I. Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 260 YED‹NC‹ BÖLÜM Ba¤›ms›z Denetim Raporu I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 263 186 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 1 Genel bilgiler 1.1 Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›nlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurt içinde 583, yurt d›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir. 1.2 Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n%30,52 hissesine sahip olan Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubu olarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin%25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric (“GE”) Grubu’na dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE, Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. 27 Aral›k 2007 tarihinde ise bu defa GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti. sahibi oldu¤u%4,65 oran›nda ve 97.650 YTL nominal de¤erde 9.765.000.000 adet Türkiye Garanti Bankas› Afi hisse senetlerini Do¤ufl Holding Afi’ye satm›flt›r. Do¤ufl Grubu 1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 19.800'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü yan›nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye’deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. ‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu’nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r. Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir. Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Eureko Sigorta Afi, Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir. General Electric Grubu GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir. GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazla çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r: GE Tüketici Finansman› GE Ticari Finansman GE Sa¤l›k GE Endüstriyel GE Altyap› NBC Universal GE'nin alt› temel ifl kolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir. GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad›r. 187 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 1.3 Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri: Ad› Soyad› Ferit Faik fiahenk Süleyman Sözen Muammer Cüneyt Sezgin Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Charles Edward Alexander Des O’Shea Oliver B.R.V.Piani Dmitri Lysander Stockton Sait Ergun Özen Görevi Yönetim Kurulu Baflkan› Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi & Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi & Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi & Genel Müdür Göreve Atanma Tarihi 18.04.2001 08.07.2003 Ö¤renim Durumu Lisans Lisans Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi 17 y›l 25 y›l 30.06.2004 19.03.1992 22.12.2005 Doktora Doktora Lisans 22 y›l 33 y›l 27 y›l 02.11.2006 21.02.2007 22.12.2005 Yüksek Lisans Yüksek Lisans Lisans 30 y›l 26 y›l 16 y›l 14.05.2003 Lisans 20 y›l Banka’n›n yönetim kurulu üyeli¤inden 21 fiubat 2007 tarihinde ayr›lan Richard Alan Laxer’in yerine Oliver B.R.V.Piani kalan süreyi tamamlamak üzere seçilmifl ve 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda onaylanm›flt›r. Genel Müdür ve Yard›mc›lar›: Ad› Soyad› Sait Ergun Özen Adnan Memifl Afzal Mohammed Modak Ali Fuat Erbil Ali Temel Gökhan Erün Faruk Nafiz Karadere Halil Hüsnü Erel Uruz Ersözo¤lu Tolga Egemen Turgay Gönensin Ayd›n fienel Zekeriya Öztürk Görevi Genel Müdür GMY-Destek Hizmetleri GMY-Finans ve Muhasebe GMY-Bireysel Bankac›l›k GMY-Krediler GMY-‹nsan Kaynaklar› ve Yat›r›m Bankac›l›¤› GMY-KOB‹ Bankac›l›¤› GMY-Operasyon Hizmetleri GMY-Hazine GMY-Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k GMY-Ticari Bankac›l›k GMY-Genel Muhasebe ve Finansal Raporlama GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme Göreve Atanma Tarihi 01.04.2000 03.06.1991 20.07.2007 30.04.1999 21.10.1999 Ö¤renim Durumu Lisans Lisans Yüksek Lisans Doktora Lisans Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi 20 y›l 29 y›l 22 y›l 15 y›l 17 y›l 18.08.2005 01.05.1999 16.06.1997 03.04.2006 Yüksek Lisans Lisans Lisans Lisans 13 y›l 25 y›l 22 y›l 16 y›l 21.09.2000 15.12.2001 Lisans Lisans 15 y›l 22 y›l 02.03.2006 02.03.2006 Lisans Yüksek Lisans 26 y›l 12 y›l Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içinde pay› yoktur. 1.4 Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar Ad Soyad/Ticaret Unvan› Do¤ufl Holding Afi GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti Pay Tutarlar› 559.900 437.856 Pay Oranlar› %26,6619 %20,8503 Ödenmifl Paylar 559.900 437.856 Ödenmemifl Paylar - Banka’n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme’ye göre%5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›, sermayenin%5’i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n%5’inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra da¤›t›labilir tutar›n%10’u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r. 1.5 Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi Banka’n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'sinin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir; • • • • • • Her türlü bankac›l›k ifllemleri, Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkanlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini sat›n almak ve satmak, Bankac›l›kla müteraffik vekalet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak, Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er pay senetleri ve tahvilleri sat›n almak ve satmak, D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›, Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme’de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›’nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflme’ye eklenir. Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r. Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r. Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önem vermektedir. 188 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.1.1 6.1.2 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 XIX. AKT‹F KALEMLER NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar BANKALAR PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler KRED‹LER Krediler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna Kulland›r›lan Krediler Di¤er Takipteki Krediler Özel Karfl›l›klar (-) FAKTOR‹NG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler ‹fiT‹RAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali ‹fltirakler Mali Olmayan ‹fltirakler BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortakl›klar Mali Olmayan Ortakl›klar K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacaklar› Faaliyet Kiralamas› Alacaklar› Di¤er Kazan›lmam›fl Gelirler (-) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) fierefiye Di¤er YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER (Net) VERG‹ VARLI⁄I Cari Vergi Varl›¤› Ertelenmifl Vergi Varl›¤› SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIKLAR (Net) Sat›fl Amaçl› Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin D‹⁄ER AKT‹FLER AKT‹F TOPLAMI Dipnot 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.7 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.18 TP 3.186.970 281.010 236.454 225.090 1.462 9.902 44.556 1.058.305 9.839.136 37.193 9.690.401 111.542 22.649.101 22.342.086 22.720 22.319.366 846.538 539.523 345.643 3.498.885 3.495.683 3.202 29.260 28.997 263 263 9.694 418 9.276 549.408 690.122 140.714 963.189 110.508 6.388 104.120 58.041 58.041 CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 YP 4.050.061 750.690 690.782 107.044 583.738 59.908 4.523.469 3.712.231 37.674 2.268.068 1.406.489 16.352.923 16.352.898 71.062 16.281.836 5.776 5.751 148.757 801.475 777.619 23.856 540 540 1.396.241 1.560.826 164.585 31.960 31.960 66.471 8.977 8.977 311 311 Toplam 7.237.031 1.031.700 927.236 332.134 1.462 593.640 104.464 5.581.774 13.551.367 74.867 11.958.469 1.518.031 39.002.024 38.694.984 93.782 38.601.202 852.314 545.274 494.400 4.300.360 4.273.302 27.058 29.260 28.997 263 263 10.234 958 9.276 1.945.649 2.250.948 305.299 31.960 31.960 1.029.660 119.485 6.388 113.097 58.352 58.352 TP 1.885.419 112.526 96.229 86.754 9.475 16.297 207.543 5.605.729 28.690 5.577.039 16.930.784 16.745.439 14.707 16.730.732 636.589 451.244 331.436 4.033.978 4.032.026 1.952 358 358 358 8.310 419 7.891 399.486 501.017 101.531 917.332 83.547 6.388 77.159 43.810 43.810 ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 YP Toplam 3.399.014 5.284.433 940.039 1.052.565 901.214 997.443 128.549 215.303 772.665 782.140 38.825 55.122 2.345.038 2.552.581 4.205.447 9.811.176 21.668 50.358 3.992.815 9.569.854 190.964 190.964 12.304.069 29.234.853 12.303.572 29.049.011 67.832 82.539 12.235.740 28.966.472 7.645 644.234 7.148 458.392 71.162 402.598 1.138.623 5.172.601 1.073.790 5.105.816 64.833 66.785 358 358 358 585 8.895 585 1.004 7.891 887.382 1.286.868 990.216 1.491.233 102.834 204.365 4.799 4.799 4.799 4.799 59.955 977.287 3.725 87.272 6.388 3.725 80.884 20 43.830 20 43.830 112.886 112.886 1.489.413 122.938 112.886 112.886 1.612.351 115.196 115.196 919.364 165.149 115.196 115.196 1.084.513 44.181.449 31.967.044 76.148.493 31.594.818 25.525.007 57.119.825 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 189 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço PAS‹F KALEMLER Dipnot MEVDUAT 5.2.1 Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubunun Mevduat› 5.7 Di¤er ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR 5.2.2 ALINAN KRED‹LER 5.2.3 PARA P‹YASALARINA BORÇLAR 5.2.4 Bankalararas› Para Piyasalar›na Borçlar ‹MKB Takasbank Piyasas›na Borçlar Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler Tahviller FONLAR Müstakriz Fonlar› Di¤er MUHTEL‹F BORÇLAR D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR FAKTOR‹NG BORÇLARI 5.2.5 K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR 5.2.6 Finansal Kiralama Borçlar› Faaliyet Kiralamas› Borçlar› Di¤er Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR 5.2.7 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar KARfiILIKLAR 5.2.8 Genel Karfl›l›klar Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤› Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) Di¤er Karfl›l›klar VERG‹ BORCU 5.2.9 Cari Vergi Borcu Ertelenmifl Vergi Borcu SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) 5.2.10 14.1 Sat›fl Amaçl› 14.2 Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin XV. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER 5.2.11 XVI. ÖZKAYNAKLAR 5.2.12 16.1 Ödenmifl Sermaye 16.2 Sermaye Yedekleri 16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri 16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› 16.2.3 Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› 16.2.4 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› 16.2.6 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme Farklar› 16.2.7 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (‹fl Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 16.2.8 Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) 16.2.9 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar›n Birikmifl De¤erleme Farklar› 16.2.10 Di¤er Sermaye Yedekleri 16.3 Kâr Yedekleri 16.3.1 Yasal Yedekler 16.3.2 Statü Yedekleri 16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler 16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri 16.4 Kâr veya Zarar 16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr/ Zarar› 16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zarar› 16.5 Az›nl›k Paylar› I. 1.1 1.2 II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. PAS‹F TOPLAMI TP 20.196.472 204.546 19.991.926 501.205 1.812.519 7.447.905 7.447.905 2.384.138 863.062 651.197 265.965 143.883 101.150 140.199 217.521 217.521 - B‹N YEN‹ CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 YP Toplam 23.493.058 43.689.530 135.893 340.439 23.357.165 43.349.091 37.388 538.593 9.088.223 10.900.742 1.144.051 8.591.956 1.144.051 8.591.956 129.090 2.513.228 298.408 1.161.470 4.115 4.115 4.115 4.115 249 249 249 249 22.225 673.422 14.695 280.660 143.883 101.150 7.530 147.729 3.219 220.740 3.189 220.710 30 30 TÜRK L‹RASI TP 14.326.846 137.512 14.189.334 243.904 950.116 4.310.794 4.310.794 1.599.078 111.242 614.762 148.747 129.930 198.676 137.409 200.135 199.418 717 ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 YP Toplam 19.453.359 33.780.205 506.788 644.300 18.946.571 33.135.905 15.641 259.545 8.711.759 9.661.875 984.851 5.295.645 984.851 5.295.645 141.420 1.740.498 462.460 573.702 1.664 1.664 1.815 1.815 151 151 22.748 637.510 9.719 158.466 129.930 8.068 206.744 4.961 142.370 1.287 201.422 896 200.314 391 1.108 6.983.672 2.100.000 886.218 81.517 29.864 1.509 774 728.771 142.005 139.484 108.020 31.464 728.771 7.125.677 2.100.000 1.025.702 189.537 29.864 1.509 32.238 4.748.777 2.100.000 805.552 52.419 2.147 950 (22.518) 143.372 75.610 73.433 70.285 3.148 143.372 4.824.387 2.100.000 878.985 122.704 2.147 950 (19.370) 772.554 1.560.342 165.846 1.388.561 5.935 2.413.778 2.413.778 23.334 2.521 2.521 - 772.554 1.562.863 168.367 1.388.561 5.935 2.413.778 2.413.778 23.334 772.554 670.144 106.476 526.745 36.923 1.165.311 1.165.311 7.770 2.177 2.177 - 772.554 672.321 108.653 526.745 36.923 1.165.311 1.165.311 7.770 41.057.691 35.090.802 76.148.493 27.105.654 30.014.171 57.119.825 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 190 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço D›fl› Yükümlülükler Dipnot A. I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.1.13. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.4 3.2.3 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.6 B. IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANT‹ ve KEFALETLER Teminat Mektuplar› Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler Di¤er Teminat Mektuplar› Banka Kredileri ‹thalat Kabul Kredileri Di¤er Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Di¤er Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankas›na Cirolar Di¤er Cirolar Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di¤er Garantilerimizden Di¤er Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cay›lamaz Taahhütler Vadeli Aktif De¤erler Al›m Sat›m Taahhütleri Vadeli Mevduat Al›m Sat›m Taahhütleri ‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü Çekler ‹çin Ödeme Taahhütleri ‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartlar› ve Bankac›l›k Hizmetlerine ‹liflkin Promosyon Uyg. Taah. A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar Di¤er Cay›lamaz Taahhütler Cay›labilir Taahhütler Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri Di¤er Cay›labilir Taahhütler TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri Para ve Faiz Swap ‹fllemleri Swap Para Al›m ‹fllemleri Swap Para Sat›m ‹fllemleri Swap Faiz Al›m ‹fllemleri Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› Para Al›m Opsiyonlar› Para Sat›m Opsiyonlar› Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› Futures Para ‹fllemleri Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› Emanete Al›nan Menkul De¤erler Tahsile Al›nan Çekler Tahsile Al›nan Ticari Senetler Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler ‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler Di¤er Emanet K›ymetler Emanet K›ymet Alanlar REH‹NL‹ KIYMETLER Menkul K›ymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Di¤er Rehinli K›ymetler Rehinli K›ymet Alanlar KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 5.3.1 5.3.2 TP 23.960.000 3.921.013 3.920.019 306.986 303.752 3.309.281 600 600 394 394 13.139.200 13.139.200 50.554 812 2.327.523 1.852.451 24.398 7.619.252 1.264.210 6.899.787 6.899.787 863.438 340.766 522.672 4.840.279 1.215.757 3.622.066 417 2.039 1.077.653 370.616 635.057 37.344 34.636 114.417 83.070 31.347 4.000 129.941.310 46.920.619 21.162.119 20.241.857 4.204.954 1.281.717 7.197 22.775 83.020.691 169.805 11.971.031 157 13.345.519 57.534.009 170 153.901.310 B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 YP Toplam TP 32.425.848 56.385.848 17.371.813 8.969.994 12.891.007 2.683.457 5.849.586 9.769.605 2.682.754 423.552 730.538 268.378 326.670 630.422 255.968 5.099.364 8.408.645 2.158.408 115.887 116.487 616 107.622 108.222 600 8.265 8.265 16 2.915.806 2.916.200 87 1.649 1.649 2.914.157 2.914.551 87 88.715 88.715 3.675.756 16.814.956 9.807.302 3.675.366 16.814.566 9.807.302 1.689.412 1.739.966 146.776 812 250 924.924 3.252.447 1.825.959 1.852.451 1.528.984 24.398 19.092 7.619.252 6.134.828 1.061.030 2.325.240 151.413 390 390 390 390 19.780.098 26.679.885 4.881.054 58.282 58.282 58.282 58.282 19.721.816 26.621.603 4.881.054 1.217.606 2.081.044 447.104 665.557 1.006.323 273.493 552.049 1.074.721 173.611 10.157.286 14.997.565 4.085.925 6.023.664 7.239.421 93.461 4.123.014 7.745.080 3.986.341 5.401 5.818 3.010 5.207 7.246 3.113 7.711.274 8.788.927 311.087 3.798.693 4.169.309 52.957 3.417.318 4.052.375 258.130 81.200 81.200 113.283 150.627 300.780 335.416 82.650 197.067 36.938 2.219 85.289 36.938 80.431 111.778 553.000 557.000 67.836.609 197.777.919 115.037.822 12.856.015 59.776.634 28.448.874 3.625.534 24.787.653 3.219.699 1.385.719 21.627.576 20.700.068 494.980 4.699.934 3.641.784 1.631.219 2.912.936 864.143 5.402.214 5.409.411 90 18.805 18.805 297.544 320.319 23.090 54.980.594 138.001.285 86.588.948 5.555 175.360 207.080 4.942.492 16.913.523 7.584.926 157 237 463.776 463.776 7.900.332 21.245.851 7.935.629 41.668.096 99.202.105 70.860.906 343 513 170 100.262.457 254.163.767 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 132.409.635 ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 YP Toplam 20.325.065 37.696.878 7.364.141 10.047.598 4.675.006 7.357.760 628.922 897.300 318.112 574.080 3.727.972 5.886.380 142.925 143.541 141.356 141.956 1.569 1.585 2.485.735 2.485.822 10.810 10.810 2.474.925 2.475.012 60.475 60.475 1.623.665 11.430.967 1.623.426 11.430.728 158.806 305.582 250 432.198 2.258.157 1.528.984 19.092 6.134.828 1.032.422 1.183.835 239 239 239 239 11.337.259 16.218.313 7.107 7.107 7.107 7.107 11.330.152 16.211.206 956.435 1.403.539 430.544 704.037 525.891 699.502 8.450.168 12.536.093 6.018.190 6.111.651 2.407.821 6.394.162 12.093 15.103 12.064 15.177 1.651.250 1.962.337 855.187 908.144 645.348 903.478 65.742 65.742 84.973 84.973 34.828 71.766 36.938 34.828 34.828 139.536 139.536 69.768 69.768 69.768 69.768 97.935 97.935 126.754.734 241.792.556 12.781.762 41.230.636 4.408.869 7.628.568 1.926.185 22.626.253 378.927 4.020.711 1.862.917 2.727.060 3.861.442 3.861.532 20.233 20.233 323.189 346.279 113.972.972 200.561.920 10.126 217.206 4.770.191 12.355.117 237 415.030 415.030 5.948.579 13.884.208 102.823.123 173.684.029 5.923 6.093 147.079.799 279.489.434 191 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Gelir Tablosu GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.2 4.2.1 4.2.2 V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. 18.1 18.2 18.3 XIX. 19.1 19.2 19.3 XX. XXI. 21.1 21.2 XXII. XXIII. 23.1 23.2 Dipnot FA‹Z GEL‹RLER‹ Kredilerden Al›nan Faizler Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler Bankalardan Al›nan Faizler Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/ Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan Finansal Kiralama Gelirleri Di¤er Faiz Gelirleri FA‹Z G‹DERLER‹ Mevduata Verilen Faizler Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler Di¤er Faiz Giderleri NET FA‹Z GEL‹R‹/G‹DER‹ (I - II) NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ Al›nan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden Di¤er Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Di¤er TEMETTÜ GEL‹RLER‹ T‹CAR‹ KÂR/ZARAR (Net) Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ FAAL‹YET GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-) D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-) NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XI+...+XIV) SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) Cari Vergi Karfl›l›¤› Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Gelirleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Kârlar› Di¤er Durdurulan Faaliyet Gelirleri DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN G‹DERLER (-) Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Giderleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Zararlar› Di¤er Durdurulan Faaliyet Giderleri DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XVIII-XIX) DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±) Cari Vergi Karfl›l›¤› Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› DURDURULAN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) Grubun Kâr›/Zarar› Az›nl›k Paylar› Kâr›/Zarar› (-) 5.4.1 - 5.4.2 5.4.3 5.4.4 5.4.5 5.4.6 5.4.7 5.4.8 5.4.9 5.4.10 - 5.4.8 5.4.9 5.4.10 5.4.11 Hisse Bafl›na Kâr/Zarar (1.000 YTL nominal için) ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM 1/1/07 1/1/06 31/12/2007 31/12/2006 7.886.063 4.433.971 184.252 439.006 5.538 2.342.324 52.725 1.593.503 696.096 188.173 292.799 4.788.111 3.295.478 749.030 738.564 3.035 2.004 3.097.952 1.288.569 1.720.948 107.983 1.612.965 432.379 322 432.057 2.866 (218.454) (171.873) (46.581) 1.201.924 5.372.857 349.695 2.108.356 2.914.806 - 5.673.601 3.105.286 125.849 241.944 2.150 1.799.117 61.566 1.130.437 607.114 129.302 269.953 3.521.818 2.454.736 531.951 472.357 712 62.062 2.151.783 1.035.384 1.360.951 96.908 1.264.043 325.567 875 324.692 2.767 (51.433) 20.420 (71.853) 461.767 3.600.268 335.996 1.799.160 1.465.112 - 4.098 2.918.904 497.148 507.497 (10.349) 2.421.756 2.421.756 2.413.778 7.978 1.465.112 298.549 293.524 5.025 1.166.563 - 1.149 555 1.166.563 1.165.311 1.252 192 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Özkaynaklarda Muhasebelefltiren Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R G‹DER KALEMLER‹ 31/12/2007 31/12/2006 I. MENKUL DE⁄ERLER DE⁄ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 94.304 (13.765) II. MADD‹ DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI III. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA ‹fiLEMLER ‹Ç‹N KUR ÇEVR‹M FARKLARI (31.526) 36.882 V. NAK‹T AKIfi R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) 28.412 382 VI. YURTDIfiINDAK‹ NET YATIRIM R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›) 29.115 (28.148) VII. MUHASEBE POL‹T‹KASINDA YAPILAN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE HATALARIN DÜZELT‹LMES‹N‹N ETK‹S‹ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN D‹⁄ER GEL‹R G‹DER UNSURLARI IX. DE⁄ERLEME FARKLARINA A‹T ERTELENM‹fi VERG‹ (23.147) 21.300 X. DO⁄RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN NET GEL‹R/G‹DER (I+II+…+IX) 97.158 16.651 XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 2.421.756 1.166.563 1.1 Menkul De¤erlerin Gerçe¤e Uygun De¤erindeki Net De¤iflme (Kâr-Zarara Transfer) 10.224 42.510 1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klardan Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m 1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m 1.4 Di¤er 2.411.532 1.124.053 XII. DÖNEME ‹L‹fiK‹N MUHASEBELEfiT‹R‹LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 2.518.914 1.183.214 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. Dipnot 2.100.000 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 2.100.000 CAR‹ DÖNEM 31/12/2007 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.100.000 Dönem ‹çindeki De¤iflimler 5.5.1 II. Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl III. Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› IV. Riskten Korunma ‹fllemlerinden 4.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma 4.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma V. Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› VI. Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› VII. ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farklar› IX. Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik X. Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik XI. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi XII. Sermaye Art›r›m› 12.1 Nakden 12.2 ‹ç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi ‹hrac› 5.5.4 XIV. Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› XV. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› XVI. Di¤er XVII. Dönem Net Kâr› veya Zarar› XVIII. Kâr Da¤›t›m› 18.1 Da¤›t›lan Temettü 18.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar 5.5.3 18.3 Di¤er - Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2006 I. Dönem Bafl› Bakiyesi 2.100.000 II. TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler 2.1 Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi 3.24 III. Yeni Bakiye (I+II) 2.100.000 Dönem ‹çindeki De¤iflimler IV. Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl V. Menkul De¤erler De¤erleme Farklar› VI. Riskten Korunma ‹fllemlerinden 6.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma 6.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma VII. Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› VIII. Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar› IX. ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farklar› XI. Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik XII. Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik XIII. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkis iXIV. Sermaye Art›r›m› 14.1 Nakden 14.2 ‹ç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi ‹hrac› XVI. Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› XVII. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› XVIII. Di¤er XIX. Dönem Net Kâr› veya Zarar› XX. Kâr Da¤›t›m› 20.1 Da¤›t›lan Temettü 20.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar 20.3 Di¤er - ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER - - - - - - 168.367 (538) (4.434) 64.686 64.686 - 108.653 108.653 96 (1.471) 40.619 40.619 - 69.409 69.409 - - - - - - 1.388.561 (28.876) 890.692 890.692 - 526.745 526.745 (13.281) 540.026 540.026 - 36.307 (36.307) (36.307) - 5.935 (30.988) - 36.923 36.923 36.786 - 137 137 Di¤er Yedekler 2.413.778 2.413.778 - - 1.165.311 1.165.311 - - Dönem Net Kâr›/(Zarar›) - 33.310 3.948 (1.202.569) (219.474) (955.378) (27.717) 1.165.311 - 15.601 (760.074) (178.578) (581.496) 767.081 (22.608) (22.608) 744.473 189.537 66.852 (19) - 122.704 122.704 (39.818) - 162.522 162.522 29.864 27.717 27.717 2.147 2.147 - 2.147 2.147 Maddi ve Menkul Maddi De¤erler Olmayan Geçmifl Dönem De¤er Art›fl Duran Varl›k Kâr›/(Zarar›) Fonu YDF B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. - - - 772.554 - 772.554 - - - 772.554 - Hisse Hisse Senedi Senedi Yasal Ola¤anüstü ‹hraç ‹ptal Yedek Statü Yedek Primleri Kârlar› Akçeler Yedekleri Akçe 772.554 772.554 Ödenmifl Sermaye Ödenmifl Enf.Düzeltme Sermaye Fark› 1.509 559 - 950 950 65 - 885 885 32.238 51.608 28.316 23.292 - (19.370) (19.370) (22.923) (405) (22.518) - 3.553 3.553 - - - - - - 66.852 51.608 28.316 23.292 - (31.526) 559 7.586 11.515 7.978 2.421.756 - (219.474) - (219.474) - 7.770 4.824.387 7.770 4.824.387 7.102.343 23.334 7.125.677 66.852 51.608 28.316 23.292 (31.526) 559 3.929 2.413.778 (219.474) (219.474) - 4.816.617 4.816.617 (39.818) - (39.818) (22.923) - (22.923) (405) (405) (22.518) (22.518) 36.882 36.882 914 (35.504) (34.590) 1.165.311 1.252 1.166.563 (179.429) - (179.429) (178.578) - (178.578) (851) (851) - 3.914.595 42.022 3.956.617 (58.915) - (58.915) (58.915) (58.915) 3.855.680 42.022 3.897.702 Sat›fl A./ Ortakl›klardan Riskten Durd. Faal. Az›nl›k Paylar› Bedelsiz Korunma ‹liflkin Dur.V.Bir. Hariç Toplam Az›nl›k Toplam Hisse Senetleri Fonlar› De¤.Fonlar› Özkaynak Paylar› Özkaynak 193 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Özkaynak De¤iflim Tablosu 194 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Nakit Ak›fl Tablosu Dipnot A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI 1.1 Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Al›nan Faizler Ödenen Faizler Al›nan Temettüler Al›nan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Di¤er Kazançlar Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Di¤er 1.2 Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› K/Z'a Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV'larda Net (Art›fl) Azal›fl Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 ‹ktisap Edilen ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Elden Ç›kar›lan ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler Di¤er C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 5.6.1 B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/2007 31/12/2006 3.123.123 1.549.556 7.750.069 (4.643.883) 2.866 1.288.569 966.387 17.676 (1.862.078) (396.483) - 5.036.660 (3.174.220) 2.767 1.111.284 316.980 29.773 (1.575.401) (198.287) - 335.008 1.756.589 62.175 (4.833.741) (9.849.842) (1.292.545) 860.380 8.995.336 5.047.343 1.345.902 (35.194) (926.613) (10.786.221) (1.035.300) 501.710 7.757.636 5.903.693 376.878 5.6.1 3.458.131 3.306.145 5.6.1 (3.025.915) (2.805.659) (1.187) 95 (327.182) 57.808 (9.203.982) 5.841.427 (71.632) 678.738 - (95) 35.037 (186.177) 448.125 (12.622.942) 8.814.352 (1.112.833) 1.818.874 - (219.812) (214.813) Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› ‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler Di¤er (219.474) (338) - (178.578) (731) (35.504) IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi (46.581) (71.852) V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (I+II+III+IV) 5.6.1 165.823 213.821 VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 5.6.4 4.149.369 3.935.548 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (V+VI) 5.6.5 4.315.192 4.149.369 5.6.1 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 195 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3 Muhasebe politikalar› 3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›nlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir. Konsolide finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan finansal varl›klar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir. Konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda izlenen muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› 3.2 ile 3.24 no’lu notlar aras›nda aç›klanmaktad›r. 3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar 3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi Bilançonun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik göstermektedir. Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (YP) yurt d›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka’n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizli Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özen gösterilmektedir. Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin artt›r›lmas›d›r. Yayg›n ve etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay›, bu stratejide en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir. Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir. Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r. K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir. Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir. 196 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda, yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL’ye çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›mlar›n YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka yabanc› para finansal borçlar›n›n kur fark› ile yurtd›fl›ndaki net yat›r›m riskinden korunmaktad›r ve bu finansal borçlar›n rayiç bedellerindeki de¤iflimin efektif olan k›sm› özkaynaklar alt›ndaki riskten korunma fonlar› hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka’n›n yurt d›fl›nda kurulu flubelerinin ve konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›n›n finansal tablolar›n›n YTL’ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL’ye dönüfltürme iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. 3.3 Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2007 tarihli konsolide finansal tablolarda Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve finansal kurulufllar› olan Garanti Bank International (GBI), Garanti Bank Moscow (Garanti Moscow), Garanti Finansal Kiralama Afi (Garanti Finansal Kiralama), Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi (Garanti Yat›r›m), Garanti Portföy Yönetimi Afi (Garanti Portföy), Garanti Emeklilik ve Hayat Afi (Garanti Emeklilik), Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (Garanti Faktoring), Garanti Fund Management Co Ltd (GFM) ve Garanti Financial Services Plc (GFS) tam konsolidasyon kapsam›na al›nan kurulufllard›r. 5.1.9 nolu notta izah edilen sat›fl ifllemi sonras›nda 21 Haziran 2007 tarihinden itibaren Garanti Sigorta Afi’deki%20’lik ifltirak iliflikteki konsolide finansal tablolarda özkaynak yöntemine göre konsolide edilmifltir. Bu flirketin yasal ad› 1 Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir. Garanti Sigorta Afi, 1989 y›l›nda sigortac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. 1992 y›l›nda hayat ve sa¤l›k branfllar›n›n ayr› flirketler alt›nda sürdürülmesi yolunda ç›kan karar ile Garanti Hayat Sigorta Afi kurulmufl olup 2003 y›l› bafl›nda yap›lan yasal düzenlemeler çerçevesinde bireysel emeklilik flirketine dönüfltürülerek Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ad›n› alm›flt›r. Ad› 1 Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilen Garanti Sigorta Afi’nin%20’sine ve Garanti Emeklilik’in%84,91’ine Banka sahiptir. fiirket merkezleri ‹stanbul’dad›r. Garanti Finansal Kiralama, 1990 y›l›nda finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak ve bu faaliyetler ile ilgili olarak her türlü ifllem ve sözleflmeler yapmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin%98,94’üne do¤rudan ve dolayl› paylarla Banka sahiptir. Garanti Faktoring, 1990 y›l›nda ithalat, ihracat ve yurt içi faktoring faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin%55,40’›na Banka,%9,78’ine T. ‹hracat Bankas› Afi sahiptir, geri kalan%34,82’si halka aç›kt›r. GBI, yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla 1990 y›l›n›n sonlar›nda Banka taraf›ndan kurulmufltur. Sözkonusu bankan›n merkezi Amsterdam’da bulunmaktad›r ve banka hisselerinin tamam›na Banka sahiptir. Garanti Yat›r›m, 1991 y›l›nda kurulmufltur. Sözkonusu flirketin kurulufl amac› menkul k›ymetler ve menkul k›ymetler d›fl›nda kalan k›ymetli evrak ile mali de¤erleri temsil eden veya ihraç edenin mali yükümlülüklerini içeren belgeler üzerinde arac›l›k faaliyetlerinde bulunmakt›r. Sözkonusu finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Banka sahiptir. 1996 y›l›nda yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulan ve nominal sermayesinin%75,02’sine Banka’n›n ve%24,86’s›na Garanti Financial Services Plc’nin sahip oldu¤u Garanti Moscow’un merkezi Moskova’dad›r. Garanti Portföy, Haziran 1997’de kurulmufltur. Kurulufl amac› ilgili mevzuatlarla belirlenmifl ilke ve kurallar dahilinde sermaye piyasas› araçlar›ndan oluflan portföyleri, müflterilerle yap›lacak portföy yönetim sözleflmesi çerçevesinde vekil s›fat›yla yönetmektir. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Banka sahiptir. GFS, Aral›k 1997’de ‹rlanda’da finansal faaliyetlerde bulunmak üzere kurulmufltur. fiirket hisselerinin%99,99’una Banka sahiptir. 197 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›k tasfiyeleri ve sat›fllar›: 5.1.9 nolu notta izah edildi¤i üzere Banka’n›n konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›ndan Garanti Sigorta Afi’deki%80 ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’deki%15 oran›ndaki hisseler 21 Haziran 2007 tarihinde Eureko BV flirketine sat›lm›flt›r. Banka’n›n ba¤l› ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ünvanl› flirketin sermayesinin%50,98’ini temsil eden, toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi Do¤ufl Holding Afi’ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi Aral›k 2006’da GE Capital Corporation flirketine sat›lm›flt›r. Müteakiben flirketin ad› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi olarak de¤ifltirilmifltir. Do¤ufl Holding Afi, Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin%25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu anlaflma çerçevesinde Banka’n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin%50’si hisse devir tarihinde,%25’i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005’te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka’n›n mali olmayan bir ifltirakinin yan›s›ra defter de¤eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA da 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla Do¤ufl Holding Afi’ye sat›lm›flt›r. Doc Finance SA, bu sat›fl öncesi konsolide finansal tablolara “özsermaye yöntemi” uygulanarak dahil edilmekteydi. Ana ortakl›k Bankan›n konsolidasyona tabi iki mali ba¤l› ortakl›¤›n›n%76 hissesine sahip oldu¤u Cappadocia Investments Ltd, Kas›m 2006 öncesinde banka risk grubuna sat›lm›flt›r. GFM’nin tasfiye ifllemlerinin 2008 y›l› içerisinde tamamlanmas› beklenmektedir. 3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar Türev ifllemleri, a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmelerinden oluflmaktad›r. Ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürün bulunmamaktad›r. “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri “riskten korunma amaçl›” ve “al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klar veya türev finansal yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde meydana gelen farklar al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemlerde etkin k›s›mlar› özkaynaklara, etkin olmayan k›s›mlar› ise gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r. Para swaplar›n›n spot ifllemleri bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemleri ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlenmektedir. 3.5 Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar Genel Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”)’da belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir. Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r. ‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir. 198 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Sigortac›l›k faaliyetleri Al›nan primler: Hayat ve elementer branfllar için al›nan primler, dönem içinde tanzim edilen poliçe primlerinden iptaller ç›kt›ktan sonra kalan tutar› ifade etmektedir. Al›nan primler kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤› dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤›: Sigorta flirketleri, dönem içinde yaz›lan net primlerin bir sonraki hesap dönemine isabet eden k›sm› için kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤› ay›rmak zorundad›rlar. 7397 say›l› Sigorta Murakabe Kanun’a uygun olarak kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤›, bilanço dönemi içinde yaflayan tüm poliçelerden komisyon tutarlar› düflüldükten sonra gün hesab› uygulanarak hesaplanmaktad›r. Hayat matematik karfl›l›klar›: Hayat branfl› ile ifltigal eden sigorta flirketlerinin gelecekte vadesi geldi¤i zaman ödemeyi garantiledikleri tazminatlar için karfl›l›k ay›rmalar› gerekmektedir. Hayat poliçeleri ile ilgili matematik karfl›l›klar› ölüm istatistiklerini dikkate alarak aktüerlerce, Türk sigorta flirketleri için cari olan resmi tablolar kullan›larak hesaplan›r. Bu karfl›l›klar›n yat›r›mlara dönüflmesi sonucu elde edilen gelirler de kâr pay› karfl›l›¤› olarak hayat matematik karfl›l›klar›nda dikkate al›n›r. Muallak hasar ve tazminat karfl›l›¤›: Dönem sonu itibar›yla ihbar edilmifl ve henüz ödenmemifl hasar ve tazminat dosyalar›na ait tüm mükellefiyetler için muallak hasar karfl›l›¤› ayr›l›r. Muallak hasar karfl›l›¤›, eksper raporlar›na veya sigortal› ile eksperin ilk de¤erlendirmelerine uygun olarak belirlenmektedir. Ayr›ca bilanço tarihi itibar›yla gerçekleflmifl ancak rapor edilmemifl hasar ve tazminat bedelleri için ilave muallak hasar karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. Finansal kiralama faaliyetleri Minimum kira ödemelerinin toplam› faiz ve anapara tutarlar›n› kapsayan bir flekilde brüt olarak finansal kiralama alacaklar› hesab›nda yeralmaktad›r. Kira ödemelerinin toplam› ile sözkonusu sabit k›ymetlerin maliyeti aras›ndaki fark olan faiz ise kazan›lmam›fl gelirler hesab›nda yans›t›lmaktad›r. Kira ödemeleri gerçeklefltikçe, kira tutar› finansal kiralama alacaklar› hesab›ndan düflülmekte; içindeki faiz bilefleni ise gelir tablosuna faiz geliri olarak yans›t›lmaktad›r. 3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, ücret ve komisyonun niteli¤ine göre, tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r. 3.7 Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar 3.7.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir. 3.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve krediler ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Önceden vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. 199 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve finansal varl›klar›n etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab› alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak hesaplar›nda oluflan de¤er gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r. 21 fiubat 2007 tarihinde ihraç edilen Tüketici Fiyatlar›na Endeksli Devlet Tahvilleri 5 y›l vadeli ve reel kupon oran› 6 ayl›k%5 olup, vade boyunca sabit kalmaktad›r. Ayr›ca enflasyon de¤iflimlerinin etkilerine karfl›l›k, TC Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan ihraç tarihinde yap›lan aç›klamalara göre, ihraç tarihindeki referans endeks ile bilanço tarihindeki referans endeks baz al›narak de¤erleme yap›lmaktad›r. Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir. Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir. Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r. Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir. Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r. 3.8 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar Her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususu de¤erlendirilir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda, ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar› tespit edilir. Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n (“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir. Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. 3.9 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erlerinin alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir. “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düflülmektedir. Bunlar›n haricinde finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir. 200 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.10 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda takip edilmeye bafllanm›flt›r. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar› alt›nda repoya konu edilenler olarak s›n›fland›r›lmakta ve portföyde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir. Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise para piyasalar› ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu hesaplanmaktad›r. 3.11 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda aç›klamalar Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r. Durdurulan bir faaliyet, Banka’n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka’n›n ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r. 3.12 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Maddi olmayan duran varl›klar, konsolidasyon flerefiyesi, özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ile ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluflmaktad›r. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 38”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. Maddi olmayan di¤er duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›lmaktayken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n› h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r. Bir ortakl›¤›n hesaplar› ilk defa konsolidasyon ifllemine al›nd›¤›nda, bu ortakl›¤›n elde edilme maliyeti ile özsermayesinden eldeki paya düflen tutar aras›nda oluflan fark konsolidasyon flerefiyesi tutar›n› gösterir. Sözkonusu ortakl›¤›n hesaplar›n›n muhasebe kurallar› dikkate al›narak yeniden yap›lacak de¤erlemeye göre müteakiben düzeltilmesi neticesinde, bu ortakl›¤›n elde edilmesinden do¤an ve konsolide bilançoda yer alacak net konsolidasyon flerefiyesi tutar› bulunur. Konsolidasyon flerefiyesinin oluflmas› durumunda, söz konusu fark bir aktif olarak kabul edilerek, konsolide bilançonun aktifinde maddi olmayan duran varl›klar›n içinde gösterilir ve de¤er düflüklü¤ü olup olmad›¤› test edilir. E¤er de¤er düflüklü¤ü mevcut oldu¤u tespit edilirse, gerekli karfl›l›k gelir tablosuna yans›t›l›r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi tutulmaz. Konsolidasyon flerefiyesi haricindeki maddi olmayan duran varl›klar›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran›%6,67 ile%20 aras›ndad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. 201 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.13 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›narak enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihlerdeki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak konsolide finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 16”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r. Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Muhasebe tahminlerinde, cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir. Maddi Duran Varl›klar Binalar Kasalar Nakil Araçlar› Di¤er Maddi Duran Varl›klar Tahmini Ekonomik Ömür (Y›l) 50 20-50 5-7 4-20 1 Ocak 2005 Sonras› 1 Ocak 2005 Öncesi Amortisman Amortisman Oranlar› (%) Oranlar› (%) 4 2 4-10 2-5 30-40 15-20 10-50 5-25 Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r. Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r. 3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar aktifte varl›k, pasifte ise borç olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere yay›l›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r. Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca eflit tutarlarda gider kaydedilir. 202 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.15 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülemedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için Banka’dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda sözkonusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda aç›klanmaktad›r. Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde iptal edilen karfl›l›k tutarlar› di¤er faaliyet gelirleri hesab›na gelir kaydedilmektedir. 3.16 Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar Koflullu varl›klar, genellikle ekonomik yararlar›n Banka ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›na girifl olas›l›¤›n› do¤uran, planlanmam›fl ve di¤er beklenmeyen olaylardan oluflmaktad›r. E¤er koflullu varl›klar›n ekonomik faydalar›n›n gelifli olas› ise finansal tablo dipnotlar›nda aç›klanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varl›k ve iliflkin geliri ilgili dönemin finansal tablolar›na yans›t›lmaktad›r. 3.17 Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Türkiye’deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür. ‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metod kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS 19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir. Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir: ‹skonto Oran› Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran› Tahmin Edilen Personel Devir H›z› 31 Aral›k 2007 %5,71 %5,00 %5,81 31 Aral›k 2006 %5,71 %5,00 %5,25 Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda “TMS 19” kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r. Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20’nci maddesine göre kurulmufl olan “T. Garanti Bankas› Afi Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü’nün (“Sand›k”) üyesidir. 2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20’nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n ifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumu’na (“SSK”) devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar’›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›’n›n 9 Kas›m 2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23’üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l› Kanun’un geçici 6’nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu’nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r. 203 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) ‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 9’uncu maddesi kapsam›nda; Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l› Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤eri afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas› gerekmektedir: a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k%10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r. b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r. c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r. Sand›k’›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakebe Kanunu’nun 38’inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i” hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 15 fiubat 2008 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir. Vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n SSK’ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun ilgili maddesi Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde yap›lan baflvurusuna istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih ve 26479 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 22 Mart 2007 günlü, E. 2005/39, K. 2007/33 say›l› karar› ile iptal edilerek, yürürlü¤ü karar›n yay›m tarihinden itibaren durdurulmufltur. Anayasa Mahkemesi'nin Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23'üncü maddesinin birinci f›kras›n›n iptalinin gerekçeli karar› 15 Aral›k 2007 tarih ve 26731 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r. Anayasa Mahkemesi iptal karar›n›n gerekçesi olarak sand›k mensuplar›n›n kazan›lm›fl haklar›nda ortaya ç›kabilecek kay›plar› göstermifltir. Gerekçeli karar›n aç›klanmas›n› takiben TBMM yeni yasal düzenlemeler üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Rapor tarihi itibar›yla bu konudaki yasama çal›flmalar› devam etmektedir. Banka çal›flanlar› haricinde konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin çal›flanlar›n›n emeklilik ile ilgili haklar› yurt içinde faaliyet gösterenler için SSK’ya, yurt d›fl›nda faaliyet gösterenler için ise bulunduklar› ülkelerdeki kanunlara tabi olup finansal tablolara yans›t›lmayan herhangi bir yükümlülük sözkonusu de¤ildir. 3.18 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar 3.18.1 Kurumlar Vergisi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› yeni Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32’inci maddesi ile Türkiye’de uygulanan Kurumlar Vergisi oran›%30’dan%20’ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar›%20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Türkiye’deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan (temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30’uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda Türkiye’de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde%10 oran›nda uygulanan stopaj oran›%15’e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulamas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da gözönünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz. Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir. Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl y›l kârlar›ndan mahsup edilemez. 204 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25’inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar› de¤iflebilir. 8 Nisan 2006 tarih ve 26133 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5479 Say›l› Kanunun 2. maddesi ile Gelir Vergisi Kanunu'nun "Yat›r›m ‹ndirimi ‹stisnas›"n› düzenleyen 19. maddesi 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kald›r›lm›flt›r. Bununla birlikte, yine ayn› kanunla Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen geçici 69. madde ile yat›r›m indirimi uygulamas›nda geçifl dönemine iliflkin düzenlemeler yap›lm›flt›r. Hollanda’da yerleflik flirketlerin, ticari kazançlar›na vergiden düflülmesi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, istisna ve indirimlerin dikkate al›nmas› sonucu hesaplanan mali kârlar›na uygulanan kurumlar vergisi oran›%25,5 (31 Aral›k 2006:%29,6)’tir. Hollanda’da yerleflik flirketler için çifte vergilendirmeyi önlemek amac›yla ç›kar›lm›fl tek tarafl› bir kararname bulunmaktad›r, ve bu kararname gere¤i, e¤er herhangi bir vergi anlaflmas› yoksa, yurtd›fl›ndaki daimi faaliyetlerden kaynaklanan kârlar gibi kalemler vergilendirilmemektedir. Temettü ödemeleri üzerinde ilave%5 vergi uygulanmaktad›r. Hollanda vergi sisteminde, mali zararlar gelecekteki mali kârlardan kaynaklanacak vergilerden düflülmek üzere süresiz olarak tafl›nabilmektedir. Mali zararlar üç y›l öncesine kadar da geri tafl›nabilmektedir. fiirketler, ilave süre talep etmedikleri sürece (normal flartlar alt›nda ilave süre dokuz ayd›r) vergi bildirimlerini ilgili y›l sonunu takip eden dokuz ay içinde yapmak zorundad›rlar. Vergi beyannameleri tamamlanmalar›n› izleyen befl y›l süresince denetime aç›kt›r. Vergi otoriteleri vergi bildirimlerini ve ilgili muhasebe kay›tlar›n› denetleme hakk›na sahiptir ve denetim bulgular›na göre beyannameler düzeltilebilir. Kurumlar vergisi oran› Hollanda’da vergilendirilebilir gelirler için%25,5, Almanya flubesinin gelirleri için%40 ve Romanya flubelerinin gelirleri için ise%16’d›r. Rusya’da kurumlar vergisi oran› cari ve ertelenmifl vergiler için%24’dür. Rusya federasyonunun vergi sistemi çok yenidir. Genellikle aç›k olmayan, birbiriyle çeliflkili ve farkl› vergi otoritelerinin de¤iflen yorumlar›na tabi olan s›k kanun de¤ifliklikleri, resmi aç›klamalar ve mahkeme kararlar› sözkonusudur. Vergiler, ciddi para cezas› ve faiz talep etme yetkisine sahip otoritelerin inceleme ve denetimine tabidir. ‹lgili y›l›n vergi beyannamesi takip eden üç takvim y›l› süresince vergi otoritelerinin denetime aç›kt›r, ancak bu süre baz› özel durumlarda uzat›labilir. 3.18.2 Ertelenmifl Vergiler Ertelenmifl vergi borcu veya alaca¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 12”) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n ya da borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulmufltur. ‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilmifltir. ‹fllemler ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etikleri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmifltir. “TMS 12” uyar›nca konsolide finansal tablolarda konsolidasyona tabi farkl› ba¤l› ortakl›klardan kaynaklanan ertelenmifl vergi varl›klar› ve yükümlülükleri finansal tablolarda netlefltirilmeden aktifte ve pasifte ayr› ayr› gösterilmifltir. 3.19 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar Gerekti¤inde yurt içi ve yurt d›fl› kurulufllardan kaynak temin edilmektedir. Yurt d›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma araçlar› ile de kaynak temini yoluna gidilmektedir. Söz konusu ifllemler, ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir. Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir. 3.20 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. 205 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.21 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir. 3.22 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar Banka ya da finansal kurulufllar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r. 3.23 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›), alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi, kabul/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve Mastercard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles, BusinessCard ve ayr›ca American Express kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur. Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar›, ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal ihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n geliflimine de büyük önem vermektedir. Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac› flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir. Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makinalar›, kredi kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r. Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›m›zdan karfl›lanmaktad›r. 206 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla konsolide faaliyet bölümlerine iliflkin bilgiler afla¤›daki tabloda sunulmufltur: Cari Dönem Faaliyet Gelirleri Di¤er Faaliyet Geliri Faaliyet Kâr› ‹fltiraklerden Elde Edilen Gelir Vergi Öncesi Kâr Kurumlar Vergisi Vergi Sonras› Kâr Bölüm Varl›klar› ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Da¤›t›lmam›fl Varl›klar Toplam Varl›klar Bölüm Yükümlülükleri Özkaynaklar Da¤›t›lmam›fl Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Di¤er Bölüm Kalemleri Sermaye Yat›r›m› Amortisman De¤er Azal›fl› Nakit D›fl› Di¤er Gelir-Gider Yeniden Yap. Maliyetleri Bireysel Bankac›l›k 1.386.049 1.386.049 971.312 971.312 971.312 13.682.475 13.682.475 23.946.399 23.946.399 32.970 32.970 - Kurumsal Bankac›l›k 1.701.407 1.701.407 1.059.756 1.059.756 1.059.756 25.822.532 25.822.532 16.311.409 16.311.409 (34.339) (34.339) - Yat›r›m Bankac›l›¤› 758.718 758.718 519.816 519.816 519.816 27.079.352 27.079.352 19.427.853 19.427.853 160.236 4,298 155.938 - Di¤er 610.086 913.731 1.523.817 365.154 2.866 368.020 497.148 (129.128) 9.524.640 39.494 9.564.134 9.337.155 7.125.677 16.462.832 758.765 303.402 182.298 345.397 (72.332) - Toplam Faaliyet 4.456.260 913.731 5.369.991 2.916.038 2.866 2.918.904 497.148 2.421.756 76.108.999 39.494 76.148.493 69.022.816 7.125.677 76.148.493 917.632 303.402 182,298 349.695 82.237 - 3.24 Di¤er hususlarlara iliflkin aç›klamalar 3.24.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›’n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar Geçmifl dönem konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 nolu notta aç›kland›¤› üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu’nun 1 s›ra Nolu Finansal Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›’na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›’na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, “Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 8”) gere¤i geçmifl dönem karlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir. 31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi 2004 Y›l› Ola¤anüstü Yedek Akçeler-Geçmifl Y›llar Kâr/Zararlar› Aras›nda Yeniden S›n›fland›rma 31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler (*) Az›nl›k paylar› hariç (**)Az›nl›k paylar› dahil Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› (*) 767.081 (18.381) Toplam Özkaynaklar (**) 3.956.617 (18.381) (29.488) (29.488) (11.046) (11.046) 36.307 744.473 3.897.702 207 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.24.2 Di¤er s›n›flamalar 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla faktoring borçlar› hesab›nda takip edilen 178.561 YTL’lik bakiye faktoring alacaklar› hesab› içindeki ayn› tutarl› bakiye ile netlefltirilmifltir. Bu netlefltirme ifllemi sonucunda sermaye yeterlilik rasyosu %12,76’dan %12,83’e ç›km›flt›r. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “YP Krediler” içerisinde yer alan 1.209.033 YTL tutar›ndaki Dövize Endeksli Kredi “TP Krediler” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “mali olmayan ifltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin%10,15’ini oluflturan 1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “sat›lmaya haz›r finansal varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r. BDDK’›n 22 Eylül 2007 tarihli ve 26651 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na ‹liflkin Tebli¤”’ine göre 31 Aral›k 2007 ile uyumlu olarak, 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla nakdi kredilerden al›nan 111.023 YTL tutar›ndaki komisyonlar “kredilerden al›nan faizler””, al›nan kredilere verilen 35.122 YTL tutar›ndaki komisyonlar “kullan›lan kredilere verilen faizler”e s›n›fland›r›lm›flt›r. 4 Konsolide bazda mali bünyeye iliflkin bilgiler 4.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›%13,98’dir. (Konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›:%15,38’dir.) 4.1.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r. Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r. Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r. Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r. 208 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.1.2 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler Risk A¤›rl›klar› Ana Ortakl›k Banka %0 %10 %20 %50 - 3.101.574 7.581.325 Konsolide %100 %0 %10 %20 %50 %100 Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) 26.382.832 Nakit De¤erler Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler T.C. Merkez Bankas› 29.914.059 28.187.537 - 4.336.196 7.920.002 34.152.647 517.654 - 695 - - 526.818 - 695 - - - - - - - - - - - 1.801.677 - - - - 1.801.677 - - - - Yurt ‹çi, Yurt D›fl› Bankalar, Yurt D›fl› Merkez ve fiubeler 580.000 - 1.726.595 - 732.668 1.652.114 - 2.660.320 - 1.159.874 Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - - - - - Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - - - - - Zorunlu Karfl›l›klar 4.857.119 - - - - 4.857.119 - - - - Krediler 28.227.517 2.410.997 - 92.944 7.512.198 26.400.607 2.534.051 - 319.977 7.587.695 Tasfiye Olunacak Alacaklar - - - - 307.014 - - - - 307.039 Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - 55.191 - 58.547 259.706 1.548.959 Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 10.884.073 - 1.015.000 - 355.001 11.090.934 - 1.015.074 - 584.951 3.772.165 - - - - 4.095.099 - - - 24.285 Vadeye Kadar Elde Tutul.Yat›r›mlar Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar - - - - 35.682 - - - - 35.682 390 - - - 78.024 390 - - - 659.118 1.061.131 - 116.831 69.127 427.737 1.071.110 - 131.867 72.601 485.643 Edilen Ortakl›k (‹fl Ortakl›klar›) (Net) - - - - 576.990 - - - - 9.539 Maddi DuranVarl›klar - - - - 971.595 - - - - 1.061.425 149.716 Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Di¤er Aktifler 497.626 - 149.509 - 28.741 503.034 - - 48.615 Naz›m Kalemler 289.920 - 5.609.810 1.097.686 5.931.462 292.834 - 5.680.286 1.107.217 6.189.861 289.920 - 5.199.230 1.097.686 5.913.785 292.834 - 5.247.820 1.107.217 6.112.588 - - 410.580 - 17.677 - - 432.466 - 77.273 - - - - - - - - - - - 8.711.384 8.679.011 Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 26.672.752 35.845.521 28.480.371 - 10.016.482 9.027.219 40.342.508 4.1.3 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgiler Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) * 100 Ana Ortakl›k Banka Cari Dönem Önceki Dönem 41.927.303 31.465.572 579.538 303.300 4.520.072 7.230.960 4.485.274 %15,38 %14,12 Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 46.859.414 35.367.309 1.550.094 1.506.975 5.299.036 7.506.982 4.729.134 %13,98 %12,83 209 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.1.4 Konsolide özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hraç Primleri Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe Statü Yedekleri Ola¤anüstü Yedekler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› Kâr Net Dönem Kâr› Geçmifl Y›llar Kâr› Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin%25’ine Kadar Olan K›sm› ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin%15’ine Kadar Olan K›sm› Az›nl›k Paylar› Zarar›n (-) (Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm›) Net Dönem Zarar› Geçmifl Y›llar Zarar› Özel Maliyet Bedelleri (-) Peflin Ödenmifl Giderler (-) Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-) Ana Sermayenin%10’unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-) Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-) Konsolidasyon fierefiyesi (Net) (-) Ana Sermaye Toplam› KATKI SERMAYE Genel Karfl›l›klar Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n%45’i Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n%45’i ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortaklar›) Bedelsiz Hisseleri Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m) Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm› ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n%45’i ‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Di¤er Kâr Yedekleri Katk› Sermaye Toplam› ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE SERMAYE Cari Dönem Önceki Dönem 2.113.321 2.113.321 773.640 169.744 146.117 23.627 1.388.115 1.388.115 2.421.756 2.421.756 32.000 27.717 91.432 257.923 28.053 6.926.293 280.660 966 1.509 31.464 672.492 75.337 75.337 6.709 1.069.137 7.995.430 2.103.031 2.103.031 773.640 110.030 96.236 13.794 527.769 527.769 1.166.563 1.166.563 30.000 61.586 151.713 25.686 4.711.033 158.466 966 950 (19.370) 106.484 55.217 55.217 36.923 339.636 5.050.669 210 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER Konsolidasyon D›fl› B›rak›lm›fl Bankalar ve Finansal Kurulufllardaki Ortakl›k Paylar› Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar› - 488.448 29.955 - Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl Bankalar ve Finansal Kurulufllara ‹liflkin Ortakl›k Paylar› Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri Di¤er TOPLAM ÖZKAYNAK 321.535 1.004 - - 81.085 81.546 7.506.982 4.729.134 4.2 Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar Kredi riski, Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir. Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla takip edilmektedir. Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r. Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi da¤›l›ma uygundur. Kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤i analiz edilmekte, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r. D›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemleri yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirilmektedir. Bu kapsamda, yurt içi ve yurt d›fl›nda yerleflik banka ve di¤er finansal kurulufllar›n kredi de¤erliliklerinin incelenmesi suretiyle limit tahsis edilmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar de¤erlendirmeye tabi tutulmaktad›r. Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterilerinden olan alacaklar›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay›%27,64’tür. Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 müflteriden olan gayrinakdi kredi risklerinin toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay›%48,77’dir. 211 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 kredi müflterilerinden olan nakdi ve gayrinakdi risklerinin toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›%11,05’dir. Konsolide bazda üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 280.660 YTL’dir. Banka kurumsal, ticari ve orta ölçekli flirketlere kulland›r›lan krediler için istatistiksel bir dahili risk derecelendirme modeli gelifltirmifltir. Bu dahili risk derecelendirme modeli 2003 y›l›ndan beri müflterilerin kredi de¤erlendirmelerinde kullan›lmaktad›r. Risk derecelendirmesi kredi baflvurular›nda zorunlu olup derecelendirmeler hem flube müdürlerinin kredi yetki limitlerinin belirlenmesinde hem de kredi de¤erlendirme sürecinde kullan›lmaktad›r. 4.2.1 Kredi riskinin kullan›c›lara ve co¤rafi bölgelere göre da¤›l›m› tablosu Kifli ve Kurulufllara Kulland›r›lan Krediler Cari Dönem Kullan›c›lara göre kredi da¤›l›m› Önceki Dönem Bankalar ve TCMB Hesaplar› Cari Dönem Özel Sektör 24.226.179 17.839.981 Kamu Sektörü 1.034.439 905.600 Bankalar 17.800 120.408 12.291.292 Bireysel Müflteriler 13.723.606 10.368.864 Sermayede Pay› Temsil Eden MD Toplam 39.002.024 29.234.853 12.291.292 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler Yurt içi 36.184.533 27.390.506 7.981.386 Avrupa Birli¤i Ülkeleri 973.329 632.818 3.147.600 OECD Ülkeleri*** 480.372 247.259 9.654 K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 5.227 24.146 67.502 ABD, Kanada 35.016 51.919 307.546 Di¤er Ülkeler 1.323.547 888.205 777.604 Toplam 39.002.024 29.234.853 12.291.292 Önceki Dönem Menkul De¤erler * Cari Dönem Di¤er Krediler ** Bilanço D›fl› Kalemler Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 609.365 364.332 - 16.434.452 13.952.328 7.479.489 1.658.817 1.614.202 - 844.664 84.000 658.202 25.485 852.253 29.971.275 21.476.794 76.343 75.062 13.147 152.968 9.212.692 7.091.351 2.949 3.403.418 829.479 76.329 50.358 39.494 9.253 7.479.489 18.778.963 15.981.220 1.651.845 1.093.766 42.662.447 29.410.771 5.869.053 17.008.777 14.348.715 1.574.200 1.029.878 31.638.256 21.044.351 943.321 1.111.916 951.304 53.483 48.748 7.485.289 6.153.389 7.113 7.413 1.652 629.396 334.567 37.115 13.915 1.952 964 395 24.196 14.991 182.486 121.055 154.880 490 187 2.381.975 1.281.648 440.401 523.300 524.369 15.295 12.906 503.335 581.825 7.479.489 18.778.963 15.981.220 1.651.845 1.093.766 42.662.447 29.410.771 * Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar, Sat›lmaya Haz›r ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erleri içermektedir. ** THP’de ilk üç sütunda yer alanlar d›fl›nda s›n›fland›r›lan ve 5411 Say›l› Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tan›mlanan ifllemleri içermektedir. *** AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri. 212 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.2.2 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler Varl›klar Cari Dönem Yurt içi 61.509.588 Avrupa Birli¤i Ülkeleri 3.994.309 OECD Ülkeleri (1) 15.782 K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 86.743 ABD, Kanada 396.446 Di¤er Ülkeler 417.736 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 9.727.889 Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2) Toplam 76.148.493 Önceki Dönem Yurt içi 47.500.461 Avrupa Birli¤i Ülkeleri 1.366.866 OECD Ülkeleri (1) 4.706 K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri 60.726 ABD, Kanada 274.833 Di¤er Ülkeler 6.646 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 7.905.496 Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2) 91 Toplam 57.119.825 Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat›r›mlar› Net Kâr/Zarar 54.971.044 5.404.877 780.097 206.279 5.223.800 355.520 10.326.332 1.227.937 232.657 24.196 310.342 214.673 272.545 - 2.209.769 16.595 3.569 - 9.206.876 76.148.493 554.870 12.891.007 29.673 302.218 191.823 2.421.756 39.327.523 3.353.765 1.543.114 78.822 4.464.822 35.780 8.213.210 629.463 143.877 14.991 234.269 283.690 162.695 - 1.000.883 18.144 3.478 - 7.470.972 845.027 57.119.825 528.098 10.047.598 18.055 180.750 144.058 1.166.563 (1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri (2) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›klar, yükümlülükler ve özkaynak kalemleri 4.2.3 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m› Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayi Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma Ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam TP 194.622 189.456 410 4.756 2.979.505 109.773 2.528.984 340.748 842.137 4.042.195 2.633.025 248.316 536.399 383.046 69.913 56.473 115.023 14.283.627 22.342.086 Cari Dönem (%) YP 0,87 70.563 0,85 66.493 424 0,02 3.646 13,34 5.538.040 0,49 135.545 11,32 4.527.604 1,53 874.891 3,77 1.162.048 18,09 7.770.793 11,79 2.380.947 1,11 586.109 2,40 2.607.109 1,71 1.776.610 0,31 206.285 0,25 28.093 0,52 185.640 63,93 1.811.454 100,00 16.352.898 (%) TP 0,43 133.017 0,41 128.942 183 0,02 3.892 33,87 2.242.757 0,83 73.391 27,69 1.842.505 5,35 326.861 7,11 537.391 47,51 3.071.010 14,56 1.895.519 3,58 158.978 15,94 464.340 10,86 386.743 1,26 46.431 0,17 31.440 1,14 87.559 11,08 10.761.264 100,00 16.745.439 Önceki Dönem (%) YP 0,79 55.325 0,77 54.646 459 0,02 220 13,39 4.047.763 0,44 104.419 11,00 3.670.535 1,95 272.809 3,21 532.946 18,34 5.777.143 11,32 1.980.845 0,95 513.606 2,77 1.476.770 2,31 1.434.604 0,28 165.199 451 0,19 24.762 0,52 180.906 64,27 1.890.395 100,00 12.303.572 (%) 0,45 0,45 32,90 0,85 29,83 2,22 4,33 46,95 16,10 4,17 12,00 11,66 1,34 0,20 1,48 15,37 100,00 213 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.2.4 Kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre da¤›l›m› Kredi Grubu Standart Krediler Nakdi Gayrinakdi Yak›n ‹zlemedeki Krediler Nakdi Gayrinakdi Takipteki Krediler Nakdi Gayrinakdi Toplam Nakdi Gayrinakdi Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam 24.838.903 13.045.588 8.077.775 2.354.191 5.712.790 7.619.536 11.328.925 6.678.917 49.958.393 29.698.232 65.516 1.509 - - - 65.516 1.509 288.062 5.832 209.804 - 354.448 - - 852.314 5.832 25.192.481 13.052.929 8.287.579 2.354.191 6.067.238 7.619.536 11.328.925 6.678.917 50.876.223 29.705.573 Karfl›l›k Türü Özel Karfl›l›k Nakdi Gayrinakdi Genel Karfl›l›k Nakdi Gayrinakdi Kurumsal Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Toplam 178.138 1.763 105.471 - 261.665 - - 545.274 1.763 140.770 15.186 48.752 2.882 33.167 9.104 27.591 3.208 250.280 30.380 4.3 Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi gazetede yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r. Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri do¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini sa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤› çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r. Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD’yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif Pasif vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metod kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak solo bazda üçer ayl›k dönemler itibar›yla konsolide bazda raporlanmaktad›r. 214 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.3.1 Konsolide piyasa riskine iliflkin bilgiler Tutar 48.907 48.838 13.794 12.469 124.008 1.550.094 (I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü (VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 4.3.2 Konsolide piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu Faiz Oran› Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Toplam Riske Maruz De¤er Ortalama 1.457.766 13.707 225.605 120.536 1.817.614 Cari Dönem En Yüksek 1.708.025 50.527 323.780 221.950 2.304.282 En Düflük 1.197.599 25 117.662 44.248 1.359.534 Ortalama 2.244.681 76.394 226.729 67.209 2.615.013 Önceki Dönem En Yüksek 2.849.322 139.174 276.194 182.025 3.446.715 En Düflük 1.218.229 25 183.784 8.191 1.410.229 31 Aral›k 2006 ve sonras› için konsolide piyasa riski hesaplamas›, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lm›flt›r. Önceki dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r. 4.4 Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar Konsolide operasyonel riske esas tutar, Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine iliflkin Yönetmelik’in 14 üncü maddesi uyar›nca temel gösterge yöntemine göre hesaplanm›flt›r. Konsolide y›ll›k brüt gelir, y›l sonu itibar›yla gerçekleflen faiz gelirleri ile faiz d›fl› gelirlerin net tutarlar›n›n toplam›ndan sat›lmaya haz›r ve vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler hesaplar›nda izlenen menkul de¤erlerin sat›fl›ndan kaynaklanan kâr/zarar ile ola¤anüstü gelirler ve sigortadan tazmin edilen tutarlar düflülerek hesaplan›r. 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 (I) Net Faiz Geliri 1.423.468 1.817.392 2.075.884 (II) Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 628.881 804.666 1.111.284 (III) Temettü Gelirleri 13.039 1.145 2.767 (IV) Ticari Kâr/Zarar (Net) 173.601 78.247 (51.433) (V) Di¤er Faaliyet Gelirleri 255.151 340.089 461.766 (VI) SHMD ve VKET Sat›fl Kâr›/Zarar› 67.432 58.854 51.307 (VII) Ola¤anüstü Gelirler (‹flt. Ve BO Hisseleri ile G.Menkul Sat›fl Kazanç) 139.425 143.781 196.691 (VIII) Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar (IX) Temel Gösterge Brüt Gelir (I+II+III+IV+V-VI-VII-VIII) 2.287.283 2.838.904 3.352.270 (X) Temel Gösterge Sermaye Yükümlülü¤ü 343.092 425.836 502.841 (XI) Temel Gösterge Op. Risk Sermaye Yük. Ortalamas› 423.923 (XII) Operasyonel Riske Esas Tutar (Ort. Brüt Gelir x %15 x 12,5) 5.299.036 215 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.5 Konsolide kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka ve konsolide edilen finansal kurulufllar›, 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 1.584.354 YTL’si (31 Aral›k 2006: 3.231.168 YTL) bilanço k›sa pozisyonundan ve 1.633.572 YTL’si (31 Aral›k 2006: 3.392.232 YTL) naz›m hesap uzun pozisyondan oluflmak üzere 49.218 YTL (31 Aral›k 2006: 161.064 YTL) net yabanc› para uzun pozisyon tafl›maktad›r. Konsolide bazda maruz kal›nan kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metod” ile “riske maruz de¤er yöntemi” kullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda gerçeklefltirilmektedir. Banka’n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda verilmifltir: Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas› USD 1,1600 EUR 1,6968 JPY (100) 1,0379 GBP 2,3113 1,1630 1,1700 1,1700 1,1700 1,1700 1,7110 1,7047 1,6967 1,6843 1,6853 1,0288 1,0253 1,0259 1,0247 1,0230 2,3202 2,3265 2,3212 2,3141 2,3126 USD 1,1699 EUR 1,7034 JPY (100) 1,0406 GBP 2,3614 216 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Banka’n›n konsolide kur riskine iliflkin bilgiler EURO Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 3.577.210 Bankalar 1.191.218 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 128.029 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 91.455 Krediler (*) 6.244.006 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) 540 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 75.883 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Maddi Duran Varl›klar 55.184 Maddi Olmayan Duran Varl›klar 7.989 Di¤er Varl›klar 992.771 Toplam Varl›klar 12.364.285 USD JPY Di¤er YP Toplam 388.137 3.233.942 339 13.518 84.375 84.791 4.050.061 4.523.469 606.201 3.557.744 10.917.802 1.668 25.685 7.202 63.032 576.991 743.100 3.712.231 17.764.484 725.592 31.960 373 351 600.680 20.062.782 2 41.212 10.914 637 30.061 858.003 540 801.475 31.960 66.471 8.977 1.623.514 33.326.282 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Para Piyasalar›na Borçlar Al›nan Krediler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Muhtelif Borçlar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar Di¤er Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler 255.982 9.141.035 132.367 2.798.409 54.419 1.022.660 12.102.361 1.011.684 7.016.534 68.292 16 67.524 2.051 - 260.572 580.866 6.379 1.539.230 21.891.786 1.144.051 9.816.994 129.090 153.047 12.535.259 249 158.044 21.379.824 3.485 73.076 74.660 922.477 249 389.236 34.910.636 Net Bilanço Pozisyonu Net Naz›m Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler (170.974) 334.335 2.161.009 (1.826.674) - (1.317.042) 1.056.302 8.443.840 (7.387.538) - (31.864) 31.247 168.964 (137.717) - (64.474) 211.688 686.720 (475.032) - (1.584.354) 1.633.572 11.460.533 (9.826.961) - Önceki Dönem Toplam Varl›klar 10.183.040 16.004.675 17.464 497.614 26.702.793 Toplam Yükümlülükler 9.702.596 19.450.587 19.894 760.884 29.933.961 Net Bilanço Pozisyonu 480.444 (3.445.912) (2.430) (263.270) (3.231.168) Net Naz›m Hesap Pozisyonu (377.428) 3.374.281 4.597 390.782 3.392.232 Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 1.194.583 5.776.120 12.682 529.508 7.512.893 Türev Finansal Araçlardan Borçlar (1.572.011) (2.401.839) (8.085) (138.726) (4.120.661) Gayrinakdi Krediler (*) Konsolide finansal tablolarda YTL olarak izlenen Dövize Endeksli krediler (1.411.561 YTL) ilgili döviz kodu ile gösterilmifltir. (**) Konsolide finansal tablolarda mevduat kalemi içinde yer alan 62.042 YTL tutar›nda alt›n mevduat› tabloda Di¤er Yükümlülükler içinde gösterilmifltir. 217 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.5.1 Maruz kal›nan kur riski YTL’nin afla¤›daki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde 31 Aral›k 2007 ve 2006 tarihleri itibar›yla özkaynaklarda ve kâr/zararda (vergi etkisi hariç) oluflabilecek art›fl ve azal›fl afla¤›daki tabloda gösterilmifltir. Bu analiz tüm di¤er de¤iflkenlerin, özellikle faiz oranlar›n›n, sabit kald›¤› varsay›m›yla haz›rlanm›flt›r. Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Kâr Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynaklar (*) veya Zarar› Özkaynaklar (*) USD (40.843) (26.074) (14.641) (7.163) EUR 17.157 16.336 10.436 10.302 Di¤er YP 14.660 14.660 12.968 12.968 Toplam, net (9.026) 4.922 8.763 16.107 (*) Özkaynak etkisi, YTL’nin tablodaki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir. 4.6 Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir. Banka’n›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metod, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri kullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif-Pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r. Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka’n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir. 218 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) 1 Aya Cari Dönem Kadar Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 4.907.841 Bankalar 2.611.177 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 35.839 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 1.260.214 Krediler 9.816.851 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 668.982 Di¤er Varl›klar 265.230 Toplam Varl›klar 19.566.134 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Faizsiz Bilanço Bakiyeleri 652.582 1.718.307 216.005 - 2.329.190 383.703 7.237.031 5.581.774 23.475 3.607.494 7.202.452 2.362.014 285.149 14.133.166 266.192 1.620.136 8.185.040 300.105 786.132 12.875.912 397.928 4.570.102 10.167.737 781.710 1.090.802 17.224.284 40.640 267.626 1.031.700 1.558.148 935.273 13.551.367 2.803.572 826.372 39.002.024 6.573 180.976 4.300.360 25.818 2.991.106 5.444.237 4.434.751 7.914.246 76.148.493 1.508.297 27.359.379 7.017.196 5.805.039 41.689.911 91.135 4.138.411 432.944 2.040.156 6.702.646 382.871 1.764.896 520.865 2.889.414 5.558.046 129.177 275.143 550.003 701.682 1.656.005 324.614 2.436.094 - 7.715.607 41.253.436 70.948 8.591.956 - 2.513.228 2.513.228 6.654 186.568 11.629.513 - 9.724.266 9.724.266 6.654 20.535.231 76.148.493 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K›sa Pozisyon (22.123.777) Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.596 Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (72) Toplam Pozisyon (22.121.253) 7.430.520 82 (20.686) 7.409.916 7.317.866 731 (3.777) 7.314.820 15.568.279 15.568.279 4.428.097 - 34.744.762 -(12.620.985)(34.744.762) 3.409 (24.535) 4.428.097(12.620.985) (21.126) Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler EURO USD JPY YTL 1,80 3,70-4,50 4,25-6,60 - 11,81 17,50-22,65 6,49-6,50 5,13-10,63 1,05-10,79 9,11-9,88 7,00-12,38 6,61-16,54 7,00-13,90 6,88-12,38 2,31 - 10,00-18,94 17,37-20,78 22,95-23,71 17,33-20,78 3,50-7,08 1,50-5,00 4,11 4,91-5,85 3,75-6,72 1,00-6,50 5,06-5,20 5,52-6,54 0,48 1,85 13,00-16,65 14,73 15,44 13,66-18,38 219 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesaplar›n faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) 1 Aya Önceki Dönem Sonu Kadar Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 3.425.434 Bankalar 1.673.808 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 52.106 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 1.760.022 Krediler 8.668.560 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 577.933 Di¤er Varl›klar 353.390 Toplam Varl›klar 16.511.253 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam 136.959 432.301 99.924 - 1.858.999 209.589 5.284.433 2.552.581 107.268 3.897.170 5.686.549 2.408.687 306.991 12.543.624 377.212 1.501.556 8.187.533 728.048 753.653 11.980.303 455.252 1.222.574 4.880.144 1.460.189 723.158 8.841.241 9.561 51.166 1,052.565 1.365.739 64.115 9.811.176 1.607.158 204.909 29.234.853 7.958 (10.214) 5.172.601 - 1.874.424 4.011.616 2.990.416 4.252.988 57.119.825 1.078.567 21.874.365 3.708.339 3.850.782 1.465.789 31.977.842 189.799 2.787.447 217.703 1.547.357 160.853 4.903.159 57.568 973.114 284.959 3.620.270 297.726 5.233.637 17.306 87.750 1.071.885 688.540 1.166 1.866.647 230.475 1.573.715 - 6.483.814 32.206.490 12.759 5.295.645 - 1.740.498 1.740.498 73.036 25.262 9.805.247 - 4.572.696 6.498.230 73.036 13.065.504 57.119.825 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K›sa Pozisyon (15.466.589) Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 20.773 Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (10.521) Toplam Pozisyon (15.456.337) 7.640.465 192 (167) 7.640.490 6.746.666 508 (508) 6.746.666 6.974.594 4.921 (4.921) 6.974.594 2.917.380 - 24.279.105 - (8.812.516) (24.279.105) 26.394 (16.117) 2.917.380 (8.812.516) 10.277 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Önceki Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler EURO USD JPY YTL 2,75-4,75 3,25-8,00 - 17,34-21,50 5,63-6,50 5,34-10,63 5,73-9,93 5,75-9,88 7,00-12,38 7,08-12,75 7,00-14,33 6,88-12,38 2,80 - 14,08-21,43 20,60-21,21 20,00-25,16 17,53-23,06 3,33-5,67 2,02-5,00 3,33 3,97-5,08 5,25-7,35 2,00-6,75 5,26-5,60 5,50-6,69 0,68 - 15,00-18,56 15,77 14,20-17,14 14,69-20,31 220 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.6.3 Finansal varl›k ve borçlar›n faize olan duyarl›l›klar›n›n gelecek dönemde kâr/zarar ve özkaynaklardaki muhtemel etkileri Gelir tablosunun duyarl›l›¤›, faiz oran›ndaki olas› de¤iflimlerin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla de¤iflken faizli al›m-sat›m amaçl› olmayan finansal varl›k ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Özkaynaklar›n duyarl›l›¤›, 31 Aral›k 2007 itibar›yla sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n faiz oranlar›ndaki de¤iflimden kaynaklanan yeniden de¤erlenmesi ile hesaplanmaktad›r. Afla¤›daki analiz, solo bazda ve sadece Banka için haz›rlanm›fl olup konsolide bazda haz›rlanmamaktad›r. Çal›flmada vergi etkileri hariç tutulmufltur. Bu analiz s›ras›nda, di¤er de¤iflkenlerin, özellikle döviz kurlar›n›n, sabit oldu¤u varsay›lmaktad›r. 31 Aral›k 2006 için de ayn› flekilde hesaplanm›flt›r. Afla¤›daki tablo, al›m-sat›m amaçl› portföyün duyarl›l›¤›n› da içermektedir. Cari Dönem Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klar Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar De¤iflken faizli finansal varl›klar De¤iflken faizli finansal yükümlülükler Toplam, (Net) Dönem Kâr veya Zarar› 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 19.041 283.524 (89.699) 212.866 (20.072) (296.401) 93.446 (223.027) Özkaynaklar (*) 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 19.041 247.139 283.524 (89.699) 460.005 (20.072) (269.742) (296.401) 93.446 (492.769) Dönem Kâr veya Zarar› Özkaynaklar (*) Önceki Dönem 100 bp art›fl 100 bp azal›fl 100 bp art›fl 100 bp azal›fl Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klar (3.400) 3.433 (3.400) 3.433 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar 88.817 (93.472) De¤iflken faizli finansal varl›klar 117.917 (121.994) 117.917 (121.994) De¤iflken faizli finansal yükümlülükler (40.596) 41.265 (40.596) 41.265 Toplam, (Net) 73.921 (77.296) 162.738 (170.768) (*) Özkaynak etkisi, faiz oran›ndaki 100 baz puan (bp) art›fl ve azal›flta meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir. 4.7 Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar Banka ve finansal kurulufllar› likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurt d›fl›ndan kullan›lan krediler olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas›n› gözetmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza etmektedir. K›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurt d›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur. BDDK taraf›ndan 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren “Bankalar›n Likidite Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” uyar›nca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankalar›n solo bazda yapacaklar› haftal›k ve ayl›k hesaplamalarda likidite oran›n›n yabanc› para aktif/pasiflerde en az%80, toplam aktif/pasiflerde en az%100 olmas› gerekmektedir. 2007 y›l›nda gerçekleflen likidite rasyolar› afla¤›daki gibidir: Ortalama (%) En Yüksek(%) En Düflük (%) Birinci Vade Dilimi (Haftal›k) YP YP + TP 205,49 188,04 251,92 212,33 158,32 148,21 ‹kinci Vade Dilimi (Ayl›k) YP YP + TP 127,36 123,78 147,16 130,54 112,59 116,03 221 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz 1 Aya kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 5 Y›l ve Da¤›t›Üzeri lamayan (*) 1-5 Y›l Bilanço Bakiyeleri Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 2.329.190 4.907.841 Bankalar 877.719 1.996.223 210.055 875.903 1.017.710 604.164 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 1.693 36.066 61.242 337.433 553.896 41.370 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 63.649 16.891 186.225 2.255.953 8.232.527 2.795.490 Krediler 76.562 8.315.144 4.840.982 6.477.577 12.379.266 6.605.453 Vadeye Kadar Elde Tut.Yat›r›mlar 186.352 143.288 312.500 3.651.644 6.576 Di¤er Varl›klar 582.719 432.464 871.583 794.276 1.104.154 25.818 Toplam Varl›klar 3.931.532 15.890.981 6.313.375 11.053.642 26.939.197 10.078.871 1.031.700 632 13.551.367 307.040 39.002.024 4.300.360 1.633.223 5.444.237 1.940.895 76.148.493 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Al›nan Krediler Para Piyasalar›na Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Muhtelif Borçlar Di¤er Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler 2.436.094 - 41.253.436 - 11.629.513 8.591.956 2.513.228 8.084.528 9.724.266 8.084.528 76.148.493 Likidite A盤› 376.893 1.452.824 91.628 8.479.238 26.396.901 4.160.545 725.555 174.367 - 7.047.766 437.661 161.859 1.735.495 22.011 886.700 260.714 213.028 9.904.690 37.619.255 5.099.240 (5.973.158)(21.728.274) 1.214.135 383.497 1.712.467 4.481.207 535.087 593.863 181.653 7.887.774 131.252 419.175 85.110 1.726.932 4.521.452 571.442 23.703 73.940 2.872.504 4.680.502 3.165.868 24.066.693 5.398.369 - (6.143.633) 7.237.031 5.581.774 - Önceki Dönem Toplam Aktifler 2.377.062 12.748.994 5.424.100 9.217.594 21.401.928 4.038.939 1.911.208 57.119.825 Toplam Yükümlülükler 8.380.680 27.128.580 3.921.376 4.870.805 3.503.752 3.503.427 5.811.205 57.119.825 Likidite A盤› (6.003.618)(14.379.586) 1.502.724 4.346.789 17.898.176 535.512 (3.899.997) (*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir. (**) Özkaynaklar “Di¤er Yükümlülükler” içinde “Da¤›t›lamayan” sütununda gösterilmifltir. 4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Bankalar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Krediler Finansal Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar ve Al›nan Krediler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Muhtelif Borçlar Defter De¤eri Cari Dönem Önceki Dönem 69.145.043 46.771.211 12.291.292 2.552.581 13.551.367 9.811.176 4.300.360 5.172.601 39.002.024 29.234.853 65.695.456 50.478.223 2.436.094 1.573.715 41.253.436 32.206.490 19.492.698 14.957.520 2.513.228 1.740.498 Gerçe¤e Uygun De¤er Cari Dönem Önceki Dönem 69.434.131 46.541.212 12.291.292 2.552.581 13.551.367 9.811.176 4.296.848 5.109.516 39.294.624 29.067.939 65.695.456 50.478.223 2.436.094 1.573.715 41.253.436 32.206.490 19.492.698 14.957.520 2.513.228 1.740.498 222 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa fiyatlar› baz al›narak saptan›r. Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤erleri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto edilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤erleri gerçe¤e uygun de¤erlerini ifade eder. Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir. 4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar Baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri verilmektedir. ‹nanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r. 5 Konsolide finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1 Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB’ye iliflkin bilgiler Cari Dönem Kasa/Efektif TCMB Di¤er Toplam TP 244.779 2.939.012 3.179 3.186.970 YP 209.416 3.770.506 70.139 4.050.061 Önceki Dönem TP 181.253 1.700.078 4.088 1.885.419 YP 154.042 3.226.830 18.142 3.399.014 T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar Cari Dönem Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Zorunlu Karfl›l›klar Toplam TP 2.777 2.936.235 2.939.012 YP 1.798.900 1.971.606 3.770.506 Önceki Dönem TP 621 500.730 1.198.727 1.700.078 YP 1.500.852 1.725.978 3.226.830 TCMB’nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için YTL cinsinden%6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere%11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL, USD ve EUR için s›ras›yla%11,81,%1,95 ve%1,80’dir. 5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klar (Net) 5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤. Di¤er Toplam TP 1.915 1.915 YP 129.071 129.071 Önceki Dönem TP 8.215 8.215 YP 133.500 133.500 223 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Cari Dönem TP 8.606 13.456 22.494 44.556 Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam Önceki Dönem YP 7.643 40.734 11.456 75 59.908 TP 7.520 6.138 2.639 16.297 YP 2.582 30.825 2.057 3.361 38.825 5.1.3 Bankalara iliflkin bilgiler Cari Dönem Bankalar Yurt ‹çi Yurt D›fl› Yurt D›fl› Merkez ve fiubeler Toplam Önceki Dönem TP YP TP YP 266.652 791.653 1.058.305 1.005.215 3.518.254 4.523.469 138.472 69.071 207.543 803.673 1.541.365 2.345.038 Yurt d›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri (1) K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri Di¤er Toplam Serbest Tutar Cari Dönem Önceki Dönem 2.056.968 789.300 216.511 135.090 9.654 7.113 50.850 22.996 777.604 440.401 3.111.587 1.394.900 Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem 1.090.632 154.021 91.035 47.396 16.652 14.119 1.198.319 215.536 (1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri Yurt d›fl› bankalar hesab›nda 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 126.321 YTL’si Lüksemburg Merkez Bankas›’nda, 208.212 YTL’si Malta Merkez Bankas›’nda ve 16.652 YTL’si KKTC Merkez Bankas›’nda ve 847.134 YTL’si ise çeflitli bankalarda borçlanmalar›n teminat› olarak tutulmaktad›r. Konsolide yurt içi bankalar hesab›nda ise sigorta faaliyetleri için 40.417 YTL serbest olmayan tutar bulunmaktad›r. 5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar (Net) 5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen /bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 671.758 YTL (31 Aral›k 2006: 458.133 YTL) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 673.136 YTL (31 Aral›k 2006: 463.266 YTL) olup, 54.535 YTL (31 Aral›k 2006: 51.108 YTL) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad›r ve 50 YTL tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond ve D‹BS lerden oluflmaktad›r. 428.330.000 USD ve 3.563.000 EUR (31 Aral›k 2006: 432.650.000 USD ve 3.563.000 EUR) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 428.126.767 USD ve 3.886.376 EUR (31 Aral›k 2006: 429.219.469 USD ve 4.028.624 EUR) olup 18.296.092 USD ve 81.874 EUR (31 Aral›k 2006: 19.766.624 USD ve 14.195 EUR) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 619.275 USD ve 70.211 EUR (31 Aral›k 2006: 28.485 USD) tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r. Cari Dönem Teminata Verilen/Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam TP 727.621 5.867.904 6.595.525 YP 523.916 704.884 1.228.800 Önceki Dönem TP 514.373 3.883.783 4.398.156 YP 634.046 518.935 1.152.981 224 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.4.2 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem 13.487.717 12.080.698 1.407.019 24.053 5.225 18.828 39.597 13.551.367 Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-) Toplam Önceki Dönem 9.763.491 7.201.046 2.562.445 23.885 5.229 18.656 23.800 9.811.176 Banka’n›n “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; nominal de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD), kay›tl› de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 1.039.423 YTL (31 Aral›k 2006: 897.013 YTL) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkilendirilmifl özel flirket bonolar› bulunmaktad›r. Ayr›ca Garanti Faktoring'in “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; nominal de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 35.850.000 USD ve 2.500.000 EUR (31 Aral›k 2006: -), kay›tl› de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 30.633 YTL (31 Aral›k 2006: -) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkilendirilmifl özel flirket bonolar› bulunmaktad›r. 5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar 5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler Banka Mensuplar›na Verilen Krediler Toplam Nakdi 1 1 74.459 58.807 133.267 Cari Dönem Gayrinakdi 1.090 1.090 168.482 169.572 Nakdi 2 2 82.587 37.034 119.623 Önceki Dönem Gayrinakdi 9.455 9.455 41.793 51.248 5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler Nakdi Krediler ‹htisas D›fl› Krediler ‹skonto ve ‹fltira Senetleri ‹hracat Kredileri ‹thalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurt D›fl› Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› K›ymetli Maden Kredisi Di¤er ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar 38.629.468 85.629 3.316.521 23.125 847.039 2.226.175 8.077.775 5.712.799 175.846 18.164.559 38.629.468 - Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar 65.516 11.494 54.022 65.516 225 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Yak›n izlemedeki kredilerin teminatlar›; Nakit ‹potek Rehin Çek Senet Di¤er Teminats›z Toplam Kurumsal/Ticari Krediler 12 23.294 526 4.233 15.468 21.983 65.516 Tüketici Kredileri - Kredi Kartlar› - Toplam 12 23.294 526 4.233 15.468 21.983 65.516 5.1.5.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m› K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar 15.674.582 15.674.582 22.954.886 22.954.886 38.629.468 - Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar 57.005 57.005 - 8.511 8.511 65.516 226 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler Tüketici Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Bireysel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Personel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP(Gerçek Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP(Gerçek Kifli) Toplam K›sa Vadeli 134.314 1.606 5.698 127.007 3 2.808 1.155 281 1.372 4.409 25 22 4.362 5.475.967 2.444.470 3.031.497 32.796 32.796 7.267 7.267 70 70 29.575 13.989 15.586 397.652 6.084.858 Orta ve Uzun Vadeli 6.831.884 3.630.226 1.075.585 2.126.073 628.288 529.986 49.467 48.835 49.197 18.611 9.858 17.101 3.627 12.691 1.375 288 11.028 406 124 282 8.789 3.552 107 5.130 7.531.255 Toplam 6.966.198 3.631.832 1.081.283 2.253.080 3 631.096 531.141 49.748 50.207 53.606 18.611 9.883 17.123 7.989 5.475.967 2.444.470 3.031.497 32.796 32.796 19.958 1.375 288 18.295 406 124 282 8.859 3.552 107 5.200 29.575 13.989 15.586 397.652 13.616.113 227 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler: Taksitli Ticari Krediler-TP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-YP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Kurumsal Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli) Toplam K›sa Vadeli 119.146 254 9.929 108.963 27.106 1.031 26.075 170.181 170.181 4.280 991 3.289 433.773 754.486 Orta ve Uzun Vadeli 2.887.273 367.739 1.277.425 1.242.109 356.524 54.273 179.287 122.964 9.421 76 1.929 7.416 3.253.218 Toplam 3.006.419 367.993 1.287.354 1.351.072 383.630 54.273 180.318 149.039 9.421 76 1.929 7.416 170.181 170.181 4.280 991 3.289 433.773 4.007.704 Cari Dönem 1.034.439 37.660.545 38.694.984 Önceki Dönem 913.572 28.135.439 29.049.011 Cari Dönem 36.117.908 2.577.076 38.694.984 Önceki Dönem 27.795.773 1.253.238 29.049.011 Cari Dönem 201 201 Önceki Dönem 112 112 Cari Dönem 23.734 90.827 430.713 545.274 Önceki Dönem 23.281 58.177 376.934 458.392 5.1.5.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m› Kamu Özel Toplam 5.1.5.7 Yurt içi ve yurt d›fl› kredilerin da¤›l›m› Yurt ‹çi Krediler Yurt D›fl› Krediler Toplam 5.1.5.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler Toplam 5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar Özel Karfl›l›klar Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Toplam 228 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Donuk alacaklardan yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Cari Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar Toplam - - 54.424 54.424 Önceki Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar Toplam - - 32.547 32.547 III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar 78.232 612.003 401.540 139.738 15 2 13 148.942 23.734 125.208 IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 117.448 45.253 401.540 250.213 113.377 11 11 200.640 90.827 109.813 V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 448.554 13.424 250.213 17.340 108.645 83.474 1.672 125 81.677 502.732 430.713 72.019 Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) Dönem ‹çinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) Kurumsal ve Ticari Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar› Di¤er Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 17.340 YTL tutar›ndaki kredi, zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar hesab›nda takip edilirken, “Di¤er Donuk Alacaklar Hesaplar›na Ç›k›fl (-)” içerisinde gösterilmifltir. Özel Karfl›l›k hareketlerine iliflkin bilgiler Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çi ‹ntikal (+) Yeniden Yap›land›r›lan yada Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler (-) Dönem ‹çi Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) Dönem Sonu Bakiyesi Kurumsal/ Ticari Krediler 174.186 26.034 Tüketici Kredileri 34.986 94.054 Kredi Kartlar› 249.220 230.115 Toplam 458.392 350.203 4.335 16.082 1.665 178.138 23.417 152 105.471 135.993 81.677 261.665 4.335 175.492 83.494 545.274 229 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler: III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Cari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi 3.103 142 2.961 2.892 298 2.594 95.892 72.755 23.137 Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi 161 22 139 581 154 427 111.307 69.150 42.157 IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 109.813 200.640 90.827 109.813 59.271 115.317 56.046 59.271 2.131 2.131 - V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 72.019 490.742 418.723 72.019 4.322 4.322 7.668 7.668 71.620 438.848 367.228 71.620 4.318 4.318 5.388 5.388 - Donuk alacaklar›n kullan›c› gruplar›na göre brüt ve net tutarlar›n›n gösterimi: Cari Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Bankalar (Net) Di¤er Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) Önceki Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Bankalar (Net) Di¤er Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karfl›l›k Tutar› (-) Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net) III. Grup Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar 125.208 148.942 23.734 125.208 54.951 78.232 23.281 54.951 - Donuk alacaklar›n teminatlar›na iliflkin bilgiler Nakit ‹potek Rehin Çek Senet Di¤er Teminats›z Toplam Kurumsal/Ticari Krediler 186 139.179 29.397 43.192 21.666 54.442 288.062 Tüketici Kredileri 169 29.879 56.195 87.695 6.676 29.190 209.804 Kredi Kartlar› 354.448 354.448 Toplam 355 169.058 85.592 130.887 28.342 438.080 852.314 230 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar› Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka’n›n aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka’n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir. 5.1.5.12 Aktiften silme politikas›na iliflkin aç›klamalar 5.1.5.11 no’lu notta aç›klanm›flt›r. 5.1.6 Grubun faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler Cari Dönem TP 345.643 345.643 K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam YP 148.757 148.757 Önceki Dönem TP 331.436 331.436 YP 71.162 71.162 5.1.7 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar (net) 5.1.7.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Teminata Verilen/Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam TP 283.506 2.645.615 2.929.121 YP 27.897 500.243 528.140 Önceki Dönem TP 229.691 1.057.869 1.287.560 YP 35.481 606.489 641.970 Cari Dönem 4.027.893 245.409 4.273.302 Önceki Dönem 4.707.081 398.735 5.105.816 Cari Dönem 4.357.505 4.191.786 165.719 (57.145) 4.300.360 Önceki Dönem 5.228.073 4.654.287 573.786 (55.472) 5.172.601 Cari Dönem 5.172.601 (174.812) 71.632 678.737 13.032 (77.292) 4.300.360 Önceki Dönem 3.064.645 96.002 3.923.995 1.818.874 20.741 (72.426) 5.172.601 5.1.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler Devlet Tahvili Hazine Bonosu Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri Toplam 5.1.7.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Görenler Borsada ‹fllem Görmeyenler De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-) Toplam 5.1.7.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri Dönem Bafl›ndaki De¤er Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› Y›l ‹çindeki Al›mlar Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) ‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim Dönem Sonu Toplam› 231 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r. Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r. 5.1.8 ‹fltirakler (Net) 5.1.8.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler 1 Ünvan› Emeklilik Gözetim Merkezi Afi Aktif Toplam› 1 4.040 Özkaynak 3.479 Adres (fiehir/ Ülke) ‹stanbul/Türkiye Sabit Varl›k Toplam› (*) 352 Faiz Gelirleri 580 Ana Ortakl›k Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%) - Menkul De¤er Gelirleri 45 Cari Dönem Kâr/Zarar› 128 Banka ile Risk Grubu Pay Oran› (%) 9,00 Geçmifl Y›llar Kâr /Zarar› ve Ola¤anüstü Yedekler 456 Gerçe¤e Uygun De¤eri - (*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla mali olmayan “ifltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin%10,15 pay›nda oluflan 1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “sat›lmaya haz›r finansal varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler Yoktur. Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler Yoktur. 5.1.8.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler 1 Unvan› Eureko Sigorta Afi Aktif Toplam› 1 372.773 Özkaynak 144.984 Adres (fiehir/ Ülke) ‹stanbul/Türkiye Sabit Varl›k Toplam› (*) 16.712 Faiz Gelirleri 25.360 Ana Ortakl›k Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%) 20,00 Menkul De¤er Gelirleri 862 Cari Dönem Kâr/Zarar› 51.517 Banka ile Risk Grubu Pay Oran› (%) 20,00 Geçmifl Y›llar Kâr /Zarar› ve Ola¤anüstü Yedekler (7.122) Gerçe¤e Uygun De¤eri - (*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r. Önceki dönemlerde konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin%80 oran›ndaki hisselerinin 21 Haziran 2007 tarihinde Eureko BV’e sat›fl›ndan sonra kalan ve sermayesinin%20’sini temsil eden tutar ifltirak portföyüne s›n›flanm›flt›r. Bu ifltirak iliflikteki konsolide finansal tablolarda özkaynak yöntemine göre konsolide edilmifltir. Sat›fl› müteakiben 1 Ekim 2007’de flirketin ad› Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir. 232 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.8.3 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin hareket tablosu Dönem Bafl› De¤eri Dönem ‹çi Hareketler Al›fllar Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr Sat›fllar Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl› Yurt d›fl› ‹fltiraklerin Net Kur Fark› De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-) Dönem Sonu De¤eri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) Cari Dönem 28.997 28.997 28.997 - Önceki Dönem 4.401 (4.401) (4.401) - Cari Dönem 28.997 Önceki Dönem - Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme Rayiç De¤er ‹le De¤erleme Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar ‹fltirakler Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er ‹fltirakler Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler Yoktur. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler Yoktur. Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler Yoktur. Cari Dönem 28.997 - Önceki Dönem - 233 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.9 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net) 5.1.9.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Unvan› 1 Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi 2 Garanti Ödeme Sistemleri Afi 3 Garanti Hizmet Yönetimi Afi 4 Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi 5 Trifoy Real Estate Company 6 Participation GBI Custody 7 Participation United Custodian 8 Trifoy Investments 9 Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizm. Afi 10 Garanti Filo Yönetim Hizmetleri Afi Aktif Toplam› 1 12.533 2 16.620 3 1.060 4 371 5 55 6 212 7 212 8 2 9 293 10 40.993 Özkaynak 7.844 7.001 993 173 29 212 212 2 195 1.978 Adres (fiehir/ Ülke) ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye Ana Ortakl›k Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%) 100,00 99,92 93,40 Banka ile Risk Grubu Pay Oran› (%) 100,00 100,00 100,00 ‹stanbul/Türkiye Bükrefl/Romanya Amsterdam/Hollanda Amsterdam/Hollanda Amsterdam/Hollanda 100,00 - 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,00 100,00 100,00 Sabit Varl›k Toplam› (*) 544 615 26 41 49 31.700 Faiz Gelirleri 21 753 Menkul De¤er Gelirleri 1.203 2.076 100 1 2 3 Cari Dönem Kâr/Zarar› 927 2.453 676 14 7 978 Geçmifl Y›llar Kâr /Zarar› ve Ola¤anüstü Yedekler (100.385) 3.969 (185) (24) - Gerçe¤e Uygun De¤eri - (*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r. Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda al›nan karar ile, bankalara, konut finansman› ve ipotek finansman› kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere kurulan Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi ünvanl› flirketin tescil ifllemleri 3 Ekim 2007 tarihinde tamamlanm›flt›r. Banka’n›n%99.99 oran›nda pay sahibi oldu¤u 750 YTL kurulufl sermayesinin 1/4’ü ödenmifltir. Konsolide edilmemifl ba¤l› ortakl›klar›n konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebelefltirilmelerinde kullan›lan yöntemler: 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali ba¤l› ortakl›klar aras›nda bulunan Trifoy Real Estate Company, Participation GBI Custody, Participation United Custodian ve Trifoy Investments aktif toplamlar›n›n ana ortakl›¤›n aktif toplam›n›n%1’inden az olmalar› sebebiyle konsolide edilmemifl, finansal tablolarda maliyetleri ile de¤erlenmifltir. Mali ba¤l› ortakl›k olmad›klar› için konsolidasyon kapsam›na al›nmayan Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl. Afi, Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi, Garanti Filo Yönetim Hizmetleri Afi ve Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi özsermaye yöntemine göre de¤erlenmifltir. 234 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.9.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl› De¤eri 605.059 612.058 Dönem ‹çi Hareketler (27.131) (6.999) Al›fllar 14.685 Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. (*) 45.605 10.723 Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr Sat›fllar/Tasfiye 66.551 78.256 Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim Piyasa De¤eri ile Enflasyonlu De¤er Aras›ndaki Fark 22.884 7.903 Yurt d›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark› (29.069) 37.946 De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-) Dönem Sonu De¤eri 577.928 605.059 Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) (*) Garanti Bank International NV, geçmifl y›l kârlar›ndan karfl›layarak, 17 Nisan 2007 tarihinde sermayesini 134.750.000 EUR’dan 159.470.000 EUR’ya ç›kartm›flt›r. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, geçmifl y›l kâr›ndan karfl›layarak 8 A¤ustos 2007 tarihinde sermayesini 15.989 YTL’den 16.849 YTL’ye ç›karm›flt›r. Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme Rayiç De¤er ‹le De¤erleme Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme Cari Dönem 210.587 367.341 - Önceki Dönem 567.854 37.205 - Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar Ba¤l› Ortakl›klar Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar Cari Dönem 310.612 56.545 39.580 85.380 85.811 - Önceki Dönem 287.036 123.095 37.205 85.384 72.339 - Cari Dönem 39.580 - Önceki Dönem 37.205 - Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar Yurt ‹çi Borsalara Kote Edilenler Yurt D›fl› Borsalara Kote Edilenler 235 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin di¤er bilgiler 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Ünvan› Adres (fiehir/ Ülke) Garanti Finansal Kiralama Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (1) ‹stanbul/Türkiye Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Portföy Yönetimi Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Bank International NV Amsterdam/Hollanda Garanti Bank Moscow Moskova/Rusya Garanti Financial Services Plc Dublin/‹rlanda Garanti Fund Management Co. Ltd. Valetta/Malta Aktif Toplam› 2.151.526 589.049 30.246 17.097 776.737 5.730.808 582.863 8.453 71 Özkaynak 211.283 32.636 24.826 13.654 92.372 364.616 72.448 8.436 - Sabit Varl›k Toplam› (*) 18.279 1.316 2.287 1.526 7.790 73.164 1.559 - Ana Ortakl›k Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%) 94,10 55,40 100,00 100,00 84,91 100,00 75,02 99,99 99,50 Faiz Gelirleri 196.245 35.454 2.126 349 15.319 353.200 31.040 317 - Menkul De¤er Gelirleri 1.271 2.317 7.568 106.172 8.866 - Konsolide Edilen Di¤er Ortaklar›n Pay Oran› (%) 5,86 24,86 - Cari Dönem Kâr/Zarar› 54.816 4.014 6.414 (809) 42.081 54.753 13.328 (208) - Konsolidasyon Yöntemi Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Geçmifl Y›llar Kâr /Zarar› ve Ola¤anüstü Yedekler 73.219 6.202 3.726 1.780 (17.003) 32.906 16.217 6.396 (267) Gerçe¤e Uygun De¤eri 71.438 270.918 52.912 17.151 - (*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r. (1) 30 Eylül 2007 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›ylad›r. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Banka’n›n konsolide edilen ba¤l› ortakl›klar aras›nda yer alan ve %100’ü 124.492 YTL net aktif de¤erinde olan Garanti Sigorta Afi’ye ait paylar›n%80’ini oluflturan hisseler 365.000.000 EUR bedel ile ve %100’ü 73.961 YTL net aktif de¤erinde olan Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’ye ait paylar›n%15’ini oluflturan hisseler 100.000.000 EUR bedel ile Eureko BV flirketine 21 Haziran 2007 tarihinde sat›lm›flt›r. Garanti Sigorta Afi’nin yasal ad› 1 Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir. Yukar›da aç›klanan sat›fl ifllemleri ile ilgili olarak Banka’n›n sat›fltan sonra elinde kalan Garanti Sigorta Afi’nin hisseleri üzerinde “Sat›fl Opsiyonu” ve Eureko B.V.’nin Garanti Emeklilik ve Hayat Afi hisseleri üzerinde “Al›m ve Sat›fl Opsiyonlar›” bulunmaktad›r. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.10 Birlikte kontrol edilen ortakl›klar (Net) Yoktur. 236 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.11 Kiralama ifllemlerinden alacaklar›na iliflkin bilgiler 5.1.11.1 Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi Cari Dönem 1 Y›ldan Az 1-4 Y›l Aras› 4 Y›ldan Fazla Toplam Brüt 1.010.935 1.240.013 2.250.948 Önceki Dönem Net 850.232 1.095.417 1.945.649 Brüt 706.281 784.952 1.491.233 Net 593.655 693.213 1.286.868 Cari Dönem 2.250.948 305.299 1.945.649 Önceki Dönem 1.491.233 204.365 1.286.868 5.1.11.2 Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler Brüt Finansal Kiralama Yat›r›m› Finansal Kiralamadan Kazan›lmam›fl Finansal Gelirler (-) ‹ptal Edilen Kiralama Tutarlar› (-) Net Finansal Kiralama Yat›r›m› 5.1.11.3 Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak genel aç›klamalar Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak kullan›lan kriterler flu flekildedir: Finansal kiralama talebinde bulunan müflteri, yasal mevzuat çerçevesinde, flirket kredi politikas› ve kredilendirme kriterleri ›fl›¤›nda de¤erlendirilir. De¤erlendirme aflamas›nda Kredi Komitesi'nin müflteriyi tan›mas› amac›yla talebin tutar›na ve özelli¤ine göre "müflteri analiz raporu" haz›rlan›p, "customer risk rating", "equipment rating/scoring"i gibi risk derecelendirme modelleri kullan›l›r. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, genel müdür, kredi komitesi ve yönetim kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde kredi talep eden müflterinin finansal durumuna ve finansal olmayan (kalitatif) niteliklerine ve yukar›daki sat›rda sözkonusu edilen unsurlara ba¤l› olarak kredinin tesis edilip edilmeyece¤i, edilecekse hangi flartlarda kulland›r›laca¤› karara ba¤lan›r. Bu aflamada müflterinin kredi de¤erlili¤ine ve kullanaca¤› ürünün özelli¤ine göre banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nabilmektedir. Kredi tesis edilen müflterilerin sektör, finansal kiralamaya konu ekipman ve temlik al›nan alacak baz›nda yo¤unlaflmas› takip edilir. Finansal kiralama sözleflmesi yap›ld›ktan sonra takip edilen hususlar flu flekildedir: Tesis sonras› dönemde, kredilerin iflleyifli, kira bedellerinin zaman›nda tahsil edilmesi gibi parasal yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmedi¤i yak›ndan takip edilir. Bunun yan›s›ra, ödemelerini düzenli olarak yapan firmalar için de kredi izleme servisi taraf›ndan raporlamalar yap›larak sorunsuz firmalar›n son durumlar› hakk›nda bilgi temin edilir. Sorunsuz firmalarla ilgili olarak kredi izleme birimi taraf›ndan periyodik olarak haz›rlanan raporlar, gecikmeli firmalarla ilgili olarak da ‹dari Takip ve Hukuk birimleri taraf›ndan yap›lan son görüflmeler, flirket içi ilgili komitelerde görüflülerek flirket üst yönetiminin bilgisine sunulmakta bu flekilde gerekli aksiyonlar al›nmaktad›r. 5.1.12 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar 5.1.12.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Yurt D›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Toplam Cari Dönem TP - YP 31.960 31.960 Önceki Dönem TP - YP 4.799 4.799 237 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.13 Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler Önceki Dönem Sonu: Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl› Net Defter De¤eri ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar, net (-) De¤er Düflüflü (-) Amortisman Bedeli (-) Y. D›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› Dönemsonu Maliyet Dönemsonu B.Amortisman (-) Kapan›fl Net Defter De¤eri Gayrimenkul Araçlar Di¤er MDV Toplam 913.328 (188.597) 724.731 40.407 (20.750) 19.657 983.140 (750.241) 232.899 1.936.875 (959.588) 977.287 724.731 69.484 (16.529) (62) (21.282) (3.895) 958.575 (206.128) 752.447 19.657 8.767 (2.057) (8.998) 64 41.740 (24.307) 17.433 232.899 158.347 (9.178) (121.670) (618) 1.002.695 (742.915) 259.780 977.287 236.598 (27.764) (62) (151.950) (4.449) 2.003.010 (973.350) 1.029.660 5.1.13.1 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem teflkil etmekteyse De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar› Yoktur. Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar› Yoktur. 5.1.13.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar 2007 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 62 YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r. 5.1.14 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 5.1.14.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar› Maddi olmayan duran varl›klar içerisinde gösterilen konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir. ‹lk tesis ve taazzuv giderleri, yaz›l›m programlar›, özel maliyet ve maddi olmayan haklar›n ise tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir. 5.1.14.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir, ancak düzenli olarak de¤er düflüklü¤ü analizine tabidir ve de¤er düflüklü¤ü mevcut ise karfl›l›k ayr›l›r. 238 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.14.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar› Cari Dönem Maddi Olmayan Duran Varl›klar Brüt Defter De¤eri 218.728 Birikmifl Amortisman Tutar› 99.243 Önceki Dönem Brüt Defter De¤eri 258.922 Birikmifl Amortisman Tutar› 171.650 Cari Dönem 87.272 66.804 5.358 28.954 (279) 119.485 Önceki Dönem 71.589 44.239 4.433 25.195 1.072 87.272 5.1.14.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Dönem Bafl› Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar(-) De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› Amortisman Gideri (-) Yurt d›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonu 5.1.14.5 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi Yoktur. 5.1.14.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.14.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤› Yoktur. 5.1.14.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri Yoktur. 5.1.14.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar› Yoktur. 5.1.14.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar Yoktur. 5.1.14.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar› Yoktur. 239 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.14.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler Konsolidasyon fierefiyesi Garanti Yat›r›m Garanti Finansal Kiralama Garanti Faktoring Toplam Hisse Oran›% Tafl›nan De¤er 100,00 98,94 55,40 2.778 2.119 1.491 6.388 5.1.14.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler Dönem Bafl›ndaki Net De¤er Dönem ‹çi Hareketler: ‹lave fierefiye Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-) Amortisman (-) De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) ‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonundaki Net De¤er Cari Dönem 6.388 6.388 5.1.15 Yat›r›m amaçl› gayrimenkullere iliflkin aç›klamalar Yoktur. 5.1.16 Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar Banka konsolide finansal tablolar›nda 31 Aral›k 2007 itibar›yla 58.352 YTL (31 Aral›k 2006: 43.830 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusu de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r. Banka’n›n, konsolide bazda 31 Aral›k 2007 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 112.882 YTL (31 Aral›k 2006: 90.062 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 54.530 YTL (31 Aral›k 2006: 46.232 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 240 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.17 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar hakk›nda aç›klamalar Önceki Dönem Sonu Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Sonu ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet) Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman) De¤er Düflüflü Amortisman Bedeli (-) Y.d›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› (-) Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Önceki Dönem 117.297 2.101 115.196 423.893 423.893 24.962 (26.624) 746 1.394 115.635 2.749 112.886 5.205 (311.801) 4.589 6.690 117.297 2.101 115.196 Bilanço tarihi itibar›yla üzerinde vefa hakk› bulunan sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klar›n toplam net de¤eri 29.850 YTL'dir (31 Aral›k 2006: 9.020 YTL). 5.1.18 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler 5.1.18.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan Gayrimenkul Sat›fl›ndan Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan Toplam Cari Dönem 31.412 1.427 2.843 35.682 Önceki Dönem 169.619 92.680 2.843 265.142 Cari Dönem 257.923 5.222 Önceki Dönem 151.713 7.857 5.1.18.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler Peflin Ödenen Giderler Peflin Ödenen Vergiler 241 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2 Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin olarak aç›klama ve dipnotlar 5.2.1 Mevduat›n/toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler Cari Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurt içinde Yer. K. Yurt d›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat TC Merkez Bnk. Yurt içi Bankalar Yurt d›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam Vadesiz 1.072.314 5.276.925 3.563.993 1.712.932 384.378 1.644.869 65.314 35.438 376.893 3.687 239.259 133.947 8.856.131 7 Gün ‹hbarl› - 1 Aya 6 AyKadar 1-3 Ay 3-6 Ay 1 Y›l 3.570.588 7.477.039 189.474 99.403 7.283.743 6.878.331 669.115 999.861 6.025.233 6.254.723 434.700 341.056 1.258.510 623.608 234.415 658.805 82.765 6.044 31 1.412 2.293.188 1.741.392 130.100 93.931 68.840 114.700 1.547 227 1.465 1.488 3.112 3.424 1.265.127 261.125 111.829 288.505 421.821 235 4.797 843.306 260.890 111.829 283.708 14.565.716 16.480.119 1.105.208 1.486.763 Önceki Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurt içinde Yer. K. Yurt d›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat TC Merkez Bnk. Yurt içi Bankalar Yurt d›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam Vadesiz 858.537 5.306.372 3.564.397 1.741.975 13.447 1.363.647 178.397 32.721 311.044 50.691 194.906 65.447 8.064.165 7 Gün ‹hbarl› - 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 2.652.039 5.370.180 173.910 6.259.367 5.003.582 725.110 5.107.083 4.486.519 603.335 1.152.284 517.063 121.775 8.047 6.792 7 1.460.924 1.184.717 23.406 28.761 170.388 305 1.248 1.360 2.844 705.488 355.282 142.898 295.634 4.093 7.045 409.854 351.189 135.853 11.115.874 12.092.301 1.068.480 6 Ay1 Y›l 36.990 490.752 217.523 273.229 46 12.262 19 39.091 10.208 28.883 579.160 1 Y›l ve Üstü 244.273 716.865 371.478 345.387 55 17.467 258 17.114 132.615 11.670 120.945 1.128.647 Birikimli Mevduat 66.946 66.119 827 66.946 Toplam 12.653.091 21.891.786 17.057.302 4.834.484 474.685 5.920.947 250.886 62.041 2.436.094 442.210 1.859.937 133.947 43.689.530 1 Y›l ve Üstü 61.384 684.307 432.301 252.006 48 8.835 217 18.783 19.912 17.226 2.686 793.486 Birikimli Mevduat 66.739 66.058 681 66.739 Toplam 9.153.040 18.536.229 14.477.216 4.059.013 28.387 4.053.791 378.087 56.956 1.573.715 384.897 1.123.371 65.447 33.780.205 5.2.1.1 Sigorta kapsam›nda bulunan tasarruf mvduat›na iliflkin olarak afla¤›daki bilgiler aç›klan›r 5.2.1.1.1 Sigorta limitini aflan tutarlar Mevduat bankalar› için sigorta kapsam›nda bulunan ve sigorta limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler Tasarruf Mevduat› Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. Yurt d›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar Sigorta Kapsam›nda Bulunan Cari Dönem Önceki Dönem 6.214.648 4.553.983 2.987.805 3.015.500 1.969 3.417 Sigorta Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem 6.261.780 4.529.157 6.578.805 5.151.654 48.387 45.860 - - - - - - - - 242 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.1.2 Merkezi yurt d›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bunun aç›klanmas› Yoktur. 5.2.1.3 Sigorta kapsam›nda bulunmayan tutarlar 5.2.1.3.1 Sigorta kapsam›nda bulunmayan gerçek kiflilerin mevduat› Yurt d›fl› fiubelerde Bulunan Mevduat ve Di¤er Hesaplar Hakim Ortaklar ile Bunlar›n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ile Di¤er Hesaplar Yönetim veya Müdürler Kurulu Baflkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yard›mc›lar› ile Bunlar›n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ile Di¤er Hesaplar 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Say›l› TCK’n›n 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varl›¤› De¤erleri Kapsam›na Giren Mevduat ile Di¤er Hesaplar Türkiye’de Münhas›ran K›y› Bankac›l›¤› Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalar›nda Bulunan Mevduat Cari Dönem 566.974 Önceki Dönem 272.097 - - 196.751 97.709 - - - - 5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Yükümlülükler Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam Cari Dönem TP 28.533 454.943 17.729 501.205 YP 4.891 21.673 482 10.230 112 37.388 Önceki Dönem TP 2.830 240.601 473 243.904 YP 1.598 10.129 2.268 1.646 15.641 5.2.3 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankas› Kredileri Yurt ‹çi Banka ve Kurulufllardan Yurt D›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan Toplam TP 641.587 1.170.932 1.812.519 YP 785.988 8.302.235 9.088.223 Önceki Dönem TP 585.874 364.242 950.116 YP 401.126 8.310.633 8.711.759 5.2.3.1 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi Cari Dönem K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam TP 733.136 1.079.383 1.812.519 YP 3.064.237 6.023.986 9.088.223 Önceki Dönem TP 950.116 950.116 YP 2.717.581 5.994.178 8.711.759 5.2.3.2 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka’n›n mevduat yap›s› YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka’n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurt d›fl›ndan yabanc› para cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r. 243 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.4 Para piyasalar›na borçlar Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Yurt içi ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Yurt d›fl› ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Toplam TP 6.667.163 6.591.635 32.920 42.608 780.742 780.157 125 460 7.447.905 Önceki Dönem YP 1.144.051 1.144.051 1.144.051 TP 3.476.521 3.399.700 32.571 44.250 834.273 833.600 378 295 4.310.794 YP 984.851 984.851 984.851 5.2.5 Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. 5.2.6 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler 5.2.6.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Cari Dönem 1 Y›ldan Az 1-4 Y›l Aras› 4 Y›ldan Fazla Toplam Brüt 4.115 4.115 Önceki Dönem Net 4.115 4.115 Brüt 1.815 1.815 Net 1.664 1.664 5.2.6.2 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira ödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka’n›n faaliyet kiralamas› sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur. 5.2.7 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Toplam Cari Dönem TP - Önceki Dönem YP 249 249 TP - YP - Cari Dönem 280.660 250.216 65 30.379 - Önceki Dönem 158.466 138.632 490 19.344 - 5.2.8 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar 5.2.8.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler Genel Karfl›l›klar I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar Di¤er 244 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.8.2 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar› K›sa Vadeli Krediler Orta ve Uzun Vadeli Krediler Toplam Cari Dönem 22.284 94.562 116.846 Önceki Dönem 12.392 7.344 19.736 Cari Dönem 35 94 1.634 1.763 Önceki Dönem 8 168 1.518 1.694 Cari Dönem 32.000 Önceki Dönem 30.000 Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan krediler ile netlefltirilmektedir. 5.2.8.3 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar› Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar Toplam 5.2.8.4 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler 5.2.8.4.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 32.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r. 5.2.8.4.2 Di¤er karfl›l›klar Cari Dönem Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› 143.883 Sigorta Teknik Karfl›l›klar›, Net 101.150 Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤› (*) 49.219 Di¤er Karfl›l›klar 64.747 Toplam 358.999 (*) Banka bilanço tarihi itibar›yla taahhüt etti¤i kredi kart› promosyon giderlerinin tamam› için karfl›l›k ay›rmaktad›r. Önceki Dönem 129.930 206.744 46.051 64.625 447.350 5.2.9 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar 5.2.9.1 Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2007 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 109.524 YTL (31 Aral›k 2006: 127.631 YTL)’dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.2.9.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma De¤er Vergisi Di¤er Toplam Cari Dönem 109.524 56.827 980 27.097 2.991 1.864 19.878 219.161 Önceki Dönem 127.631 31.202 677 23.563 3.252 1.249 10.685 198.259 245 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.9.3 Primlere iliflkin bilgiler Cari Dönem 259 256 16 29 355 633 1 1.549 Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren ‹flsizlik Sigortas›-Personel ‹flsizlik Sigortas›–‹flveren Di¤er Toplam Önceki Dönem 278 384 8 11 482 889 3 2.055 5.2.9.4 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin bilgiler Banka’n›n konsolide finansal tablolar›nda 30 YTL (31 Aral›k 2006: 1.108 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi borcu bulunmaktad›r. 5.2.10 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›k borçlar› hakk›nda bilgiler Yoktur. 5.2.11 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler Cari Dönem Yurt ‹çi Bankalardan Yurt ‹çi Di¤er Kurulufllardan Yurt D›fl› Bankalardan Yurt D›fl› Di¤er Kurulufllardan Toplam TP - YP 728.771 728.771 Önceki Dönem TP - YP 143.372 143.372 Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda sermaye benzeri kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti%6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m 2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›nlanan “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”te belirtilmifl olan flartlara uygun olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir. 5.2.12 Özkaynaklara iliflkin bilgiler 5.2.12.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› Cari Dönem 2.100.000 - Önceki Dönem 2.100.000 - 5.2.12.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan› Sermaye Sistemi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› Ödenmifl Sermaye 2.100.000 - 5.2.12.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler Yoktur. Tavan 7.000.000 - 246 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler Yoktur. 5.2.12.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar Yoktur. 5.2.12.6 Ana ortakl›k bankan›n temel gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri Yoktur. 5.2.12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler Yoktur. 5.2.12.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar Cari Dönem ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klardan De¤erleme Fark› Kur Fark› Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden De¤erleme Fark› Kur Fark› Toplam Önceki Dönem TP YP TP YP 81.517 81.517 81.517 108.020 108.020 108.020 52.419 52.419 52.419 70.285 70.285 70.285 5.2.12.9 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler Cari Dönem Menkuller Gayrimenkuller Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ‹le Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu Toplam Önceki Dönem TP 2.147 YP - TP 2.147 YP - 27.717 29.864 - 2.147 - 5.2.12.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri Bedelsiz hisse senetleri Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin 23 YTL’lik, Eureko Sigorta Afi’nin 559 YTL’lik, Garanti Ödeme Sistemleri Afi’nin 401 YTL’lik, Kredi Kartlar› Bürosu’nun 481 YTL’lik, Tat Konserve Afi’nin 36 YTL’lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi’nin 9 YTL’lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r. 247 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.12.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe II. Tertip Kanuni Yedek Akçe Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler Toplam Cari Dönem 144.740 23.627 168.367 Önceki Dönem 94.859 13.794 108.653 Banka ve Türkiye’de faaliyet gösteren finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n%5’i yasal yedeklere aktar›lm›flt›r. 5.2.12.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Toplam Cari Dönem 1.388.561 1.388.561 Önceki Dönem 526.745 526.745 Banka ve finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda, geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras› kalan k›s›mlar› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r. 5.2.12.13 Az›nl›k paylar›na iliflkin bilgiler Dönem Bafl› Bakiye Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kâr Pay› Önceki Dönem Temettüsü Sat›fl Nedeniyle Az›nl›k Paylar›nda Artma/(Azalma) Di¤er Dönem Sonu Bakiye Cari Dönem 7.770 7.978 7.586 23.334 Önceki Dönem 42.022 1.252 (35.504) 7.770 Cari dönemde sat›fl nedeniyle az›nl›k haklar›ndan oluflan art›fl daha önce%100’üne sahip olunan konsolidasyon kapsam›ndaki Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’nin%15 oran›ndaki hisselerinin sat›fl›ndan kaynaklanmaktad›r. Önceki dönemdeki azal›fl ise, Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin hisselerinin sat›fl›ndan kaynaklanmaktad›r. Sat›fl› müteakiben flirketin yasal ad› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi olarak de¤ifltirilmifltir. 5.3 Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama 5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar› YP Teminat Mektuplar› TP Teminat Mektuplar› Akreditifler Aval ve Kabul Kredileri Prefinansmanlar Toplam Cari Dönem 5.849.586 3.920.019 2.271.110 116.487 12.157.202 Önceki Dönem 4.675.006 2.682.754 1.872.234 143.541 9.373.535 248 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.1.2 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar› 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 5.832 YTL (31 Aral›k 2006: 6.621 YTL) tutar›ndaki gayrinakdi krediler için 1.763 YTL (31 Aral›k 2006: 1.694 YTL) özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r. Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r. Bankan›n “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD) nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahsil” ile iliflkili taahhüt yer almaktad›r. Ayr›ca Garanti Faktoring’in “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 35.850.000 USD ve 2.500.000 EUR (31 Aral›k 2006: -) nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkili taahhüt yer almaktad›r. 5.3.1.3 Gayri nakdi kredilerin toplam tutar› Cari Dönem 268.951 77.737 191.214 12.622.056 12.891.007 Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli Di¤er Gayrinakdi Krediler Toplam Önceki Dönem 293.794 41.294 252.500 9.753.804 10.047.598 5.3.1.4 Gayrinakdi kredilerle ilgili di¤er bilgiler Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayi Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam TP 17.690 16.681 95 914 1.448.464 333.357 937.944 177.163 569.081 1.659.550 1.086.892 72.771 92.621 362.635 14.327 5.694 24.610 226.228 3.921.013 Cari Dönem (%) YP 0,45 8.884 0,43 8.884 0,02 36,94 2.896.436 8,50 12.660 23,92 2.439.922 4,52 443.854 14,51 1.774.171 42,33 3.704.588 27,72 1.365.334 1,86 99.706 2,36 544.350 9,25 1.665.569 0,37 7.344 0,14 1.656 0,63 20.629 5,77 585.915 100,00 8.969.994 (%) 0,10 0,10 32,29 0,14 27,20 4,95 19,78 41,30 15,22 1,11 6,07 18,57 0,08 0,02 0,23 6,53 100,00 TP 12.136 11.226 80 830 709.238 66.001 627.430 15.807 438.975 1.405.537 857.786 68.449 73.029 365.201 12.032 5.750 23.290 117.571 2.683.457 Önceki Dönem (%) YP 0,45 13.193 0,42 13.193 0,03 26,43 2.841.533 2,46 28.819 23,38 2.521.650 0,59 291.064 16,36 1.236.261 52,38 3.078.229 31,97 1.021.648 2,55 106.313 2,72 594.951 13,61 1.327.960 0,45 11.685 0,21 4.763 0,87 10.909 4,38 194.925 100,00 7.364.141 (%) 0,18 0,18 38,59 0,39 34,25 3,95 16,79 41,80 13,88 1,44 8,08 18,03 0,16 0,06 0,15 2,64 100,00 249 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.1. 5 I ve II’nci grupta yer alan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler I inci Grup Gayrinakdi Krediler Teminat Mektuplar› Aval ve Kabul Kredileri Akreditifler Cirolar Menk. De¤er ‹h.Sat.Alma Gar. Faktoring Garantilerinden Di¤er Garanti ve Kefaletler TP 3.916.138 3.915.144 600 394 - II nci Grup YP 8.967.527 5.848.074 115.887 2.914.851 88.715 TP 1.017 1.017 - YP 492 492 - 5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar 1 Aya Cari Dönem Sonu Kadar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler 3.764 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler 3.764 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 9.731.488 Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 636.314 Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 670.327 Swap Para Al›m ‹fllemleri 3.177.065 Swap Para Sat›m ‹fllemleri 3.097.325 Para Al›m Opsiyonlar› 1.164.445 Para Sat›m Opsiyonlar› 986.012 Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) 367.234 Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 554 Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 2.175 Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 89.105 Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 275.400 Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) 483.422 B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 10.582.144 Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 10.585.908 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Toplam 41.230 41.230 13.288 13.288 - - 58.282 58.282 7.574.778 115.616 117.048 1.842.778 1.850.379 1.715.768 1.740.685 83.070 109.434 108.994 153 151 55.098 53.592 73.578 7.218.209 244.296 275.875 1.928.763 2.152.648 1.287.823 1.324.241 2.219 2.344 99.389 2.761 2.580 81.200 6.424 6.424 - 164.821 10.097 11.471 58.815 81.728 1.273 1.437 4.690 2.350 2.340 - 795.000 25.484.296 - 1.006.323 - 1.074.721 232.000 7.239.421 563.000 7.745.080 - 4.169.309 - 4.052.375 85.289 111.778 580.307 5.818 7.246 81.200 150.627 335.416 557.000 7.757.350 7.798.580 7.317.598 7.330.886 169.511 169.511 795.000 26.621.603 795.000 26.679.885 250 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Önceki Dönem Sonu Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I) Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri Swap Para Al›m ‹fllemleri Swap Para Sat›m ‹fllemleri Para Al›m Opsiyonlar› Para Sat›m Opsiyonlar› Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II) Swap Faiz Al›m ‹fllemleri Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y›l 5 Y›l ve Üzeri Toplam 7.107 7.107 - - - - 7.107 7.107 7.857.827 544.874 542.970 2.773.389 2.772.772 607.540 616.282 106.304 9.505 9.582 44.306 42.911 97.935 4.237.635 113.415 110.750 1.736.691 1.852.216 186.432 171.712 34.142 32.277 63.833 169 166 21.436 42.062 - 3.229.221 40.546 40.009 1.392.367 1.521.296 114.172 115.484 2.796 2.551 140.552 508 508 69.768 69.768 - 468.057 5.202 5.773 209.204 247.878 9.842 4.921 4.921 - - 15.792.740 704.037 699.502 - 6.111.651 - 6.394.162 908.144 903.478 36.938 34.828 320.531 15.103 15.177 65.742 84.973 69.768 69.768 97.935 8.062.066 8.069.173 4.301.468 4.301.468 3.369.773 3.369.773 477.899 477.899 - 16.211.206 - 16.218.313 5.3.3 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar 4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn› Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu zarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar vergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci devam etmektedir. 5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir. 251 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4 Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.4.1 Faiz Gelirleri 5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine (*) iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kredilerden Al›nan Faizler K›sa Vadeli Kredilerden 2.357.732 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1.046.536 Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 18.271 Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler Toplam 3.422.539 (*) Nakdi kredilere iliflkin komisyon gelirlerini de içermektedir. 225.359 786.073 1.011.432 1.682.321 612.654 29.773 2.324.748 199.344 581.193 1 780.538 5.4.1.2 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankas›ndan Yurt içi Bankalardan Yurt d›fl› Bankalardan Yurt d›fl› Merkez ve fiubelerden Toplam TP 28.520 13.136 179.678 221.334 Önceki Dönem YP 68.938 148.734 217.672 TP 17.962 42.945 29.086 89.993 YP 33.990 117.961 151.951 5.4.1.3 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Toplam Önceki Dönem TP 29.358 YP 23.367 TP 17.451 YP 44.115 1.258.835 631.268 1.919.461 334.668 64.828 422.863 834.951 441.378 1.293.780 295.486 165.736 505.337 Cari Dönem 24 Önceki Dönem 33 5.4.1.4 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 252 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.2 Faiz Giderleri 5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen faizlere (*) iliflkin bilgiler Cari Dönem TP 198.028 62.356 135.672 198.028 Bankalara T.C. Merkez Bankas›na Yurt içi Bankalara Yurt d›fl› Bankalara Yurt d›fl› Merkez ve fiubelere Di¤er Kurulufllara Toplam Önceki Dönem YP 507.535 1 38.555 468.979 43.467 551.002 TP 85.949 47.996 37.953 36 85.985 YP 429.583 32.802 396.781 16.383 445.966 Cari Dönem 9.124 Önceki Dönem 40 Cari Dönem 3.035 Önceki Dönem 712 (*) Kullan›lan kredilere iliflkin komisyon giderlerini de içermektedir. 5.4.2.2 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 5.4.2.3 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler 5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi Hesap Ad› Türk Paras› Bankalar Mevduat› Tasarruf Mevduat› Resmi Mevduat Ticari Mevduat Di¤er Mevduat 7 Gün ‹hbarl› Mevduat Toplam Yabanc› Para DTH Bankalar Mevduat› 7 Gün ‹hbarl› Mevduat K›ymetli Maden D.Hs. Toplam Genel Toplam Vadeli Mevduat 6 Aya 1 Y›la Kadar Kadar Vadesiz Mevduat 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 1Y›ldan Uzun Birikimli Mevduat 9.309 2.458 58 15.064 493 27.382 64.367 573.890 1.765 466.501 11.878 1.118.401 1.076.829 1.042 179.727 21.587 1.279.185 32.328 1 8.620 140 41.089 9.704 73 6.765 62 16.604 20.419 8 1.424 35 21.886 73.676 - 1.715.628 2.947 678.101 34.195 - 2.504.547 64.306 8.235 72.541 99.923 283.860 54.668 6 338.534 1.456.935 256.297 8.719 14 265.030 1.544.215 36.900 5.407 29 42.336 83.425 33.319 5.175 115 38.609 55.213 31.385 366 31.751 53.637 2.130 708.197 82.570 164 2.130 790.931 2.130 3.295.478 Toplam 5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar› Cari Dönem Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler TP 689.615 Önceki Dönem YP 48.898 TP 416.414 YP 55.869 253 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler Finansal Kiralama Giderleri Cari Dönem 338 Önceki Dönem 731 Cari Dönem 2.485 381 2.866 Önceki Dönem 2.145 622 2.767 Cari Dönem 3.945.648 1.600.873 1.378.750 222.123 2.344.775 4.164.102 1.772.746 1.606.137 166.609 2.391.356 (218.454) Önceki Dönem 5.202.928 1.414.888 644.396 770.492 3.788.040 5.254.361 1.394.468 677.578 716.890 3.859.893 (51.433) 5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi Yoktur. 5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Di¤er Toplam 5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar Kâr Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr Zarar (-) Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar Toplam 5.4.5 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar Önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat yada iptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r. Cari dönemde, Banka’n›n konsolidasyona tabi ba¤l› ortakl›klar portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (%80) ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’nin (%15) hisselerinin sat›fl›ndan elde edilen 706.874 YTL tutar›ndaki sat›fl kâr› di¤er faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktad›r. 254 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar III. Grup Kredi ve Alacaklardan IV. Grup Kredi ve Alacaklardan V. Grup Kredi ve Alacaklardan Genel Karfl›l›k Giderleri Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri ‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortaklar›) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Di¤er Toplam Cari Dönem 197.406 113.312 37.398 46.696 125.113 17.000 310 310 2.979 9 2.970 6.887 349.695 Önceki Dönem 166.504 138.398 13.091 15.015 59.024 30.000 5.079 875 4.204 20.477 20.477 54.912 335.996 Cari Dönem 815.966 7.178 62 151.950 28.954 1.394 771.124 79.109 23.010 107.884 561.121 9.043 322.685 2.108.356 Önceki Dönem 645.818 6.171 10.112 137.776 25.195 6.690 620.892 58.487 16.098 83.561 462.746 18.051 328.455 1.799.160 5.4.7 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler Personel Giderleri K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri fierefiye De¤er Düflüfl Gideri Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortakl›k Paylar› De¤er Düflüfl Gideri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri Di¤er ‹flletme Giderleri Faaliyet Kiralama Giderleri Bak›m ve Onar›m Giderleri Reklam ve ‹lan Giderleri Di¤er Giderler Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar Di¤er Toplam 5.4.8 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klama Konsolide vergi öncesi kâr, bir önceki y›la göre yaklafl›k%99 oran›nda art›fl göstererek 2.918.904 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kâr›n 3.097.952 YTL’lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.288.569 YTL’si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin toplam› ise 2.108.356 YTL’dir. 255 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.9 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klama Banka, 31 Aral›k 2007 itibar›yla konsolide gelir tablosunda 507.497 YTL (31 Aral›k 2006: 293.524 YTL) tutar›nda cari vergi gideri ile 10.349 YTL (31 Aral›k 2006: ertelenmifl vergi gideri 5.025 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi geliri yans›tm›flt›r. Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler: Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+) Toplam Tutar› 16.236 1.287 16.155 11.555 10.349 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri: Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net) Toplam Tutar› 14.949 (4.600) 10.349 5.4.10 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zarar›na iliflkin aç›klama Yoktur. 5.4.11 Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klama 5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas› bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar› Yoktur. 5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde aç›klama Yoktur. 5.4.11.3 Az›nl›k paylar›na ait kâr/zarar Az›nl›k Paylar›na Ait Kâr/(Zarar) Cari Dönem 7.978 Önceki Dönem 1.252 5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n%10’unu aflmamaktad›r. 5.5 Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler 5.5.1.1Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 256 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Banka nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar› için koruma sa¤lamaktad›r. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 405 YTL tutar›ndaki kay›p özkaynak kalemlerinden indirilirken cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra 28.316 YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerine ilave edilmifltir. 5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YP cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 39)’da belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r. Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu arac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir. 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 774 YTL tutar›ndaki kazanç özkaynaklarda Di¤er Kâr Yedekleri alt›nda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan al›nan kredilerde gösterilmifltir. 5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 66.852 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu’ndan Gelir Tablosu’na aktar›lan kazançlar önceki dönemde 42.510 YTL olarak gerçekleflirken 2007 y›l›nda 10.224 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.3 Yasal ve ola¤anüstü yedek akçeler hesaplar›na aktar›lan tutarlar Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedeklere Aktar›lan Tutar 5.5.4 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.5 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri 3.24 no’lu dipnotta aç›klanm›flt›r. 5.5.6 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi Yoktur. Cari Dönem 64.686 890.692 Önceki Dönem 40.619 540.026 257 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.6 Konsolide nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar 2007 y›l›nda Banka’n›n konsolide bazda bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.458.131 YTL’dir. Bu tutar›n 335.008 YTL’si aktif ve pasif hesaplar›n de¤ifliminden, 3.123.123 YTL’si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ç›k›fl› 3.025.915 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r finansal varl›klara yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar› oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 4.149.369 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 4.315.192 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler 5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler 5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er TOPLAM Cari Dönem 335.295 181.253 154.042 3.814.074 3.814.074 4.149.369 Önceki Dönem 203.755 107.429 96.326 3.731.793 3.731.793 3.935.548 Cari Dönem 454.195 244.779 209.416 3.860.997 3.860.997 4.315.192 Önceki Dönem 335.295 181.253 154.042 3.814.074 3.814.074 4.149.369 5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er TOPLAM 5.6.6 Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin aç›klamas› Yurt d›fl› bankalar hesab›nda 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 126.321 YTL’si Lüksemburg Merkez Bankas›’nda, 208.212 YTL’si Malta Merkez Bankas›’nda ve 16.652 YTL’si KKTC Merkez Bankas›’nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si ise çeflitli bankalarda borçlanmalar›n teminat› olarak tutulmaktad›r. Sigortac›l›k faaliyetleri için de 40.417 YTL serbest olmayan yurt içi bankalar hesab› bulunmaktad›r. 5.6.7 ‹lave bilgiler 5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar Yoktur. 258 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.6.7.2Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam› Yoktur. 5.7 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar 5.7.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuyla ifllemler 5.7.1.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar Cari dönem Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Nakdi G.Nakdi 7.142 1.222 9.033 244 24 2 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi G.Nakdi 224.108 9.455 1 1.090 767 284 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Nakdi G.Nakdi 87.185 41.793 158.515 168.482 6.186 693 ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Nakdi G.Nakdi 16.641 211 7.142 1.222 59 4 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi G.Nakdi 249.521 157.096 224.108 9.455 939 1.287 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Nakdi G.Nakdi 153.299 2.006 87.185 41.793 4.229 134 Önceki dönem Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 5.7.1.2 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Mevduat Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Mevduat Faiz Gideri ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Cari Önceki Dönem Dönem 2.010 1.771 8.448 2.010 9.124 40 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Cari Önceki Dönem Dönem 509.513 1.304.333 91.590 509.513 45.532 62.796 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Cari Önceki Dönem Dönem 132.777 126.666 240.401 132.777 10.001 11.162 5.7.1.3 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr/Zarar Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr/Zarar ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Cari Önceki Dönem Dönem 2.790 2 - 2.790 6 - Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Cari Önceki Dönem Dönem - 4.272 (10) - Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Cari Önceki Dönem Dönem - - 259 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.7.2 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler 5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankac›l›k Kanunu’nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka’n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir. 5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar› Risk grubunun nakdi kredileri 74.661 YTL (31 Aral›k 2006: 82.539 YTL) Banka’n›n toplam nakdi kredilerinin%0,19’u (31 Aral›k 2006:%0,28), aktif toplam›n›n%0,10’dur (31 Aral›k 2006:%0,14). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 167.549 YTL (31 Aral›k 2006: 318.435 YTL), aktif toplam›n›n%0,22’sidir (31 Aral›k 2006:%0,56). Risk grubunun gayrinakdi kredileri 169.816 YTL (31 Aral›k 2006: 52.470 YTL), Banka’n›n toplam gayrinakdi kredilerinin%1,32’sidir (31 Aral›k 2006:%0,52). Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 340.439 YTL (31 Aral›k 2006: 644.300 YTL), Banka’n›n toplam mevduat›n›n%0,78’ini (31 Aral›k 2006:%1,91) oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r. 5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda benzer yap›daki kalemlerin toplam› Yoktur. 5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 5.1.8 ve 5.1.9 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir. 5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Ana ortakl›k banka ile konsolidasyon kapsam›ndaki Garanti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Sözkonusu acental›k sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm Banka flubeleri sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k etmekte, müflterilerin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerinde (Yat›r›m Merkezleri) verilmektedir. ‹htiyaç duyulan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r. 5.8 Bankan›n yurt içi, yurt d›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flubeleri ile yurt d›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 5.8.1 Bankan›n yurt içi ve yurt d›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler Yurt içi flube Yurt d›fl› temsilcilikler Yurt d›fl› flube Say› 583 1 1 1 1 1 1 3 Ana Ortakl›k Banka Çal›flan Say›s› 14.443 1 1 1 1 18 12 40 Bulundu¤u Ülke 1- Almanya 2- Rusya 3- ‹ngiltere 4- Çin 1- Lüksemburg 2- Malta 3- KKTC Aktif Toplam› 8.507.296 11.871.979 203.776 Yasal Sermaye 103.820 3.520 260 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.8.2 Bankan›n yurt içinde ve yurt d›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde de¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar 2007 y›l› içerisinde yurt içinde 106 adet flube aç›l›fl›, 1 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r. 5.8.3 Bankan›n konsolidasyona tabi yurt d›fl› ba¤l› ortakl›klar›na iliflkin bilgiler Yurt d›fl› temsilcilikler Hollanda Merkez Ofis Yurt d›fl› flube Moskova Merkez Ofis Say› 1 1 1 1 Garanti Bank International NV Çal›flan Say›s› Bulundu¤u Ülke 17 1- Türkiye 2- ‹sviçre 1 3- Ukrayna 1 4- Kazakistan 1- Hollanda 1- Romanya 2- Almanya Aktif Toplam› 4.346.472 400.000 984.336 Yasal Sermaye 159.470.000 EUR 154.731.657 ROL - Garanti Bank Moscow Çal›flan Say›s› Bulundu¤u Ülke 89 Rusya Aktif Toplam› 582.863 Yasal Sermaye 32.757.364 USD Bulundu¤u Ülke ‹rlanda Malta Aktif Toplam› 8.453 71 Yasal Sermaye 2.638.100 USD 200.000 USD Çal›flan Say›s› 164 91 525 100 60 Aktif Toplam› 2.151.526 589.049 776.737 30.246 17.097 Yasal Sermaye 73.000 16.849 50.000 8.328 10.000 1 1 1 Say› 1 157 401 24 Konsolidasyona tabi di¤er yurt d›fl› mali ba¤l› ortakl›klar: Garanti Financial Services Plc. Garanti Fund Management Co. Ltd. Çal›flan Say›s› 1 - Konsolidasyona tabi yurt içi mali ba¤l› ortakl›klar: Garanti Finansal Kiralama Afi Garanti Faktoring Hizmetleri Afi Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi Garanti Portföy Yönetimi Afi 5.9 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar 6 fiubat 2008 tarihli ve 26779 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve yay›m tarihinde yürürlü¤e giren Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na dair Yönetmelik ile yak›n izlemedeki nakdi krediler için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar›%1’den%2’ye, aval ve kefaletleri ile di¤er gayrinakdi kredileri için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› ise%0,2’den%0,4’e ç›kar›lm›flt›r. 6 Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 6.1 Di¤er aç›klamalar • Banka'n›n 4 Nisan 2007 tarihli yönetim kurulu karar› uyar›nca,%100 ifltiraki Hollanda merkezli Garanti Bank International NV'nin Romanya'da faal flubeleri ile Romanya'da GE Consumer Finance bünyesinde faaliyet gösteren Domenia Credit IFN, Ralfi IFN ve Motoractive Leasing IFN flirketlerinin ayn› çat› alt›nda toplanmas› için gerekli ifllemlerin bafllat›lmas›na karar verilmifltir. Bahsedilen birleflmeler sonucunda, Romanya'da bankac›l›k lisans› ile faaliyetini sürdürmesi planlanan yeni oluflumun nihai hissedarlar› eflit ekonomik ortakl›k prensibi çerçevesinde Türkiye Garanti Bankas› Afi, Do¤ufl Holding Afi ve General Electric Consumer Finance olacakt›r. Bu konudaki çal›flmalar devam etmektedir. Bu ifllemlerin ilk ad›m› gerçekleflmifl olup, Do¤ufl Holding Afi, 31 Aral›k 2007 itibar›yla GE Consumer Finance Romanya ifllerine%49,9 oran›nda ortak olmufltur. 261 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) • Banka yönetim kurulunun 11 Haziran 2007 tarihli toplant›s›nda “Banka Ana Sözleflmesi”nin; - “Rey” bafll›kl› 38. maddesinin 1 Ykr itibari de¤erdeki hisseye bir oy hakk› sa¤lanacak flekilde de¤ifltirilmesi (YTL geçifli ile ilgili teknik bir düzenleme olup hisselerin sahip oldu¤u oy haklar›nda bir de¤ifliklik yaratmamaktad›r), - “Kâr›n taksimi” bafll›kl› 45. maddesinde yer alan Banka yönetim kurulu üyeleri ile çal›flanlara kârdan yap›lacak da¤›t›mlara iliflkin düzenlemelerin ana sözleflmeden ç›kar›lmas›, kâr›n taksimine dair ayn› maddedeki di¤er hususlar›n aynen muhafaza edilmesi, yönünde kârarlar al›nm›fl ve bu kararlara iliflkin olarak BDDK ve SPK’ya 13 Haziran 2007 tarihinde baflvuru yap›lm›flt›r. Sözkonusu sürecin tamamlanmas›ndan sonra ana sözleflme de¤ifliklikleri 4 Ekim 2007 tarihli ola¤anüstü genel kurul toplant›s›nda onaylanm›flt›r. • Banka 5 Temmuz 2007 tarihinde yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u saklama hizmetlerini 115 milyon ABD Dolar› karfl›l›¤›nda devretmek üzere Deutsche Bank AG ile mutabakata varm›fl bulunmaktad›r. Var›lan mutabakat gere¤i yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara halen verilmekte olan saklama hizmetleri önümüzdeki on ayl›k süre boyunca Banka taraf›ndan yerine getirilmeye devam edecektir. Söz konusu faaliyetlerin devri karfl›l›¤›nda Deutsche Bank AG taraf›ndan peflin olarak ödenen 115 milyon ABD Dolar› (147.775 YTL) di¤er faaliyet gelirlerine kaydedilmifltir. Di¤er yandan, Banka taraf›ndan yerli yat›r›mc›lar için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecek olup bu yat›r›mc›lar Türkiye Garanti Bankas› Afi’den saklama hizmeti almaya devam edeceklerdir. • Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli yönetim kurulu toplant›s›nda, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere Hollanda'da yerleflik olarak Garanti Financial Services NV ünvan›yla bir flirket kurulmas›na ve flirket kurulufl ifllemleri için genel müdürlü¤ün yetkilendirilmesine karar verilmifltir. 6.2 Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler: MOODY’S (Aral›k 2007*) Uzun Vadeli YP Mevduat Uzun Vadeli TL Mevduat K›sa Vadeli TL Mevduat Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Finansal Güç Notu Finansal Güç Görünümü Uzun Vadeli Ulusal Not K›sa Vadeli Ulusal Not B1 A3 Prime-2 Dura¤an CDura¤an Aaa.tr TR-1 STANDARD AND POORS (Ocak 2007*) Uzun Vadeli YP Yükümlülükler Uzun Vadeli TL Mevduat Görünüm BBBBDura¤an FITCH RATINGS (Ocak 2008*) Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Bireysel Destek Türk Liras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm BB B Dura¤an C 4 BBBF3 Dura¤an AAA Dura¤an 262 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) CAPITAL INTELLIGENCE (Aral›k 2007*) Uzun Vadeli YP Yükümlülükler K›sa Vadeli YP Yükümlülükler Finansal Güç Destek Notu Görünüm BBB BBB+ 2 Dura¤an (* ) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son degifliklik tarihleridir. 6.3 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Bank International NV’nin uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler MOODY’S (Mart 2007)* Uzun Vadeli YP Mevduat K›sa Vadeli YP Mevduat Finansal Güç Notu Görünüm A3 Prime 2 C Dura¤an (*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 6.4 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Faktoring’in uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler FITCH RATINGS (Aral›k 2007)* Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Destek Türk Paras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm BB B Dura¤an 3 BBBF3 Dura¤an AAA Dura¤an (*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 6.5 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Finansal Kiralama’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler FITCH RATINGS (Ocak 2008)* Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Destek Türk Paras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm BB B Dura¤an 3 BBBF3 Dura¤an AAA Dura¤an 263 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) STANDARD AND POORS (Ocak 2008)* YP Yükümlülükler TP Yükümlülükler Görünüm BBB Dura¤an (*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 6.6 Temettüye iliflkin bilgiler Banka’n›n 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan ola¤an genel kurul toplant›s›nda 2006 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i flekilde da¤›t›lmas› yönünde karar al›nm›flt›r. 2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU A- 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)%5 Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar B- Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay›%5 C- Ola¤anüstü Yedek Akçe%5 D-% 5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine -% 5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na - Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri) E- Ola¤anüstü Yedek Akçe F- 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 1.063.663 (53.183) (23.019) (105.000) (44.123) (38.106) (76.213) (712.588) (11.432) Kâr da¤›t›m› yap›l›rken “Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar” tutar› uygulamadan kaynaklanan de¤ifliklikler nedeni ile 27.717 YTL olarak ayr›lm›fl olup; aradaki fark “Ola¤anüstü Yedek Akçeler”den karfl›lanm›flt›r. Banka’n›n 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan genel kurul ve yönetim kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas› yönünde karar al›nm›fl ve kâr da¤›t›m›na bafllanm›flt›r. BRÜT (*) NET AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK 1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERL‹ H‹SSEYE ‹SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) TUTARI (YTL) ORANI (%) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹ 105.000 0,05000 5,0 24.04.2007 89.250 0,04250 4,25 24.04.2007 BRÜT (*) NET KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) H‹SSE ADED‹ TUTARI (YTL) TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹ 76.213 370 206 24.04.2007 64.781 370 175 (*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye'de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü ödemeleri üzerinden%15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r. 7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar 7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar Banka ve finansal kurulufllar›n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2007 tarihli konsolide finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat 2008 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir. 264 BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Garanti Hisselerinin Performans› Garanti'nin hisse senetleri ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'nda (‹MKB) “GARAN.IS” sembolü ile ifllem görmektedir. Hisseler, Londra Menkul K›ymetler Borsas›'nda (London Stock Exchange) da kotedir. GARAN.IS En Düflük - En Yüksek Fiyat Bilgileri (Kapan›fl de¤erlerine göre) YTL Garanti'nin hisseleri ilk kez 1990 y›l›nda halka arz edilmifltir. Banka 1993 y›l›nda Türkiye'de Amerikan Global Depo Sertifikas› (American Depositary Shares -ADS) fleklinde hisselerini uluslararas› piyasalara arz eden ilk kurum olmufltur. En En En En Yüksek Düflük Yüksek Düflük 1Ç07 6,21 4,25 4,48 2,96 2Ç07 7,35 6,21 5,61 4,47 3Ç07 9,55 7,25 7,64 5,22 4Ç07 11,00 9,15 9,38 7,60 Dönem Mevcut uluslararas› ADS'ler Londra Menkul K›ymetler Borsas›'n›n uluslararas› hisse senetlerine yönelik servisi olan SEAQ International'da (The Stock Exchange Automated Quotations) ifllem görmektedir. Banka'n›n 31 Aral›k 2007 itibarıyla ortakl›k yap›s› Y›ll›k Rapor'un 6. Sayfas›nda sunulmaktad›r. ABD dolar› Garanti Bankas› Hisse Senedi Performans› 1,65 13,00 12,00 1,55 11,00 1,45 10,00 9,00 1,35 8,00 1,25 7,00 1,15 6,00 Fiyat (YTL)-Sol Eksen 5,00 1,05 ‹MKB 100 Endeksine K›yasla Performans-Sa¤ Eksen 4,00 31.12.07 19.12.07 11.12.07 03.12.07 23.11.07 15.11.07 07.11.07 30.10.07 19.10.07 10.10.07 24.09.07 02.10.07 14.09.07 06.09.07 28.08.07 20.08.07 10.08.07 02.08.07 25.07.07 09.07.07 17.07.07 29.06.07 21.06.07 13.06.07 05.06.07 28.05.07 18.05.07 10.05.07 02.05.07 24.04.07 13.04.07 05.04.07 28.03.07 20.03.07 12.03.07 02.03.07 22.02.07 06.02.07 14.02.07 19.01.07 29.01.07 11.01.07 29.12.06 0,95 2007 y›l›nda ‹MKB-100 endeksinin oldukça üzerinde performans gösteren Garanti Hissesi, %126 de¤er kazanarak, ‹MKB-100 endeksinin %59 üzerinde getiri sa¤lam›flt›r. Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler (Milyon YTL) 2007 2006 2005 2004 2003 Toplam Aktifler 76.149 57.120 41.251 30.185 29.025 Mevduat 43.690 33.780 25.491 20.651 19.432 Krediler 39.002 29.235 18.299 11.687 9.051 Özsermaye 7.126 4.824 3.898 3.118 2.824 Net Kâr 2.422 1.167 752 401 378 Adresler Genel Müdürlük Levent, Nispetiye Mahallesi Aytar Caddesi No: 2 Befliktafl 34340 ‹stanbul Tel: (0212) 318 18 18 Faks: (0212) 318 18 18-88 Teleks: 27635 gati tr Swift: TGBATRIS garanti.com.tr Yurtd›fl› fiubeler Lüksemburg fiubesi Fouad Rathle Cem Bahad›r Mutlu 8 Place Winston Churchill L-1340 Luxembourg Tel: (352) 22 33 21 1 Faks: (352) 22 33 21 222 Swift: TGBALULL Malta fiubesi Ahmet Fesçi Strand Towers 36 The Strand Sliema SLM 07 Malta Tel: (356) 232 88 000 Faks: (356) 232 88 160 Swift: TGBAMTMT 494 KKTC Lefkofla fiubesi Emre Bahad›r Temel Arap Ahmet Mah. Osmanpafla Cad. No: 12 Lefkofla - KKTC Tel: (392) 229 09 80 Faks: (392) 229 09 81 KKTC Girne Ofisi 10 Atatürk Cad. Ordu Pazar› Yan› Girne - KKTC Tel: (392) 815 0114 Faks: (392) 815 0113 KKTC Gazi Magosa Ofisi ‹smet ‹nönü Bulvar› No: 28 Gazi Magosa - KKTC Tel: (392) 365 47 80-81-82-84 Faks: (392) 365 47 85 Temsilcilikler Londra Mutlu Say›nataç Fifth Floor 192 Sloane Str. London SW1X 9QX United Kingdom Tel: (44 207) 761 25 00 Faks: (44 207) 245 92 39 Düsseldorf Fahri Birincio¤lu Heinrich-Heine Allee 1 - 40213 Düsseldorf Germany Tel: (49 211) 86 222 400 Faks: (49 211) 86 222 350 Teleks: 8586927 tgbd d Moskova Emin Erkan Kurt Capital Plaza Business Centre 4 4th Lesnoy per, 8th floor Moscow 125047 Russia Tel: (74 95) 961 25 21 Faks: (74 95) 961 25 03 fiangay Noyan Rona Room 1304 Marine Tower No: 1 Pudong Avenue 200120 Shanghai China Tel: (86 21) 5879 7900 5879 4155 Faks: (86 21) 5879 3896