Global Reports LLC
Transkript
Global Reports LLC
TEKST L F NANSAL K RALAMA A. . OLA AN GENEL KURUL TOPLANTI GÜNDEM 1. Bir ba kan, bir oy toplama memuru ve katipten ibaret toplantı divanının te kili, 2. Divana tutanakları imzalama yetkisi verilmesi, 3. 2002 yılı Bilanço ve Kar – Zarar hesabı ile Yönetim Kurulu ve Denetçi raporlarının görü ülmesi, onaylanması, okunması, 4. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin 2002 yılı çalı malarından dolayı ayrı ayrı ibra edilmeleri, 5. 2002 yılı karının ihtiyatlara ayrılması veya da ıtılmasına karar verilmesi, 6. Yönetim Kurulu Üyelerinin ücretlerinin belirlenmesi, 7. Denetçilerin seçimi, 8. Denetçilerin ücretlerinin belirlenmesi, 9. Yönetim Kurulunca seçilen ba ımsız Denetçi kurulu unun onaylanması, 10. Yönetim Kurulu Üyelerine, Türk Ticaret kanunu'nun 334. ve 335. maddelerince izin 11. Dilekler ve kapanı . TOPLANTI YER VE TAR H 08/04/2003 Salı günü saat :11:00 Aydınevler Mahallesi , nönü Caddesi, Gökçe Sok. GSD Binası ,No:14 Küçükyalı 34854 Maltepe – STANBUL Global Reports LLC verilmesi, TEKST L F NANSAL K RALAMA A. . (A) GRUBU MT YAZLI PAY SAH PLER GENEL KURUL TOPLANTI GÜNDEM 1. Bir ba kan, bir oy toplama memuru ve katipten ibaret toplantı divanının te kili, 2. Divana tutanakları imzalama yetkisi verilmesi, 3. irketimizin 08.04.2003 tarihli Ola an Genel Kurul Toplantısında yeniden te kil olunacak Denetim Kurulu'na, (A) Grubu pay sahiplerini temsilen seçilecek 1 Denetim Kurulu Üye adayının belirlenmesi, 4. Dilekler ve kapanı . B) GRUBU MT YAZLI PAY SAH PLER GENEL KURUL TOPLANTI GÜNDEM 1. Bir ba kan, bir oy toplama memuru ve katipten ibaret toplantı divanının te kili, 2. Divana tutanakları imzalama yetkisi verilmesi, 3. irketimizin 08.04.2003 tarihli Ola an Genel Kurul Toplantısında yeniden te kil olunacak Denetim Kurulu'na, (B) Grubu pay sahiplerini temsilen seçilecek 1 Denetim Kurulu Üye adayının belirlenmesi, 4. Dilekler ve kapanı . TOPLANTI YER VE TAR H 08/04/2003 Salı günü (A) ve (B) grubu mtiyazlı Pay sahipleri Genel Kurul Toplantıları aynı gün ve aynı yerde sırasıyla 10:30 ve 10:45 ‘de yapılacaktır. Aydınevler Mahallesi , nönü Caddesi, Gökçe Sok. GSD Binası ,No:14 Küçükyalı 34854 Maltepe – STANBUL Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA A. . 2002 YILI FAAL YET RAPORU Sayın Hissedarlarımız, 2002 yılının irketimiz açısından oldukça önemli, olumlu ve aktif bir faaliyet dönemi oldu unu ifade etmekten büyük memnuniyet duymaktayız. GSD Grubuna ait bankalardan Tekstilbank’ın i tiraki olan, sektörümüzün ba arılı firmaları arasında yer alan Tekstil Leasing ile birle me i lemine bu faaliyet döneminde ba landı ve tamamlandı. Birle menin do al sonucu olarak Tekstil Leasing’e ait son derece de erli sözle me ve mü teri portföyü Rant Leasing’e kazandırılmı oldu. Belki de GSD Grubuna ait iki ayrı leasing irketine ait maddi ve gayri maddi de erler ve insan kaynakları Rant Leasing bünyesinde birle ti demek daha do ru bir ifade ekli olacaktır. Bu birle me ile birlikte 23.3 Trilyon TL tutarında Yatırım ndirimi stisnasına da sahip olunarak önemli bir vergi ve rekabet avantajı kazanıldı. Birle me i lemini takiben Tekstilbank’ın yıllar içinde kazanmı oldu u haklı itibardan da yararlanmak ve Tekstilbank ile olan dolaylı sermaye ili kimizi vurgulamak için ünvanımız Tekstil Finansal Kiralama olarak de i tirildi. 2002 yılında faaliyetlerimiz do rudan ihracat yapan irketlere veya ihracatçı irketlerin tedarikçisi olan küçük ve orta boyutlu irketlere do ru yo unla tırıldı. Karlı i ler yapan, kredi de erlili i yüksek pek çok yeni irket mü teri portföyümüze kazandırıldı. Ülkemizin kalkınmasında önemli payı olan bu irketlerin yenileme ve kapasite artırımına yönelik yatırımları finanse edilerek varlık nedenimiz olan yatırımların finansmanında önemli i ler gerçekle tirildi. Yukarıda özetlemeye çalı tı ımız ekilde irketimize göstermi oldu unuz güvenden güç alarak kazançlı ve do ru i ler yapıldı. Etkin pazarlama çabaları sonucu en az yapılmı olan i ler kadar de erli olan ili kiler kuruldu. Kiracılarımızla ve müstakbel kiracılarımızla kurmu oldu umuz sa lam ve kar ılıklı kazanç ili kisine dayanan bu de erli ili kileri gelecekteki faaliyetlerimizin en önemli güvencesi olarak görmekteyiz. 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesinde hazırlanmı olan 2002 faaliyet dönemine ait Faaliyet Raporu ve Mali Tablolarımız ekte tetkik ve görü lerinize sunulmaktadır. Tüm hissedarlarımıza irketimize gösterdikleri ilgi ve güven nedeniyle te ekkür eder, saygılarımızı sunarız. Global Reports LLC YÖNET M KURULU ÜYELER VE GÖREV SÜRELER ADI , SOYADI GÖREV SÜRES GÖREV M.TURGUT YILMAZ (29.03.2002-DEVAM ED YOR ) BA KAN AKGÜN TÜRER (29.03.2002-DEVAM ED YOR ) BA KAN VEK L YASEF COYAS (29.03.2002-DEVAM ED YOR ) ÜYE A.ERDEM YÖRÜKO LU (29.03.2002-DEVAM ED YOR ) ÜYE EYÜP MURAT GEZG N (29.03.2002-DEVAM ED YOR ) ÜYE ERGÜN ARAL (29.03.2002-DEVAM ED YOR ) ÜYE HAKAN GÜLELÇE (29.03.2002-DEVAM ED YOR) ÜYE /GENEL MÜDÜR DENETC LER VE GÖREV SÜRELER Global Reports LLC ADI , SOYADI GÖREV SÜRES N HAT YALÇINTA (29.03.2002-07.04.2003) SEDAT TEMELTA (29.03.2002-07.04.2003) DAR YAPI 2002 yılı sonunda irketin toplam personel sayısı 16 ‘dır .Yıl içinde irketten 3 ki i ayrılmı ; 7 ki i ise alınmı tır. irketimizde toplu sözle me uygulaması yoktur.Faaliyet dönemi sonu itibarıyla çalı anlar için ayrılan kıdem tazminatı yükümlülü ü 76.023.295.890.-TL ‘dır irketimizin üst yönetim organizasyonu, bir Genel Müdür, üç Bölüm Müdürlü ünden olu maktadır. YÖNET M Hakan Gülelçe Fahri Çınar Ferah Tüzmen Ahmet Münir Korkut Mustafa Bayram BA IMSIZ DENET M Genel Müdür Mali ler ve Muhasebe Grup Ba kanı Operasyon Müdürü Pazarlama Müdürü (02.07.2002 – Devam Ediyor) Ankara Bölge Müdürü (01.01.2002 – 20.05.2002) RKET Ba aran Nas Serbest Muhasebeci Mali Mü avirlik A. . YEM NL MAL MÜ AV R Ba aran Nas Yeminli Mali Mü avirlik A. . SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI Yönetim Kurulumuzun 11 Nisan 2002 tarihli kararı uyarınca çıkarılmı sermayemiz 8.100 milyar TL’ndan, 10.000 milyar TL’na artırılmı ve 25 Temmuz 2002 ve 5599 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nde ilan edilmi tir ORTAKLIK YAPISI ORTAK ADI/ÜNVANI PAY TUTARI GSD Holding A. . 5.445.115.390.000 TL 54,45 Halka Açık Kısmı 4.553.775.360.000 TL 45,54 Di er TOPLAM Global Reports LLC 1.109.250.000 TL 10.000.000.000.000TL PAY ORANI % 0,01 100,00 YARARLANILAN TE V KLER Bu dönemde, finansal kiralama konusu belgeler kapsamında 974.567 milyon TL yatırım indiriminden yararlanılmı tır.Gelecek dönemlere aktarılan yararlanılacak yatırım indirimi 34.485.763 milyon TL dır. F NANSAL K RALAMA (LEASING) SEKTÖRÜ VE 2002 Türkiye’de finansal kiralama i lemlerini düzenleyen 3226 sayılı Finansal Kiralama Kanunu 28.06.1985 tarihinde yürürlü e girmi tir. 3226 sayılı Kanun kapsamında ilk irket 1986 yılında kurulmu tur. 31.12.2002 tarihi itibariyle 3226 sayılı Kanun kapsamında kurulmu bulunan 89 adet finansal kiralama irketi bulunmaktadır. Ayrıca yatırım bankaları ve özel finans kurumlarının da finansal kiralama yapma yetkileri vardır. Türkiye’de yapılmakta olan leasing i lemlerinin tamamına yakın kısmı Finansal Kiralama Derne i (F DER) üyesi olan irketler tarafından gerçekle tirilmektedir. 2002 yılı sonu itibariyle F DER’e üye olan irketlerin sayısı 40 adettir. F NANSAL K RALAMA LEMLER YURT Ç K RALAMALAR (Milyar TL) 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 146,464 192,934 164,929 216,606 47,222 46,494 11,071 4,013 16,106 726 63,598 22,798 25,918 31,539 306,616 168,290 26,091 34,212 126,120 8,650 38,072 86,932 42,270 514,797 40,081 100,448 1,675 1,814 139,695 36,907 415,940 86,472 312,296 27,719 9,807 553,240 67,044 804,460 106,513 303,918 585,536 454,536 1,050,576 947,880 2,097,685 MAL GRUPLARI Bilgisayar, Büro Mal., Telekom. Kara Ula ım Araçları Deniz Ula ım Araçları Hava Ula ım Araçları Tekstil ve Basın Mak. Tıbbi Cihazlar Di er malat Makineleri Gayrimenkuller Yatırım Tutarı Toplamı lem Adedi Global Reports LLC 21,568 13,229 10,224 874 19,051 18,139 62,204 3,667 149,055 8,031 53,188 88,914 27,587 3,598 2,341 66,233 14,370 124,496 12,105 17,053 18,909 11,381 19,617 6,712 19,388 TEKST L F NANSAL K RALAMA A. . GENEL B LG LER GSD Grubu bünyesinde leasing faaliyetleri 1992 yılında Rant Finansal Kiralama A. . (Rant Leasing)’in kurulmasıyla ba ladı. 1995’te, Rant Leasing halka açıldı ve hisse senetleri Istanbul Menkul Kıymetler Borsası (IMKB)’de i lem görmeye ba ladı. 1996 yılında Nomura Securities liderli indeki bir Japon yatırım fonu Rant Leasing’in büyüme potansiyelini görerek irketin sermaye artırımına katılmak suretiyle %22.5 tutarında hissesini satın aldı ve yatırım stratejileri gere i zaman içinde sahip oldu u hisseleri elinden çıkarttı.1996 yılında Tekstilbank kendi ba lı ortaklı ı Tekstil Finansal Kiralama A. . (Tekstil Leasing)’yi kurdu. 2002 yılının ba ında GSD Holding Tekstilbank’ta hakim ortak durumuna gelince, operasyonel verimlili in artırılması ve kaynakların etkin kullanılması amacıyla Grubun iki ayrı leasing irketinin birle tirilmesine karar verildi. Söz konusu birle me Eylül 2002’de sonuçlandı. Tekstilbank’la olan dolaylı sermaye ili kisinin ilgili taraflara ifade edilebilmesi için birle meden sonra Rant Finansal Kiralama A. . ünvanı Tekstil Finansal Kiralama A. . olarak de i tirilmi tir. 2002 yılında ödenmi sermayesi 10 trilyon TL’na ula an Tekstil Leasing’in ana orta ı % 54.5 pay ile GSD Holding olup, kalan bölüm IMKB’de i lem gören halka açık hisselerden olu maktadır. Leasing irketleri derne i F DER’e de üye olan Tekstil Leasing, aynı zamanda Dünya Bankası’nın bir kurulu u olan IFC’den de kredi kullanmı ender birkaç Türk leasing irketinden biridir. Global Reports LLC 2002 DÖNEM YATIRIM MALI BAZINDA K RALAMA LEMLER ELEKTRON K VE OPT K C HAZLAR TUR ZM EK PMANLARI %3 %12 BASIN YAYIN LE SLG L DONANIMLAR %2 TEKST L MAK NALARI %40 BÜRO EK PMANLARI %9 1 GAYR MENKULLER %3 TIBB C HAZLAR %1 MAK NA VE EK PMANLAR VE N AAT MAK NALARI TA IT ARAÇLARI %10 %4 %16 TUR ZM EK PMANLARI BÜRO EK PMANLARI ELEKTRON K VE OPT K C HAZLAR GAYR MENKULLER BASIN YAYIN LE SLG L DONANIMLAR TA IT ARAÇLARI VE N AAT MAK NALARI TEKST L MAK NALARI MAK NA VE EK PMANLAR TIBB C HAZLAR F NANSAL GÖSTERGELER Global Reports LLC TL (Milyon) 31/12/1997 31/12/1998 31/12/1999 31/12/2000 31/12/2001 31/12/2002 Toplam Aktifler Çıkarılmı Sermaye 21.283.395 450.000 36.457.053 1.350.000 28.748.271 2.700.000 35.493.310 5.400.000 28.044.458 8.100.000 35.359.986 10.000.000 6.314.599 15.596.154 13.854.738 11.183.677 11.610.615 17.130.015 907.292 1.287.756 1.867.986 2.486.111 2,422.427 1.553.390 Finansal Kira Gelirleri Net Kar TOPLAM AKT FLER (000.000) TL 40000000 30000000 20000000 10000000 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 ÇIKARILMI SERMAYE (000.000) TL 12000000 10000000 8000000 6000000 4000000 2000000 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 F NANSAL K RA GEL RLER (000.000) TL 20000000 15000000 10000000 5000000 0 Global Reports LLC 1997 1998 1999 2000 2001 2002 NET KAR (000.000) TL 3000000 2000000 1000000 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 F NANSAL YAPI L K D TE (%) 2002 Cari Oran Likidite Oranı Nakit Oranı 11,79 7,07 1,94 F NANSAL YAPI ORANLARI 66 40,42 25,87 Maddi Duran Var./Özsermaye+U.V.Borçlar 156,83 Global Reports LLC 2000 1999 152 51,89 8,50 66,04 322 63,67 12,64 97 477 67,91 14,78 118 7,00 29,56 41,07 6,46 37,33 45,02 85,43 81,16 38,07 78,70 75,64 22,15 (%) Toplam Borçlar /Özsermaye K.V.Borçlar /Aktif Toplamı U.V.Borçlar /Aktif Toplamı KARLILIK ORANLARI(%) Net Dönem Karı/Aktif Toplam Net Dönem Kar/Özsermaye V.Ö.Kar/Özkaynaklar 2001 118,58 115,05 40,27 4,34 12,86 14,64 8,64 21,81 27,66 Global Reports LLC Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA A. . Global Reports LLC GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI B LANÇO (Milyon TL) Ba ımsız Denetim'den Geçmi Geçmi 31.12.2002 31.12.2001 I. DÖNEN VARLIKLAR A. Hazır De erler 1. Kasa 2. Bankalar 3. Di er Hazır De erler B. Menkul Kıymetler 1. Hisse Senetleri 2. Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonoları 3. Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları 4. Di er Menkul Kıymetler 5. Menkul Kıymetler De er Dü üklü ü Kar .(-) C. Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 1. Alıcılar 2. Alacak Senetleri 3. Verilen Depozito ve Teminatlar 4. Di er Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. üpheli Alacaklar Kar ılı ı (-) D. Di er Kısa Vadeli Alacaklar 1. Ortaklardan Alacaklar 2. tiraklerden Alacaklar 3. Ba lı Ortaklıklardan Alacaklar 4. Kısa Vadeli Di er Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. üpheli Alacaklar Kar ılı ı (-) E. Stoklar 1. lk Madde ve Malzeme 2. Yarı Mamüller 3. Ara Mamüller 4. Mamüller 5. Emtia 6. Di er Stoklar 7. Stok De er Dü üklü ü Kar ılı ı (-) 8. Verilen Sipari Avansları F. Di er Dönen Varlıklar II. DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 1. Alıcılar 2. Alacak Senetleri 3. Verilen Depozito ve Teminatlar 4. Di er Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. üpheli Alacaklar Kar ılı ı (-) B. Di er Uzun Vadeli Alacaklar 1. Ortaklardan Alacaklar 2. tiraklerden Alacaklar 3. Ba lı Ortaklıklardan Alacaklar 4. Uzun Vadeli Di er Alacaklar 5. Alacak Reeskontu (-) 6. üpheli Alacaklar Kar ılı ı (-) C. Finansal Duran Varlıklar 1. Ba lı Menkul Kıymetler 2. Ba lı Menkul Kıy.De .Dü .Kar ılı ı (-) 3. tirakler 4. tiraklere Sermaye Taahhütleri (-) 5. tirakler De er Dü üklü ü Kar ılı ı (-) 6. Ba lı Ortaklıklar 7. Ba lı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri (-) 8. Ba lı Ortaklıklar De er Dü üklü ü Kar . (-) 9. Di er Finansal Duran Varlıklar D. Maddi Duran Varlıklar 1. Arazi ve Arsalar 2. Yerüstü ve Yeraltı Düzenleri 3. Binalar 4. Makine, Tesis ve Cihazlar 5. Ta ıt Araç ve Gereçleri 6. Dö eme ve Demirba lar 7. Di er Maddi Duran Varlıklar 8. Birikmi Amortismanlar (-) 9. Yapılmakta Olan Yatırımlar 10. Verilen Sipari Avansları E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1. Kurulu ve Te kilatlanma Giderleri 2. Haklar 3. Ara tırma ve Geli tirme Giderleri 4. Di er Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5. Verilen Avanslar F. Di er Duran Varlıklar AKT F TOPLAMI 1,684,708 131,571 227 131,344 0 145,310 0 0 0 145,310 0 695,968 1,183,587 8,113 0 116,529 (247) (612,014) 37,226 0 0 0 37,226 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 674,633 33,675,278 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 162,341 0 0 1,000 0 0 0 0 0 161,341 33,043,003 0 0 56,178 0 96,490 141,022 100,442,285 (68,122,036) 21,780 407,284 439,029 0 38,911 0 400,118 0 30,905 35,359,986 17,257,006 5,360,802 42 5,360,760 0 499,506 0 0 0 499,506 0 10,878,188 11,218,018 115,653 94 62,473 (2,944) (515,106) 4,178 0 0 0 4,178 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 514,332 10,787,452 1,971,646 1,971,646 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 161,383 0 0 1,000 0 0 0 0 0 160,383 8,633,460 0 0 97,108 0 23,783 71,659 31,913,983 (23,695,119) 0 222,046 20,963 0 20,963 0 0 0 0 28,044,458 TEKST L F NANSAL K RALAMA A. . GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI B LANÇO (Milyon TL) I. KISA VADEL BORÇLAR A. Finansal Borçlar 1. Banka Kredileri 2. Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri 3. Tahvil Anapara Taksitleri ve Faizleri 4. Çıkarılmı Bonolar ve Senetler 5. Di er Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar 1. Satıcılar 2. Borç Senetleri 3. Alınan Depozito ve Teminatlar 4. Di er Ticari Borçlar 5. Borç Reeskontu (-) C. Di er Kısa Vadeli Borçlar 1. Ortaklara Borçlar 2. tiraklere Borçlar 3. Ba lı Ortaklıklara Borçlar 4. Ödenecek Giderler 5. Ödenecek Vergi, Harç ve Di er Kesintiler 6. Ertelenen ve Taksite Ba lanan Devlet Alacakları 7. Kısa Vadeli Di er Borçlar 8. Borç Reeskontu (-) D. Alınan Sipari Avansları E. Borç ve Gider Kar ılıkları 1. Vergi Kar ılıkları 2. Di er Borç ve Gider Kar ılıkları II. UZUN VADEL BORÇLAR A. Finansal Borçlar 1. Banka Kredileri 2. Çıkarılmı Tahviller 3. Çıkarılmı Di er Menkul Kıymetler 4. Di er Finansal Borçlar B. Ticari Borçlar 1. Satıcılar 2. Borç Senetleri 3. Alınan Depozito ve Teminatlar 4. Di er Ticari Borçlar 5. Borç Reeskontu (-) C. Di er Uzun Vadeli Borçlar 1. Ortaklara Borçlar 2. tiraklere Borçlar 3. Ba lı Ortaklıklara Borçlar 4. Ertelenen ve Taksite Ba lanan Devlet Alacakları 5. Uzun Vadeli Di er Borçlar 6. Borç Reeskontu (-) D. Alınan Sipari Avansları E. Borç ve Gider Kar ılıkları 1. Kıdem Tazminatı Kar ılıkları 2. Di er Borç ve Gider Kar ılıkları III. ÖZ SERMAYE A. Sermaye B. Sermaye Taahhütleri (-) C. Emisyon Primi D. Yeniden De erleme De er Artı ı 1. Duran Varlıklardaki De er Artı ı 2. tiraklerdeki De er Artı ı 3. Borsa'da Olu an De er Artı ı E. Yedekler 1. Yasal Yedekler 2. Statü Yedekleri 3. Özel Yedekler 4. Ola anüstü Yedek 5. Maliyet Artı Fonu 6. Serm.Eklenecek t.His.ve Gayr.Satı Kazançları 7. Geçmi Yıl Karı F. Net Dönem Karı G. Dönem Zararı (-) H. Geçmi Yıllar Zararları (-) 1.2001 Yılı Zararı 2. ........... Yılı Zararı PAS F TOPLAMI Global Reports LLC Ba ımsız Denetim'den Geçmi Geçmi 31.12.2002 31.12.2001 14,290,967 14,552,750 11,426,283 1,657,244 977,581 4,595 10,448,702 1,652,649 0 0 0 0 0 0 1,365,038 11,316,119 518,157 1,134,921 0 0 0 0 846,881 10,196,407 0 (15,209) 576,787 419,290 6,532 34,449 0 0 0 0 0 0 570,255 16,013 0 0 0 368,828 0 0 714,860 400,243 207,999 759,854 192,965 706,430 15,034 53,424 9,149,056 2,384,200 9,073,033 0 9,073,033 0 0 0 0 0 0 0 0 2,344,297 0 419,819 0 0 0 0 0 1,971,646 0 (47,168) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 76,023 39,903 76,023 39,903 0 0 11,919,963 11,107,508 10,000,000 8,100,000 0 0 252 252 1,252 1,252 0 0 1,252 1,252 0 0 6,339,744 583,577 864,635 548,978 0 0 0 0 436,147 34,599 0 0 0 0 5,038,962 0 1,553,390 2,422,427 0 0 (5,974,675) 0 (5,974,675) 0 0 0 35,359,986 28,044,458 TEKST L F NANSAL K RALAMA A. . GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI GEL R TABLOSU (Milyon TL) A. Brüt Satı lar 1. Yurtiçi Satı lar 2. Yurtdı ı Satı lar 3. Di er Satı lar B. Satı lardan ndirimler (-) 1. Satı tan adeler (-) 2. Satı skontoları (-) 3. Di er ndirimler (-) C. Net Satı lar D. Satı ların Maliyeti (-) BRÜT SATI KARI (ZARARI) E. Faaliyet Giderleri (-) 1. Ara tırma ve Geli tirme Giderleri (-) 2. Pazarlama, Satı ve Da ıtım Giderleri (-) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) ESAS FAAL YET KARI (ZARARI) F. Di er Faaliyetlerden Gelirler ve Karlar 1. tiraklerden Temettü Gelirleri 2. Ba lı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3. Faiz ve Di er Temettü Gelirleri 4. Faaliyetle lgili Di er Gelirler ve Karlar G. Di er Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar (-) H. Finansman Giderleri (-) 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) FAAL YET KARI (ZARARI) I. Ola anüstü Gelirler ve Karlar 1. Konusu Kalmayan Kar ılıklar 2. Önceki Dönem Gelir ve Karları 3. Di er Ola anüstü Gelirler ve Karlar J. Ola anüstü Giderler ve Zararlar (-) 1. Çalı mayan Kısım Giderleri ve Zararları (-) 2. Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3. Di er Ola anüstü Giderler ve Zararlar (-) DÖNEM KARI (ZARARI) K. Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler (-) NET DÖNEM KARI (ZARARI) Global Reports LLC Ba ımsız Denetim'den Geçmi Geçmi 31.12.2002 31.12.2001 17,130,015 11,610,615 17,130,015 11,610,615 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17,130,015 11,610,615 0 0 17,130,015 11,610,615 (13,365,698) (6,667,303) 0 0 0 0 (13,365,698) (6,667,303) 3,764,317 4,943,312 2,201,501 19,817,260 15 42 0 0 512,754 7,239,526 1,688,732 12,577,692 (1,147,321) (3,716,639) (2,273,583) (17,373,272) (167,186) (349,562) (2,106,397) (17,023,710) 2,544,914 3,670,661 941,801 455,857 32,833 26,800 619,143 0 289,825 429,057 (1,742,010) (1,053,830) 0 0 0 0 (1,742,010) (1,053,830) 1,744,705 3,072,688 (191,315) (650,261) 1,553,390 2,422,427 TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 1- letmenin fiili faaliyet konusu: Tekstil Finansal Kiralama Anonim irketi (“ irket”), Hazine ve Dı Ticaret Müste arlı ı’ndan alınan izne istinaden 3226 sayılı Kanun uyarınca finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak üzere, 28 A ustos 1992 tarihinde Rant Finansal Kiralama Anonim irketi ünvanı ile kurulmu tur. irket’in Rant Finansal Kiralama Anonim irketi olan ünvanı, 9 Eylül 2002 tarihli birle me sebebiyle (bakınız bilanço dipnotu 33 (f)), 17 Ekim 2002 tarihinde Tekstil Finansal Kiralama Anonim irketi olarak de i mi tir. Ünvan de i ikli i 22 Ekim 2002 tarihli 5661 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nin 147 no.’lu sayfasında yayınlanmı tır. 2- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların: Adı GSD Holding A. . Halka arz Di er Pay Oranı % 54.45 % 45.54 % 0.01 %100.00 2002 Pay Tutarı 5,445,116 4,553,775 1,109 Pay Oranı % 54.45 % 45.54 % 0.01 10,000,000 %100.00 2001 Pay Tutarı 4,410,543 3,688,558 899 8,100,000 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle; irket Yönetim Kurulu 11 Nisan 2002 tarih ve 304 no.’lu kararında, irket’in çıkarılmı sermayesinin % 23.46 oranında bedelsiz artırılarak 8,100,000 TL’ndan 10,000,000 TL’na çıkartılmasına karar vermi ve sermaye artırımı 8 Temmuz 2002 tarihinde Ticaret Sicili’ne tescil edilmi tir. 31Aralık 2001 tarihi itibariyle; irket Yönetim Kurulu 30 Mart 2001 tarih ve 270 no.lu kararında irket’in çıkarılmı sermayesinin % 43.7 bedelsiz ve % 6.3 bedelli artırılarak 5,400,000 TL’ndan 8,100,000 TL’na çıkarılmasına karar vermi tir. 2001 yılında, irket sermayedarları, 340,200 TL tutarındaki bedelli artırıma konu olan sermaye taahhüdünün 158,955 TL tutarındaki kısmı ile ilgili olarak rüçhan haklarını kullanmamı lar ve sözü geçen bu paylar irket'in sermayedarlarından GSD Holding Anonim irketi tarafından 24 A ustos 2001 tarihi itibariyle nominal de erleri üzerinden satın alınmı tır. Global Reports LLC 3- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar (hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı): 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle, sermayeyi temsil eden hisse senetlerinden A grubu pay sahipleri yönetim kurulunda üç üye ile, B grubu pay sahipleri iki üye ile ve D grubu pay sahipleri bir üye ile temsil edilmektedir. Denetçilerden biri, A grubu hissedarların gösterecekleri adaylar arasından ve di eri de B grubu hissedarların gösterecekleri adaylar arasından seçilmektedir. 4- Kayıt sermayeli ortaklıklarda kayıtlı sermaye tutarı: 25,000,000 TL (2001: 25,000,000 TL). TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 5- Dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları: Dönem 31 Aralık 2002 31 Aralık 2001 Artırım Tarihi 11 Nisan 2002* 30 Mart 2001* Artırım Tutarı 1,900,000 2,700,000 Nakit 1,900,000 2,700,000 Yedekler - YDDAF - * Yönetim Kurulu karar tarihi 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, arıt ın tamamı 2001 yılı temettüsünden kar ılanmı tır. 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle, nakit olarak artırılan sermaye tutarının 2,359,800 TL'lık kısmı 2000 yılı temettüsünden kar ılanmı tır. 6- Dönem içinde ihraç edilen hisse senedi dı ındaki menkul kıymetler: Yoktur (2001: Yoktur). 7- Dönem içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler: Yoktur (2001: Yoktur). 8- Cari dönemde duran varlık hareketleri: a) Satın alınan, imal veya in a edilen maddi duran varlıkların maliyeti b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden de erleme artı ları - Varlık maliyetlerinde (+) - Birikmi amortismanlarda (-) d) Yapılmakta olan yatırımların niteli i, toplam tutarı, ba langıç ve biti tarihi ve tamamlanma derecesi 2002 2001 : 17,636,958 1,856,862 : 12,672,590 5,484,050 : : : Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur Yoktur : 21,780 Yoktur Bilanço ile ilgili 33 (b) no.lu dipnotta açıklandı ı üzere 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle duran varlıkların üzerinde aktifle tirilen 96,613 TL tutarındaki kur farkı gideri (2001: 191,267 TL) yukarıda “Satın alınan, imal veya in a edilen maddi duran varlıkların maliyeti” kaleminde gösterilmi tir. irket, 9 Eylül 2002 tarihi itibariyle, Tekstil Finansal Kiralama A. . ile birle mesi neticesinde, bu irketin maddi duran varlıklarını da devralmı tır. Bu suretle 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, irket’in maddi duran varlıklarına Tekstil Finansal Kiralama A. .’nin maliyet bedeli 64,058,692 TL ve birikmi amortisman tutarı 44,102,889 TL olan maddi duran varlıkları da dahil olmu tur. 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, Tekstil Finansal Kiralama A. .’den devralınan maddi duran varlıklar içinde satın alınan, imal veya in a edilen maddi duran varlıkların maliyeti 9,376,358 TL, satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti 5,733,723 TL’dır. Bu rakamlar yukarıda belirtilen rakamlara ilave edilmemi tir. 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle yapılmakta olan yatırımlar henüz kiracılara teslim edilmemi finansal kiralama konusu sabit kıymetlere ili kin akreditif harcamalarından olu maktadır. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 9- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı: Cari dönemde yararlanılan : 974,567 TL (2001: 388,967 TL). Gelecek dönemlere aktarılan yararlanılacak yatırım indirimi 34,485,763 TL (2001: Yoktur). irket, 9 Eylül 2002 tarihi itibariyle, Tekstil Finansal Kiralama A. . ile birle mesi nedeniyle 23,272,564 TL (endekslenmemi ) yatırım indirimi devralmı tır. 10- letmenin ortaklar, i tirakler ve ba lı ortaklıklarla olan alacak borç ili kisi: Alacaklar Ticari Ticari Olmayan 2002 2001 2002 2001 Ortaklar tirakler Ba lı Ortaklıklar Grup irketleri - 1,018 - - Borçlar Ticari Ticari Olmayan 2002 2001 2002 2001 - 173,964 76,904 6,532 - 34,449 - 336 - 82,385 5,313,809 1,166 503 13,958 16,755 336 1,018 82,385 5,313,809 175,130 77,407 20,490 51,204 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle, irket’in ortak, i tirak ve ba lı ortaklık olmayan ili kili kurulu larıyla olan grup irketi hesap bakiyelerinin detayı a a ıdaki gibidir. Ticari Alacaklar 2002 Ticari Borçlar 2001 Ticari Ticari Alacaklar Borçlar GSD Yatırım Bankası Anonim irketi 336 Tekstil Bankası Anonim irketi Tekstil Factoring Hizmetleri Anonim irketi GSD Factoring Hizmetleri Anonim irketi - 893 269 4 - - 49 427 27 336 1,166 - 503 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, irket, ili kili kurulu larından olan GSD Yatırım Bankası Anonim irketi’nin verdi i danı manlık hizmetleriyle ilgili olarak 13,958 TL (2001: 16,755 TL) tutarında gider tahakkuk ettirmi ve bu tutar mali tablolarda di er borç ve gider kar ılıkları hesabında sınıflandırılmı tır. 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, irket’in ili kili kurulu larından olan bankalarda 82,385 TL tutarında vadesiz mevduat hesabı bulunmaktadır (2001: 5,292,195 TL vadeli, 21,614 TL vadesiz). 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle, irket vadeli mevduat hesabıyla ilgili olarak 4,999 TL tutarında faiz geliri tahakkuk ettirmi ve bu tutar ili ikteki mali tablolarda di er dönen varlıklar hesabında sınıflandırılmı tır. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 11- Stoklar ve di er bilanço kalemlerinde uygulanan de erleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve di er muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan de i iklikler, bu de i ikliklerin parasal etkileri ve i letmenin süreklili i ile dönemsellik varsayımlarını de i tirecek muhtemel geli meler ve bunların gerekçeleri: Mali Tabloların Sunulu ekli irket, 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihinde sona eren hesap dönemleri ile ilgili mali tablolarını, Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“SPK”) 29 Ocak 1989 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan XI/1 sayılı (Sermaye Piyasasında Mali Tablo ve Raporlara li kin lke ve Kurallar Hakkında Tebli ) tebli i ve bu tebli e de i iklik, ekleme ve açıklamalar yapan ek tebli leri esas alarak hazırlamı tır. Bütün bu ilke ve kurallar bundan sonra SPK tarafından yayımlanan genel kabul görmü muhasebe ilkeleri olarak anılacaktır. li ikteki mali tabloların hazırlanmasında uygulanan muhasebe prensipleri a a ıda izah edilmi tir: (a) Birle me ve devirler: Bilanço ile ilgili 33 (f) no.’lu dipnotta ayrıntılı olarak açıklandı ı üzere irket; 9 Eylül 2002 tarihinde, 31 Mart 2002 tarihinde % 99.996 oranında iktisap etti i ba lı ortaklı ı Tekstil Finansal Kiralama A. . ile devralma suretiyle birle mi tir. Birle me sırasında; devralınan Tekstil Finansal Kiralama A. .’ nin tüm aktif ve pasif kalemleri irket’in aktif ve pasif kalemlerine eklenmi olup, birle me tarihine kadar olan 1 Ocak 2002 - 9 Eylül 2002 dönem karı geçmi yıl karlarına; 2001 yılı zararından olu an birikmi zararı ise geçmi yıl zararlarına eklenmi tir. Devralınan Tekstil Finansal Kiralama A. .’nin nominal ödenmi sermaye tutarı ile irket’in ba lı ortaklıklar hesabında yer alan elde etme maliyeti arasındaki fark maddi duran varlıklar içerisine kaydedilmi olup, 5 yıl içerisinde itfa edilmeye ba lanmı tır. (b) Menkul Kıymetler: 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle, di er menkul kıymetler içinde yer alan A tipi fon, bu tarihleri itibariyle fon yöneticisi kurulu tarafından açıklanan fon alı fiyatları ile de erlenlmi tir. (c) Finansal Kiralama Alacakları: Finansal kiralama alacakları, irket’in yapmı oldu u finansal kiralama i lemleri ile ilgili yaptı ı yatırım ve hizmetler kar ılı ında elde edilen ana para ile faiz alacaklarının toplamı olarak kabul edilir. Yürürlükteki ticari ve mali mevzuat ile SPK tarafından yayımlanmı genel kabul görmü muhasebe ilkelerine göre vadesi gelerek faturalanmı toplam 1,183,587 TL (2001: 1,373,967 TL) tutarındaki finansal kiralama alacaklarını bilançoda alıcılar ana hesap kalemi altında muhasebele tirilmi tir. irket, 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, 27,401,155 TL tutarındaki kısa vadeli ve 16,633,082 TL tutarındaki uzun vadeli toplam 44,034,237 TL tutarındaki henüz vadesi gelmemi anapara ve faizleri içeren finansal kiralama alacaklarını, bilançosunda göstermeyip, nazım hesaplarda takip etmektedir. Bilanço ile ilgili 33 (a) no.’lu dipnotta ayrıntılı olarak açıklandı ı üzere, irket 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle nazım hesaplarda takip etti i finansal kiralama alacaklarını, 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle bilançonun aktifinde kısa ve uzun vadeli ticari alacaklaralıcılar hesabında, bilançonun pasifinde kısa ve uzun vadeli ticari borçlar di er ticari borçlar hesabında göstermi tir. irket, 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 9,844,051 TL tutarındaki kısa vadeli ve 1,971,646 TL tutarındaki uzun vadeli toplam 11,815,697 TL tutarındaki henüz vadesi gelmemi anapara ve faizleri içeren finansal kiralama alacaklarını bilançonun aktifinde kısa ve uzun vadeli ticari alacaklar- alıcılar hesabında, aynı tutarlarda kar ılı ını ise bilançonun pasifinde kısa ve uzun vadeli ticari borçlar di er ticari borçlar hesabında göstermi tir. Finansal kiralama sözle me süresinin finansal kiralama konusu sabit kıymetin amortisman süresinden kısa oldu u durumlarda, finansal kiralama sözle mesi sonunda mülkiyet kiracıya devredildi inde ilgili finansal kiralamaya konu sabit kıymetin net defter de eri sabit kıymet satı zararı olarak muhasebele tirilmektedir. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 11- Stoklar ve di er bilanço kalemlerinde uygulanan de erleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve di er muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan de i iklikler, bu de i ikliklerin parasal etkileri ve i letmenin süreklili i ile dönemsellik varsayımlarını de i tirecek muhtemel geli meler ve bunların gerekçeleri (Devamı): (d) Alacak ve Borç Reeskontu: 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle 3 aydan uzun vadeli senetsiz ticari borçlar bulunmamaktadır. 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle, 3 aydan uzun vadeli senetsiz ticari borçlar, ilgili tutarların içerdi i faiz oranları kullanılarak reeskonta tabi tutulmu ve ili ikteki gelir tablosuna yansıtılmı tır. 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle alacak senetleri hesabında sınıflandırılan Türk Lirası (TL) vadeli çekler %64 (2001: %70) oranı kullanılarak, yabancı para vadeli çekler ise %1.38 %2.90 (2001: %1.88 - %3.27) arasında de i en faiz oranlarıyla reeskonta tabi tutulmu tur. 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle, irket’in 3 aydan uzun vadeli senetsiz ticari alaca ı yoktur. (e) üpheli Alacak Kar ılı ı: üpheli alacak kar ılı ı SPK’nun belirledi i çerçevede irket yönetiminin, ticari alacakları üzerinde yaptı ı de erlendirmeler ve irket’in önceki yıllarda tahsil edilemeyen alacaklarına ili kin veriler sonucunda ayrılan kar ılıklardan olu maktadır. Cari döneme isabet eden kar ılıklar cari dönem faaliyetlerine intikal ettirilmektedir. (f) tirakler ve Di er Finansal Duran Varlıklar: tirakler ve di er finansal duran varlıklar, elde etme maliyeti ve buna ilaveten ilgili kurulu ların içsel kaynaklarından yaptıkları sermaye arttırımlarından edinilen bedelsiz hisse senetlerinin nominal de erleriyle yansıtılmaktadır. (g) Maddi Duran Varlıklar: Maddi duran varlıklar elde etme maliyetinden birikmi amortismanların indirilmesi suretiyle gösterilmekte ve yeniden de erlemeye tabi tutulmamaktadır. irket kullanımında olup, 1998 yılında satın alınanlara %20 oranında do rusal, 1999 yılında satın alınanlara %4 ve %40 oranında hızlandırılmı , 2000 yılında satın alınanlara %2 ve %20 oranlarında do rusal, 2001 yılında satın alınanlara %20 oranında do rusal ve 2002 yılında satın alınanlara ise %20 oranında do rusal ve %40 oranında hızlandırılmı amortisman uygulanmı tır. Di er maddi duran varlıklar adıyla sınıflandırılan finansal kiralamaya konu olan aktiflerden, 1998 yılı giri lerine %2 ve %20 oranlarında do rusal amortisman veya %4 ve %40 oranlarında hızlandırılmı , 1999 ile 2000 yılları giri lerine %20 oranında do rusal ve %4 ile %40 oranlarında hızlandırılmı , 2001 yılı giri lerine %20 oranında do rusal ve %40 oranında hızlandırılmı ve 2002 yılı giri lerine ise %2 ve %20 oranında do rusal amortisman veya %40 oranında hızlandırılmı amortisman tatbik edilmektedir. (h) Global Reports LLC Maddi Olmayan Duran Varlıklar: Maddi olmayan duran varlıklar elde etme maliyetinden birikmi itfa payları indirilmesi suretiyle gösterilmekte ve 5 yılda e it paylarla itfa edilmektedir. TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 11- Stoklar ve di er bilanço kalemlerinde uygulanan de erleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve di er muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan de i iklikler, bu de i ikliklerin parasal etkileri ve i letmenin süreklili i ile dönemsellik varsayımlarını de i tirecek muhtemel geli meler ve bunların gerekçeleri (Devamı): (i) Kıdem Tazminatı Kar ılı ı: Yürürlükte olan i Kanunu, irkette bir hizmet yılını doldurmu olan her personele sebepsiz olarak i ten çıkarma veya emeklili e hak kazanma, 25 hizmet yılını doldurma (kadınlarda 20 yıl), askere ça rılma veya ölüm hallerinde kıdem tazminatı ödemeyi öngörür. Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık ücret tutarıdır ve 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle 1,260,150,000 TL (31 Aralık 2001: 1,076,400 TL) ile sınırlandırılmı tır. Kıdem tazminatına hak kazananlar için tahakkuk eden hizmet maliyetleri tahakkuk ettikleri dönem sonuçlarına intikal ettirilmektedir. (j) Yabancı Para Varlık ve Borçlar: lgili dönem sonları itibariyle tamamlanan yabancı para cinsinden i lemler, ilgili tarihlerdeki kurlarla Türk lirası’na çevrilerek hesaplara yansıtılmı tır. 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle, bilanço hesaplarından yabancı para ile ifade edilen borçlar dönem sonu T.C. Merkez Bankası (“T.C.M.B.”) döviz satı kurları, yabancı para ile ifade edilen alacaklar ise T.C.M.B. döviz alı kurları kullanılarak Türk lirası’na çevrilmi tir. 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle, döviz cinsinden alınan ve verilen finansal kiralama konusu sabit kıymet avansları maliyet de erleriyle izlenmektedir. Yabancı paralı i lemlerin Türk lirası’na çevrilmesi sonucu ortaya çıkan kur farkları, ilgili bilanço ve gelir/gider kalemlerine yansıtılmı tır. (k) Vergi Kar ılıkları: 29 Temmuz 1998 tarihli Resmi Gazete’de yayınlanan 4369 sayılı yeni vergi kanunu çerçevesinde 1 Ocak 1999 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere kurumlar vergisi oranı fon dahil olmak üzere % 33 olarak uygulanmaktadır. Bu de i iklik öncesinde irketin kar da ıtımı yapıp yapmadı ına bakılmaksızın hesaplanması gereken stopaj, yapılan de i iklikle irketin kar da ıtımı yapması artına ba lanmı tır. Buna göre irket 2002 yılı karını da ıtmadı ı sürece yukarıda belirtilen % 33 kurumlar vergisi dı ında ayrıca stopaj hesaplamayacaktır. Karın da ıtılması halinde ise da ıtılan kar üzerinden fon dahil % 5.5 (halka açık olmayan irketlerde % 16.5) oranında stopaj hesaplanacaktır. irketin, kurumlar vergisinden istisna edilmi kazançlarının bulunması halinde bu kazançlar üzerinden (i tirak kazançları istisnası hariç, yatırım indirimi istisnası dahil) yukarıdaki uygulamadan farklı olarak, karın da ıtılıp da ıtılmadı ına bakılmaksızın belirli oranlarda stopaj hesaplanacaktır. Karın sermayeye ilave edilmesi hali kar da ıtımı sayılmayacak ve stopaj uygulanmayacaktır. Aynı kanun de i ikli i çerçevesinde irket üçer aylık mali tabloları üzerinden % 25 oranında geçici vergi hesaplayacak ve o dönemi izleyen ikinci ayın 15 inci günü ak amına kadar o yılın kurumlar vergisinden mahsup edilmek üzere ödeyecektir. Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı a mamak kaydıyla dönem kurumlar vergisi matrahından indirilebilirler. Yukarıda izah edilen esaslar çerçevesinde bilançoda kısa vadeli borç ve gider kar ılıkları altında gösterilen vergi kar ılıkları 192,965 TL (2001: 706,430 TL) olup, ili ikteki mali tablolarda kar ılık gideri olarak faaliyet sonuçlarına yansıtılmı tır. Ayrıca irket, 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle, gelir tahakkukları üzerinden %33 vergi oranını kullanarak ertelenmi vergi yükümlülü ü hesaplamı ve bu kar ılı ı mali tablolarına yansıtmı tır. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 12- 11- Stoklar ve di er bilanço kalemlerinde uygulanan de erleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve di er muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan de i iklikler, bu de i ikliklerin parasal etkileri ve i letmenin süreklili i ile dönemsellik varsayımlarını de i tirecek muhtemel geli meler ve bunların gerekçeleri (Devamı): (l) Di er Bilanço Kalemleri: Di er bilanço kalemleri, esas olarak kayıtlı de erleriyle yansıtılmı tır. (m) li kili Kurulu lar: li ikteki mali tablolar açısından irket’in ortakları, i tirakleri ve ba lı ortaklıkları ve irket ile dolaylı sermaye ili kisinde olan kurulu lar olan GSD Holding Anonim irketi grup irketleri “ li kili kurulu lar” olarak kabul edilmi tir. (n) Vadeli döviz alım satım i lemleri: irket’in 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle açık vadeli döviz alım satım i lemleri (“Forward i lemleri”) bulunmamaktadır. 31 Aralık 2002 tarihinde sona eren dönemde gerçekle tirilen forward i lemlerinde, forward gelir ya da gideri, anla ma ile belirlenen vadeli döviz alım/satım kurları ile anla manın sona erdi i dönemdeki cari döviz kurları arasındaki farktan olu maktadır. (o) hbar Tazminatı: Yürürlükteki sosyal güvenlik mevzuatına göre bir i veren olarak irket, i ine son verece i personeline durumu ile ilgili personelin irkette çalı mı oldu u süreye göre 2-8 hafta önceden bildirmek ya da bu süreler için ihbar tazminatı ödemek zorundadır. Yönetim yakın gelecekte i ten çıkarmaların olaca ını tahmin etmedi inden dolayı mali tablolarda ihbar tazminatı için herhangi bir kar ılık ayrılmamı tır. (p) Gelir ve Giderler: Gelir ve gider kalemleri tahakkuk esasına gore muhasebele tirilmektedir. Yürürlükteki ticari ve mali mevzuat ile SPK tarafından yayımlanmı genel kabul görmü muhasebe ilkelerine göre finansal kiralama anapara ile faiz alacaklarının toplamı mü terilere faturalandı ı esnada satı lar ana hesap kalemi altında gelir olarak kaydedilmektedir. Tebli in 1 numaralı ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ili kin bilgi: A. Düzeltme Gerektiren Hususlar Aa) Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkarılan muhasebe hata ve hileleri: Yoktur (2001 : Yoktur). Ab) Varlıkların de erlerinde ortaya çıkan kayıpların bilanço tarihinden sonra ortaya çıkarılması: Yoktur (2001 : Yoktur). Ac) Ortaklı ın i tiraklerinin de erinde (di er finansal duran varlıklar dahil) sürekli bir de er kaybının oldu unu gösteren bilgi ve belgelerin bilanço tarihinden sonra elde edilmesi: Yoktur (2001 : Yoktur). Ad) Vergi oranlarının de i mesi: Yoktur (2001: Yoktur) Ae) Benzeri olaylar: Yoktur (2001 : Yoktur). Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 12- Tebli in 1 numaralı ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ili kin bilgi (Devamı): B. Açıklama Gerektiren Hususlar Ba) letme yapısında de i iklikler olması, faaliyetin geni lemesi veya daralması ya da yeni faaliyetlere ba lanması: Yoktur (2001: Yoktur). Bb) Bilanço tarihinden sonra varlıklarda de er kayıplarının ortaya çıkması: Yoktur (2001: Yoktur) Bc) Sermaye artırımı ve önemli ölçüde di er menkul kıymet ihraçları: Yoktur. (2001: Yoktur). Bd) Önemli ölçülerde maddi duran varlık alım ve satımları, i tirakte bulunulması veya i letmeye i tirak edilmesi: Yoktur. (2001: Yoktur). Be) Grev ve benzeri ihtilaflar: Yoktur (2001 : Yoktur). Bf) Kıdem tazminatı limitlerinin artması: Kıdem tazminat tavanı her kıdem yılı için 01 Ocak 2003’den geçerli olmak üzere 1,323,950,000 TL’na yükseltilmi tir (1 Ocak 2002 : 1,076,400,000 TL). Bg) Benzeri olaylar: Yoktur (2001 : Yoktur). 13- Tebli in 2 numaralı ekinde belirtilen arta ba lı zararlar ile her türlü arta ba lı kazançlara ili kin bilgi (i letmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır): (a) Danı tay Dördüncü Dairesi'nin 3 Mayıs 2000 tarihli kararı ile Bakanlar Kurulu'nun yatırım indirimi üzerinden %15 tevkifat yapılmasına konu olan 99/13230 sayılı kararının ilgili bölümünden "yatırım indirimi dahil" ifadesi iptal edilmi olup, bu durum 1999 yılı içinde kullanılan yatırım indirimleri üzerinden yapılan stopajın iadesini gündeme getirmi tir. irket'in ihtirazi kayıtla vermi oldu u Nisan 2000 dönemi muhtasar beyannamesinde sözü geçen 1999 yılı yatırım indirimi stopaj tutarı 371,152 TL'dir. irket’in ihtirazi kaydı takiben vergi mahkemesine açmı oldu u dava irket’in lehine sonuçlanmı olup, Bo aziçi Kurumlar Vergi Dairesi’nden 11 Ocak 2001 tarihinde 367,115 TL tahsil edilmi tir. Ancak ilgili vergi dairesi kararı Danı tay’da temyiz etmi tir. Bu nedenle irket ilgili tutarı 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle ili ikteki mali tablolarda Kısa Vadeli Di er Borçlar kalemi içinde sınıflandırmı tır. Bunun yanında, ihtirazi kayda dayanak gösterilen ve yatırım indirim tutarı üzerinden stopaj yapılmasını öngören Bakanlar Kurulu Kararı’nı iptal eden Danı tay Dördüncü Dairesi’nin 3 Mayıs 2000 tarihli kararının,Danı tay Dava Daireleri Genel Kurulu’nun 1 Aralık 2000 tarihli kararıyla bozulmu tur. Ancak Daireler arasında olu an karar aykırılı ının içtihatların birle tirilmesi suretiyle giderilmesinin istenmesi sonucu Danı tay çtihatları Birle tirme Kurulu, 19 Temmuz 2002 tarihli ve E:2002/3, K: 2002/3 sayılı kararı ile 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu’nun 4369 sayılı Kanunla de i ik 94’üncü maddesinin birinci fıkrasının 6 numaralı bendinin (b-ii) ait bendi hükmüne göre “ yatırım indirimi” nin vergi tevkikatına tabi olmadı ı hakkında karar almı ve bu kararı 13 Aralık 2002 tarihli ve 24962 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanmı tır. Yukarıdaki i lemin hukuken kesinle mesi sebebiyle irket, 2001 yılında tahsil etti i 367,115 TL ve ayrıca 252,028 TL (devir suretiyle birle ilen Tekstil Finansal Kiralama A. .’den gelen) olmak üzere toplam 619,143 TL’sını cari dönemde önceki dönem gelir ve karları olarak gelir hesaplarına intikal ettirmi tir. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 13- Tebli in 2 numaralı ekinde belirtilen arta ba lı zararlar ile her türlü arta ba lı kazançlara ili kin bilgi (i letmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır) (Devamı): (b) irket, 8 Aralık 2000 tarihinde yürürlü e giren ve yatırım indirimleri üzerinden %18 oranında tevkifat yapılmasını konu alan Gelir Vergisi Kanunu’ndaki de i iklik uyarınca, 2000 yılında yararlandı ı yatırım indirimlerini ihtirazi kayıtla vermi oldu u Nisan 2001 Muhtasar Beyannamesi ile vergilendirmi tir. Söz konusu 2000 yılı yatırım indirimi stopaj tutarı 243,737 TL’ dır. Ancak, bu uygulamanın, vergi hukukunun kararın geriye do ru yürümeme prensibine aykırı oldu u gerekçesiyle, ihtirazi kaydı takiben Bo aziçi Kurumlar Vergi Dairesi aleyhine dava açmı tır. Dava Vergi Mahkemesinde irket aleyhine sonuçlanmı tır. irket Danı tay’a temyiz ba vurusunda bulunmu tur. Rapor tarihi itibariyle temyiz ba vurusunun de erlendirilmesi devam etmektedir. (c) irket, atır Madencilik Mermercilik n aat Sanayi ve Ticaret Anonim irketi (“ atır Madencilik”) ile yaptı ı 20 Mayıs 1998 tarihli finansal kiralama sözle mesine konu olan maddi duran varlı ı, atır Madencilik’in finansal kira borcunun temerrüte dü en kısmını ödememesi gerekçesi ile geri almı ve satmı tır. atır Madencilik ise sözkonusu borcu reddetmektedir. Konuyla ilgili olarak atır Madencilik tarafından, irket aleyhine 350,000 TL tutarında maddi ve manevi tazminat davası açılmı tır. irket tarafından atır Madencilik aleyhine açılan 202,000 ABD Doları alacak davası mahkeme tarafından kabul edilmi ve kar ı tarafın açmı oldu u 350,000 TL’lık maddi ve manevi tazminat davası reddedilmi tir. Sözkonusu karar temyiz incelemesinden geçmemi tir. 14- letmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerindeki de i ikliklere ili kin bilgi ve bunların parasal etkileri: Yoktur (2001: Yoktur). 15- Aktif de erler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları: Yoktur (2001: Yoktur). 16- Aktif de erlerin toplam sigorta tutarı: Finansal kiralama sözle melerine ait sabit kıymetler : irket kullanımındaki sabit kıymetler : 67,731,979 1,070,601 (2001: 31,987,385 TL). 17- Alacaklar için alınmı olan ipotek ve di er teminatların toplam tutarı: Teminat Senetleri potekler Teminat Çekleri Teminat Mektupları Rehin alınan çekler Global Reports LLC 2002 2001 213,874,314 43,552,253 464,225 297,845 310,474 25,493,015 11,136,748 1,758,671 80,000 8,637 258,499,111 38,477,071 TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 18- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı: (a) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle irket, yurtiçi bankalardan almı oldu u toplam 287,961 TL (2001: 202,743 TL) tutarındaki teminat mektuplarını, ticaret mahkemeleri, gümrük daireleri ve alınan kredilere kar ılık bankalara teminat olarak vermi tir. irket, 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 51,079 TL tutarındaki kendisine ait borç senetlerini özel finans kurumlarından almı oldu u sabit kıymetler için aynı borç tutarında ve vadesinde olmak üzere, teminat olarak vermi tir. irket, GSD Holding A. .’nden almı oldu u 277,842 TL (2001: 1,289,603 TL) tutarındaki kefaleti, alınan kredilerine kar ılık teminat olarak vermi tir. Ayrıca irket 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle yurtiçi bir bankadan almı oldu u 19,183,028 TL tutarındaki kefaletleri de alınan yurtdı ı kredilerine kar ılık teminat olarak vermi tir. (b) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, irket’in 255,766 TL (2001: 72,937 TL) tutarında finansal kiralama konusu sabit kıymet alım taahhüdü bulunmaktadır. (c) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle, irketin henüz vadesi gelmemi 40,693 EURO tutarında finansal kiralama borcu vardır. 19- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ili kin tutarlar: Yoktur (2001: Yoktur). 20- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmi menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmi menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre de erlerini gösteren bilgi: Menkul Kıymetler: GSD Bank A. . A Tipi Yatırım Fonu Rayiç De eri 127,221 355,327 145,310 499,506 21- Menkul kıymetler ve ba lı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp i letmenin ortakları, i tirakleri ve ba lı ortaklıkları tarafından çıkarılmı bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar: Yoktur (2001: Yoktur). 22- Mali tablolardaki "di er" ibaresini ta ıyan hesap kalemlerinden dahil oldu u grubun toplam tutarının %20'sini veya bilanço aktif toplamının %5'ini a an kalemlerin ad ve tutarları: 2002 2001 Kısa Vadeli Di er Alacaklar: Verilen Avanslar 33,567 Personel Avansları 3,659 4,178 Di er Dönen Varlıklar: Pe in Ödenen Finansman Giderleri Pe in Ödenen Vergi Pe in Ödenen Sigorta Giderleri Devreden Katma De er Vergisi Mevduat Faiz Gelir Tahakkuku Di er Global Reports LLC 2002 2001 Maliyet Bedeli 37,226 4,178 195,419 188,722 167,091 114,844 8,557 2,069 433,883 57,264 15,550 4,999 567 674,633 514,332 TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 22- Mali tablolardaki "di er" ibaresini ta ıyan hesap kalemlerinden dahil oldu u grubun toplam tutarının %20'sini veya bilanço aktif toplamının %5'ini a an kalemlerin ad ve tutarları (Devamı): Di er Finansal Duran Varlıklar: Tekstil Factoring Hizmetleri A. . Tekstil Menkul De erler A. . The Euro Textile Bank Off Shore Ltd GSD Dı Ticaret A. . GSD Factoring Hizmetleri A. . Di er Maddi Duran Varlıklar: Finansal Kiralama Konusu Sabit Kıymetler Özel Maliyetler Di er Duran Varlıklar: Pe in Ödenen Finansman Giderleri Kısa Vadeli Di er Borçlar: Yatırım ndirimi Stopajı Di er Di er Borç ve Gider Kar ılıkları: Kredi Faiz Tahakkukları Di er Gider Kar ılıkları 2002 2001 160,380 924 18 16 3 160,380 2 1 161,341 160,383 100,382,248 60,037 31,853,946 60,037 100,442,285 31,913,983 30,905 - - 367,115 1,713 - 368,828 -* 15,034 36,669 16,755 15,034 53,424 (*) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle 94,333 TL tutarındaki kredi faiz tahakkuklarının 1,203 TL’lık bölümü kısa vadeli banka kredileri içerisinde, 93,130 TL’lık bölümü uzun vadeli kredilerin anapara ve faizleri içerisinde gösterilmi tir. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 23- "Di er Alacaklar" ile "Di er Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini a an, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları: Yoktur (2001: Yoktur). 24- Ortaklar, i tirakler ve ba lı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan üpheli alacak tutarları ve bunların borçluları: Yoktur (2001: Yoktur). 25- Vadesi gelmi bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan üpheli alacak tutarları (bu tutarlar ayrı toplamlar olarak gösterilir): Vadesi gelmi bulunan alacaklar için 612,014 TL (2001: 515,106 TL) tutarında üpheli alacak kar ılı ı ayrılmı tır. Bu kar ılı ın 129,741 TL (2001: 121,260 TL) cari dönemde 482,273 TL (2001: 393,846 TL) daha önceki dönemlerde ayrılan üpheli alacak tutarlarını ifade etmektedir. Henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan üpheli alacak kar ılı ı yoktur (2001: Yoktur). 26- letme ile dolaylı sermaye ve yönetim ili kisine sahip i tirakler ve ba lı ortaklıkların dökümü, i tirakler ve ba lı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve i tirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait oldu u dönem, SPK standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadı ı, ba ımsız denetime tabi tutulup tutulmadı ı ve ba ımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve artlı olmak üzere hangi türde düzenlendi i: 2002 tirak Oranı Tutarı GSD Sigorta Aracılık Hizmetleri A. . %20.00 1,000 TL 2001 tirak Oranı Tutarı %20.00 1,000 TL GSD Sigorta Aracılık Hizmetleri A. .’nin en son hazırladı ı 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle düzenlenen mali tabloları, SPK standartlarına göre hazırlanmamı olup, bu mali tablolar ba ımsız denetime tabi tutulmamı tır. 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle, GSD Sigorta Aracılık Hizmetleri A. .’nin vergi öncesi dönem karı 81,282 TL’dır. (31 Aralık 2001 tarihi itibariyle vergi öncesi dönem karı 4,203 TL). Bu tarih itibariyle ilgili mali tablolarda hesaplanan vergi 26,823 TL’dır. Global Reports LLC 27- tirakler ve ba lı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları: Yoktur (2001: Yoktur). 28- Ta ınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların de erleri: Yoktur (2001: Yoktur). 29- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden de erleme tutarları: Yoktur (2001: Yoktur). TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 30- Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL'na dönü türülme kurları: Alacaklar: Döviz Cinsi 2002 Döviz Kur (TL) Milyon TL Tutarı Döviz tevdiat hesabı EURO ABD GBP CHF DM JPY 42,690 22,010 41 11 - 1,703,477 1,634,501 2,618,888 1,169,633 - Vadeli döviz mevduat faiz tahakkuku ABD EURO - - Finansal kira alacakları * ve ticari alacaklar EURO ABD DM 157,819 141,172 - 1,703,477 1,634,501 - Alacak senetleri EURO ABD DM 1,843 84 - 1,703,477 1,634,501 - 3,140 137 3,277 Verilen sipari avansları ** EURO GBP ABD 97,030 59,425 59,000 1,635,801 2,452,017 1,642,126 158,721 145,711 96,885 401,317 Döviz kredileri ve faizi EURO 8,452,159 ABD 3,077,377 DM - 1,711,693 1,642,384 - Ticari borçlar EURO ABD DM NLG 154,246 100 - 1,711,693 1,642,384 - 264,022 164 264,186 Alınan sipari avansları ** EURO ABD DM 203,338 188,176 - 1,580,440 1,495,670 - 321,364 281,449 602,813 Döviz Tutarı 72,721 246,556 35,975 1,503,127 107 13 3,949 1,381 108,816 2001 Kur (TL) Milyon TL 1,268,115 1,439,567 648,377 10,972 312,661 2,163,852 2,560 15 2,479,088 481 68 1,439,567 1,268,115 692 86 778 268,841 441,244 230,746 3,161,884 - 11,273,031 499,587 1,268,115 1,439,567 648,377 559,548 4,551,744 7,309,174 12,420,466 4,901 50,970 1,439,567 648,377 7,055 33,048 40,103 - - - 14,467,501 5,054,235 - 2,564,935 19,521,736 651,504 1,671,065 1,671,065 621,872 228,000 838,179 1,274,231 651,504 578,221 792,409 148,543 484,653 1,425,605 5,325 115,782 112,531 1,040,150 1,332,392 616,352 5,539 154,267 69,359 228,965 - Borçlar: Global Reports LLC * 33 (a) no.’lu dipnotta belirtildi i üzere, 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle sadece faturalanmı ticari alacaklardan olu maktadır. ** 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle, alınan ve verilen sipari avansları maliyet de erleriyle kaydedilmektedir. TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 31- Ortaklar, i tirakler ve ba lı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı: Yoktur (2001: Yoktur). 32- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalı an personelin ortalama sayısı: Üst kademe yönetici Orta kademe yönetici Memur 33- 2002 2001 4 4 6 5 4 12 14 21 Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anla ılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan di er hususlar: (a) Finansal Kira Alacakları: irket, 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle 44,034,237 TL tutarında bilanço tarihi itibariyle henüz vadesi gelmemi anapara ve faizleri içeren finansal kiralama alacaklarını, bilançosunda göstermeyip, nazım hesaplarda takip etmektedir. 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 11,815,697 TL finansal kira alaca ı bilançonun aktifinde kısa ve uzun vadeli ticari alacaklar- alıcılar kaleminde, kar ılı ı ise bilançonun pasifinde kısa ve uzun vadeli ticari borçlar - di er ticari borçlar kaleminde gösterilmi tir. Vadesi gelmemi finansal kira alacaklarınının vadelerine göre dökümü ise a a ıdaki gibidir: Dönemi: 1 Ocak 2002 – 31 Aralık 2002 1 Ocak 2003 – 31 Aralık 2003 1 Ocak 2004 – 31 Aralık 2004 1 Ocak 2005 – 31 Aralık 2005 1 Ocak 2006 – 31 Aralık 2006 2002 2001 27,401,155 11,967,630 4,420,114 245,338 9,844,051 1,900,544 69,160 1,942 - 44,034,237 11,815,697 (b) Di er Maddi Duran Varlıklar: Di er maddi duran varlıklar finansal kiralama konusu sabit kıymetleri içermektedir. irket, di er maddi duran varlıkların aktifle tirilmesinden sonraki mali yılda ortaya çıkan ve bu varlıkların iktisabında kullanılan kredilerden kaynaklanan finansman giderlerini aktifle tirmeyerek gider kaydetmektedir. Cari dönemde finansal kiralama konusu menkullerin satın alınması için alınan kredilerin 96,613 TL (2001: 191,267 TL) tutarındaki finansman gideri aktifle tirilerek finansal kiralama konusu menkullere dahil edilmi tir. Finansal kiralama mevzuatına göre kiracının satın alma opsiyonunu kullanması halinde, bu menkullerin mülkiyeti iki ila dört yıllık sözle me süresi sonunda kiracıya devredilecektir. (c) irket’in 4 Eylül 2002 tarihinde yapılan Ola anüstü Genel Kurul toplantısında, Türk Ticaret Kanunu’nun 451. maddesi ve Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 37. ve 39. maddeleri uyarınca, irket’in 31 Mart 2002 tarihinde iktisap etti i ba lı ortaklı ı Tekstil Finansal Kiralama A. . ile, sözü edilen irketin tüm aktifleri, pasifleri, hakları ve vecibeleriyle birlikte, külliyen devir alınması yoluyla birle mesine karar verilmi tir. Bu karar stanbul Ticaret Sicili Memurlu u'nda 9 Eylül 2002 tarihinde tescil ettirilmi tir. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 33- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anla ılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan di er hususlar (Devamı): (d) Ödenecek Faiz Tutarları: Yıllara göre ödenecek banka kredi faiz tutarlarının dökümü orijinal yabancı para cinsinden a a ıdaki gibidir: 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle: Döviz Cinsi: Euro ABD Doları 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle: Döviz Cinsi: Alman Markı Euro Hollanda Florini 2003 2004 2005 2006 ve sonrası 291,477 1,476 177,314 298 75,903 - 11,841 - 2002 2003 2004 2005 ve sonrası 182,441 21,399 81,764 16,222 - 11,273 - 7,497 - (e) 28 Mart 2002 tarihinde, irket lehine 28 Mart 2002 tarihli ve 67615 numaralı Yatırım Te vik Belgesi tahsis edilmi tir. irket, tahsis edilen Yatırım Te vik Belgesi dolayısıyla öngörülen toplam 3,780,241 TL tutarındaki yatırım harcaması indiriminin 3,170,529 TL’lık kısmından, belgenin alındı ı tarih itibariyle henüz vergi beyanname verme süresi geçmedi inden yararlanmı tır. Bu durumun 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle, irket’in hesapladı ı ödenecek vergi yükümlülü ü üzerinde 418,509 TL tutarında azaltıcı etkisi olmu ve dolayısıyla 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle irket’in kar da ıtımı a a ıdaki ekilde de i mi tir. irket’in kar ıla tırma amacıyla sunulan önceki dönem mali tablolarına yukarıda belirtilen de i iklik yansıtılmı tır. 31 Aralık 2001 De i iklikten De i iklikten Önce Sonra Dönem karı Ödenecek vergiler Birinci tertip yasal yedek Net da ıtılabilir dönem karı Ortaklara da ıtılacak temettü Ola anüstü yedekler Global Reports LLC 3,072,687 1,068,770 100,196 1,903,721 1,900,000 3,721 3,072,687 650,261 121,121 2,301,305 1,900,000 401,305 TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER T BAR YLE AYRINTILI B LANÇO D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 33- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anla ılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan di er hususlar (Devamı): (f) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle irket’in mali tabloları, 9 Eylül 2002 tarihi itibariyle irket tarafından devralınan Tekstil Finansal Kiralama A. .’nin devir bakiyelerini de içermektedir. Bu kapsamda, ili ikteki bilançoda 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle yer alan toplam 5,974,675 TL tutarındaki geçmi yıl zararları, Tekstil Finansal Kiralama A. .’den devralınan birikmi zararı ifade etmekte olup, bu tutarın tamamı devralınan irketin 2001 yılı faaliyet sonuçlarını yansıtmaktadır. Tekstil Finansal Kiralama A. .’den 1 Ocak 2002 - 9 Eylül 2002 dönemine ait 5,038,962 TL net dönem karı ve 548,584 TL ödenecek vergi devralınmı olup, bilançoda sırasıyla Geçmi Yıl Karı ile ödenecek Vergi, Harç ve Di er Kesintilerde gösterilmi tir. Ayrıca, irket’in 9 Eylül 2002 tarihi itibariyle Tekstil Finansal Kiralama A. . ile birle mesi sonucu; Tekstil Finansal Kiralama A. .’nin nominal sermayesi ile irket’in ba lı otaklıklar hesabında yer alan Tekstil Finansal Kiralama A. . hisselerinin alı bedelinin kar ılıklı mahsup edilmesi sonucu olu an 500,148 TL tutarındaki fark Di er Maddi Olmayan Duran Varlıklar içerisinde gösterilmi olup 5 yıl içerisinde e it paylarla itfa edilmeye ba lanmı tır. (g) SPK hükümleri gere i irket tarafından hazırlanan Nakit Akım, Fon Akım ve Kar Da ıtım Tabloları, sırasıyla Ek:1, Ek 2 ve Ek3’te yer almaktadır. (h) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle mali tablo kalemlerine 2002 yılı ile uyumlu olması için bazı sınıflandırmalar yapılmı tır. Yukarıdaki maddelerde yer almayıp i letme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları: Yoktur. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER NDE SONA EREN YILLARA A T AYRINTILI GEL R TABLOSU D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları: 2002 Finansal Kiralama letme Konusu Konusu Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları : a) Amortisman giderleri : aa) Normal amortisman giderleri : ab) Yeniden de erlemeden do an amortisman giderleri : b) tfa ve tükenme payları : 2- 3- 2001 letme Konusu 11,110,704 147,919 4,671,917 39,411 11,110,704 11,110,704 28,960 28,960 4,671,917 4,671,917 24,397 24,397 Yoktur Yoktur Yoktur 118,959 Yoktur Yoktur Yoktur 15,014 Dönemin reeskont ve kar ılık giderleri: Vergi kar ılı ı üpheli alacak kar ılı ı Kredilerin faiz tahakkukları Di er gider kar ılıkları Reeskont gideri Kıdem tazminatı kar ılı ı Finansal Kiralama Konusu 2002 2001 191,315 129,741 94,333 15,034 247 11,627 1,068,770 121,260 36,669 16,755 2,944 (3,377) 443,884 1,243,021 : : 2,370,196 Yoktur 17,564,539 Yoktur : : 96,613 2,273,583 191,267 17,373,272 Dönemin tüm finansman giderleri: Dönemin tüm finansman giderleri a) Üretim maliyetine verilenler a) Sabit varlıkların maliyetine verilenler c) Do rudan gider yazılanlar 4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, ba lı ortaklıklar ve i tiraklerle ilgili kısmın tutarı (toplam tutar içindeki payları %20'yi a anlar ayrıca gösterilecektir): Yoktur (2001: 96,563 TL). 5- Ortaklar, ba lı ortaklıklar ve i tiraklerle yapılan satı ve alı lar (toplam tutar içindeki payları %20'yi a anlar ayrıca gösterilecektir): irket dönem içinde, ortaklarından GSD Holding Anonim irketi’ne 7,405 TL (2001: 14,867 TL) tutarında finansal kiralama faturası tanzim etmi tir. Dönem içinde GSD Holding Anonim irketi, irket’e 318,754 TL (2001: 176,350 TL) tutarında giderlere katılım payı faturası tanzim etmi tir. irket dönem içinde, ili kili kurulu ları olan GSD Dı Ticaret Anonim irketi’ne 270,236 TL (2001: 76,352 TL), Tekstil Bankası Anonim irketi’ne 532,644 TL (2001: Yoktur.) ; di er ili kili irketlerine 3,170 TL (2001: 55,107 TL) tutarlarında finansal kiralama faturası tanzim etmi tir. irket, dönem içinde ili kili bir kurulu olan GSD Yatırım Bankası Anonim irketi’nden 213,932 TL (2001: 174,444 TL) tutarında danı manlık hizmeti almı tır. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER NDE SONA EREN YILLARA A T AYRINTILI GEL R TABLOSU D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 6- Ortaklar, ba lı ortaklık ve i tiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki Payları %20’yi a anlar ayrıca gösterilecektir): irket, 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle GSD Holding Anonim irketi’ne 46,328 TL (2001: 20,232 TL) tutarında kira, ili kili bir kurulu u olan GSD Dı Ticaret Anonim irketi’ne ise 27,770 TL (2001: 59,534 TL) tutarında özel maliyet bedeli ödemi tir. irket, GSD Holding Anonim irketi’nden 40,861 TL (2001: 1,919 TL) tutarında faiz geliri elde etmi tir. 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle 96,563 TL ise faiz ödemi tir. irket, 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle sona eren dönemde, i tiraki olan GSD Sigorta Aracılık Hizmetleri A. .’ye ödedi i 163,882 TL (2001: 99,004 TL) tutarında maddi duran varlık sigorta bedelini gider kaydetmi tir. Toplam ödenen sigorta bedelinin 167,091 TL’lık (2001: 57,246 TL) kısmı pe in ödenmi giderler içerisinde bilançoda gösterilmi tir. 7- Yönetim kurulu ba kan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sa lanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı: 174,000 TL’dır (2001: 241,131 TL). 8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan de i ikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdi i artı (+) veya azalı (-): Amortisman hesaplama yöntemi do rusal veya hızlandırılmı amortismandır. Bu yöntemlerde yapılan de i iklik yoktur (2001: Yoktur). 9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipari maliyeti gibi) ve yöntemleri (a ırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi): Yoktur. (2001: Yoktur) 10- Varsa, tamamen veya kısmen fiil stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri: Yoktur (2001: Yoktur). 11- Yurtiçi ve yurtdı ı satı lar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satı ları ile hizmet satı larının ayrı ayrı toplamlarının brüt satı ların yüzde yirmisini a ması halinde bu madde ve hizmetlere ili kin tutarları: Yoktur (2001: Yoktur). 1213- letmenin varsa satı larıyla ilgili te vik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi: Yoktur (2001:Yoktur). Önceki döneme ili kin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not: Bilanço ile ilgili 13 (a) no.’lu dipnotta ayrıntılı olarak açıklandı ı üzere; irket'in ihtirazi kayıtla vermi oldu u Nisan 2000 dönemi muhtasar beyannamesinde sözü geçen 1999 yılı yatırım indirimi stopaj tutarı, i lemin hukuken kesinle mesinden dolayı irket’in 2001 yılı içerisinde tahsil etti i 367,115 TL ve ayrıca 252,028 TL (devir suretiyle birle ilen Tekstil Finansal Kiralama A. .’den gelen) olmak üzere toplam 619,143 TL’sı cari dönemde önceki dönem gelir ve karlarına kaydedilmi tir (2001:Yoktur). Önceki döneme ait gider ve zararlar yoktur (2001:Yoktur). Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER NDE SONA EREN YILLARA A T AYRINTILI GEL R TABLOSU D PNOTLARI (Aksi belirtilmedikçe tutarlar milyon Türk lirası (“TL”) olarak gösterilmi tir.) 14- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek ko uluyla, 1,000 TL nominal de erdeki hisse senedi ba ına kar ve kar payı oranları: 31 Aralık 2002 tarihinde sona eren dönemde elde edilen net dönem karının 1,000 TL nominal de erli 10,000,000,000 (2001: 8,100,000,000) adet hisseye bölünmesiyle bulunan hisse ba ına kar, adi ve imtiyazlı hisse senetleri için yüzellibe TL (2001: ikiyüzdoksandokuz TL)’dir. 31 Aralık 2002 tarihinde sona eren döneme ait kar da ıtımı Genel Kurul tarafından onaylanmadı ından dolayı kar payı oranı kesinle memi tir (2001: ikiyüzotuzbe TL). 15- Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, i letmenin dönem içinde gerçekle tirdi i mal ve hizmet üretim miktarlarındaki de i meler: Yoktur (2001: Yoktur). 16- Her bir ana satı grubu için ayrı ayrı olmak üzere, i letmenin dönem içinde gerçekle tirdi i mal ve hizmet satı miktarlarındaki de i meler: Yoktur (2001: Yoktur). 17- Gelir tablosunda “di er” ibaresini ta ıyan hesap kalemlerinin ad ve tutarları: Faaliyetle lgili Di er Gelirler ve Kârlar: Kur Farkı Gelirleri Vade Farkı Gelirleri Sigorta Gelirleri Menkul Kıymet De er Artı Reeskontu Forward Geliri Borç Reeskontu Di er Di er Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar: Kur Farkı Giderleri Forward Gideri Önceki Dönemler Reeskont Gelirlerinin Ters Çevrilmesi Menkul Kıymet Satı Zararı Alacak Reeskontu Di er Di er Ola anüstü Gelirler ve Karlar: Sabit Kıymet Satı Karı Di er Ola anüstü Giderler ve Zararlar: Sabit Kıymet Satı Zararı Di er Global Reports LLC 2002 2001 753,001 613,952 190,346 32,835 98,598 10,369,685 352,211 85,802 196,144 1,416,469 62,377 95,004 1,688,732 12,577,692 872,884 194,210 3,658,644 - 64,886 29 15,312 42,380 2,944 12,671 1,147,321 3,716,639 289,825 429,057 1,742,010 - 986,210 67,620 1,742,010 1,053,830 TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER NDE SONA EREN YILLARA A T NAK T AKIM TABLOLARI (Milyon TL) CAR DÖNEM 31/12/2002 A DÖNEM BA I NAK T MEVCUDU (*) B 1- DÖNEM Ç NAK T G R LER Satı lardan elde edilen nakit a-Net satı lar 67- b-Alacaklardaki azalı (satı lardan kaynaklanan) c-Alacaklardaki artı (satı lardan kaynaklanan) (-) Di er faaliyetlerden gelirler ve karlardan dolayı sa lanan nakit Ola anüstü gelir ve karlardan sa lanan Nakit Kısa vadeli borçlardaki artı a-Menkul kıymet ihraçlarından b-Di er artı lar Uzun vadeli borçlardaki artı (alımlarla ilgili olmayan) a-Menkul kıymet ihraçlarından b-Di er artı lar Sermaye artırımından sa lanan nakit Di er nakit giri leri C DÖNEM Ç NAK T ÇIKI LARI 1- Maliyetlerden sa lanan nakit çıkı ları a-Satı ların maliyeti b-Stoklardaki artı c-Borçlardaki (alımlardan kaynaklanan) azalı d-Borçlardaki (alımlardan kaynaklanan) artı (-) e-Amortisman ve kar ılıklar gibi nakit çıkı ı gerektirmeyen giderler (-) f-Stoklardaki azalı (-) Faaliyet giderlerinden dolayı nakit çıkı ı a-Ara tırma ve geli tirme giderleri b-Pazarlama, satı ve da ıtım giderleri c-Genel yönetim giderleri d-Nakit çıkı ı gerektirmeyen giderler (-) 234- 5- 2- Di er faaliyetlerden giderler ve zararlardan dolayı nakit çıkı ı a-Di er faaliyetlerle ilgili giderler ve zararlar b-Nakit çıkı ı gerektirmeyen giderler ve zararlar (-) 4- Finansman giderlerinden dolayı nakit çıkı ı 5- Ola anüstü gider ve zararlardan dolayı nakit çıkı ı a-Ola anüstü giderler ve zararlar b-Nakit çıkı ı gerektirmeyen giderler ve zararları (-) 6- Duran varlık yatırımı nedeniyle nakit çıkı ı 7- Kısa vadeli borçların anapara ödemeleri (alımlarla ilgili olmayan) a-Menkul kıymetler anapara ödemeleri b-Di er ödemeler 8- Uzun vadeli borçların anapara ödemeleri (alımlarla ilgili olmayan) a-Menkul kıymetler anapara ödemeleri b-Di er ödemeler 9- Ödenen vergi ve benzerleri 10- Ödenen temettüler 11- Di er nakit çıkı ları ÖNCEK DÖNEM 31/12/2001 5,600,892 DÖNEM SONU NAK T MEVCUDU E NAK T ARTI veya AZALI I 8,417,952 27,671,323 37,334,358 17,794,345 11,901,778 17,130,015 11,610,61 5 291,163 0 664,330 0 2,183,412 19,976,012 941,801 4,452,688 455,857 2,010,461 0 4,452,688 0 2,010,461 0 0 0 0 0 0 1,900,000 399,077 2,700,000 290,250 33,140,644 40,391,508 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,965,707 1,864,892 0 0 13,365,698 (11,399,991) 0 0 6,667,303 (4,802,411 ) 3- D EK - 1 1,082,435 3,688,042 1,147,321 3,716,639 (64,886) (28,597) 2,440,152 17,470,429 1,742,010 1,053,830 1,742,010 0 1,053,830 0 15,585,752 1,958,455 798,350 9,634,265 0 1,958,455 0 9,634,265 1,423,408 2,126,212 0 1,423,408 0 2,126,212 706,430 1,900,000 4,336,295 1,015,661 2,359,801 380,026 131,571 5,360,802 (5,469,321) (3,057,150) (*) NOT:Devir yoluyla birle ilen Tekstil Finansal Kiralama A. .' nin devir bilançosundan gelen 240,090 TL nakit mevcudu dönem ba ı nakit mevcuduna eklenmi tir. Global Reports LLC TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER NDE SONA EREN YILLARA A T FON AKIM TABLOLARI (Milyon TL) CAR DÖNEM 31/12/2002 A KAYNAKLAR Faaliyet karından sa lanan kaynak 1 a b c d 2 25,656,703 Faaliyet karı Amortismanlar (+) Fon çıkı ı gerektirmeyen di er giderler (+) Fon giri i sa lamayan gelirler (-) 3,670,661 4,711,328 193,758 (238,127) 941,801 455,857 0 0 6,481,442 0 2,455,876 0 1,900,000 0 KAYNAK KULLANIMLARI a b c d 2 Faaliyet zararından dolayı kaynak kullanımı Faaliyet zararı Amortismanlar (+) Fon çıkı ı gerektirmeyen di er giderler (+) Fon giri i sa lamayan di er gelirler (-) 7 8 9 Ödenen vergi ve benzerleri Ödenen temettüler Dönen varlıkların tutarında artı Duran varlıkların tutarında artı (yeniden de erleme hariç) Kısa vadeli borçlarda azalı Uzun vadeli borçlarda azalı Sermayede azalı 1 2 NET LETME SERMAYES NDEK DE Net i letme sermayesindeki artı Net i letme sermayesindeki azalı Global Reports LLC 2,143,219 690,472 0 0 2,700,000 0 25,656,703 14,327,168 0 0 0 0 0 Ola anüstü zarardan dolayı kaynak kullanımı a Ola anüstü zarar b Fon çıkı ı gerektirmeyen giderler (+) c Fon giri i sa lamayan gelirler (-) 3 4 5 6 455,857 941,801 0 0 Dönen varlıkların tutarındaki azalı Duran varlıkların tutarındaki azalı Kısa vadeli borçlarda artı Uzun vadeli borçlarda artı Sermaye artırımı (nakit kar ılı ı) Emisyon primi 1 8,337,620 2,544,914 11,143,970 221,535 (32,835) a Ola anüstü kar b Fon çıkı ı gerektirmeyen giderler (+) c Fon giri i sa lamayan gelirler (-) B 14,327,168 13,877,584 Ola anüstü kardan sa lanan kaynak 3 4 5 6 7 8 ÖNCEK DÖNEM 31/12/2001 0 0 0 0 0 1,742,010 1,742,010 0 0 1,053,830 1,053,830 0 0 706,430 1,900,000 0 1,015,661 2,359,801 0 15,944,454 0 1,663,809 3,700,000 0 7,824,576 2,073,300 0 0 8,610,905 5,578,669 0 M TEKST L F NANSAL K RALAMA ANON M RKET 31 ARALIK 2002 VE 2001 TAR HLER NDE SONA EREN YILLARA A T KAR DA ITIM TABLOLARI (Milyon TL) Cari Dönem 31/12/2002 A DÖNEM KARININ DA ITIMI 1-Dönem Karı (*) 2-Geçmi Yıllar Zararları (*) 3-Ödenecek Vergiler - Kurumlar Vergisi - Gelir Vergisi Kesintisi (*) - Di er Vergi ve Benzerleri (*) 4-Birinci Tertip Yasal Yedek NET DA ITILAB L R DÖNEM KARI 5-Ortaklara Birinci Temettü - Adi Hisse Senedi Sahiplerine - mtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 6-Memur ve çilere Temettü 7-Yönetim Kuruluna Temettü 8-Ortaklara kinci Temettü - Adi Hisse Senedi Sahiplerine - mtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 9- kinci Tertip Yasal Yedek 10-Statü Yedekleri 11-Özel Yedekler OLA ANÜSTÜ YEDEK B YEDEKLERDEN DA ITIM 1-Ortaklara Pay - Adi Hisse Senedi Sahiplerine - mtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 2-Memur ve çilere Pay 3-Yönetim Kuruluna Pay C H SSE BA INA KAR (TL/ %) 1-Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL/%) 2- mtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (TL/%) D H SSE BA INA KAR PAYI 1-Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL/%) 2- mtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (TL/%) 0 (634,108) (63,575) (293,397) 0 (293,396) 0 Önceki Dönem 31/12/2001 7,290,035 (5,974,675) (697,683) (30,884) 586,793 (293,397) 0 0 (293,396) 0 0 0 0 (640,709) (9,552) (1,150,653) 0 (749,347) 0 3,072,688 0 (650,261) (121,121) 2,301,306 (1,150,653) 0 0 (749,347) 0 0 (401,306) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 155 0 %15.5 0 299 0 %29.9 0 60 0 %6 0 235 0 %23.5 0 (*) NOT: Devir yoluyla birle ilen Tekstil Finansal Kiralama A. .’nin devir bilançosundan gelen 5,545,330 TL dönem karı 506,368 TL (460,035 TL Gelir Vergisi; 46,003 TL Fon Payı ) vergi kar ılı ı ve 5,974,675 TL geçmi yılı zararı cari dönem kar da ıtım tablosunda dikkate alınmı tır. 31 Aralık 2002 tarihinde sona eren cari döneme ait karın da ıtımı Genel Kurul tarafından onaylanmı tır. Global Reports LLC GENEL KURUL’A DÖNEM KARININ DA ITIMI ÖNER S 2002 yılı net karı olan 6.592.352.292.863 TL’nın irketimizin Ana Sözle mesi’nin 20. Maddesi’ne uygun olarak a a ıdaki ekilde da ıtımını onaylarınıza sunarız. KAR DA ITIM TABLOSU A. DÖNEM KARININ DA ITIMI 1. Dönem Karı 2. Geçmi Yıllar Zararı 3. Ödenecek Vergiler Kurumlar Vergisi Gelir Vergisi Kesintisi Di er Vergi ve Benzerler 4. Birinci Tertip Yasal Yedek NET DA ITILAB L R DÖNEM KARI 4. Ortaklara birinci temettü 5. Yönetim Kurulu’na temettü 6. Ortaklara ikinci temettü 7. kinci tertip yasal yedek 8. Ola an üstü yedekler 7.290.035.005.665.-TL 5.974.675.187.193.-TL 697.682.712.802.-TL 0 634.107.051.685.-TL 63.575.661.117.-TL 30.883.855.283.-TL 586.793.250.387.-TL 293.396.625.193.-TL 0 0 0 293.396.625.194.-TL Net karın da ıtımıyla ilgili önerimiz onaylandı ı takdirde, 2002 yılı karından ortaklara ayrılan 1. temettü payı dahil toplam 586.793.250.387.-TL,nın da ıtılmayarak ola anüstü yedeklere ayrılmasını onaylarınıza arz ederiz. Global Reports LLC Global Reports LLC Global Reports LLC