Faaliyet Raporu2006
Transkript
Faaliyet Raporu2006
‹çindekiler Y›ll›k Rapor 2006 Bölüm I: SUNUfi 6 7 8 10 12 14 15 16 18 20 22 26 30 32 54 68 Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü Ola¤an Genel Kurul Gündemi Garanti Hakk›nda Özet Finansal Bilgiler Garanti'nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De¤erleri Garanti'nin Sektördeki Konumu Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri 2006 Y›l›nda Garanti Ödüller Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj› Genel Müdür’ün Mesaj› Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar› 2006 Y›l› Faaliyetleri 32 Kurumsal Bankac›l›k 32 Ticari Bankac›l›k 33 KOB‹ Bankac›l›¤› 34 Bireysel Bankac›l›k 37 Konut Finansman› 38 Özel Bankac›l›k 39 Ödeme Sistemleri/Kredi ve Banka Kartlar› 42 fiubesiz Bankac›l›k/Alternatif Da¤›t›m Kanallar› 44 Uluslararas› Bankac›l›k 44 Proje Finansman› 47 Hazine 49 Uluslararas› Saklama ve Takas Hizmetleri 49 ABACUS 50 ‹nsan Kaynaklar› 52 Toplumsal Paylafl›m Projeleri Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri Türkiye’de 2006 Y›l› Geliflmeleri Bölüm II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI 72 74 79 81 82 83 84 85 86 Yönetim Kurulu ve Denetçiler Üst Yönetim Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemlerinin ‹flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi ‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar› Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klanmas› Gereken Hususlar Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu Bölüm III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER 94 95 96 151 155 Ba¤›ms›z Denetim Raporu Denetçiler Raporu Türkiye Garanti Bankas› A.fi.'nin 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibariyle Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu Mali Durum De¤erlendirmesi Risk Yönetimi Politikalar› Bölüm IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER 161 162 223 223 225 Ba¤›ms›z Denetim Raporu Türkiye Garanti Bankas› A.fi. ve Finansal Kurulufllar›’n›n 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibariyle Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu Garanti Hisselerinin Performans› Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler Adresler Y›ll›k Rapor 2006 Bölüm I SUNUfi Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü 6 Ola¤an Genel Kurul Gündemi Y›ll›k Rapor 2006 1 Aç›l›fl, Baflkanl›k Divan›’n›n teflkili, 2 Baflkanl›k Divan›’na Ola¤an Genel Kurul Tutana¤›’n›n imzalanmas› için yetki verilmesi, 3 Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve Denetçi Raporlar›’n›n okunmas› ve müzakeresi, 4 Bilanço ve Kâr/Zarar Hesaplar›’n›n okunmas›, müzakeresi ve tasdiki ile kâr da¤›t›m›yla ilgili Yönetim Kurulu teklifinin görüflülerek kabulü veya reddi, 5 Y›l içinde boflalan Yönetim Kurulu Üyelikleri’ne kalan süreyi tamamlamak üzere yap›lan atamalar›n onaya sunulmas›, 6 Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçiler’in ibra edilmeleri, 7 Yönetim Kurulu Üyeleri’nin ve Denetçiler’in huzur hakk› ve ücretlerinin tespiti, 8 Yap›lan ba¤›fllar›n ortaklar›n bilgisine sunulmas›, 9 Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun ilgili yönetmeli¤i uyar›nca Ba¤›ms›z D›fl Denetim Firmas›’n›n seçiminin onay›, 10 Yönetim Kurulu Üyeleri’nin Banka ile ifl yapabilmeleri için, Bankalar Kanunu hükümleri sakl› kalmak kayd›yla, Türk Ticaret Kanunu’nun 334 ve 335’inci maddeleri gere¤ince izin verilmesi. 7 Garanti Hakk›nda Kurumsal Profil Garanti Bankas› 1946 y›l›nda Ankara'da kurulmufl ve geçen zaman içindeki baflar›l› çal›flmalar› sonucu bugün Türkiye'nin en büyük üçüncü özel bankas› konumuna ulaflm›flt›r. Bafll›ca faaliyet alanlar› kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, KOB‹ bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›kt›r. Garanti tüm bu müflteri segmentlerine çok yönlü ve kaliteli finansal hizmetler sunmaktad›r. Garanti, 11.000'i aflan çal›flan›, yurtiçinde 478, yurtd›fl›nda Lüksemburg, Malta ve K›br›s'taki flubeleri, fianghay, Londra, Moskova ve Düsseldorf temsilcilikleri ve ayr›ca dokuz finansal hizmet ifltiraki ile tam entegre bir finansal hizmetler grubu oluflturmaktad›r. ‹fltirakleri aras›nda yurtd›fl›nda yerleflik GarantiBank International N.V. (Hollanda) ve GarantiBank Moscow (Rusya) bulunmaktad›r. 2006 y›lsonu itibariyle Garanti'nin toplam aktifleri 36,0 milyar ABD dolar›, kredi toplam› 19,6 milyar ABD dolar› ve mevduat toplam› ise 21,6 milyar ABD dolar›d›r. Yeni ve yarat›c› ürünler Garanti'nin büyüme stratejisinin oda¤›nda bireysel bankac›l›k ve KOB‹ bankac›l›¤› yer almaktad›r. Banka çok farkl› finansal gereksinimleri olan bu müflteri segmentlerindeki lider konumunu korumak ve daha da gelifltirmek amac›yla müflteri odakl› hizmet yaklafl›m› ile sürekli yeni ve yarat›c› ürünler gelifltirmektedir. Garanti'nin tarihi, Türk ve dünya bankac›l›¤›nda ilk kez uygulad›¤› ürün ve hizmetlerle doludur. Garanti'nin kredi kartlar› dünyaya örnek Garanti'nin en baflar›l› oldu¤u ifl kollar›ndan biri kredi kartlar›d›r. 2000 y›l›nda pazara sunulan Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› kredi kart› program› Bonus Card, lansman›ndan k›sa bir süre sonra dünya çap›nda be¤eni ve takdir kazanm›fl ve birçok banka taraf›ndan örnek al›nm›flt›r. Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkinli¤i Garanti'de, para çekme dahil tüm bankac›l›k ifllemlerinin %80'den fazlas› alternatif da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla gerçeklefltirilmektedir. ‹nternet Bankac›l›¤›'n›n lideri olan Garanti'nin Ça¤r› Merkezi Türkiye'nin en büyükleri aras›ndad›r. Alternatif da¤›t›m kanallar›na sürekli yat›r›m yapan Garanti, bu sayede operasyonel etkinli¤ini ve kârl›l›¤›n› önemli ölçüde art›rabilmifltir. Toplumsal yaflam kalitesine katk› Sosyal sorumlulu¤unun bilincinde bir kurumsal yap›ya sahip olan Garanti, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri art›rmay› ve bu katk›s›n› kendi kurumlar›n› oluflturarak düzenli ve sürekli k›lmay› hedeflemektedir. Garanti, kültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre gibi konularda sponsorluk faaliyetleri yürütmekte, kültür ve sanata deste¤ini uluslararas› platformlara tafl›maktad›r. T. Garanti Bankas› A.fi.’nin hisse senetleri ‹MKB (GARAN.IS) ve Londra Menkul K›ymetler Borsas›’nda ifllem görmektedir. Hissedarlara ait bilgi sayfas› için bkz. sayfa 223 8 Y›ll›k Rapor 2006 Garanti’nin Tarihindeki Kilometre Tafllar› 1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti, •1983’te finans, sanayi ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. •1990’da ilk halka arz›n› gerçeklefltirdi. Banka'n›n hisseleri ‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›. •1993’te Türkiye'de ilk defa yurtd›fl›na hisse ihrac› gerçeklefltiren kurum oldu. • 2001’de Do¤ufl Grubu'nun di¤er bankac›l›k ifltiraki olan Osmanl› Bankas› ile birleflti. • 2005’te ortakl›k yap›s›n› de¤ifltirdi. General Electric Co.'nun ifltiraki olan GE Consumer Finance (GECF) Garanti'ye ortak oldu. Garanti, Türkiye'nin lider bankalar›ndan biri olarak, 2007 ve sonras›nda da tüm hissedarlar›, müflterileri ve çal›flanlar› için de¤er üretmeye devam edecektir. Ortakl›k Yap›s›, Yönetici Hisseleri ve Ana Sözleflme De¤ifliklikleri Ortakl›k Yap›s› T. Garanti Bankas› A.fi. Ortakl›k Yap›s› (31 Aral›k 2006) Hisse Adedi Do¤ufl Holding A.fi. Do¤ufl Araflt›rma Gelifltirme ve Müflavirlik Hizmetleri A.fi. Do¤ufl Nakliyat ve Tic. A.fi. Do¤ufl Grubu Toplam GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi Di¤er Ortaklar Genel Toplam Nominal (YTL) Hisse Oran› 46.225.035.536 7.977.711.856 115.499.879 54.318.247.271 462.250.355,36 79.777.118,56 1.154.998,79 543.182.472,71 %22,01 %3,80 %0,05 %25,87 53.550.624.949 102.131.127.780 210.000.000.000 535.506.249,49 1.021.311.277,80 2.100.000.000 %25,50 %48,63 %100,00 Yönetici Hisseleri Banka'n›n Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yard›mc›lar› Banka'da pay sahibi de¤ildirler. Ana Sözleflme De¤ifliklikleri Hesap dönemi içinde ana sözleflmede de¤ifliklik yap›lmam›flt›r. 9 Özet Finansal Bilgiler Aktif Yap›s› 2005 2006 Nakit De¤erler ve Bankalar %14,1 %12,3 Menkul K›ymetler %31,4 %28,6 Krediler %47,1 %54,4 ‹fltirakler ve Yat›r›mlar %1,8 %1,2 Duran Varl›klar %3,9 %2,1 Di¤er %1,8 %1,4 TL Krediler* milyon YTL YP Krediler* milyon ABD dolar› 2005 2005 2006 2006 * Takipteki krediler hariç Mevduat %62,7 %59,9 Al›nan Krediler ve Bankalar %20,7 %25,3 %6,1 %5,5 %10,5 %9,3 Di¤er Özkaynaklar 2005 2005 2006 11.396 2005 YP Mevduat milyon ABD dolar› 8.287 Pasif Yap›s› TL Mevduat milyon YTL 2006 Net Ücret ve Komisyonlar /Ola¤an Bankac›l›k Geliri Ola¤an Bankac›l›k Geliri 2005 2006 Net Ücret ve Komisyonlar /Faaliyet Giderleri 2006 Milyon YTL Net Sermaye Piyasas› Kâr/Zarar› (6) 25 Net Ücret ve Komisyonlar 738 1.014 Düzeltilmifl Net Faiz Marj› 1.798 1.821 Toplam 2.529 2.860 2005 10 2006 2005 2006 Y›ll›k Rapor 2006 Toplam Aktifler Toplam Krediler Toplam Gayrinakdi Krediler Toplam Mevduat Özkaynaklar Ödenmifl Sermaye Net Kâr/Zarar Ortalama Aktif Getirisi Ortalama Özkaynak Getirisi Gider/Gelir 2006 36.425 17.155 8.137 22.833 50.286 27.350 9.526 30.139 3.840 2.100 721 4.670 2.100 1.063 %2,3 %20,7 %57,7 %2,5 %25,0 %52,3 Ortalama Aktif Kârl›l›¤› Ortalama Özkaynak Kârl›l›¤› %20,7 Gider/Gelir Oran› 2005 2005 2006 2005 2006 2005 %25,0 Milyon YTL 2006 Garanti’nin Kredi Notlar› Standard & Poor’s Uzun Vadeli YP Karfl› Taraf Uzun Vadeli YP Mevduat BB- (Dura¤an) BB- (Dura¤an) Moody's Uzun Vadeli YP Mevduat Uzun Vadeli TL Mevduat TL Mevduat Görünüm K›sa Vadeli TL Mevduat Finansal Güç Finansal Güç Görünüm Ulusal - Uzun Vade / K›sa Vade B1 (Dura¤an) A3 Dura¤an Prime-2 D+ Pozitif Aaa-tr / TR-1 Fitch Ratings Uzun Vadeli YP Temerrüt* K›sa Vadeli YP Bireysel Destek Uzun Vadeli TL Temerrüt* K›sa Vadeli TL Ulusal BB (Pozitif) B C 3 BB+ (Pozitif) B AA (TUR) (Dura¤an) * 2006 sonu itibariyle Garanti Bankas›'na Fitch Ratings taraf›ndan verilen uzun vadeli TL temerrüt notu "BB+" ve uzun vadeli YP temerrüt notu "BB", s›ras›yla, Türkiye'nin ilgili ülke notlar›n›n iki ve bir barem üzerindedir. 11 Garanti’nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De¤erleri Vizyonu Stratejisi Avrupa'da en iyi banka olmakt›r. Sürekli de¤er yaratarak uzun vadeli sürdürülebilir büyüme kaydetmektir. Misyonu Garanti’nin Stratejisinin Temel Yap›tafllar› Etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle müflterilerine, hissedarlar›na, çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde Müflteriye odakl›l›k - Yüksek ürün ve yenilikçi hizmet kalitesi - Rakipsiz bir yetkinlik, deneyim ve uygulama yetisi - Banka çap›nda üstün ifl süreçleri - Müflteri memnuniyeti anayasas› art›rmakt›r. Teknolojik yenili¤in süreklili¤ine odakl›l›k - ‹fl alanlar›yla entegre, sürekli geliflen, en iyi ve h›zl› teknolojik donan›m - En güncel biliflim altyap›s› Sa¤lam insan kayna¤›na odakl›l›k - ‹nsan kaynaklar›n›n yetkinlik ve verimlili¤inin sürekli gelifltirilmesi - Performans tabanl› teflvik sistemi Disiplinli büyümeye odakl›l›k - Gerçek bankac›l›k do¤rultusunda, sürdürülebilir ve kârl› bilanço büyümesi - Güçlü aktif kalitesi - Hedef piyasalara ve yayg›n müflteri taban›na ulaflmak için üstün hizmet ve da¤›t›m yetkinlikleri Sürdürülebilir gelir kaynaklar›na ve kârl›l›¤a odakl›l›k - Yüksek getirili ürünlere ve kârl› ifl alanlar›na yo¤unlaflmak - Faiz d›fl› gelirleri art›rmak - Müflteri kaynakl› gelir yaratmaya önem vermek - Fonlama maliyetini ve serbest sermayeyi sürekli olarak gelifltirmek - Müflteri ba¤l›l›¤› yaratan ürün ve paketlere öncelik vererek, üst ve çapraz sat›fl f›rsatlar›n› gelifltirmek Operasyonel etkinli¤e odakl›l›k - Verimlilik art›fl›na odakl›l›k - Maliyet ve gelir sinerjilerine odakl›l›k 12 Y›ll›k Rapor 2006 Güçlü da¤›t›m kanallar›na odakl›l›k "Bizim için en önemli unsur insand›r" - Yayg›n ve verimli flube a¤› - Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin ve a¤›rl›kl› kullan›m› - En büyük önemi insan beynine veririz ve sürekli insana yat›r›m yapar›z. - Kalitemizin gücü ve teminat› tüm çal›flanlar›m›zd›r. - Her bir çal›flan›m›z kaliteyi amaç edinmifltir. - Elemanlar›m›z›n yetkilendirilmesine önem veririz. - ‹nsanlar› inisiyatif kullanmaya özendiririz. - Onlar› yarat›c› ve üretken k›lan "‹stek" enerjisine inan›r›z ve bunu sa¤lar›z. - Bankam›zda çal›flan herkesin "Kendi ‹flinin Lideri" oldu¤una ve yapt›¤› ifli en iyi onun bildi¤ine inan›r›z. Risk yönetimi ve denetimine odakl›l›k - Uluslararas› standartlarda risk ölçümlemeleri - Riskin getiri ile iliflkilendirilerek ekonomik sermayenin optimum da¤›l›m›n› sa¤layan portföy baz›nda risk yönetimi - Proaktif denetim sistemleri Kurumsal yönetim ve sosyal sorumlulu¤a odakl›l›k - Kurumsal yönetim, etik ve kurumsal de¤erlere ba¤l›l›k - Toplum ve çevre için de¤er üretmeyi gözeten bir yaklafl›mla, toplumsal geliflim için yüksek standartlar gelifltirmek ve bu alanda aktif bir rol oynamak Garanti'nin Vazgeçilmez De¤erleri Garanti, vizyon ve misyonunu gerçeklefltirmek için izleyece¤i stratejilerini belirlerken tüm çal›flanlar›n›n uyaca¤› kurumsal de¤erlerini de tan›mlam›flt›r. Her kademedeki Garanti çal›flan› için vazgeçilmez olan bu de¤erler, onlar›n ayn› zamanda özümsedikleri birer ifl ve yaflam biçimi kural›d›r. "Müflterilerimiz" - Müflterilerimiz, tüm faaliyet ve çabalar›m›z›n odak noktas›d›r. - Müflterilerimizin memnuniyetini her zaman beklentilerinin üzerinde sa¤lamay› hedefleriz. - Dürüst, sayg›l›, nazik, yard›mc›, çözümcü ve güler yüzlüyüz. "‹yi ahlakl› Banka ve bankac›lar›z" - Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uyar›z, bundan taviz vermeyiz. - Birey ve örgüt olarak vicdan›m›z›n rahat olmas› çok önemlidir. “Ekip çal›flmas›na inan›r›z” - Etkin ekip çal›flmas›na ve aç›k iletiflime inan›r›z. Bunlardan ödün vermeyiz. - Kat› hiyerarfliye karfl›y›z. - Genel Müdür'den en alt kademedeki personelimize ve iliflkide bulundu¤umuz tüm kurulufllara kadar vizyonumuza ulaflmak için, tek vücut halinde çal›fl›r›z. - Etkin ekip çal›flmas›n› artan bir iflbirli¤iyle, karfl›l›kl› güven ve sayg› içinde sürdürürüz. “Sürekli geliflimden yanay›z” - Kalitemizi - statükoyu korumak yerine - sürekli geliflimle sürdürürüz. - Sürekli geliflim için çal›flanlar›m›za ve teknolojiye yat›r›m yapmak, politikam›z›n ayr›lmaz bir parças›d›r. - Hepimizin asli görevi, kalite standartlar›m›z› sa¤lamak, ürün ve hizmetlerimizin kalitesini sürekli gelifltirmektir. - Kalitemizi gelifltirme konusundaki yaklafl›m tarz›m›z proaktiftir. Yani, müflterilerimiz, ihtiyaç ve beklentilerini dile getirmeden önce, bizler bunlar› saptay›p, giderme yönünde çaba gösteririz. “Sosyal sorumluluklar›m›z” - Topluma, do¤al çevreye ve insanl›¤a yararl› olmak için azami çaba gösteririz. - Garanti'nin ortaya koydu¤u mükemmel örne¤in, sadece bankac›l›k sektöründe de¤il, ülke ekonomisi genelinde örnek al›naca¤›na ve ülkemizin geliflmesine büyük katk›s› olaca¤›na inan›r›z. 13 Garanti’nin Sektördeki Konumu Garanti’nin Pazar Paylar› Pazar Paylar›* 2005 2006 De¤iflim (puan) Toplam Aktifler Toplam Krediler TL YP Müflteri Mevduatlar› TL YP Vadesiz Vadeli %9,5 %11,4 %8,8 %17,9 %9,1 %7,3 %12,2 %10,8 %8,7 %10,7 %13,0 %9,9 %21,4 %9,7 %7,5 %13,3 %12,0 %9,3 %1,2 %1,6 %1,1 %3,5 %0,6 %0,2 %1,1 %1,2 %0,6 Kredi Kart› Say›s› Banka Kart› Say›s› Kredi Kart› ‹fllem Hacmi ATM Say›s› %16,7 %5,5 %20,6 %8,2 %17,3 %6,2 %21,7 %8,8 %0,6 %0,7 %1,1 %0,6 Toplam D›fl Ticaret ‹hracat ‹thalat %13,5 %14,4 %12,9 %14,7 %15,4 %14,3 %1,2 %1,0 %1,4 %8,9 %10,2 %1,3 Garanti Sektör* Toplam Aktifler Toplam Krediler Toplam Mevduat %38,1 %60,0 %32,1 %22,5 %41,2 %22,1 fiube Say›s› Çal›flan Say›s› %11,4 %14,0 %7,7 %8,4 Toplam Çek ‹fllemleri * Bilanço kalemlerine iliflkin pazar paylar›, sadece mevduat bankalar› dikkate al›narak hesaplanm›flt›r. Garanti / Sektör Büyüme Oranlar› Büyüme (2005-2006) * Mevduat Bankalar› 14 Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri Y›ll›k Rapor 2006 • Müflteri odakl›l›k • En iyi teknolojik altyap› • Güçlü da¤›t›m kanal› stratejisi • Yetkin insan kayna¤› • Güçlü marka ve sayg›nl›k • Genifl flube a¤› • En iyi müflteri iliflkileri yönetimi çözümleri • Üstün veri ambar› ve yönetici raporlamas› • Merkezilefltirilmifl operasyonlar • Tüm ifl alanlar›nda öncü ve artmaya devam eden piyasa paylar› • Entegre finansal hizmet sunumu 15 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri Bank International N.V. Faaliyet alan› Hollanda'n›n d›fl›nda Romanya ve Almanya'y› da kapsayan GarantiBank International, ticaretin finansman› ifllemlerinde bölgesel uzmanl›¤›na s›kça baflvurulan bir bankad›r. (Bkz. s. 55) Bank Moscow GarantiBank Moscow, geliflmekte olan piyasalar hakk›ndaki uzmanl›¤› ve Garanti'nin uluslararas› a¤› ile oluflturdu¤u sinerji sonucu, Rusya pazar›nda sayg›n bir kurum olarak yer almaktad›r. (Bkz. s. 56) Yat›r›m Garanti Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma ve arac›l›k faaliyetleri alanlar›nda verdi¤i hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac› kurumlar›ndan biridir. (Bkz. s. 57) Portföy Ülkemizin ilk portföy yönetim flirketi Garanti Portföy, bireysel ve kurumsal müflterilerine yat›r›m fonlar› yönetimi, kurumsal ve bireysel portföy yönetimi ve bireysel emeklilik fonlar›n›n yönetimi konular›nda hizmet sunmaktad›r. (Bkz. s. 58) Leasing 1990 y›l›ndan beri faaliyet gösteren Garanti Leasing, sektördeki öncü flirketlerdendir. Son befl y›lda ifllem hacmini 10 kat büyüterek, sektörün büyümesine önemli katk› sa¤lam›flt›r. (Bkz. s. 60) 16 Y›ll›k Rapor 2006 Factoring 1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk faktoring flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine bafllayan Garanti Factoring, 2006 y›l›nda pazar pay›n› iki kat art›rarak ikinci s›raya yükselmifltir.(Bkz. s. 61) Sigorta Hayat d›fl› branfllar›nda faaliyet gösteren Garanti Sigorta, banka da¤›t›m kanallar›n›n yan› s›ra yurt çap›nda yayg›n acente ve broker a¤› ile de müflterilerine sigortac›l›k hizmet ve ürünleri sunmaktad›r. (Bkz. s. 62) Emeklilik 1992 y›l›nda hayat sigorta sektöründe faaliyetine bafllayan Garanti Emeklilik, 2006 y›l›nda sektörün en çok büyüyen ve be¤enilen flirketi olmufltur. (Bkz. s. 64) Ödeme Sistemleri 1999 y›l›nda, Türkiye'de ilk defa olarak kredi kart› operasyonlar›n›n di¤er bankac›l›k operasyonlar›ndan ayr›lmas›yla kurulan Garanti Ödeme Sistemleri, ülke s›n›rlar› içinde kalmay›p uluslararas› alanda da birçok ilkin öncüsü olmufltur. (Bkz. s. 65) Teknoloji Garanti Teknoloji, yarat›c› ve güncel teknolojik çözümleri, kesintisiz ifllem yetkinli¤i ve altyap› güvenli¤i ile ülkemizin lider teknoloji hizmet sa¤lay›c›s›d›r. (Bkz. s. 65) 17 2006 Y›l›nda Garanti Ocak Türkiye'deki en büyük petrol rafinerisi olan Tüprafl'›n toplam 4,1 milyar ABD dolar› olan özellefltirme projesi için alt› bankan›n kat›ld›¤› 1,8 milyar ABD dolarl›k konsorsiyumda Garanti, lider düzenleyici olarak 400 milyon ABD dolar› tutar›nda finansman sa¤lad›. Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Standard & Poor's, Garanti Bankas›'n›n "BB-" olan uzun dönem kredi notunu teyit etti ve notun görünümünü "dura¤an"dan "pozitif"e çevirdi. Moody's Investors Service, Garanti Bankas›'n›n "D+" olan finansal güç notunun görünümünü "dura¤an"dan "pozitif"e çevirdi. Garanti Bankas›'n›n orta¤› GE Consumer Finance, Bonus Card'› bir pilot uygulama olarak üç Do¤u Avrupa ülkesinde pazarlayaca¤›n› aç›klad›. Garanti Bankas›, elinde eski madeni para kalanlar›, e¤itim ve çevre konulu projelere destek vermeye ça¤›rd›. Garanti Bankas›'n›n tasarlad›¤› ve ‹stanbul Tepebafl›'na yerlefltirilen dev kumbaraya at›lan madeni paralar, Ça¤dafl Yaflam› Destekleme Derne¤i, Toplum Gönüllüleri Vakf› ve WWF- Türkiye’nin (Do¤al Hayat› Koruma Vakf›) projelerinde kullan›ld›. fiubat Türkiye'nin en büyük yass› çelik üreticisi olan Erdemir'in 2,9 milyar ABD dolarl›k özellefltirme projesinde Garanti lider düzenleyici olarak 300 milyon ABD dolar› tutar›nda finansman sa¤lad›. Garanti Ödeme Sistemleri, kartl› ödeme sistemlerinde dünyada bir ilki gerçeklefltirerek taksitine, faizine, bonusuna, kampanyas›na, hatta flekline bile sahibinin karar verdi¤i dünyan›n en esnek kredi kart› olan Flexi’yi hizmete sundu. Visa'n›n yeni tasarlad›¤› dikey kart da ilk kez, Garanti Bankas›'n›n Flexi Card uygulamas›yla hayata geçti. "Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar" hakk›nda KOB‹'lerle düzenlenen toplant› Ayd›n'da gerçeklefltirildi. Toplant›da söz alan konuflmac›lar, bankac›l›k sektörünün risk odakl› kredilendirme yaklafl›m›n› benimseyerek, objektif derecelendirme kriterleri oluflturaca¤›n› ve yeni ortama haz›rlanan KOB‹'lerin de risk yönetimi kültürünü benimseyerek, uluslararas› standartlarla uyumlu ve güvenilir mali tablolar üreteceklerini anlatt›lar. Garanti, müflterilerinin d›fl ticaret mevzuat› ve uluslararas› ödeme yöntemlerine iliflkin bilgi ve yetkinliklerine destek olmak amac›yla düzenledi¤i "D›fl Ticaret Toplant›lar› - Mevzuat ve Ödeme Yöntemleri" serisine ‹stanbul ve ‹zmir oturumlar› ile devam etti. Mart Çin'de faaliyet gösteren ilk Türk bankas› olan Garanti’nin, ülkenin en büyük elektronik ödeme a¤›n› temsil eden China Union Pay (CUP) ile imzalad›¤› anlaflmaya göre, CUP'a üye banka kart› sahipleri, Türkiye'de ilk kez ve yaln›zca Garanti'nin POS terminallerinden ve ATM'lerinden Çince ifllem yapmaya bafllad›lar. Emekli Sand›¤› varl›klar›n›n özellefltirilmesi kapsam›nda ‹zmir'in en eski ve en büyük otellerinden Büyük Efes Oteli sat›n al›m›na Garanti tek finansör olarak 82,5 milyon avro finansman sa¤lad›. Garanti Bankas›, Türkiye'de kartl› ödeme sistemlerinde 31 Mart 2007 tarihinde uygulanmaya bafllayacak olan chip&PIN sistemine %100 haz›rlanan ilk banka oldu. Garanti Bankas› müflterisi olmayanlar›n da Paramatik'lerde para üzerini bozuk para olarak an›nda geri ald›klar› fatura ödemesi uygulamas› Türkiye'de bu alanda bir ilk olarak devreye al›nd›. Garanti Bankas›, mobil bankac›l›k hizmeti CepBank'›n kullan›m alan›n› geniflletecek projeleri hayata geçirmeye devam etti. Yeni uygulamayla, Avea kontör hat sahipleri kontör yükleme ifllemlerini CepBank arac›l›¤›yla tek bir mesaj göndererek gerçeklefltirebiliyor. Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden fatura tahsilat› yapmaya bafllayarak bu uygulamas› ile yine Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirdi. Garanti Bankas›'n›n KOB‹'lere yönelik düzenledi¤i, "Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar" bafll›kl› toplant›lar dizisi Ankara ve Kayseri'de devam etti. Nisan Garanti Bankas›, KOB‹ ve ticari kredilerin finansman›nda kullan›lmak üzere Avrupa Yat›r›m Bankas› (AYB) ile 100 milyon avro karfl›l›¤›nda kredi al›nmas›na olanak veren bir çerçeve anlaflmas› imzalad›. D›fl Ticaret Toplant›lar› kapsam›nda ‹stanbul ve Kayseri'de gerçeklefltirilen sunumlara çeflitli firmalardan 516 yetkili kat›ld› ve güncel d›fl ticaret mevzuat› ve uluslararas› ödeme yöntemleri konular›nda bilgi paylafl›ld›. Malatya'da KOB‹'lere yönelik "Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar" konulu toplant› yap›ld›. Garanti Teknoloji, Gantek Teknoloji ve Vasco Data Security, dünyada ve Türkiye'de son y›llarda finansal hizmetlerde art›fl gösteren risklere çözüm olarak, kullan›c› kimlik bilgilerini de¤iflken ve ele geçirilemeyecek özelli¤e kavuflturan fiifrematik uygulamas›n› hayata geçirdi. fiifremati¤in uygulamaya geçmesiyle ‹nternet fiubesi ve Alo Garanti servisleri teknolojik olarak daha güvenli bir ortama kavufltu. Garanti Bankas›, yeni kredi ürünü “5 dk.da kredi” ile teknolojik altyap›s›n› sektöre tafl›yarak bir ilke imza att›. Dört farkl› kanaldan kredi baflvurusu yaparak kredi de¤erlendirmesinin en geç befl dakika içinde müflteriye iletilmesini sa¤layan yeni yap› ile Garanti Bankas›, kredi ürün sat›fl kanal›n› önemli ölçüde geniflletti. Garanti'nin 32. ve 33. kez düzenledi¤i Anadolu Sohbetleri Rize ve Marmaris'te yap›ld›. Toplant›larda, Avrupa Birli¤i'ne uyum konusunda her sektörün yo¤un çaba harcamas› gerekti¤i vurguland›. Haziran Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Fitch Ratings, Garanti Bankas›'n›n "BB-" olan uzun vadeli yerel para cinsinden borçlanma notunu "BB+"ya yükseltti. Banka'n›n bireysel kredi notu "C/D"den "C"ye, destek notu "4"ten "3"e de¤ifltirilirken, ulusal kredi notu ise "A+ (tur)"dan "AA (tur)"a art›r›ld›. Standard&Poor's (S&P), Türkiye'nin ve finansal flirketlerin görünümünü "pozitif"ten "dura¤an"a revize etti. Garanti Bankas›'n›n "BB-" olan uzun vadeli kredi notunu teyit etti. Türkiye'nin ilk ve tek dijital platform yay›nc›s› Digiturk'ün mevcut borçlar›n›n refinansman› ve k›sa vadeli iflletme sermayesi ihtiyaçlar› için Garanti 170 milyon ABD dolar› kredi kulland›rd›. Texas Pasific Grubu'nun toplam 900 milyon ABD dolarl›k Mey ‹çki'yi sat›n alma iflleminde Garanti lider düzenleyici olarak yer alarak 150 milyon ABD dolarl›k finansman sa¤lad›. Özel sektöre ait 160 MW'l›k en büyük ak›flkan yatakl› Termik Santral Projesi için Garanti tek bafl›na 85 milyon avro finansman sa¤lad›. Garanti Bankas› flubelerinde kimlik tarama ifllemlerine bafllad›. Çözüm orta¤› Aksis ile birlikte oluflturulan projede Kodak i40T taray›c›lar Garanti Bankas›'n›n tüm flubelerine yerlefltirilerek gifle ifllemlerinde kullan›lmaya bafllad›. D›fl ticaret mevzuat› ve uluslararas› ödeme yöntemleri konulu D›fl Ticaret Toplant›lar›’na firmalara özel seanslarla ‹stanbul'da devam edildi. Bonus Card 6. y›l›n› kutlad›. Garanti Anadolu Sohbetleri Afyonkarahisar'da gerçeklefltirildi. May›s Garanti, 21 Haziran’da 60. kurulufl y›l›n› kutlad›. Garanti Bankas›, uluslararas› piyasalardan yaklafl›k 900 milyon ABD dolar› tutar›nda seküritizasyon kredisi ald›. Kredinin 300 milyon avro tutar›ndaki dilimi, dünyada avro cinsinden havale ak›mlar›na dayal› ilk sigortal› seküritizasyon ifllemi oldu. Temmuz Garanti Bankas›,15 ülkeden 35 bankan›n oluflturdu¤u sendikasyonla, 600 milyon avro tutar›nda bir kredi sa¤lad›. ‹hracat›n finansman›nda kullan›lacak kredi, bir y›l vadeli ve Libor + 0,475 faizlidir. Yeni ev almak isteyenlere yönelik portal, evimgaranti.com devreye al›nd›. Evimgaranti.com Garanti Bankas› konut kredileri 18 için bir mikro site niteli¤i tafl›makla beraber Garanti Bankas›'n›n anlaflmal› oldu¤u emlak flirketlerinin içinde özel projeleri arama olana¤› sa¤lamaktad›r. Moody's Investors Service Garanti Bankas›'na ulusal kredi notu olarak uzun vadeli "Aaa.tr" notunu ve k›sa vadeli "TR-1" notunu verdi. ‹nternet stratejilerinin bir parças› olarak KOB‹'lere yönelik kobigaranti.com portal› devreye al›nd›. Kobigaranti.com KOB‹'lere özel bir portal olarak, bu segmente hitap eden özel kampanyalar›, haberleri ve Garanti Bankas›'n›n KOB‹'lere özel ürünlerini içeriyor. Ayr›ca kullan›c›lara ihtiyaca uygun ürünler sunan "kobilirkifli" ve KOB‹ Dan›flma Hatt› 444 KOB‹ (5624) hayata geçti. Y›ll›k Rapor 2006 TBB, Türkiye'de internet bankac›l›¤› ile ilgili rakamlar› aç›klad›. Birli¤in verdi¤i toplam etkin internet kullan›c›s› rakam›na göre Türkiye'de internet bankac›l›¤› etkin kullan›c›lar›n›n %25'i garanti.com.tr’yi kullan›yor. 2001 y›l›ndan beri hizmet veren finans portal› paragaranti.com Marketing Türkiye taraf›ndan Türkiye çap›nda yap›lan bir araflt›rmada Türkiye'nin en çok ziyaret edilen portallar›ndan biri seçildi. Türk Telekom taraf›ndan yapt›r›lan bir araflt›rma sonucuna göre Garanti Bankas› web sitesi garanti.com.tr ve yat›r›m portal› paragaranti.com, Türkiye'de yer alan kullan›c›lar taraf›ndan en çok ziyaret edilen siteler aras›nda yer ald›. Türk Telekom'un 2,5 milyona yaklaflan ADSL kullan›c›lar› aras›nda yapt›¤› araflt›rmada kullan›c›lara haber, spor, güncel bilgi, al›flverifl, mizah ve ifl dünyas› alan›nda en fazla tercih ettikleri internet siteleri soruldu. Araflt›rma sonucuna göre on-line mecrada en fazla tercih edilen 20 web sitesi içerisinde garanti.com.tr ve paragaranti.com da yer al›yor. Garanti'nin yeni kredi kart› Flexi, ilk alt› ayda 100.000’in üzerinde kullan›c›ya ulaflt›. Düflük bedelli harcamalar için sunulan ve “ÖdeGeç” özelli¤ine sahip MasterCard PayPass, Avrupa'da ilk kez Türkiye'de, Garanti Bankas›'n›n “Bonus Trink” kredi kart›yla lanse edilerek kullan›ma sunuldu. Bonus Trink, PayPass ile kasa kuyruklar›na ve bozuk para derdine son veriyor. D›fl ticaret mevzuat› ve uluslararas› ödeme yöntemlerine iliflkin toplant›lara Konya'da devam edildi. A¤ustos Garanti Bankas›, kad›n giriflimcilerin gereksinimlerine uygun olarak yap›land›rd›¤› Kad›n Giriflimci Destek Paketi'ni hizmete sundu. Paket kapsam›nda, kad›n giriflimcilere, 30.000 ABD dolar›na kadar nakit kredi ve iflyeri kredisi verilebiliyor; d›fl ticaret hizmetleri, teminat mektuplar›, bireysel emeklilik ve iflyeri sigortas› gibi ürünlerden de yararlanmalar› sa¤lan›yor. Garanti Bankas› müflterilerinin internet flubesinden THY için yapt›klar› on-line rezervasyonlar›n ödemelerini gerçeklefltirebilmelerini sa¤layan sistem uygulamaya geçti. Java uygulamalar›n› çal›flt›rabilen cep telefonlar›nda kullan›lmak üzere gelifltirilmifl, fiifrematik benzeri bir uygulama olan Cep fiifrematik hayata geçti. Cep fiifrematik ‹nternet fiubesi'ne her giriflte "tek kullan›ml›k flifre oluflturma" özelli¤i ile ekstra güvenlik sa¤l›yor. Eylül Paramatik'lerde herhangi bir karta gerek kalmadan, Garanti Bankas› hesaplar›na para yat›rmaya olanak tan›yan karts›z hesaba para yat›rma ifllemi devreye al›nd›. Garanti ‹nternet fiubesi kullan›c›lar›n›n ‹nternet fiubesi'ne sadece seçtikleri IP aral›¤›ndan girebilmelerini sa¤layan ve bunun d›fl›nda ‹nternet fiubesi'ne girilmesini engelleyen "IP aral›¤› tan›mlama" uygulamas› güvenlik paketine bir ek olarak devreye al›nd›. Türkiye'de bir ilk olarak ‹MKB Endeks getirisini yans›tan mevduat ürünü Garanti müflterilerine bir Özel Bankac›l›k uygulamas› olarak sunuldu. Müflterilere daha yak›ndan, h›zl› ve etkin hizmet sunabilmek amac›yla, önde gelen konut projeleri sat›fl ofisleri ve oto bayilerinde Merkezi Sat›fl Ekibi faaliyet göstermeye bafllad›. Ekim Garanti Bankas› ve Türk Ekonomi Bankas› (TEB) aras›nda, TEB müflterilerinin Bonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden yararlanmas›n› sa¤layacak anlaflma imzaland›. DenizBank'tan sonra TEB ile imzalanan anlaflma kapsam›nda, her iki banka ATM a¤›n› müflterilerinin karfl›l›kl› kullan›m›na açt› ve TEB müflterileri Ekim ay› itibariyle Bonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden yararlanmaya bafllad›lar. Garanti Bankas›, Vestel Elektronik'in 125 milyon ABD dolarl›k akreditif açma sendikasyon iflleminde düzenleyici banka olarak yer ald›. Bir y›l vadeli bu kredi, Vestel Elektronik, Vestel Komünikasyon, Vestel Beyaz Eflya, Vestel Dijital Üretim ve Vestel Holland'a kulland›r›ld›. Garanti, MasterCard Yönetim Kurulu'na girdi. Garanti, MasterCard Avrupa Yönetim Kurulu'ndaki tek Türk bankas› olurken, Güney Avrupa Yönetim Kurulu Baflkanl›¤›'na Garanti Ödeme Sistemleri Genel Müdürü Mehmet Sezgin getirildi. Böylece Garanti Bankas›, MasterCard'la Avrupa'da en genifl kapsaml› iflbirli¤i yapan, ürün çeflitlili¤i sunan, MasterCard'›n altyap›s›n› kullanan 17 büyük bankadan biri olarak Yönetim Kurulu'nda yer ald›. "Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar" konulu toplant› Marmaris'te düzenlendi. Bonus Card markas› bankalararas› bir kart platformuna dönüfltürüldü. Bonus Türkiye'de üç banka taraf›ndan ç›kart›lan tek kredi kart› oldu. Türkiye'de ilk kez EMV uyumlu, çipli Bonus Trink Card'› bir dakikada basarak vermeye bafllayan Garanti, bir ilke daha imza att›. Kas›m Garanti Bankas›, d›fl ticaret finansman›nda kullan›lmak üzere, uluslararas› piyasalardan iki y›l vadeli 700 milyon ABD dolar› tutar›nda bir sendikasyon kredisi ald›. Söz konusu sendikasyon kredisine 17 ülkeden toplam 34 banka kat›ld›. Kredinin faiz ve komisyonlar dahil toplam maliyeti Libor + 0,625 olarak gerçekleflti. Söz konusu kredi, iki y›l vadede bir Türk bankas›n›n bugüne kadar sa¤lad›¤› en düflük maliyetli ve en yüksek tutarl› sendikasyon kredisi oldu. Garanti Bankas› hisse senetleri üzerinde HBK Master Fund L.P.'ye (HBK) tan›nan ek sat›n alma opsiyonunun 15 milyon YTL nominal de¤erli k›sm› HBK taraf›ndan kullan›ld›. Toplam 6,5 milyar ABD dolarl›k sat›fl bedeli ile Türkiye'de bugüne kadar gerçeklefltirilmifl en büyük tutarl› özellefltirme olan Türk Telekom'un sat›fl›nda, 1,4 milyar ABD dolarl›k teminat mektubu sendikasyonunda en büyük kat›l›mla yer alan Garanti, geçen y›l verdi¤i teminat mektubunu 2006’da 280 milyon ABD dolar› olarak devam ettirdi. ‹nternet fiubesi'nde devreye al›nan ithalat ifllemleri ad›m› sayesinde ithalatç›lar, ‹nternet fiubesi'nden gerçeklefltirdikleri ithalat ifllemleri ile ilgili tüm belgelere ulaflabilir ve ifllemlerinin takibini yapabilir hale geldiler. D›fl Ticaret Toplant›lar›’na ‹stanbul ve Konya'da devam edildi. Milliyet gazetesinin "Baba Beni Okula Gönder" e¤itim seferberli¤ine, Garanti Bankas› 100 k›z çocu¤unun e¤itimini üstlenerek destek verdi. Garanti Bankas› çal›flanlar›n›n, müflterilerinin ve dostlar›n›n katk›lar›yla tamamen gönüllülük esas›na dayanarak yürütülen "Denizy›ld›zlar› Projesi" yeni baflar›lara imza att›. Dar›ca'da yap›mlar› tamamlanan Anadolu Teknik Lisesi, Anadolu Meslek Lisesi, Endüstri Meslek Lisesi ve 2007’de e¤itime bafllayacak olan Teknik Lise'yi kapsayan okullar›n resmi aç›l›fl› Cumhurbaflkan› Ahmet Necdet Sezer'in efli Semra Sezer'in de kat›ld›¤› bir törenle gerçeklefltirildi. Aral›k Türkiye'de American Express Centurion Line kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul etme yetkisine sahip tek banka Garanti Bankas› oldu. Garanti'ye özel f›rsat ve hizmetlerle piyasaya sunulan American Express® Card, American Express® Gold Card ve Türkiye'de ilk defa verilecek Platinum Card®, 2007 Ocak ay›nda müflterilere sunuldu. American Express'in Garanti ile gerçeklefltirdi¤i bu anlaflma sayesinde American Express kartlar›na Chip&Pin özelli¤i de kazand›r›ld›. Garanti Bankas›, yurtd›fl› sermaye piyasalar›ndan 500 milyon ABD dolar› tutar›nda bir seküritizasyon kredisi ald›. Kredi, 100 ve 400 milyon ABD dolarl›k, 8 ve 10 y›ll›k vadelerde iki ayr› dilimden olufluyor. Bu ifllemle Garanti, flimdiye kadar bir Türk bankas› taraf›ndan sigortas›z olarak yap›lan en uzun vadeli yurtd›fl› borçlanma ifllemine imza att›. Bu krediyle birlikte, Garanti'nin seküritizasyon yoluyla ald›¤› uzun vadeli yurtd›fl› kredilerin toplam›, 2,8 milyar ABD dolar›n› aflt›. Bir yat›r›m flirketi taraf›ndan Türkiye'de ilaç sektöründe gerçeklefltirilen en büyük sat›n al›m ifllemi olan Citigroup Venture Capital ve PILS'in Biofarma firmas›n› sat›n al›m projesinde, Garanti tek finansör olarak 123 milyon ABD dolarl›k finansman sa¤lad›. Garanti Bankas› taraf›ndan düzenlenen "Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar" konulu toplant›lar dizisinin 2006 y›l›ndaki son etab› ‹stanbul Perpa Ticaret Merkezi'nde gerçeklefltirildi. Garanti Bankas› ve Türkiye Kad›n Giriflimciler Derne¤i (KAG‹DER) iflbirli¤iyle kad›n giriflimcilere yönelik e¤itim çal›flmalar›na baflland›. "Kad›n Giriflimci Destek Paketi" kapsam›nda yürütülen e¤itim program›n›n ilk etab›na 18 kad›n giriflimci kat›ld›. Kat›l›mc›lara, stratejik ifl plan› tasar›m›, d›fl ticaret, temel ekonomi, finans ve yat›r›m ürünleri hakk›nda yedi günlük ücretsiz e¤itim verildi. Garanti POS'lar›ndan cep telefonu kontör sat›fl›na baflland›. 19 Ödüller Garanti, yedinci kez "Türkiye'nin En ‹yi Bankas›" seçildi Garanti Bankas›, dünyan›n en önemli finans dergilerinden biri olan Euromoney'den Euromoney Mükemmellik Ödülü (The Euromoney Award for Excellence) alarak, yedinci kez "Türkiye'nin En ‹yi Bankas›" seçildi. Euromoney dergisinde yer alan de¤erlendirmede, Garanti Bankas›'n›n baflar›s›nda, kurumsal ve bireysel bankac›l›k alanlar›ndaki performans› ve geçen y›l gösterdi¤i verimli büyümenin etkili oldu¤u belirtildi. De¤erlendirmede, Banka'n›n esas gücünü, Türk bankac›l›k sektörünün en dinamik ve parlak ekipleri aras›nda say›lan çal›flanlar›n›n oluflturdu¤u belirtildi. Active Academy'den Garanti'ye iki ödül birden Garanti, bu y›l dördüncüsü düzenlenen Active Academy Finans Zirvesi’nde iki ödül birden ald›. Bireysel Müflteri Memnuniyeti Ödülü Ödülü kazanan banka, 37.000'in üzerinde makalem.com üyesinin "Bireysel olarak, ürün ve hizmetlerinden en fazla memnun oldu¤unuz banka hangisidir?" sorusuna verdi¤i cevaplar do¤rultusunda belirlendi. Ödülü bu y›l da Garanti Bankas› ald›. D›fl Ticaret Katk› Ödülü D›fl ticaret ifllemlerine en yüksek oranda fiili arac›l›k eden kurumlara verilen bu ödülü Garanti, bu y›l dördüncü kez kazand›. Capital Dergisi, "Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri" araflt›rmas›nda Garanti'yi en be¤enilen alt›nc› flirket seçti 2002'de sekizinci, 2003'te dokuzuncu ve 2004'te beflinci s›rada yer alan Garanti Bankas›, bu y›l Türkiye'nin en be¤enilen flirketleri araflt›rmas›nda en be¤enilen alt›nc› flirket seçildi. Toplam 1.350 yöneticinin 30 sektörü de¤erlendirdi¤i dev çal›flmada, Garanti bu y›l üst üste beflinci kere bankac›l›k sektörünün en be¤enilen flirketi seçildi ve genel klasmanda ilk onda yer alan tek banka oldu. 20 Garanti JP Morgan Chase Bank, Citibank ve Bank of New York’dan “Mükemmellik Ödülü”, Deutsche Bank’dan “Kalite Ödülü” ald› Garanti, dünyan›n önde gelen bankalar› JP Morgan Chase Bank, Citibank ve Bank of New York’dan “STP (Straight Through Processing - Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülü”, Deutsche Bank’dan da “Kalite Ödülü (Quality Recognition Award)“ ald›. Bu bankalar, döviz transferi ifllemlerindeki hatas›zl›k nedeniyle Garanti’yi ödüle lay›k gördü. Garanti, avro havalelerindeki en yüksek hatas›zl›k oran›yla Türk bankalar› aras›nda birinci s›rada yer ald›. "Türkiye'nin En ‹yi Saklama Bankas›" yine Garanti Garanti Bankas› Global Custodian dergisi taraf›ndan onuncu defa üst üste "Saklama Hizmetlerinde Türkiye’nin En ‹yi Bankas› (Top-Rated Sub-Custodian)" seçildi. Global Investor dergisi de hizmet kalitesindeki devaml›l›¤› dikkate alarak Türkiye’de Garanti’yi “Son On Y›l›n En ‹yi Saklama Bankas› (Best of the Best)” seçti. Dünyan›n önde gelen uluslararas› finans yay›nlar›ndan Global Finance'in, 35 ülkede saklama bankac›l›¤› faaliyeti gösteren finans kurumlar› aras›nda yapt›¤› de¤erlendirmede, Garanti Bankas› 2006'da Türkiye'nin En ‹yi Saklama Bankas› seçildi. Garanti, Global Finance taraf›ndan üst üste dördüncü kez bu ödüle lay›k görüldü. Her y›l yap›lan de¤erlendirme, müflteri iliflkileri, hizmet kalitesi, rekabetçi fiyatlama, özel ifllemlerin sorunsuz gerçeklefltirilmesi, teknoloji platformlar›, ifl-devaml›l›k planlar›, kurumun yasal düzenleme ve uygulamalarla ilgili bilgi düzeyi alanlar›nda Global Finance'in yazarlar›ndan oluflan bir ekip taraf›ndan gerçeklefltiriliyor. 2006 y›l›n›n “En ‹yi Türk Kredisi” Ödülü Garanti Bankas›'na verildi Garanti Bankas›'n›n 700 milyon ABD dolar› tutar›ndaki sendikasyon kredisi EuroWeek dergisi taraf›ndan "En ‹yi Türk Kredisi" ödülüne lay›k görüldü. On yedi ülkeden toplam 34 bankan›n kat›ld›¤› kredi ifllemi, bir Türk bankas›n›n iki y›l vadede bugüne kadar sa¤lad›¤› en düflük maliyetli ve en yüksek tutarl› kredi olma özelli¤ini tafl›yor. Garanti Bankas› "Akdeniz Bölgesi'nin En Güvenli Bankas›" seçildi Garanti Bankas›, ‹nternet ve Telefon Bankac›l›¤›'nda birçok Avrupa ülkesini geride b›rakarak "Akdeniz Bölgesi'nin En Güvenli Bankas›" seçildi. Finans, e-ticaret ve e-iletiflim alanlar›nda markal› kimlik do¤rulama ürünleriyle global pazar lideri olan Vasco'nun dünya çap›nda befl bölgede verdi¤i "Vasco Market Vizyon 2006" ödülüne bu y›l bir Türk bankas› lay›k görüldü. Yunanistan, ‹spanya ve ‹talya gibi birçok Avrupa Bölgesi'ni de geride b›rakan Garanti Bankas›, "Vasco Market Vizyon 2006" ödülünü internet ve telefon bankac›l›¤›nda sahip oldu¤u ileri teknoloji ve kullan›c› kimlik bilgilerinin güvenli¤i alan›nda yapt›¤› projeler ile almaya hak kazand›. Gobal Finance dergisi, Garanti’yi yat›r›m hizmetleri kategorisinde "Dünyan›n En ‹yi ‹nternet Bankas›" seçti Garanti Bankas›'n›n ‹nternet fiubesi, dünyan›n en sayg›n finans dergilerinden Global Finance taraf›ndan, 2006 y›l›nda da "Türkiye'nin En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›" seçildi. Garanti, Global Finance taraf›ndan 2000 y›l›ndan bu yana alt›nc› kez üst üste bu ödüle lay›k görüldü. Garanti Bankas›, ayn› zamanda yat›r›m hizmetleri kategorisinde "Dünyan›n En ‹yi ‹nternet Bankas›" ve "Kurumsal ‹nternet fiubesi" alan›nda da "Avrupa'n›n En ‹yi Web Sitesi Tasar›m›" ve "En ‹yi Yat›r›m Yönetimi Hizmetleri" ödüllerini de ald›. Garanti Bankas›'n›n toplam ifllemlerinin %63'ünün gerçeklefltirildi¤i ve 750.000 aktif kullan›c›y› aflan ‹nternet fiubesi, online müflterileri çekme, nitelikli hizmet verme, genifl ürün portföyü, kullan›c› say›s›ndaki art›fl ve fonksiyonel web sitesi tasar›m› gibi kriterlerle de¤erlendirildi. Y›ll›k Rapor 2006 Garanti siteleri Alt›n Örümcek yar›flmas›nda birinci "garanti.com.tr" 2006 Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde "Çevrimiçi Bankac›l›k" ve "Kurumsal ‹letiflim" kategorilerinde birinci seçildi. "evimgaranti.com" profesyonel servisler dal›nda birinci ve finansal hizmetler dal›nda ikinci oldu. "paragaranti.com" ise finansal hizmetler dal›nda birinci seçildi. ‹stanbul Call Center Awards'dan Garanti Bankas› Ça¤r› Merkezi'ne iki ödül Garanti Bankas› Ça¤r› Merkezi bu y›l IMI Conferences taraf›ndan düzenlenen, "‹stanbul Call Center Awards 2006" yar›flmas›nda "En Övgüye De¤er Ça¤r› Merkezi" ve "En ‹yi Ça¤r› Merkezi E¤itimi" ödüllerini ald›. "‹stanbul Call Center Awards 2006", "‹kinci Uluslararas› ‹stanbul Ça¤r› Merkezi Konferans› ve Fuar›" çerçevesinde ilk kez düzenlendi. Türkiye ve yurtd›fl›ndan Ça¤r› Merkezi hizmeti sunan 32 kuruluflun baflvurdu¤u organizasyonda, toplam 11 kategoride ödül verildi. Flexi Card'a “Yenilikçi Ürün” ödülü Flexi Card, New York'ta gerçeklefltirilen General Electric Global Bank Card Forum'da 2006 y›l›n›n "Yenilikçi Ürün (Outstanding Innovation)" ödülüne lay›k görüldü. Think Marketing ödülleri Flexi Card, pazarlaman›n Davos'u olarak nitelendirilen Marketing‹st'de verilen Think Marketing ödüllerinde “En Yenilikçi Ürün” seçildi. Garanti, "Ticari Kartla En Yüksek Hacim Art›fl› Gerçeklefltiren Banka Ödülü"nü ald› Visa Türkiye, Visa kredi kart›, Visa Electron banka kart› ve Visa ticari kart markalar›na en çok katk›da bulunan üye bankalar› bir törenle aç›klad›. Visa 2005 Y›l› Baflar› Ödülleri befl kategoride verildi. Garanti Bankas› "Visa Ticari Kartla Al›flveriflte En Yüksek Hacim Art›fl›n› Gerçeklefltiren Banka" ödülünü kazand›. Efes Kulüp Ortak Kart, Visa Europe Türkiye taraf›ndan "Ön Ödemeli Kartlarda Yenilikçi Yaklafl›mlar" ödülüne lay›k görüldü Efes Pilsen için gerçeklefltirilen ve Avrupa'da da konusunda bir ilke imza atan Efes Projesi ile Garanti Bankas›, ticari kanal sadakat yönetimi kampanyalar›nda katalog ve hediye sistemini ilk kez kart üzerinde uygulayarak Visa taraf›ndan “Ön Ödemeli Kartlarda Yenilikçi Yaklafl›mlar” ödülüne lay›k görüldü. Bonus Business Card "2005'te Kullan›ma Sunulan En Yarat›c› Bireysel/Kurumsal Ödemeler Ürünü" kategorisinde "Jüri Onur/Takdir Ödülü"nü ald› 2005 y›l›n›n son ay›nda kullan›ma sunulan Bonus Business Card, Avrupa Ödeme Sistemleri Dan›flmanlar Birli¤i (EPCA) ve European Card Review dergisi taraf›ndan verilen “Yenilikçi Ödeme Ürünlerinde Mükemmeliyet” ödüllerinde “En Yarat›c› Bireysel / Kurumsal Ödeme Ürünü” seçildi. "Yat›r›mc› Dostu fiirket Ödülü" Garanti Bankas›, Borsa Yat›r›mc›lar› Derne¤i'nin (BORYAD) bu y›l ilk kez verdi¤i "Yat›r›mc› Dostu fiirket Ödülü"ne lay›k görüldü. Garanti, sosyal sorumluluk alan›nda zirvede Garanti Bankas›, Küre Da¤lar› Milli Park› projesiyle, Platin dergisinin "Zirvedekiler Sosyal Sorumluluk Ödülü"ne lay›k görüldü. Hakl› Müflteri Hatt›na ISO 10002: 2004 sertifikas› Hakl› Müflteri Hatt›, flikayet yönetim sisteminin kalitesini British Standards Institution (BSI)’den ald›¤› ISO 10002: 2004 sertifikas› ile belgelendirdi. Garanti Bankas›, mükemmel müflteri memnuniyeti sa¤layan flikayet yönetim sistemini uluslararas› standartlarla belgeleyen ilk Türk bankas› oldu. EFMA, PayPass kart uygulamas› nedeniyle Garanti'yi "En Yenilikçi Banka" ödülüne lay›k gördü Avrupa'n›n önde gelen kurumlar›ndan EFMA (Avrupa Finansal Yönetim ve Pazarlama Birli¤i) düzenledi¤i tüketici finansman› konferans›nda PayPass kart uygulamas› nedeniyle Garanti'yi "En Yenilikçi Banka" ödülüne lay›k gördü. Garanti Emeklilik, 2006 y›l›nda “Türkiye'nin En Be¤enilen Bireysel Emeklilik fiirketi” seçildi Garanti Emeklilik, Capital dergisi taraf›ndan 2006 y›l›nda "Türkiye'nin En Be¤enilen Bireysel Emeklilik fiirketi" seçildi. Garanti Yat›r›m, "Türkiye'nin En Be¤enilen Arac› Kurumu" Garanti Yat›r›m, Türkiye'nin lider finans dergisi Capital taraf›ndan dördüncü defa "Türkiye'nin En Be¤enilen Arac› Kurumu" seçildi. Garanti’nin geçmifl y›llarda alm›fl oldu¤u ödüllerin tam listesine www.garanti.com.tr adresinden ulafl›labilir. 21 Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj› 22 Y›ll›k Rapor 2006 Ölçekleri, kurumsal yönetim anlay›fl›, içsel dinamikleri, teknolojik üstünlükleri, eflsiz insan kayna¤›, yenilikçi ve etik ifl anlay›fl›, sayg›n marka de¤eri ve bölgedeki iliflkileri Garanti'yi örnek al›nan bir banka konumuna yükseltmektedir. 23 Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj› De¤erli Hissedarlar›m›z, Bankam›z›n 61'inci Ola¤an Genel Kurul toplant›s›n› onurland›ran sizleri sayg›yla selaml›yor, hofl geldiniz diyorum. Bankam›z›n 2006 y›l› faaliyetlerinin de¤erlendirilmesine ve mali tablolar›n›n incelenmesine geçilmeden evvel genel ekonomik durum, bankac›l›k sektörü ve Garanti hakk›ndaki görüfl ve düflüncelerimi sizlerle paylaflmak istiyorum. Türkiye ekonomisi, 2006 y›l›nda da büyümesini sürdürmüfltür. Büyümenin arkas›ndaki temel etkenler, AB müzakerelerinin tetikledi¤i do¤rudan yabanc› sermaye giriflleri, enflasyonun afla¤› çekilmesindeki baflar›, ihracat›n rekor seviyelere ulaflmas› ve siyasi istikrar›n sa¤lanm›fl olmas›d›r. May›s ay›nda uluslararas› piyasalarda görülen dalgalanma di¤er geliflmekte olan ekonomiler gibi bizleri de etkilemifl ancak bu dalgalanman›n, bugün art›k güçlenen ekonomimiz üzerindeki etkisi en düflük seviyede olmufltur. Yükselen reel faizler, bu dalgalanman›n ekonomimiz üzerindeki yans›mas› olarak y›lsonuna kadar devam etmifl, ihracat art›fl›nda ve do¤rudan yabanc› sermaye giriflinde sa¤lanan baflar› cari aç›k ile gölgelenmifltir. 24 Y›ll›k Rapor 2006 Uzun vadede sürdürülebilir büyümenin sinerji ile bölgesinde ve ülke içinde Baflar›lar›m›zda tüm ortaklar›m›z ve sa¤lanmas› için cari a盤›n kontrol alt›na önemli bir rekabet gücüne sahiptir. çal›flanlar›m›z›n eflit pay› bulunmaktad›r. al›nmas› gerekmektedir. Türkiye Ölçekleri, kurumsal yönetim anlay›fl›, Gelecekte bu baflar›lar›m›z›n ayn› ivme ekonomisinin baflar›l› performans›n› içsel dinamikleri, teknolojik üstünlükleri, ile devam edece¤ine inan›yor, böylesine gölgeleyen bir di¤er etken ise %12'ler eflsiz insan kayna¤›, yenilikçi ve etik ifl büyük ve baflar›l› bir ailenin bir ferdi seviyesinde seyreden yüksek iflsizlik anlay›fl›, sayg›n marka de¤eri ve olarak hepinize en içten duygularla oran›n›n henüz afla¤› çekilememifl bölgedeki iliflkileri Garanti'yi örnek al›nan teflekkür ediyorum. olmas›d›r. Öte yandan bütçe disiplininin bir banka konumuna yükseltmektedir. sa¤lanmas› ve faiz öncesi dengede art›ya geçilmesi olumlu geliflmelerdir. AB müzakereleri, azalan oranda Avrupa'da ve çevre ülkelerinde Sayg›lar›mla, daha etkin olmak Garanti'nin k›sa vadeli hedefleri aras›ndad›r. Garanti, özellikle da olsa, ekonomimizde ç›pa görevi Do¤u Avrupa, Orta Asya Cumhuriyetleri yapmaya devam etmektedir. Y›lsonuna ve Ortado¤u Bölgesi'ndeki pazarlara Ferit F fiahenk yaklafl›rken sekiz konu alt›ndaki gerek do¤rudan ve gerekse ifltirakleri Yönetim Kurulu Baflkan› müzakerelerin dondurulmas› karar›n›n arac›l›¤› ile daha etkin girecek ve bu ekonomi üzerinde hemen hemen hiç pazarlarda yeni aktifler edinerek kâr etkisi olmam›flt›r. AB müzakerelerinin merkezleri oluflturacakt›r. Bize düflen bir süre için dondurulmufl olmas› görev art›k Bankam›z› yurtd›fl›nda olumsuz bir durum, ancak bunun büyüterek Türkiye'nin bilinirli¤ini ekonomimizi etkilememesi olumlu bir art›rmakt›r. geliflmedir. Garanti yurtiçinde ve yurtd›fl›nda Bankac›l›k sektörüne, yabanc› büyümeye odakl›d›r. Siz ortaklar›m›z›n bankalar›n ilgisi devam etmifl ve 2006 yat›r›mlar›na de¤er katmak ve büyümeyi y›l› içinde yeni al›mlar olmufltur. sürdürülebilir bir platforma tafl›mak Bu geliflmeler yeni oyuncular›n bizim için öncelikli hedeflerdir. Bunu kat›lmas›yla birlikte bankac›l›k gerçeklefltirmek için gereksinim sektöründeki rekabetin giderek duydu¤umuz tüm kaynaklara, güce ve artaca¤›na iflaret etmektedir. Garanti, herfleyden önemlisi sizlerin ve yerli ve yabanc› ortaklar›n›n yaratt›¤› müflterilerimizin deste¤ine sahibiz. 25 Genel Müdür’ün Mesaj› 26 Y›ll›k Rapor 2006 Kârl›l›ktan ve ça¤dafl risk yönetiminin gerekliliklerinden ödün vermeden gerçeklefltirdi¤imiz büyüme ile 60. kurulufl y›ldönümümüzde kurumsal tarihimizin yeni zirvelerine Garanti, 2006 y›l›nda ekonomide yaflanan dalgalanmalara karfl›n, büyüme yolculu¤una emin ad›mlarla devam etti. ulaflt›k. Bilanço büyüklü¤ümüz %38 art›flla 50,3 milyar YTL'ye, serbest sermayemiz %83 art›flla 2,8 milyar YTL'ye, net kâr›m›z ise %47,5 art›flla 1.064 milyon YTL'ye yükseldi. Rekabetin artt›¤›, marjlar›n darald›¤›, ekonomideki dalgalanmalar›n sektörü olumsuz etkiledi¤i bir y›lda Bankam›z›n gösterdi¤i bu performans dikkat çekicidir. Gerçek bankac›l›¤›n öne ç›kt›¤› yeni dönemde, müflteri odakl›l›¤›, verimlili¤i ve yenilikçili¤i kurumsal kültürünün ayr›lmaz bir parças› haline getirmeyi baflaran Garanti, üstün hizmet kalitesi ve yetkin insan kayna¤› ile sektördeki farkl›l›¤›n› finansal sonuçlar›na da yans›tm›flt›r. 27 Genel Müdür’ün Mesaj› Y›l içinde yaflanan dalgalanmalar ve yaklaflan seçim süreci belirsizlikleri art›rd›... Ekonominin genelinde 2005 y›l›nda yakalanan olumlu hava ile 2006'ya güzel bir bafllang›ç yap›lm›flt›. Ancak baflta petrol olmak üzere emtia fiyatlar›n›n yükselmesi ve geliflmifl ekonomilerdeki enflasyon endifleleri nedeniyle merkez bankalar›n›n faiz art›rmaya devam etmesi gibi bir dizi etkenle May›s ay›nda uluslararas› piyasalarda dalgalanmalar yafland›. Yurtd›fl› kaynakl› bu dalgalanmalar di¤er geliflmekte olan ülkelerle birlikte ülkemiz ekonomisini de etkiledi. Döviz kurlar›nda ve faiz oranlar›nda hareketlilik yafland›. Merkez Bankas›'n›n ald›¤› acil önlemlere karfl›n enflasyon, hedeflenen aral›¤›n üzerine ç›kt›. AB ile üyelik müzakerelerinde yaflanan gerilimler ve yaklaflan yükseldi¤i ortamda bankalar hacim gayri nakdi olarak reel ekonomiye olan yaratmakta zorlansalar bile kârl›l›klar›n› deste¤imizi 36,9 milyar YTL'ye ç›kartarak koruyabilmifltir. sektör liderli¤ine bir ad›m daha yaklaflm›fl olduk. Stratejilerimiz do¤rultusunda Dalgalanmaya ra¤men ülke ekonomimiz kredilerin bilaçomuz içindeki pay›n› uzun soluklu büyüme maratonuna devam art›rmaya devam ediyoruz. 2006 y›l›nda ediyor. Beklentiler do¤rultusunda toplam aktiflerimizin yar›s›ndan fazlas›n› GSMH'nin 2006 son çeyre¤inde artt›¤› (%54) müflterilerimize kulland›rd›¤›m›z tespit edilirse ekonomimiz son 20 nakdi krediler oluflturdu. çeyrektir kesintisiz bir büyüme süreci yaflam›fl olacak. Canl› iç talebe ve artan Yüksek büyüme potansiyeline inand›¤›m›z emtia fiyatlar›na ba¤l› olarak cari a盤›m›z bireysel krediler ve Türkiye'nin dinamik 2006 y›l›nda GSMH'nin %8'ine kadar gücü KOB‹'lere kulland›rd›¤›m›z krediler, yükseldi. Ancak, yabanc› yat›r›mc›lar›n kredi büyümemizdeki itici güçler olmaya yapm›fl oldu¤u 19,8 milyar dolarl›k, ülke devam etti. Y›l içindeki dalgalanman›n tarihimizin en yüksek net do¤rudan en çok etkiledi¤i bireysel kredilerde yat›r›mlar›, cari a盤›n finansman kalitesini sektörün üzerinde büyüdük. Flexi Card art›rm›flt›r. ve PayPass özelli¤ine sahip Bonus Trink gibi yenilikçi ürünlerle öne ç›kt›¤›m›z kredi Ekonomideki dalgalanmalara ra¤men Garanti olarak 2006'da çok baflar›l› bir performans sergiledik geçirdik. Müflteri say›m›z› %22 art›flla 770.000'e ulaflt›rd›¤›m›z KOB‹ Cumhurbaflkanl›¤› ve genel seçimlere iliflkin kayg›lar›n da etkisi ile 2006 y›l›n›n Ekonomideki dalgalanmalar, özellikle son bankac›l›¤›nda “KOB‹'lerin Bankas›” olma ikinci yar›s›nda belirsizlikler artt›, y›llardaki sektörün itici güçlerinden olan hedefimiz do¤rultusunda önemli beklentilerde gözle görülür bir gerileme bireysel kredi talebini olumsuz etkiledi. ilerlemeler kaydettik. oldu. 2006 y›l›n›n ilk yar›s›nda bireysel krediler %46 artarken, y›l›n ikinci yar›s›nda art›fl Üstün hizmet kalitemizin, müflterilerle oran› sadece %11 oldu. Nakdi krediler kurdu¤umuz s›cak ve uzun süreli iliflkilerin ve mevduatlar da benzer flekilde y›l›n ilk ve Garanti markas›na duyulan güvenin yar›s›nda s›ras›yla %30 ve %15 artarken, sayesinde mevduatlarda da sektörün y›l›n ikinci yar›s›nda %8 ve %6 artt›. üzerinde bir büyüme sa¤layarak pazar Reformlar öncesi Türkiye'sinde krizler Gerçek bankac›l›k ve müflteri odakl› pay›m›z› art›rd›k. Fonlama maliyetlerimize yaratabilecek tüm bu olumsuzluklar›n, stratejimiz, hizmette rekabeti esas alan olumlu katk› sa¤layan vadesiz bugün ekonomimizi ve bankac›l›k anlay›fl›m›z ve yetkin insan kayna¤›m›z mevduatlar›m›z› ise %22 gibi yüksek bir sektörünü oldukça s›n›rl› bir flekilde ile Garanti olarak sektördeki farkl›l›¤›m›z› oranda büyüttük. etkiliyor olmas› son derece sevindiricidir. 2006 y›lsonu sonuçlar›m›za da yans›tt›k. ... ancak reformlarla daha sa¤l›kl› bir yap›ya kavuflan ülke ekonomimizi ve bankac›l›k sektörünü s›n›rl› etkiledi Garanti Bankas› her zaman verimli, kârl› Enflasyon, hedeflenen aral›¤›n üzerine 28 kartlar›nda kart bafl›na ciroda liderli¤i ele ç›km›flt›r ancak y›ll›k enflasyon tek haneli Nakdi kredilerimizi %59 gibi sektörün ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi gerçekleflmifltir. Faizler ve kurlar›n oldukça üzerinde büyütürken, nakdi ve izlemektedir. Ça¤dafl risk yönetimi Y›ll›k Rapor 2006 ilkelerini tavizsiz uygulamam›z sonucunda Stad›'nda düzenledi¤imiz bir genifl kitlelere yaflatmay› hedefliyoruz. aktif kalitemizden ödün vermeden organizasyonla kutlad›k. Ayr›ca Bankac›l›k sektörüne yabanc› bankalar›n hacimlerimizi art›rd›k. Teknolojiye ve Bankam›z›n Ankara (Ulus), Eskiflehir, girmesi ile her müflteri segmentinde alternatif da¤›t›m kanallar›na yapt›¤›m›z ‹stanbul (Galata ve Bahçekap›), ‹zmir, rekabetin daha da artaca¤› kesindir. yat›r›mlar sayesinde flubelerimiz Mersin ve Samsun'da bulunan tarihi Ancak Garanti olarak biz iflimizi iyi üzerindeki operasyonel iflyükünü binalar›n› ve Genel Müdürlük binam›z› yapt›¤›m›z ve müflterilerimizi memnun minimum düzeye indirdik. Yüksek getirili özel olarak haz›rlanm›fl bir konsept etti¤imiz sürece her zaman rekabetin aktiflere yo¤unlaflma stratejimiz ve çerçevesinde ›fl›kland›rd›k. üstesinden gelece¤imize eminim. sayesinde kârl›l›¤›m›z› sürdürülebilir ve Misyonunu bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl› Garanti, ortaklar›n›n yaratt›¤› sinerji, sahip sürekli bir flekilde art›rmay› baflard›k. Tüm tutmayan Bankam›z, 2006 y›l›nda da oldu¤u teknolojik altyap›, sermaye gücü, bu geliflmelerin sonucunda net kâr›m›z› kültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre yetkin insan kayna¤›, rekabet üstünlükleri, 2005 y›l›na göre %47,5 art›flla 1.064 projelerine destek vermeye devam etti. dünya kalitesinde ürün ve hizmetleri milyon YTL'ye, ortalama aktif kârl›l›¤›m›z› Türk toplumunun modernleflme sürecinde sayesinde art›k sadece Türkiye s›n›rlar› %2,45'e (2005 sonunda %2,3), özkaynak oluflan yeni kimli¤ini tan›tmak amac›yla içinde kalmayacakt›r. Uluslararas› olman›n kârl›l›¤›m›z› ise %25'e (2005 sonunda cumhuriyetin ilan›ndan 3 y›l sonra uzun vadede sürdürülebilir büyüme için %20,7) yükselttik. Ekonomide Atatürk'ün önerisiyle hayata geçen seyyar bir gereklilik oldu¤unun bilinciyle dalgalanmalar›n yafland›¤› bir y›lda gerek sergi projesi “Karadeniz Gemisi”, yurtd›fl›nda daha etkin olacak, yeni aktiflerimizi ve özkaynaklar›m›z› gerekse Garanti'nin katk›lar›yla yeniden hayat ifltirakler edinecek ve yak›n kârl›l›k rasyolar›m›z› rakiplerimizin çok buldu. Di¤er taraftan Mo¤ol co¤rafyam›zdaki yeni pazarlara girece¤iz. üzerinde art›rm›fl olmam›z, Bankam›z›n ‹mparatorlu¤u'nun Cengiz Han taraf›ndan baflar›l› performans›n› daha da anlaml› kuruluflunun 800. y›ldönümünde Bugüne kadar oldu¤u gibi bundan böyle k›lmaktad›r. “Cengiz Han ve Mirasç›lar›: Büyük Mo¤ol de yeni at›l›mlar›m›zda her zaman bizlere hizmette rekabeti esas alan anlay›fl›m›z ‹mparatorlu¤u” sergisi, yine Bankam›z destek olaca¤›na inand›¤›m›z say›n Garanti'nin ›fl›¤› hep parlayacak! sponsorlu¤unda hayata geçirildi. ortaklar›m›za, bizlere güvenerek 21 Haziran 1946 y›l›nda tek flubeli bir Gelecek dönemde yurtiçindeki h›zl› ve sa¤l›kl› büyümemizi sürdürürken, bölgesel bir banka olma yolunda yeni ad›mlar ataca¤›z banka olarak sektöre ad›m atan Garanti, geçen 60 y›l içerisinde ortaklar›m›z›n sürekli ve tam deste¤i, çal›flanlar›m›z›n özverili gayretleri ve müflterilerimizin artan ilgi ve kabulüyle 2006 sonu itibariyle 487 flubesi olan, 10 ülkede faaliyet gösteren, 50,3 milyar YTL'lik aktif ve 4,7 milyar YTL'lik özkaynak büyüklü¤ü ile ülkemizin öncü bankalar›ndan biri haline geldi. Bu gururu ülkemizin de¤iflik illerinden ve faaliyet gösterdi¤imiz di¤er ülkelerden gelen 11.906 Garanti çal›flan›yla birlikte Atatürk Olimpiyat birikimlerini ve ifllerini Bankam›za emanet eden müflterilerimize ve özverili çal›flmalar› ile yetkinliklerini tüm sosyal ve ekonomik paydafllar›m›za ispatlam›fl de¤erli çal›flanlar›m›za teflekkür ederim. Garanti, ülkemizin parlak gelece¤inde daha fazla yer almak için sa¤l›kl› ve h›zl› büyümesine 2007'de de devam edecektir. Sayg›lar›mla, 2006'da açt›¤›m›z 50 flubeye ek olarak 2007'de de 70’in üzerinde yeni flube açarak flube a¤›m›z› 560'a ç›karaca¤›z. Dünya kalitesindeki hizmetlerimiz, zengin Ergun Özen ürün portföyümüz ve yetkin Genel Müdür bankac›lar›m›zla Garanti fark›n› daha 29 Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar› Garanti’nin tüm ürün, hizmet ve ifl yap›fl›n›n oda¤›nda müflteri gereksinim ve beklentileri bulunmaktad›r. Bu nedenle, pazarlama faaliyetlerinin temelini de “müflteriyi tan›ma” çabas› oluflturmaktad›r. Garanti, müflterilerinin kendilerine özgü gereksinimlerini tan›mlayarak bu çerçevede çözümler gelifltirmeyi hedeflemektedir. Banka, sürekli gözlem yaparak, de¤iflimi öngörüp izleyerek, güçlü teknolojik altyap›s›n› kullanarak ve hayat› sürekli kolaylaflt›rarak müflterilerinin gözünde farkl›laflmaktad›r. Bu anlamda Garanti'nin çok ciddi bir araflt›rma kültürü bulunmaktad›r. Banka'n›n ürünler itibariyle piyasa konumunun belirlenmesi ve rakipleriyle karfl›laflt›r›lmas› amac›yla pazar araflt›rmalar› yap›lmaktad›r. Pazar araflt›rmalar›yla tüm iflkollar› baz›nda, müflteri memnuniyeti ve ba¤l›l›¤› dönemsel olarak incelenmekte; Garanti markalar›na yönelik tutum ve alg›lamalar tespit edilmektedir. Sektör analizlerinde, rakip ve çevre analizleriyle pazar paylar›n›n belirlenmesinde, yeni ürün ve hizmetlerin gelifltirilmesinde, reklamlar›n etkinli¤inin ölçülmesinde ve mevcut verilerle ulafl›lamayan müflterilerin profillerinin belirlenmesinde de pazar araflt›rmalar›ndan yararlan›lmaktad›r. Müflteri iliflkilerindeki geliflimi gözlemlemek amac›yla Kal-Der'in yürüttü¤ü Türkiye Müflteri Memnuniyeti Endeksi (TMME) çal›flmas›ndan da yararlanan Garanti Bankas›, 2005 sonundaki pilot çal›flmaya kurumsal üye olarak kat›lm›flt›r. TMME iliflki modeli sayesinde, kalite, flikâyet, memnuniyet ve ba¤l›l›k iliflkileri çok net olarak görülebilmektedir. Pazar araflt›rmalar›, Garanti kurum kültürünün ayr›lmaz bir parças› olmufltur. 2003'ten günümüze 20.000'e yak›n bireysel ve ticari banka müflterisi ile görüflülmüfltür. Ayr›ca 2001'den itibaren takip edilen Reklam Etkinli¤i araflt›rmas›yla bugüne kadar 22.000'den fazla banka müflterisi ile konuflulmufltur. Sadece 2006 y›l›nda 10.000'den fazla banka müflterisinden yirmiye yak›n farkl› araflt›rmada bilgi toplanm›flt›r. 30 Y›ll›k Rapor 2006 Araflt›rma ç›kt›lar›, ilgili bölüm taraf›ndan mevcut süreçlerin iyilefltirilmesi, yeni ürün ve hizmetlerin gelifltirilmesinde kullan›lmaktad›r. Araflt›rma sonuçlar› olabildi¤ince saha ekipleriyle de paylafl›lmaktad›r. Müflterinin finansal gereksinimlerini tan›mlamak ve anlamak, araflt›rma sürecinin bafllang›c› olarak kabul edilmektedir. Müflteri gereksinimleri, ortaya ç›kacak çözümler için "f›rsat" anlam›na gelmektedir. Kurum içinde yap›lan yenilikler, etkinlik ve verimlili¤in artmas›n› sa¤lamaktad›r. Özellikle 1990'l› y›llar›n bafl›ndan itibaren teknolojiye ve insan gücüne yap›lan yat›r›m›n önemli ölçüde artmas›, Banka içinde her alanda yenilikçili¤e olanak tan›m›flt›r. Bu sayede Garanti, sundu¤u çok say›da yenilikçi ürünle sektörün öncüsü olmufl ve bu ürünlerle özdeflleflerek markalaflm›flt›r. Ürünler, hizmetler, süreçler ve kanallar, müflterilerin hayatlar›n› kolaylaflt›rmak ve yat›r›m, kredi, operasyonel bankac›l›k gereksinimlerini bu çerçevede çözümlemek için tasarlanmaktad›r. • 2006 fiubat ay›nda lansman› yap›lan Flexi Card, kredi kart› pazar›na kiflisellefltirme özelli¤i ile yeni bir kategori eklemifltir. • 2006 y›l›nda Bonus Card, bankalararas› bir kart platformuna dönüflmüfltür. • Aral›k 2006'da Garanti Bankas›, Türkiye'de American Express Centurion Line kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul etme yetkisine sahip tek banka olmufltur. • Bonus Trink ad›yla hizmete sunulan Garanti Bankas›'n›n yeni ürünü PayPass, ödeme sistemlerinde dünya çap›nda bir devrim yaratm›fl ve kasa kuyruklar›na ve bozuk para derdine son vermifltir. • Ön ödemeli kartlar için yeni kullan›m alanlar› yarat›lm›flt›r. • Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden fatura tahsilat› yapmaya bafllayarak bu uygulamas› ile yine Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirmifltir. 2006 y›l›nda ürün gelifltirme alan›nda özellikle tüketici kredilerine ve yat›r›m fonlar›na odakl› çal›flmalar yap›lm›flt›r. 2006 y›l›nda bu çal›flmalar›n meyvesi olarak: • Garanti Bankas›, China Union Pay (CUP) ile gerçeklefltirdi¤i anlaflma sonucu dünyada, Çin d›fl›nda, CUP ile ortak kart basma hakk›n› alan ilk banka olmufltur. • Yat›r›m fonlar›nda al›m sat›m› kolaylaflt›rmay› amaçlayan, “Fona Hemen Nakit” ve “Yat›r›m Sepeti” ürünleri sunulmufltur. • 2006 y›l› içinde yap›lan anlaflma ile Garanti Bankas›, Diners Club Card'lar› POS'lar›ndan geçirme ve alt kulland›r›m verme yetkisine sahip tek banka olmufltur. • Konut ve ihtiyaç kredilerinde sunulan “Esnek ‹htiyaç Kredisi”, “Eflit Anapara Ödemeli Kredi” ve “Herfley Dahil Kredi” ile kullan›m ve ödeme kolayl›¤› yarat›lm›flt›r. Garanti, ödeme sistemlerinde de müflterilerini ve pazar taleplerini çok iyi analiz ederek, 2006 y›l›nda yeni ürün ve hizmetleri kullan›ma sunmufltur: 31 2006 Y›l› Faaliyetleri Kurumsal Bankac›l›k 1990'l› y›llar›n bafl›nda kurumsal bankac›l›¤› ayr› bir iflkolu olarak tan›mlayarak sektöre öncülük eden Garanti, bugün büyük ulusal firmalar›n ve ülkemizde faaliyet gösteren çokuluslu flirketlerin öncelikle tercih etti¤i bir ifl orta¤›d›r. Müflteriye özel hizmet anlay›fl›, uzman kadrosu, teknolojik altyap›s›, ürün mühendisli¤i gücü ve çözüm ortakl›¤› yaklafl›m› Garanti'nin kurumsal bankac›l›k alan›ndaki lider konumunu sürdürülebilir yapan bafll›ca unsurlard›r. Yeni müflteri kazan›m›n›n çok s›n›rl› oldu¤u kurumsal bankac›l›k iflkolu, temel stratejisini, müflterileriyle uzun vadeli iflbirlikleri oluflturulmas› ve mevcut iliflkilerinin daha da derinlefltirilmesi üzerine kurmufltur. Garanti, kurumsal müflterilerine ürün ve hizmet sunumunu, biri Ankara'da, üçü ‹stanbul'da olmak üzere toplam dört kurumsal flubesi arac›l›¤›yla gerçeklefltirmektedir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› Kurumsal bankac›l›k iflkolu 2005 y›l›nda yakalad›¤› güçlü büyüme ivmesini 2006'da da sürdürmüfl ve bu segmentteki liderli¤ini pekifltirmifltir. Garanti 2006 y›l›nda kurumsal bankac›l›k faaliyetlerinde; • • • • TL Nakdi Kredilerde %93, YP Nakdi Kredilerde %90, TL Mevduatta %60 ve YP Mevduatta %112 oran›nda büyüme kaydetmifltir. Ayn› dönemde kurumsal bankac›l›¤›n Banka'n›n toplam kredileri içindeki pay› %30 ve mevduattaki pay› ise %15 olarak gerçekleflmifltir. 32 Garanti'nin nakit yönetimi ve yat›r›m finansman› alanlar›ndaki yetkinli¤i, kurumsal bankac›l›k alan›nda pazar pay›n›n art›r›lmas› ve müflterilerin artan oranlarda ana bankalar› olunmas›nda önemli rol oynamaya devam etmifltir. Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti 2007 y›l›nda da rekabet üstünlüklerini kullanarak, geleneksel olarak önemli piyasa pay›na sahip oldu¤u kurumsal bankac›l›k alan›ndaki konumunu güçlendirmeye, müflterilerinin "ana bankas›" olma pozisyonunu korumaya devam edecektir. • Önümüzdeki dönemde kurumsal segmenti oluflturan firmalar›n seküritizasyon, bono ihraçlar› gibi standart ticari krediler d›fl›ndaki yap›land›r›lm›fl ürünlere talebinin artmas› ve türev ürün kullan›mlar›n›n yayg›nlaflmas› beklenmektedir. Garanti bu alanlarda müflteri taleplerine en h›zl› ve en do¤ru flekilde cevap vermek üzere konumlanm›fl durumdad›r. • Banka'n›n köklü deneyimi, müflteri iliflkilerine bak›fl aç›s› ve yenilikçi ifl yaklafl›m› önümüzdeki dönemlerde de kurumsal bankac›l›k iflkolundaki potansiyelini performansa dönüfltürmeyi sürdürmesini sa¤layacak bafll›ca unsurlard›r. Ticari Bankac›l›k Ticari bankac›l›k, Garanti'nin 2006 y›l›nda da kendi segmentinde lider konumda bulundu¤u bir iflkoludur. Ticari segmentteki müflteri say›s›n› 2006 y›l›nda %9 art›ran Garanti, y›lsonu itibariyle farkl› sektörlerde faaliyet gösteren 24.200 adet firmaya hizmet vermektedir. Ticari bankac›l›k iflkolu, 2006 y›l›nda toplam çal›flma büyüklü¤ünde %35 büyüme kaydederek 14,8 milyar ABD dolar› hacme ulaflm›flt›r. Bu hacim ile ticari bankac›l›¤›n Garanti çal›flma büyüklü¤ü içindeki pay› %34,2 olmufltur. Ticari bankac›l›¤›n en öncelikli hedefi, müflterileri ile iliflkilerini derinlefltirmek ve müflterilerinin bankac›l›k ifllemlerinden daha fazla pay alarak ana bankas› olmakt›r. Pazar ve müflteri odakl› stratejileri ile mevcut müflterilerinin ana bankas› konumuna ulaflmak amac›yla önemli ad›mlar atan Garanti, ticari bankac›l›k segmentinde ilk tercih edilen banka konumuna ulaflm›flt›r. 2006 y›l›n›n son çeyre¤inde yapt›r›lan ba¤›ms›z bir pazar araflt›rma çal›flmas›na göre Garanti Bankas›, %20 pazar pay› ile sektörün aç›k ara lider bankas› konumundad›r. Bu araflt›rmaya göre baflka bankalar›n ana banka oldu¤u firmalarda Garanti ilk tercih edilen bankad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› Garanti 2006 y›l›nda ticari bankac›l›k aktiflerini %39 oran›nda büyütmeyi baflarm›fl ve %20'lik pazar pay› ile ticari bankac›l›k segmentinin lideri olmay› sürdürmüfltür. Yayg›n hizmet a¤› ve konusunda uzman ve deneyimli insan kayna¤› Garanti'nin bu segmentteki liderli¤inde önemli etkenler olmufllard›r. Yüksek katma de¤erli genifl bir ürün yelpazesi ile müflteri ba¤l›l›¤› ve memnuniyetinin yarat›lmas› önemli bir avantajd›r. Kaliteli hizmet ve etkin iliflki yönetimi ile mevcut müflteri ba¤l›l›¤›n›n art›r›lmas› ve yeni müflteri kazan›m› Garanti'nin ticari bankac›l›k iflkolunda farkl›l›k yaratan en önemli özelli¤idir. Maliyetlerini kontrol alt›na alma ve komisyon gelirlerini art›rma konusunda gösterdi¤i çabalar›n da katk›s›yla ticari bankac›l›k iflkolu kârl›l›¤›n› 2005 y›l›na göre %56 art›rmay› baflarm›flt›r. Y›ll›k Rapor 2006 Garanti 2006 y›l›nda ticari bankac›l›k faaliyetlerinde; • Aktif büyüklü¤ünde %39, • Toplam kredi hacminde (nakdi ve gayrinakdi) %43, • Toplam mevduatta %41 ve • Müflteri say›s›nda %9 Gelece¤e Yönelik Planlar Türkiye ekonomisinde yaflanan olumlu geliflmeler ülkemiz ticari kesiminin faaliyet döngülerinde canlanma etkisi yaratm›flt›r. Garanti'nin hedefi bu ekonomik büyüme ve canlanma sürecinde mevcut ve potansiyel müflterilerden en yüksek pay› alabilmektir. oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r. Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda belli bafll› sektörlerdeki deste¤ini 2006 y›l›nda art›rarak devam ettirmifltir. Turizm: Garanti, Ege ve Akdeniz bölgelerinde turizm hizmeti veren birçok firman›n ana bankas›d›r. 2006 y›l›nda bu bölgelerde %50'nin üzerindeki pazar pay› ile liderli¤ini sürdürmüfltür. Gemi Yap›m: Gemi yap›m sektöründe %45'lik pazar pay› ile lider konumunda bulunan Garanti, 2006 y›l›nda sa¤lad›¤› toplam 450 milyon ABD dolar› tutar›ndaki finansman› ile birlikte bugüne kadar bu sektöre aktard›¤› fonlar›n toplam›n› 1,6 milyar ABD dolar›na yükseltmifltir. F›nd›k: Toplam finansman tutar› 250 milyon ABD dolar› seviyesinde gerçekleflirken, 1,4 milyar ABD dolar› olan f›nd›k sektörü ihracat girdisinin %30'una Garanti Bankas› arac›l›k etmifltir. ‹nflaat: Geçti¤imiz y›l inflaat sektörüne verilen toplam kredi 850 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Garanti'nin 2005 y›l›na göre bu sektöre sa¤lad›¤› finansman deste¤i %40 oran›nda artm›flt›r. Enerji: Sektöre verilen toplam finansman deste¤i 2006 y›l›nda 500 milyon ABD dolar› seviyesine ulaflm›flt›r. Büyük enerji projeleri ile birlikte bu rakam›n 2007 y›l›nda 700 milyon ABD dolar› seviyesine ulaflaca¤› tahmin edilmektedir. Lojistik: Sektöre yap›lan finansman tutar› 2006 y›l› sonunda 350 milyon ABD dolar› seviyesine ulaflm›fl durumdad›r. Garanti, ticari bankac›l›ktaki büyüme hedefine, bir taraftan güçlü ve yayg›n sat›fl kadrosunun sistemli faaliyetleri ile potansiyel müflterileri Banka’ya kazand›rarak, di¤er taraftan ise mevcut müflterileri ile olan iflbirli¤ini art›rarak ulaflacakt›r. Garanti ticari bankac›l›k iflkolunun 2007 y›l›ndaki öncelikli hedefleri flunlard›r: • Pazar pay›n› en az %1 art›rarak %21 seviyesine getirmek, • Müflteri say›s›n› %10 art›rmak, • Müflterilerinin "ana bankas›" olma stratejisi ile büyümek, • Müflterilerini do¤ru anlayarak, en uygun çözümü en k›sa sürede üretmek, • Karfl›l›kl› olarak en yüksek fayday› sa¤layarak mevcut ve potansiyel müflterilerinin ana bankas› olmakt›r. KOB‹ Bankac›l›¤› iflletme sahiplerinin bireysel gereksinimlerini de karfl›layan ürün ve hizmetleri tek elden sunmaktad›r. Garanti, hizmet odakl› felsefesine uygun olarak müflteri gereksinimlerine yönelik ürün ve hizmetlerin yan› s›ra, KOB‹'lerin vizyonuna ve yönetsel birikimine katk›da bulunacak bilgilendirmeler ve fikir paylafl›mlar› da gerçeklefltirmektedir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› 2006 y›l›nda iflkolunun süregelen yenilikçi ve öncü olma anlay›fl› devam etmifl ve y›l boyunca müflteri say›s› istikrarl› olarak artm›flt›r. Garanti'nin KOB‹ bankac›l›¤› alan›nda sektörlere özel hizmetler sunmas›, yöresel ihtiyaçlar› göz önüne alarak ürün ve hizmetlerini gelifltirmesi, müflterileri taraf›ndan "ana banka" olarak tercih edilmesini sa¤lam›flt›r. • KOB‹ bankac›l›¤›, yenilenen segmentasyon kriterleri do¤rultusunda Ocak 2006 itibariyle 640.000 adet müflteriye sahipken, Aral›k 2006 sonu itibariyle müflteri say›s›n› 770.000'e ç›karm›flt›r. 2006 y›l›nda giderek geniflleyen flube a¤›, yeni KOB‹ müflterilerine eriflimde önemli bir etken olmufl ve Garanti Bankas› Aral›k sonu itibariyle KOB‹ bankac›l›¤›nda 6 milyar ABD dolar› çal›flma büyüklü¤üne ulaflm›flt›r. KOB‹’lerin Bankas›: Garanti Türkiye'de KOB‹ iflkolunu ayr› bir segment olarak tan›mlayan ilk banka olan Garanti, 1.250 kifliye ulaflan uzman kadrosu ile KOB‹'lere özel ürün ve hizmet paketleri sunmaktad›r. KOB‹ müflterileri, ciro, kredi limiti ve çal›flma büyüklü¤ü kriterlerine göre orta boy iflletme, küçük boy iflletme ve KOB‹ kitle olmak üzere üç ayr› segmente ayr›lmaktad›r. Garanti KOB‹ Bankac›l›¤›, müflterilerine toplam çözüm mant›¤›yla yaklaflmakta, bir iflletmenin ihtiyaç duyabilece¤i nakit ak›fl›, yat›r›m ve kredi ürünlerinin yan› s›ra • KOB‹ iflkolunun, Aral›k 2006 sonu itibariyle Banka çal›flma büyüklü¤ü içindeki pay› %11,3, yat›r›m fonlar› içindeki pay› %21,6 ve Türk liras› kredilerdeki pay› %29 olarak gerçekleflmifltir. • 2006 y›l›nda, Garanti KOB‹ bankac›l›¤›, sektörlere özel çözümler sunan, mevsimselli¤e ve nakit ak›fllar›na uygun olarak tasarlam›fl oldu¤u sektör paketlerine, Kad›n Giriflimci ve Hizmet Destek Paketlerini ilave etmifltir. Türkiye’de bir ilk olan Kad›n Giriflimci 33 2006 Y›l› Faaliyetleri Destek Paketi kapsam›nda kad›n giriflimcilere özel uygun krediler ve ürünler d›fl›nda Türkiye Kad›n Giriflimciler Derne¤i (KAG‹DER) ile ortak ücretsiz e¤itim deste¤i de sunulmaktad›r. Nakliye ve K›rtasiye Sektör Paketlerinin içeri¤i geniflletilerek, Lojistik ve E¤itim Sektör Paketi ad› alt›nda hizmete sunulmufltur. KOB‹ iflkolu, 2006 y›l› içinde sektör paketlerinde toplam 6.000 adet müflteriye 180 milyon YTL kredi limiti tesis etmifltir. Bugüne kadar toplam 10.000 adet sektör kredisi kulland›r›lm›fl ve 305 milyon YTL limit tesis edilmifltir. • Garanti, 2002 y›l›ndan beri ülkemizin çeflitli illerindeki ticaret, sanayi ve meslek odalar›yla iflbirli¤i içinde olmay› sürdürmektedir. 2006 y›lsonu itibariyle Garanti, toplam 115 sanayi, ticaret, esnaf ve eczac› odas› ile paket kredi anlaflmas› imzalam›flt›r. Bu anlaflmalar çerçevesinde 17.350 adet KOB‹'ye 500 milyon YTL kredi limiti tesis edilmifltir. • Garanti, 2002 y›l›ndan bu yana KOB‹'lerle bir araya gelerek onlar› AB'ye uyum süreci konusunda bilgilendirme ve vizyonlar›na katk›da bulunma amac›yla Anadolu Sohbetleri ad› alt›nda toplant›lar düzenlemifltir. Bugüne kadar toplam 32 ilde 36 toplant› gerçeklefltirilmifltir. Bu toplant›larda yaklafl›k 13.000 KOB‹ temsilcisi ile biraraya gelinmifltir. • Avrupa Birli¤i ülkelerinde standart yöntemle yürürlü¤e girecek Basel II Yeni Sermaye Uzlafl›s›'n›n KOB‹'lere ve bankac›l›k sektörüne etkilerini anlatmak için KOB‹'lerin yo¤un oldu¤u bölgelerde, 2005 y›l› sonundan itibaren bilgilendirme toplant›lar› düzenlenmeye bafllam›flt›r. 2006 y›l›nda Perpa'daki son toplant› ile beraber toplam 10 toplant› düzenlenmifl ve 2.500'ü aflk›n KOB‹ temsilcisine ulafl›lm›flt›r. 34 • KOB‹'lere özel haz›rlanan kobigaranti.com portal› ile kullan›c›lara kapsaml› bilgilere ulafl›m olana¤› ve Garanti'nin anlaflmal› oldu¤u firmalar›n KOB‹'lere sa¤lad›¤› f›rsatlar sunulmufltur. Ayr›ca, sektöre özel haberlerin yan› s›ra mevzuat, d›fl ticaret ve emtia bilgilerine her an ulaflabilme olana¤› da sa¤lanm›flt›r. Portal üzerinden ulafl›lan kobilirkifli, KOB‹’lere üç ad›mda ihtiyaçlar›na özel çözümler sunmaktad›r. Portal, ziyaret edenler taraf›ndan 2006 y›l›nda toplam 3 milyon kez görüntülenmifltir. • KOB‹'lerin gereksinim duyduklar› her konuda flubeye gitmeden, telefon arac›l›¤›yla bilgi ve dan›flmanl›k hizmeti alabilecekleri bir baflvuru kayna¤› olan 444 KOB‹ Dan›flma Hatt› oluflturulmufltur. Temmuz ay›ndan itibaren 3.000 müflteri ile görüflülmüfl ve bu görüflmeler sonucunda 1 milyon YTL kredi limiti tesis edilmifltir. • Ekonomist'in eki olarak her ay›n ilk haftas›nda yay›nlanmakta olan KOB‹ Giriflim dergisi ücretsiz olarak yaklafl›k 10.000 müflteriye ulaflmaktad›r. • Avea, Microsoft ve Project House iflbirli¤i ile KOB‹'lerin bilgiye eriflmesini sa¤lamak amac›yla Giriflimci Penceresi hizmete sunulmufltur. 2006 y›l› içinde Arena Bilgisayar projeye dahil edilmifltir. • Garantili Nakit ‹daresi Gani'nin kullan›c› say›s› 18.000'e ulaflm›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti, 2007 y›l›nda da KOB‹'lerin ihtiyaç duyaca¤› özel, h›zl› ve pratik ürünleri müflterilerine sunmaya devam edecek ve mevcut ürünlerini yeniden tasarlayarak de¤iflen gereksinim ve koflullara uyum sa¤lamaktaki lider konumunu sürdürecektir. • Garanti, yeni ürün tasarlamayla birlikte teknolojiye de önem vermeye devam edecek ve Gani'nin ikinci sürümünü 2007 y›l› içinde KOB‹ müflterilerinin hizmetine sunacakt›r. • 2007 y›l› Mart ay› içinde Ekonomist dergisi iflbirli¤i ile “Türkiye’nin Kad›n Giriflimcisi” yar›flmas› düzenlenecek ve 8 Mart Dünya Kad›nlar Günü’ne kadar Anadolu dahil tüm Türkiye’den baflvurular toplanacakt›r. • KOB‹’lere yönelik öncü yay›nlardan Dünya Gazetesi ile ortak bir proje kapsam›nda KOB‹’lere özel dokuz say›l›k Kobi Dünya eki çal›flmas› yap›lacakt›r. • KOB‹'lere sadece bankac›l›k hizmetleri sunmakla kalmay›p, her türlü finansal gereksinimlerine yönelik projeler üretmek ve yönetim kalitelerini gelifltirmelerine katk›da bulunmak, bugün oldu¤u gibi gelecekte de Garanti'nin hedefi olmaya devam edecektir. Bireysel Bankac›l›k 1988 y›l›nda bireysel bankac›l›k alan›nda faaliyet göstermeye bafllayan Garanti, müflteri odakl› bankac›l›k anlay›fl›, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet kalitesi ile bireylerin hayat›nda “fark yaratma” yetkinli¤ine sahip bir bankad›r. Garanti, müflterilerini dinleyen ve onlar›n hayat›n› kolaylaflt›ran banka olmay› kendine ilke edinmifltir. Bu do¤rultuda, müflterilerinin farkl› ve de¤iflen ihtiyaçlar›na cevap veren yarat›c› çözümler gelifltirmekte ve üstün teknolojik altyap›s›n›n da verdi¤i güçle müflterilerine her türlü bankac›l›k ifllemini yapmada h›z, kolayl›k ve rahatl›k sunmaktad›r. Garanti'nin 2005 y›l›nda GE Consumer Finance ile gerçeklefltirmifl oldu¤u ortakl›k, özellikle bireysel bankac›l›k alan›nda yeni ürün ve hizmet gelifltirme ile süreç yönetimi gibi konularda yeni aç›l›mlar sa¤lam›flt›r. Y›ll›k Rapor 2006 olarak öne ç›kmaktad›r. 973 603 406 325 2003 2004 2005 2006 • Garanti, 2006 y›l› boyunca önde gelen otomobil markalar› ile birlikte müflterilerine düflük faiz ve ödeme kolayl›¤› gibi çeflitli avantajlar sunan birçok kampanya düzenlemifltir. ELMA Hesap Say›s› Bin 1.237 • Müflterilerin oto bayilerinde yapt›klar› kredi baflvurular›n› an›nda de¤erlendiren “online kredi baflvuru sistemi”, müflterilerin kredi baflvurular›na kolayl›k ve h›z kazand›rm›flt›r. Temmuz 2005'te ilk defa hayata geçirilen bu sistem, 2006 y›l›nda yurt çap›ndaki bayilerde yayg›nlaflt›r›lm›flt›r. %576 746 • Müflteri memnuniyetini ön plana ç›karan müflteri odakl› yaklafl›m, • Müflteri odakl› pazarlama yaklafl›mlar›n› destekleyen geliflmifl segmentasyon yap›s› ve CRM araçlar›, • Müflteri ihtiyaçlar›na yönelik yenilikçi ürün ve hizmetler, • Yeniliklerin öncüsü sat›fl odakl› dinamik ekip, • Ülke genelinde yayg›n ve geniflleyen flube ve ATM a¤›, • Hayat› kolaylaflt›ran ‹nternet fiubesi ve her an ulafl›labilen Ça¤r› Merkezi, • H›zl›, yenilikçi yaklafl›m› destekleyen ve etkin performans takibi sa¤layan geliflmifl teknolojik altyap› 2002 • Müflterilere daha yak›ndan ve h›zl› hizmet sunabilmek amac›yla, önde gelen oto bayilerinde merkezi sat›fl ekibi faaliyet göstermeye bafllam›flt›r. 483 Garanti'yi bireysel bankac›l›k alan›nda farkl›laflt›ran temel unsurlar; %311 356 Garanti, bireysel bankac›l›k müflterilerine tüm yurda yay›lm›fl 478 yurtiçi flubesi ve yaklafl›k 1.500 ATM'in yan› s›ra Ça¤r› Merkezi ve ‹nternet fiubesi ile de kesintisiz hizmet sunmaktad›r. Tafl›t kredileri 2006 y›l› boyunca Garanti bireysel bankac›l›k oto kredisi portföyü %46 art›fl göstererek, 943 milyon YTL hacme ulaflm›flt›r. Garanti'nin Türkiye'nin önde gelen otomobil bayileri ve distribütörleri ile olan güçlü iliflkileri ve yenilikçi yaklafl›mlar› istikrarl› büyümenin ard›ndaki temel etkenler olmufltur. Kredili Mevduat Hesap Say›s› Bin 237 Garanti, 1.350 kiflilik bireysel bankac›l›k sat›fl kadrosu ile toplam çal›flma büyüklü¤ü 14,5 milyar ABD dolar›n› bulan, 5,2 milyon bireysel müflteriye hizmet götürmektedir. Garanti'nin 2006 y›l› boyunca bireysel müflterilerine kulland›rd›¤› toplam kredi tutar› 4,5 milyar YTL'ye, bireysel kredilerin Banka toplam nakdi kredileri içindeki pay› da %20'ye ulaflm›flt›r. Garanti'deki toplam bireysel mevduat hacmi ise 12,8 milyar YTL ile Banka toplam mevduat›n›n %42'sini temsil etmektedir. 2006 sonu itibariyle, bireysel bankac›l›k toplam çal›flma büyüklü¤ü Banka’n›n %27,2’sini oluflturmaktad›r. Tüketici kredileri Konut kredileri Garanti bireysel bankac›l›k konut kredisi portföyü 2006 y›l› içerisinde %77 oran›nda büyüyerek 1.981 milyon YTL seviyesine ulaflm›flt›r. Garanti'nin iflbirli¤i içerisinde oldu¤u seçkin konut projeleri ve emlak ofisleri ile birlikte yürütülen kampanyalar›n yan› s›ra sunulan yeni ürün ve hizmetler konut kredisi gelifliminde etkili olmufltur. 183 2006 Y›l› Çal›flmalar› ‹htiyaç kredileri Garanti bireysel bankac›l›k ihtiyaç kredisi hacmi, 2006 y›l› boyunca %106 büyüme sa¤layarak 1.281 milyon YTL büyüklü¤e ulaflm›flt›r. Garanti, 2006 y›l›nda ihtiyaç kredisi alan›nda da farkl› müflteri gereksinimlerine yönelik birçok yeni ürün ve hizmeti müflterilerine sunmufltur. 2002 2003 2004 2005 2006 35 2006 Y›l› Faaliyetleri •“5 dk.da Kredi” hizmeti, müflterilere cep telefonu, ATM’ler, ‹nternet fiubesi ve Ça¤r› Merkezi üzerinden an›nda kredi baflvurusu yapma ve befl dakika içerisinde onay alma imkan› sunmaktad›r. 948 Fatura Ödemeleri Hesap Say›s› Bin • Esnek ‹htiyaç Kredisi, müflterilere kredi limitlerini gereksinim duyduklar› zamanlarda ve tutarlarda dilimler halinde kullanma kolayl›¤› sa¤lamaktad›r. Hayat› kolaylaflt›ran ürünler Garanti 2006 y›l›nda da ELMA hesab›, kredili mevduat hesab›, otomatik fatura ve düzenli ödemeler gibi nakit yönetimi ürünleriyle müflterilerinin hayat›n› kolaylaflt›rmaya devam etmifltir. 2006 y›l› sonu itibar› ile, Garanti'de 1,2 milyon müflteri ELMA hesab›ndan, 973.000 müflteri kredili mevduat hesab›ndan ve 948.000 müflteri de otomatik fatura hesab›ndan yararlanmaktad›r. 593 %236 2002 342 282 453 • Taksiti Azalan ‹htiyaç Kredisi, faizler düflmese bile her y›l azalan kredi taksitleri ile müflterilerin ödeme yükünü her y›l hafifletme ve toplam geri ödemede kazanç sa¤lama imkan› sunmaktad›r. 2003 2004 2005 2006 • Taksitler Garanti'den kampanyas› ile Banka, uzun vadeyi tercih eden müflterilerinin bir, iki veya üç taksidini onlar yerine ödemektedir. Dönemsel olarak düzenlenen reklam çal›flmalar› ve SMS, e-mail ve posta gibi farkl› kanallar üzerinden gerçeklefltirilen do¤rudan pazarlama kampanyalar› da ihtiyaç kredisi hacimlerinin art›fl›nda etkili olmufltur. 537 650 Maafl Ödemeleri Hesap Say›s› Bin 189 283 423 %244 2002 36 2003 2004 2005 2006 Bireysel mevduatlar ve yat›r›mlar Garanti, 2006 y›l›nda bireysel mevduat taban›n› %40 büyüterek, 12,8 milyar YTL hacme ulaflm›flt›r. Sa¤lanan bu büyümede, yayg›nl›k, ölçek, kaliteli hizmet ve müflteri memnuniyeti önemli rol oynarken, Garanti'nin güvenle özdefl markas› da, daha çok say›da bireyin bireysel tasarruflar› için Banka'y› tercih etmesinde önemli bir etken olmufltur. Rekabetin oldukça yüksek oldu¤u piyasada Garanti, olabildi¤ince rekabetçi ancak kârl›l›¤› gözeten fiyatlama politikas›yla öne ç›km›flt›r. Maafl ödemeleri Maafl ödemeleri, etkinli¤i ve ba¤l›l›¤› yüksek müflteri kazan›m› aç›s›ndan oldukça önemli bir kanald›r. Maafl ödemesi müflterilerine, kredi kart›ndan kredili mevduat hesab›na, ELMA hesab›ndan fatura ödemelerine kadar birçok farkl› ürün ve hizmet sunulmaktad›r. Garanti 2006 sonu itibar› ile 5.000'e yak›n kurum ve firmada çal›flan yaklafl›k 650.000 kifliye maafl ödemesi hizmeti sunmaktad›r. Yaflam Evreleri Bankac›l›¤› Bireylere yaflamlar›n›n farkl› dönemlerinde ihtiyaç duyacaklar› farkl› ürün ve hizmetleri sunan Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›, Garanti'nin bireysel bankac›l›k alan›nda “farkl›l›k” yaratt›¤› noktalardan biridir. Garanti, Yaflam Evreleri Bankac›l›¤› yaklafl›m› kapsam›nda, farkl› yafl gruplar›na yönelik olarak sunulan Mini Bank, g'bank ve Ünibank ürün programlar› ile 2006 sonu itibar› ile yaklafl›k 110.000 müflteriye hizmet vermektedir. Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti, 2007 y›l›nda da müflteri odakl› yaklafl›m›, insan kayna¤› kalitesi, üstün alternatif da¤›t›m kanallar› ve geliflmifl teknolojik altyap›s›n›n da verdi¤i güçle öncü kimli¤ini sürdürecektir. Bu do¤rultuda, GE Consumer Finance ile iflbirli¤i içerisinde 2006 y›l›nda temelini Y›ll›k Rapor 2006 att›¤› ürün ve hizmet gelifltirme çal›flmalar›n› 2007 y›l›nda da devam ettirecektir. • 2007 y›l›nda ifllerlik kazanacak ‹potekli Konut Finansman› Kanunu ile birlikte Garanti, konut kredisi alan›nda gelifltirece¤i yeni ürün, hizmet ve kanallar ile daha da öne ç›kmay› amaçlamaktad›r. Oto ve ihtiyaç kredilerinde de dinamik sat›fl ve pazarlama çal›flmalar›yla güçlü büyüme trendini sürdürecektir. • Garanti, do¤ru fiyatlama politikalar›, tabana yay›lma ve yeni gelifltirilecek ürünler ile mevduat ve yat›r›m ürünlerinde pazar pay›n› art›rmay› hedeflemektedir. • Garanti, 2007 y›l›nda da yeni maafl müflterilerinin kazan›lmas› ve mevcut müflterilerin etkinlefltirilmesi üzerine odaklanacakt›r. ELMA hesab›, kredili mevduat hesab›, otomatik fatura ve kredi kart› gibi ürünlerin çapraz sat›fl›yla müflterilerin bankaya olan ba¤l›l›klar›n›n art›r›lmas›na yönelik çal›flmalar› da sürdürmeyi hedeflemektedir. Konut Finansman› Konut Finansman bölümü, konut finansman› üzerine Türkiye'de kurulan ilk ve tek birim olarak 2005 y›l› sonunda faaliyetlerine bafllam›flt›r. Bölüm, flubelerin yan› s›ra inflaat firmalar› ve emlak ofisleri gibi di¤er dolayl› da¤›t›m kanallar›na yönelik çal›flmalar›n› sürdürmektedir. Mevcut yasan›n henüz de¤iflken faizli konut kredisi kulland›r›lmas›na olanak sa¤lamamas› sebebiyle, Türkiye'de sadece sabit faizli konut kredileri kulland›r›lmaktad›r. Garanti Bankas›, farkl› segmentlerden müflterilerin de¤iflik gereksinimlerine yönelik genifl ödeme plan› ve kampanya seçenekleri sunmaktad›r. Banka'n›n 1.000 kiflinin üzerinde bir sat›fl ekibine ve Türkiye'nin en genifl dördüncü flube a¤›na sahip olmas›, konut kredileri hacminin gelifliminde önemli rol oynam›flt›r. Bunun yan› s›ra, konut kredisi kulland›r›mlar›n›n önemli bir bölümü di¤er da¤›t›m kanallar› olan inflaat firmalar› ve emlak ofisleri taraf›ndan yönlendirilen kredi taleplerinden oluflmaktad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Bankas› Türkiye'nin en büyük üçüncü konut finansman› kurulufludur ve pazar pay› son iki y›lda %8,32 seviyesinden %12,22 seviyesine yükselmifltir. • Banka'n›n konut kredisi portföyü y›l içinde yaklafl›k %75 büyüyerek 1.547 milyon YTL'den 2.709 milyon YTL seviyesine yükselmifltir. Konut kredilerinin toplam krediler içerisindeki pay› %10 seviyelerine ilerlemifltir. • Genifl bir tüketici kitlesine hitap etmesi amac›yla, farkl› ödeme plan› seçenekleri sunulmufl ve ‹ndirimli Kredi, Eflit Anapara Ödemeli, Ara Ödemeli ve Kademeli Ödemeli konut kredileri y›l içinde müflterilere sunulmaya bafllam›flt›r. • Çal›fl›lan inflaat firmas› ve emlak ofisi say›s› dönem içerisinde artm›flt›r. • Yurtd›fl›nda yerleflik kiflilere konut kredisi kulland›r›lmas›na izin veren genelgenin Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› Banka ve Kambiyo Genel Müdürlü¤ü taraf›ndan aç›klanmas›n›n ard›ndan ilgili çal›flmalar bafllam›fl ve 2007 y›l›n›n ilk çeyre¤inde tamamlanmas› öngörülmüfltür. • Banka'n›n konut finansman› portal› www.evimgaranti.com May›s ay›nda devreye al›nm›flt›r. Portal, konut finansman›, ürünler, ödeme planlar›, özel anlaflmal› projeler ve kampanyalar hakk›nda bilgi vermekte ve hesaplama araçlar› sunmaktad›r. • Banka, Avrupa'n›n toplam mevcut bireysel ve ticari konut kredileri pazar›n›n yaklafl›k %75'ini oluflturan Avrupa Mortgage Federasyonu'na üye olan ilk ve tek Türk kurulufl olmufltur. 37 2006 Y›l› Faaliyetleri Gelece¤e Yönelik Planlar 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti, konut kredilerinde lider banka olmay› hedeflemektedir. Bu amaçla konut kredisi kulland›r›m sürecinin gelifltirilmesi ve k›salt›lmas› planlanmaktad›r. • Özel Bankac›l›k iflkolu 2006 y›l›na 1,5 milyar ABD dolar› kaynak hacmi ile bafllam›fl ve Aral›k 2006 itibariyle %14 art›fl ile 1.787 milyon ABD dolar› seviyesine ulaflm›flt›r. Müflteri say›s› y›lsonunda 4.200'ü aflm›flt›r. Özel Bankac›l›k aktiflerinin 2006'da banka bilançosu içindeki pay› %4,6 olmufltur. • Da¤›t›m kanallar› ve ürün seçenekleri ile konut kredisi portföyü geniflletilecektir. Yasan›n Meclis'ten geçmesi sonras›nda, haz›rl›klar› tamamlanm›fl olan di¤er konut kredisi seçenekleri sunulmaya bafllayacakt›r. Özel Bankac›l›k Özel Bankac›l›k iflkolunun kurulufl amac›, 250.000 ABD dolar› ve üzerinde yat›r›m hacmi olan müflterilere, yat›r›m ürünleri arac›l›k hizmetlerinin, finansal dan›flmanl›¤›n ve mevcut bireysel bankac›l›k ürünlerinin uzmanlaflm›fl kadrolar taraf›ndan özel bir hizmet modeli ile sunulmas›d›r. Özel Bankac›l›k müflterilerine kifliye özel bir finansal dan›flman arac›l›¤› ile bireysel bankac›l›k ürünlerine ek olarak, yap›land›r›lm›fl mevduatlar, özel fonlar ve arac›l›k hizmetleri sunulmaktad›r. Garanti Portföy Yönetimi flirketi ile yap›lan iflbirli¤i çerçevesinde kaynak hacmi 500.000 YTL üzerinde olan müflterilere portföy yönetimi hizmeti sa¤lanmaktad›r. Özel Bankac›l›k müflterilerine finansal tavsiyelerde bulunabilmek için risk profilleri çerçevesinde müflteriler dört s›n›fta toplanm›flt›r: Risk almayanlar, muhafazakârlar, ›l›ml›lar ve büyümeciler. Müflterilere yön gösterebilmek için her bir risk grubu baz›nda YP ve TL'den oluflan bir sepet baz al›narak model portföyler oluflturulmaktad›r. 2004 y›l›n›n son çeyre¤inde aç›lmaya bafllayan Özel Bankac›l›k flubeleri halihaz›rda dördü ‹stanbul içinde ve befli ‹stanbul d›fl›nda olmak üzere toplam dokuz adettir. • 2006 y›l›nda müflteri gereksinimlerine yönelik ürünlerin belirlenmesi ve gelifltirilmesi çal›flmalar› yap›lm›flt›r. Yap›land›r›lm›fl mevduat ürünlerinin çeflitlili¤i art›r›lm›flt›r. • Her risk grubu için bir yat›r›m fonu oluflturulmufltur (özel bankac›l›k fonlar›). Bu fonlar arac›l›¤› ile müflterilerin hedef portföylere kolayl›kla yönlenebilmesi amaçlanm›flt›r. Fon k›staslar› ile model portföyler birebir örtüflecek flekilde oluflturulmufltur. • ‹flkolu alt limiti 250.000 ABD dolar› olmakla birlikte y›l içinde maksimum müflteri bafl›na ortalama kaynak 512.000 ABD dolar› seviyesine ulafl›rken, May›s ve Haziran aylar›nda yaflanan dalgalanman›n ard›ndan müflteri bafl›na kaynak 416.000 ABD dolar› seviyesine inmifltir. • Banka'da 250.000 ABD dolar›n›n üstünde kaynak hacmi olan müflteri datas› üzerinde iflkollar› ile mutabakat sa¤lanarak 2.718 kiflilik bir hedef müflteri listesi oluflturulmufltur. Mart ve Temmuz aylar› aras›nda yap›lan kampanya kapsam›nda, Özel Bankac›l›k devir prosedürü çerçevesinde Özel Bankac›l›k flubeleri taraf›ndan bu müflteriler ziyaret edilerek Özel Bankac›l›k ürün ve hizmetleri hakk›nda bilgi aktar›m›nda bulunulmufltur. • Özel Bankac›l›k müflterilerine ve potansiyel müflterilere yönelik düzenlenen sponsorluklar ve özel etkinlikler y›l boyunca sürmüfltür. • Farkl› yat›r›m beklentileri olan Özel Bankac›l›k müflterileri için ayr›cal›kl› bir 38 emeklilik plan› olan, girifl aidat› al›nmayan ve yönetim gideri kesintisi bulunmayan “Masters Emeklilik Plan›” oluflturulmufltur. Bu plan kapsam›nda, farkl› risk alg›lamas›ndaki müflterilere yedi ayr› emeklilik fonu sunulmaktad›r. Bu fonlardan bir veya birkaç› seçilerek farkl› emeklilik plan› stratejileri oluflturulabilmektedir. • ‹flkolunun kuruluflu ile birlikte uygulanmaya bafllayan, Özel Bankac›l›k müflterilerine kulland›r›lan bireysel krediler için önceden onayl› kredi limitlerinin uyguland›¤› yap›ya, 2006 y›l›nda da devam edilmifltir. Kredi hacminde 2006 y›l›nda ABD dolar› baz›nda %45 art›fl gerçekleflmifltir. • Özel Bankac›l›k müflterilerine, ayr›cal›kl› &Club ve Quintessentially concierge hizmetlerini ücretsiz veren Garanti Masters kredi kart› ve Phi Card sunulmaya devam edilmifltir. 2006 sonu itibar›yla 2.492 müflteriye Garanti Masters kredi kart› ve 1.000.000 ABD dolar› üzerinde kaynak hacmi olan 452 müflteriye Phi Card verilerek 2.944 adet kredi kart› sat›fl rakam›na ulafl›lm›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar • 2007 y›l›nda, iflkolu kaynak hacminin gerek mevcut müflterilerde hacim art›fl› sa¤layarak gerekse yeni müflteri kazan›m› yolu ile art›r›lmas› hedeflenmektedir. Özel Bankac›l›k müflteri say›s›n›n 2007 y›lsonu itibariyle 5.600'e ç›kart›lmas› planlanmaktad›r. • Müflteri ba¤l›l›¤›n›n sa¤lanmas› iflkolunun öncelikli hedeflerindendir. Özel Bankac›l›k iflkolundan hizmet alan müflterilerde, çeflitli nedenlerle banka d›fl›na ç›kan müflteri oran›n›n %5'e düflürülmesi öngörülmüfltür. • 2006 Aral›k sonu itibariyle 4,24 olan Özel Bankac›l›k müflteri etkinlik oran›n›n, 2007 y›l›nda minimum 5'e ç›kart›lmas› hedeflenmektedir. Bu hedefe ulaflmak için mevcut ürünlerin müflterilere sunulmas›na ek olarak yeni ürünlerle de çapraz sat›fl olanaklar› art›r›lacakt›r. Y›ll›k Rapor 2006 Garanti; Bonus, Flexi, Shop&Miles, &Club, &Club Privé, Phi Card, Paracard, Bonus Kontör, Ticari Kartlar, Sanal Kartlar ve 2006 y›l›n›n Aral›k ay›nda ürün gam›na dahil olan American Express ile Türkiye'nin en çok plastik kart›na sahip bankas›d›r. Müflteri gereksinimleri ve finansal dinamiklerine göre çeflitlendirdi¤i ürün uygulamalar› ve projeleri ile sektör yap›s›n› belirleyen ve takip edilen lider banka 2002 5.325 3.019 2.315 •Yurtd›fl›na s›k seyahat eden, yurtd›fl› ve yurtiçinde e¤lence ve restoran harcamas› yüksek müflteriler için Shop&Miles, 4.152 •Esnek ödeme seçenekleri ile harcama al›flkanl›klar›na uygun ve kiflisellefltirilmifl hizmet almak isteyen müflteriler için Flexi Card, %15,20 5.027 %14,70 %17,30 2003 2004 2005 2006 •Shop&Miles kullan›c›lar›n›n gereksinimlerini göz önünde tutarak gelifltirilen, üst segmentteki müflterilerine concierge ve seyahat hizmeti sunan &club ve &club Privé, •Yurtd›fl›nda e¤lence harcamas› yüksek olan müflteriler için yüksek standartlarda ve bir dünya markas› olarak hizmet veren American Express Centurion Line, •Al›flverifllerinde nakit yerine kart kullanmak isteyen müflterilerine Paracard, Bonus Kontör, •Bonus Business, Shop&Miles Business, Ortak Kart ve Corporate Card ile flirket ad›na yap›lan harcamalar›n güvenli ve kolay bir flekilde gerçeklefltirilebilmesi ve farkl› gereksinimleri karfl›layabilmesi için Ticari Kartlar, •‹nternet üzerinden al›flverifl yapmak isteyen müflteriler için Shop&Miles ve Bonus Sanal Kartlar, Kredi Kart› ‹fllem Hacmi Pazar Pay› 2002 2003 2004 %22,0 %99,99’u Garanti'nin ifltirak portföyünde yer alan bireysel kredi kart› pazar›n›n en h›zl› ve etkin ürün gelifltiricisi olan GÖSAfi, Garanti'ye kart programlar› (çip bazl› çok markal› ve ortak markal›), ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri sunmaktad›r. %16,70 %15,60 %21,9 1999 y›l›nda, Türkiye'de ilk defa kredi kart› operasyonlar›n› di¤er bankac›l›k operasyonlar›ndan ay›rarak Garanti Ödeme Sistemleri A.fi.'yi kuran Garanti Bankas›, ödeme sistemleri alan›nda yenilikçi ve vizyoner yap›s› ile gerek Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok ilkin öncüsü olmufltur. Kredi Kart› Say›s› Pazar Pay› •Her segmentte ak›ll› al›flverifl yapmay› seven müflteriler için Bonus Card, %20,3 Ödeme Sistemleri/ Kredi ve Banka Kartlar› Kredi Kart› Say›s› %18,9 • 2007 y›l› içinde izin verilmesi düflünülen "garantili ve korumal› fonlar" alt›nda yeni yap›land›r›lm›fl ürünlerin haz›rlanarak müflterilere sunulmas› hedeflenmektedir. Garanti, ödeme sistemlerinde pazarlama odakl› ekibi ve ileri teknolojiye sahip altyap›s›yla, müflteri taleplerini iyi analiz ederek, her segmentteki kart kullan›c›s›na özel gelifltirilen farkl› ürünlerle ulaflmay› hedeflemektedir. Bu kapsamda Garanti Ödeme Sistemleri'nin ürün ve hizmet gam›nda; %18,5 • 2007 y›l› içinde de rekabetçi pozisyonun devam› için mevcut ürün çeflitlili¤inin art›r›lmas› çal›flmalar›na devam edilecektir. 2007 y›l›nda müflterilere sunulmas› planlanan yeni yap›land›r›lm›fl mevduat ürünlerinden baz›lar› flunlard›r: Alt›n-LONG Masters ABD Dolar› Hesap (Alt›na Endeksli 6 Ayl›k ABD dolar› Mevduat), Precious Metals Index Masters ABD dolar› Hesap (Uluslararas› De¤erli Madenler Endeksine Endeksli 12 Ay Vadeli ABD dolar› Mevduat), Petrol-LONG Masters ABD dolar› Hesap (Petrole Endeksli 6 Ayl›k ABD dolar› Mevduat), Commodity Index Masters ABD dolar› Hesap (Uluslararas› Emtia Endeksine Endeksli 12 Ay Vadeli ABD dolar› Mevduat). 2005 2006 •Gerek al›flverifl yapmak isteyen gerekse internette ma¤aza açmak isteyen iflyerlerine yönelik olarak Garanti e-ticaret hizmetleri bulunmaktad›r. 39 2006 Y›l› Faaliyetleri •2004 y›l›nda DenizBank'›n, ard›ndan 2006 y›l› bafl›nda Türkiye Ekonomi Bankas› (TEB) ile yap›lan anlaflmalarla Bonus markas›n› bankalararas› bir kart platformuna dönüfltüren Garanti, kredi kartlar› alan›nda 24,2 milyar YTL ile en büyük iflyeri cirosu kaydeden banka olmufltur. •Garanti Bankas›, banka kart› say›s› aç›s›ndan Türkiye genelinde yedinci s›rada olmas›na ra¤men uygulad›¤› do¤ru kampanyalar ve yenilikçi projelerle %85'lik bir büyüme ile toplam al›flverifl cirosunda tüm debit kart pazar pay›n›n %21'ini tek bafl›na yakalam›flt›r. •Ticari kartlar, 2006 y›l› içinde en çok büyüme gösteren alanlardan biri olmufltur. Bir y›l içinde 55.269’dan 78.886’ya yükselen ticari kart adedi, y›ll›k ciro baz›nda %83,5 oran›nda büyümüfltür. E-ticaret kapsam›nda bulunan üye iflyeri say›s›nda ise %12’lik bir büyüme sa¤lanm›flt›r. •Türkiye'nin ilk çipli ve EMV uyumlu kart› Bonus Card, 2006 y›l›nda 4.479.547 kullan›c› ve 131.245 üye iflyeri ile 18,3 milyar YTL'lik ifllem hacmi sa¤lam›flt›r. Ayr›ca 2006'n›n en çok ifllem yap›lan günü olan 30 Aral›k tarihinde Bonus Card, yeni bir rekora imza atarak, en çok ifllem gerçeklefltiren kart olmufltur. •Kredi kartlar›nda piyasaya ç›kartt›¤› yeni ürünler ve uygulad›¤› projelerle 2006'y› inovasyon y›l› olarak ilan eden Garanti 40 •2007 y›l›n›n bafl›nda ticari kart ailesine “Filo Kart” ürünü eklenerek, Garanti Ödeme Sistemleri'nin hizmetleri yeni bir sektörle daha buluflturulacakt›r. •2007 y›l›nda Bonus bireysel ve ticari kartlar› ile Çin'e s›k seyahat eden Türk turist ve KOB‹ temsilcilerinin kart kullan›m alan› geniflletilecek ve çeflitli sadakat programlar› sunulacakt›r. •2006 y›l›nda ç›kart›lan “Bonus Trink”in daha yayg›n kullan›m› için üye iflyeri a¤›n›n geniflletilmesi çal›flmalar› yap›lacakt›r. •Türkiye'nin ilk do¤ay› koruma projelerine destek veren kredi kart› “Çevreye Duyarl› Bonus Card”, 2007 y›l›n›n bafl›nda müflterilere sunulacakt›r. •Taraftar Kart ve Bonus Card'›n özelliklerini bir araya toplayan ve kazan›lan bonuslar ile kulübe ba¤›fl yapma olana¤› sunan Fenerbahçe Bonus Card taraftarlar› ile buluflturulacakt›r. Üye ‹flyeri Pazar Pay› 2002 2003 2004 2005 %23,7 •Garanti Ödeme Sistemleri'nin tüm ürünleri, kullan›c›, ifllem hacmi, üye ifl yeri ve POS adetleri aç›s›ndan bu y›l da büyümeye devam etmifltir. Toplam 213.603 adet POS terminali ve 190.901 üye iflyeriyle hizmet veren Garanti, 2006 y›l›nda yapt›¤› yat›r›mlarla iflyeri cirosundaki pazar pay›n› %19,6'dan %22,2'ye ç›karm›flt›r. •2007 y›l›n›n ilk yar›s›nda Romanya'da Bonus Card ç›kart›lmas› öngörülmektedir. Romanya'daki iflyerlerinde kazan›lan bonuslar›n Türkiye'deki üye iflyeri a¤›nda da geçerli olabilece¤i bir sistem kurularak, dünyada çip teknolojisiyle iki ülke aras›nda geçerli ilk ödül sistemi oluflturulacakt›r. %21,7 •Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çok önemli bir araç olan kredi kartlar›, bu y›l Banka komisyon gelirlerinin %52'sini sa¤lam›flt›r. •DenizBank ve TEB ile devam eden Bonus Card lisans anlaflmas›n›n, Garanti Bankas› hizmet anlay›fl›na uyum gösterecek baflka bankalarla da gerçeklefltirilmesi planlanmaktad›r. %19,2 •2005 y›l›nda 5.006.663 adet olan kart say›s›n› 2006 y›l› sonunda 5.625.014'e ç›kartan Garanti, geçen y›la göre %12,35, geçti¤imiz alt› y›la oranla %367 büyüme sa¤lam›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar %16,6 •2006 y›l›nda ödeme sistemlerindeki pazar pay›n› %22'ye yükselten Garanti, ayn› zamanda pazar pay›n› en çok art›ran banka olmufltur. Ödeme Sistemleri, bünyesindeki 277 çal›flan› ile büyümeye devam etmektedir. %15,8 2006 Y›l› Çal›flmalar› 2006 Y›ll›k Rapor 2006 2006, Garanti için ödeme sistemlerinde yeniliklerle dolu bir y›l olmufltur. Flexi Card 2006 fiubat ay›nda yap›lan Flexi Card lansman› sonras›nda kredi kart› pazar›na kiflisellefltirme özelli¤i ile yeni bir kategori daha eklenmifltir. Dünyan›n en esnek kredi kart› olan Flexi, harcama ve ödeme al›flkanl›klar›na göre müflterilerin bonusunu, taksitini, kampanyas›n›, faizini ve hatta fleklini bile kendilerinin belirleyebilece¤i bir hizmet sunarak birinci y›l›n› doldurmadan 221.719 kullan›c›ya ulaflm›flt›r. Bankalararas› Kart Platformu - Bonus Garanti Bankas›, 2006 y›l›nda TEB ile yapt›¤› anlaflma ile Bonus Card markas›n› bankalararas› bir kart platformuna dönüfltürmüfltür. 2004 y›l›nda, bu anlaflmalar›n ilk örne¤ini yine Türkiye'de ilk defa DenizBank ile yapan Garanti, böylece Bonus Card'›n Türkiye'de üç banka taraf›ndan ç›kart›lan tek kredi kart› olmas›n› sa¤lam›flt›r. American Express ve American Express Platinum Aral›k 2006'da American Express ile anlaflt›¤›n› aç›klayan Garanti Bankas›, Türkiye'de American Express Centurion Line kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul etme yetkisine sahip tek banka olmufltur. Özel f›rsat ve hizmetlerle sunulan American Express Card ve American Express Gold Card'›n yan› s›ra Garanti Bankas› ayn› zamanda Türkiye'de ilk defa verilen American Express Platinum Card'› da müflterilerine sunmaya bafllam›flt›r. American Express'in Garanti ile gerçeklefltirdi¤i bu anlaflma sayesinde American Express kartlar›na chip&PIN özelli¤i de kazand›r›lm›flt›r. Bonus Trink Card - PayPass Garanti Bankas› ödeme sistemlerinde dünya çap›nda devrim yaratan, kasa kuyruklar›na ve bozuk para derdine son veren yeni ürünü PayPass'›, Avrupa'da ilk kez Türkiye'de, Bonus Trink ad›yla hizmete sunmufltur. Bir Dakikada EMV Uyumlu Kart Uygulamas› 2006 y›l›n›n son çeyre¤inde, Türkiye'de ilk kez EMV uyumlu, çipli Bonus Trink Card'› bir dakikada basarak vermeye bafllayan Garanti Bankas›, bu uygulama ile baflvuru, haz›rl›k ve gönderim ifllemlerini ortadan kald›ran bir sistemi hayata geçirmifltir. China Union Pay (CUP) ‹flbirli¤i Garanti Bankas›, 190 üye bankas› ve 917 milyon kart sahibiyle Çin'in en büyük elektronik ödeme a¤›n› temsil eden China Union Pay (CUP) ile bir anlaflma imzalayarak, Türkiye'ye gelen Çinlilerin, CUP'a üye bankalar›n kartlar›yla, Garanti'nin POS terminallerinden ifllem yapabilmelerini ve Garanti Bankas›'n›n Türkiye çap›ndaki 1.500’e yak›n ATM'sinden para çekebilmelerini sa¤lam›flt›r. Türkiye'de ilk kez ve yaln›zca Garanti Bankas›'n›n gerçeklefltirdi¤i bu uygulama kapsam›nda, POS terminallerinde kart sahiplerinin sliplerini Çince basabilmeleri sa¤lanm›fl, ayr›ca tüm ATM'lere de Çince menü eklenmifltir. Garanti Bankas›, gerçeklefltirilen bu anlaflma ile ayn› zamanda dünyada, Çin d›fl›nda CUP ile ortak kart basma hakk›n› alan ilk banka olmufltur. Prepaid Ön ödemeli kartlar için yeni kullan›m alanlar› yarat›lm›flt›r. 2006 y›l›nda ç›kart›lan Efes Pilsen, Coca Cola ve Gilette Prepaid kartlar› sayesinde tüketici ödül kampanyalar› etkin ve pratik bir araç olarak konumland›r›lm›flt›r. POS Üzerinden Fatura Tahsilat› Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden fatura tahsilat› yapmaya bafllayarak bu uygulamas› ile Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirmifltir. Diners Club 2006 y›l› içerisinde yap›lan anlaflma ile Garanti Bankas›, dünya üzerinde 8,6 milyon kart kullan›c›s› ve 130 ülkede geçerli Diners Club Card'lar› POS'lar›ndan geçirme yetkisine sahip tek banka olmufltur. 41 2006 Y›l› Faaliyetleri fiubesiz Bankac›l›k/ Alternatif Da¤›t›m Kanallar› Bankac›l›k sektöründe alternatif da¤›t›m kanallar›n› (ADK) ve teknolojiyi ürün ve hizmet sunum sürecine mükemmel bir flekilde entegre eden Garanti, son befl y›lda Türkiye ekonomisinde yaflanan de¤iflimlere uygun olarak, köklü alt ve üst yap› projeleri gerçeklefltirmifltir. Bu projeler kapsam›nda ça¤dafl ADK uygulamalar› önem kazanm›fl, müflteri memnuniyetini art›rmak, maliyet taban›n› afla¤›ya çekmek, hizmet etkinli¤ini yükseltmek ve örgütün sat›fl yetkinli¤ini art›rmak öncelikli hedefler aras›nda yer alm›flt›r. • ‹nternet stratejilerinin bir parças› olarak KOB‹'lere ve yeni ev almak isteyenlere yönelik iki yeni portal devreye al›nm›flt›r. Kobigaranti.com küçük iflletmelere özel bir portal olarak bu segmente hitap eden özel kampanyalar›, haberleri ve Garanti Bankas›'n›n KOB‹'lere sundu¤u özel ürünlerini içermektedir. Gelece¤e Yönelik Planlar Evimgaranti.com konut kredileri için bir mikro site niteli¤i tafl›makla beraber, Garanti Bankas›'n›n anlaflmal› oldu¤u emlak flirketlerinin içinde özel projeleri arama olana¤› sa¤lamaktad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Global arama motorlar›ndan internet kullan›c›lar›n› garanti.com.tr'ye yönlendirmeyi art›rmak amac›yla May›s 2006'dan itibaren en popüler arama motorlar›ndan biri olan Google ile iflbirli¤ine bafllanm›flt›r. Google ile yap›lan kampanya sonucunda May›s Aral›k 2006 tarihleri aras›nda 1.100.000 t›klama al›nm›fl ve garanti.com.tr'nin ortalama sayfa görüntüleme oran›nda %20'lik bir büyüme sa¤lanm›flt›r. • 2006 y›l›nda, fiubesiz Bankac›l›k'tan yararlanan aktif müflteri say›s› 800.000 olmufltur. fiubesiz Bankac›l›k'tan y›lda en az bir kere yararlanan müflteri say›s› ise 1,4 milyonun üzerindedir. fiube kullanmayan fiubesiz Bankac›l›k müflteri say›s› ise 574.000'e yaklaflm›flt›r. • 2006 y›l›nda lansman› yap›lan "5 dk.da Kredi" ile Garanti müflterisi olsun olmas›n herkes garanti.com.tr ‹nternet fiubesi'nden, Paramatik’lerden, 444 0 333 Alo Garanti'den ve SMS ile bireysel ihtiyaç kredisi baflvurusunda bulunabilmektedir. Bugün, Garanti'nin müflterileri, nakit ifllemler dahil tüm karfl›laflt›r›labilir bankac›l›k ifllemlerinin %82,5’i ADK'lar üzerinden yapmaktad›rlar. Bu oran, sektör ortalamas›n›n üzerindedir ve Garanti'nin elde etti¤i stratejik yetkinli¤in temel göstergesidir. 42 Garanti'nin fiubesiz Bankac›l›k’taki 2007 ve sonras› için hedefleri flöyle s›ralanmaktad›r: • ‹nternet fiubesi’nin aktif müflteri say›s›n› 1 milyona ç›karmak, • ADK kullan›m oran›n› %82,5 seviyesinde korumak ve ADK'lardan elde edilen toplam gelirleri art›rmak, • Karts›z ifllemlerle yeni müflteriler kazanmak, • ‹nternet fiubesi'ni ve paragaranti.com finans portal›n› yenilemek, • Sat›fllar› tüm çevrimiçi da¤›t›m kanallar›na yap›lacak yönlendirmelerle art›rmak, • ‹ngilizce kurumsal internet flubesini hayata geçirmek ve • Mobil kanal› daha etkin bir biçimde kullanmak. • Garanti Paramatik'lerden ifllem yapan toplam müflteri say›s› 1,5 milyonun üzerindedir. 2006 y›l›nda, Banka'n›n kredi kart› sat›fllar›n›n %27'si, fatura ödeme aboneliklerinin %32'si ve bireysel kredi baflvurular›n›n %45'i ADK üzerinden gerçekleflmifltir. • ADK'lardan yap›lan 14,5 milyonun üzerinde bankac›l›k ifllemi ile 17 milyar YTL'lik hacim gerçekleflmifl ve 40 milyon YTL'nin üzerinde gelir elde edilmifltir. Baflvuru sonucu, SMS ile befl dakika içerisinde baflvuru sahibinin cep telefonuna bildirilmektedir. 2006’da “5 dk.da Kredi” uygulamas›yla kullan›lan bireysel ihtiyaç kredilerinin Garanti Bankas›'nda kullan›lan tüm bireysel ihtiyaç kredilerine oran› %30'dur. ADK Kullan›m Oran› (Nakit ifllemler dahil) (%) Ça¤r› Merkezi ‹nternet ATM 33,1 Temel Ürünlerde ADK Kullan›m› (Aral›k 2006) % Yat›r›m Fonlar› Hisse Al›m-Sat›m 91 99 28,8 29,6 YP ‹fllemler EFT ‹fllemler 75 87 2,1 1,4 Havaleler Vergi Ödemeleri 80 77 38,1 30,8 1,0 0,6 0,4 36,1 36,5 41,1 43,4 43,9 2002 2003 2004 2005 2006 Y›ll›k Rapor 2006 2006 Y›l›nda Alternatif Da¤›t›m Kanallar› ‹nternet Bankac›l›¤› 2006 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesi Türkiye'de pazar lideri olmufltur. Garanti'nin ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda hizmet verdi¤i aktif müflteri say›s› 2006 y›l›nda %40 art›flla 800.000'e ulaflm›flt›r. Bu rakam hesaplan›rken en az ayda bir kere ba¤lanan müflteri say›s› dikkate al›nm›flt›r. ‹nternet fiubesi üzerinden gerçeklefltirilen ürün sat›fl› da h›zl› bir flekilde artmaktad›r. 2005 y›l›nda ayl›k ortalama 96.000 olan ürün sat›fl›, 2006 y›l›nda h›zl› bir art›fl göstererek 150.000'e yükselmifltir. ‹nternet fiubesi'nin güvenli¤i, Java bazl› tek kullan›ml›k flifre (Cep fiifrematik), IP ve lokasyon k›s›tlamalar› gibi yeni uygulamalarla art›r›lm›flt›r. Garanti Paramatik Müflteri taraf›ndan yat›r›lan paray› sayabilen ve yat›r›lan tutar› an›nda belirtilen hesaba aktarabilen Garanti Paramatik'ler ATM a¤›na eklenmeye devam etmektedir. 2006 sonunda bu fonksiyona sahip Paramatik adedi 1.089 olmufltur. Bunlar›n ço¤u bozuk para üstü verebilen makinelerdir. Garanti Paramatik'lerin karts›z ifllem menüleri 2006 y›l›nda gelifltirilmifltir. Paramatik'lerden karts›z olarak, bireysel ihtiyaç kredisi baflvurusu, üniversite harç ödemesi, fatura ödemesi, para yat›rma, kredi kart› borç ödeme ve kontör yükleme ifllemleri yap›labilmektedir. 2006 y›l›nda Garanti'de kredi kart› ödemelerinin %44,3'ü ve fatura ödemelerinin %27,6's› Paramatik'ler üzerinden yap›lm›flt›r. olana¤› sa¤lamaktad›r. CepBank'›n sa¤lad›¤› di¤er hizmetler ise hesap özeti görüntüleme, kontör yükleme ve bilyoner ödemelerini yapmakt›r. Alo Garanti Bireylere ve flirketlere, para çekme hariç tüm bankac›l›k ifllemlerini kolay ve güvenli bir ortamda gerçeklefltirme olana¤› sunan Ça¤r› Merkezi, Garanti'nin sat›fl, sat›fl sonras› müflteri hizmetleri ve müflteri iliflkileri yönetimi çal›flmalar›nda stratejik bir role sahiptir. 2006 y›l›nda 30 milyon müflteri konta¤› gerçeklefltirilen Ça¤r› Merkezi'nde, öncelikli kriter olan hizmet kalitesi çerçevesinde müflterilere ortalama 17 saniye içinde cevap verilmifltir. Yine ça¤r› merkezleri için en önemli hizmet kalitesi göstergesi olan servis seviyesi taraf›nda da sektör ortalamas› %70 iken, Garanti Ça¤r› Merkezi'nde %80'in üzerinde sürdürülebilir bir baflar› oran› ile hizmet verilmifltir. Ayn› zamanda 2006 y›l› içinde Ça¤r› Merkezi'nden toplam 805.000 ürün sat›larak banka kâr› ve etkinli¤ine ciddi bir katk›da bulunulmufltur. CepBank Dünyada bir ilk olan CepBank, 2006 y›l›nda 130.000 müflteri ve 237.000 iflleme ulaflm›flt›r. CepBank, kullan›c›lar›n cep telefonu ile Garanti Bankas› müflterisi olmayanlara bile para transferi yapma 43 2006 Y›l› Faaliyetleri Uluslararas› Bankac›l›k Garanti Bankas›'n›n uluslararas› banka ve finans kurulufllar› ile iliflkilerini yöneten Finansal Kurumlar birimi, gelifltirmifl oldu¤u güçlü ve çok yönlü uluslararas› muhabir bankac›l›k a¤›n› Banka'ya ve müflterilerine kaynak yaratmak konusunda ustal›kla kullanmaktad›r. Uzun y›llar›n yan› s›ra karfl›l›kl› güven ve iflbirli¤ine dayanan bu iliflkiler Banka'n›n en önemli varl›klar›ndan biridir. D›fl ticaret finansman› ve hizmetleri konusunda Türkiye'nin öncü bankas› olan Garanti, müflteri odakl› yaklafl›m›, deneyimli ekibi, bölgelerinde uzman ülke sorumlular›, bilgi birikimi ve say›lar› 2.300'ü geçen muhabir bankalar› ile müflterilerine uluslararas› ifllemlerinde en iyi hizmeti vermektedir. Uluslararas› sertifika sahibi olan uzman operasyon ekibinin yaratt›¤› üstün hizmet kalitesi ile Garanti, d›fl ticaretin finansman› alan›ndaki yetkinli¤ini sürekli güçlendirmektedir. Banka, uluslararas› krediler ve sermaye piyasalar›nda da en iyi bilgi birikimi ve yetkinli¤e sahip bankalar aras›nda ön s›ralarda yer almaktad›r. Garanti'nin uluslararas› piyasalardan sa¤lad›¤› en uygun fiyat ve vadeli krediler, Türk bankac›l›k sektöründeki di¤er büyük oyuncular için referans oluflturmaktad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Bankas›, 2006 y›l›nda Türkiye ihracat›n›n %15,3'üne, ithalat›n›n ise %14,3'üne hizmet sa¤lam›flt›r. • Garanti Bankas›, uluslararas› yat›r›mc›lar› hedefleyen yap›land›r›lm›fl finansman (seküritizasyon) çal›flmalar›n› 2006 y›l›nda da sürdürmüfltür. May›s ay›nda imzalanan yaklafl›k 900 milyon ABD dolar› tutar›ndaki seküritizasyon kredisinin 300 milyon avroluk k›sm› avro cinsinden gerçeklefltirilmifl ilk sigortal› ifllem olma 44 özelli¤ine sahiptir. Aral›k 2006 tarihinde imzalanm›fl olan 500 milyon ABD dolar› tutar›ndaki kredi ise 8 ve 10 y›l vadeli iki dilimi ile bir Türk bankas›n›n uluslararas› piyasalardan sigortas›z olarak sa¤lam›fl oldu¤u en uzun vadeli kredi olmufltur. Garanti Bankas› 2006 y›l›nda uluslararas› piyasalardan iki ayr› sendikasyon kredisi sa¤lam›flt›r. May›s 2006'da 15 ülkeden 35 bankan›n kat›l›m› ile 600 milyon avro kredi sa¤layan Banka, Kas›m ay›nda toplam kat›l›m›n 930 milyon ABD dolar›na ç›kmas›na ra¤men 700 milyon ABD dolar› olarak sonuçland›r›lan ikinci sendikasyon kredisini imzalam›flt›r. ‹fllem 1995 y›l›ndan bu yana Garanti'nin gerçeklefltirdi¤i ilk iki y›ll›k sendikasyon olma özelli¤ine sahiptir. • 2006 y›l›nda sa¤lanan finansmanlarla birlikte, Finansal Kurumlar taraf›ndan gerçeklefltirilmifl borçlanman›n y›lsonu bakiyesi 5,3 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar • D›fl ticaretin finansman› alan›ndaki lider pozisyonunu güçlendirmeyi ve pazar pay›n› istikrarl› biçimde art›rmay› hedefleyen Garanti Bankas›, yenilikçi ve müflteri odakl› çözümler üreterek stratejik rolünü baflar›yla sürdürmeyi amaçlamaktad›r. • Banka, uzun y›llara dayand›rd›¤› uluslararas› bankac›l›k iliflkilerini güçlendirmek, çeflitlendirmek ve bu de¤erli özelli¤ini müflterileri için katma de¤ere çevirmek konusundaki çal›flmalar›n› sürdürecektir. Proje Finansman› 2006: Proje Finansman›n›n Alt›n Y›l› Garanti, özel sektörden kamuya, kurumsal müflterilerinden ticari müflterilerine kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede ve farkl› sektörlerden firmalara gereksinimlerine uygun olarak proje finansman›, sat›n al›m finansman› ve di¤er yap›land›r›lm›fl finansman ürünleri sunmaktad›r. Garanti'nin güçlü mali yap›s›, bu alanlarda iddias›n› pekifltirmekte, büyük mebla¤l› finansman gereksinimlerine kolayl›kla çözüm üretebilmesini sa¤lamaktad›r. Garanti Bankas›’n›n proje finansman› stratejisi; • Enerji baflta olmak üzere Yenilenebilir Enerji Kanunu'nun kabul edilmesi ile özellikle hidroelektrik ve rüzgar santralleri yat›r›mlar›na finansman sa¤lamak, • Sat›n al›m finansman› ve özellefltirme finansman› alanlar›nda ulaflt›rma, çimento, gayrimenkul, turizm ve sa¤l›k sektörlerinde elde etti¤i deneyimleri kullanarak proje finansman› ve sat›n al›m ifllemlerindeki liderli¤ini sürdürmek, • Finanse edilen proje say›s›n› art›rarak firma ve sektörler baz›nda çeflitlendirme yapmak, • Özellikle büyük mebla¤l› projelere odaklanmak ve • Projelerde çapraz tamamlay›c› ürünler ve di¤er bankac›l›k hizmet gelirleriyle katma de¤er yaratmak olmufltur. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Yap›land›r›lm›fl finansman alan›nda da öncü olan Garanti, 2007 y›l›nda yeni ürünler üzerinde çal›flmalar›n› sürdürerek sektörde emsal teflkil edecek ifllemleri sonuçland›rmaya devam edecektir. • 2006 Garanti Bankas› için proje finansman› alan›nda "alt›n" y›l olmufltur. H›z kazanan özellefltirmelerle birlikte Türk Telekom, Tüprafl ve Erdemir gibi en büyük özellefltirmeler bu y›l içinde gerçeklefltirilmifltir. Y›ll›k Rapor 2006 • Garanti, proje finansman› ifllemlerinde bir önceki y›l 62 olan proje say›s›n› %50'den fazla art›rarak 99'a ç›kartm›flt›r. Önceki y›l 13,7 milyar ABD dolar› olan toplam yat›r›m hacmi 2006'da 17,5 milyar ABD dolar›na yükselmifltir. 2006 y›l›nda Banka'dan talep edilen finansman 13,8 milyar ABD dolar› olmufltur ve 23 adet projeye toplam 2,2 milyar ABD dolar› kredi limiti tesis edilmifltir. • GE Consumer Finance ve Garanti Bankas› ortakl›¤› çerçevesinde yarat›lan sinerji do¤rultusunda Türkiye'ye yat›r›m yapmak isteyenlerle ortak stratejiler gelifltirilmifltir. Baz› projelerde ortak hareket etmek konusunda gereken ön ad›mlar at›lm›flt›r. Gelece¤e Yönelik Planlar 2007 y›l›nda proje finansman› ifllemlerinin ve yat›r›mlar›n artarak devam edece¤ine inanan Garanti, sektör liderli¤ini sürdürmeyi hedeflemektedir. Bu do¤rultuda 2007 y›l›na iliflkin olarak öngörülen çal›flma program› afla¤›da özetlenmifltir: • Deriner Baraj›, Malatya Çat Sulama Projesi, Ankara-Pozant› Otoyolu, SinopBoyabat Otoyolu Projesi, Gerze-Sinop Otoyolu Projesi gibi T.C. Hazine Garantili ifllemlerde 2007 y›l›nda yaklafl›k 1 milyar ABD dolar› finansman sa¤lanacak, Garanti düzenleyici ve ajan banka olarak rol alacakt›r. • 2007 y›l›nda telekomünikasyon sektöründe önemli tutarlarda yeni projelerin gelifltirilmesi beklenmektedir. Gerek GSM operatörlerinin gerekse sabit hat operatörlerinin bölgesel ve uluslararas› yat›r›m/sat›nalma projeleri sektörü hareketlendirecektir. 2007 y›l› bafl›nda Turkcell'e tesis edilen ve bugüne kadar Türkiye'de teminats›z olarak tesis edilmifl en büyük sendikasyon kredisi olan toplam 3 milyar ABD dolar› tutar›ndaki kredide 625 milyon ABD dolar› pay ile ilk yetkilendirilmifl lider düzenleyici olan Garanti, telekomünikasyon sektöründeki lider banka rolünü sa¤lamlaflt›rmay› hedeflemektedir. Garanti Bankas›, sabit ve mobil hat operatörlerinin gerek yurtiçi gerekse yurtd›fl›nda gerçeklefltirece¤i yat›r›m, büyüme ve sat›nalma projelerine yap›land›r›lm›fl finansman sa¤lamaya devam edecektir. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›, bu projelerde düzenleyici banka olarak rol almay› hedeflemektedir. • Enerji sektörü 2007 y›l›nda büyük ivme kazanacak sektörlerin bafl›nda gelmektedir. Ülke ekonomisinin h›zl› büyümesi paralelinde artan enerji talebinin karfl›lanmas›na yönelik olarak, özellikle elektrik sektöründe yeni yat›r›mlara ivedi olarak ihtiyaç duyulmaktad›r. Önümüzdeki k›sa ve orta vadede enerji sektöründeki yat›r›mlar ve bu yat›r›mlar do¤rultusunda finansman ihtiyac› önemli ölçüde art›fl gösterecek ve enerji sektörünün sa¤lad›¤› cazip yat›r›m ortam› yüksek montanl› finansman talebini karfl›lamaya haz›rl›kl› bankalara büyük f›rsatlar sunacakt›r. • 2007, Türkiye genelinde havalimanlar› ve limanlar baflta olmak üzere ulaflt›rma sektöründe iflletme hakk› devri ve Yap‹fllet-Devret projelerinin h›z kazanaca¤› bir y›l olacakt›r. Garanti, yüksek tutarlarda gerçekleflecek bu ihalelerde lider finansör olmay› hedeflemektedir. Özellikle iflletme süresi sona eren Antalya Havaliman›'n›n iflletme hakk› devri ve Sabiha Gökçen Havaliman›'n›n kapasite art›r›m› projelerinin sektörü hareketlendirmesi beklenmektedir. Ayr›ca Mersin ve ‹zmir Limanlar›'n›n iflletme hakk› devirlerinin ve Bo¤az Tüp Geçifli baflta olmak üzere dünya örneklerine benzer flekilde kamu-özel sektör iflbirli¤iyle yap›lacak karayollar› projelerinin 2007'de ön planda olaca¤› düflünülmektedir. Bu projelerde GE'nin ilgili birimleriyle iflbirli¤i yap›lmas› ve sinerjinin art›r›lmas› da hedeflenmektedir. • Türkiye genelinde araç muayene istasyonlar› iflletme hakk› devri özellefltirme çal›flmalar›n›n h›z kazanaca¤› 2007 y›l›nda Garanti, alt iflleticilere sa¤lanacak yüksek tutarlarda gerçekleflecek finansman ihtiyac›nda lider finansör olmay› hedeflemektedir. • Elektrik da¤›t›m özellefltirmeleri bir süreli¤ine ertelenmifl olsa da, özellikle yenilenebilir enerji kanununun da etkisiyle, hidroelektrik santraller (HES) ve rüzgar enerji santralleri (RES) a¤›rl›kl› yenilenebilir enerji projeleri ve ülkenin elektrik ihtiyac›n›n karfl›lanmas›nda temel görevi üstlenecek olan termik santral projeleri baflta olmak üzere elektrik üretimi taraf›ndaki ve devam eden ya da yeni bafllanacak olan do¤algaz da¤›t›m projelerindeki yat›r›mlara yönelik uzun vadeli proje finansman› kredilerinde yüksek hacimlere ulafl›lmas› öngörülmektedir. Garanti’nin proje finansman› kredisi sa¤lama konusunda sektördeki öncü rolü ve enerji sektöründeki tecrübesi ile bu pazardan önemli bir pay almas› hedeflenmektedir. Garanti, bu yat›r›mlarda düzenleyici banka olarak rol alacakt›r. 45 2006 Y›l› Faaliyetleri 2006 Y›l›nda Finansman Sa¤lanan Projeler 2006 y›l›nda, sektördeki en büyük ve önemli her projede ço¤unlukla düzenleyici banka olarak yer alan Garanti, hedeflerini büyütmüfl ve afla¤›daki projelere finansman sa¤lam›flt›r. • Türkiye'deki en büyük petrol rafinerisi olan ve Türkiye gereksiniminin %80'ini karfl›layan, Do¤u Avrupa ve Balkanlar'daki en yüksek iflleme kapasitesine sahip olan Tüprafl'›n toplam 4,1 milyar ABD dolar› olan özellefltirme projesi için alt› bankan›n kat›ld›¤› 1,8 milyar ABD dolarl›k konsorsiyumda Garanti lider düzenleyici olarak yer alm›fl ve 400 milyon ABD dolar› tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. • Türk Telekom'un sat›fl ifllemi kapsam›nda düzenlenen 1,4 milyar ABD dolarl›k teminat mektubu sendikasyonunda en büyük kat›l›mla yer alan Garanti, 2005’te verdi¤i teminat mektubunu 2006’da 280 milyon ABD dolar› olarak devam ettirmifltir. Türk Telekom'un özellefltirme projesi, 6,5 milyar ABD dolar› tutar›ndaki sat›fl bedeli ile Türkiye'de bugüne kadar gerçeklefltirilmifl en büyük tutarl› özellefltirmedir. • Türkiye'nin en büyük yass› çelik üreticisi olan Erdemir'in 2,9 milyar ABD dolarl›k özellefltirme projesinde Garanti lider düzenleyici olarak yer alm›fl ve 300 milyon ABD dolarl›k finansman sa¤lam›flt›r. • Türkiye'nin ilk ve tek dijital platform yay›nc›s› Digitürk'ün mevcut borçlar›n›n refinansman› ve k›sa vadeli iflletme sermayesi gereksinimi için 170 milyon ABD dolar› kredi limiti tesis edilmifl ve kulland›r›lm›flt›r. • 2004 y›l›nda Nurol-Limak-Özalt›n-Tütsab Konsorsiyumu'nun özellefltirme 46 kapsam›nda Tekel'e ba¤l› Alkollü ‹çkiler Sanayi A.fi.'yi sat›n al›m›nda üç bankan›n yer ald›¤› konsorsiyumda Garanti düzenleyici banka olarak yeni kurulan Mey ‹çki'ye 75 milyon ABD dolarl›k finansman sa¤lam›flt›. Texas Pasific Grubu'nun toplam 900 milyon ABD dolarl›k Mey ‹çki'yi sat›n alma iflleminde de Garanti yine lider düzenleyici olarak yer alm›fl ve 150 milyon ABD dolarl›k finansman sa¤lam›flt›r. • Citigroup Venture Capital ve PILS'in Biofarma firmas›n› sat›n al›m projesinde Garanti tek finansör olarak 123 milyon ABD dolarl›k finansman sa¤lam›flt›r. Bu proje bir yat›r›m flirketi taraf›ndan Türkiye'de ilaç sektöründe gerçeklefltirilen en büyük sat›n al›m ifllemidir. • 2006 y›l›nda ihalesi daha önce yap›lm›fl ve yat›r›m program› çerçevesinde yap›m›na devam edilen otoyol projelerinden üç yeni proje için (GerzeSinop, Gaziantep-fianl›urfa ve BorçkaArtvin) T.C. Hazine Müsteflarl›¤› ile müzakereler tamamlanm›fl ve kredi sözleflmeleri imzalanm›flt›r. Toplam 227 milyon ABD dolar› tutar›ndaki bu krediler içinde Garanti'nin pay› 113,5 milyon ABD dolar›d›r. • Eren Enerji'nin 160 MW'l›k özel sektöre ait en büyük ak›flkan yatakl› termik santral projesi için Garanti tek bafl›na 85 milyon avro finansman sa¤lam›flt›r. • Trakya'da yeni kurulan çimento fabrikas› yat›r›m› için Garanti tek finansör olarak 100 milyon ABD dolar› finansman sa¤lam›flt›r. • Emekli Sand›¤› varl›klar›n›n özellefltirilmesi kapsam›nda ‹zmir'in en eski ve en büyük otellerinden Büyük Efes Oteli sat›n al›m›na Garanti tek finansör olarak 82,5 milyon avro finansman sa¤lam›flt›r. • Bancroft'un, otomotiv sektöründe Türkiye'nin en büyük s›zd›rmazl›k profili üreticisi Standart Profil firmas›n›n hisselerinin sat›n al›m› projesinde Garanti 48,1 milyon avro finansman sa¤lam›flt›r. • Hedef Alliance Holding A.fi. bünyesinde yer alan ve operasyonel filo kiralama faaliyeti gösteren Hedef Araç Kiralama ve Servis A.fi. firmas›n›n hisselerinin yabanc› özel sermaye fonu Southeast Europe Equity Fund II (SEEF II) taraf›ndan sat›n al›nmas› projesinde Garanti firmaya 50 milyon ABD dolar› finansman sa¤lam›flt›r. Bu finansman, firman›n mevcut borçlar›n›n yeniden yap›land›r›lmas› ve gelecek dönemlerdeki büyüme hedefleri do¤rultusunda tahsis edilmifltir. • Türkiye'nin 39,2 MW ile en büyük kurulu güce sahip 45 milyon avro yat›r›m tutarl› Mare Manast›r Rüzgar Enerjisi Santrali projesine Garanti tek finansör olarak 36 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. • Garanti, Antalya Liman› projesinde Çelebi-Global ortakl›¤›ndaki Akdeniz Liman ‹flletmeleri'nin Orta Do¤u Liman ‹flletmeleri'ni sat›n almas› projesinde 40 milyon ABD dolar› tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. • Yat›r›m tutar› 35 milyon avro olan 30,4 MW kapasitesindeki ‹ntepe Rüzgar Enerjisi Santrali projesinde Garanti tek finansör olarak 28 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. • Türkiye'nin ilk özellefltirilen kruvaziyer liman› olan Kufladas› Liman›'n›n iflletme hakk›n› 20 y›ll›¤›na Ege Liman ‹flletmeleri'nin ald›¤› projede, 20 milyon ABD dolar› tutar›ndaki uzun vadeli mevcut krediyi Garanti refinanse etmifltir. Y›ll›k Rapor 2006 Hazine Hazine Müdürlü¤ü Banka'n›n döviz pozisyonu ile TL ve YP bono portföyünden kaynaklanan riski yönetmenin yan› s›ra Hazine Pazarlama Müdürlü¤ü ve flube a¤› arac›l›¤›yla kurumsal ve ticari müflterilere rekabetçi fiyatlama yapmaktan sorumludur. Banka'n›n müflteri ifllemlerindeki pay›n› art›r›rken, bankalararas› piyasada da uzun süreli piyasa yap›c›l›¤› konumunu korumakta, gelifltirmekte ve ayr›ca ‹stanbul Alt›n Borsas› üyesi olarak müflteri bazl› alt›n ifllemleri yapmaktad›r. Hazine Pazarlama Müdürlü¤ü Banka'n›n müflteri segmentasyonuna paralel olarak, müflterilere en etkin piyasa eriflimini sa¤lamak amac›yla kendi içinde bölümlenmifl bir yap›ya sahiptir. Hedef kitlelere yönelik, kurumsal, ticari ve özel bankac›l›k olmak üzere üç bölümden oluflmaktad›r. Tüm hazine ürünlerinin (döviz, çapraz kur, forward, opsiyon, swap, repo, mevduat, kredi, TL/YP bono ve eurobond) fiyatlanmas› s›ras›nda trading masalar› ile flubeler ve müflteriler aras›nda arac›l›k yapmaktad›r. Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü APKO (Aktif Pasif Komitesi) taraf›ndan belirlenen stratejiler do¤rultusunda bilanço risklerini ve likiditeyi yönetmektedir. Temel sorumluluklar›, Banka'n›n bilanço uyumsuzluklar›n› yönetmek ve hedeflenen fonlama maliyetleri ile optimum TL ve YP likidite seviyelerini sürdürmektir. Nihai hedefi ise Banka'n›n riske ayarl› getirisinin maksimize edilmesidir. Risk Kontrol Bölümü, hazine ifllemlerinin piyasa riskini, kârl›l›¤›n› ve hacimlerini izlemekte, her bir trading masas›n›n portföy büyüklüklerini ve stop-loss limit afl›mlar›n› izlemekte ve raporlamaktad›r. Middle Office Bölümü, hazine ifllemlerinin teyitlerini inceleyerek, piyasa içi/d›fl› fiyatlamalar›, trader ifllem limiti afl›mlar›n› ve ifllemlerin sistem girifllerinin do¤rulu¤unu denetlemekte ve raporlamaktad›r. Kurumlar Finansal Çözüm Müdürlü¤ü Müflterilere, bilanço yönetimi ve karfl›laflt›klar› finansal riskler konusunda çözümler sunmakta, bu konuda gerekli ürünleri yap›land›rmakta ve risk yönetimi kavram›n› kurumsal ve ticari müflterilere tan›tmaktad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› Garanti, sahip oldu¤u ifl stratejileri, müflteriye özel gelifltirdi¤i çözümler ve hazine operasyonlar›ndaki yetkinli¤i ile para ve sermaye piyasalar› ifllemlerindeki baflar›l› profilini korumufl, ifllem hacimlerini reel olarak art›rm›fl ve müflterilerin öncelikli tercihi olmufltur. Garanti Bankas› 2006 y›l›nda para ve sermaye piyasalar›n›n aktif bir kat›l›mc›s› olmaya devam etmifltir. • ‹MKB Tahvil ve Bono Piyasas› Kesin Al›m Sat›m Pazar›'nda gerçeklefltirdi¤i 54,7 milyar YTL hacim ile birinci s›raya yükselmifltir. • ‹MKB ve Tezgah Üstü Tahvil ve Bono Piyasas› kesin al›m sat›m ifllemlerinde ise toplam 85,0 milyar YTL hacim ile üçüncü s›ray› alm›flt›r. Türev Ürünler Müdürlü¤ü Banka’n›n kârl›l›¤›n› art›rmak, sermaye yeterlili¤i rasyosunu iyilefltirmek, bilançoda mevcut riskleri hedge etmek, vergi avantaj› yaratmak gibi Banka bilançosunun verimli yönetilmesi amac›yla ihtiyaç duyulabilecek her türlü türev ürünü gelifltirmekte; ayr›ca ilgili birimlerle görüflerek hazine ifllemlerinin belgeye dayal› risklerini mevzuat, yasa, muhasebe (yerel ve IAS-Uluslararas› Finansal Raporlama Standartlar›) ve vergi aç›lar›ndan de¤erlendirerek analiz etmektedir. 47 2006 Y›l› Faaliyetleri • Spot döviz piyasas›nda gerçeklefltirdi¤i (Yeni Türk Liras›'na karfl›) ifllemlerde 94,2 milyar ABD dolar› tutar›ndaki hacim ile piyasan›n %11,8'ini oluflturmufltur. • Türev piyasalardaki geliflmelere paralel olarak ifllem hacimlerini art›rm›fl, opsiyon ifllemlerinde 4,1 milyar ABD dolar›, di¤er vadeli ifllemlerde 50,0 milyar ABD dolar› ifllem hacmine ulaflarak 2005 y›l›na göre %150'ye varan bir hacim art›fl› elde etmifltir. • Yabanc› para menkul k›ymet ifllemlerinde ise 7,8 milyar ABD dolar› tutar›nda ifllem hacmi gerçeklefltirmifltir. • Vadeli ‹fllemler Borsas› (VOB)'n›n orta¤› ve ilk üyelerinden olan Garanti Bankas›, 2006 y›l›nda gerçeklefltirdi¤i 3,6 milyar YTL hacimle VOB’da gerçekleflen ifllemlerin %20’sinde taraf olmufltur. Bu rakamlar ile Garanti, hacim s›ralamas›nda 2005 y›l›nda oldu¤u gibi ikincili¤i elde etmifltir. Garanti, 2006 y›l›nda, müflterileri ile yapt›¤›; • 56,4 milyar ABD dolar› tutar›ndaki spot döviz ifllemleri ile 2005 y›l›na göre %22'ye varan bir art›fl gerçeklefltirmifltir. • Türev ifllemlerde 2,5 milyar ABD dolar› tutar›nda opsiyon ve 2,4 milyar ABD dolar› tutar›nda di¤er vadeli döviz ifllemi olmak üzere toplam 4,9 milyar ABD dolar› hacme ulaflm›flt›r. • TL menkul k›ymet ifllemlerinde 6,2 milyar YTL, YP menkul k›ymet ifllemlerinde 440 milyon ABD dolar› hacme ulaflm›flt›r. 48 Gelece¤e Yönelik Planlar • Garanti, 2007 y›l›nda faaliyet gösterece¤i her türlü para ve sermaye piyasas›nda, öncülük ve liderlik hedeflerini ön planda tutmaya devam edecektir. Yenilikçi yaklafl›mlar› ve bu yönde kendisini her zaman destekleyen genifl müflteri taban›, hedeflerini tutarl› k›lan en önemli etkenler olacakt›r. • Volatilitenin yüksek olmas›n›n beklendi¤i 2007 y›l›nda, özellikle riskten korunma amaçl› türev ifllemlere olan talebin artmas› muhtemeldir. Hedging amaçl› ifllemlerden getiri yükseltme amaçl› ifllemlere müflteri kitlesinin pek çok farkl› gereksinimine genifl ürün yelpazesi ile cevap vermeye haz›r olan Garanti, türev ifllemlerin henüz yayg›nlaflma aflamas›nda olmas› nedeniyle 2007 ve sonraki y›llarda ifllem hacimlerinin h›zla artmas›n› beklemektedir. • D›fl dünyayla bütünleflmesi gittikçe h›zlanan ve d›fl ticaret ifllemlerinde her y›l yeni rekorlar k›ran Türkiye'de, finansal sistem içindeki yabanc› para cinsinden büyüklüklerin sürekli artmas›na paralel olarak, döviz al›m sat›m ifllemleri hacimlerinde de düzenli art›fllar gözlenmesi beklenmektedir. Garanti 2007 y›l›nda da rekabetçi fiyatlar› ile döviz ifllemlerinde müflteri kitlesinin öncelikli tercihi olmak için gayret gösterecektir. • Mevcut faiz oran›n›n yüksekli¤i ve y›lsonuna do¤ru bafllayabilecek faiz indirimlerinin menkul k›ymet yat›r›mc›lar›n›n dikkatini çekmesi ile 2007 y›l›nda müflterilerle yap›lan ifllem hacminin 2006 y›l›na göre artaca¤› beklenmektedir. Hazine Grubu’nun Organizasyonu Hazine Döviz TL Tahvil Bono YP Tahvil Bono Türev Ürünler Uluslararas› Sat›fl Hazine Pazarlama Kurumsal Bankac›l›k Ticari Bankac›l›k Özel Bankac›l›k Aktif Pasif Yönetimi TL Aktif Pasif Yönetimi YP Aktif Pasif Yönetimi Türev Ürünler Yap›land›r›lm›fl Ürünler Risk Kontrol Middle Office Kurumlar Finansal Çözümler Y›ll›k Rapor 2006 Uluslararas› Saklama ve Takas Hizmetleri Garanti Bankas› 1989'dan beri Türkiye sermaye piyasalar›nda faaliyet gösteren, yurtd›fl›nda yerleflik kurumsal yat›r›mc›lara saklama hizmeti vermektedir. Yerel saklama bankas› olarak sektörde önemli bir yere sahiptir. Garanti Bankas› hizmet verdi¤i uluslararas› kurumsal müflteriler taraf›ndan h›zl› ve kaliteli servisi, geliflmifl teknolojisi ve müflteri iliflkileri yönetim anlay›fl› ile en iyi saklama bankas› seçilmifltir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Bankas›, 2006 y›l›nda yabanc› kurumsal yat›r›mc›lar ad›na ‹MKB'de ifllem gören hisse senetlerinin %15'ini saklam›flt›r. Bunun yan› s›ra büyük halka arz ve özellefltirmelerde baflrol oynayan yabanc› kurumsal müflterilerine bu ifllemler için saklama bankas› olarak hizmet vermifltir. • Derin piyasa bilgisi, genifl ürün gam› ve hizmet kalitesi ile müflteri memnuniyetini sürekli olarak art›rarak hizmet vermeyi sürdürmüfltür. ABACUS Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi ABACUS, %96 merkezileflme oran› ile Türkiye'de lider konumdad›r. ABACUS, Garanti’nin 1.800'ü aflk›n noktada milyonlarca müflterisi ile buluflmas›n› ve 365 gün nakit hizmeti vermesini olanakl› k›lmaktad›r. ABACUS 37'si CDCS sertifikal› (dünyan›n her yerinde akreditif ifllemi yapma yeterlili¤ine sahip) uzman olmak üzere toplam 757 kiflilik bir ekibe sahiptir. ABACUS, Garanti'nin; • Tüm d›fl ticaret ifllemlerini, • Her türlü kredi kullan›m›n›, • EFT dahil tüm ödemelerini, • Baflvuru formu girifli ifllemlerini, • Tüm kart bas›m ifllemlerini, • Resmi/Merkezi yaz›flma yönetimini, • Üye iflyeri ve POS ifllemlerini, • Fiziki ve elektronik arfliv ifllemlerini, • Çek ve senet ifllemlerini, • Vesaik yönetimini, • SWIFT ifllemlerini ve • Nakit toplama ve da¤›tmay› kapsayan nakit destek hizmetini yürütmektedir. • Seksenin üzerinde Avrupa ve Amerika bankas›, saklama ve Türk Liras› ödeme hizmetlerinde Garanti Bankas› ile çal›flmaktad›r. Gelece¤e Yönelik Planlar Sermaye piyasalar›ndaki geliflmeler ile birlikte sa¤lanan hizmetleri tam ve zaman›nda yerine getirmek daha fazla önem kazanmaya bafllam›flt›r. Yeni ürün ve hizmetlere artan talep do¤rultusunda, Garanti piyasadaki lider pozisyonunu devam ettirmek için yeni ürünlerin geliflimine a¤›rl›k verecek ve sunmufl oldu¤u hizmetin altyap›s›n› gelifltirmeye devam edecektir. Bafll›ca ABACUS Göstergeleri 2006 2005 2004 Y›ll›k ‹fllem Adetleri ‹fllem Hacmi (ABD dolar›) Merkezileflme Oran› Ortalama Ayl›k ‹fllem Say›s› Kifli Bafl› Günlük Ortalama ‹fllem Say›s› Toplam Personel Kifli Bafl›na Verim Art›fl› Personel Say›s› Art›fl› 46,9 milyon 448 milyar %96 3.910.000 251 757 %20 %1 38,7 milyon 348 milyar %95 3.225.000 209 753 %9 %1 35,5 milyon 249 milyar %95 2.958.333 193 745 %17 %2 49 2006 Y›l› Faaliyetleri ‹nsan Kaynaklar› 2006 y›lsonu verilerine göre Garanti Bankas›'nda 11.181* kifli çal›flmaktad›r. Banka'n›n insan kayna¤›, bir önceki y›la göre %14 art›fl kaydetmifltir. Hay Group Dan›flmanl›k taraf›ndan geçen y›l ilki global olarak gerçeklefltirilen "Best Companies for Leaders" araflt›rmas›, bu y›l ilk defa Türkiye'de de düzenlenmifltir. Bu araflt›rmada Garanti Bankas› ikinci s›rada yer alm›flt›r. Capital dergisinin 2006 y›l›nda 546 flirketten 1.350 orta ve üst düzey yöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i yönetim kalitesi, çal›flan memnuniyeti ve çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibi kriterler de¤erlendirilerek yap›lan "Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri" araflt›rmas›nda alt›nc› s›ray› alan Garanti, bankac›l›k sektöründe en be¤enilen banka seçilmifltir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› ‹fle Al›m • ‹fl arayan üniversite son s›n›f ö¤rencileri ve yeni mezunlarla, ifl tercihlerine ve kulland›klar› ifl arama yöntemlerine yönelik 2005 y›l›nda yap›lan araflt›rmadan yola ç›karak Müfettifl Yard›mc›s› (MY) ve Management Trainee (MT) / Sales Trainee (ST) ifle al›m süreçlerinde Kariyer Günleri çal›flmalar›, "Campus Recruitment" bafll›¤› alt›nda yeniden yap›land›r›lm›flt›r. • MY al›m süreci için hedeflenen üniversitelerde farkl›laflt›r›lm›fl tan›t›m çal›flmalar› yürütülmüfl ve bu etkinlikler çerçevesinde, ‹K ve Teftifl Kurulu yöneticileri, MY ifle al›m program› için belirlenen bölümlerden mezun olacak 235 ö¤renci ile birebir kariyer görüflmeleri gerçeklefltirmifllerdir. • 2006 MY al›m sürecinde, tan›t›m etkinliklerinin yap›ld›¤› üniversitelerden s›nava kat›l›m say›s›, 2005 y›l›na göre %40'l›k bir art›fl göstermifltir. • MT/ST al›m süreci için ‹stanbul, Ankara, ‹zmir, Eskiflehir ve Bursa'da *Garanti Bankas› ve Abacus çal›flanlar› 50 bulunan 13 üniversitede farkl›laflt›r›lm›fl tan›t›m çal›flmalar› yürütülmüfl ve tan›t›m seminerleri düzenlenmifltir. Tan›t›m etkinlikleri çerçevesinde ‹K yöneticileri, MT/ST ifle al›m programlar› için öncelikli olarak tercih edilen bölümlerden mezun olacak 180 ö¤renci ile birebir kariyer görüflmesi gerçeklefltirmifllerdir. • 2006'da, kampus tan›t›mlar›n›n yap›ld›¤› bu 13 üniversiteden s›nava davet edilen adaylar›n oran›nda %33'lük bir art›fl görülmüfltür. • Campus Recruitment çal›flmalar›, Eylül 2006'da bafllat›lan Y›ld›z Projesi kapsam›nda iki ana bafll›k (kampus etkinlikleri ve iflveren marka konumland›rmas›) alt›nda, daha derinlemesine de¤erlendirilmifltir. Bu çal›flma kapsam›nda, üniversite ö¤rencilerinin bankac›l›k sektörüne ve Garanti Bankas›'na yaklafl›mlar› ile ilgili bilgi almak ve iflverenden / ifl hayat›ndan beklentilerini ö¤renmek amac›yla bir araflt›rma gerçeklefltirilmifltir. • 2006 y›l› Mart - Haziran aylar›nda MY ifle al›m süreci gerçeklefltirilmifltir. 12 Mart 2006'da yay›nlanan ilana internet üzerinden 5.693 baflvuru al›nm›fl ve 2.333 aday ‹stanbul ve Ankara'da gerçeklefltirilen genel yetenek ve bilim s›nav›na kat›lm›flt›r. S›navda baflar›l› olan adaylar, birebir mülakatlara ve yabanc› dil sözlü s›nav›na al›nm›fllard›r. Süreçte baflar›l› olan 26 aday Müfettifl Yard›mc›s› olarak 17 Temmuz tarihinde e¤itime bafllam›flt›r. • 2006 y›l› May›s - A¤ustos aylar›nda MT/ST ifle al›m süreci gerçeklefltirilmifltir. 16 Nisan 2006'da yay›nlanan ilana internet üzerinden 7.040 baflvuru al›nm›fl ve 3.442 aday ‹stanbul, Ankara ve ‹zmir'de gerçeklefltirilen s›nava kat›lm›flt›r. S›navda baflar›l› olan adaylar, grup mülakat›na ve birebir mülakatlara al›nm›fllard›r. Süreçte baflar›l› olan 132 aday flubelerde ST olarak, 44 aday ise Genel Müdürlük birimleri ve bölgelerde MT olarak görevlendirilmek üzere 7 A¤ustos'ta e¤itime bafllam›flt›r. Y›ll›k Rapor 2006 • 2006 A¤ustos - Kas›m aylar›nda, Genel Müdürlük gereksinimlerinin karfl›lanmas› amac›yla Genel MüdürlükYetkili ifle al›m program› yap›lm›flt›r. 23 A¤ustos 2006'da yay›nlanan ilana internet üzerinden 2.593 baflvuru al›nm›fl ve 611 aday ‹stanbul'da gerçeklefltirilen s›nava kat›lm›flt›r. S›navda baflar›l› olan adaylarla birebir mülakatlar yap›lm›fl ve sürecin sonunda 20 aday ifle al›nm›flt›r. • Engelli al›mlar› kapsam›nda, 2006 y›l›nda ‹flkur'la özel bir e¤itim projesi hayata geçirilmifltir. Bu proje kapsam›nda, Garanti E¤itim Müdürlü¤ü taraf›ndan mesleki e¤itim verilen engelli çal›flanlar›n baflar›l› olanlar› ifle al›nmaktad›r. 2006 y›l›nda iki engelli e¤itim s›n›f› aç›lm›fl ve e¤itim program›n› baflar›yla tamamlayan kat›l›mc›lar ifle al›nm›flt›r. • 2006 Nisan ay›nda, üniversite ö¤rencilerine yönelik yaz stajyeri al›m program›n›n duyurusu yap›lm›fl ve 2.277 baflvuru al›nm›flt›r. May›s 2006'da baflvurusu uygun olan tüm adaylarla grup mülakatlar› yap›lm›fl ve birimler ile flubelere yerlefltirmeler tamamlanm›flt›r. Haziran-A¤ustos aylar›nda 1.400 üniversite ö¤rencisine Genel Müdürlük birimlerinde ve flubelerde bir ayl›k staj olana¤› tan›nm›flt›r. • 2006 Eylül ay›nda toplam 448 ticaret lisesi ö¤rencisi, zorunlu stajlar›n› yapabilmeleri için, flubelere ve Genel Müdürlük birimlerine yerlefltirilmifltir. Kariyer Geliflimi • fiube müdürlerini Banka içinden yetifltirme gelene¤i 2006 y›l›nda da devam etmifltir. 2003 y›l›ndan beri yürütülen ve toplamda 400 yönetici aday›n›n de¤erlendirildi¤i "De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi" çal›flmas› bu y›l da yap›lm›flt›r. Yönetici aday havuzunda yer alan 80 flube müdür aday› önceliklendirmeler dahilinde "De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi"ne al›narak, yönetsel güçlü yönleri ile geliflim alanlar› ortaya ç›kar›lm›flt›r. • 2006 y›l›nda orta kademe yöneticilerinin geliflimlerini desteklemek amac›yla d›fl koçluk verilmeye bafllam›flt›r. • 2006 y›l›nda ‹K alan›nda General Electric ile ortak çal›flmalar hayata geçmeye bafllam›flt›r. Garanti Bankas› ve GE Money aras›nda ‹K stratejileri ve uygulamalar›n›n karfl›l›kl› paylafl›ld›¤› toplant›lar düzenlenmifltir. Yap›lan ortak çal›flmalar sonucunda Garanti yöneticileri Crotonville'de yap›lan GE Liderlik Programlar›'na kat›lmaya bafllam›fllard›r. Kariyer F›rsatlar› kapsam›nda GE Money Avrupa Bölgesi'ne Garanti'den transferler gerçeklefltirilmifltir. uygulamalar›n pilot çal›flmalar› gerçeklefltirilecektir. • fiube müdürü adaylar›na yönelik yürütülen "De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi" ve buna paralel olarak Yönetim Akademisi çal›flmalar› sürdürülecektir. GE Money ile olan ortak çal›flmalara ‹K alan›nda da gerek yeni atamalarla, gerekse liderlik programlar›na gönderilecek Garanti yöneticileri ile devam edilecektir. Gelece¤e Yönelik Planlar ‹fle Al›m • 2007 y›l› Nisan - May›s aylar›nda MY ifle al›m sürecinin gerçeklefltirilmesi planlanmaktad›r. • Yeni mezun al›m programlar›n›n tan›t›m› hedeflenen üniversite kampuslar›nda farkl›laflt›r›lm›fl etkinliklerle haz›rlanacak iflveren marka stratejisi ile yap›lacakt›r. Ayr›ca MT al›mlar›na yönelik ilk "Talent Camp" uygulamas› Mart 2007'de gerçeklefltirilecektir. • 2007 y›l› May›s - Temmuz aylar›nda MT/ST ifle al›m sürecinin hayata geçirilmesi ve süreçte baflar›l› olan adaylar›n ifle al›m› planlanmaktad›r. • MT ifle al›m›nda hedeflenen üniversitelerden seçilecek ö¤rencilerin, Genel Müdürlük birimlerinde gerçek projelerde yer alacaklar› “Genç Garantili” staj program›, 2007 yaz aylar›nda hayata geçirilecektir. Kariyer Geliflimi • 2006'da lansman› yap›lan Yetenek Yönetimi Projesi'nin uygulanmas›na 2007 y›l›nda bafllanacakt›r. Banka genelinde kritik görevlere yönelik yetenek havuzu oluflturarak mevcut çal›flanlar›n kariyer geliflimini desteklemek üzere bafllat›lacak iç koçluk, mentorluk ve rotasyon gibi 51 2006 Y›l› Faaliyetleri Y›ld›z Projesi Artan rekabet ve de¤iflen ifl koflullar›yla daha büyük önem kazanan, Genel Müdürlük çal›flanlar›n›n motivasyonlar›n›n yönetimi ve buna ba¤l› olarak yetenekli çal›flanlar›n kal›c›l›¤›n›n art›r›lmas› konular›n›n ele al›naca¤› "Y›ld›z Projesi" Eylül 2006 tarihinde bafllat›lm›flt›r. Projede full-time çal›flmak üzere ‹nsan Kaynaklar›, E¤itim, Organizasyon ve Destek Müdürlü¤ü ve di¤er destek birimlerden toplam 10 kifliden oluflan bir proje grubu oluflturulmufltur. Projede ele al›nacak temel konu bafll›klar›n› flöyle özetlemek mümkündür: • Yeni ‹fle Al›m Uygulamalar› Alternatif ifle al›m uygulamalar›, staj programlar›, Talent Camp ve Campus Recruitment uygulamalar› • Yeni bir Kariyer Yönetim Sistemi Scorecardlar, potansiyeli ölçen sistemler ve kariyer haritalar› • Yeni bir Geliflim Modeli Sertifika programlar›, rotasyon ve koçluk uygulamalar› Toplumsal Paylafl›m Projeleri Garanti, ekonomideki rolüne ek olarak, topluma katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rma ilkesiyle hareket ediyor. Ticari faaliyetlerinde gözetti¤i bu unsuru, destek verdi¤i kültür, sanat, e¤itim, spor, çevre gibi alanlara da yans›t›yor. Sponsorluk faaliyetlerinin yan› s›ra kendi kurumlar›n› da oluflturarak deste¤ini sürdürüyor. Garanti, toplumun yaflam kalitesini art›rmak ve sürdürülebilir k›lmak için, projeleri desteklemenin yan› s›ra gerçeklefltirilmesinde aktif bir rol üstleniyor. Bu kapsamda e¤itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal›fl›rken, uluslararas› kültür sanat projeleriyle Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunuyor. Garanti kendi kurumlar›n› yarat›yor... Platform Garanti Güncel Sanat Merkezi ‹stanbul izleyicisini güncel sanatla buluflturan sergi mekan› ve araflt›rma merkezi Platform, 2001 y›l›ndan bu yana pek çok sergi, atölye çal›flmas› ve konferansa ev sahipli¤i yap›yor. Kütüphanesi ve sanatç› arfliviyle uluslararas› organizasyonlara Türkiye'den sanatç›lar› tan›tarak kaynak görevi görüyor. Platform'da 2006 y›l›nda yaklafl›k 80.000 kiflinin izledi¤i sekiz adet sergi, iki uluslararas› sempozyum, yurtd›fl›nda üç platform sunumu (Londra, Finlandiya, Güney Kore), üç ortak çal›flma ve konuk proje (iki ‹stanbul, bir ‹talya) ve dokuz adet konferans gerçeklefltirildi. Osmanl› Bankas› Müzesi (OBM) Osmanl› Bankas›'n›n Karaköy'deki tarihi binas›nda 2002 y›l›nda aç›lan müze, kafeteryas›, kütüphanesi, sergi ve sinema salonlar› ile arflivinin yan› s›ra sergilerden toplant›lara, belgesel gösterimlerinden bilimsel buluflmalara kadar oluflturdu¤u kapsaml› etkinlik program›yla toplumun haf›zas›n› tazeliyor. 2006 y›l›nda Osmanl› Bankas› Müzesi'ndeki üç sergiyi 3.259 kifli,120 toplant›y› 7.228 kifli izledi. ‹stanbul d›fl›ndaki dört sergiyi 11.090 kifli gezdi. 52 Y›ll›k Rapor 2006 Garanti Galeri (GG) ‹stanbul Beyo¤lu'ndaki mekan, tasar›m konusunda dünyada tart›fl›lan de¤iflik kavramlara ve olgulara yer veriyor. fiehircilik, mimarl›k, endüstri ve grafik gibi tasar›m›n farkl› alanlar›ndan çokyönlü örnekler, GG'de yeni anlamlar kazan›yor. GG'de gerçeklefltirilen sergilerde, insanyap›-çevre-nesne iliflkileri, flehir, flehrin tasar›m› ve mimari inceleniyor, estetik ve teknik bilginin ›fl›¤›nda tasar›m süreci sorgulan›yor. 2006 y›l›nda Garanti Galeri'deki alt› sergiyi 48.245 kifli, alt› etkinli¤i ise 572 kifli izledi. Garanti, geçmifle ›fl›k tutuyor... Bugünü do¤ru yorumlamak ve yar›nlar› do¤ru tasarlamak için, geçmifli iyi bilmek gerekti¤ine inanan Garanti, önemli projelere destek vererek, geçmifle ›fl›k tutmaya çal›fl›yor. Dünyan›n en sayg›n kurumlar›ndan Royal Academy of Arts'da (Londra), 2005 y›l›nda düzenlenen ve Türklerin sanatsal ve kültürel zenginli¤ini konu alan TÜRKLER: Bin Y›l›n Yolculu¤u, 600-1600 sergisinin ana sponsorlar›ndan biri Garanti'ydi. 2006 y›l›nda ise Mo¤ol ‹mparatorlu¤u'nun Cengiz Han taraf›ndan kuruluflunun 800. y›ldönümünde, S.Ü. Sak›p Sabanc› Müzesi'nde gerçeklefltirilen Cengiz Han ve Mirasç›lar›: Büyük Mo¤ol ‹mparatorlu¤u sergisine destek verdi. 2001 y›l›ndan beri sürüyor. Türkiye A Milli Erkek Basketbol Tak›m› ve Türkiye A Milli Bayan Basketbol Tak›m›'n›n ana sponsoru olan Garanti,12 Dev Adam Basketbol Okullar› projesini de destekliyor. Bu okullarda bugüne kadar yaklafl›k 20.000'in üzerinde ö¤renci e¤itim gördü. Garanti, tarihin gün ›fl›¤›na ç›kar›lmas›na destek veriyor... Fethiye'den Antalya'ya Likya Yolu Garanti'nin 50. kurulufl y›l›n› kutlad›¤› 1996'da düzenledi¤i "Yar›na Dört Ifl›k" proje yar›flmas›nda çevre dal›nda birincili¤i alan "Likya Yolu" projesi, Fethiye'den bafllayan ve Likya'n›n en önemli antik kentlerini geçerek Antalya'ya kadar uzanan 509 km'lik tarihi Likya Yolu'nun yürüyüfl parkuru haline getirilmesini sa¤lad›. Garanti, 2006'da 60. y›l etkinlikleri kapsam›nda yay›mlad›¤› Likya Yolu'nu anlatan rehber kitapla da yörenin turizme kazand›r›lmas›na destek oluyor. Arykanda Garanti, 4.000 y›ll›k Arykanda antik kentinin kaz› çal›flmalar›na 10 y›ld›r düzenli olarak destek veriyor. Arkeolojik miras›m›z›n ve korudu¤u de¤erlerin gün ›fl›¤›na ç›kar›lmas›n› sa¤lamak ilkesiyle desteklenen kaz› çal›flmalar›, yaln›z Türkiye'ye önemli bir sit alan› kazand›rmakla kalm›yor, evrensel kültüre de önemli bir hizmette bulunuyor. Karadeniz: Seyr-i Türkiye Garanti, bilginin gücüne inan›yor... Garanti Anadolu Sohbetleri Garanti, yerel sanayici ve yöneticilerle ekonomi ve bankac›l›¤›n önde gelen isimlerini biraraya getirmek ve bölgesel çözümleri birlikte bulmak amac›yla 2002 y›l›nda bafllatt›¤› Garanti Anadolu Sohbetleri'ne 2006 y›l›nda Antalya, Rize, Marmaris, Afyonkarahisar, Uflak, Trabzon ve Ad›yaman illerinde devam etti. Bugüne dek toplam 32 ilde düzenlenen 36 toplant› arac›l›¤›yla, yaklafl›k 13.000'e yak›n profesyonelle buluflma imkan› sa¤land›. Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar Garanti, Basel II kriterleri hakk›nda KOB‹'leri bilgilendirmek ve onlara 21. yüzy›l›n ça¤dafl finansal uygulamalar›na entegre olmalar›n› sa¤layacak bilgiler sunmak amac›yla bafllatt›¤› toplant›lara 2006 y›l›nda da devam etti. Bugüne kadar dokuz ilde toplam 11 toplant› gerçeklefltirildi. Bonus Akademi Perakende sektöründe rekabet avantaj›n›n pazarlamayla yakalanabilece¤i gerçe¤inden hareketle 2002'de kurulan Bonus Akademi, Bonus Card'›n üye iflyerlerine yönelik konferans ve e¤itimlerden olufluyor. Dünyaca ünlü uzman ve yöneticilerin kat›larak baflar› hikayelerini anlatt›¤› konferanslara bugüne dek 12 konuflmac› davet edildi. Caz, Garanti’ye çok yak›fl›yor... 1998'den bu yana Uluslararas› ‹stanbul Caz Festivali'nin ana sponsorlu¤unu üstlenen Garanti, bu deste¤ini Garanti Caz Yeflili slogan›yla 2006 y›l›nda da sürdürdü. Do¤a için Garanti Garanti, 1992'den bu yana kurum kültürünün bir parças› olarak topluma ve do¤al çevreye karfl› sorumluluk ilkesiyle WWF - Türkiye'nin (Do¤al Hayat› Koruma Vakf›) Türkiye'de do¤an›n korunmas›na yönelik gelifltirdi¤i projelere destek oluyor. Bu anlay›flla do¤al çevrenin korundu¤u, daha temiz ve daha yaflanabilir bir dünya yarat›lmas›na katk›da bulunmay› amaçl›yor. Garanti’nin basketbola deste¤i artarak devam ediyor... Baflar›n›n tak›m olmaktan geçti¤ine ve basketbolun tak›m ruhunu en iyi yans›tan sporlardan biri oldu¤una inanan Garanti'nin Türk basketboluna deste¤i Garanti, Netherlands Culture Fund ile Osmanl› Bankas› Müzesi’nde 20 Aral›k 2006 - 20 Mart 2007 tarihleri aras›nda gösterilen Karadeniz: Seyr-i Türkiye belgeselinin sponsorlu¤unu üstlenerek bir baflka önemli projeyi hayata geçirdi. Belgesel, ülkemizi Avrupa’ya tan›tmak amac›yla Cumhuriyet’in ilan›ndan üç y›l sonra Atatürk’ün önerisiyle hayata geçirilen seyyar sergi projesinin hikâyesini anlat›yor. Bir denizy›ld›z› da sen kurtar... Garanti D›fl Ticaret Toplant›lar› Mevzuat Seminerleri Garanti, Türk flirketlerine uluslararas› pazarlarda yeni f›rsatlar yaratmak amac›yla gerçeklefltirdi¤i D›fl Ticaret Toplant›lar› kapsam›nda 2004'te Mevzuat Seminerleri düzenlemeye bafllad›. Garanti, 12 adedi 2006'da olmak üzere bugüne kadar toplam 24 seminer gerçeklefltirerek d›fl ticaret mevzuat›, ödeme flekilleri ve akreditiflerle ilgili güncel bilgileri müflterileriyle paylaflt›. Garanti çal›flanlar›, müflterileri ve dostlar›n›n katk›lar›yla, tamamen gönüllülük esas›na dayanarak oluflturulan Denizy›ld›zlar› Projesi, 1998 y›l›nda bafllad›. Proje kapsam›nda planlanan ilk e¤itim kurumu olan Denizy›ld›zlar› 1 ‹lkö¤retim Okulu, 1999'da Dar›ca'da aç›ld›. Okulda 1.200 ö¤renci ö¤renim görüyor. 2000 y›l›nda projelendirilen Denizy›ld›zlar› 2 ise Anadolu Teknik, Anadolu Meslek ve Endüstri Meslek Liseleri ile 2006'da e¤itime bafllad›. 53 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri 54 Y›ll›k Rapor 2006 GarantiBank International N.V. Merkezi Amsterdam'da bulunan GarantiBank International N.V. (GBI) Aral›k 1990'da kurulmufl ve Nisan 1991'de faaliyete bafllam›flt›r. GarantiBank International N.V. hisselerinin %100'ü Garanti Bankas›'na aittir. Faaliyet alan› Hollanda'n›n d›fl›nda Romanya, ‹sviçre ve Almanya'y› da kapsamaktad›r. GBI ticaretin finansman› ifllemlerinde bölgesel uzmanl›¤›na s›kça baflvurulan bir bankad›r. Banka'n›n ifllemleri ile kapsad›¤› co¤rafi alan Karadeniz, Hazar Denizi ve Akdeniz bölgeleridir. Uzmanlaflt›¤› emtia ise çeflitli metaller, çelik üretim hammaddeleri, tar›msal ürünler, kömür ve kimyasal maddelerdir. Özel bankac›l›k kapsam›nda üst gelir düzeyindeki bireysel ve kurumsal müflterilere yat›r›m bankac›l›¤› ürün ve hizmetleri verilmektedir. Özel bankac›l›k müflteri taban› ve ürün yelpazesi geniflletilerek, Türk sermaye piyasalar›n›n geleneksel finansal araçlar›na ek olarak, belli bafll› tüm geliflmifl ve geliflmekte olan ülkelere ait hisse senedi, tahvil ve türev ürünler sunulmaktad›r. GBI, 2001'den bugüne, Romanya, Rusya, Kazakistan, Ukrayna ve Azerbaycan'daki finansal ve finansal olmayan kurumlara yönelik do¤rudan ve yap›land›r›lm›fl ifllemlerde aktif olarak yer alm›flt›r. Banka ayr›ca ana pazar› olan Türkiye'deki ifllemlere de ilgi göstermeye devam etmekte ve genifl bir yelpazede finansal ürünler sunmaktad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • GBI geçti¤imiz yedi y›l içinde faaliyetlerine çeflitlilik kazand›rmay› baflarm›flt›r. 2006'da ticaretin finansman› faaliyetlerinin toplam hacmi 6 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Türkiye riski d›fl›ndaki ifllem hacmi art arda befl y›ld›r artmaya devam ederek toplam ifl hacminin %63'ü seviyesine yükselmifltir. Bunda en önemli pay emtia finansman› ile akreditif ifllemlerine aittir. • GBI 2001'den beri uluslararas› piyasalarda düzenlenen ticaretin finansman› ile ba¤lant›l› ve ilgili kredi sendikasyonlar›na kat›lmaktad›r. Ayr›ca fonlanm›fl stand-by akreditif ile di¤er faiz ve taahhüt komisyonu getirili ürünleri müflterilerine sunmaktad›r. Bu faaliyetler GBI gelirlerinin giderek artan bir bölümünü oluflturmaya bafllam›flt›r. Bu ürün portföyünün, ülke profilinin çeflitlenmesinde de katk›s› olmufltur. • Banka'n›n 2006 y›lsonunda aktif toplam› 3,4 milyar ABD dolar› ve çal›flan say›s› 272 olmufltur. • Ekim 2006'dan itibaren finansal kurumlar›n aktif art›r›c› bankalararas› ticaretin finansman› faaliyetleri ticaretin finansman› iflkoluna devredilmifl, di¤er faaliyetler ise hazine iflkolunun sorumlulu¤una verilmifltir. • GBI'›n çeflitlendirme politikas›na paralel olarak, müflterilerin co¤rafi da¤›l›m› 2006 y›l›nda daha da yayg›nlaflt›r›lm›fl, müflteri portföyüne Romanya, Rusya ve BDT ülkelerinden yeni kurumlar ve üst gelir düzeyindeki bireyler dahil edilmifltir. Banka'n›n toplam gelirlerine Özel Bankac›l›k bölümü önemli bir katk›da bulunmaktad›r. • GarantiBank International N.V. 15 farkl› ülkeden 25 bankan›n kat›ld›¤›, 250 milyon ABD dolar› tutar›nda vadeli bir sendikasyon ifllemi gerçeklefltirmifltir. Natexis ve Standard Chartered'›n ortak lider bankalar olarak yer ald›¤› bu ifllemde, Bank of New York acente olmufltur. Piyasaya ç›k›lan mebla¤›n çok üzerinde talep gören bu ifllem, seçkin uluslararas› bankalar için yeni bir kilometre tafl› oluflturmufltur. Kredi ifllemi iki dilimden meydana gelmektedir: A Dilimi (166,67 milyon ABD dolar›) bir y›l vadeli ve Libor + %0,20 faizlidir. B Dilimi ise (83,33 milyon ABD dolar›) iki y›l vadeli ve Libor + %0,375 faizlidir. • 2006'n›n üçüncü çeyre¤inde GBI, 10 y›ll›k ikincil sermaye benzeri kredi kapsam›nda, befl y›l sonunda geri ödeme opsiyonlu tahvil ihrac› ile 30 milyon avro fon temin etmifltir. 55 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri Bu ifllemin kat›l›mc›lar›, hissedarlardan daha çok üçüncü kifli yat›r›mc›lar olmufltur. Bu, Banka'n›n ana orta¤›ndan ba¤›ms›z olarak sermaye temin etme kapasitesinin önemli bir göstergesidir. • 24 fiubat 2007 tarihinde, uluslararas› derecelendirme kuruluflu Moody's Investors Service, GarantiBank International N.V.'nin "Baa2" olan uzun vadeli banka mevduat notunu iki kademe art›rarak "A3"e yükseltmifltir. GBI’›n uluslararas› ticaret finansman› ve özel bankac›l›k alan›ndaki üstün baflar›s›, sa¤lam finansal temeller üzerine oturmufl bilançosu, yüksek aktif kalitesi, artan fonlama kaynaklar›, sürekli ve yüksek kârl›l›¤›, ürün gelifltirme yetene¤i ve geliflmekte olan piyasalardaki artan ifllem hacmi not art›r›m›n›n arkas›ndaki bafll›ca faktörler olmufltur. “A3” notu, Türk sermayeli bir bankan›n flu ana kadar ald›¤› en yüksek nottur. Hedef pazardaki benzer bankalar aras›nda bir referans noktas› oluflturmufl olan GBI, bu not art›r›m›yla, risk seviyesi anlam›nda, birçok güçlü Avrupa bankas›yla ayn› seviyeye ulaflm›flt›r. GBI'›n not art›r›m› ile tescillenen baflar›s›nda ürün ve hizmetlerini müflteri odakl› bir anlay›flla, maliyet etkin olarak sunmas›, finansal disiplin ile sa¤lam bilanço yap›s›n› korumas›, güçlü bir iç yönetim ve kontrol sistemi oluflturmas› ve faaliyetlerini yüksek ahlaki standartlar›ndan taviz vermeden sürdürmesi etkili olmufltur. Gelece¤e Bak›fl GBI, 2007 y›l›nda da geçen y›llarda oldu¤u gibi kontrol edilebilir büyüme hedefini sürdürecektir. Banka, Türkiye ve deneyim kazand›¤› di¤er pazarlar aras›ndaki ticaretin finansman›n›, özel bankac›l›k iflkolunda ifllem hacimlerini ve müflteri say›s›n› art›rarak büyümeyi hedeflemektedir. Bu alanlarda yeni pazarlara girilmesi öngörülmektedir. GBI, kalite anlay›fl›n› ve butik bankac›l›k özelliklerini yitirmeden, her türlü riski ölçerek ve en düflük seviyelerde tutulacak flekilde yöneterek, hedeflerine ulaflacakt›r. Banka, uluslararas› arenada kazanm›fl oldu¤u itibar›n› daha da güçlendirerek faaliyetlerini sürdürecektir. 56 GarantiBank Moscow Garanti Bankas›'n›n ifltiraki olarak 1996'da Moskova'da faaliyete bafllayan GarantiBank Moscow (GBM), Rusya'da faaliyet gösteren 50 yabanc› ortakl› banka aras›nda yer almaktad›r. Tam kapsaml› bankac›l›k lisans›na sahip olan ve Rus Mevduat Sigortas› sistemi kapsam›nda bulunan GBM'in bir flubesi, iki ba¤l› ofisi ve 75 çal›flan› bulunmaktad›r. Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticari bankac›l›k olan GBM'in temel müflteri taban›n› Rus ekonomisinin çeflitli sektörlerinde yer alan Rus firmalar› ile Rusya'da faaliyet gösteren önde gelen Türk ortakl› firmalar oluflturmaktad›r. Rusya'daki Türk ortakl› belli bafll› turizm operatörlerine ve muhtelif sektörlerde ifl yapan ufak ve orta ölçekli Türk iflletmelerine verilen tam kapsaml› hizmetler de GBM'in odakland›¤›, ek hizmet noktalar› da açmak suretiyle etkinli¤ini sürekli olarak art›rd›¤› alanlard›r. Rusya pazar›ndaki sayg›n ismi, ortakl›k yap›s›n›n verdi¤i güçlü uluslararas› kimli¤i, 10 y›l› aflan bir faaliyet süresinin kazand›rd›¤› tecrübesi, Garanti'nin uluslararas› a¤›n›n yaratt›¤› sinerji deste¤i, müflterilerinin ve muhabirlerinin kendisine olan güveni, etkin personeli ve hizmet anlay›fl› GBM'in arkas›ndaki itici güçlerdir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • 2006'da tüm faaliyet alanlar›nda büyüme yaflanm›flt›r. Banka'n›n kredi portföyü yeni müflterilerle çeflitlenerek büyümüfl, mevduat portföyü hem say› hem hacim olarak genifllemifl, komisyonlu ifllemler hacmi ve genel transfer hacmi artm›flt›r. Hazine bankac›l›¤› ifllemlerinde de aktif olarak yer alan GBM'in bu alandaki hacimleri de art›fl kaydetmifltir. • 2006 sonu itibariyle GBM'in 650'nin üzerinde kurumsal ve ticari müflterisi bulunmakta; 90 adedi orta ve büyük ölçekli kurumsal ve ticari kredili müflterilerden oluflmaktad›r. Toplam segment müflterilerinin %80'i Rusya'da yerleflik firmalardan, %20'si de Rusya'da yerleflik olmayan firmalardan meydana gelmektedir. Büyük ve orta ölçekli firmalardan oluflan kredili Y›ll›k Rapor 2006 müflterilerde Rus firmalar›n›n pay› adet ve hacim olarak s›ras›yla %71 ve %83'tür. Kredi portföyünün genifllemesine ba¤l› olarak Rus ortakl› firmalar›n paylar›ndaki art›fl süreci devam etmektedir. tutulmufltur. Banka’n›n RAS ilkelerine göre düzenlenmifl 2006 y›l› finansal tablolar›nda vergi öncesi kâr› 8,1 milyon ABD dolar› olmufltur. Gelece¤e Bak›fl • Bireysel müflteri hesaplar›n›n say›s› 6.500'e yaklaflm›flt›r. Tamam›n›n aktivitesi sürekli olmayan bu tür hesaplar›n %70'i Rusya'da yerleflik Türk, Rus ve di¤er ülke müflterilerine ait hesaplard›r. Toplam bireysel müflteri hesaplar›n›n %20'si mevduat hesaplar›ndan, bakiyesi havale ifllemleri için aç›lan hesaplardan oluflmaktad›r. • 2006 sonunda GBM'in aktif büyüklü¤ü önceki y›la k›yasla %77 artarak 401 milyon ABD dolar› olmufltur. Bu büyüme büyük ölçüde nakdi kredi portföyünün %118 artarak 201 milyon ABD dolar›na ulaflmas›ndan kaynaklanm›flt›r. Net faiz geliri ve net komisyon geliri 2005 y›l›na k›yasla s›ras›yla %49 ve %21 artm›flt›r. • Tek flube ile faaliyet gösteriyor olmas›na ra¤men, müflteri taban›n›n büyümesi ve çeflitlenmesine ba¤l› olarak, toplam mevduat hacmi önceki y›la göre %153 artarak 112,8 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Ürün yelpazesinde yap›land›r›lm›fl bireysel bankac›l›k ürünleri bulunmamas›na ve tek flube ile s›n›rl› olmas›na karfl›n bireysel mevduat taban› da ayn› dönem içerisinde %46 büyüyerek 15,1 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. • 2006 sonu itibariyle, Rus bankalar›ndan, Türk bankalar›ndan ve yabanc› bankalardan (grup bankalar› hariç) sa¤lanan kaynak tutar› önceki y›la k›yasla %113 artarak 167,3 milyon ABD dolar› olmufltur. • GBM'in menkul k›ymet portföyü önceki y›la göre %18,6 artarak 2006 sonunda 72,5 milyon ABD dolar› olmufltur. Menkul k›ymet portföyü ABD dolar› cinsi Rusya devlet tahvillerinden ve Ruble cinsinden ihraç edilmifl flirket tahvillerinden oluflmaktad›r. • Söz konusu hacim art›fllar› sa¤lan›rken operasyonel giderler de kontrol alt›nda • Gelecek y›llar için GBM'in hedefi sürdürülebilir bir büyüme ile belli bafll› tüm faaliyet alanlar›ndaki pazar pay›nda ve ifllem hacimlerinde art›fllar›n sa¤lanmas›d›r. Bu büyüme özellikle kurumsal ve ticari bankac›l›¤a odaklanmak suretiyle gerçeklefltirilecektir. Garanti Yat›r›m 1991 y›l›nda kurulan Garanti Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma ve arac›l›k faaliyetleri alanlar›nda verdi¤i hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac› kurumlar›ndan biridir. Garanti Bankas›'n›n %100 ifltiraki olan Garanti Yat›r›m, flirket birleflme ve sat›n almalar›nda, halka arzlarda ve özellefltirmelerde, yurtiçi ve yurtd›fl› arac›l›k faaliyetlerinde, takas ve saklama hizmetlerinde piyasan›n büyük oyuncular›ndan biridir. Kurumsal Finansman Türkiye'nin lider arac› kurumu olarak Garanti Yat›r›m, kuruldu¤u y›ldan bu yana toplam 97 halka arz gerçeklefltirmifltir. fiirket birleflme ve sat›n almalar›nda yerel ve yabanc› müflterilere hizmet vererek 38 baflar›l› ifllem gerçeklefltirmifl, sat›n alan veya sat›c› tarafa dan›flmanl›k verdi¤i 31 özellefltirme ifllemini ise baflar›yla tamamlam›flt›r. Garanti Yat›r›m'›n bugüne kadar gerçeklefltirdi¤i kurumsal finansman ifllemlerinin toplam hacmi 7 milyar ABD dolar›n› aflmaktad›r. Arac›l›k Hizmetleri Garanti Yat›r›m'›n vermekte oldu¤u di¤er bafll›ca hizmet ise Yurtiçi ve Uluslararas› Sermaye Piyasalar› (ICM) bölümleri kanal›yla müflterilere sundu¤u hisse senedi al›m sat›m arac›l›¤› faaliyetleridir. Yabanc› müflterilere sunulan arac›l›k faaliyetleri, 2004 y›l›nda kurulan ICM bölümü taraf›ndan gerçeklefltirilmektedir. Arac›l›k faaliyeti, Türk ekonomisi, halka aç›k flirketler ve yat›r›m önerileri hakk›nda genifl bir raporlama 57 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri yetene¤ine sahip olan Araflt›rma bölümü taraf›ndan desteklenmektedir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› Kurumsal Finansman • Özellefltirmeleri de kapsayan flirket birleflme ve sat›n almalar› alan›nda, 2006, Garanti Yat›r›m için baflar›l› bir y›l olmufltur. Bu y›l 18 ifllem tamamlanm›fl ve toplam ifllem hacmi 1,27 milyar ABD dolar› olmufltur. • 2006 y›l›nda Garanti Yat›r›m, TMSF ile olan güçlü ve verimli iliflkisini sürdürmüfltür. TMSF ad›na Garanti Yat›r›m taraf›ndan bir bütün olarak tamamlanan ve toplam de¤eri 1 milyar ABD dolar›n›n üzerinde olan çimento sektörü birleflme ve sat›n al›m ifllemi, Türkiye'de günümüze kadar gerçeklefltirilen en büyük flirket sat›n al›mlar›ndan biri olmakla kalmam›fl, ayn› zamanda dünya çimento sektöründe de y›l›n en büyük ifllemi olmufltur. • Kurumsal Finansman bölümü 2006 y›l›nda özel sektör tahvili ihrac›nda da aktif bir rol alm›flt›r. Garanti Yat›r›m, Türkiye'nin lider tüketici finansman› flirketlerinden biri olan Koç Finans'a ait 100 milyon YTL'lik borçlanma senedi arz›nda lider yönetici rolünü baflar›yla gerçeklefltirmifltir. Bu ifllem, Türkiye'de 12 y›ldan sonra gerçeklefltirilen ilk özel sektör tahvil arz› olmas› bak›m›ndan önem tafl›maktad›r. Arac›l›k Hizmetleri • Araflt›rma bölümünün de katk›s›yla ICM bölümü, 2006 y›l›nda yabanc› yat›r›mc› ilgisinin artt›¤› ‹MKB'de ifllem hacmini önemli oranda yükseltmifltir. • 2006 y›l›nda yaklafl›k 165.000 müflteriye hizmet veren Garanti Yat›r›m'›n arac›l›k faaliyetleri kapsam›nda gerçeklefltirdi¤i toplam ifllem hacmi %30,5 oran›nda artarak, 21 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Bunun sonucunda Garanti Yat›r›m'›n ‹MKB'deki pazar pay› %4,3 olmufltur. 58 Gelece¤e Bak›fl • Kurumsal Finansman bölümü, yurtd›fl›ndaki yat›r›m bankalar› ile ifl ortakl›klar› kurmay› amaçlamaktad›r. Bunun yan› s›ra KOB‹'lere yönelik birleflme ve sat›n al›m ifllemlerine ve büyüme potansiyeline sahip özel sektör borçlanma senetlerine yönelmeyi planlamaktad›r. Bunlara ek olarak, enerji, altyap› ve di¤er önde gelen sektörlere iliflkin özellefltirme ihalelerinde aktif ve lider konumunda rol sahibi olmay› ve halka arzlardaki liderli¤ini korumay› hedeflemektedir. Kurumsal Finansman bölümü, Garanti Bankas›'n›n müflteri a¤›na eriflimi sayesinde yaratt›¤› ifl hacmini daha da art›rmay› amaçlamaktad›r. • ICM bölümü, pazar pay›n› her y›l ikiye katlamak hedefine uygun olarak çal›flmalar›na devam edecektir. Garanti Portföy 1997 y›l›nda kurulan, ülkemizin ilk portföy yönetim flirketi Garanti Portföy Yönetimi A.fi., bireysel ve kurumsal müflterilerine yat›r›m fonlar› yönetimi, kurumsal ve bireysel portföy yönetimi ve bireysel emeklilik fonlar›n›n yönetimi konular›nda hizmet sunmaktad›r. Garanti Portföy tavizsiz uygulad›¤› analitik düflünceye dayanan kurumsal yat›r›m ve yönetim felsefesi, sahip oldu¤u yetkin insan kayna¤› ve hizmet sürecinin her aflamas›na mükemmel bir flekilde entegre etti¤i güncel teknolojik altyap›s› ile Türkiye'nin en iyi portföy yönetim hizmet sa¤lay›c›lar›ndan biri olarak de¤erlendirilmektedir. Yat›r›m Fonlar› Yönetimi Yat›r›m fonlar›nda pazar sa¤l›kl› bir büyüme göstermektedir. 2006 y›l›nda pazar genelinde para piyasalar› kaynakl› bir gerileme yaflanm›fl olmakla beraber, Garanti Portföy pazardaki daralmadan az etkilenmifl ve pazar pay›n› art›rarak 2006 y›l›nda da istikrarl› bir geliflim göstermifltir. Y›ll›k Rapor 2006 Emeklilik Fonlar› Yönetimi Emeklilik fonlar›, büyüme h›z› en yüksek yat›r›m ürünlerinden biridir. Sürekli büyüme potansiyeli, pazar pay› aç›s›ndan ürünün önemini art›rmaktad›r. Emeklilik fonlar›n›n toplam yönetilen fon büyüklü¤ü içindeki pay› gün geçtikçe yükselmektedir. Bireysel Portföy Yönetimi Son befl y›ll›k dönemde Garanti Portföy'ün bireysel portföy yönetimi hizmetlerindeki pazar pay› artan bir ivmeyle büyümektedir. Garanti Portföy 24 adet üst gelir grubu müflterisine hizmet vermektedir. Garanti Portföy'ün yönetimi alt›ndaki bireysel portföylerin varl›k toplam› y›lsonunda 53 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r. Kurumsal Portföy Yönetimi 2006 y›lsonu itibariyle 26 kurumsal yat›r›mc›n›n 182 milyon YTL'lik portföyü yönetilmektedir. Hizmet verilen yat›r›mc› say›s› aç›s›ndan Garanti Portföy sektör ortalamas›n›n üzerinde yer almaktad›r. Kuruldu¤u günden bugüne portföy yönetimi endüstrisinin Türkiye'deki standartlar›n› belirleyen öncü ve lider flirketi olmay› hedefleyen Garanti Portföy, etkin, güvenilir ve etik de¤erlere ba¤l› bir flirkettir. Net olarak belirlenmifl hedefi ve sahip oldu¤u kurumsal özellikleri, Garanti Portföy'ün her geçen y›l kaydetti¤i organik büyümesinin ard›ndaki temel itici güçleri olmufltur. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • 2005 y›lsonunda %11,29 olan Garanti Portföy'ün pazar pay›, %1,04 oran›nda bir art›flla, 2006 y›lsonunda %12,33'e yükselmifltir. • Garanti Portföy, Garanti Bankas›'n›n 15 yat›r›m fonunu, Garanti Yat›r›m'›n üç yat›r›m fonunu, Garanti Emeklilik'in 10 emeklilik fonunu ve Garanti Yat›r›m Ortakl›¤›'n›n portföyünü yönetmektedir. Yat›r›m fonlar› ve emeklilik fonlar›nda y›lsonu itibariyle, 3.153 milyon YTL tutar›nda k›ymet bulunmaktad›r. • Garanti Portföy 2006 y›l› içinde yat›r›m fonlar› ile ilgili olarak 500 Garanti Bankas› çal›flan›na 17 adet yat›r›m fonlar› e¤itimi vermifl, e¤itim sonras› bilgi-destek a¤›n›n devam›n› sa¤lam›flt›r. • Yat›r›m fonlar› ve emeklilik fonlar› ile ilgili olarak flube ve bölge çal›flanlar›n›n güncel bilgiler edinmesini sa¤lamak üzere ‹stanbul, Ankara, Adana, ‹zmir, Antalya ve Bursa'da toplam 14 adet bölge toplant›s› düzenlenmifl ve bu toplant›lara tüm bölge müdürleri, bölge yönetmenleri, flube müdürleri ve flube sat›fl personeli davet edilmifltir. Bu toplant›larla yaklafl›k 1.300 Garanti Bankas› çal›flan›na ulafl›larak, saha bilgilendirme deste¤i devam ettirilmifltir. • 2006 y›l›nda 50 adet bireysel ve 60 adet kurumsal müflteriye portföy yönetimi ürününü tan›tmak amac›yla ziyaretler düzenlenmifltir. Performans dönem sonlar›nda mevcut müflteriler ziyaret edilerek portföyleri hakk›nda bilgi verilmifl ve önümüzdeki dönem piyasa beklentileri paylafl›lm›flt›r. • Yat›r›m fonu sat›fl›nda hedeflerinin alt›nda kalan flubeler ba¤l› olduklar› bölge yönetmenlerinin bilgisinde ziyaret edilmifl ve yat›r›m fonu konusundaki eksiklikleri giderilmeye çal›fl›lm›flt›r. • Garanti Portföy fiubat 2006’da Morgan Stanley Capital International ile MSCI Türkiye Endeksi'nin lisans hakk›n›n kullan›m› konusunda bir anlaflma imzalam›flt›r. Endeks, Garanti'nin kuraca¤› ve Garanti Portföy'ün yönetece¤i ETF (Borsa Yat›r›m Fonu) kapsam›nda kullan›lacakt›r. ETF Fonu ile yerli ve yabanc› yat›r›mc›lar Türkiye'nin halka aç›k en büyük flirketlerine yat›r›m yapabileceklerdir. Gelece¤e Bak›fl 2007 y›l›nda Garanti Portföy, gerçeklefltirece¤i performans ve verimli da¤›t›m kanallar› sayesinde pazar pay›n› art›rarak konumunu daha da güçlendirecektir. 59 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri Garanti Leasing Finansal kiralama sektöründe 1990 y›l›ndan beri faaliyet gösteren ve ana hissedar› Garanti Bankas› olan Garanti Leasing, sektördeki öncü flirketlerdendir. 2001 y›l›ndan itibaren Standard&Poor's ve Fitch gibi kredi derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan Türkiye'de al›nabilecek en yüksek kredi notlar› ile de¤erlendirilen Garanti Leasing, sektörde lider konumda bulunmaktad›r. Garanti Leasing, müflterilerinin kara ulafl›m araçlar›, ifl makineleri, imalat makineleri, tar›m makineleri, tekstil makineleri ve matbaa makineleri gibi mal ve ekipman yat›r›mlar› ile gayrimenkul yat›r›mlar›n› leasing yoluyla finanse etmektedir. Ülkemiz ekonomisinin temel tafl›n› oluflturan KOB‹'ler Garanti Leasing'in müflteri kitlesinin önemli bir bölümünü oluflturmaktad›r. 2006 y›lsonu itibariyle hizmet verilen müflteri say›s› 20.000'in üzerindedir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Leasing'in toplam aktif büyüklü¤ü 2006 sonu itibariyle 1.369 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r. 2006 y›l›nda toplam ifllem hacmi 905 milyon ABD dolar› seviyesinde olmufl ve 8.058 adet yeni sözleflme imzalanm›flt›r. • Garanti Leasing, 2006 y›l›nda sektörde bir flirketin yapabildi¤i en yüksek sözleflme say›s› olan 8.058 adede ulaflarak sözleflme say›s›nda %18,8 pazar pay›na ulaflm›fl ve bu konudaki aç›k ara liderli¤ini devam ettirmifltir. Genifl kitlelere do¤ru sat›fl stratejileri ve kanallar ile hizmet vermenin sonucu olarak 2006 y›l›nda ifllem hacminde 905 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Sektörde ilk defa bir flirketin ulaflabildi¤i en yüksek ifllem hacmini sa¤layarak, 2006 y›l›nda %30 büyüme kaydetmifltir. •2006 y›l› her aç›dan ilklerin yafland›¤› bir y›l olmufltur. Garanti Leasing, 2006 y›l›nda kurumsal bir flirketin sat›n ald›¤› yönetim binas›n›n finansman›na arac›l›k 60 etmifl ve sektör tarihinde tek sözleflmede yap›lan en yüksek tutarl› leasing ifllemine de imza atm›flt›r. • Garanti Leasing ba¤›ms›z denetimden geçmifl IAS mali tablolar›na göre 2005 y›l›nda 22.740 bin YTL olan kâr›n› 2006 y›l›nda %70 oran›nda art›rarak 38.749 bin YTL'ye ç›karm›fl ve ortalama özkaynak kârl›l›¤›n› %30 olarak gerçeklefltirmifltir. • Da¤›t›m kanal› olarak, Garanti Bankas› flubeleri d›fl›nda Garanti Leasing, ifl makineleri, CNC tezgahlar›, tar›m makineleri ve çeflitli imalat makineleri satan seçkin sat›c› firmalarla iflbirli¤ine girmifl ve 2006 y›l›nda vendor leasing sahas›ndaki etkinli¤ini art›rm›flt›r. Sat›c› firmalar›n Garanti Leasing ad›na fiyat teklifi vermelerini ve ifllemlerini takip etmelerini sa¤layan "Kolkola Leasing" projesi ile vendor leasing kanal›yla yap›lan ifllemlerin oran› %35'e ulaflm›flt›r. 2006 y›l› içinde ürün çeflitlili¤ini ekipman baz›nda ürünlerin müflterilere sunulmas›yla art›ran Garanti Leasing, bu sayede daha fazla say›da müflteriye ulaflma olana¤›na sahip olmufltur. • Sektörde en yayg›n da¤›t›m kanal›na sahip olan Garanti Leasing, halen 19 noktadan müflterilerine hizmet vermektedir. Bu do¤rultuda 2006 y›l› içinde ‹zmit ve Bodrum temsilcilikleri faaliyete geçmifltir. • Kurumsal yönetime, fleffafl›¤a, hesap verebilirli¤e ve etik de¤erlere s›k›ca ba¤l› olan Garanti Leasing, yurtd›fl›nda kredibilitesi en yüksek Türk leasing flirketi olma unvan›n› 2006 y›l›nda da sürdürmüfltür. 2006 y›l›nda biri murabaha yap›s›nda olmak üzere iki adet sendikasyon ifllemi gerçeklefltirilmifltir. Haziran ay›nda imzalanan ve düzenleyici bankan›n West LB oldu¤u 50 milyon avro tutarl› ifllem, imzaland›¤› dönem itibar›yla Türk leasing sektöründe gerçeklefltirilmifl en yüksek tutarl› ve en düflük maliyetli sendikasyon ifllemi olma özelli¤ini tafl›maktad›r. Eylül ay›nda ise Citibank'›n düzenleyici oldu¤u 41,5 milyon ABD dolar› tutar›nda bir murabaha sendikasyon ifllemi gerçeklefltirilmifltir. Y›ll›k Rapor 2006 • Standard & Poor's'un Garanti Leasing'e verdi¤i kredi notu "BB-/Dura¤an/B" seviyesindedir. 2006 y›l›nda Fitch Ratings taraf›ndan Uzun Vadeli YP kredi notu bir seviye art›r›larak "BB"ye yükseltilen Garanti Leasing'in Uzun Vadeli TL kredi notu ise iki barem birden art›r›larak "BB+"ya yükseltilmifltir. Notlar›n görünümleri "Pozitif"tir. Gelece¤e Bak›fl 2007 y›l›nda ifl makineleri, kara ulafl›m araçlar›, nakliye sektörü ve sa¤l›k sektöründe leasing ifllemlerine yönelik talep art›fl› beklenmektedir. Özellikle bu sektörlerdeki sat›c› firmalarla çal›flmalar yo¤unlaflt›r›larak devam edecektir. Potansiyel pazarlar dikkate al›narak 2007 y›l› içinde bu pazarlara yönelik yeni temsilciliklerin faaliyete geçirilmesi planlanmaktad›r. Garanti Factoring 1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk faktoring flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine bafllayan Garanti Factoring'in %34,82'lik hissesi ‹MKB Ulusal Pazar'da ifllem görmektedir. Garanti Factoring, yayg›n bayi veya tedarikçi a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç› ve ihracatç› kimli¤i ile ön plana ç›kan kurumsal flirketler ve KOB‹'ler için karfl›l›kl› kazan›m ilkesine dayanan ürünler sunmaktad›r. ‹fl ortaklar›n›n tahsilat, finansman ve garanti hizmeti gereksinimlerini karfl›layan Garanti Factoring, müflterilerinin operasyonel verimliliklerine de büyük oranda katk›da bulunmaktad›r. 2005 y›l›nda bafllad›¤› yeniden yap›lanma çal›flmalar›na 2006 y›l›nda da devam eden Garanti Factoring, yapt›¤› kapsaml› yat›r›mlarla yenilikçi, yarat›c›, dinamik ve müflteri odakl› hizmet anlay›fl›yla çeflitli segmentlerde yer alan müflterilerinin gereksinimlerini kaliteli faktoring ürün ve hizmetleriyle karfl›lamaktad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› geleneksel faktoring ürünlerinin yan› s›ra sektör ve müflteri özelliklerine göre yap›land›r›lm›fl faktoring ürünleri konusuna yo¤unlaflarak hizmetlerinde çeflitlilik yaratm›flt›r. • 2006 y›l›nda hizmet verilen müflteriler a¤›rl›kl› olarak ticaret (%17), makine (%15), tekstil (%10), otomotiv (%9), demir-çelik (%9) ve g›da (%6) sektörlerinde faaliyet gösteren firmalardan oluflmaktad›r. • 2006 y›l›nda, baflta flubeler olmak üzere, Garanti Bankas›’n›n tüm da¤›t›m kanallar› ile geçmifl y›llardan çok daha güçlü bir çapraz sat›fl iflbirli¤i içine girilerek, faktoring ürünlerinin büyük flehirlerin yan›nda ülke genelinde yerleflik müflterilerin hizmetine sunulmas› sa¤lanm›flt›r. Böylece sektör, hinterland, müflteri ve ürün çeflitlili¤i art›r›larak grup bünyesinde verimli bir çal›flma ortam› yakalanm›flt›r. • 2006 y›l›nda gerçeklefltirilen sat›fl ve pazarlama faaliyetleri sonucunda Garanti Factoring, 2005 y›l›nda %6 olan pazar pay›n› 2006'da %12,1'e ç›karm›flt›r. 2006 y›l›nda 1,9 milyar ABD dolar› faktoring hacmi gerçeklefltirerek Faktoring Derne¤i üyeleri aras›nda ikinci s›raya yerleflen Garanti Factoring'in 2007 hedefi minimum 2 milyar ABD dolar›d›r. Garanti Factoring, 3,5 milyon YTL olan 2005 y›l› kâr›n› 2006 y›l›nda 4,6 milyon YTL'ye, 361 milyon YTL olan 2005 y›lsonu toplam aktiflerini ise 2006 y›lsonunda 673 milyon YTL'ye yükseltmifltir. Bu baflar›, Garanti Factoring'in insan kaynaklar› ve e¤itime verdi¤i önemin sonucudur. • Ayn› dönemde uluslararas› faktoring hacminde de büyüme trendi yakalayarak üye oldu¤u faktoring organizasyonlar› - IFG (International Factoring Group) ve FCI (Factors Chain International) nezdinde geçmifl y›llara k›yasla yerini güçlendirmifl ve uluslararas› muhabir a¤›n› da bu ba¤lamda geniflletmifltir. 2006 y›lsonu itibariyle Garanti Factoring IFG Group Pazarlama Komitesi'nde temsil edilmeye bafllam›flt›r. • 2006 y›l›nda Garanti Factoring, yurtiçi alacak finansman› ve ihracat faktoringi gibi 61 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri Gelece¤e Bak›fl Garanti Sigorta Garanti Factoring'in 2007 y›l›nda izleyece¤i stratejilerini flöyle özetlemek mümkündür: Hayat d›fl› branfl›nda faaliyet gösteren Garanti Sigorta, banka sigortac›l›¤›n›n Türkiye'deki en baflar›l› uygulay›c›s› ve lideridir. Garanti Sigorta 1989 y›l›nda kurulmufl ve Garanti Bankas›'n›n %100 oran›nda pay sahibi oldu¤u bir ifltirakidir. • KOB‹ segmentlerinde yo¤unlaflma, • Uluslararas› faktoring ifllemlerindeki pazar pay›n› çokuluslu ve kurumsal flirketlerle yo¤un temaslar sonucu art›rma, • Hem yurtiçi hem de yurtd›fl› platformlarda pazar yap›c› kimlik kazanma, • Operasyonel verimlili¤i art›rma, • Komisyon ve temas edilen müflteri say›s›nda art›fllar sa¤lama, • Yüksek getirili ürünlere a¤›rl›k verme ve • Garanti Bankas› da¤›t›m kanallar› ile kurmufl oldu¤u altyap›y› gelifltirme. Bu stratejiler do¤rultusunda 2007 y›l›, Garanti Factoring için baflar› ç›tas›n› daha da yükselterek Türkiye'nin lider faktoring flirketi unvan›na daha da yaklaflaca¤› bir y›l olacakt›r. • Özellikle KOB‹ segmentinde olan müflterilere h›zl› ve etkin bir flekilde ulaflmak üzere Organize Sanayi Bölgeleri, Ticaret Odalar› ve Sanayici Dernekleri ile temaslarda bulunarak 2007 y›l›nda organize edilecek tan›t›m toplant›lar›n›n ve gelifltirilecek iflbirliklerinin ilk ad›mlar› at›lm›flt›r. • Garanti Factoring, dördüncüsü 2006 Aral›k ay›nda düzenlenen KOB‹ Zirvesi'nde yer alm›fl, KOB‹'lerle s›cak temaslarda bulunmufl ve 2007 y›l›nda da benzeri fuar ve organizasyonlarda yer almak için programlar oluflturmufltur. Garanti Sigorta, banka da¤›t›m kanallar›n›n yan› s›ra yurt çap›nda yayg›n acente ve broker a¤› ile de müflterilerine sigortac›l›k hizmet ve ürünleri sunmaktad›r. Grup flirketleri ile s›k› iliflki içinde olan Garanti Sigorta, firmalar ile sigorta konusunda önemli çal›flmalar yapmaktad›r. Uluslararas› reasürörler ile uzun y›llara dayal›, köklü iliflkileri olan Garanti Sigorta, Munich Re, Swiss Re, Maphre Re, Everest Re gibi firmalar ile yo¤un olarak çal›flmaktad›r. Garanti Sigorta, ülkemizin en büyük reasürör firmas› olan Milli Re ile yak›n iflbirli¤i içindedir. Garanti Sigorta, 2005 y›l›nda yap›lan ihaleyi kazanarak Do¤al Afet Sigortalar› Kurumu'nu (DASK) befl y›l boyunca idare etmeye hak kazanm›flt›r. 1999 depreminden sonra kurulmufl olan DASK, Zorunlu Deprem Sigortas› ile ülkemizin en önemli konulardan biri olan depreme karfl› daha bilinçli ve haz›rl›kl› olma yönünde çal›flmalar›n› sürdürmektedir. Garanti Sigorta, yenilikçi bir yaklafl›mla flekillendirdi¤i ifl stratejileri, riski do¤ru alg›lama ve fiyatlama yetene¤i, dengeli portföy yap›s›, yüksek teknolojisi ve maliyet bilinci ile sektörde rakiplerinden ayr›lmaktad›r. 2006 Y›l› Çal›flmalar› Garanti Factoring’in Kredi Notlar› 62 Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Fitch Ratings'in Garanti Factoring'e 8 Aral›k 2006 tarihinde yeniden verdi¤i notlar afla¤›da yer almaktad›r. • 2006 y›l›nda Alternatif Da¤›t›m Kanallar› arac›l›¤› ile ciddi üretimler yapan Garanti Sigorta, 365 gün 24 saat çal›flan "Alo Garanti Sigorta" kanal› ile müflteri memnuniyetini art›rm›flt›r. YP uzun vadeli not YP k›sa vadeli not TL uzun vadeli not TL k›sa vadeli not Ulusal uzun vadeli not Destek notu • Garanti Sigorta, 2006 y›l›nda, prim üretiminde 363,6 milyon YTL ile %21'lik bir büyüme göstermifltir. Büyümenin sürdürülebilir ve kârl› olmas› gerekti¤ini bilen Garanti Sigorta, 46,1 BB B BB+ B AA (tur) 3 Y›ll›k Rapor 2006 milyon YTL teknik kâra ulaflarak %13 seviyelerinde teknik kârl›l›k oran› elde etmifltir. Vergi öncesi kâr, 2005 y›l›na göre %12 artarak 27,7 milyon YTL olmufltur. • 2006 y›l›n› sektöründe dokuzuncu s›rada kapatan Garanti Sigorta, toplam %4,6 pazar pay› elde etmifltir. Branfl baz›nda incelendi¤inde, yang›n, nakliyat, kaza, ferdi kaza ve mühendislik branfllar›nda Garanti Sigorta'n›n pazar paylar› sektör ortalamalar›n›n üzerindedir; kredi branfl›nda ise sektör lideridir. 2006 y›lsonu itibariyle Garanti Sigorta'n›n poliçe say›s› 1.063.125, müflteri say›s› ise 927.221 adettir. • 2006 y›l›nda sat›fl ve pazarlama alan›nda, da¤›t›m kanal›na özel gelifltirilen yeni ürünlerin yan› s›ra Garanti Bankas› flubeleri için Kartl› Sat›fl Projesi gerçeklefltirilmifltir. Görünmez kaza ürününün flubeden müflteriye h›zl› ve etkin sat›fl›n› gerçeklefltirmek amac›yla uygulamaya al›nan projede, müflteri k›sa bilgi formu doldurarak, sistemde önceden poliçe numaras› rezerve edilmifl Görünmez Kaza Kart'›n› almaktad›r. Garanti Sigorta poliçe bas›m ve gönderim maliyetinden tasarruf ederken, müflteri de poliçe numaras›n› ve ürün özet bilgisini cüzdan›nda tafl›yabilmektedir. • Görünmez Kaza d›fl›nda, 2006 y›l›nda birçok üründe formlu sat›fl uygulamas›na geçilmifl, k›sa ön bilgi formu kullan›larak h›zl› sat›fl yapma amaçlanm›flt›r. Banka da¤›t›m kanal›nda verimi art›rmak amac›yla, Garanti Bankas› flubelerine Garanti Sigorta Portföy Yetkilileri yerlefltirilmeye bafllam›flt›r. • 2006 y›l›nda, TRAMER transferlerinin host üzerinden yap›lmas›, adres bilgilerinin geocode edilmesi, Garanti Bankas› ‹nternet fiubesi’nden poliçe bas›m›, raporlama server’› ve aktar›m altyap›s› de¤iflikli¤i, Do¤ufl Sigorta Entegrasyonu, VDF Entegrasyonu ve hasar ekranlar›n›n acentelere aç›lmas› gibi birçok IT projesi tamamlanm›flt›r. Baz› projelerin çal›flmalar› halen devam etmektedir. Gelece¤e Bak›fl • Trafik branfl›nda 2007 y›l› ortas›nda geçilmesi öngörülen serbest tarife uygulamalar›n›n etkilerini f›rsat olarak de¤erlendirmek amac›yla çal›flmalara 2007 Ocak ay›ndan itibaren bafllanacak, optimum kâr ve hacme yönelik tarife oluflturulacakt›r. • Garanti Sigorta, banka sigortac›l›¤› alan›nda liderli¤ini sürdürürken, pazar pay›n› büyütmek amac›yla acente ve broker da¤›t›m kanallar›nda daha yo¤un hizmet verme karar› alm›flt›r. 2007 y›lsonunda 200 acente ve broker’a ulafl›lmas› hedeflenmektedir. • Oto sigortac›l›¤› konusunda özellikle Do¤ufl Grubu'nun ve Garanti Bankas›'n›n potansiyelinin daha etkin de¤erlendirilmesi planlanmaktad›r. Özellikle büyük flehirler d›fl›nda etkin çal›fl›larak, daha kârl› olan bu bölgelerde büyüme sa¤lanacakt›r. • Aral›k 2006 itibariyle ‹nternet fiubesi'nden kesilebilen befl çeflit sigorta poliçesine, 2007 y›l›n›n ilk çeyre¤inde, Zorunlu Deprem Sigortas›'n›n da kat›lmas› planlanmaktad›r. Ayr›ca 2007 y›l›n›n son çeyre¤inde Garanti Sigorta'n›n internet sitesinden hasar ifllemlerinin takibinin de yap›labilmesi hedeflenmektedir. 2007 y›l›n›n ilk yar›s›nda, "Çantam Garantide" ürününün ATM üzerinden sat›fl› devreye al›nacakt›r. Bu ürün, Türkiye'de ATM üzerinden sat›fla sunulan ilk ve tek sigorta ürünü olacakt›r. • Müflteri takip sistemi ile ilgili çal›flmalar›n sonuçland›r›larak, CRM uygulamalar› ile ilgili çal›flmalara bafllanmas› da 2007 y›l› içinde planlanmaktad›r. • 2007 y›l›nda sunulmas› planlanan baz› yeni ürünler, mortgage ile ilgili sigortalar, krediye ba¤l› uzun süreli konut sigortas›, leasing’e ba¤l› uzun süreli LAR ve Akaryak›t Paket Sigortas› olacakt›r. 63 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri Garanti Emeklilik ve Hayat 1992 y›l›nda kurulan Garanti Hayat Sigorta A.fi., 2002 y›l›nda ad›n› Garanti Emeklilik ve Hayat A.fi. olarak de¤ifltirerek bireysel emeklilik sektöründe de faaliyet gösterebilmek için yeniden yap›lanm›flt›r. Garanti Emeklilik, etik kurallara ba¤l› müflteri odakl› ifl yaklafl›m›n› benimseyen, potansiyelini her geçen gün daha fazla de¤erlendiren ve artan verimlili¤ini finansal sonuçlar›na yans›tarak, sektöre yön veren lider flirketlerden biri olarak faaliyetini sürdürmektedir. Garanti Emeklilik'in 294'ü bölgelerde olmak üzere toplam 423 çal›flan› bulunmaktad›r. Y›lsonu itibariyle Garanti Emeklilik'in fon büyüklü¤ü 300,2 milyon YTL'dir. • Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin kullan›m›yla Kas›m ay›n›n sonunda Alo Garanti’den sat›lmak üzere "Alo Garanti Pratik Emeklilik Plan›" ç›kar›lm›flt›r. Bireysel ve kurumsal planlar için ‹nternet fiubesi'nden online baflvuru al›nmaya bafllam›flt›r. • Müflteri memnuniyeti kapsam›nda yeni sat›fl yap›lan tüm müflterilere telefonla "hofl geldiniz" aramas› yap›lmaktad›r. 2006 y›l›nda Garanti Emeklilik sat›fl elemanlar› ayda ortalama 40 BES ürünü sat›fl› ile sektörde efli bulunmayan bir verimlili¤e imza atm›fllard›r. Gelece¤e Bak›fl Emeklilik sektöründe banka sigortac›l›¤›n› en iyi yapan flirketlerden biri olan Garanti Emeklilik, yüksek verimlilikle çal›flmaktad›r. Kaliteli insan kayna¤› ve farkl› müflteri segmentlerinin gereksinimlerine uygun tasarlanm›fl ürünler flirketin güçlü yönlerindendir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Emeklilik hayat sigorta sektöründe son iki y›ld›r h›zla büyümektedir. Garanti Emeklilik %80 büyüme ile pazar pay›n› %2,71 oran›nda art›rm›fl ve sektörün 2006 y›l›nda en çok büyüyen flirketi olmufltur. Y›lsonu itibariyle 1.184.468 adet hayat sigortas› poliçesi bulunan Garanti Emeklilik, toplam 98,6 milyon YTL prim üretimiyle %7,12 pazar pay›na ulaflm›flt›r. • 2006 y›l›nda sektöre giren her dört kat›l›mc›dan biri Garanti Emeklilik'i seçmifl ve flirketi yeni bireysel emeklilik sözleflmesi sat›fllar›nda %24,0 pazar pay› ile sektör lideri yapm›flt›r. Garanti Emeklilik, 187.437 olan kat›l›mc› say›s› ile pazar pay›n› %3,9 oran›nda büyüterek %17,5'e yükseltmifltir. 2006'da rakiplerin birikimli hayat sigortalar›ndan bireysel emeklilik sözleflmelerine çok büyük aktar›mlar yapmas›na ra¤men fon büyüklü¤ünde y›la %9,61'lik pazar pay›yla bafllayan Garanti Emeklilik bu pay›n› %10,65'e art›rm›flt›r. 64 • Garanti Emeklilik kat›l›mc› say›s› ve fon tutar›ndaki pazar paylar›n› art›rmay› hedeflemektedir. • Garanti Bankas›'n›n bir y›ldan uzun süreli kredilerini teminat alt›na alacak aktüeryal ortalama yaflla çal›flan yeni bir uzun süreli grup hayat sigortas›n›n ç›kar›lmas› planlanmaktad›r. Garanti Emeklilik bu tür bir ürüne sahip olan ilk flirket olacakt›r. • 2007 y›l›nda "vesting" ile vak›f ve derneklere dair mevzuat›n ç›kmas› beklenmektedir. Garanti Emeklilik aç›k farkla lideri oldu¤u grup planlar› bak›m›ndan bu yeni geliflmeleri en iyi flekilde de¤erlendirmeyi planlamaktad›r. Y›ll›k Rapor 2006 Garanti Ödeme Sistemleri Garanti Teknoloji Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›nda kurulan Garanti Ödeme Sistemleri A.fi., Garanti’ye çip bazl› çok markal› ve ortak markal› kart programlar›, ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri vermektedir. Do¤ufl Grubu'na ba¤l› ve bir Garanti Bankas› ifltiraki olan Garanti Teknoloji (GT), bankac›l›k ve finansal hizmetler baflta olmak üzere, otomotiv, inflaat, medya ve turizm alanlar›nda faaliyet gösteren flirketlere teknoloji altyap›s›, çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme, internet uygulamalar›, entegrasyon, sistem yönetimi, güvenlik yönetimi, proje yönetimi ve ofis uygulamalar› hizmetleri sunmakta ve bu konularda dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir. Ülkeminizin kredi ve banka kart› pazarlar›n›n lider hizmet sa¤lay›c›s› konumunda bulunan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner yap›s› ile gerek Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok ilkin öncüsü olmufltur. Son y›llarda ortaya koydu¤u sürdürülebilir büyüme performans› ile kendi gelifltirdi¤i ve yönetim hizmeti sundu¤u ürünlerin bafl›nda Bonus Card, Shop&Miles ve Flexi gelmektedir. 2006 Y›l› Çal›flmalar› • Garanti Ödeme Sistemleri’nin tüm ürünleri, kullan›c› say›s›, ifllem hacmi, üye iflyeri ve POS adetleri y›l içinde büyümeye devam etmifl; 2005 y›l›na oranla %11,25, geçti¤imiz alt› y›la göre ise %367 büyüme göstermifltir. • Toplam pazar›n %22’sine sahip olan Garanti, ayn› zamanda faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çok önemli bir yere sahip olan kredi kartlar› ile bu y›l banka komisyon gelirlerinin %52’sini sa¤lam›flt›r. • Garanti Ödeme Sistemleri, 2006 y›l›nda müflterilere sundu¤u yeni ürün ve hizmetler ile pazarda inovasyon lideri konumunda yer almaktad›r. Gelece¤e Bak›fl Garanti, ödeme sistemleri alan›nda yürüttü¤ü projelerle sektöre yön vermekte, müflterilerine sundu¤u ürün ve hizmetlerin özelliklerini sürekli olarak zenginlefltirmektedir. Garanti’nin kredi kartlar› ve di¤er ödeme sistemi uygulamalar›ndaki çeflitlendirilmifl yenilikçi çal›flmalar›, 2006 y›l›nda oldu¤u gibi 2007 y›l›nda da devam edecektir. Gerçeklefltirilecek çal›flmalar ve projeler ile müflteri memnuniyeti ve be¤enisinin daha da artmas›n› amaçlayan GÖSAfi, ihtiyaçlar do¤rultusunda gelifltirilecek olan yeni ürün ve hizmetler ile ödeme sistemlerinin kullan›m alanlar›n› daha da geniflletmeyi hedeflemektedir. Tüm fonksiyonlar›yla bir "IT Center" olarak hizmet veren GT, gerçek zamanl› ve kesintisiz sistem kayna¤› sa¤lamaya yönelik teknolojik mimariye, günlük olarak milyonlarca on-line ifllemi gerçeklefltirebilen altyap›ya ve tüm sistemin 7 gün 24 saat kusursuz ifllerli¤i için devaml› bir operasyonel kontrol sistemine sahiptir. GT, güçlü iletiflim omurgas›, altyap› üzerinden video ve veri haberleflmesi, uluslararas› standartlardaki tasar›m ve mühendislik çal›flmalar› ile tüm donan›m ve iletiflim yaz›l›mlar›n›n yönetimini gerçeklefltirmektedir. Türkiye çap›ndaki lokasyonlar› ile 1.000'in üzerinde noktaya saha destek hizmeti veren GT, y›ll›k bazda yüzbinlerce kullan›c›n›n destek gereksinimini karfl›lamaktad›r. GT, hizmet sundu¤u kurumlar için biliflim stratejileri gelifltirmekte, gereksinime en uygun flekilde üretti¤i çözümleri katma de¤erli hizmetlere dönüfltürmekte, de¤iflim ve kaliteyi yaratmakta, yönetmekte ve süreklili¤ini sa¤lamaktad›r. GT'nin kurumsal yönetiflimi, ITIL süreç modeline oturtulmufl ve global standartlar ›fl›¤›nda Tasarla-‹fllet-Destekle ilkeleri üzerine kurulmufltur. Gelifltirilen her türlü proje, hizmet verilen kurumlar›n ifl gereksinimlerine en uygun çözümün yarat›lmas› için, COBIT ve ISO gibi kalite standartlar› do¤rultusunda haz›rlanmaktad›r. Her türlü platformda yetkinleflmifl 550 kiflilik insan gücü ve de¤er yaratma stratejisi ile Garanti Teknoloji, üstün hizmet kalitesi, altyap› güvenli¤i, kesintisiz ifllem yetkinli¤i ve yarat›c› teknolojik çözümler sunma becerisi ile kendini farkl›laflt›rm›fl ve sektörde "ilk"leri sunan kurum olarak da tan›nm›flt›r. 65 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri 2006 Y›l› Çal›flmalar› Yaz›l›m Gelifltirme Romanya Projesi Mevcut ürün ve çözümler uluslararas› bir bankac›l›k paketi haline dönüfltürülerek GBI Romanya'n›n kullan›m›na sunulmufltur. Altyap› de¤ifliminden kamu kurulufllar›yla iliflkilere, kullan›c› e¤itimlerinden sertifikasyon ifllemlerine kadar tüm süreçler hayata geçirilmifltir. Bu proje ile bankac›l›k yaz›l›m ve birikimi yurtd›fl›na ihraç edilmifltir. Proje kapsam›nda; • Unique 175.000 text'in çevirisi yap›lm›fl, 3.000 GUI üzerinde çal›flmalar tamamlanm›fl ve sistem Türkçe, ‹ngilizce ve Romence kullan›labilir hale getirilmifltir. • Bankac›l›k mevzuat farkl›l›klar› belirlenmifl, süreç, yaz›l›m ve test çal›flmalar› yap›lm›fl ve sistem dört ayda Romanya'ya adapte edilmifltir. • GBI Romanya çal›flanlar›na sistem kullan›m e¤itimleri verilmifltir. • Mainframe'de Romanya flubeleri için ayr› bir ortam oluflturulmufltur. Romanya GBI Genel Müdürlü¤ü bünyesinde sistem odas› kurulmufl ve 14 adet yeni server iflletime al›nm›flt›r. Romanya GBI flubeleri teknik altyap› olarak Garanti flubeleri yap›s›na getirilmifltir. Bükrefl ile GT aras›nda 36 Mbit/sec h›za kadar ç›kabilecek bir network hatt› kurulmufl, Bükrefl - Amsterdam hatt› yedeklenmifltir. • GBI Romanya için güvenli veri iflleme, ‹nternet fiubesi, debit ve kredi kart› sertifikasyonlar› için onay süreci bafllat›lm›flt›r. ID Scanning • Müflterilerin kimlik görüntüleri ve foto¤raflar›n›n flubelerde taranarak dijital ortama tafl›nmas›n›, paylafl›labilir ve kolayl›kla ulafl›labilir olmas›n› sa¤layan ve "ka¤›ts›z flube" ortam› yaratan dünyadaki ilk uygulama hayata geçirilmifltir. 66 Di¤er Projeler • Müflteri Risk Takibi • Flexi Loan • An›nda Nakit Sistemi • KOB‹ Portal ve 444 KOB‹ • TFKB ile On-line Bankac›l›k Entegrasyonu • ‹nternet Güvenlik Ad›mlar›na ‹laveler • TEB'in Bonus Net Yap›s›na Al›nmas› • China Union Pay Acquiring • AMEX Acquiring & Issuing • Debit Cash Back • Prepaid Debit • Garanti Kartlar›n›n Flexi'ye Dönüfltürülmesi • TMO için Kartl› Ödeme Sistemi • fiubeden Kart Bas›m • Baflka Banka Balans Transferi Sistem ve Operasyon • Mainframe'de günlük ortalama 58,2 milyon ifllem, ayda ortalama 8,6 milyon sayfa bas›m› ve 5,6 milyon zarflama yap›lm›flt›r. ‹nternet fiubesi'ne günlük ortalama 490.000 kullan›c› girifl yapm›flt›r. Ayl›k bazda ifllem say›lar› 2005'e göre %45 art›fl göstermifltir. • Aç›k sistemlerde enterprise DS8300 disk sistemlerine geçilmifl, aç›k sistemler SAN ortam›nda Director kullan›m› bafllam›flt›r. GMD server altyap›s› ve bölge server’lar› yenilenmifl, VMWare ESX3 ve SQL 2005 geçiflleri yap›lm›flt›r. Network ve Saha Destek Hizmetleri • Ellibir adet yeni flube kurulmufl, 116 adet flubede ise tadilat sonras› kurulumlar gerçeklefltirilmifltir. Cihazlar›n yenilenmesi projesi kapsam›nda, 9.980 adet PC, 4.260 adet taray›c›, 4.470 adet passbook printer ve 150 adet santral kurulmufltur. • Toplam 217 adet yeni ATM'nin kurulumu yap›lm›fl, 425 adet model de¤iflimi ve 618 adet demir para upgrade'i gerçeklefltirilmifltir. • Toplam 706 lokasyonda yeni IP LAN POS kurulmufl, 120 lokasyonda ise var olan yap›dan IP LAN POS'a geçilmifltir. Y›ll›k Rapor 2006 • G.HSDSL teknolojisi, 133 flubede yedekleme amac›yla flifreleme kullan›larak devreye al›nm›flt›r. • fiube ve bölge müdürlüklerinde hat h›z› art›r›m› gerçeklefltirilmifltir. • Diyarbak›r, Kayseri ve Trabzon'da yeni destek merkezleri oluflturulmufltur. • HSBC, YKB, ‹fl Bankas›, Finansbank ve Fortis Bank ile ortak IP POS projesi devreye al›nm›flt›r. • Toplam 71 farkl› lokasyonda 87 IEN PBX node kurulmufltur. • GPRS POS say›s› %300 art›flla 16.000'e ulaflm›flt›r. • Anahtarlama kapasitesi 140 Gbps'den 720 Gbps'ye ç›kart›lm›flt›r. • Mainframe IP iletiflimini güvenli duruma getirmek amac›yla Genel Müdürlük ve flubeler ile mainframe'ler aras›nda yeni bir güvenlik duvar› devreye al›nm›flt›r. Bu proje, 2007 Cisco Data Center Innovation ödülünde finalist olmufltur. • ‹nternet fiubesi için varolan birinci katman güvenlik duvar›n›n kapasitesi 140 Mbps'den 2,4 Gbps'ye art›r›lm›flt›r. ‹nternet fiubesi için ikinci katman güvenlik duvar› devreye al›nm›flt›r. Daha uzun vadede Garanti Teknoloji, Garanti'nin; • Mobil (Her yerde ve her zaman), • ‹nteraktif (H›zl› ve kolay, müflteriyi gören, duyan ve anlayan), • Kiflisellefltirilmifl (Müflteriye özgü ve esnek) bir banka haline gelmesi için çal›flmalar›n› sürdürecek, güncel teknolojiye, kesintisiz ifllem yetkinli¤ine ve altyap› güvenli¤ine sürekli yat›r›m yapacak, hizmetlerini uluslararas› platformda da yayg›nlaflt›racak ve teknolojik liderli¤ini devam ettirecektir. Yak›n gelecek için planlanan baz› önemli projeler flunlard›r: • Sahtecilik Analizleri ve Önleme Sistemleri • Risk Analiz ve Yönetimi Teknolojileri • Kara Para Aklama • Yurtd›fl› fiubeleri Bankac›l›k Yaz›l›mlar› ve Sistem Geçiflleri (Malta, Lüksemburg ve Hollanda) • GBI'›n GB Sistemine Geçifli • Müflteri Risk Takip Sistemi ve Hukuk Bürolar› Entegrasyonu • Müflteri Fiyatlama Sistemi • Yeni Senet Sistemi • Mobil Bankac›l›k, Mobil ‹mza ve Mobil Ödeme • Yeni Ça¤r› Merkezi Altyap›s› • Video konferans sistemi IP üzerine tafl›nm›flt›r. Audio konferans sistemi olarak Meetingplace'in kurulumuna bafllanm›fl, ayn› zamanda MS Outlook'a entegre edilmifltir. Gelece¤e Bak›fl 2007 y›l›nda Garanti Teknoloji, Garanti'nin; • Müflterilerinin de¤iflen gereksinimlerini kaliteli ve h›zl› flekilde cevaplayabilmesi, • Müflterileriyle olan iliflkilerini derinlefltirebilmesi, • Kesintisiz ve güvenli hizmet sunabilmesi ve • Maliyet taban›n› sürekli yönetebilmesi için teknolojiyi kullanmaya devam edecektir. 67 Türkiye’de 2006 Y›l› Geliflmeleri OCAK 1 Ocak Merkez Bankas›, enflasyon hedeflemesine geçti. Türk Liras› (TL) banknot ve madeni paralar tedavülden kalkt›. 23 Ocak Standard&Poor's Türkiye'nin kredi notuna iliflkin ekonomik görünümünü “dura¤an”dan “pozitif”e çevirdi. 26 Ocak Rekabet Kurumu, Telsim'in en yüksek teklif veren Vodafone Telecom'a sat›fl›na onay verdi. Tüprafl'›n %51'lik hissesinin devrine iliflkin para aktar›m› tamamland›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 7,93 1,3199 13,50 13,65 44.590 fiUBAT 15 fiubat Merkez Bankas› döviz piyasas›na do¤rudan al›m yönünde müdahale etti. 17 fiubat Halk Bankas›'n›n özellefltirilmesinde ilk basamak olan dan›flman firman›n seçimi için dü¤meye bas›ld›. 27 fiubat Erdemir'deki %46,12'lik Ö‹B hissesi ile %3,17'lik Türkiye Kalk›nma Bankas› hissesinin Oyak'a devrine iliflkin hisse devir sözleflmesi imzaland›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 8,14 1,306 13,50 13,4 47.016 MART Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 8,16 1,3417 13,50 13,96 42.911 N‹SAN 3 Nisan Finansbank'›n %46's›n› Yunan National Bank of Greece sat›n ald›. 7 Nisan BDDK Baflkanl›¤›'na Tevfik Bilgin yeniden atand›. 13 Nisan Emekli Sand›¤›, SSK ve Ba¤-Kur'u kald›r›p yerine Sosyal Güvenlik Kurumu'nu getiren yasa Meclis'ten geçti. 14 Nisan Texas Pacific Group, Tekel Alkollü ‹çkiler Bölümü'nü iki y›l önce alan Mey ‹çki'nin %90'l›k hissesini 810 milyon ABD dolar›na sat›n ald›. 18 Nisan Merkez Bankas› Baflkanl›¤›’na Durmufl Y›lmaz atand›. 20 Nisan Yap› Kredi Bankas› ve Koçbank'›n birleflme süreci resmen bafllad›. 28 Nisan Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Güvenlik Yasas›'n› 6. maddesinin tekrar görüflülmesi için TBMM'ye iade etti. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 8,83 1,3157 13,25 13,66 43.880 MAYIS 8 May›s Yunan EFG Eurobank, Tekfenbank'›n %70'ini 182 milyon ABD dolar›na almak için anlaflt›. 10 May›s Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Sigortalar ve Genel Sa¤l›k Sigortas› Yasa Tasar›s›'n›n ço¤u emeklilikle ilgili 15 maddesini veto etti. 11 May›s Para ve sermaye piyasalar›, yabanc› fonlar›n bono sat›p dövize geçmeye bafllamalar› yüzünden kar›flt›. 15 May›s Merkez Bankas› günlük döviz al›m ihalelerine ara verdi. 16 May›s Petrol Ofisi'nin %34'ünün Avusturyal› OMV'ye sat›fl› resmen gerçekleflti. 19 May›s Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Güvenlik Kurumu Kanunu'nu onaylad›. 25 May›s Vodafone'un, Telsim'in mal varl›¤›n› devir alma süreci resmi olarak tamamland›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 9,86 1,5600 13,25 17,05 38.132 HAZ‹RAN 7 Haziran Merkez Bankas› Para Politikas› Kurulu, k›sa vadeli faiz oranlar›n› 1,75 puan art›rd›. Buna göre gecelik faiz oran› %13,25'den %15'e yükseldi. 9 Haziran Dünya Bankas›, "Küçük ve Orta Ölçekli ‹flletmelerin Finansmana Eriflimi Projesi" için Türkiye'ye sa¤lanacak 150 milyon avro tutar›ndaki krediyi onaylad›. 13 Haziran Merkez Bankas›, global dalgan›n yol açt›¤› afl›r› oynakl›¤› önlemek amac›yla iki y›l aradan sonra ilk kez dövize do¤rudan sat›fl yönünde müdahale etti. 15 Haziran Cumhurbaflkan› Sezer, Genel Sa¤l›k Sigortas› Kanunu'nu onaylad›. 20 Haziran Cumhurbaflkan› Sezer, kurumlar vergisi oran›n› %30'dan %20'ye indiren kanunu onaylad›. 21 Haziran Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Sigortalar ve Genel Sa¤l›k Sigortas› Kanunu'nun baz› maddelerinin iptali için Anayasa Mahkemesi'ne baflvurdu. Makroekonomik De¤iflkenler Global geliflmeler: ABD Merkez Bankas› FED'in faiz oranlar›n› %5'in üzerine ç›karmas›n›n yan› s›ra AB ve Japonya'daki faiz art›r›mlar›, global likiditede bir daralma olabilece¤ine iliflkin endifleler yaratt›. Bu endifleler May›s ay› ortas›ndan bafllayarak yaklafl›k iki ay boyunca Türkiye'nin de dahil oldu¤u geliflmekte olan ülkelerin finansal piyasalar›nda önemli dalgalanmalara neden oldu. 68 AB: Müzakere süreci devam ediyor. Ancak Türkiye'nin Güney K›br›s'a liman ve havalimanlar›n› açmam›fl olmas› nedeniyle Aral›k ay›nda yap›lan AB zirvesinde sekiz müzakere bafll›¤›n›n aç›lmamas› karar› süreçte bir yavafllamaya neden oldu. IMF: May›s 2005'te imzalanan stand-by anlaflmas›n›n üç gözden geçirmesi tamamland›. Yaklafl›k 3 milyar ABD dolar› tutar›nda kredi serbest b›rak›ld›. Büyüme: Y›l›n ilk yar›s›nda canl› olan büyüme dinamikleri May›s ay›nda finansal piyasalardaki dalgalanma sonucu YTL'nin de¤er kaybetmesi ve faiz oranlar›n›n yükselmesiyle birlikte üçüncü çeyrekte yavafllad›. Yavafllamaya ra¤men, Türkiye son befl y›ld›r tarihindeki en uzun süreli ve en h›zl› büyüme dönemi içinde kalmaya devam etti. Enflasyon: Hizmet fiyatlar›ndaki kat›l›k, g›da ve enerji fiyatlar›n›n yüksek seyri ve YTL'nin de¤er kaybetmesine ba¤l› olarak kur etkisi nedenleriyle 2006 y›l›nda enflasyon 2005 y›l›na göre art›fl gösterdi. TCMB 2007 y›l›nda %4'lük enflasyon hedefine ulafl›lmas› konusunda kararl› tutum sergiliyor. Y›ll›k Rapor 2006 22 Haziran Bütün finansal araçlara uygulanan %15 oran›ndaki stopaj yabanc›lar için kald›r›l›rken, yurtiçi yerleflikler için stopaj ise %10'a düflürüldü. fiekerbank'›n %33,98'lik pay›n› 424,73 milyon YTL bedelle Kazakistanl› Bank Turan Alem Group ald›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi A⁄USTOS 9 A¤ustos Brent ham petrolün fiyat› 78,46 ABD dolarl›k rekor seviyeye yükseldi. 25 Haziran Para Politikas› Kurulu ikinci kez ola¤anüstü toplan›rken, k›sa vadeli faiz oranlar›n› 2,25 puan art›rd›. Buna göre gecelik faiz oran› %15'ten %17,25'e yükseldi. 18 A¤ustos Fitch, Türkiye'nin, kurumlar ve döviz ifllemleri üzerindeki tavan›n› "BB"ye yükseltti. BBDK, Yap› Kredi Bankas› ile Koçbank'›n devir sözleflmesini onaylad›. Finansbank'›n NBG'ye devri tamamland›. 26 Haziran Merkez Bankas›, döviz piyasas›na do¤rudan sat›m yönünde müdahale etti. Banka, likiditenin yüksek oldu¤u günlerde bir ve iki haftal›k vadelerde depo al›m ihalesi açaca¤›n› aç›klad›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 28 Haziran Standard&Poor's Türkiye'nin kredi notunu de¤ifltirmeyip teyit ederken, genel görünümünü “pozitif”ten “dura¤an”a çevirdi. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 10,12 1,5697 17,25 20,99 35.453 20 Temmuz Merkez Bankas› Para Politikas› Kurulu, k›sa vadeli faiz oranlar›n› 0,25 puan art›rd›. Böylece gecelik faiz oran› %17,50'ye ç›kt›. 28 Temmuz IMF ‹cra Direktörleri Kurulu, 3. ve 4. gözden geçirme dönemlerini ele alarak onaylad›. Böylece Türkiye'ye toplam 1,9 milyar ABD dolar› tutar›ndaki kredi dilimi de serbest b›rak›ld›. Mali denge: 2006 y›l›nda merkezi bütçe performans›nda önemli iyileflmeler oldu. Bütçe a盤›n›n GSMH'ye oran› %0,7'lik rekor düflük seviyelerde gerçekleflirken, merkezi bütçe faiz d›fl› fazlas› da hedefin üzerine ç›kt›. 10,55 1,4971 17,50 21,81 36.925 EK‹M 2 Ekim Yap› Kredi Bankas› ile Koçbank'›n birleflme süreci resmen tamamland›. TEMMUZ 13 Temmuz Bakü-Tiflis-Ceyhan (BTC) Ham Petrol Boru Hatt›'n›n yap›m›n›n tamamlan›p Ceyhan'a petrolün ulaflmas› nedeniyle Adana'da bir aç›l›fl töreni düzenlendi. 14 Temmuz Japonya Merkez Bankas› alt› y›l aradan sonra ilk kez faiz oranlar›n› art›rd›. 10,26 1,4478 17,50 19,16 37.286 EYLÜL 18 Eylül IMF-Dünya Bankas› y›ll›k toplant›s›nda, Türkiye'nin aralar›nda bulundu¤u dört ülkenin kota pay›n›n art›r›lmas› onayland›. 29 Haziran ABD Merkez Bankas› (FED) faiz oranlar›n› art›rarak %5,25'e yükseltti. Dünya Bankas›, Türkiye'ye verilecek 403 milyon avro tutar›nda Programl› Kamu Sektörü Kalk›nma Politikas› Kredisi'ni onaylad›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 11,69 1,4811 17,50 19,44 36.038 17 Ekim Denizbank'›n %75'i resmen Belçika-Frans›z ortakl›¤› Dexia'n›n oldu. Akbank'›n %20 hissesinin Citigroup'a sat›lmas›na yönelik anlaflma imzaland›. . 31 Ekim Brent ham petrolün fiyat› bu y›l›n en düflük 55,18 ABD dolar› seviyesine geriledi. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi D›fl denge: ‹hracat›n 85,3 milyar ABD dolar›na, ithalat›n 137,3 milyar ABD dolar›na yükseldi¤i 2006 y›l›nda d›fl ticaret a盤› 50 milyar ABD dolar›n› aflt›. Turizm gelirlerindeki azalman›n da etkisiyle cari ifllemler a盤› 31 milyar ABD dolar› seviyesini aflarak milli gelirin yaklafl›k %8'i seviyesinde gerçekleflti. Do¤rudan yabanc› sermaye yat›r›m›: Cari ifllemler a盤›n›n finansman kalitesindeki art›fl›nda, 2006 y›l›nda rekor seviyeye yükselen do¤rudan yabanc› sermaye yat›r›mlar› etkili oldu. Net do¤rudan yabanc› sermaye yat›r›m giriflinin 18,9 milyar ABD dolar› seviyesine yükseldi¤i 2006 y›l›nda özellikle finansal arac›l›k ve haberleflme sektörlerine ilgi yüksek seyretti. KASIM 9 Kas›m Merkez Bankas›, döviz al›m ihalelerine tekrar bafllad›. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 9,86 1,4458 17,50 21,24 38.169 ARALIK 11 Aral›k AB Genel ‹fller Konseyi'nde, d›fliflleri bakanlar› düzeyinde Türkiye konusunda k›smi bir uzlaflmaya var›ld›¤›, AB Komisyonu'nun önerisi çerçevesinde kat›l›m müzakerelerinde 35 bafll›ktan sekizinin ask›ya al›nmas›n›n uygun bulundu¤u bildirildi. 13 Aral›k IMF ile yürütülmekte olan stand-by düzenlemesinin beflinci gözden geçirmesi, IMF ‹cra Direktörleri Kurulu'nda görüflülerek onayland›. Böylelikle yaklafl›k 1,1 milyar ABD dolar› tutar›ndaki kredi dilimi serbest b›rak›ld›. 15 Aral›k BDDK, Akbank'›n %20'sinin Citibank Overseas Investment Corporation (COIC) taraf›ndan do¤rudan, Citibank, Citicorp Holdings INC ve Citigroup INC taraf›ndan dolayl› olarak devral›nmas›na izin verdi. Anayasa Mahkemesi, Sosyal Sigortalar Kanunu'nun baz› maddelerini, memurlar yönünden iptal etti. 19 Aral›k Fitch, Türkiye'nin “BB-” olan notunu de¤ifltirmedi, görünümünü “pozitif” olarak korudu. 22 Aral›k Sosyal Güvenlik Reformu, alt› ay süre ile ertelendi. Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%) YTL/ABD dolar› Gecelik Faiz Oran› - Basit (%) Referans Faiz Oran› - Bileflik (%) ‹MKB-100 Endeksi 9,65 1,4056 17,50 21,15 39.117 9,98 1,4540 17,50 21,55 40.582 Özellefltirme:Tüprafl ve Erdemir özellefltirmelerinin katk›s›yla 2006 y›l›nda özellefltirme gelirleri 8,1 milyar ABD dolar›na ulaflt›. 69 Y›ll›k Rapor 2006 Bölüm II YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI Yönetim Kurulu ve Denetçiler Ferit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› 1964. Boston College, Pazarlama ve ‹nsan Kaynaklar› Bölümü mezunu. Harvard Business School "Owner/President" Yönetici Program›n› tamamlad›. Garanti Yat›r›m'›n kuruculu¤unu ve Baflkan Yard›mc›l›¤›’n› yapt›. Do¤ufl Holding CEO'lu¤u yapt›. Do¤ufl Otomotiv'de Yönetim Kurulu Baflkan› olarak görev ald›. Do¤ufl Grubu Baflkan›’d›r. 72 Süleyman Sözen Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Dmitri Lysander Stockton Richard Alan Laxer Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi 1946. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunu. Maliye Bakanl›¤›'nda hesap uzman› olarak çal›flt›. 1981 y›l›ndan itibaren özel sektörde, özellikle finans kurulufllar›nda görevler üstlendi. 1997 y›l›ndan beri Do¤ufl Grubu'nun ve Garanti'nin çeflitli ifltiraklerinin yönetim kurulu üyesi ve baflkan›d›r. Yeminli Mali Müflavir unvan› bulunmaktad›r. 1945. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi, Stanford Business School (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesi (doktora program›) mezunu. Akademik kariyerinden sonra 1975 y›l›ndan itibaren çeflitli özel sektör kurulufllar›nda çal›flt›. 1987 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld› ve Finansman Grup Baflkanl›¤› görevini üstlendi. Garanti'nin baz› ifltirakleriyle, di¤er baz› özel sektör kurulufllar›nda yönetim kurulu üyesidir. 1964. North Carolina A&T State University'den Muhasebe lisans derecesi vard›r. ‹fl hayat›na GE'de bafllam›fl ve Grubun çeflitli flirketlerinde yönetici pozisyonunda görev alm›flt›r. 2005 y›l›ndan beri GE Consumer Finance'in Orta ve Do¤u Avrupa Operasyonlar›ndan Sorumlu Baflkan ve CEO'su görevini yürütmektedir. 1961. Skidmore College, ‹fl ‹daresi Bölümü mezunu. GE Real Estate ve GE Commercial Finance'deki deneyimlerinin ard›ndan 2000 y›l›nda GE Commercial Finance, Asya Pasifik Bölge Baflkanl›¤› görevini üstlendi. 2004 y›l›ndan bu yana GE Commercial Finance, Kurumsal Finansal Hizmetler Avrupa Bölgesi Baflkan ve CEO'su görevindedir. Y›ll›k Rapor 2006 Des O’Shea Charles Edward Alexander Dr. M. Cüneyt Sezgin Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür 1956. Irish University College lisans ve doktora mezunu. Denetim firmas› tecrübesinin ard›ndan çeflitli bankalarda risk yönetimi görevlerinde çal›flt›. 1998 y›l›nda Risk Yönetimi Direktörü pozisyonunda GE Consumer Finance Europe'a kat›ld›. Halen ayn› flirkette Büyüme ve ‹fl Gelifltirme Müdürü ve GE Money Bank'›n Risk Yönetim ve Denetim Kurulu Baflkan›'d›r. 1953. Oxford University mezunu. 25 y›ll›k uluslararas› yat›r›m bankac›l›¤› kariyerinin ard›ndan 1999 y›l›nda GE'ye kat›lm›flt›r. Yürütmekte oldu¤u GE Capital Europe Baflkanl›¤›'n›n yan› s›ra 2001'de GE'nin ‹ngiltere'deki National Executive'i seçilmifltir. Ayr›ca, General Electric Capital Corporation ve GE Capital Services, Inc.'in yönetim kurullar›nda yer almaktad›r. 1961. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹flletme Bölümü, Western Michigan University, ‹fl ‹daresi (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi doktora mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik yapt›. Global Association of Risk Professionals Türkiye Bölge Yöneticisi, Risk Yöneticileri Derne¤i Baflkan›'d›r. Ayn› zamanda Garanti Sigorta, Garanti Emeklilik ve Hayat, Garanti Factoring ve Garanti Leasing flirketlerinde de Yönetim Kurulu Üyeli¤i’ni sürdürmektedir. 1960. New York State University Ekonomi Bölümü ve Harvard Business School Üst Düzey Yönetici Program› mezunu. Garanti Ödeme Sistemleri ve Garanti Leasing Yönetim Kurulu Baflkan›. Türkiye Bankalar Birli¤i, Garanti Yat›r›m, Garanti Portföy, Garanti Emeklilik, Garanti Sigorta, GarantiBank International, GarantiBank Moscow, Do¤al Hayat› Koruma Vakf›, ‹stanbul Kültür Sanat Vakf›, Türk E¤itim Derne¤i ve TÜS‹AD Yönetim Kurulu Üyesi'dir. Altan Reha Göksu Murat ‹nan Denetçi Denetçi 1936. ‹stanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Avukat olarak çal›flt›. 1974 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤›'nda Hukuk Müflaviri olarak görev yap›yor. 1959. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi mezunu. Maliye Bakanl›¤›'nda ve özel sektörde çeflitli görevlerde çal›flt›ktan sonra 1998 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. 73 Üst Yönetim 1 6 Ergun Özen Gökhan Erün Genel Müdür Genel Müdür Yard›mc›s› - ‹nsan Kaynaklar› Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 73’e bak›n›z. 1968. ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve Haberleflme Bölümü ve Yeditepe Üniversitesi ‹flletme Bölümü (MBA) mezunu. 1994 y›l›ndan itibaren Garanti'de Hazine ve Ticari Pazarlama ve Sat›fl Müdürlü¤ü’nde görev ald›. 2004-2005 y›llar› aras›nda Garanti Emeklilik ve Hayat'ta Genel Müdür olarak görev yapt›ktan sonra 2005 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Sigorta, Garanti Emeklilik ve Hayat'ta Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 2 Tolga Egemen Genel Müdür Yard›mc›s› - Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k 1969. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi, Makine Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu. 1996 y›l›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü olarak kat›ld›. 2000 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Yat›r›m Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 3 Ali Fuat Erbil Genel Müdür Yard›mc›s› - Bireysel Bankac›l›k ve Da¤›t›m Kanallar› 1968. Ortado¤u Teknik Üniversitesi Bilgisayar Mühendisli¤i Bölümü, Bilkent Üniversitesi (MBA), ‹stanbul Teknik Üniversitesi Bankac›l›k ve Finans Doktoras› mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar› ve bankalarda yönetici olarak görev yapt›ktan sonra 1997'de Garanti'ye Da¤›t›m Kanallar› Birim Müdürü olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›. GÖSAfi ve Garanti Portföy'ün Yönetim Kurulu Üyesi'dir. Genel Müdür Yard›mc›s› - Ticari Bankac›l›k 1962. Bo¤aziçi Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu. 1997-2000 y›llar›nda GarantiBank International'da ve 2000-2001 y›llar›nda Osmanl› Bankas›'nda Genel Müdürlük yapt›ktan sonra 2001 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Teknoloji, GÖSAfi ve GarantiBank International'da Yönetim Kurulu Üyesi, Garanti Leasing’de Yönetim Kurulu Baflkan Vekili’dir. 8 Nafiz Karadere Genel Müdür Yard›mc›s› - KOB‹ Bankac›l›¤› Genel Müdür Yard›mc›s› - Teknoloji ve Operasyon Hizmetleri 9 5 Uruz Ersözo¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› - Hazine 1966. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹ktisat Bölümü 1989 mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda ve yabanc› bankalar›n ‹stanbul ofislerinde üst pozisyonlarda çal›flt›ktan sonra 2003 y›l›nda Garanti'ye Hazine Pazarlama, Trading ve Aktif-Pasif Yönetiminden Sorumlu Grup Baflkan› olarak kat›ld›. 2006'da bugünkü görevine atanm›flt›r. 74 Turgay Gönensin Hüsnü Erel 1952. ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve ‹letiflim Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar› ve bankalarda yönetici olarak görev yapt›. 1994 y›l›nda Garanti Teknoloji'ye Genel Müdür olarak kat›ld›.1997 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Halen GÖSAfi'ta Yönetim Kurulu Üyesi, Garanti Teknoloji'nin ise Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi'dir. Zekeriya Öztürk Genel Müdür Yard›mc›s› - Uluslararas› ‹fl Gelifltirme 1967. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Mühendislik lisans, Edinburgh Üniversitesi Mühendislik lisansüstü ve Marmara Üniversitesi ‹fl ‹daresi (MBA) mezunu. Çeflitli özel sektör yat›r›m bankalar›nda üst düzey görev yapt›ktan sonra, 2006 y›l›nda Garanti’ye kat›ld›. 12 Dr. M. Cüneyt Sezgin 7 1957. Ankara Üniversitesi, Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda üst düzey yönetici olarak görev ald›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Sigorta, GÖSAfi ve Garanti Emeklilik ve Hayat'›n Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 4 11 Adnan Memifl Genel Müdür Yard›mc›s› - Destek Hizmetleri 1955. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi lisans ve ayn› üniversitenin ‹flletme ‹ktisadi Enstitüsü lisansüstü mezunu. 1978 y›l›nda Garanti'ye Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› Müfettifl Yard›mc›s› olarak kat›ld›. 1991 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Türkiye Bankalar Birli¤i Finansal Yeniden Yap›land›rma Çal›flma Grubu Baflkan› ve çeflitli grup flirketlerinin Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyesidir. 10 Murat Mergin Stratejik Planlama Baflkan› 1963. City University of New York, Ekonomi ve Finans bölümleri mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu. 1994 y›l›nda Yurtd›fl› Pazarlama Biriminde Müdür Yard›mc›s› olarak Garanti'ye kat›ld›. 2002 y›l›nda bugünkü görevine getirildi. Yönetim Kurulu Üyesi Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 73'e bak›n›z. 13 Mehmet Sezgin Garanti Ödeme Sistemleri A.fi. - Genel Müdür 1962. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü ve University of Massachusetts, ‹fl ‹daresi (MBA) mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar› ve MasterCard Europe'da çal›flt›. 1999 y›l›ndan beri Garanti Ödeme Sistemleri Genel Müdürü olarak görev yapmaktad›r. Bankalararas› Kart Merkezi ve MasterCard Europe Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 14 Ayd›n fienel Genel Müdür Yard›mc›s› - Genel Muhasebe 1961. Marmara Üniversitesi Ticari Bilimler Fakültesi mezunu. 1981-1984 aras›nda Garanti'de Müfettifl, ‹nsan Kaynaklar› Grup Müdürü, Kredi Kartlar› Müdürü, Mali Analiz Koordinasyon Müdürü ve Mali ‹zleme Müdürü olarak görev yapt›. 1999'da Genel Muhasebe Müdürü olarak atand›. 2006 y›l›nda bugünkü görevine getirildi. 15 Ali Temel Genel Müdür Yard›mc›s› - Krediler 1968. Bo¤aziçi Üniversitesi, Elektrik-Elektronik Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik yapt›. 1997-1999 y›llar› aras›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti Leasing ve Garanti Factoring'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 11 6 2 5 4 10 1 14 7 13 9 12 8 15 3 Y›ll›k Rapor 2006 76 Y›ll›k Rapor 2006 Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m Kredi Komitesi Garanti Bankas› Yönetim Kurulu, Bankac›l›k Yasas›'na uygun olarak kredi tahsis yetkilerinin belirli bir tutar›n›, Banka'n›n dört Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür'den oluflan Kredi Komitesi'ne devretmifltir. Komite Üyeleri Süleyman Sözen (Yönetim Kurulu Baflkan Vekili) Dr. Ahmet Kamil Esirtgen (Yönetim Kurulu Üyesi) Dmitri Lysander Stockton (Yönetim Kurulu Üyesi) Richard Alan Laxer (Yönetim Kurulu Üyesi) Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Genel Müdürlü¤e, flubeler taraf›ndan yap›lan ve Genel Müdürlük kredi yetkisini aflan kredi tekliflerinden uygun bulunanlar haftada bir kez toplanan Kredi Komitesi'ne sunulmaktad›r. Kredi Komitesi, kendisine sunulan bu kredi tekliflerini incelemekte, kendi yetkisi dahilindekileri sonuçland›rmakta, yetkisinin üzerinde olup uygun buldu¤u kredi tekliflerini ise sonuçland›r›lmak üzere Yönetim Kurulu'na sunmaktad›r. Aktif - Pasif Komitesi Banka'n›n varl›k ve yükümlülüklerinin yönetimi ile görevli olan Aktif - Pasif Komitesi'nin amac›, piyasa, kredi ve operasyonel riskleri de¤erlendirerek, Banka stratejileri ve rekabet koflullar›n› da dikkate alarak, Banka bilançosunun yönetilmesi için ilgili birimlerce icra edilecek kararlar› almak ve uygulamalar› izlemektir. Bu Komite'nin baflkanl›¤›n› Genel Müdür yapmaktad›r. Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Halil Hüsnü Erel (Genel Müdür Yard›mc›s›) Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›) Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›) Faruk Nafiz Karadere (Genel Müdür Yard›mc›s›) Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›) Ali Fuat Erbil (Genel Müdür Yard›mc›s›) Ali Temel (Genel Müdür Yard›mc›s›) Gökhan Erün (Genel Müdür Yard›mc›s›) Ayd›n fienel (Genel Müdür Yard›mc›s›) Zekeriya Öztürk (Genel Müdür Yard›mc›s›) Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Mehmet Sezgin (GÖSAfi Genel Müdürü) Tunç Daflar (GÖSAfi Genel Müdür Yard›mc›s›) Murat Mergin (Stratejik Planlama Baflkan›) Ayd›n Güler (Birim Müdürü) Metin K›l›ç (Birim Müdürü) Recep Bafltu¤ (Birim Müdürü) Cenk Kaan Gür (Birim Müdürü) Didem Dinçer Bafler (Birim Müdürü) Fulya Göyenç (Birim Müdürü) Kudret Akgün (Birim Müdürü) Bölge Müdürleri Risk Yönetimi Komiteleri Denetim Komitesi Komite, halihaz›rda icrai görevi bulunmayan iki adet Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad›r. Komite Üyeleri Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi) Komite Faaliyetleri Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi; • Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek, • Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, • Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla sorumludur. 79 Bu kapsamda Denetim Komitesi; • ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan Banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, • ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek, • ‹ç denetim sisteminin Banka’n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p kapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin Banka içi düzenlemeleri incelemek, • Denetim Komitesi’ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek, • Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek, • ‹ç denetim planlar›n› incelemek, • Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin ald›¤› önlemleri izlemek, • Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini gözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar› ile bunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n Banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini de¤erlendirmek, • Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin yeterlili¤ini izlemek, • Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun olarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek, ile görevli ve yetkilidir. Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›) Metin K›l›ç (Birim Müdürü) Ebru Ogan (Birim Müdürü) Komite Faaliyetleri • Banka'n›n at›l YP likiditesini belirlemek, • Dönemsel olarak likidite raporu ve erken uyar› sinyallerini izlemek, • Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek, • Likidite krizi durumunda, Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve d›fl verileri izlemek, • Likidite kriz plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak, • Müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve • Komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa¤lamak. Di¤er Komiteler Banka'n›n ilgili birimleri ile bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir. Piyasa riski komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al›msat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Kredi riski komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Operasyonel risk komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir. 80 Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu Y›ll›k Rapor 2006 2006 y›l›, Bankam›z›n h›zl› ve sa¤l›kl› büyüme sürecinde yeni zirvelere ulaflt›¤› baflar›larla dolu bir y›l olmufltur. Toplam aktiflerimiz %38 art›flla 50,3 milyar YTL'ye, toplam özkaynaklar›m›z ise %22 art›flla 4,7 milyar YTL'ye ulafl›rken, ortalama özsermaye kârl›l›¤›m›z %25 gibi çok yüksek bir seviyede gerçekleflmifltir. 2005 y›l›nda yakalanan olumlu hava ile y›la iyi bir bafllang›ç yap›lmas›na karfl›n, May›s ay›nda uluslararas› piyasalarda yaflanan dalgalanmalar ve AB'ye tam üyelik yolunda yaflanan s›k›nt›lar nedeniyle ülke ekonomimiz olumsuz etkilenmifltir. Ancak yak›n geçmiflte gerçeklefltirilen yap›sal reformlar ve ekonomik program›n kararl›l›kla sürdürülmesi sayesinde dalgalanman›n gerek ekonomimiz gerekse bankac›l›k sektörü üzerindeki etkisi s›n›rl› kalm›fl, ülkemiz uzun soluklu ve kesintisiz ekonomik büyümesine 2006'da da devam etmifltir. Canl› iç talebe ve artan emtia fiyatlar›na ba¤l› olarak cari a盤›m›z GSMH'm›z›n %8'ine kadar yükselmifl olsa da cari a盤›n finansman kalitesi artm›fl, yabanc› yat›r›mlar 19,8 milyar ABD dolar› ile ülke tarihimizin en yüksek seviyesine ulaflm›flt›r. Dalgalanma nedeniyle yükselen reel faizler ve gelece¤e yönelik artan belirsizlikler, baflta bireysel kredi talebi olmak üzere bankac›l›k sektöründeki hacimsel büyümeyi 2006'n›n ikinci yar›s›nda olumsuz etkilemifltir. Kurlarda ve faiz oranlar›nda yaflanan dalgalanma, bankalar›n özkaynaklar› ve kârl›l›klar› üzerinde de olumsuz etki yapm›flt›r. Bu zorlu flartlar alt›nda ve bankalar aras›nda artan rekabete ra¤men Garanti nakdi kredilerini %59 gibi sektörün oldukça üzerinde bir oranda art›rm›fl, nakdi ve gayri nakdi olarak reel ekonomiye deste¤ini 36,7 milyar YTL'ye yükselterek sektör liderli¤ine bir ad›m daha yaklaflm›flt›r. Bankam›z, müflteri odakl› stratejisi, yetkin insan kayna¤›, zengin ve yenilikçi ürün portföyü ve üstün hizmet kalitesi ile gerek müflteri say›s›n› gerekse ifllem hacimlerini yükseltirken hizmette rekabeti esas alan anlay›fl› ve ça¤dafl risk yönetimine verdi¤i önem sayesinde aktif kalitesi ve kârl›l›¤›ndan ödün vermemifl, aksine daha da art›rm›flt›r. Garanti, 60. kurulufl y›l dönümünde gösterdi¤i üstün performans ile rakiplerinden farkl›laflm›fl, kârl›, sürdürülebilir ve h›zl› büyümesine emin ad›mlarla devam etmifltir. General Electric Co.'nun (GE) ifltiraki GE Consumer Finance (GECF)'in geçti¤imiz y›l Bankam›za ortak olmas› ve yönetimi di¤er ana ortak Do¤ufl Grubu ile paylaflmas› çok önemli bir sinerji yaratm›flt›r. GE Consumer Finance'in tüketici finansman› konusundaki engin deneyimi ile Garanti'nin bugüne kadar oluflturdu¤u derinlemesine piyasa bilgisi Bankam›za yeni aç›l›mlar kazand›rm›fl ve Garanti'ye rakipleri karfl›s›nda çok önemli bir rekabet gücü katm›flt›r. Yurtiçinde gerçeklefltirdi¤i sa¤l›kl› ve güçlü büyümeye ek olarak Garanti, önümüzdeki dönemde, ortaklar›ndan ald›¤› destekle yak›n co¤rafyam›zda da etkinli¤ini art›racak ve bölgesel bir güç haline dönüflme yolunda kararl› ad›mlar atacakt›r. 2006 y›l sonu itibariyle Garanti Bankas›'n›n BDDK düzenlemelerine uygun olarak haz›rlanan konsolide olmayan mali tablolar›na göre; • Aktif büyüklü¤ü 50,286,913 bin YTL'ye ulaflm›flt›r. • Nakdi krediler, 2005 y›lsonuna göre %59 yükselerek 27,4 milyar YTL seviyesine ulaflm›flt›r. • Takipteki krediler hariç Türk Liras› nakdi kredilerin toplam nakdi krediler içerisindeki pay› %54,7'den %55,7'ye yükselmifltir. • Türk Liras› mevduat›n toplam mevduat içindeki pay› %47,3 olarak gerçekleflmifltir. Türk Liras› vadesiz mevduat %19,1 artm›fl, vadesiz mevduat›n toplam mevduat içindeki pay› ise %22,1 olarak gerçekleflmifltir. • Özkaynaklar 4.670.293 bin YTL'ye ulafl›rken, kârl›l›ktaki art›fl ve baz› finansal olmayan ifltiraklerin ve gayrimenkullerin sat›fl› sonucunda serbest sermaye 2005 y›lsonunda 1.539.282 bin YTL'den 2006 y›lsonunda 2.811.301 bin YTL'ye yükselmifltir. • 2006 y›l› net dönem kâr› %47 artarak 1.063.663 bin YTL'ye ulaflm›flt›r. • Aktif kârl›l›¤› %2,5, özkaynak kârl›l›¤› ise %25,0 olarak gerçekleflmifltir. • Sermaye yeterlilik oran› %14,08 olarak gerçekleflmifltir. Sayg›lar›m›zla, Yönetim Kurulu 81 ‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemlerinin ‹flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi 2006 y›l›, May›s ve Haziran aylar›nda yaflanan dalgalanmalara ra¤men hem Türkiye ekonomisi hem de bankac›l›k sektörü aç›s›ndan olumlu bir y›l olmufltur. Bankam›z, risk yönetimi çerçevesinde ald›¤› önlemler sayesinde, dalgalanma dönemleri de dahil olmak üzere geçti¤imiz y›l› piyasa ve kredi riskleri aç›s›ndan s›n›rl› boyutta etkiler yaflayarak geçirmifl, kârl›l›¤›n› koruyarak sa¤l›kl› büyümesini sürdürmüfltür. Y›l›n ilk yar›s›nda ortaya ç›kan global likidite koflullar›ndaki bozulma sebebiyle sermaye piyasalar›nda dalgalanman›n artmas› ve yabanc› yat›r›mlar›n geliflmekte olan piyasalardan ç›k›fl› nedeniyle maruz kal›nan piyasa riskinin Bankam›z bilançosu üzerindeki etkisi; risk yönetimi çerçevesinde önceki dönemlerde yap›lan faiz swap ifllemleri, uzun vadeli borçlanmalar, menkul k›ymet portföyünde tafl›nan de¤iflken faizli k›ymetler nedeniyle s›n›rl› olmufltur. Ayn› zamanda, likidite riskinin yönetiminde gerek Likidite Riski Komitesi’nin erken uyar› sinyallerini düzenli olarak izlemesi, gerekse günlük nakit ak›fl›n›n etkin yönetimi ve bunlara iliflkin aktif bir karar mekanizmas›n›n ifllemesi sayesinde Bankam›z likidite aç›s›ndan da önemli bir olumsuzluk yaflamam›flt›r. Piyasa riski ile ilgili tüm geliflmeler Banka içinde oluflturulan bu mekanizmalar sayesinde her düzeyde yak›ndan takip edilmifltir. 2006 y›l›nda finansal piyasalarda oluflan dalgalanma ile yükselen faiz oranlar› nedeniyle kredi portföyünde hacimlerin artmas›nda genel olarak bir yavafllama yaflansa da, özellikle bireysel iflkolunda, konut ve otomobil kredilerindeki büyüme devam etmifltir. Kredi riski, hacimsel art›fltan ötürü göreceli olarak yükselmifl, ancak hacim art›fl›na ra¤men kredi temerrüt oranlar› minimum seviyede kalm›flt›r. Kredi portföyündeki büyümeye ba¤l› olarak artan kredi riski, Bankam›z›n kredi tahsis sürecinde önemli bir yeri olan ve her y›l gözden geçirilen risk derecelendirme sistemi ve riskleri daha iyi belirlemek ve yönetmek üzere yeniden yap›land›r›lan kredi tahsis süreci ve politikalar› sayesinde dikkatle takip edilmekte ve risk yönetimi taraf›nda da izlenmektedir. Kredi riski yönetimi, risklerin tutarl› bir flekilde de¤erlendirildi¤i, say›sallaflt›r›ld›¤› ve izlendi¤i yap›land›r›lm›fl bir süreç içinde, risk/getiri dengesi ve Banka'n›n aktif kalitesi gözetilerek, portföy yönetimi yaklafl›m› ile yap›lmaktad›r. Bankam›z, büyüyen kredi portföylerinin de¤erlendirilmesinde, müflterilerin kredibilitesini risk derecelendirme sistemiyle izlerken, kredi kulland›r›m›nda etkin tahsis ve limit yönetimi, teminatland›rma yap›s› ve fiyatland›rma gibi konulara da önem göstermifltir. Operasyonel riskler Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi'nin faaliyetleri alt›nda izlenmekte ve proaktif yöntemler ile kontrol edilmektedir. Banka’n›n tüm ifl süreçleri içine yerlefltirilen oto kontroller kuvvetlendirilmifl ve etkinli¤i art›r›lm›flt›r. Tüm faaliyet alanlar›nda farkl› kanallar arac›l›¤›yla çeflitli kontroller gerçeklefltirilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi'ne ba¤l› iç kontrol elemanlar› ile hem birim, hem de flubelere yönelik olarak yerinde ve merkezden kontrol faaliyetleri gerçeklefltirilmektedir. Faaliyetlerin risk a¤›rl›klar› esas al›narak yap›lan önceliklendirmeler do¤rultusunda gerçeklefltirilen teftifl çal›flmalar› ise, Banka'n›n ifltirakleri, genel müdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan›lmak suretiyle, risk-odakl› çal›flma anlay›fl›na ve bu alanda belirlenmifl olan standartlara uygun olarak yürütülmektedir. Özellikle 2006 y›l›nda büyüyen flube a¤›na paralel olarak artan ifllem adet ve hacimleri göz önünde bulunduruldu¤unda, bu alanda gerçeklefltirilen çal›flmalar›n bir sonucu olarak, operasyonel risklerin düflük bir seviyede kalm›fl olmas› olumlu bir durumdur. Bankam›z, ekonomik büyümenin itici gücü olan bankac›l›k sektörünün genel performans› aç›s›ndan risk yönetimi standartlar›n›n geliflmesinin büyük önem arz etti¤ine inanmaktad›r. Bu kapsamda, Türkiye Bankalar Birli¤i çat›s› alt›nda, Basel II uyum ve geçifl sürecine haz›rl›k için oluflturulan komitelerde aktif rol almaktad›r. Risk yönetimi çal›flmalar›n› desteklemek ve gelifltirmek amac›yla, 2006 y›l sonunda tüm risk yönetimi çal›flmalar› ve Basel II uygulamalar›n›n yerlefltirilmesinde kullan›lmak üzere geliflmifl bir risk yönetimi yaz›l›m paketi sat›n al›nm›flt›r. Bu yaz›l›m ile piyasa, kredi ve operasyonel risklerin ölçümünde uluslararas› uygulamalar ile paralel bir altyap› ve buna ba¤l› veri taban›n›n oluflturulmas› sa¤lanm›fl olacak ve risklerin entegrasyonu ile portföy baz›nda risk-getiri-sermaye yönetimi daha da etkin hale getirilecektir. Bankam›z Basel II uygulamalar›n›, söz konusu yaz›l›m projesi ve BDDK yol haritas›na da paralel olarak 2008 y›l›nda standart yöntem ile, 2009 y›l›nda ise geliflmifl yöntemler ile yerlefltirmeyi hedeflemektedir. Ayr›ca 2006 y›l›nda Banka müflterilerini “Basel II ve etkileri” konusunda bilgilendirmek üzere düzenlenen toplant›lar 2007 y›l›nda da devam edecektir. 82 Des O’Shea Dr. M. Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi ‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar› Y›ll›k Rapor 2006 ‹fle Al›m ve Terfi Kriterleri Banka'n›n eleman al›mlar›nda de¤erlendirmeler, görevin gerektirdi¤i nitelikler ve yetkinlikler üzerinden yap›l›r. Al›mlar yeni mezunlar ve deneyimli personel olarak ikiye ayr›ld›¤›nda; Yeni mezunlar için • En az 2 y›ll›k veya 4 y›ll›k üniversite mezunu olmak, • 27 yafl›n› aflmam›fl olmak, • Askerli¤ini tamamlam›fl veya en az 2 y›l tecil ettirmifl olmak (erkek adaylar için), Deneyimli adaylar için • En az 2 y›ll›k veya 4 y›ll›k üniversite mezunu olmak, • 32 yafl›n› aflmam›fl olmak, • Askerli¤ini tamamlam›fl olmak (erkek adaylar için), aranan ortak kriterler olarak özetlenebilir. ‹fle al›m sürecinde, görevin gerektirdi¤i yetkinlikleri ölçümlemek amac›yla afla¤›da belirtilen araçlar farkl› kombinasyonlarda kullan›lmaktad›r; • Yetenek Testleri • Yabanc› Dil Testleri • Kiflilik Envanteri • Grup Mülakat› • Yetkinlik Bazl› Mülakatlar Aday baflvurular› yaln›zca ‹nternet üzerinden (www.garanti.com.tr/garantilikariyer adresinden) al›nmakta ve sürece kat›lan tüm adaylara sonuç hakk›nda olumlu ya da olumsuz bilgilendirme yap›lmaktad›r. Kariyer Haritalar› Banka'daki kariyer olanaklar›n› vurgulamak, kariyer planlamas› kapsam›nda yükselme, yatay geçifl ve görevler aras› geçifl kriterlerini standart hale getirmek ve çal›flanlara kariyer dan›flmanl›¤› yapmak amac›yla Kariyer Haritalar› El Kitab› oluflturularak tüm çal›flanlarla paylafl›lm›flt›r. Kariyer Haritalar› El Kitab› ile geçifl yap›labilecek görevler, geçifl tipleri, geçifl kriterleri fleffaf ve standart olarak tan›mlanm›flt›r. Tan›mlanan bu geçifllerle amaç kariyer planlamas› yaparken çal›flanlar›n seçeneklerini s›n›rlamak de¤il, görevler aras› geçifllerde genel e¤ilimleri paylaflmak ve bu e¤ilimler do¤rultusunda yol göstermektir. Kariyer F›rsatlar› Garanti Bankas› üst pozisyonlar› için yetiflmifl eleman gereksinimini iç kaynaklar›ndan karfl›lamaktad›r. Terfilerde üst pozisyonlara geçmek için performans ve deneyim kriterlerinin yan› s›ra gerekli durumlarda üst pozisyon için önkoflul olan bilgi birikiminin ölçüldü¤ü yaz›l› s›navlar ve yeni görevle ilgili yetkinlik bazl› mülakatlar yap›lmaktad›r. Özellikle sat›fl görevlerinde terfi edilecek pozisyonun bilgi ve becerisine ulaflmak için sertifikasyon programlar›n› tamamlamak gerekmektedir. Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlar kendi kariyerlerine yön verme flans›na sahip olmaktad›rlar. Kariyer F›rsatlar› program›nda aç›k pozisyonlar tüm Banka'ya intranet arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Kariyer Haritalar› El Kitab›'nda belirtilen kriterlere uyanlar kendi kariyerlerini flekillendirmek üzere Kariyer F›rsatlar› programlar›na baflvururlar. Önceden duyurulmufl konularda tüm baflvuranlara standart s›nav ve yetkinlik bazl› mülakatlar yap›l›r. S›nav ve mülakatlarda baflar›l› olmalar›na ra¤men, olumlu aday say›s›n›n aç›k pozisyon say›s›ndan fazla olmas›ndan dolay› yerlefltirilemeyen çal›flanlar, ileriye dönük gereksinimler için de¤erlendirilmek üzere havuza al›n›rlar. 2006 y›l›nda Kariyer F›rsatlar› Program› ile 813 terfi gerçekleflmifltir. Kariyer F›rsatlar› Program› Yay›nlanan Bülten Say›s› Toplam Yükselme 2001 2002 2003 2004 2005 2006 7 22 14 362 22 191 36 244 48 520 97 813 Kariyer Dan›flmanl›¤› Çal›flanlar›n kariyer geliflimlerine katk› sa¤lamak ve yönlendirmelerde bulunmak amac›yla insan kaynaklar› sorumlular› her y›l birebir görüflmeler ile kariyer dan›flmanl›¤› yapmaktad›rlar. De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi fiube aç›l›fllar›na paralel olarak de¤erlendirme ve gelifltirme çal›flmalar›na devam edilmektedir. fiube Müdürü adaylar›, De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi çal›flmalar›na kat›larak yeni görevin gerektirdi¤i yetkinlikler baz›nda de¤erlendirilmektedir. Bu uygulamaya kat›lmak için deneyim ve performans kriterleri ile yöneticilik potansiyeli göz önünde bulundurulur. 83 Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klanmas› Gereken Hususlar Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar Bin Yeni Türk Liras› Cari Dönem Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Banka’n›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Nakdi 554.054 671.306 G. Nakdi 15.818 22.923 Nakdi 220.633 224.108 G. Nakdi 155.948 8.253 Nakdi 120.193 25.793 G. Nakdi 2.006 41.793 9.362 114 25 1.287 1.938 134 Önceki Dönem Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Nakdi 1.264.193 554.054 3.358 Banka’n›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi 57.477 220.633 G. Nakdi 17.146 15.818 119 3.109 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler G. Nakdi 189.462 155.948 1.460 Nakdi 184.622 120.193 G. Nakdi 8.510 2.006 6.221 24 Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Mevduat Dönem Bafl› Dönem Sonu Mevduat Faiz Gideri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Banka’n›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 167.596 218.882 16.126 65.545 167.596 7.266 1.144.326 75.693 53.902 7.047 1.144.326 1.987 125.333 130.183 11.062 145.759 125.333 3.903 Banka’n›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Cari Dönem Gerçe¤e Uygun De¤. Fark› K/Z Yans›t›lan ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar Önceki Dönem Banka’n›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Cari Dönem Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem - - - - - 680 2.790 6 - - - - - - - - - - - - - - - - - Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir. 84 Y›ll›k Rapor 2006 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir. ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar› Risk grubunun nakdi kredileri 145.174 YTL, Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %0,53'ü, aktif toplam›n›n %0,29'udur. Toplam kredi ve benzeri alacaklar 921.207 YTL, aktif toplam›n›n %1,83'üdür. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 72.969 YTL, Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %0,77'sidir. Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 424.758 YTL, Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,41'ni oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r. Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak Yoktur. Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporun 5.1.7 ve 5.1.8 no'lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlar›nda belirtilmifltir. Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi., Garanti Sigorta A.fi., Garanti Emeklilik ve Hayat A.fi. aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m/sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi) verilmektedir. Bankam›z ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r. Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar Bankalar›n destek hizmeti almalar›na ve bu hizmeti verecek kurulufllar›n yetkilendirilmesine iliflkin yönetmelik kapsam›na giren destek hizmeti konular› ve hizmetin al›nd›¤› kifli ve kurulufllar›n kapsam ve niteliklerini belirleme çal›flmalar› devam etmektedir. 85 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu 1. Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Beyan› Garanti, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren faaliyet döneminde afla¤›daki aç›klamalar paralelinde Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan yay›mlanan kurumsal yönetim ilkelerine uymakta ve bu ilkeleri uygulamaktad›r. Söz konusu faaliyet döneminde Banka, kurumsal yönetim ilkelerine uyum çerçevesinde faaliyet raporu ve internet sitesinin kapsam›n› zenginlefltirmifltir. Pay sahiplerinin daha fazla bilgiye, daha h›zl› eriflimi için gerekli çal›flmalara devam etmifltir. Pay sahipleri 2006 y›l› içinde tamamlanan tasar›m ve içerik çal›flmalar› sonucu Garanti'nin internet sitesinden daha kapsaml› bir flekilde yararlanmaya bafllam›fllard›r. Kurumsal yönetim ilkeleri çerçevesindeki faaliyetler de bu sitede yer almaktad›r. Bölüm I - Pay Sahipleri 2. Pay Sahipleri ile ‹liflkiler Birimi Garanti'de pay sahipli¤i haklar›n›n takibini kolaylaflt›rmay› teminen Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi bulunmaktad›r. Banka'da ayr›ca yabanc› yat›r›mc› ve pay sahipleriyle iliflkileri yöneten ve Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde faaliyet gösteren Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi de hizmet sunmaktad›r. Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi Faks: (0212) 216 64 21 Ad› Soyad› Hakan Özdemir Sevgi Demiröz Ülkü S›ng›n Toprak Unvan› Yönetici Yönetmen Yetkili Telefon No (0212) 318 19 47 (0212) 318 19 45 (0212) 318 19 46 e-posta adresi HakanOz@garanti.com.tr SevgiD@garanti.com.tr UlkuSi@garanti.com.tr Telefon No (0212) 318 23 50 (0212) 318 23 54 (0212) 318 23 58 (0212) 318 23 56 (0212) 318 23 59 (0212) 318 23 57 e-posta adresi HandanSay@garanti.com.tr OlcaE@garanti.com.tr OguzA@garanti.com.tr GulsevinT@garanti.com.tr AliKoh@garanti.com.tr MelihYa@garanti.com.tr Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi Faks: (0212) 216 5902 Ad› Soyad› Handan Sayg›n Olca Erdost O¤uz Aslaner Gülsevin Tuncay Ali Anri Kohen Melih Yalç›n Unvan› Birim Müdürü Yönetmen Yönetmen Yetkili Yetkili Yetkili ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'nin bafll›ca görevleri; • Banka'n›n genel kurul toplant›lar›n› düzenlemek, • Sermaye art›r›m ifllemlerini gerçeklefltirmek, • Sermaye art›r›m›ndan do¤an bedelsiz hisse senedi haklar›n›n kulland›r›lmas›n› sa¤lamak, • Banka'n›n ifltiraklerinin sermaye art›fl› ve genel kurul toplant›lar›na kat›lma ifllemlerini gerçeklefltirmek ve • fiubeler ve hissedarlar taraf›ndan yöneltilen hisse senedi ile ilgili sorular› yan›tlamakt›r. ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi, Banka hissedarlar› ve ifltirakleri hakk›nda gelen ayl›k ortalama 250-300 adet soruya zaman›nda yan›t vermektedir. Ayr›ca, Banka ile ilgili yap›lmas› gereken özel durum aç›klamalar›n›n ‹MKB'ye bildirimlerini yapmaktad›r. Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde bulunan Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nin bafll›ca görevleri ise; • Mevcut ve potansiyel yat›r›mc›larla iliflkileri yürütmek, • Pay sahiplerini geliflmeler hakk›nda düzenli olarak bilgilendirmek, sorular›n› yan›tlamak ve • Banka'y› tan›t›c› sunumlar haz›rlamak, bilgilendirme toplant›lar› ve yurtd›fl› tan›t›m toplant›lar› düzenlemek ve bunlara düzenli olarak kat›lmakt›r. Birim, faaliyetleri çerçevesinde 2006 y›l›nda toplam 22 yerli ve yabanc› yat›r›mc› konferans›na kat›lm›fl ve 650'ye yak›n yat›r›m flirketi ile münferit toplant›lar yapm›flt›r. Bunlar›n yan› s›ra, telefon ve e-posta arac›l›¤›yla gelen sorulara da yan›t verilmifltir. Servisin amac› yöneltilen her soruya zaman›nda, eksiksiz yan›t vermek ve Garanti'yi en iyi ve en do¤ru flekilde temsil etmek ve tan›tmakt›r. 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar›n›n Kullan›m› ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'ne hisse senedi ifllemleri ile ilgili olarak ayl›k ortalama 250-300 adet soru gelmektedir. Sermaye art›r›m ve genel kurul toplant› dönemlerinde bilgi alma amaçl› sorulan sorular daha da ço¤almaktad›r. 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren faaliyet dönemine ait e-posta ve yaz›l› olarak Garanti'nin faaliyet raporlar›, sahibi olduklar› hisse senetlerinin durumlar› ve vefat eden hissedarlar›n varislerinin yapt›¤› baflvurular do¤rultusunda hisse senetlerinin paylaflt›rma ifllemleri vb. gibi konularda ortalama 110 adet yaz›l› baflvuru yap›lm›fl ve konularla ilgili yan›tlar muhataplar›na yaz›l› olarak verilmifltir. 86 Y›ll›k Rapor 2006 Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi’nde, telefon ve e-posta yoluyla gelen ayl›k ortalama 300'e yak›n soru ve ayr›ca ayl›k ortalama 40'›n üzerinde mevcut veya potansiyel yat›r›mc› ve banka analistleriyle birebir ve/veya grup toplant›lar› düzenlenerek Garanti hakk›nda sorulan tüm sorular yan›tlanmaktad›r. Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› yat›r›mc› iliflkileri internet sitesi bulunmaktad›r. • Türkçe yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garanti.com.tr/yatirimci_iliskileri/ • ‹ngilizce yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garantibank.com/investor_relations/ adreslerinden ulafl›labilmektedir. Ad› geçen bu sitelerde; hisse senedi bilgileri, tan›t›m amaçl› kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yay›nlanan mali tablolar› ve faaliyet raporlar›, kurumsal yönetim ile ilgili bilgiler, sosyal sorumluluk projeleri, Banka'y› tan›tan elektronik sunumlar ve Banka'da meydana gelen geliflmelere ait duyurular yer almaktad›r. Dönem içindeki pay sahipli¤i haklar›ndaki de¤iflikliklerle ilgili özel durum aç›klamalar› ‹MKB'ye yap›lmaktad›r. Özel denetçi atanmas› bireysel bir hak olarak Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde düzenlenmemifl olup, bu döneme kadar Garanti'ye özel denetçi tayini konusunda iletilen bir talep olmam›flt›r. 4. Genel Kurul Bilgileri Genel Kurul Toplant›s› Yönetim Kurulu taraf›ndan al›nan karar do¤rultusunda gerçekleflir. Toplant› öncesinde toplant› tarihi, yeri ve gündem maddeleri hakk›nda bilgiler pay sahiplerine Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi ve ulusal gazeteler arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›s› öncesinde Bilanço, Kâr-Zarar Tablolar› ve Faaliyet Raporu haz›r edilmek suretiyle toplant› tarihinden 15 gün önce Banka web sitesinde, tüm flubelerinde ve Genel Müdürlük'te pay sahiplerinin incelemesine aç›k tutulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›lar›’nda gündem maddeleri görüflülerek onaya sunulur. Pay sahipleri gündem maddeleri ile ilgili soru ve görüfllerini yöneltebilir ve önerilerde bulunabilirler. Yöneltilen sorular Türk Ticaret Kanunu'nda belirlenmifl usul ve ilkeler çerçevesinde de¤erlendirilerek yan›tlan›r. Öneriler ise Genel Kurul'un onay›na sunulur; yeterli nisapla onaylanmas› halinde öneriler karar haline gelir. Genel Kurul Toplant› tutanaklar›, ‹MKB ve Banka web sitelerinde ve Hissedarlar Servisi'nde pay sahiplerinin incelemesi amac›yla haz›r bulundurulmaktad›r. Gayrimenkul al›m ve sat›m›, kiralanmas› gibi önemli nitelikteki kararlar Garanti'nin Ana Sözleflmesi gere¤i Yönetim Kurulu karar› ile gerçekleflir. Kanun gere¤i Garanti'nin ihraç etmifl oldu¤u hisse senetlerinden 206 adet hamiline hisse senedi hariç di¤er tüm hisse senetleri nama yaz›l›d›r. Nama yaz›l› hisselerin Banka'n›n pay defterine kayd› için bir süre öngörülmemifltir. Genel Kurul Toplant›s›’na kat›l›m› kolaylaflt›rmak amac›yla, genel hükümler çerçevesinde toplant›ya davet gazete ilan› yoluyla yap›l›r. Toplant› sonras›, Genel Kurul Toplant› tutanaklar› özel durum aç›klamas› format›nda kamuoyuna aç›klanmaktad›r. 5. Oy Haklar› ve Az›nl›k Haklar› Garanti'de oy hakk›nda imtiyaz bulunmamaktad›r. Banka'n›n hakim hissedar›n›n kontrolündeki flirketler Genel Kurul Toplant›s›’nda oy kullanmaktad›rlar. Az›nl›k paylar› yönetimde temsil edilmemektedir. Garanti'nin Ana Sözleflmesi'nde birikimli oy kullan›m›na yer verilmemifltir. 6. Kâr Da¤›t›m Politikas› ve Kâr Da¤›t›m Zaman› Banka hisse senetlerinin kâr da¤›t›m›na iliflkin detaylar› Ana Sözleflme'nin 45. maddesinde aç›klanmaktad›r. Banka geçmifl y›llarda kâr›n› sermayeye ekleyerek hissedarlar›na bedelsiz hisse senedi olarak da da¤›tm›flt›r. Banka, kâr da¤›t›m›n› Ana Sözleflme'nin 45. maddesi uyar›nca Yönetim Kurulu karar›yla Genel Kurul'un onay›na sunar. Da¤›t›m karar› Genel Kurul Toplant›s›'nda onaylanmas› halinde yürürlü¤e girmekte ve al›nan karar ayn› gün ‹MKB'ye bildirilmektedir. 7. Paylar›n Devri Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde pay devrini k›s›tlayan herhangi bir hüküm bulunmamaktad›r. Bölüm II - Kamuyu Ayd›nlatma ve fieffafl›k 8. fiirket Bilgilendirme Politikas› Kurumsal Yönetim ‹lkeleri II. Bölüm, madde 1.2.2.'de belirtildi¤i flekilde yay›nlanm›fl bir bilgilendirme politikas› bulunmamaktad›r. Bununla birlikte, Garanti'nin Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi mevzuatla belirlenen konular d›fl›nda Banka ve sektör analizinde yard›mc› olaca¤›na inan›lan bilgileri yat›r›mc›larla düzenli toplant›lar yaparak ve internet sitesindeki ilgili sunum ve özel durum aç›klamalar›yla hissedarlar›na eflit ve fleffaf flekilde duyurmaktad›r. Do¤ru ve zaman›nda bilgi ak›fl›n› teminen her çeyrek itibariyle aç›klanan mali tablolara iliflkin bir sunum haz›rlanmaktad›r. Bu sunum internet ve e-posta yoluyla yat›r›mc›larla paylafl›lmakta, Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi arac› kurulufllar taraf›ndan düzenlenen yat›r›mc› toplant›lar›na kat›larak Garanti Bankas›’ndaki ve sektördeki geliflmeleri tart›flmakta ve ayr›ca günlük olarak ilgili her türlü soru ve talebi telefon ve e-posta yoluyla yan›tlamaktad›r. 9. Özel Durum Aç›klamalar› SPK'n›n "Özel Durumlar›n Kamuya Aç›klanmas› Tebli¤i" çerçevesinde ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'na 2006 y›l› içinde 66 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›flt›r. Y›l içinde SPK düzenlemeleri uyar›nca yap›lan özel durum aç›klamalar› için SPK veya ‹MKB taraf›ndan ek aç›klama istenmemifltir. Garanti tüm özel durum aç›klamalar›n› zaman›nda yapm›flt›r. Baz› özel durum aç›klamalar›n›n ‹ngilizce tercümeleri, ABD'de ihraç edilmifl depo sertifikalar› kapsam›nda ve yabanc› yat›r›mc›lar› bilgilendirmek amac›yla, Bank of New York'a ve Londra Borsas›'na gönderilmektedir. 87 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu Önemli aç›klamalar için Yat›r›mc› ‹liflkileri ‹nternet Sitesi'nde bir bölüm ayr›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihinde sona eren dönemde Banka hisse senetlerinin Londra Borsas›’nda kote olmas› durumundan dolay› 15 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›fl, bu özel durumlar yurtiçinde de duyurulmufltur. 10. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› internet sitesi bulunmaktad›r. • Türkçe internet sitesine “www.garanti.com.tr” ve • ‹ngilizce internet sitesine “www.garantibank.com” adreslerinden ulafl›labilmektedir. ‹nternet sitelerinde, Banka hakk›nda genel bilgiler ile birlikte bankac›l›k, kredi kartlar›, yat›r›m, sigorta, leasing, faktoring, emeklilik, e-ticaret alanlar›nda sunulan ürün ve hizmetler hakk›nda detayl› bilgiler yer almakta, ayr›ca internet flubesinde bankac›l›k ifllemleri yapma olana¤› bulunmaktad›r. Türkçe ve ‹ngilizce olarak haz›rlanm›fl olan internet sitelerinde Yat›r›mc› ‹liflkileri Bölümü alt›nda; • Hisse ile ilgili ayr›nt›l› bilgiler (listeleme ve kote bilgileri, hisse performans›na iliflkin finansal data, sermaye art›r›mlar›, temettü oranlar›, analist raporlar›, kredi rating'leri, yat›r›mc›lara yönelik "Stockwatch" isimli ayl›k bültenler, son durum itibariyle ortakl›k ve yönetim yap›s›, BDDK ve uluslararas› muhasebe standartlar›na göre haz›rlanm›fl periyodik mali tablo, rapor ve sunumlar, makroekonomiye iliflkin geliflmeleri içeren rapor ve sunumlar, kurumsal bilgiler, y›ll›k faaliyet raporlar›, özel durum aç›klamalar›, sosyal sorumluluk projeleri, kurumsal yönetim bilgileri ve ödüller) bulunmaktad›r. 11. Gerçek Kifli Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç›klanmas› Banka'n›n gerçek kifli nihai hâkim pay sahibi/sahiplerine iliflkin olarak dolayl› ve karfl›l›kl› ifltirak iliflkilerinden ar›nd›r›lmak suretiyle kamuya herhangi bir aç›klama yap›lmamaktad›r. Garanti'nin nihai hâkim hissedar› halen kamuoyunun bilgisi dahilinde olan bir husustur. Ayr›ca aç›klama yap›lmas›n› gerektirmeyecek kadar kamuoyunda bu hususa iliflkin bilinirlik mevcuttur. 12. ‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulmas› Mevcut yasal düzenleme, içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin her münferit olayda ayr› ayr› belirlenmesini gerektirdi¤inden içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin listesi kamuya duyurulmamaktad›r. Bölüm III - Menfaat Sahipleri 13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi Garanti ile ilgili menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmektedir. Bilgilendirme ilgili konularda ‹MKB'ye yap›lan özel durum aç›klamalar›, gazete ilanlar›, toplant›lara kat›l›m, sorulan sorular› yan›tlama yoluyla ve Banka'n›n internet sitesi arac›l›¤›yla yap›lmaktad›r. 14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Kat›l›m› Menfaat sahiplerinin yönetime kat›l›m› konusunda yasal düzenlemelere paralel olarak düzenleme yap›lmas› prensibi benimsenmifltir. 15. ‹nsan Kaynaklar› Politikas› Garanti'nin insan kayna¤›na bak›fl›n›n temelinde insana yat›r›m ilkesi yer almaktad›r. Tüm geliflmelerin arkas›nda insan beyni oldu¤unun bilinciyle genç ve yarat›c› beyinleri sürekli olarak Banka'ya katmak, e¤itmek ve gelifltirmek, çal›flanlara yeteneklerini gösterebilecekleri ortamlar sa¤lamak, f›rsatlar sunmak, baflar›lar›n› görmek ve ödüllendirmek tüm sistemin temel yap› tafllar›n› oluflturmaktad›r. Garanti'nin insan kaynaklar› politikas›; insana önem ve öncelik vermek, sürekli yat›r›m yapmak; e¤itimler için gerekli kayna¤› ay›rmak; kurum içinden yükselmeye öncelik tan›mak, bu amaçla programlar uygulamak, insan kaynaklar› sistemleri gelifltirmek; aç›k iletiflim ortam›n›n öncülü¤ünü yaparak kat›l›mc›l›¤› sa¤lamak; adil ve objektif tutum sergilemek ve uluslararas› standartlarda uygulamalar gelifltirmek fleklinde özetlenebilir. Bu çerçevede, ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü'nün misyonu, "örgütün ifl hedeflerine ulaflma sürecinde etkin insan kaynaklar› politikalar› uygulayarak stratejik bir rol üstlenmek"tir. ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü bu amaçla Garanti'nin etik de¤erleri çerçevesinde; Banka ifl hedeflerini bilmek, iflkollar›na ve sahaya yak›n olmak, do¤ru göreve do¤ru kifliyi yerlefltirmek için objektif ölçme ve de¤erleme araç ve yöntemleri uygulamak, banka stratejileri do¤rultusunda insan kaynaklar› uygulamalar› gelifltirmek, çal›flanlar›n motivasyonlar›n› art›r›c› çal›flmalar yapmak, çal›flanlara kendilerini ifade edebilmeleri için aç›k iletiflim ortamlar› yaratmak, çal›flanlara yetkinlik, bilgi, beceri, gereksinim ve beklentileri do¤rultusunda "kariyer dan›flmanl›¤›" yapmak ve kiflisel geliflim için gerekli e¤itimlerin al›nmas›n› sa¤lamak ilkeleriyle hareket etmektedir. Çal›flanlarla iliflkileri yürütmek amac›yla Banka'da son yedi y›ld›r faaliyet gösteren ve "Çal›flanla ‹liflkiler ve Kurum ‹çi ‹letiflim" fonksiyonlar›ndan sorumlu olan bir yap›lanma mevcuttur. Banu Parlar, Yönetmen ve Müge Esmersoy, Yetkili s›fatlar›yla bu sorumlulu¤u yürütmektedirler. Tüm kurum içi yükselmeler ve görevler aras› geçifller için standart kriterler (deneyim, görevde çal›flma süresi, performans, yetkinlik de¤erlendirmesi, s›nav, mülakat vb.) oluflturulmufl ve kariyer haritalar› kapsam›nda fleffaf bir yaklafl›mla tüm Banka'ya ilan edilmifltir. Garanti'de çal›flanlar, seçtikleri kariyer yoluna göre yönlendirilmekte ve desteklenmektedir. Banka'n›n ücret sistemi, göreve göre ücretlendirme temeline dayan›r. Benzer ifli yapan kifliler benzer ücret almaktad›r. Görevler, o görevin gerektirdi¤i yetkinlikler, tafl›d›¤› risk, yönetilen kifli say›s› gibi objektif kriterlerle puanlanmakta ve ücretlendirilmektedir. 88 Y›ll›k Rapor 2006 Garanti'nin performans sistemi ise, hedeflere ve bunlar›n gerçeklefltirilmesine ba¤l› olarak çal›flanlar›n performans›n› ölçmektedir. Banka'n›n çal›flanlar›na EVA (Economic Value Added/Ekonomik Katma De¤er) finansal baflar› metri¤ine ve Sat Kazan prim sistemine göre baflar› primi ödenmektedir. Bu ve benzeri sistematik yaklafl›mlar sonucunda, Garanti'nin çal›flanlar›ndan ayr›mc›l›k konusunda herhangi bir flikayet gündeme gelmemektedir. 16. Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakk›nda Bilgiler Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, "Müflteri memnuniyeti kültürünün Banka genelinde yayg›nlaflmas›n› sa¤lamak, müflteri ba¤l›l›¤› ve sadakatini en yüksek seviyede tutmak" amac›yla 1 Ocak 2001 tarihinde faaliyetlerine bafllam›flt›r. Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti'nin müflterilerine "Hakl› Müflteri Hatt›" markas› ile hizmet sunmaktad›r. Garanti, müflteri memnuniyeti konusunda ba¤›ms›z bir birim oluflturan Türkiye'deki ilk ve tek banka olma özelli¤ini korumaktad›r. Garanti müflterileri her türlü sorun ve flikayetini Hakl› Müflteri Hatt›'na tüm kanallardan iletebilmektedir. Telefon ‹nternet E-posta Mektup Faks fiikayet Kutusu 444 0 338 http://www.garanti.com.tr/hakli_musteri_hatti/ haklimusteri@garanti.com.tr PK 338 AVP‹M/‹STANBUL (0212) 630 16 68 Tüm flube hollerinde Müflteri mesajlar› 3mweb program›na girilmektedir. Programda mesajlar›n aç›l›fl tarihi, gelifl flekli, geri dönüfl flekli, mesajlar›n grup-kanal-kategorikonular› kaydedilir. Di¤er kaydedilen alanlar: fiube-ATM-personel flikayeti ise bunlar›n kod ve adlar›; çözüm k›sm›nda ise flikayetin hakl›l›¤›, memnuniyet sa¤lan›p sa¤lanamad›¤›, sorunun kayna¤›, faiz iptali ya da zarar tazmini yap›lm›fl ise tutarlar›; özür-jest amaçl› hediye gönderilmifl ise ad›; öneri ise uygulanabilirli¤i. Ayr›ca müflterinin demografik ve iletiflim bilgileri, verimlili¤i ve ba¤l› oldu¤u flube-portföy bilgilerine müflteri numaras› girilerek otomatik olarak ulafl›lmaktad›r. 3mweb program›na girilen tüm bu bilgilere göre Business Objects program›ndan istenen detayda ve on-line rapor al›nabilmektedir. Raporlar›n gruplanmas›nda flu mant›k uygulanmaktad›r: fiikayetlerin en çok hangi konularda yo¤unlaflt›¤›n› ve müflterilerin en çok hangi konularda hassas olduklar›n› tüm Banka çal›flanlar› ile paylaflmak amac›yla, ayl›k mesaj adetleri grup-kanal-kategori-konu baz›nda yay›nlanmaktad›r. Özellikle kredi kart›, Ça¤r› Merkezi, ‹nternet fiubesi ve personel mesajlar› konusunda s›k tekrarlanan flikayetleri gidermek amac›yla düzeltici önlemler al›nmas› için ilgili birimlere detayl› raporlar sunulmakta ve periyodik toplant›lar yap›lmaktad›r. Müflterilerin flube ya da personel ile ilgili flikayetlerinin, an›nda flube müdürleri ile paylafl›larak bilgi edinilmesi ve önlem almas›na imkan sa¤lanmaktad›r. Müflteriler baz› durumlarda flikayetlerini Hakl› Müflteri Hatt› yerine, baz› tüketici internet sitelerine, kamu kurumlar›na ya da bas›na iletmektedirler. ‹nternet siteleri taraf›m›zdan günlük olarak taranmakta, bas›na yans›yan flikayetler Reklam ve Tan›t›m Müdürlü¤ü, kamuya intikal edenler ise Hukuksal Dan›flmanl›k birimi ile koordineli olarak çözüme kavuflturulmaktad›r. Müflteriler, Banka'n›n kusur ya da ihmali nedeniyle ma¤dur olmufl ise, ma¤duriyet faiz iptali ya da zarar tazmini yoluyla giderilmektedir. Bu konuda, birim müdürlerinin 1.000 YTL'ye kadar yetkisi vard›r. Bu yetkiyi aflan tutarlar için Genel Müdür Yard›mc›s›’n›n onay› al›n›r. Hakl› Müflteri Hatt› tüm müflterilerin flikayet ve sorunlar›na tek merkezde, kalite standartlar›na uygun bir flekilde etkin ve seri çözüm bulman›n d›fl›nda, müflteri memnuniyeti kültürünün tüm Banka genelinde yayg›nlaflmas› için de çal›flmaktad›r. Bu amaçla; • Müflterilerden takdir veya teflekkür mesaj› alan personel, baflar› program› kapsam›nda ödüllendirilerek teflvik edilmektedir. • Garanti'nin tüm flubeleri ziyaret edilerek Banka'n›n vizyonu, çal›flma yöntemi ve çal›flanlardan beklentiler anlat›lmaktad›r. • Birimin öncülü¤ünde ve her kesimden Garanti çal›flan›n›n kat›l›m› ile Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas› oluflturulmufltur. Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas›'n›n özüne uygun olarak uygulanmas›n›n takipçili¤ini yapmaktad›r. 17. Sosyal Sorumluluk Misyonunu bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl› tutmayan Garanti, ekonomideki geleneksel rolüne ek olarak, topluma katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rma ilkesiyle hareket etmektedir. Ticari faaliyetlerinde gözetti¤i bu unsuru, destek verdi¤i kültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre gibi alanlara da yans›tmakta, sponsorluk faaliyetlerinin yan› s›ra kendi kurumlar›n› da oluflturarak deste¤inin sürekli olmas›n› sa¤lamaktad›r. Garanti, toplumun yaflam kalitesini art›rmak ve sürdürülebilir k›lmak için, projeleri desteklemenin yan› s›ra aktif rol de üstlenmektedir. Bu kapsamda e¤itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal›fl›rken, yer ald›¤› uluslararas› kültür sanat projeleriyle Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmaktad›r. Banka'n›n toplumsal paylafl›m projeleri ve 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren faaliyet döneminde gerçeklefltirilen proje ve etkinlikler hakk›nda detayl› bilgi, y›ll›k raporun 52. sayfas›nda yer almaktad›r. 89 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu Bölüm IV - Yönetim Kurulu 18. Yönetim Kurulu'nun Yap›s›, Oluflumu ve Ba¤›ms›z Üyeler Yönetim Kurulu üyeleri içinde icrac› üyeler, Ferit Faik fiahenk, Ergun Özen, Süleyman Sözen, Ahmet Kamil Esirtgen, Charles Edward Alexander, Richard Alan Laxer ve Dmitri Lysander Stockton, icrac› olmayan üyeler ise Muammer Cüneyt Sezgin ve Des O'Shea'd›r. (Yönetim Kurulu Üyesi Des O’Shea, Yönetim Kurulu üyeli¤inden istifa ederek ayr›lan Daniel Noel O’Conner yerine 02.11.2006 tarihinde atanm›flt›r.) Yönetim Kurulu Baflkan› Ferit Faik fiahenk, Genel Müdür Ergun Özen'dir. Yönetim Kurulu'nda Bankac›l›k Kanunu'ndaki düzenlemelere paralel olarak icrai görevi bulunmayan iki üye bulunmaktad›r. Yönetim Kurulu üyelerinin flirket d›fl›nda baflka görev veya görevler almas›n›n belirli kurallara ba¤lan›p ba¤lanmad›¤› ve/veya s›n›rland›r›l›p s›n›rland›r›lmad›¤› hususunda Türk Ticaret Kanunu'na ve ilgili di¤er mevzuata uygun düzenlemeler benimsenmifltir. 19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri Garanti'de Yönetim Kurulu üye seçimi, SPK Kurumsal Yönetim ‹lkeleri IV. Bölümü'nün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5 maddelerinde yer alan niteliklerle örtüflüp, Bankalar Kanunu'nun ilgili maddelerine istinaden gerçeklefltirilmektedir. 20. fiirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri Garanti'nin vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt›r. Banka'n›n misyonu ise, etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle müflterilerine, hissedarlar›na, çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rmakt›r. Vizyon ve misyonu, Garanti'nin ‹ngilizce ve Türkçe internet sitelerinde kamuoyunun bilgisine sunulmaktad›r. Ayr›ca gerek Yönetim Kurulu gerekse Garanti'nin üst yönetimi yaz›l› ve sözlü medya arac›l›¤›yla yapt›klar› görüflme, röportaj ve di¤er yay›nlar ile Banka'n›n misyon ve vizyonunu kamuoyuna duyurmaktad›rlar. Garanti'nin stratejisi ve stratejisinin temel yap› tafllar›na iliflkin bilgi, y›ll›k raporun 12. ve 13. sayfalar›nda yer almaktad›r. Söz konusu strateji çerçevesinde Garanti'nin bütçesi, k›sa, orta ve uzun vadeli ifl planlar› oluflturulmakta; hedef gerçekleflme raporlar› haftal›k olarak izlenmekte ve her üç ayda bir Banka üst yönetimi ayr› ayr› flube ve bölge müdürlükleriyle hedef gerçekleflmelerine iliflkin performans toplant›lar› düzenlemektedir. Ayr›ca stratejik hedeflere yönelik fiili gerçekleflmeler, Garanti'nin yönetim bilgilendirme ve raporlama (MIS) altyap›s›, sistemler ve ekranlar vas›tas›yla da anl›k olarak izlenebilmektedir. 21. Risk Yönetim ve ‹ç Kontrol Mekanizmas› ‹ç denetim ve risk yönetim politika ve stratejilerini oluflturmak ve ifllerli¤ini kontrol etmek, nihai olarak Yönetim Kurulu fonksiyonlar› aras›nda yer almaktad›r. Buna uygun olarak, iç denetim faaliyetlerini yürüten Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, iç kontrol faaliyetlerini yürüten ‹ç Kontrol Merkezi ve risk yönetim faaliyetlerini yürüten Risk Yönetim Müdürlü¤ü do¤rudan Yönetim Kurulu'na ba¤l› olarak çal›flmaktad›r. Bu fonksiyonlar› yerine getiren birimler, erkler ayr›l›¤› prensibine uygun olarak yap›land›r›lm›flt›r ve icrac› faaliyetlerden ba¤›ms›z bir flekilde çal›flmakta, raporlamalar›n› do¤rudan Yönetim Kurulu'na yapmaktad›rlar. Mevcut yap›lanman›n Banka organizasyonu içerisindeki yeri afla¤›daki gibidir: Denetim Komitesi Yönetim Kurulu Teftifl Kurulu Baflkan› ‹ç Kontrol Merkezi Risk Yönetimi Müdürlü¤ü Genel Müdür Operasyon Hizmetleri Hazine Bireysel Bankac›l›k ‹nsan Kaynaklar› ve Yat›r›m Bankac›l›¤› Küçük ve Orta Boy ‹flletmeler Bankac›l›¤› Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k Uyum Görevlisi Hukuk Hizmetleri Destek Hizmetleri Krediler Ticari Bankac›l›k Uluslararas› ‹fl Gelifltirme Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi bulgular›, risk yönetim ç›kt›lar› do¤rudan Yönetim Kurulu Üyesi'ne raporlanmakta, ayr›ca Denetim Komitesi'nde düzenli olarak de¤erlendirilmekte ve aksiyonlar planlanmaktad›r. 90 Y›ll›k Rapor 2006 Denetim Komitesi Komite, halihaz›rda icrai görevi bulunmayan iki adet Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad›r. Komite Üyeleri Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi) Komite Faaliyetleri Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi; • Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek, • Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, • Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla sorumludur. Bu kapsamda Denetim Komitesi; • ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan Banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, • ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek, • ‹ç denetim sisteminin Banka’n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p kapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin Banka içi düzenlemeleri incelemek, • Denetim Komitesi’ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek, • Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek, • ‹ç denetim planlar›n› incelemek, • Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin ald›¤› önlemleri izlemek, • Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini gözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek, • Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar› ile bunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n Banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini de¤erlendirmek, • Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin yeterlili¤ini izlemek ve • Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun olarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmekle görevli ve yetkilidir. Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›) Metin K›l›ç (Birim Müdürü) Ebru Ogan (Birim Müdürü) Komite Faaliyetleri • Banka'n›n at›l YP likiditesini belirlemek, • Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› sinyallerini takip etmek, • Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek, • Likidite krizi durumunda, Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve d›fl verileri izlemek, • Likidite kriz plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak, • Müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve • Komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa¤lamak. Di¤er Komiteler Banka'n›n ilgili birimleri ile bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir. Piyasa Riski Komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al›msat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Kredi Riski Komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r. Operasyonel Risk Komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir. 91 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu Banka'n›n ‹ç Kontrol Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, faaliyetlerin mevzuata ve iç düzenlemelere uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve raporlama sisteminin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini ve bilgilerin zaman›nda elde edilebilirli¤ini her seviyedeki personeli taraf›ndan uyulacak ve uygulanacak sürekli kontrol faaliyetlerinden ve bunlara iliflkin mekanizmalar›n bütününden oluflmaktad›r. Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, Bankac›l›k Kanunu baflta olmak üzere yasal düzenlemeler ve Banka yönetmeliklerine uygun biçimde ve günlük faaliyetlerden ba¤›ms›z olarak, öncelikle iç kontrol ve risk yönetim sistemlerine yönelik olmak üzere, Banka'n›n tüm faaliyet ve birimlerini kapsayacak flekilde sistematik denetimler yapmaktad›r. Bu çerçevede, Banka'n›n yurtiçi ve yurtd›fl› flubeleri ile genel müdürlük birimleri ve Garanti'nin konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda denetim çal›flmalar› gerçeklefltirilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r. Risk Yönetim Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, Banka'n›n gelecekteki nakit ak›mlar›n›n ihtiva etti¤i risk-getiri yap›s›n›, buna ba¤l› olarak faaliyetlerin niteli¤ini ve düzeyini izlemek, kontrol alt›nda tutmak ve gerekti¤inde de¤ifltirmek amac›yla uygulamaya koydu¤u standart belirleme, bilgilendirme, standartlara uygunlu¤u tespit etme, karar alma ve uygulama sürecine iliflkin mekanizmalar›n tümünü oluflturmaktad›r. Banka'n›n faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin bir arada ölçüldü¤ü ve ifltirak risklerinin de dikkate al›narak yönetildi¤i, mevzuatla uyumlu entegre bir risk yönetimi sistemi kurmak ve bu sisteme dayal› olarak Garanti'nin de¤erini maksimize edecek optimum risk-getiri-sermaye dengesini kurmaya dönük bir yap›y› Banka genelinde oluflturmak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü'nün fonksiyonlar›ndand›r. 22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumluluklar› Garanti Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerinin yetki ve sorumluluklar›na ait detaylara, Garanti web sitesinde yay›nlanmakta olan Banka Ana Sözleflmesi'nin 18. ve 32. maddelerinde aç›k bir flekilde yer verilmifltir. 23. Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esaslar› Yönetim Kurulu toplant› gündemi esas olarak Genel Müdür'ün görüflme talep etti¤i hususlar ile Yönetim Kurulu üyelerinden herhangi birinin gündeme ilave edilmesini istedi¤i konulardan oluflmaktad›r. Yönetim Kurulu ayda bir kez toplanmakta, toplant› günleri y›lbafl›nda bütün üyelere sirküle edilmektedir. Yönetim Kurulu üyeleri aras›nda ve genel müdürlükle iletiflimi sa¤lamak üzere bir sekretarya kurulmufl bulunmaktad›r. Yönetim Kurulu üyelerinin Yönetim Kurulu toplant›lar›nda do¤al olarak her konuda farkl› görüfl, aç›klama ve bu konuda kararlara flerh düflme olana¤› bulunmaktad›r. Garanti Yönetim Kurulu'nda yasal düzenlemelere paralel olarak ba¤›ms›z üye bulunmamaktad›r. 24. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤› Banka Yönetim Kurulu üyelerinin dönem içinde Garanti ile ifllem yapmalar› ve rekabet yasa¤›n›n uygulan›p uygulanmamas› konular›nda, Yönetim Kurulu üyelerinin ifllem yapmalar› ve rekabet etmeleri halinde oluflabilecek ç›kar çat›flmalar›n› düzenleyen Türk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335. maddelerine paralel uygulamalar benimsenmifltir. 25. Etik Kurallar Garanti Yönetim Kurulu taraf›ndan belirlenmifl bir kurumsal yönetim ilkeleri bütünü bulunmamakla birlikte, Banka’n›n, kurumsal yönetim ilkeleri ve etik de¤erlere verdi¤i önem paralelinde çal›flanlar›n›n davran›fllar›n› ve ifl iliflkilerini düzenlemek amac›yla ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü taraf›ndan belirlenmifl bir Etik ‹lkeler El Kitab› ve bu konuda yay›nlanm›fl bir duyuru bulunmaktad›r. Etik ‹lkeler El Kitab›'nda Banka kaynaklar›, iliflkiler, risk, f›rsat eflitli¤i ve sorumluluklar ile cinsel taciz konular›nda etik ilkelere yer verilmekte, etik ilkelere uygun çal›flma ortam›n›n yarat›lmas›nda yöneticilerin sorumluluklar› belirtilmekte ve etik ilkelere ayk›r› davran›fllarda Banka Disiplin Kurulu’nun yetkili oldu¤u cezalar aç›klanmaktad›r. Kitapta yer verilen etik ilkelere ayk›r› davran›fllar, yasalara, topluma ve Garanti'nin de¤er yarg›lar›na ters düflen, çal›flanlar›n ve müflterilerin haklar›n› ihlal eden, Banka'n›n operasyon maliyetini yükseltip, verimlili¤i düflüren tüm faaliyetleri kapsamaktad›r. Garanti'nin inanc›; toplam kalite anlay›fl›n›n, ancak do¤ruluk, dürüstlük ve sayg› temeline dayal› insan kaynaklar› politikas›n›n, çal›flma prensiplerinin ve etik ilkelerin ödünsüz uygulanmas›yla gerçekleflece¤idir. Etik ‹lkeler El Kitab›'na ek olarak, vazgeçilmez de¤erler gerek tüm çal›flanlara aç›k intranet sitesinde gerekse kamuoyuna aç›k internet sitesinde duyurulmaktad›r. Ayr›ca Garanti, müflteri odakl›l›k felsefesi paralelinde ilke ve de¤erlerini Müflteri Memnuniyeti Anayasas› kitap盤› alt›nda toplayarak tüm çal›flanlar›n›n ve müflterilerinin bilgisine sunmufltur. 26. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Say›, Yap› ve Ba¤›ms›zl›¤› Garanti, kurumsal yönetim prensiplerine verdi¤i önemin bir sonucu olarak, oluflturulmas›na iliflkin herhangi bir yasal düzenleme olmad›¤› dönemde, Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard›mc› olmak, Banka ve yat›r›mc›lar›n ç›karlar›n› daha etkin bir flekilde korumak amac›yla Denetim Komitesi'ni oluflturmufltur. Komite, nihai ve birinci derece sorumluluk Yönetim Kurulu'nda olmak üzere 2001 y›l›ndan itibaren etkin bir flekilde çal›flmaktad›r. Komite'nin görev ve sorumluluklar›n›n Bankac›l›k Kanunu ve bu konudaki yönetmeliklerle tam olarak uyumlu hale getirilmesine yönelik çal›flmalar tamamlanm›flt›r. Denetim Komitesi'nin kurulufl ve iflleyifli ile ilgili detayl› bilgiye bu raporun 21. maddesinde yer verilmektedir. 27. Yönetim Kurulu'na Sa¤lanan Mali Haklar Yönetim Kurulu üyelerine huzur hakk› verilir. Huzur hakk› bedeli Genel Kurul Toplant›s›’nda belirlenmektedir. Banka'n›n herhangi bir Yönetim Kurulu üyesine ve yöneticilerine borç, kredi ve flahsi kredi ad› alt›nda kredi ve lehine kefalet gibi teminatlar verilmemifltir. 92 Y›ll›k Rapor 2006 Bölüm III KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER Ba¤›ms›z Denetim Raporu 94 Denetçiler Raporu Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Hissedarlar Ola¤an Genel Kurulu’na Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin 2006 takvim y›l› ifllem ve hesaplar›, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kanunu, genel kabul görmüfl muhasebe kurallar›, ilgili mevzuat ve Banka’n›n Ana Sözleflme hükümleri göz önünde bulundurularak taraf›m›zca denetlenmifl ve Banka’n›n Bilanço Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n muhasebe kay›tlar›na ve kay›tlar›n da ilgili belgelere uygunlu¤u belirlenmifltir. Bu sonuçlara göre Yönetim Kurulu’nca görüfllerinize sunulan 2006 y›l› Bilanço ile Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n onaylanmas›n› önerir, ayr›ca net kâr tutar›n›n Yönetim Kurulu taraf›ndan önerilen esaslar çerçevesinde tahsisi hususundaki mutabakat›m›z› arz ederiz. Sayg›lar›m›zla, Murat ‹NAN Denetçi Altan Reha GÖKSU Denetçi 95 Türkiye Garanti Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No: 2 Befliktafl 34340 ‹stanbul Telefon: (212) 318 1818 Faks: (212) 216 6422 www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporu, afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r: 1. Banka Hakk›nda Genel Bilgiler 2. Bankan›n Konsolide Olmayan Finansal Tablolar› 3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar 4. Bankan›n Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler 5. Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar 6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar 7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar, Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Ferit F. fiahenk M. Cüneyt Sezgin Des O’Shea Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi S. Ergun Özen Ayd›n fienel Genel Müdür Genel Müdür Yard›mc›s› Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü Tel : (0212) 318 23 50 Faks : (0212) 216 59 02 96 Mustafa Kelefl Muhasebe Müdürü (Y) 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar B‹R‹NC‹ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden Banka'n›n tarihçesi II. Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimi do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama III. Banka’n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile Banka'da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama IV. Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar V. Banka'n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi Y›ll›k Rapor 2006 Sayfa No: 98 98 98 99 99 ‹K‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Bilançolar - Aktif kalemler II. Bilançolar - Pasif kalemler III. Naz›m hesaplar tablosu IV. Gelir tablosu V. Özkaynak de¤iflim tablosu VI. Nakit ak›fl tablosu VII. Kâr da¤›t›m tablosu 100 101 102 103 104 105 106 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar› I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar III. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar IV. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar VI. Finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar VII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar IX. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar X. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar XI. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XIII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar XIV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XV. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XVI. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar XVII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar XVIII. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar XIX. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar XX. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar XXI. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar XXII. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 107 107 107 108 108 108 109 109 109 109 109 110 110 110 110 111 112 112 112 112 112 113 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler I. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar II. Kredi riskine iliflkin aç›klamalar III. Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar IV. Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar V. Kur riskine iliflkin aç›klamalar VI. Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar VII. Likidite riskine iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar 114 116 117 118 118 119 122 122 123 BEfi‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar I. Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar II. Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar III. Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar IV. Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VI. Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VII. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar VIII. Bilanço sonras› hususlar IX. Banka'n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar 123 135 140 142 145 147 148 149 149 ALTINCI BÖLÜM Di¤er Aç›klamalar I. Banka‘n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 150 YED‹NC‹ BÖLÜM Ba¤›ms›z Denetim Raporu I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 150 97 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 1 Genel bilgiler 1.1 Banka'n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden Banka'n›n tarihçesi Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin ("Banka") kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›mlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 478, yurtd›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir. 1.2 Banka'n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n %25,87 hissesine sahip olan Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubu olarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi detay› 1,4 nolu notta verildi¤i üzere Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric ("GE") grubuna dahil "GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti."ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. Do¤ufl Grubu 1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 17.900'den fazla çal›flan›yla, inflaat sektörü yan›nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye'deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. ‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu'nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r. Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir. Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir. General Electric Grubu GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir. GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazla çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r: GE Tüketici Finansman› GE Ticari Finansman GE Sa¤l›k GE Endüstriyel GE Alt Yap› NBC Universal GE'nin alt› temel iflkolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir. GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad›r. 1.3 Banka'n›n Yönetim Kurulu Baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤iflikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri: Ad› Soyad› Görevi Göreve Atanma Tarihi Ö¤renim Durumu Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi Ferit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› 18.04.2001 Lisans 16 y›l Süleyman Sözen Yönetim Kurulu Baflkan Vekili 08.07.2003 Lisans 24 y›l Muammer Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi 30.06.2004 Doktora 21 y›l Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi 19.03.1992 Doktora 32 y›l Richard Alan Laxer Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 23 y›l Des O'Shea Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi 02.11.2006 Yüksek Lisans 29 y›l Charles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 26 y›l Dimitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 15 y›l Sait Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür 14.05.2003 Lisans 19 y›l Banka'n›n Yönetim Kurulu görevinden ayr›lan Daniel Noel O'Connor'›n yerine 2 Kas›m 2006 tarihi itibarıyla kalan süreyi tamamlamak ve Genel Kurul toplant›s›nda onaya sunulmak üzere GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi'ni temsilen Des O'Shea seçilmifltir. Banka'n›n 21 fiubat 2007 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda Yönetim Kurulu üyeli¤inden ayr›lan Richard Alan Laxer'›n yerine Olivier B.R.V. Piani'nin atanmas›na karar verilmifltir. 98 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Genel Müdür ve Yard›mc›lar›: Ad› Soyad› Görevi Göreve Atanma Tarihi Ö¤renim Durumu Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi Sait Ergun Özen Genel Müdür 01.04.2000 Lisans 19 y›l Adnan Memifl GMY-Destek Hizmetleri 03.06.1991 Lisans 28 y›l Ali Fuat Erbil GMY-Bireysel Bankac›l›k 30.04.1999 Doktora 14 y›l Ali Temel GMY-Krediler 21.10.1999 Lisans 16 y›l Gökhan Erun GMY-‹nsan Kaynaklar› & Yat›r›m Bankac›l›¤› 18.08.2005 Yüksek Lisans 12 y›l Faruk Nafiz Karadere GMY-KOB‹ Bankac›l›¤› 01.05.1999 Lisans 24 y›l Halil Hüsnü Erel GMY-Operasyon Hizmetleri 16.06.1997 Lisans 21 y›l Uruz Ersözo¤lu GMY-Hazine 03.04.2006 Lisans 15 y›l Tolga Egemen GMY-Finansal Kurumlar & Kurumsal Bankac›l›k 21.09.2000 Lisans 14 y›l Turgay Gönensin GMY-Ticari Bankac›l›k 15.12.2001 Lisans 21 y›l Ayd›n fienel GMY-Genel Muhasebe & Finansal Raporlama 02.03.2006 Lisans 25 y›l Zekeriya Öztürk GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme 02.03.2006 Yüksek Lisans 11 y›l Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içerisinde pay› yoktur. 1.4 Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar Ad› Soyad / Ticaret Unvan› Pay Tutarlar› Pay Oranlar› Ödenmifl Paylar Do¤ufl Holding Afi 462.250 %22,0119 462.250 Ödenmemifl Paylar - GE Araflt›rma ve Müflavirlik Ltd. fiti. 535.506 %25,5003 535.506 - 2004 ve 2005 y›llar› içerisinde Do¤ufl Holding Afi sahibi oldu¤u Banka hisseleri üzerinde al›m opsiyonu verilmesi hususunda yurtd›fl›nda yerleflik bir yat›r›mc›yla iki ayr› opsiyon anlaflmas› imzalam›flt›r. ‹lgili Menkul K›ymet Ödünç Sözleflmeleri çerçevesinde yat›r›mc›, Banka sermayesinin %11,50'sine tekabül eden beheri 1 Ykr'den toplam 24.161.797.524 adet hisse senedini anlaflma süresi içinde sat›fl dahil her türlü tasarrufta bulunabilecek flekilde tüm mülkiyet haklar›yla teslim alm›flt›r. Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin % 25,5'ine tekabül eden toplam 535.500 YTL nominal de¤erli hisse senetleri ile Banka taraf›ndan ç›kar›lm›fl kurucu hisselerinden 182 adedinin GE Capital Corporation'›n Türkiye'de kurulu ifltiraki olan GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.'ne sat›fl› 22 Aral›k 2005 tarihinde tamamlanm›flt›r. Bu çerçevede, Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri: IV, No: 8 say›l› Halka Aç›k Anonim Ortakl›klar Genel Kurullar›nda Vekaleten Oy Kullan›lmas›na ve Ça¤r› Yoluyla Vekâlet veya Hisse Senedi Toplanmas›na ‹liflkin Esaslar Tebli¤i'nin 17. maddesi uyar›nca bakiye 1.564.500 YTL nominal de¤erli hisse senedi için 27 Mart 2006 tarihinde bafllamak üzere birim hisse de¤eri 3,90 YTL'den yat›r›mc›lara ça¤r› yap›lm›flt›r. Ça¤r› süresi 10 Nisan 2006 tarihinde sona ermifl olup yat›r›mc›lar toplam 1 YTL nominal de¤erli 6.249.49 adet pay ile ça¤r›ya karfl›l›k vermifltir. ‹lgili ça¤r› ifllemi sonucunda GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.'nin pay tutar› 535.506 YTL'ye yükselmifltir. Banka'n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme'ye göre %5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›, sermayenin %5'i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n %5'inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra da¤›t›labilir tutar›n %10'u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r. 1.5 Banka'n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgi Banka'n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'nin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir; • Her türlü bankac›l›k ifllemleri, • Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkânlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini sat›n almak ve satmak, • Bankac›l›kla müteraffik vekâlet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak, • Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er pay senetleri ve tahvilleri sat›n almak ve satmak, • D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, • Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›, Yönetim Kurulu'nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme'de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›'nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflmeye eklenir. Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r. Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r. Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önem vermektedir. 99 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço 2 Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Bin Yeni Türk Liras› AKT‹F KALEMLER Dipnot TP I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇE⁄E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan O. S›n›fland›r›lan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler KRED‹LER Krediler Takipteki Krediler Özel Karfl›l›klar (-) FAKTOR‹NG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler ‹fiT‹RAKLER (Net) Mali ‹fltirakler Mali Olmayan ‹fltirakler BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net) Mali Ortakl›klar Mali Olmayan Ortakl›klar K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR (Net) Finansal Kiralama Alacaklar› Faaliyet Kiralamas› Alacaklar› Di¤er Kazan›lmam›fl Gelirler (-) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) fierefiye Di¤er VERG‹ VARLI⁄I Cari Vergi Varl›¤› Ertelenmifl Vergi Varl›¤› SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net) D‹⁄ER AKT‹FLER AKT‹F TOPLAMI Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 100 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 CAR‹ DÖNEM 31/12/06 YP Toplam TP ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/05 YP Toplam 1.885.335 67.621 57.403 50.492 6.911 10.218 62.480 5.619.046 44.648 5.574.398 15.320.304 15.134.959 636.589 451.244 3.802.826 3.800.874 1.952 1.177 1.177 313.436 305.546 7.890 884.325 67.515 67.515 38.188 38.188 115.154 542.620 3.391.537 80.838 76.766 75.993 773 4.072 833.962 4.008.884 21.668 3.987.216 12.030.186 12.030.186 816.021 816.021 290.716 290.716 4.799 4.799 1.121 203 203 108.619 5.276.872 148.459 134.169 126.485 7.684 14.290 896.442 9.627.930 66.316 9.561.614 27.350.490 27.165.145 636.589 451.244 4.618.847 4.616.895 1.952 1.177 1.177 604.152 596.262 7.890 4.799 4.799 885.446 67.718 67.718 38.188 38.188 115.154 651.239 1.110.739 37.868 37.462 37.437 25 406 94.258 5.982.317 41.500 5.940.817 9.484.698 9.247.275 714.938 477.515 1.040 1.040 26.234 26.234 358.381 350.491 7.890 942.126 55.246 55.246 45.189 45.189 423.853 530.890 2.993.156 169.114 164.932 164.567 365 4.182 930.291 2.767.132 3.005 2.764.127 7.671.099 7.671.099 2.474.534 2.474.534 4.401 4.401 252.770 252.770 5.300 5.300 754 239 239 63.833 4.103.895 206.982 202.394 202.004 390 4.588 1.024.549 8.749.449 44.505 8.704.944 17.155.797 16.918.374 714.938 477.515 2.475.574 2.474.534 1.040 30.635 4.401 26.234 611.151 603.261 7.890 5.300 5.300 942.880 55.485 55.485 45.189 45.189 423.853 594.723 28.720.027 21.566.886 50.286.913 19.092.839 17.332.623 36.425.462 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço Bin Yeni Türk Liras› PAS‹F KALEMLER Dipnot TP I. II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 14.1 14.2 XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 16.3 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 16.4 16.4.1 16.4.2 MEVDUAT ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR ALINAN KRED‹LER PARA P‹YASALARINA BORÇLAR Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Borçlar ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Borçlar Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler Tahviller FONLAR MUHTEL‹F BORÇLAR D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR FAKTOR‹NG BORÇLARI K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (Net) Finansal Kiralama Borçlar› Faaliyet Kiralamas› Borçlar› Di¤er Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - ) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar KARfiILIKLAR Genel Karfl›l›klar Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤› Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) Di¤er Karfl›l›klar VERG‹ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmifl Vergi Borcu SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N BORÇLAR SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER ÖZKAYNAKLAR Ödenmifl Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi ‹hraç Primleri Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klar De¤er Art›fllar› Di¤er Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Ola¤anüstü Yedekler Di¤er Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› Dönem Net Kâr ve Zarar› 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6 5.2.7 5.2.8 5.2.9 5.2.10 5.2.11 PAS‹F TOPLAMI CAR‹ DÖNEM 31/12/06 YP Toplam TP ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/05 YP 11.777.612 29.548 125.631 1.311.166 1.311.166 998.572 143.657 303.700 95.043 102.243 106.414 125.345 125.345 3.783.108 2.100.000 913.215 133.654 2.147 4.860 772.554 48.607 47.842 628 137 721.286 721.286 11.055.758 2.331 5.434.524 653.785 653.785 21.567 569.927 23.335 26.870 3.535 8.218 4.357 3.861 77 77 57.601 56.182 52.629 3.553 1.419 1.419 - 22.833.370 31.879 5.560.155 1.964.951 1.964.951 1.020.139 713.584 23.335 26.870 3.535 311.918 99.400 102.243 110.275 125.422 125.422 3.840.709 2.100.000 969.397 186.283 2.147 4.860 3.553 772.554 50.026 49.261 628 137 721.286 721.286 18.598.339 17.827.123 36.425.462 14.242.516 219.766 510.041 4.256.772 4.256.772 1.311.410 105.889 298 336 38 413.046 148.747 128.818 135.481 192.765 192.765 4.593.631 2.100.000 839.934 90.901 2.147 4.698 (30.366) 772.554 590.034 89.957 500.558 (481) 1.063.663 1.063.663 15.896.521 3.136 7.380.364 557.121 557.121 15.420 452.949 44.440 49.341 4.901 14.083 9.719 4.364 83 83 76.662 74.485 71.337 3.148 2.177 2.177 - 30.139.037 222.902 7.890.405 4.813.893 4.813.893 1.326.830 558.838 44.738 49.677 4.939 427.129 158.466 128.818 139.845 192.848 192.848 4.670.293 2.100.000 914.419 162.238 2.147 4.698 (27.218) 772.554 592.211 92.134 500.558 (481) 1.063.663 1.063.663 25.846.134 24.440.779 50.286.913 Toplam Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 101 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço D›fl› Yükümlülükler Bin Yeni Türk Liras› Dipnot TP I. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.3. 1.3.1. 1.3.2. 1.4. 1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. II. 2.1. 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 2.1.5. 2.1.6. 2.1.7. 2.1.8. 2.1.9. 2.1.10. 2.1.11. 2.1.12. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.4 3.2.3 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.6 IV. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. V. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. VI. A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) GARANT‹ ve KEFALETLER 5.3.1, 5.3.3 Teminat Mektuplar› Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler Di¤er Teminat Mektuplar› Banka Kredileri ‹thalat Kabul Kredileri Di¤er Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Di¤er Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankas›’na Cirolar Di¤er Cirolar Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di¤er Garantilerimizden Di¤er Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER 5.3.1, 5.3.3 Cay›lamaz Taahhütler Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri ‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz ‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar Di¤er Cay›lamaz Taahhütler Cay›labilir Taahhütler Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri Di¤er Cay›labilir Taahhütler TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR 5.3.2 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri Para ve Faiz Swap ‹fllemleri Swap Para Al›m ‹fllemleri Swap Para Sat›m ‹fllemleri Swap Faiz Al›m ‹fllemleri Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› Para Al›m Opsiyonlar› Para Sat›m Opsiyonlar› Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› Futures Para ‹fllemleri Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) EMANET KIYMETLER Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› Emanete Al›nan Menkul De¤erler Tahsile Al›nan Çekler Tahsile Al›nan Ticari Senetler Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler ‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler Di¤er Emanet K›ymetler Emanet K›ymet Alanlar REH‹NL‹ KIYMETLER Menkul K›ymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Di¤er Rehinli K›ymetler Rehinli K›ymet Alanlar KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 102 16.579.521 2.688.511 2.687.808 268.378 255.968 2.163.462 616 600 16 87 87 9.807.443 9.807.443 146.776 250 1.825.959 1.528.984 19.092 6.134.969 151.413 4.083.567 4.083.567 356.402 235.783 120.619 3.380.728 28.567 3.346.038 3.010 3.113 309.499 50.768 258.731 36.938 36.938 115.037.822 28.448.874 3.219.699 20.700.068 3.641.784 864.143 90 23.090 86.588.948 207.080 7.584.926 237 7.935.629 70.860.906 170 131.617.343 CAR‹ DÖNEM 31/12/06 YP 14.531.045 6.837.765 4.575.955 628.922 240.821 3.706.212 142.925 141.356 1.569 2.118.885 10.810 2.108.075 714.290 714.051 158.806 394.698 160.547 239 239 6.978.990 7.107 7.107 6.971.883 497.943 193.363 304.580 5.736.300 4.392.056 1.330.945 6.664 6.635 604.878 333.396 120.767 65.742 84.973 34.828 34.828 97.934 126.092.949 12.781.762 4.408.869 1.926.185 378.927 1.862.917 3.861.442 20.233 323.189 113.311.187 4.770.191 5.948.579 102.586.494 5.923 140.623.994 Toplam TP ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/05 YP 31.110.566 9.526.276 7.263.763 897.300 496.789 5.869.674 143.541 141.956 1.585 2.118.972 10.810 2.108.162 10.521.733 10.521.494 305.582 250 2.220.657 1.528.984 19.092 6.134.969 311.960 239 239 11.062.557 7.107 7.107 11.055.450 854.345 429.146 425.199 9.117.028 4.420.623 4.676.983 9.674 9.748 914.377 384.164 379.498 65.742 84.973 71.766 36.938 34.828 97.934 241.130.771 41.230.636 7.628.568 22.626.253 4.020.711 2.727.060 3.861.532 20.233 346.279 199.900.135 207.080 12.355.117 237 13.884.208 173.447.400 6.093 272.241.337 10.502.355 2.359.189 2.090.318 228.643 242.518 1.619.157 268.871 268.871 6.516.940 6.516.940 13.203 12.000 1.175.321 25.639 5.251.513 39.264 1.626.226 1.626.226 156.329 24.227 132.102 693.101 176.658 503.384 6.212 6.847 646.764 298.062 348.702 128.042 125.791 2.251 1.990 1.990 82.517.396 29.933.025 8.008.195 19.352.636 2.048.776 509.926 217 13.275 52.584.371 238.405 4.511.386 237 4.586.459 43.247.714 170 93.019.751 10.835.032 5.778.640 3.872.083 724.043 43.347 3.104.693 286.255 286.255 1.620.302 79.627 1.540.675 157.355 157.190 80.626 76.564 165 165 4.899.037 6.601 6.601 4.892.436 285.628 182.488 103.140 3.332.749 1.853.897 1.478.852 973.285 472.889 398.319 37.752 64.325 119.913 316 119.597 180.861 86.389.714 6.197.970 3.577.487 832.483 213.908 1.559.300 1.112 8.756 4.924 80.191.744 60 3.763.402 3.441.425 72.981.384 5.473 97.224.746 Toplam 21.337.387 8.137.829 5.962.401 952.686 285.865 4.723.850 286.255 286.255 1.889.173 79.627 1.809.546 6.674.295 6.674.130 93.829 12.000 1.175.321 25.639 5.251.513 115.828 165 165 6.525.263 6.601 6.601 6.518.662 441.957 206.715 235.242 4.025.850 2.030.555 1.982.236 6.212 6.847 1.620.049 770.951 747.021 37.752 64.325 247.955 126.107 121.848 1.990 1.990 180.861 168.907.110 36.130.995 11.585.682 20.185.119 2.262.684 2.069.226 1.329 8.756 18.199 132.776.115 238.465 8.274.788 237 8.027.884 116.229.098 5.643 190.244.497 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi 31 Aral›k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu Bin Yeni Türk Liras› GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ Dipnot I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. 17.1 17.2 XVIII. FA‹Z GEL‹RLER‹ Kredilerden Al›nan Faizler Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler Bankalardan Al›nan Faizler Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan Finansal Kiralama Gelirleri Di¤er Faiz Gelirleri FA‹Z G‹DERLER‹ Mevduata Verilen Faizler Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler Di¤er Faiz Giderleri NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II) NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹ Al›nan Ücret ve Komisyonlar Nakdi Kredilerden Gayri Nakdi Kredilerden Di¤er Verilen Ücret ve Komisyonlar Nakdi Kredilere Verilen Gayri Nakdi Kredilere Verilen Di¤er TEMETTÜ GEL‹RLER‹ T‹CAR‹ KÂR / ZARAR (Net) Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-) D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-) NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI VERG‹ ÖNCES‹ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV) VERG‹ KARfiILI⁄I (±) Cari Vergi Karfl›l›¤› Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› VERG‹ SONRASI FAAL‹YET KÂRI/ZARARI Durdurulan Faaliyetlerden Di¤er NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XV±XVI+XVII) Hisse Bafl›na Kâr / Zarar (1000 YTL NOM‹NAL ‹Ç‹N) 5.4.1 5.4.2 5.4.3 5.4.4 5.4.5 5.4.6 5.4.7 5.4.8 5.4.9 5.4.10 5.4.11 CAR‹ DÖNEM 1/1/06 31/12/06 ÖNCEK‹ DÖNEM 1/1/05 31/12/05 5.063.150 2.858.896 125.849 114.430 2.150 1.691.873 26.704 1.118.310 546.859 269.952 3.161.344 2.316.654 391.542 449.215 3.933 1.901.806 1.014.451 1.349.697 95.424 85.048 1.169.225 335.246 35.093 280 299.873 46.945 (56.272) 24.875 (81.147) 212.746 3.119.676 325.261 1.465.052 1.329.363 3.467.476 1.974.921 67.784 46.757 939 1.326.950 38.270 984.082 304.598 50.125 1.792.816 1.413.786 183.722 188.314 6.994 1.674.660 737.637 998.533 72.546 63.198 862.789 260.896 28.968 242 231.686 3.141 116.461 (6.418) 122.879 173.606 2.705.505 446.657 1.308.339 950.509 1.329.363 265.700 259.965 5.735 1.063.663 950.509 229.223 167.056 62.167 721.286 507 343 Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 103 104 V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. 8.1 8.2 8.3 IX. 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.7 9.8 X. XI. XII. XIII. XIV. II. III. IV. 4.1 4.2 I. VII. VIII. 8.1 8.2 IX. X. 10.1 10.2 10.3 XI. 11.1 11.2 11.3 11.4 11.5 11.6 11.7 11.8 XII. XIII. XIV. XV. XVI. IV. V. VI. 6.1 6.2 I. II. 2.1 2.2 III. 5.5.5 5.5.4 Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) 2.100.000 2.100.000 - 5.5.3 2.100.000 1.200.000 1.200.000 900.000 7.083 450.000 442.917 - Ödenmifl Sermaye CAR‹ DÖNEM 31/12/06 Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çindeki De¤iflimler Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Aktar›lan Tutarlar ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Dönem Net Kâr› Kâr Da¤›t›m› Da¤›t›lan Temettü Yedeklere Aktar›lan Tutarlar Di¤er Sermaye Art›r›m› Nakden Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hrac› Kur Farklar› Di¤er Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler Birincil Sermaye Benzeri Borçlar ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Di¤er 5.5.1 3.22 Dipnot Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XIV+XV+XVI) ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/05 Dönem Bafl› Bakiyesi TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi Yeni Bakiye (I+II) Dönem ‹çindeki De¤iflimler Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Aktar›lan Tutarlar Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Dönem Net Kâr› veya Zarar› Kâr Da¤›t›m› Da¤›t›lan Temettü Yedeklere Aktar›lan Tutarlar Di¤er Sermaye Art›r›m› Nakden Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hrac› Kur Farklar› Di¤er Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler Birincil Sermaye Benzeri Borçlar ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Di¤er ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER 772.554 772.554 - 772.554 1.222.554 1.222.554 (450.000) (450.000) - Ödenmifl Sermaye Enf.Düzeltme Fark› Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynak De¤iflim Tablosu - - - - Hisse Senedi ‹hraç Primleri - - - - Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› 92.134 49.261 42.777 42.777 96 49.261 26.337 26.337 22.953 22.953 (29) Yasal Yedek Akçeler - - - - Statü Yedekleri 500.558 628 499.930 499.930 - 628 71.416 71.416 372.129 372.129 (442.917) (442.917) - Ola¤anüstü Yedek Akçe (27.699) 3.690 (30.771) (30.771) (405) (30.366) (618) 3.690 5.229 5.229 (1.676) (1.676) (1.676) 137 Di¤er Yedekler Bin Yeni Türk Liras› 1.063.663 1.063.663 - 721.286 721.286 - Dönem Net Kâr›/(Zarar›) - 721.286 (721.286) (178.579) (542.707) - - 459.041 (63.959) (63.959) 395.082 (395.082) (395.082) - Geçmifl Dönem Kâr›/(Zarar›) 2.147 2.147 - 2.147 9.143 9.143 87 87 (7.083) (7.083) - Yeni. De¤erleme Fonu 4.698 4.860 40 40 (202) (202) - 4.860 5.731 5.731 (871) (871) - Yeni. De¤erleme De¤er Art›fl› 162.238 186.283 34.456 34.456 (58.501) (58.501) - 186.283 141.218 23.119 23.119 164.337 78.950 78.950 (57.004) (57.004) - Menkul De¤er. De¤er Art›fl Fonu 4.670.293 3.840.709 3.725 34.496 (30.771) (405) (30.366) (58.703) (58.703) 1.063.663 (178.579) (178.579) (522) 3.840.709 3.140.669 (40.840) (40.840) 3.099.829 76.490 78.166 (1.676) (1.676) (57.004) (57.004) 721.286 108 Toplam Özkaynak 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Nakit Ak›m Tablosu Bin Yeni Türk Liras› Dipnot CAR‹ DÖNEM 31/12/06 ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/05 1.386.098 4.523.476 (3.045.130) 46.945 1.349.697 885.851 29.773 (1.024.412) (223.263) (1.156.839) 1.104.779 3.316.264 (1.738.151) 3.141 737.637 71.294 31.448 (1.168.981) (151.869) 3.996 1.469.680 1.628.283 68.090 (138.287) (10.087.341) (853.557) 431.963 6.851.019 2.291.094 2.906.699 62.332 (63.614) (6.632.276) (817.597) (70.119) 6.035.901 2.947.093 166.563 2.855.778 2.733.062 (2.444.647) (1.431.031) (14.685) 101.995 (168.121) 367.129 (3.763.060) 1.032.095 - (45.067) 696.589 (447.376) 118.378 (2.958.299) 1.204.744 - A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› Al›nan Faizler Ödenen Faizler Al›nan Temettüler Al›nan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Di¤er Kazançlar Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Di¤er 1.2 Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 ‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler Di¤er C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit (218.544) (6.403) 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› ‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler Di¤er 5.6.1 (178.579) (39.965) - (6.403) - IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi 5.6.1 (93.496) 100.527 V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl 99.091 1.396.155 VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 5.6.4 2.888.209 1.492.054 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 5.6.5 2.987.300 2.888.209 5.6.1 5.6.1 5.6.2 5.6.3 Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 105 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Kâr Da¤›t›m Tablosu Bin Yeni Türk Liras› CAR‹ DÖNEM 31/12/06 I. 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler 1.329.363 265.700 265.700 - 950.509 229.223 229.223 - A. 1.3 1.4 1.5 NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-) B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 1.063.663 53.183 23.018 721.286 35.420 - B. 1.6 1.6.1 1.6.2 1.6.3 1.6.4 1.6.5 1.7 1.8 1.9 1.9.1 1.9.2 1.9.3 1.9.4 1.9.5 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine Kat›lma ‹ntifa Senetlerine Kâra ‹fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ (-) YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-) ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine Kat›lma ‹ntifa Senetlerine Kâra ‹fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) STATÜ YEDEKLER‹ (-) OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER D‹⁄ER YEDEKLER ÖZEL FONLAR 987.462 - 685.866 154.052 105.000 49.052 24.526 7.358 499.930 - II. 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 2.5 YEDEKLERDEN DA⁄ITIM DA⁄ITILAN YEDEKLER ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-) ORTAKLARA PAY (-) Hisse Senedi Sahiplerine ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine Kat›lma ‹ntifa Senetlerine Kâra ‹fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY (-) YÖNET‹M KURULUNA PAY (-) - - III. 3.1 3.2 3.3 3.4 H‹SSE BAfiINA KÂR H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (1.000 YTL Nominal ‹çin) H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) 507 51 - 343 34 - IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( 1.000 YTL Nominal ‹çin ) H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) - 73 7 - Kâr da¤›t›m›na iliflkin karar Genel Kurul toplant›s›nda verilecektir. ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 106 ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/05 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 3 Muhasebe politikalar› 3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide olmayan finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun "Muhasebe ve Raporlama" bafll›kl› 37. maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("Kurum") taraf›ndan yay›mlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e konulan "Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik" ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar› ("TMS"), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› ("TFRS"), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir. Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr/zarara yans›t›lan menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Banka'n›n finansal tablolar›n›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir. 3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar 3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi Banka bilançosunun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik göstermektedir. Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para ("YP") yurtd›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka'n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizli Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri gibi de¤iflken faizli ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özen gösterilmektedir. Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin art›r›lmas›d›r. Banka'n›n yayg›n ve etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay›, bu stratejide en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s›yla müflteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir. Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir. Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r. K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir. Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir. 3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda, yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL'ye çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar› haricinde, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lan menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka'n›n yurtd›fl›nda kurulu flubelerinin finansal tablolar›n›n YTL'ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL'ye dönüfltürme iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka, T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca 2001 y›l› içinde borç takas› ihalesi kapsam›nda ihraç edilen dövize endeksli menkul k›ymetlerini etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar› ile de¤erlemifl ve kur de¤er art›fllar›n› T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca belirtildi¤i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü süresince TCMB dolar sat›fl kurlar›n›n basit ortalamas›n› alarak kur de¤er art›fllar›n› iliflikteki finansal tablolara yans›tm›flt›r. ‹lgili menkul k›ymetler 2006 y›l› içerisinde itfa olmufltur. 3.3 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar Banka'n›n türev ifllemlerini a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri oluflturmaktad›r. Banka'n›n ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r. 107 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) "Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)" hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri "Riskten korunma amaçl›" ve "Al›m sat›m amaçl›" ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde meydana gelen farklar, al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemler de özsermayeye yans›t›lmaktad›r. Banka para swaplar›n›n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlemektedir. 3.4 Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar Faiz, "Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard›"nda (TMS 39)belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir. Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r. ‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir. 3.5 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri; ücret ve komisyonun niteli¤ine göre tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r. 3.6 Finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 3.6.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir. 3.6.2 Vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›k ve kredi ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Önceden vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan, ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan iskonto edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, banka kaynakl› krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde "Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu" hesab› alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r. Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir. Banka kaynakl› krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir. Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r. Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir. Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r. 108 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 3.7 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda Banka ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder. Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n ("zarar/kay›p olay›") meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir. Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan "Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik" çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. 3.8 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erinin alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir. "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik" çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düflülmektedir. Bunlar›n haricindeki finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir. 3.9 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler ("repo"), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda takip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar› alt›nda "Repoya Konu Edilenler" olarak s›n›fland›r›lmakta ve Banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir. Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler ("ters repo") ise "Para Piyasalar›" ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu hesaplanmaktad›r. 3.10 Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için; ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r. Durdurulan bir faaliyet, Banka'n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka'n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r. 3.11 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Banka'n›n maddi olmayan duran varl›klar› özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluflmaktad›r. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar "Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›" (TMS 38) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. Maddi olmayan duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ay›rmakta iken, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n› h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r. Banka'n›n maddi olmayan duran varl›klar›n›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,67 ile %20 aras›ndad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› "Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" ("TMS 36") çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. 109 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 3.12 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Tüm maddi duran varl›klar "Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›" (TMS 16) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› "Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" ("TMS 36") çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r. Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir. Maddi Duran Varl›klar Tahmini Ekonomik Ömür (Y›l) Binalar Kasalar Nakil Araçlar› Di¤er Maddi Duran Varl›klar 1 Ocak 2005 Sonras› (%) 50 20-50 5-7 4-20 4 4-10 30-40 10-50 1 Ocak 2005 Öncesi (%) 2 2-5 15-20 5-25 Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r. Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r. 3.13 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar Banka'n›n aktifinde varl›k, pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere yay›l›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r. Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir. 3.14 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülmedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda söz konusu yükümlülük "koflullu" olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda aç›klanmaktad›r. Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar "Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›" hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde iptal edilen karfl›l›k tutarlar› "Di¤er faaliyet gelirleri" hesab›na gelir kaydedilmektedir. 3.15 Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür. ‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak "Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›"na (TMS 19) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir. 110 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir: ‹skonto Oran› Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran› Tahmin Edilen Personel Devir H›z› 31.12.2006 31.12.2005 5,71% 5,00% 5,25% 5,49% 6,18% 5,00% Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda TMS 19 kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r. Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20’nci maddesine göre kurulmufl olan "T. Garanti Bankas› Afi Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü ("Sand›k")"›n üyesidir. 2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20’nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n ifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumu’na ("SSK") devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar'›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›’n›n 9 Kas›m 2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun geçici 23’üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l› Kanunun geçici 6’nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu'nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r. Ayn› zamanda vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n SSK'ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun ilgili maddesi Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde Anayasa Mahkemesine baflvuru konusu yap›lm›flt›r. ‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›'n›n 9’uncu maddesi kapsam›nda; Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l› Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤erinin afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas› gerekmektedir: a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r. b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r. c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r. Sand›k'›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakabe Kanunu'nun 38’inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan "Aktüerler Yönetmeli¤i" hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 12 fiubat 2007 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir. 3.16 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar 3.16.1 Kurumlar Vergisi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 32’inci maddesi ile Kurumlar Vergisi oran› %30'dan %20'ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005 mali y›l› için kurumlar vergisi oran› %30 olarak uygulanm›flt›r. Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan (temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda uygulanan stopaj oran› %15'e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulanmas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz. Ancak, Banka'n›n 2003 y›l›ndan önceki dönemlere ait kârlar›n›n ortaklara da¤›t›lmas› halinde flu flekilde ifllem yap›lmas› gerekecektir. 4842 say›l› Kanun ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar›nca: Banka'n›n, 31 Aral›k 1998 ya da daha önceki tarihlerde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen kârlardan yapaca¤› kâr pay› ödemeleri için ve 1 Ocak 1999 - 31 Aral›k 2002 aras›ndaki dönemde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen ve kurumlar vergisinden müstesna olan kazançlardan yap›lan kâr pay› ödemeleri için Banka'n›n stopaj yükümlülü¤ü olmayacakt›r. Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde %30 olarak, müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm›flt›r. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir. 111 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl mali y›l kârlar›ndan mahsup edilemez. Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25'inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar› de¤iflebilir. 30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplan›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için, ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulan›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %35,61 ve son 12 ay için %4,54 olarak gerçekleflmifltir. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla ise son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir. Kurumlar vergisi, yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl finansal tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r. 3.16.2 Ertelenmifl Vergiler Ertelenmifl vergi borcu veya varl›¤› "Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki "geçici farkl›l›klar›n", bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n ya da borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulur. ‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilir. ‹fllemler ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etkileri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilir. Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir. 3.17 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar Banka, gerekti¤inde yurtiçi ve yurtd›fl› kurulufllardan kaynak temin etmektedir. Yurtd›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma araçlar› ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu ifllemler ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir. Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir. 3.18 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. 3.19 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir. 3.20 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflviki veya yard›m› bulunmamaktad›r. 3.21 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›), alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi, kabul / aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve MasterCard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles, American Express, BusinessCard kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur. Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar› ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal ihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n geliflimine de büyük önem vermektedir. 112 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac› flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir. Garanti, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makineleri, kredi kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r. Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›ndan karfl›lanmaktad›r. 3.22 Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 3.22.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›'n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar Geçmifl dönem finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 no’lu notta aç›kland›¤› üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu'nun 1 s›ra No’lu Finansal Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›'na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›'na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, "Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" (TMS 8) gere¤i geçmifl dönem kârlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir. 31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak Kur Farklar›n›n Düzeltilmesi 31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler 31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak Kur Farklar›n›n Düzeltilmesi 31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Dönem Net Kâr ve Zarar› Geçmifl Y›llar Toplam Kâr ve Zararlar› Özkaynaklar 141.218 - 459.041 - - (9.805) (9.805) - - (23.290) (23.290) - - (7.745) (7.745) 23.119 - (23.119) - 164.337 - 395.082 3.099.829 194.131 - 708.394 (8.576) - 3.899.624 (18.381) - (6.198) - (29.488) (3.301) - (11.046) (7.848) 30.967 - - 186.283 721.286 - 3.840.709 3.140.669 Yukar›daki de¤iflikliklerden kaynaklanan ertelenmifl vergi aktifi nedeniyle 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Banka bilançosunun aktif toplam› 14.729 YTL artm›flt›r. 3.22.2 Di¤er S›n›flamalar Kredi kart› hamili taraf›ndan taksitli veya taksitsiz olarak yap›lan harcama tutarlar›, sat›fl belgesinin düzenlendi¤i tarihten üye iflyerine ödemenin yap›ld›¤› ana kadar geçen sürede, muhtelif borçlar içerisinde takip edilmeye bafllanm›flt›r. Bunun sonucu olarak karfl›laflt›rmal› sunulan 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda "Ticari Kurulufllar Mevduat›" hesab› 883.244 YTL tutar›nda azalt›larak "Muhtelif Borçlar" hesab› ayn› tutarda art›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 Bilanço D›fl› Yükümlülükler tablosunda "Di¤er Emanet K›ymetler" hesab› alt›nda gösterilen 8.007.813 YTL tutar›ndaki müflteri ad›na yap›lan fon ifllemleri ayn› tablo içindeki "Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›" hesab›na s›n›flanm›flt›r. Bankalar›n gerçeklefltirdi¤i çek takas› ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde finansal tablolarda "Di¤er Aktifler" içerisinde gösterilen aktif nitelikli "280-Borçlu Geçici Hesaplar-TP" hesab› ile "Di¤er Yabanc› Kaynaklar" içerisinde gösterilen pasif nitelikli "392-Alacakl› Geçici Hesaplar-TP" hesab›n›n karfl›l›kl› net edilmesi uygulamas›ndan BDDK'n›n BDDK.DZM.2/13/1-a 1300 say›l› tebli¤ine istinaden vazgeçilmifltir. Bunun sonucu olarak 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda bahsi geçen hesaplar 94.364 YTL tutar›nda artt›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda "Di¤er Aktifler" içerisinde takip edilen, 2005 senesi geçici vergi dönemlerinde yap›lan 151.869 YTL tutar›ndaki vergi ödemelerinin takip edildi¤i "260-Peflin Ödenmifl Vergiler" hesab› ile "Karfl›l›klar" içerisinde takip edilen "350-Vergi Karfl›l›klar›" hesab› net edilerek gösterilmifltir. 113 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Al›m Sat›m Amaçl› Menkul K›ymet portföyünde takip edilen 13.995 YTL tutar›ndaki alt›n mevcudu karfl›laflt›rmal› olarak sunulan finansal tablolarda yap›lan düzenlemeler çerçevesinde Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› hesab›na s›n›flanm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla "Di¤er Faaliyet Giderleri" içerisinde yer alan 41.210 YTL Dövize Endeksli Menkul De¤er anapara kur fark› gideri ile 25.446 YTL Dövize Endeksli Kredi kur fark› gideri "Kambiyo Zararlar›" hesab›nda; "Di¤er Faaliyet Gelirleri" içerisinde yer alan 10.974 YTL Dövize Endeksli Kredi kur fark› geliri "Kambiyo Karlar›" hesab›nda s›n›fland›r›lm›flt›r. 4 Mali bünyeye iliflkin bilgiler 4.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar Banka'n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %14,08'dir. 4.1.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik" ile "Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik" çerçevesinde yap›lmaktad›r. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r. Özkaynaklar›n hesaplanmas›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r. Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik"in 5inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r. Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik"in 5inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r. 4.1.2 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler: Risk A¤›rl›klar› %0 Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) Nakit De¤erler Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler T.C. Merkez Bankas› Yurtiçi,Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler Para Piyasalar›ndan Alacaklar Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar Zorunlu Karfl›l›klar Krediler Tasfiye Olunacak Alacaklar Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› ‹fltirak, Ba¤l› Ort ve Birlikte Kont. Edilen Ortak. (Net) Maddi Duran Varl›klar Di¤er Aktifler Naz›m Kalemler Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 114 20.638.642 348.422 2.001.473 2.886.740 2.121.474 8.018.556 4.349.056 100 865.390 47.431 307.835 307.835 20.946.477 %20 1.619.751 1.542 611.447 131.122 871.875 3.765 3.614.260 3.547.231 67.029 5.234.011 %50 5.020.506 4.957.623 62.883 1.062.044 1.062.044 6.082.550 %100 22.558.965 283.510 19.502.040 185.345 214.011 265.143 83.543 365.907 604.911 919.054 135.501 4.818.530 4.813.613 4.917 27.377.495 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 4.1.3 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi Cari Dönem Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)* Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100 31.465.572 303.300 4.472.559 14,08 KRET: Kredi Riskine Esas Tutar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar *"Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in" 24’üncü maddesi uyar›nca hesaplanmam›flt›r. Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28. maddesinin b f›kras› uyar›nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 4.1.4 Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hraç Primleri Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe Statü Yedekleri Ola¤anüstü Yedekler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› Kâr Net Dönem Kâr› Geçmifl Y›llar Kâr› Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K›sm› Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazançlar› Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K›sm› Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-) Net Dönem Zarar› Geçmifl Y›llar Zarar› Özel Maliyet Bedelleri (-) Peflin Ödenmifl Giderler (-) Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-) Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-) Kanunun 56’nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-) Ana Sermaye Toplam› KATKI SERMAYE Genel Karfl›l›klar Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bedelsiz Hisseleri Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m) Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm› ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45'i ‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Di¤er Kâr Yedekleri Katk› Sermaye Toplam› ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE SERMAYE 2.100.000 2.100.000 772.554 92.134 84.776 7.358 500.558 500.558 1.063.663 1.063.663 30.000 57.100 146.106 10.618 4.558.909 158.466 966 4.698 (27.218) 73.007 13.562 59.445 (481) 209.438 4.768.347 115 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER 295.788 418 Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar› Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam› - Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar› - Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler - Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ile Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› ve Kanunun 57’nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri 81.546 - Di¤er TOPLAM ÖZKAYNAK 4.472.559 Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28. maddesinin b f›kras› uyar›nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 4.2 Kredi riskine iliflkin aç›klamalar Kredi riski Banka'n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n, Banka ile yapt›¤› sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu'na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis edilmekte, Banka'n›n gerekli görmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir. Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla takip edilmektedir. Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r. Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi da¤›l›ma uygundur. Banka kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤ini analiz ederek, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r. Banka'n›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar› üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r. Banka, d›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemlerini yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurtiçi ve yurtd›fl›nda yerleflik Banka ve di¤er Finansal Kurulufllara kredi de¤erliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar› de¤erlendirmeye tabi tutmaktad›r. Bankan›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %29,82'dir. Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay› %49,92'dir. Bankan›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay› %13,61'd›r. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 158.466 YTL'dir. 116 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 4.2.1 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler Varl›klar Cari Dönem Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri* K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri ABD, Kanada Di¤er Ülkeler Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** Toplam Yükümlülükler 48.224.335 1.644.539 4.706 60.726 274.833 77.683 39.945.339 3.373.822 1.543.114 78.822 4.464.822 35.967 91 845.027 50.286.913 50.286.913 Varl›klar Önceki Dönem Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri* K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri ABD, Kanada Di¤er Ülkeler Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** Toplam Yükümlülükler 34.901.298 981.087 38.205 23.404 429.289 51.900 28.629.968 3.717.301 158.208 30.181 3.170.684 41.905 279 677.215 36.425.462 36.425.462 Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat›r›mlar› Net Kâr 8.218.665 630.600 143.877 14.991 234.269 283.874 162.918 - 1.042.175 16.182 2.422 2.884 9.526.276 162.918 1.063.663 Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat›r›mlar› Net Kâr 7.232.548 520.698 169.074 14.043 69.201 132.265 447.376 - 709.430 13.184 (1.345) 17 8.137.829 447.376 721.286 *AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri **Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler 4.2.2 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m› Cari Dönem Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayii Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam 4.3 TP 128.341 125.090 183 3.068 2.069.847 55.198 1.694.070 320.579 482.807 2.306.646 1.597.532 120.827 239.936 203.698 30.078 30.371 84.204 10.147.318 15.134.959 (%) YP 0,85 56.253 0,83 54.750 459 0,02 1.044 13,67 3.606.183 0,36 109.358 11,19 3.240.893 2,12 255.932 3,19 557.141 15,26 5.663.925 10,56 1.728.073 0,80 548.965 1,59 1.691.973 1,35 1.305.876 0,20 181.552 0,20 25.831 0,56 181.655 67,03 2.146.684 100,00 12.030.186 Önceki Dönem (%) TP 0,47 51.784 0,46 51.129 0,01 655 29,98 983.279 0,91 42.835 26,94 939.725 2,13 719 4,63 171.154 47,06 1.189.127 14,36 760.063 4,56 56.723 14,06 116.115 10,85 196.217 1,51 7.036 0,21 13.411 1,51 39.562 17,86 6.851.931 100,00 9.247.275 (%) 0,56 0,55 0,01 10,63 0,46 10,16 0,01 1,85 12,87 8,22 0,61 1,26 2,12 0,08 0,15 0,43 74,09 100,00 YP 89.040 88.249 791 1.818.375 28.322 1.733.848 56.205 544.862 3.725.433 1.163.088 254.092 1.214.753 1.012.244 45.995 14.061 21.200 1.493.389 7.671.099 (%) 1,16 1,15 0,01 23,70 0,37 22,60 0,73 7,10 48,57 15,16 3,31 15,84 13,20 0,60 0,18 0,28 19,47 100,00 Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan "Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik" ve "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik" kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r. Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri do¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini sa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri göz önünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤› çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r. 117 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD'yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif pasif vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca, nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik"in hükümleri çerçevesinde standart metot kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak raporlanmaktad›r. 4.3.1 Piyasa riskine iliflkin bilgiler Tutar 19.904 78 3.192 1.090 24.264 303.300 (I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü- Standart Metot (II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot (III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot (IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot (V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü (VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 4.3.2 Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu Cari Dönem Ortalama Faiz Oran› Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Toplam Riske Maruz De¤er 4.4 1.319.969 98.722 60.399 64.159 1.543.249 En Yüksek 1.908.575 159.938 229.800 246.775 2.545.088 Önceki Dönem En Düflük Ortalama 221.488 4.838 4.274 230.600 810.025 127.270 132.591 70.894 1.140.780 En Yüksek 1.038.125 140.125 236.988 248.725 1.663.963 En Düflük 671.788 86.725 52.763 13.100 824.376 Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in" 24’üncü maddesi uyar›nca operasyonel risk hesaplamas› yap›lmam›flt›r. 4.5 Kur riskine iliflkin aç›klamalar Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka, 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla 2.825.652 YTL'si bilanço aç›k pozisyonundan ve 2.829.902 YTL'si bilanço d›fl› kapal› pozisyondan oluflmak üzere 4.250 YTL net yabanc› para kapal› pozisyon tafl›maktad›r. Bankan›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metot” ile “riske maruz de¤er yöntemi” kullan›lmaktad›r. Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda gerçeklefltirilmektedir. Banka'n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl iflgünü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda verilmifltir: Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas› 118 USD 1,3950 EUR 1,8377 JPY (100) 1,1709 GBP 2,7320 1,3950 1,3950 1,4050 1,4050 1,4180 1,8375 1,8338 1,8448 1,8461 1,8605 1,1720 1,1728 1,1839 1,1810 1,1933 2,7327 2,7334 2,7479 2,7505 2,7982 USD 1,4163 EUR 1,8697 JPY (100) 1,2066 GBP 2,7795 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) Banka'n›n kur riskine iliflkin bilgileri: Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Maddi Duran Varl›klar Maddi Olmayan Duran Varl›klar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat›* Döviz Tevdiat Hesab› Para Piyasalar›na Borçlar Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar Di¤er Yükümlülükler* Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Net Naz›m Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacak. Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler Önceki Dönem Toplam Varl›klar Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Net Naz›m Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacak Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler EURO USD Yen Di¤er YP Toplam 3.292.277 73.477 339 25.444 3.391.537 191.646 623.556 3.925 14.835 833.962 21.639 57.777 - 2 79.418 28.994 4.424.502 3.979.890 7.459.214 11.923 134.547 4.008.884 12.030.186 251.551 9.968 39.165 806.053 - - 290.716 816.021 - 4.799 - - 4.799 4.498 8.225.075 236 119 73.373 13.117.659 1 16.188 885 84 946 176.743 1.121 203 78.818 21.535.665 185.270 4.907.072 1.742.634 1.414 255.251 10.045.872 557.121 5.637.386 13.826 22 19.395 - 40.953 385.730 344 180 481.496 15.358.069 557.121 7.380.364 15.420 - - - - - 71.895 6.908.285 436.751 16.946.207 398 19.815 59.803 487.010 568.847 24.361.317 1.316.790 (1.307.253) 148.462 1.455.715 - (3.828.548) 3.786.385 4.466.731 680.346 - (3.627) 3.197 3.197 - (310.267) 347.573 434.199 86.626 - (2.825.652) 2.829.902 5.052.589 2.222.687 - 5.570.593 4.312.911 1.257.682 (1.231.563) 208.207 1.439.770 - 11.593.635 13.092.114 (1.498.479) 1.320.767 2.111.661 790.894 - 20.152 22.513 (2.361) 2.036 2.036 - 130.529 332.631 (202.102) 208.133 348.650 140.517 - 17.314.909 17.760.169 (445.260) 299.373 2.670.554 2.371.181 - * Di¤er yükümlülükler kalemi içinde 56.956 YTL tutar›nda alt›n mevduat› bulunmaktad›r. 4.6 Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir. Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri kullan›lmaktad›r. Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r. Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka'n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir. 119 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar 1.760.022 3.895.051 1.286.994 202.453 2.417.094 7.905.344 5.171.776 2.417.330 5.329.049 6.341.646 530.310 2.375.743 4.879 462.785 1.245.130 208.608 7.857 3.903 203.501 40.998 14.552.081 11.490.827 3.776.012 6.206.348 10.118.714 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 560.366 19.719.324 3.607.983 48.011 1.467.136 25.402.820 Toplam 3.425.434 - - - - 1.851.438 5.276.872 713.825 15.199 15.090 425 15.077 136.826 896.442 8.538 25.201 47.816 8.135 58.769 - 148.459 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K›sa Pozisyon (10.850.739) Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 20.773 Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (10.521) Toplam Pozisyon (10.840.487) 66.316 9.627.930 185.345 27.350.490 4.618.847 1.903.006 2.367.873 4.142.931 50.286.913 153.754 10.324 3.742 17.306 268.782 1.014.274 2.380.000 324.068 314.835 764 6.385.772 29.124.763 213.447 992.463 4.813.893 - 1.326.830 1.326.830 146.293 1.451.335 930.632 5.314.134 7.890.405 168.277 111.222 210.128 11.845 4.148.140 6.116.748 3.061.771 1.896.949 1.459.337 6.336.512 12.129.524 50.286.913 8.429.056 1.879.063 4.747.011 3.782.202 - (7.986.593) 192 (167) 8.429.081 1.879.063 4.747.011 3.782.202 (7.986.593) 20.965 (10.688) 10.277 Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Cari Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 120 EUR USD Yen YTL - - - - 3,55 5,29 - 17,34 5,63 7,37 - 19,74 5,34 5,73 9,14 8,15 7,62 9,48 2,80 - 20,60 25,16 17,53 3,69 2,02 3,97 5,90 3,42 5,45 6,16 0,68 - 18,56 15,77 17,14 14,69 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) 1 Aya Kadar Önceki Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B. Bankalar ve Di¤er Mali Kur.Alacaklar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam 2.099.456 - - - - 2.004.439 4.103.895 888.321 850 13.340 400 - 121.638 1.024.549 4.853 20.707 43.966 3.508 133.948 - 206.982 346.575 5.650.640 46.412 9.036.257 5.288.743 662.416 239.765 1.268.135 1.840.300 1.907.967 - 1.489.902 188.104 3.525 118.446 6.578.435 4.053.449 2.458.190 2.167.443 6.251.332 797.568 142.507 9.492.798 44.507 237.423 2.398.326 4.806.333 8.749.449 17.155.797 2.475.574 2.709.216 36.425.462 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 183.334 13.456.863 1.506.247 34.839 147.244 15.328.527 45.400 42.631 24.061 2.937.914 323.348 283.631 183.400 154.014 473.682 2.344.162 77.287 193.623 145.487 3.214.615 1.033.284 2.980.741 20.294 55.424 266.798 2.506.153 7.196 2.855.865 264.491 5.195.979 8.506 1.020.139 47.305 4.476.010 11.012.430 580.211 22.253.159 1.964.951 1.020.139 5.560.155 5.046.847 36.425.462 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K›sa Pozisyon Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon Toplam Pozisyon (6.292.270) 13.235 (9.403) (6.288.438) 3.363.820 3.020.165 3.363.820 3.020.165 6.636.933 - (6.206.097) 6.636.933 (6.206.097) 13.972 (10.025) 3.947 (522.551) 737 (622) (522.436) Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Önceki Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar EUR USD Yen YTL 2,29 4,43 - 15,02 8,52 5,70 5,22 9,54 5,56 6,49 7,08 9,80 - 14,15 17,44 28,53 - 2,50 1,49 3,08 6,26 2,54 4,73 5,11 - 14,92 14,05 15,46 14,16 121 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 4.7 Likidite riskine iliflkin aç›klamalar Banka likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas› gözetilmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza edilmektedir. Banka'n›n k›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz 1 Aya Kadar 1.851.438 3.425.434 - - 136.826 713.825 15.199 15.090 - 8.512 4.820 8.496 66.316 63.883 102.619 2.221.082 19 6.763.523 149.668 11.060.981 722.016 3.796.321 7.857 4.546.213 487.493 1.930.907 4.879 3.903 2.450.768 268.782 6.385.772 117.082 69.138 6.840.775 560.366 19.719.324 48.011 3.607.983 1.209.748 156.344 25.301.776 153.754 2.380.000 146.293 213.447 168.277 3.061.771 Likidite A盤› (4.619.693) (14.240.795) Önceki Dönem Toplam Varl›klar Toplam Yükümlülükler Likidite A盤› 4.010.451 6.464.587 (2.454.136) Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B. Bankalar ve Di¤er Mali Kur.Alacaklar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar Para Piyasalar›na Borç. ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Di¤er Yükümlülükler** Toplam Yükümlülükler 7.145.945 15.400.361 (8.254.416) 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri - Da¤›t›lamayan* Toplam - - 5.276.872 425 15.077 - 896.442 19.014 107.617 - 148.459 628.514 3.349.822 462.784 203.501 4.664.060 7.723.572 11.260.689 4.151.184 40.998 23.299.137 185.345 1.859.327 2.044.672 9.627.930 27.350.490 4.618.847 2.367.873 50.286.913 10.324 324.068 1.451.335 114.368 1.900.095 3.742 314.835 930.632 213.273 1.462.482 17.306 764 5.314.134 992.463 11.845 6.336.512 5.383.503 5.383.503 1.014.274 29.124. 763 7.890.405 4.813.893 1.326.830 6.116.748 50.286.913 1.484.442 550.674 3.201.579 16.962.625 (3.338.831) - 1.775.056 3.214.615 (1.439.559) 3.888.684 1.033.284 2.855.400 3.400.283 2.980.741 419.542 13.803.641 2.855.865 10.947.776 2.401.402 4.476.009 (2.074.607) 36.425.462 36.425.462 - * Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir. ** Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir. 4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesi Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Verilen Krediler Finansal Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Defter De¤eri Gerçe¤e Uygun De¤eri Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 44.495.912 31.175.196 44.281.291 31.242.924 2.898.645 2.794.376 2.898.645 2.794.376 9.627.930 8.749.449 9.627.930 8.749.449 4.618.847 2.475.574 4.571.140 2.512.671 27.350.490 17.155.797 27.183.576 17.186.428 44.170.166 31.378.615 44.170.166 31.378.615 1.014.275 580.211 1.014.275 580.211 29.124.763 22.253.159 29.124.763 22.253.159 12.704.298 7.525.106 12.704.298 7.525.106 1.326.830 1.020.139 1.326.830 1.020.139 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa fiyatlar› baz al›narak saptan›r. Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤eri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto edilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤eri gerçe¤e uygun de¤erini ifade eder. Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir. 122 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir. Bankaca inanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r. 5 Finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1 Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler Cari Dönem YP TP YP 146.565 3.226.830 18.142 3.391.537 107.356 1.000.938 2.445 1.110.739 90.301 2.888.101 14.754 2.993.156 TP Kasa/Efektif TCMB Di¤er Toplam 181.169 1.700.078 4.088 1.885.335 Önceki Dönem T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar Cari Dönem Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Zorunlu Karfl›l›klar Toplam 621 500.730 1.198.727 1.700.078 Önceki Dönem YP TP YP 1.500.852 1.725.978 3.226.830 235 1.000.703 1.000.938 1.769.592 1.118.509 2.888.101 TP TCMB'nin 2005/1 Say›l› "Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i"ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL ve yabanc› para için s›ras›yla %13,12 ve %2,515%1,73'tür. 5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar 5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu Cari Dönem Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam 5.1.3 Önceki Dönem YP TP 7.520 59 2.639 10.218 899 2.963 210 4.072 TP YP 62 196 148 406 1.633 2.470 79 4.182 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Cari Dönem Bankalar Yurtiçi Yurtd›fl› Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler Di¤er Mali Kurulufllar Toplam Önceki Dönem TP YP 62.480 7.472 55.008 62.480 833.962 446.883 387.079 833.962 TP 94.258 61.634 32.624 94.258 YP 930.291 630.155 300.136 930.291 123 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler Serbest Tutar AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri* K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri Di¤er Toplam * AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem 88.444 79.036 4.568 22.996 31.507 226.551 61.357 115.276 29.553 20.140 257 226.583 Cari Dönem 154.021 47.396 14.119 215.536 5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler 5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Önceki Dönem 59.012 32.522 14.643 106.177 Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 454.760 YTL nominal de¤erli bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 460.717 YTL olup, 51.015 YTL tutar›nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond ve D‹BS’lerden oluflmaktad›r. 411.670.000 USD nominal de¤erli bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 405.158.355 USD olup 18.845.582 USD tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 28.485 USD tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r. Cari Dönem Teminata Verilen / Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam 5.1.4.2 Önceki Dönem TP YP 511.732 3.883.783 4.395.515 591.446 450.580 1.042.026 TP YP 506.687 1.518.009 2.024.696 554.309 325.322 879.631 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-) Toplam 9.564.288 7.155.806 2.408.482 29.416 12.042 17.374 34.226 9.627.930 Önceki Dönem 8.709.499 7.529.375 1.180.124 28.864 11.191 17.673 11.086 8.749.449 Banka, 1 Mart 2006 tarihinde Geliflen ‹flletmeler Piyasalar› Afi'nin %5'ine 500 YTL karfl›l›¤›nda ifltirak etmifl ve 250 YTL'si ödenmifltir. Banka, dönem içerisinde logolu kredi kartlar›n› pazarlama faaliyetleri sonucunda bedelsiz olarak elde etti¤i MasterCard Incorporated'›n 424.159 adet 42,42 USD nominal de¤erli hisse senetlerini ve Visa Europe Limited'in 1 adet 10 EURO nominal de¤erli hisse senedini kay›tlar›na alm›flt›r. 27 Temmuz 2006 tarihinde Master Card Incorporated'›n 250.254 adet 25,03 USD nominal de¤erli hisse senetleri 7,698,964 USD bedelle sat›lm›flt›r. 5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar 5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler Cari Dönem Nakdi Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler Banka Mensuplar›na Verilen Krediler Toplam 124 2 2 21.033 37.034 58.069 Önceki Dönem Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi 8.253 8.253 41.793 50.046 87.120 28.858 115.978 155.948 155.948 2.006 157.954 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler Nakdi Krediler Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹skonto ve ‹fltira Senetleri ‹hracat Kredileri ‹thalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurtd›fl› Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› K›ymetli Maden Kredisi Di¤er ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Toplam 5.1.5.3 Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar 27.052.405 75.431 2.160.988 29.911 388.563 271.847 5.618.867 4.806.310 104.861 13.595.627 27.052.405 Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar - Krediler ve Di¤er Alacaklar - Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar 112.740 34.354 78.386 112.740 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m› Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar Krediler ve Di¤er Alacaklar K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar 12.150.411 - - 105.101 12.150.411 - - - 105.101 - 14.901.994 - - 7.639 14.901.994 - - - 7.639 - 125 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler Tüketici Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Bireysel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Personel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli) Toplam 126 K›sa Vadeli 196.443 7.540 27.946 160.957 16.739 3.094 2.591 11.054 75 46 29 4.649.959 2.291.353 2.358.606 15.395 15.395 10.122 6 6.192 3.924 8 8 17.700 8.340 9.360 266.440 5.172.881 Orta ve Uzun Vadeli 4.668.353 2.314.543 1.063.975 1.289.835 445.314 382.821 46.195 16.298 6.169 94 5.707 368 9.017 535 227 8.255 156 41 115 31 31 5.129.040 Toplam 4.864.796 2.322.083 1.091.921 1.450.792 462.053 385.915 48.786 27.352 6.244 94 5.753 397 4.649.959 2.291.353 2.358.606 15.395 15.395 19.139 535 233 14.447 3.924 156 41 115 39 39 17.700 8.340 9.360 266.440 10.301.921 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler Taksitli Ticari Krediler-TP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-YP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Kurumsal Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli) Toplam 5.1.5.6 K›sa Vadeli 284.497 2.702 98.387 183.408 41.983 310 6.569 35.104 153 50 103 121.376 121.376 1.880 1.880 274.538 724.427 Cari Dönem Önceki Dönem 905.600 26.259.545 27.165.145 815.326 16.103.048 16.918.374 Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m› Yurtiçi Krediler Yurtd›fl› Krediler Toplam 5.1.5.8 Cari Dönem Önceki Dönem 26.893.298 271.847 27.165.145 16.539.432 378.942 16.918.374 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler Cari Dönem Ba¤l› Ort. ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler Ba¤l› Ort. ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler Toplam 5.1.5.9 Toplam 2.053.055 253.331 1.055.666 744.058 263.148 40.439 131.441 91.268 1.456 945 511 121.376 121.376 1.880 1.880 274.538 2.715.453 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m› Kamu Özel Toplam 5.1.5.7 Orta ve Uzun Vadeli 1.768.558 250.629 957.279 560.650 221.165 40.129 124.872 56.164 1.303 895 408 1.991.026 124.139 124.139 Önceki Dönem 6.895 6.895 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar Cari Dönem Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Toplam 23.281 58.177 369.786 451.244 Önceki Dönem 16.186 53.451 407.878 477.515 127 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar Cari Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar Önceki Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar IV. Grup V. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar - - 32.547 32.547 - - - 37.433 37.433 - Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler III. Grup Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-) Dönem ‹çinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi 99.143 268.812 194.286 95.045 392 78.232 23.281 54.951 IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 108.153 95.199 194.286 198.051 81.803 336 117.448 58.177 59.271 V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 507.642 13.385 198.051 95.365 76.501 106.303 440.909 369.786 71.123 V.grup zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar hesab›nda takip edilirken yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 95.365 YTL tutar›ndaki kredi "Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) " içerisinde gösterilmifltir. Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar Cari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi 5.1.5.11 IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 161 22 139 581 154 427 103.662 62.002 41.660 17.311 906 16.405 650 41 609 163.209 103.222 59.987 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar› Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka'n›n aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka'n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir. 128 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.6 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar 5.1.6.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen / bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem YP TP YP 35.469 293.706 329.175 - 21.922 474.438 496.360 TP Teminata Verilen / Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam 5.1.6.2 229.691 1.057.869 1.287.560 Önceki Dönem Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Devlet Tahvili Hazine Bonosu Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri Toplam 5.1.6.3 2.339.056 135.478 2.474.534 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Görenler Borsada ‹fllem Görmeyenler De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-) Toplam 5.1.6.4 Önceki Dönem 4.475.929 140.966 4.616.895 Cari Dönem 4.656.239 3.943.582 712.657 37.392 4.618.847 Önceki Dönem 2.499.124 136.468 2.362.656 23.550 2.475.574 Cari Dönem Önceki Dönem Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri Dönem Bafl›ndaki De¤er Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› Y›l ‹çindeki Al›mlar Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) ‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim Dönem Sonu Toplam› 2.475.574 38.142 3.801.796 (1.610.397) 13.842 (72.426) 4.618.847 3.690.025 (67.873) 1.040 (1.122.588) 15.271 (9.759) 2.475.574 Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r. Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r. 5.1.7 ‹fltirakler (Net) 5.1.7.1 ‹fltiraklere iliflkin bilgiler Unvan› 1 Bankalararas› Kart Merkezi Afi Aktif Toplam› 1 Adres (fiehir/ Ülke) 11.265 Özkaynak 9.637 Bankan›n Pay Oran›-Farkl›ysa Oy Oran› (%) ‹stanbul / Türkiye Sabit Varl›k Toplam› Faiz Gelirleri 3.847 825 Menkul De¤er Gelirleri - 10,15 Banka Risk Grubu Pay Oran› (%) 10,15 Cari Dönem Kâr/Zarar› Önceki Dönem Kâr/Zarar› Gerçe¤e Uygun De¤eri 2.193 873 - 129 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.7.2 ‹fltiraklere iliflkin hareket tablosu Dönem Bafl› De¤eri Dönem ‹çi Hareketler Al›fllar Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr Sat›fllar Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl› Yurtd›fl› ‹fltiraklerin Net Kur Fark› De¤er Azalma Karfl›l›klar›(-) Dönem Sonu De¤eri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) 5.1.7.3 Önceki Dönem 159.640 (129.005) 21.978 (146.085) (623) 4.275 30.635 - ‹fltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er ‹fltirakler 5.1.7.4 Cari Dönem 30.635 (29.458) (29.458) 1.177 - Cari Dönem 1.177 Önceki Dönem 4.401 26.234 Cari Dönem 1.177 - Önceki Dönem 1.177 29.458 Borsaya kote edilen ifltirakler Yoktur. 5.1.7.5 ‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Maliyet De¤eri ile De¤erleme Rayiç De¤er ile De¤erleme Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme 5.1.7.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ‹fltirakler Ünvan› Sat›fl Fiyat› Sat›fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De¤eri Peflin ve/veya Vadeli Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi 27.056 - Vadeli 4.623 - Vadeli Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri A.fi Doc Finance SA Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil "GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti."ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n›n mali olmayan ifltirakleri aras›nda yer alan ve sat›fl tarihi itibar›yla defter de¤eri 25.057 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri A.fi ve 4.350.000 CHF olan Doc Finance SA toplam 31.679 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ye sat›lm›flt›r. Bu ifllemler sonucunda Banka finansal tablolar›na toplam 2.139 YTL sat›fl kâr› yans›tm›flt›r. Sat›fl bedelinin 11.587 YTL'si peflin tahsil edilmifl olup; kalan bakiye tutar›n›n yar›s› 22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup; di¤er yar›s› 22 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. 5.1.7.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler Yoktur. 130 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.8 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler 5.1.8.1 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Unvan› 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi ‹stanbul/Türkiye Garanti Ödeme Sistemleri Afi ‹stanbul/Türkiye Do¤ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl Afi ‹stanbul/Türkiye Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye Garanti Finansal Kiralama Afi (2) ‹stanbul/Türkiye Garanti Faktoring Hiz. Afi (1) ‹stanbul/Türkiye Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi (2) Garanti Portföy Yönetimi Afi (2) ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye Garanti Sigorta Afi (2) Garanti Emeklilik ve Hayat Afi (2) ‹stanbul/Türkiye Amsterdam/Hollanda Garanti Bank International NV (2) Moskova/Rusya Garanti Bank Moscow (2) Garanti Financial Services Plc (2) Dublin/‹rlanda Valetta/Malta Garanti Fund Management Co. Ltd (2) Aktif Toplam› 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Adres (fiehir/ Ülke) 11.773 13.674 941 266 1.234.742 530.513 19.038 15.488 253.093 389.475 4.898.178 424.691 11.626 91 Bankan›n Pay Oran›-Farkl›ysa Oy Oran› (%) 100,00 99,92 93,40 100,00 94,10 55,40 100,00 100,00 100,00 99,91 100,00 75,02 99,99 99,50 Özkaynak Sabit Varl›k Toplam› Faiz Gelirleri Menkul De¤er Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zarar› 6.916 4.917 872 159 145.581 27.509 17.320 15.109 89.761 44.264 333.669 66.540 11.068 - 600 663 44 1 17.554 1.349 2.125 778 15.217 4.376 59.138 1.839 - 33 59 97.091 27.558 218 10.486 5.236 165.455 12.251 272 - 702 1.286 83 1 (189) 39 2.079 457 556 2.622 76.982 6.264 - (766) 1.524 598 (32) 29.407 3.484 187 1.765 21.264 13.983 33.021 3.288 (103) - Banka Risk Grubu Pay Oran› (%) 100,00 100,00 100,00 100,00 98,93 55,40 100,00 100,00 100,00 100,00 100,0 99,94 100,00 100,00 Önceki Dönem Kâr/Zarar› Gerçe¤e Uygun De¤eri (94.999) 2.814 (147) 32.925 2.465 2.447 661 3.563 (37.006) 28.214 9.056 6.540 (267) 67.152 - (1) 30 Eylül 2006 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›ylad›r. (2) 30 Eylül 2006 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. 5.1.8.2 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin hareket tablosu Dönem Bafl› De¤eri Dönem ‹çi Hareketler Al›fllar Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kar Sat›fllar/Tasfiye Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl› Yurtd›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark› De¤er Azalma Karfl›l›klar›(-) Dönem Sonu De¤eri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) Cari Dönem 611.151 (6.999) 14.685 10.723 (72.537) 2.184 37.946 604.152 - Önceki Dönem 1.394.850 (783.699) 23.089 (820.051) 50.539 (38.703) (1.427) 611.151 12.000 - Garanti Sigorta Afi Yönetim Kurulu'nun 24 May›s 2006 tarih ve 251 say›l› karar› ile flirket sermayesinin 35.000 YTL'den 13.763 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden, 8.552 YTL'si geçmifl dönem kârlar›ndan 2.685 YTL'sinin ise ortaklar taraf›ndan nakdi olarak karfl›lanmas› suretiyle 60.000 YTL’ye ç›kar›lm›flt›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili 12.000 YTL sermaye taahhüdü yerine getirilmifltir. Garanti Portföy Yönetimi Afi'nin 17 May›s 2006 tarihli, 2005 y›l›na ait Y›ll›k Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan karar ile flirket sermayesi 1.500 YTL'den 1.623 YTL'si ola¤anüstü yedeklerden, 6.877 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden karfl›lanmak suretiyle 10.000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r. 131 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.8.3 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar 5.1.8.4. Cari Dönem 37.205 - Önceki Dönem 107.011 - Cari Dönem 559.128 37.205 7.819 Önceki Dönem 496.321 107.011 7.819 Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Maliyet De¤eri ile De¤erleme Rayiç De¤er ile De¤erleme Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme 5.1.8.6 Önceki Dönem 249.251 99.858 28.755 76.169 149.228 7.890 Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler 5.1.8.5 Cari Dönem 287.036 123.095 37.205 76.169 72.757 7.890 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Banka'n›n Ba¤l› Ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin banka kay›tlar›ndaki maliyet de¤eri 47.052 YTL olan ve flirket sermayesinin %50,98'ini temsil eden, toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi 36.254 YTL bedelle Do¤ufl Holding A.fi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi 36.283 YTL bedelle GE Capital Corporation flirketine sat›lm›flt›r. 5.1.8.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.9 Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.10 Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Yoktur. 5.1.11 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar 5.1.11.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Toplam 5.1.12 Önceki Dönem YP - 4.799 4.799 TP YP - 5.300 5.300 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Gayrimenkul Önceki Dönem Sonu: Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl› Net Defter De¤eri ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar Net (-) De¤er Düflüflü Amortisman Bedeli (-) Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-) Dönem Sonu Maliyet Dönem Sonu B.Amortisman Kapan›fl Net Defter De¤eri 132 Cari Dönem TP Finansal Kiralama ile Edinilen MD Araçlar Di¤er Maddi Duran Varl›klar Toplam 847.096 163.361 683.735 222.537 137.987 84.550 38.020 19.245 18.775 680.355 524.535 155.820 1.788.008 845.128 942.880 683.735 21.410 39.914 (4) 18.514 84.550 41.687 39 35.230 264.170 (173.202) 90.968 18.775 8.939 1.584 7.589 155.820 56.074 12.099 70.571 37.584 (19.043) 18.541 684.424 (555.200) 129.224 942.880 128.110 53.636 (4) 131.904 1.811.825 (926.379) 885.446 825.647 (178.934) 646.713 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.12.1 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem teflkil etmekteyse: De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar› Yoktur. Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar› Yoktur. 5.1.12.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar 2006 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 4 YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r. 5.1.13 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 5.1.13.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar› Banka'n›n aktifinde maddi olmayan varl›k olarak; ilk tesis ve taazzuv giderleri, özel maliyet ve gayrimaddi haklar bulunmakta ve bunlar›n tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir. 5.1.13.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r. 5.1.13.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar› Cari Dönem Birikmifl Amortisman Tutar› 217.107 149.389 Brüt Defter De¤eri Maddi Olmayan Duran Varl›klar 5.1.13.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Dönem Bafl› Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar (-) De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› Amortisman Gideri (-) Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonu 5.1.13.5 Önceki Dönem Birikmifl Amortisman Tutar› 185.446 129.961 Brüt Defter De¤eri Cari Dönem 55.485 34.808 1.706 20.869 67.718 Önceki Dönem 61.865 17.438 1.256 22.562 55.485 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi Yoktur. 5.1.13.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler 5.1.13.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤› Yoktur. Yoktur. 133 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.1.13.8 5.1.13.9 5.1.13.10 5.1.13.11 5.1.13.12 5.1.13.13 5.1.14 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri Yoktur. Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar› Yoktur. Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar Yoktur. Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar› Yoktur. fierefiyeye iliflkin bilgiler Yoktur. fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler Yoktur. Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar Banka 31 Aral›k 2006 itibar›yla 38.188 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusu de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r. Banka'n›n, 31 Aral›k 2006 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 83.312 YTL tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 45.124 YTL tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.1.15 Sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Dönem Bafl› ‹ktitsap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar Net (-) De¤er Düflüflü Amortisman Bedeli (-) Dönem Sonu Maliyet Dönem Sonu B. Amortisman Kapan›fl Net Defter De¤eri 5.1.16 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler 5.1.16.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan Gayrimenkul Sat›fl›ndan Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan Toplam 5.1.16.2 Önceki Dönem 492.820 25.552 57.043 (37.476) 423.853 423.853 Cari Dönem 169.619 92.680 2.843 265.142 Önceki Dönem 269.570 3.724 2.843 276.137 Cari Dönem 146.106 7.857 Önceki Dönem 99.895 5.808 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler Peflin Ödenen Giderler Peflin Ödenen Vergiler 5.1.17 Cari Dönem 423.853 5.203 311.787 2.115 117.255 (2.101) 115.154 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler ‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun aktifinde yer alan faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur. T.C. Merkez Bankas› Gerçe¤e Uy.De¤er Fark› K/Z'a Yans.Fin.Var. Bankalar Ve Di¤er Mali Kurulufllar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Di¤er Reeskontlar Toplam 134 Cari Dönem TP YP 29.990 8.704 906 1.857 498 987 386.190 137.297 225.008 227.878 267.639 2.152 11.188 414 921.419 379.289 Önceki Dönem TP YP 17.012 2.744 159 2.739 282 660 317.199 92.891 94.704 123.900 52 74.566 20.015 1.343 449.423 298.843 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.2 Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.2.1 Mevduat›n / toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler Vadesiz Cari Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat T.C. Merkez Bnk. Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam Vadesiz Önceki Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat T.C. Merkez Bnk. Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam 5.2.1.1 858.171 3.921.229 3.577.938 343.291 13.447 1.381.951 178.253 32.721 268.782 3.427 199.908 65.447 6.654.554 791.429 3.177.372 2.857.627 319.745 10.827 1.040.771 171.089 4.490 264.491 1.456 197.231 65.804 5.460.469 7 Gün ‹hbarl› - 1 Aya 1-3 Ay Kadar 2.634.237 5.359.621 5.310.261 4.608.753 5.129.059 4.486.519 181.202 122.234 8.047 6.792 1.583.036 1.178.296 28.762 170.388 24.235 269.293 318.501 109.841 18.277 159.452 300.224 9.857.871 11.642.351 7 Gün ‹hbarl› - 1 Aya Kadar 1.636.476 3.866.703 3.767.172 99.531 18.315 1.881.405 31.490 22 52.660 5.019 47.641 7.487.071 3-6 Ay 6 Ay-1 Y›l 171.765 633.879 603.335 30.544 7 23.406 305 122.260 7.033 115.227 951.622 34.720 256.678 217.947 38.731 46 12.262 19 15.526 9.807 5.719 319.251 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y›l 3.782.707 2.627.866 2.506.741 121.125 15.740 1.378.816 79.396 1.048 145.177 60.695 84.482 8.030.750 207.468 567.526 550.497 17.029 465 93.764 939 24.943 22.572 2.371 895.105 76.211 253.189 166.902 86.287 42 6.493 1.408 13.261 41.461 21.334 20.127 392.065 1 Y›l Birikimli Toplam ve Üstü Mevduat 57.271 - 9.115.785 560.530 66.739 15.358.069 432.301 66.058 14.513.157 128.229 681 844.912 48 28.387 8.671 - 4.187.622 216 377.943 56.956 19.913 - 1.014.275 17.227 165.612 2.686 783.216 65.447 646.649 66.739 30.139.037 1 Y›l Birikimli Toplam ve Üstü Mevduat 102.491 - 6.596.782 354.211 54.441 10.901.308 293.209 53.724 10.195.872 61.002 717 705.436 43 45.432 5.075 - 4.406.324 170 284.492 18.821 51.479 580.211 20.176 131.252 31.303 383.155 65.804 513.469 54.441 22.833.370 Tassarruf mevduat›na / Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu kapsam›nda bulunan özel cari hesaplara iliflkin bilgiler Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler Tasarruf Mevduat› Tasarruf Mevduat› Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar 5.2.1.2 Mevduat Sigortas› Mevduat Sigortas› Kapsam›nda Bulunan Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 4.517.802 3.555.602 4.529.157 2.901.048 3.015.500 2.594.253 5.151.654 3.836.318 3.417 605 45.860 16.432 - - - - - - - - Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat› / gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu durum aç›klanmal›d›r. Yoktur. 5.2.1.3 Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat› Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› Cari Dönem 239.732 - Önceki Dönem 273.112 - 135 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Yükümlülükler Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam 5.2.3 Cari Dönem TP YP 192.435 53.445 317.606 7.326.919 510.041 7.380.364 Önceki Dönem TP YP 125.631 41.146 5.393.378 125.631 5.434.524 Cari Dönem TP YP 510.041 1.876.506 5.503.858 510.041 7.380.364 Önceki Dönem TP YP 125.631 2.854.337 - 2.580.187 125.631 5.434.524 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam 5.2.3.2 Önceki Dönem TP YP 2.132 1.378 27.116 18 300 935 29.548 2.331 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler T.C. Merkez Bankas› Kredileri Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan Toplam 5.2.3.1 Cari Dönem TP YP 2.830 602 216.466 2.145 470 389 219.766 3.136 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka'n›n mevduat yap›s› YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka'n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurtd›fl›ndan yabanc› para cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r. 5.2.4 Di¤er yabanc› kaynaklar Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler Yurtiçi ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Yurtd›fl› ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Toplam 5.2.5 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler 5.2.5.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar 1 Y›ldan Az 1-4 Y›l Aras› 4 Y›ldan Fazla Toplam 136 Cari Dönem TP YP 3.476.521 59.156 3.373.115 44.250 780.251 557.121 779.578 557.121 378 295 4.256.772 557.121 Cari Dönem Brüt Net 37.364 34.074 12.313 10.664 49.677 44.738 Önceki Dönem TP YP 1.257.469 113.928 1.118.729 24.812 53.697 653.785 53.377 653.785 233 87 1.311.166 653.785 Önceki Dönem Brüt Net 18.130 15.550 8.740 7.785 26.870 23.335 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.2.5.2 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira ödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka'n›n faaliyet kiralamas› sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur. 5.2.6 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Yoktur. 5.2.7 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar 5.2.7.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler Genel Karfl›l›klar I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar Di¤er 5.2.7.2 Önceki Dönem 99.400 85.028 227 14.145 - Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar› K›sa Vadeli Krediler Orta ve Uzun Vadeli Krediler Toplam 5.2.7.3 Cari Dönem 158.466 138.632 490 19.344 - Cari Dönem 12.392 7.344 19.736 Önceki Dönem 1.369 11.592 12.961 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar› Tahsil ‹mkân› Krediler ve Di¤er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar Toplam 5.2.7.4 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler 5.2.7.4.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar Cari Dönem 8 168 1.518 1.694 Cari Dönem 30.000 Önceki Dönem 698 234 1.510 2.442 Önceki Dönem 58.500 Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 30.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r. 5.2.7.4.2 Di¤er karfl›l›klar Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤› Di¤er Karfl›l›klar Toplam 5.2.8 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar 5.2.8.1 Cari vergi borcuna iliflkin aç›klamalar 5.2.8.1.1 Vergi borcuna iliflkin bilgiler Cari Dönem 128.818 46.051 62.100 236.969 Önceki Dönem 102.243 36.954 12.379 151.576 Banka'n›n 31 Aral›k 2006 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 121.650 YTL'dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 137 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.2.8.1.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma De¤er Vergisi Di¤er Toplam 5.2.8.1.3 Önceki Dönem 61.528 22.557 395 25.212 2.030 941 12.214 124.877 Cari Dönem 2 8 11 462 850 1.333 Önceki Dönem 2 7 8 199 329 545 Primlere iliflkin bilgiler Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren ‹flsizlik Sigortas›-Personel ‹flsizlik Sigortas›-‹flveren Di¤er Toplam 5.2.8.2 Cari Dönem 121.650 31.202 677 23.563 3.252 1.248 9.923 191.515 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç›klamalar Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n ertelenmifl vergi borcu bulunmamaktad›r. 5.2.9 Sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda bilgiler Yoktur. 5.2.10 Sermaye benzeri krediler Yoktur. 5.2.11 Özkaynaklara iliflkin bilgiler 5.2.11.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› 5.2.11.2 Cari Dönem 2.100.000 - Önceki Dönem 2.100.000 - Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›: Sermaye Sistemi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› Ödenmifl Sermaye 2.100.000 - Tavan 7.000.000 - 5.2.11.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler 5.2.11.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler 5.2.11.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar belirtilir. 5.2.11.6 Ana ortakl›k bankan›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri aç›klan›r. Yoktur. Yoktur. Yoktur. Yoktur. 138 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.2.11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler Yoktur. 5.2.11.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar Cari Dönem TP YP ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klardan De¤erleme Fark› Kur Fark› Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden De¤erleme Fark› Kur Fark› Toplam 5.2.11.9 30.137 - 14.988 - 7.619 22.518 60.764 60.764 90.901 71.337 71.337 71.337 22.836 (7.848) 118.666 118.666 133.654 52.629 52.629 52.629 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler Menkuller Gayrimenkuller Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu 5.2.11.10 Önceki Dönem TP YP Cari Dönem TP YP 2.147 Önceki Dönem TP YP 2.147 - - - - - - - - - - ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri Yeniden de¤erleme de¤er art›fl› Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin 23 YTL'lik, Garanti Sigorta Afi'nin 2.806 YTL'lik, Garanti Ödeme Sistemleri Afi'nin 401 YTL'lik, Garanti Yat›r›m Menkul De¤erler Afi'nin 942 YTL'lik, Kredi Kartlar› Bürosu'nun 481 YTL'lik, Tat Konserve Afi'nin 36 YTL'lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi'nin 9 YTL'lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r. 5.2.11.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe II. Tertip Kanuni Yedek Akçe Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler Cari Dönem 84.776 7.358 - Önceki Dönem 49.261 - Genel Kurul taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n %5'i yasal yedeklere aktar›lm›flt›r. 5.2.11.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Cari Dönem 500.558 - Önceki Dönem 628 - Genel Kurul taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l karlar›n›n yasal yedekler sonras› kalan k›sm› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r. 5.2.12 Faiz ve Gider Reeskontlar›na iliflkin bilgiler ‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun pasifinde yer alan faiz ve gider reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur. Mevduat Al›nan Krediler Para Piyasalar›na Borçlar Di¤er Reeskontlar Toplam Cari Dönem TP YP 119.029 42.246 24.460 62.002 52.445 10.434 5.667 10.732 201.601 125.414 Önceki Dönem TP YP 116.434 22.156 3.561 43.744 4.428 4.078 3.706 12.318 128.129 82.296 139 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.3 Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama 5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar› Cari Dönem 4.575.955 2.687.808 1.505.384 143.541 8.912.688 YP Teminat Mektuplar› TP Teminat Mektuplar› Akreditifler Aval ve Kabul Kredileri Prefinansmanlar Toplam 5.3.1.2 Önceki Dönem 3.872.083 2.090.318 1.318.659 286.255 7.567.315 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar› Naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 6.621 YTL tutar›ndaki gayrinakdi krediler için 1.694 YTL özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r. Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r. 5.3.1.3 Gayrinakdi krediler toplam tutar› Cari Dönem 293.794 41.294 252.500 9.232.482 9.526.276 Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli Di¤er Gayrinakdi Krediler Toplam 5.3.1.4 Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayi Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam 5.3.1.5 Cari Dönem Önceki Dönem TP (%) YP (%) TP (%) YP (%) 12.136 0,45 13.193 0,19 262.362 11,12 29.840 0,52 11.226 0,42 13.193 0,19 262.113 11,11 29.816 0,52 80 830 0,03 249 0,01 24 709.238 26,38 2.778.048 40,63 663.705 28,13 2.137.290 36,99 66.001 2,45 28.819 0,42 50.024 2,12 82.349 1,43 627.430 23,34 2.458.165 35,95 613.681 26,01 2.054.941 35,56 15.807 0,59 291.064 4,26 438.975 16,33 1.235.059 18,06 317.989 13,48 1.184.698 20,50 1.410.591 52,47 2.658.889 38,88 1.014.479 43,01 1.618.236 27,99 857.786 31,90 812.314 11,88 696.454 29,52 679.835 11,76 68.449 2,55 106.313 1,55 69.952 2,97 92.499 1,60 73.029 2,72 594.163 8,69 52.665 2,23 106.382 1,84 370.255 13,77 1.118.742 16,36 155.598 6,60 671.633 11,62 12.032 0,45 11.685 0,17 18.380 0,78 27.810 0,48 5.750 0,21 4.763 0,07 4.309 0,18 8.891 0,15 23.290 0,87 10.909 0,16 17.121 0,73 31.186 0,54 117.571 4,37 152.576 2,24 100.654 4,26 808.576 14,00 2.688.511 100,00 6.837.765 100,00 2.359.189 100,00 5.778.640 100,00 I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler Gayrinakdi Krediler Teminat Mektuplar› Aval ve Kabul Kredileri Akreditifler Cirolar Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Faktoring Garantilerinden Di¤er Garanti ve Kefaletler 140 Önceki Dönem 326.860 46.395 280.465 7.810.969 8.137.829 I’inci Grup TP YP 2.685.585 6.834.305 2.684.882 4.574.780 616 142.925 87 2.116.600 - II’nci Grup TP YP - Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.3.2 5.3.3 Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I) Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri Futures Para ‹fllemleri Para Al›m Sat›m Opsiyonlar› Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II) Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar› Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 10.885.312 886.442 9.163.443 71.766 763.661 170.138 19.422 150.716 11.055.450 6.401.535 514.115 4.121.495 247.954 1.517.971 117.127 13.059 102.078 1.990 6.518.662 Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl› B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 7.107 7.107 11.062.557 6.601 6.601 6.525.263 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar 4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn› Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu zarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar vergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibariyle yarg› süreci Dan›fltay'da devam etmektedir. 5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir. 5.3.5 Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler MOODY’S (Temmuz 2006*) Uzun Vadeli YP Mevduat Uzun Vadeli TL Mevduat K›sa Vadeli TL Mevduat Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Finansal Güç Notu Finansal Güç Görünümü Uzun Vadeli Ulusal Not K›sa Vadeli Ulusal Not B1 A3 Prime-2 Dura¤an D+ Pozitif Aaa.tr TR-1 FITCH RATINGS (A¤ustos 2006*) Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Bireysel Destek Türk Liras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm BB B Pozitif C 3 CAPITAL INTELLIGENCE (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlülükler K›sa Vadeli YP Yükümlülükler Finansal Güç Destek Notu Görünüm BBB BBB 2 Pozitif STANDARD AND POORS (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlükler Uzun Vadeli TL Mevduat Görünüm BBBBDura¤an BB+ B Pozitif AA Dura¤an (*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 141 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.4 Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.4.1 Faiz Gelirleri 5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem TP YP Kredilerden Al›nan Faizler K›sa Vadeli Kredilerden Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Faizler Toplam 5.4.1.2 5.4.2 Faiz Giderleri 5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen verilen faizlere iliflkin bilgiler Cari Dönem TP YP 17.962 6.943 5.277 18.132 66.116 43.037 71.393 Önceki Dönem TP YP 1.459 4.543 2.691 4.477 10.161 23.426 14.311 32.446 Cari Dönem TP YP 9.876 16.828 829.894 288.416 410.353 136.506 1.250.123 441.750 Önceki Dönem TP YP 26.327 11.943 717.775 266.307 186.711 117.887 930.813 396.137 Cari Dönem 8.246 Cari Dönem TP YP Bankalara T.C. Merkez Bankas›’na Yurtiçi Bankalara Yurtd›fl› Bankalara Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere Di¤er Kurulufllara Toplam 2.773 331.085 19.146 353.004 Cari Dönem 16.126 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Yoktur. 142 20.783 17.719 36 38.538 Önceki Dönem 1.736 Önceki Dönem TP YP 17.987 17 18.004 1.797 147.523 16.398 165.718 ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 5.4.2.3 111.981 283.277 395.258 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 5.4.2.2 1.415.922 158.261 5.480 1.579.663 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Toplam 5.4.1.4 162.964 553.454 1 716.419 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler T.C. Merkez Bankas›’ndan Yurtiçi Bankalardan Yurtd›fl› Bankalardan Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden Toplam 5.4.1.3 1.541.256 571.449 29.772 2.142.477 Önceki Dönem TP YP Önceki Dönem 7.266 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi: Hesap Ad› Türk Paras› Bankalar Mevduat› Tasarruf Mevduat› Resmi Mevduat Ticari Mevduat Di¤er Mevduat 7 Gün ‹hbarl› Mevduat Toplam Yabanc› Para DTH Bankalar Mevduat› 7 Gün ‹hbarl› Mevduat K›ymetli Maden D.Hs. Toplam Genel Toplam 5.4.2.5 Vadesiz Mevduat Vadeli Mevduat 6 Aya 1 Y›la Kadar Kadar 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 177 2.347 12 6.941 4.774 14.251 93.864 404.933 510 358.644 6.504 864.455 719.073 370 252.734 12.522 984.699 22.287 33 19.232 151 41.703 6.478 6 823 128 7.435 10.713 7 987 25 11.732 - 94.041 1.165.831 938 639.361 24.104 1.924.275 19.140 19.140 33.391 151.528 26.042 3 177.573 1.042.028 148.141 13 148.154 1.132.853 24.210 25 24.235 65.938 5.720 313 6.033 13.468 15.038 15.038 26.770 2.206 2.206 2.206 365.983 26.042 354 392.379 2.316.654 Cari Dönem TP YP 409.781 39.360 Önceki Dönem TP YP 135.864 29.948 Cari Dönem 3.493 Önceki Dönem 3.869 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler Finansal Kiralama Giderleri 5.4.2.7 Toplam Repo ifllemlerine verilen faiz tutar› Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler 5.4.2.6 1 Y›ldan Birikimli Uzun Mevduat Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi Yoktur. 5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Di¤er Toplam 5.4.4 Önceki Dönem 1.140 2.001 3.141 Cari Dönem 3.538.081 763.803 632.995 130.808 2.774.278 3.594.353 738.928 658.691 80.237 2.855.425 (56.272) Önceki Dönem 2.601.119 484.866 327.738 157.128 2.116.253 2.484.658 491.284 390.944 100.340 1.993.374 116.461 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar Kâr Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr Zarar (-) Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar Toplam 5.4.5 Cari Dönem 2.400 44.545 46.945 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar Önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat ya da iptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r. 143 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar III. Grup Kredi ve Alacaklardan IV. Grup Kredi ve Alacaklardan V. Grup Kredi ve Alacaklardan Genel Karfl›l›k Giderleri Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler ‹fltirakler. Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri ‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler Di¤er Toplam 5.4.7 Önceki Dönem 318.661 16.186 302.475 33.938 17.000 56 56 4.548 4.275 273 72.454 446.657 Cari Dönem 531.928 5.108 4 131.904 20.869 603.736 56.184 14.925 69.881 462.746 17.381 154.122 1.465.052 Önceki Dönem 443.853 11.402 102.216 22.562 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler Personel Giderleri K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri Di¤er ‹flletme Giderleri Faaliyet Kiralama Giderleri Bak›m ve Onar›m Giderleri Reklam ve ‹lan Giderleri Di¤er Giderler Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar Di¤er Toplam 5.4.8 Cari Dönem 165.886 138.398 13.091 14.397 59.024 30.000 4.204 4.204 13.578 13.578 52.569 325.261 505.130 47.154 13.989 61.262 382.725 64.123 159.053 1.308.339 Vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar Banka'n›n vergi öncesi kâr› bir önceki y›la göre %40 oran›nda art›fl göstererek 1.329.363 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kâr›n›n 1.901.806 YTL'lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.014.451 YTL'si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin toplam› ise 1.465.052 YTL'dir. 5.4.9 Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar Banka 31 Aral›k 2006 itibar›yla kay›tlar›na 259.965 YTL tutar›nda cari vergi gideri ile 5.735 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri yans›tm›flt›r. Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan / Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+) Toplam Tutar› 30.680 35.667 2.984 2.236 (5.735) Geçici fark, mali zarar ve vergi indirimi ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri Kaynaklar› ‹tibar›yla Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri / Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Toplam 144 Tutar› (4.987) (748) (5.735) Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.4.10 Vergi sonras› faaliyet kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. 5.4.11 Net dönem kâr/zarar›na iliflkin aç›klama 5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas› bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar› aç›klan›r. Yoktur. 5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde belirtilir. Yoktur. 5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r. 5.5 Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler 5.5.1.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Banka 2004 y›l› içerisinde nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar›n› sabit faiz oranl› borçlara çevirmifltir. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 3,690 YTL tutar›ndaki kazanç Di¤er Kâr Yedekleri ad› alt›nda do¤rudan özkaynak kalemlerine ilave edilirken cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra (405) YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerinden indirilmifltir. 5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YP cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”nda (TMS 39) belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r. Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu arac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 37.958 YTL tutar›ndaki kay›p 7.592 YTL tutar›ndaki cari dönem vergisi net edildikten sonra 30.366 YTL tutar›nda özkaynaklarda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan al›nan kredilerde gösterilmifltir. 5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 34.456 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu'ndan Net Kâra aktar›lan tutar 57.004 YTL olarak gerçekleflirken 2006 y›l›nda 58.501 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 145 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.5.3 Temettüye iliflkin bilgiler 5.5.3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar› Finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirimi yap›lm›fl kâr paylar› bulunmamaktad›r. 5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda 2005 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i hali ile da¤›t›lmas› yönünde karar al›nm›flt›r. ‹lgili karar TMS düzeltmeleri öncesi ile ilgili oldu¤undan TMS'nin etkileri afla¤›daki tabloda dikkate al›nmam›flt›r. 2005 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU DÖNEM KÂRI 708.394 A - 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/1 ) %5 B - Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5 C - Ola¤anüstü Yedek Akçe %5 D- %5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine - %5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na - Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri) E - Ola¤anüstü Yedek Akçe F - 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/2 ) 5.5.3.2 (35.420) (105.000) (28.399) (24.526) (49.052) (458.639) (7.358) Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar› 5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan Genel Kurul ve Yönetim Kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas› yönünde karar al›nm›flt›r. BRÜT NET* AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK 1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERDE H‹SSEYE ‹SABET TEMETTÜ TOPLAM EDEN TEMETTÜ ÖDEME TEMETTÜ TUTARI TUTARI ORANI (%) TAR‹H‹ 105.000 0,05000 5,00000 12.04.2006 95.022 0,04525 4,52485 BRÜT NET* KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TEMETTÜ ÖDEME TUTARI H‹SSE ADED‹ TUTARI TAR‹H‹ 49,052 370 133 12.04.2006 44,391 370 120 * Gelir Vergisi Kanunu'nun 94. maddesinin 6. bendinin (bi) paragraf›na istinaden gerçek kifliler ve dar mükellef kurumlar ve kiflilerden (Türkiye'de iflyeri ve daimi temsilcisi vas›tas›yla elde edenler hariç) %10 gelir vergisi kesintisi yap›lacak olup Gelir Vergisi Kanunu'nun geçici 61. maddesi kapsam›nda yat›r›m indirimi stopaj›na tabi tutulmufl kazanca isabet eden kâr paylar› üzerinden stopaj hesaplamas› yap›lmayacakt›r. 5.5.3.3 Kâr pay›n›n ödenme zamanlar› hakk›nda genel kurula yap›lacak öneriler ile kâr da¤›t›m› yap›lmayacaksa nedenleri Yönetim Kurulu'nun 5 Nisan 2006 tarihli toplant›s›nda al›nan karar ile Hissedarlara ‹lk Kâr Pay› 105.000 YTL ve Kurucu Hisse Kâr Pay› 49.052 YTL ödemelerine 12 Nisan 2006 tarihinde bafllanm›flt›r. 5.5.4 Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedek Akçelere Aktar›lan Tutar 5.5.5 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.6 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri 5.5.7 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi 3.22 no'lu dipnotta aç›klanm›flt›r. Yoktur. 146 Cari Dönem 42.777 499.030 Önceki Dönem 22.953 372.129 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.6 Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar 2006 y›l›nda Banka'n›n bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 2.855.778 YTL'dir. Bu tutar›n 1.469.680 YTL'si aktif ve pasif hesaplar›n de¤ifliminden, 1.386.098 YTL'si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka'n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ç›k›fl› 2.444.647 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar› oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 2.888.209 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 2.987.300 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler 5.1.7.7, 5.1.8.2 ve 5.1.8.7 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler 5.1.7.6 ve 5.1.8.6 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler: Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er Toplam 5.6.5 Önceki Dönem 31.12.2004 189.528 62.013 127.515 1.302.526 1.302.526 1.492.054 Cari Dönem 31.12.2006 327.734 181.169 146.565 2.659.566 2.659.566 2.987.300 Önceki Dönem 31.12.2005 197.657 107.356 90.301 2.690.552 2.690.552 2.888.209 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler: Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er Toplam 5.6.6 Cari Dönem 31.12.2005 197.657 107.356 90.301 2.690.552 2.690.552 2.888.209 Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle Banka’n›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin aç›klamas› Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda 215.536 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 154.021 YTL'si Lüksemburg Merkez Banka's›nda, 14.119 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda, 47.396 YTL'si ise çeflitli bankalarda seküritizasyon kredilerinin geri ödemelerinde kullan›lmak üzere tutulmaktad›r. 5.6.7 ‹lave bilgiler 5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar Yoktur. 5.6.7.2 Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam› Yoktur. 147 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.7 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar 5.7.1 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar 5.7.1.1 Cari Dönem Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi 554.054 671.306 9.362 15.818 22.923 114 220.633 224.108 25 155.948 8.253 1.287 120.193 25.793 1.938 2.006 41.793 134 Önceki dönem Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 5.7.1.2 1.264.193 554.054 3.358 17.146 15.818 119 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi 57.477 220.633 3.109 189.462 155.948 1.460 184.622 120.193 6.221 8.510 2.006 24 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Mevduat Dönem Bafl› Dönem Sonu Mevduat Faiz Gideri 5.7.1.3 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Nakdi G.Nakdi ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Bankan›n Do¤rudan Risk Grubuna Dahil Olan Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl› Ortaklar› Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Ortakl›klar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 167.596 65.545 1.144.326 7.047 125.333 145.759 218.882 167.596 75.693 1.144.326 130.183 125.333 16.126 7.266 53.902 1.987 11.062 3.903 Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Gerçe¤e Uygun De¤. Fark› K/Z Yans›t›lan ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Bankan›n Do¤rudan Risk Grubuna Dahil Olan Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl› Ortaklar› Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler Ortakl›klar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem - - - - - 680 2.790 6 - - - - - - - - - - - - - - - - - 5.7.2 Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler 5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir. 148 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar› Risk grubunun nakdi kredileri 145.174 YTL, Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %0,53'ü, aktif toplam›n›n %0,29'udur. Toplam kredi ve benzeri alacaklar 921.207 YTL, aktif toplam›n›n %1,83'üdür. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 72.969 YTL, Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %0,77'sidir. Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 424.758 YTL, Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,41'ni oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r. 5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak Yoktur. 5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 5.1.7 ve 5.1.8 no'lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir. 5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m/sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi) verilmektedir. Bankam›z ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r. 5.8 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda Sermaye Benzeri Kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m 2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan "Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik"te belirtilmifl olan flartlara uygun olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir. 5.9 Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar 5.9.1 Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler Say› 478 Çal›flan Say›s› 11.843 Yurtd›fl› temsilcilikler 1 1 1 1 1 1 1 1 Bulundu¤u Ülke 1- ALMANYA 2- RUSYA 3- ‹NG‹LTERE 4- Ç‹N Yurtd›fl› flube 1 1 3 17 12 30 1- LUKSEMBURG 2- MALTA 3- KKTC Yurtiçi flube 5.9.2 Aktif Toplam› 8.325.280 7.931.183 156.544 Yasal Sermaye 124.853 57 3.200 Bankan›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde de¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar Banka 1 Haziran 2006 tarihli Yönetim Kurulu karar› ile Cenevre-‹sviçre'de bulunan temsilcili¤inin faaliyetlerine son vermifltir. 2006 y›l› içerisinde yurtiçinde 54 adet flube aç›l›fl›, 4 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r. 149 31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› A.fi. 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras›) 6 Banka’n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar • Detay› 1.4 no'lu dipnotta verildi¤i üzere Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben ilk grup olarak Banka'n›n baz› mali olmayan ba¤l› ortakl›klar› 22 Aral›k 2005 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye devredilmifltir. Yap›lan anlaflma uyar›nca ikinci grup olarak, Banka ifltiraklerinden toplam defter de¤eri 29.497 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri Afi ve Doc Finance SA ile Banka finansal tablolar›nda toplam 237.536 YTL defter de¤eriyle duran kullan›lmakta olan ya da alacaklardan dolay› edinilen baz› gayrimenkullerin (Ankara-Çankaya-Bina, ‹stanbul-Esenyurt/B.Çekmece-Bina, Kocaeli-Gebze-Bina, ‹stanbul-Kartal-2 adet Arsa, ‹stanbul-Çatalca/B.Çekmece-Arsa ) Do¤ufl Holding A.fi’ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla gerçeklefltirilmifltir. Toplam 273.397 YTL olan sat›fl bedelinin 100.000 YTL k›sm› 17 Nisan 2006 tarihinde peflin olarak, 86.698,5 YTL k›sm› 22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl, 86.698,5 YTL k›sm› ise 24 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. • Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri VIII, No: 39 say›l› tebli¤i uyar›nca yap›lan aç›klamaya göre Banka, ana hissedar› oldu¤u Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili olarak, sigortac›l›k sektöründeki muhtemel ortakl›k, iflbirli¤i, al›m ve sat›m ve di¤er stratejik imkânlar›n de¤erlendirilmesi amac›yla dan›flmanl›k flirketi Watson Wyatt Limited'in görevlendirilmesine karar vermifltir. • Banka, alacaklar›ndan dolay› edindi¤i Maslak/‹stanbul adresindeki bir binay›, 15 A¤ustos 2006 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye satm›flt›r.Toplam 32.000.000 USD olan sat›fl bedelinin 20.000.000 USD k›sm› 15 A¤ustos 2006 tarihinde peflin olarak tahsil edilmifl, 12.000.000 USD k›sm› 31 Aral›k 2008 tarihinde tahsil edilecektir. • Banka, Ümraniye/‹stanbul adresindeki bir arsas›n›, 8 Eylül 2006 tarihinde toplam 26.238 YTL sat›fl tutar›n›n 25.933 YTL'sini peflin tahsil ederek Yap› Kredi Koray Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'ye devretmifltir. • Banka, 2006 y›l› Mart ay› içerisinde Ticari ve Kobi müflterilerinin finansman ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere European Investment Bank taraf›ndan sa¤lanacak 10 y›l vadeli 100 milyon EUR tutardaki kredi için ön sözleflme imzalam›fl olup, krediyle ilgili süreç devam etmektedir. • Banka 4 Aral›k 2006 tarihinde havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon ifllemi çerçevesinde 8 y›l vadeli 100 milyon USD ve 10 y›l vadeli 400 milyon USD tutar›nda d›fl finansman sa¤lam›flt›r. • Banka, 29 Kas›m 2006 tarihinde müflterilerine d›fl ticaret finansman›nda kullad›r›lmak üzere 2 y›l vadeli y›ll›k Libor+0.625 faiz oranl› 700 milyon USD tutar›nda sendikasyon kredisi alm›flt›r. 7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar 7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar Banka'n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2006 tarihli konsolide olmayan finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 21 fiubat 2007 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir. 150 Mali Durum De¤erlendirmesi Y›ll›k Rapor 2006 Mali Durum Banka’n›n toplam aktifleri 2006 y›lsonu itibar›yla bir önceki y›l sonuna göre YTL baz›nda %38,1 art›flla 50.286.913 bin YTL (36,0 milyar ABD dolar›) seviyesine yükselmifltir. 2005 y›lsonu itibar›yla canl› kredilerin toplam aktifler içindeki pay› %46,4 iken, ihracat ve proje finansman› kredileri ile özellikle tüketici kredileri ve KOB‹’lere sa¤lanan kredilerdeki art›fllarla 2006 y›lsonunda %54,0’a yükselmifltir. 2005 y›lsonunda oldu¤u gibi 2006 y›lsonunda da toplam aktifler içinde pay› en yüksek kalem kredilerdir. 2005 y›lsonunda %4,1 olan takipteki kredilerin nakdi krediler toplam›na oran› 2006 y›lsonunda artan aktif kalitesi ve y›l içinde aktiften silinen alacaklar nedeniyle %2,3 olarak gerçekleflmifltir. Kredilerden sonra toplam aktiflerde ikinci büyük kalem olan menkul de¤erlerin pay› 2005 y›lsonunda %31,4 iken 2006 y›lsonunda kredilerdeki büyümenin etkisiyle %28.6'ya düflmüfltür. Pasifte, y›ll›k bazda %32,0 büyüyen mevduat›n toplam pasifler ve özkaynaklardaki pay› yaklafl›k üç puan kadar azalarak 2006 y›l sonunda %59,9 olarak gerçekleflmifltir. Al›nan kredilerin ve repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar›n pay› ise 2005 y›lsonunda %20,7 iken 2006 y›lsonunda %25,3’e yükselmifltir. Banka’n›n 2006 y›l›nda sendikasyon ve seküritizasyon yoluyla yurtd›fl›ndan sa¤lad›¤› fonlama tutar› yaklafl›k 2,9 milyar ABD dolar›d›r. May›s ve Kas›m aylar›nda s›ras›yla 600 milyon avro ve 700 milyon ABD dolar› tutar›nda sendikasyon kredileri, May›s ve Aral›k aylar›nda yine s›ras›yla 300 milyon avro, 300 milyon ABD dolar›, 225 milyon ABD dolar› ve 500 milyon ABD dolar› tutar›nda 5 ila 10 y›l vadeli seküritizasyon kredileri al›nm›flt›r. Banka, 2005 y›l›nda oldu¤u gibi 2006 y›l›nda da finansal nitelikte olmayan aktiflerinin sat›fl›na devam etmifltir. Do¤ufl Holding A.fi.’nin Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne sat›fl› ile ilgili yap›lan anlaflma çerçevesinde Banka’n›n bir k›s›m mali olmayan ifltiraklerinin ve tafl›nmazlar›n›n Do¤ufl Holding A.fi. taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifl ve bu devirlerin birinci grubu Aral›k 2005’te, ikinci grubu Nisan 2006’da gerçekleflmifltir. Aktif Kalemler Cari Dönem % Önceki Dönem % De¤iflim De¤iflim % Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› Gerçe¤e Uygun D Fark› K/Z'a Yans›t›lan FV (Net) Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net) Krediler Faktoring Alacaklar› Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net) ‹fltirakler (Net) Ba¤l› Ortakl›klar (Net) Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (Net) Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar (Net) Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Maddi Duran Varl›klar (Net) Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net) Vergi Varl›¤› Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar (Net) Di¤er Aktifler 5.276.872 148.459 896.442 9.627.930 27.350.490 4.618.847 1.177 604.152 4.799 885.446 67.718 38.188 115.154 651.239 10,49 0,30 1,78 0,00 19,15 54,39 0,00 9,18 0,00 1,20 0,00 0,00 0,01 1,76 0,13 0,08 0,23 1,30 4.103.895 206.982 1.024.549 8.749.449 17.155.797 2.475.574 30.635 611.151 5.300 942.880 55.485 45.189 423.853 594.723 11,27 0,57 2,81 0,00 24,02 47,10 0,00 6,80 0,08 1,68 0,00 0,00 0,01 2,59 0,15 0,12 1,16 1,63 1.172.977 (58.523) (128.107) 878.481 10.194.693 2.143.273 (29.458) (6.999) (501) (57.434) 12.233 (7.001) (308.699) 56.516 28,58 (28,27) (12,50) 10,04 59,42 86,58 (96,16) (1,15) (9,45) (6,09) 22,05 (15,49) (72,83) 9,50 Aktif Toplam› 50.286.913 100,00 36.425.462 100,00 13.861.451 38,05 Pasif Kalemler Cari Dönem % Önceki Dönem % De¤iflim De¤iflim % Mevduat Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar Al›nan Krediler Para Piyasalar›na Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler (Net) Fonlar Muhtelif Borçlar Di¤er Yabanc› Kaynaklar Faktoring Borçlar› Kiralama ‹fllemlerinden Borçlar (Net) Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar Karfl›l›klar Vergi Borcu Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klara ‹liflkin Borçlar Sermaye Benzeri Krediler Özkaynaklar 30.139.037 222.902 7.890.405 4.813.893 1.326.830 558.838 44.738 427.129 192.848 4.670.293 59,93 0,44 15,69 9,57 0,00 0,00 2,64 1,11 0,00 0,09 0,00 0,85 0,38 0,00 0,00 9,29 22.833.370 31.879 5.560.155 1.964.951 1.020.139 713.584 23.335 311.918 125.422 3.840.709 62,69 0,09 15,26 5,39 0,00 0,00 2,80 1,96 0,00 0,06 0,00 0,86 0,34 0,00 0,00 10,54 7.305.667 191.023 2.330.250 2.848.942 306.691 (154.746) 21.403 115.211 67.426 829.584 32,00 599,21 41,91 144,99 30,06 (21,69) 91,72 36,94 53,76 21,60 Pasif Toplam› 50.286.913 100,00 36.425.462 100,00 13.861.451 38,05 151 Mali Durum De¤erlendirmesi Cari Dönem Önceki Dönem 6.173.314 5.276.872 896.442 5.128.444 4.103.895 1.024.549 PLASMANLAR 41.745.726 28.587.802 MAL‹ PLASMANLAR Gerçe¤e Uygun De¤. Fark› K/Z Yans›t›lan FV (Net) Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net) 14.395.236 148.459 9.627.930 4.618.847 11.432.005 206.982 8.749.449 2.475.574 T‹CAR‹ PLASMANLAR Krediler Takipteki Krediler (Net) 27.350.490 27.165.145 185.345 17.155.797 16.918.374 237.423 1.673.647 2.064.004 ‹fltirakler (Net) Ba¤l› Ortakl›klar (Net) Maddi Duran Varl›klar Maddi Olmayan Duran Varl›klar Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar (Net) 1.177 604.152 885.446 67.718 115.154 30.635 611.151 942.880 55.485 423.853 D‹⁄ER AKT‹FLER / VARLIKLAR 694.226 645.212 MEVDUAT Bankalararas› Mevduat Tasarruf Mevduat› Resmi Kurulufllar Mevduat› Ticari Kurulufllar Mevduat› Di¤er Kurulufllar Menduat› Döviz Tevdiat Hesab› K›ymetli Madenler Depo Hesab› 30.139.037 1.014.275 9.115.785 28.387 4.187.622 377.943 15.358.069 56.956 22.833.370 580.211 6.596.782 45.432 4.406.324 284.492 10.901.308 18.821 YABANCI KAYNAKLAR 12.749.036 7.548.441 4.813.893 7.890.405 44.738 1.964.951 5.560.155 23.335 KARfiILIKLAR 548.779 373.446 Genel Karfl›l›klar Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Vergi Karfl›l›¤› Di¤er Karfl›l›klar 158.466 128.818 121.650 139.845 99.400 102.243 61.528 110.275 ÖZVARLIK 4.670.293 3.840.709 Ödenmifl Sermaye Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Kâr ve Zarar 2.100.000 914.419 592.211 1.063.663 2.100.000 969.397 50.026 721.286 D‹⁄ER PAS‹F / YÜKÜMLÜLÜKLER 2.179.768 1.829.496 L‹K‹T DE⁄ERLER Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar DURAN DE⁄ERLER PARA P‹YASALARI ALINAN KRED‹LER F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net) 152 Y›ll›k Rapor 2006 Kârl›l›k Banka’n›n net kâr› 2006 y›l›nda bir önceki y›la göre %47,5 oran›nda artarak 1.063.663 bin YTL (2005: 721.286 bin YTL) olarak gerçekleflmifltir. Bu kâr, Banka’n›n yasal mevzuat ve uluslararas› uygulamalar do¤rultusunda ay›rd›¤› 325.261 bin YTL (2005: 446.657 bin YTL) tutar›ndaki kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› ve 265.700 bin YTL (2005: 229.223 bin YTL) tutar›ndaki kurumlar vergisi karfl›l›¤› sonras›ndaki net kârd›r. 2006 y›l›nda Banka’n›n aktif kârl›l›¤› %2,5 (2005: %2,30), özkaynak kârl›l›¤› ise %25,0 (2005: %20,7) olarak gerçekleflmifltir. Banka’n›n sermaye yeterlilik rasyosu, reel sektörü finanse ederek Türk ekonomisinin büyümesine katk›da bulunma kararl›l›¤›n›n bir sonucu olarak artan risk a¤›rl›kl› aktifleri nedeniyle 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla %14,08 olarak gerçekleflmifltir. Finansal tablolara bak›ld›¤›nda iflletme giderlerinde bir önceki y›la göre %12,0 oran›nda art›fl yafland›¤› gözlemlenmektedir. Bu art›fl›n temel sebebi flube a¤›n›n geniflletilmesidir; 2006 y›l›nda flube ve temsilcilik say›s› 367’den 487’ye, çal›flan say›s› 10.524’ten 11.906’ya artm›flt›r. Banka’n›n aktif ve pasif kalemlerinin risk unsurlar› aç›s›ndan gözlenmesi, sorunlu olabilecek kredilerin yeniden yap›land›r›lmas›, ilave teminatla alacaklar›n korunmas› ve daha yak›ndan takibi gibi önlemler al›nmas›na 2006 y›l›nda da devam edilmifltir. Ayr›ca, Banka’n›n istikrarl› ve sürdürülebilir faiz d›fl› gelirlerinde 2006 y›l›nda da önemli art›fllar sa¤lanm›fl, net ücret ve komisyon gelirlerinde bir önceki y›la oranla yaklafl›k %37,5 oran›nda art›fl kaydedilmifltir. Net ücret ve komisyon gelirlerinin “di¤er faaliyet giderleri”ni karfl›lama oran› ise 2006 y›l›nda yaklafl›k 13 puan artarak %69,2’ye yükselmifltir. GEL‹R TABLOSU Cari Dönem Önceki Dönem De¤iflim De¤iflim % Faiz Gelirleri Faiz Giderleri 5.063.150 3.161.344 3.467.476 1.792.816 1.595.674 1.368.528 46,02 76,33 Net Faiz Geliri 1.901.806 1.674.660 227.146 13,56 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri Temettü Gelirleri Net Ticari Kâr/Zarar Di¤er Faaliyet Gelirleri 1.014.451 46.945 (56.272) 212.746 737.637 3.141 116.461 173.606 276.814 43.804 (172.733) 39.140 37,53 1,394,59 (148,32) 22,55 Net Faaliyet Geliri 3.119.676 2.705.505 414.171 15,31 Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤› Di¤er Faaliyet Giderleri (325.261) (1.465.052) (446.657) (1.308.339) 121.396 (156.713) 27,18 (11,98) Vergi Öncesi Kâr/Zarar 1.329.363 950.509 378.854 39,86 (265.700) (229.223) (36.477) (15,91) 1.063.663 721.286 342.377 47,47 Vergi Karfl›l›¤› Net Dönem Kâr ve Zarar› 153 Mali Durum De¤erlendirmesi Kâr Da¤›t›m› Bankam›z›n 61. hesap y›l›nda oluflan 1.063.663.391,81.- YTL'l›k Kâr›n Ana Sözleflmemizin 45. Maddesine göre afla¤›daki flekilde da¤›t›lmas›, kâr da¤›t›m› ile ilgili zamanlama konusunda Yönetim Kurulu’nun yetkilendirilmesi ve Banka çal›flanlar›na kâr pay› da¤›t›m fleklinin performanslar› da dikkate al›narak Genel Müdürlük taraf›ndan belirlenmesi hususunun siz say›n ortaklar›m›z›n onay›na sunuyoruz. 2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU - YTL (VERG‹ SONRASI) DÖNEM KÂRI 1.063.663.391,81 A - 1.Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) %5 Banka’da B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar B - Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5 C - Ola¤anüstü Yedek Akçe %5 D- - %5’ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine - %5 Banka’n›n Müdür ve Memurlar›na - Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri) E - Ola¤anüstü Yedek Akçe F - 2.Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) (53.183.169,59) (23.018.703,90) (105.000.000,00) (44.123.075,92) - (38.106.292,84) (76.212.585,67) (712.587.676,04) (11.431.887,85) Adi Hisse Senetlerine Da¤›t›lacak 2006 Y›l›na ‹liflkin Nakit Temettü Tablosu Brüt (*) Net Nakit Olarak Da¤›t›lacak 1 YTL Nominal De¤erde Hisseye Toplam Temettü ‹sabet Eden Temettü Tutar› (YTL) Tutar (YTL) Oran› (%) 105.000.000,00 0,05000 5,00000 89.250.000,00 0,04250 4,25000 Temettü Ödeme Tarihi Genel Kurul Toplant›s› sonras› belirlenecektir. Kurucu Hisse Senetlerine Da¤›t›lacak 2006 Y›l›na ‹liflkin Nakit Temettü Tablosu Nakit Olarak Da¤›t›lacak Hisse Bafl›na ‹sabet Eden Temettü Hisse Adedi Tutar› (YTL) 76.212.585,67 370 205.979,96 64.780.697,82 370 175.082,97 Toplam Temettü Tutar› (YTL) Brüt (*) Net Temettü Ödeme Tarihi Genel Kurul Toplant›s› sonras› belirlenecektir. (*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye’de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü ödemeleri üzerinden %15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r. Sayg›lar›m›zla, Yönetim Kurulu 154 Risk Yönetimi Politikalar› Y›ll›k Rapor 2006 Risk Yönetim ve ‹ç Denetim Organizasyonu Garanti Bankas›'nda risk yönetimi ve iç denetim faaliyetleri, yasal mevzuat ile de uyumlu olarak icrac› fonksiyonlardan ba¤›ms›z bir flekilde Yönetim Kurulu'na do¤rudan ba¤l› bir organizasyon ile yürütülmektedir. Yönetim Kurulumuz, risk yönetimi ve iç denetim sisteminin yerlefltirilmesi, faaliyetlerinin etkin bir flekilde yürütülmesinin sa¤lanmas›, Banka'n›n sermayesi ile uyumlu risk alma düzeyine uygun flekilde risk yönetimi ve iç denetim strateji ve politikalar›n›n oluflturulmas› ile bunlar›n uygulanmas›n›n sa¤lanmas› ve sürdürülmesinden sorumlu nihai mercidir. 1 Kas›m 2006 tarihinde yay›mlanan yasal düzenlemelerle zorunlu hale gelen Denetim Komitesi, kurumsal yönetim ilkelerine verilen önem gere¤ince Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesini teminen faaliyetlerini sürdürmektedir. Denetim Komitesi, iç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi sistemleri kapsam›nda oluflturulan birimlerden görevlerinin ifas›yla ilgili olarak düzenli raporlar almakta, Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespiti, kontrol edilmesi ve izlenmesi ile ilgili yöntemlerin varl›¤› ve yeterlili¤ini de¤erlendirmekte, icra edilen faaliyetler ve sonuçlar›n› düzenli olarak Yönetim Kurulu ile paylaflmaktad›r. Denetim Komitesi sorumlu birimlerin icra etti¤i faaliyetlerin sonuçlar› ile yap›lmas›na ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Banka'n›n faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bak›m›ndan önemli gördü¤ü di¤er hususlara iliflkin görüfllerini Yönetim Kurulu'na bildirmektedir. Denetim Komitesi Yönetim Kurulu Risk Yönetimi Müdürlü¤ü ‹ç Kontrol Merkezi Teftifl Kurulu Baflkan› Uyum Görevlisi Risk Yönetimi Faaliyetleri Garanti, piyasa ve kredi risklerini uluslararas› standartlara uygun analitik yöntemler kullanarak ölçmekte ve izlemektedir. Banka, tüm risk yönetimi çal›flmalar› ve Basel II uygulamalar›n›n yerlefltirilmesinde kullan›lmak üzere geliflmifl bir risk yönetimi yaz›l›m paketini sat›n alm›flt›r. Bu yaz›l›m›n 2007-2008 y›llar›nda Banka gereksinimleri do¤rultusunda uygulanmas›n› sa¤layacakt›r. Piyasa Riski Piyasa riski, uluslararas› ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yap›s›na uygun uluslararas› uygulamalarda kabul görmüfl yöntemler kullan›larak ölçümlenmekte, etkin bir flekilde yönetilerek sürekli geliflen bir yap›da de¤erlendirilmektedir. Al›m Sat›m Riski: Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl›nda al›m-sat›m amaçl› tafl›d›¤› pozisyonlar›nda, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalar nedeniyle maruz kald›¤› risk, RMD-Riske Maruz De¤er modeliyle günlük olarak hesaplanmakta ve RMD'ye ba¤l› ekonomik sermaye belirlenmektedir. Riske Maruz De¤er, belirli bir vadede elde tutulan portföyün piyasa de¤erinde, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalardan dolay›, belirlenen güven aral›¤›nda ve belirli bir olas›l›k dahilinde meydana gelmesi tahmin edilen maksimum de¤er kayb›n› ölçmektedir. Parametrik yöntem ile 260 günlük tarihsel veri kullan›larak %99 güven aral›¤›nda hesaplanan RMD'ye, piyasa koflullar›n› yans›tmas› aç›s›ndan kurtosis ve likidite ayarlamalar› da yap›lmaktad›r. Bu çerçevede hesaplanan RMD, hazine al›m›-sat›m› ifllemlerinin yönetiminde kullan›lmaktad›r. Yönetim Kurulu taraf›ndan onaylanm›fl sermaye da¤›l›m›na ba¤l› olarak belirlenen ve her alt› ayl›k dönem sonlar›nda Banka'n›n de¤iflen (sermaye yeterlili¤i rasyo hesaplamas›nda kullan›lan) özkaynak tutar› dikkate al›narak dinamik bir flekilde güncellenen RMD limitleri, günlük olarak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan izlenmekte ve raporlanmaktad›r. Sat›lmaya haz›r menkul k›ymetleri de içerecek flekilde tüm al›m-sat›m portföyü için hesaplanan RMD, 2006 y›lsonu itibariyle 28,38 milyon YTL, 2006 y›l› genelinde ortalama olarak ise 29,21 milyon YTL olmufltur. Mevcut piyasa koflullar›nda ve Bankam›z›n özkaynak rakam› dikkate al›nd›¤›nda bu rakam Banka için önemli bir risk teflkil etmemektedir. RMD limitlerinde herhangi bir afl›m olmam›flt›r. Likidite ve Kurtosis Ayarl› Parametrik RMD, %99 GA 80 70 Milyon YTL 60 50 40 30 20 29.12.2006 01.12.2006 15.12.2006 17.11.2006 03.11.2006 17.10.2006 03.10.2006 19.09.2006 05.09.2006 21.08.2006 07.08.2006 24.07.2006 10.07.2006 26.06.2006 12.06.2006 29.05.2006 12.05.2006 28.04.2006 14.04.2006 31.03.2006 17.03.2006 03.03.2006 27.02.2006 03.02.2006 20.01.2006 0 02.01.2006 10 Not: ‹çsel model ile hesaplanan riske maruz de¤er mevcut durumda Banka içi yönetimde kullan›lmaktad›r. Mevcut düzenlemeler paralelinde BDDK'ya raporlaman›n standart yöntem ile yap›lmas› gerekmektedir. BDDK'n›n Basel II yol haritas›na göre, RMD'nin sermaye yeterlili¤i hesaplamas›nda kullan›lmas› uygulamas›na 2008 bafl›nda geçilecektir. 155 Risk Yönetimi Politikalar› Büyük çapl› piyasa dalgalanmalar›nda oluflabilecek riskleri belirlemek amac›yla RMD modeli ile düzenli olarak stres testleri ve senaryo analizleri yap›lmaktad›r. Modelin güvenilirlili¤ini izlemek aç›s›ndan geriye dönük testler de düzenli olarak sürdürülmektedir. Yap›sal Faiz Oran› Riski: Banka'n›n bilanço yap›s›ndaki vade uyumsuzlu¤u nedeniyle maruz kald›¤› faiz riskini belirlemek üzere durasyon/gap ve duyarl›l›k analizi raporlar› üretilmektedir. Tüm bilanço içi ve d›fl› faize duyarl› kalemlerin dikkate al›nd›¤› ve ifllem baz›nda nakit ak›fllar üzerinden bugünkü de¤ere ba¤l› olarak hesaplanan TL ve YP durasyon/gap raporu APKO ve Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan bilanço faiz riski ve likidite yönetiminde kullan›lmaktad›r. Gap'in yönetimi amac›yla IR swap, futures, uzun vadeli repo gibi araçlardan yararlan›lmakta, sendikasyonseküritizasyon gibi uzun vadeli kaynaklar›n yarat›lmas› sa¤lanmaktad›r. Likidite Riski: Likidite Riski, piyasa koflullar› ve Banka bilanço yap›s›ndan kaynaklanabilecek olas› likidite krizlerine karfl› gerekli tedbirlerin zaman›nda ve do¤ru flekilde al›nmas›n› sa¤lamak amac›yla Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü (APY), Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) ve APKO taraf›ndan yönetilmektedir. Banka, likidite riskini yaz›l› olarak belirlenen • Erken uyar› sinyalleri, • Likidite riskinin fliddetine göre stres seviyeleri ve • Her bir stres seviyesinde al›nabilecek aksiyonlar ile kurumsal bir prosedür çerçevesinde izlemektedir. Likidite raporunda, yabanc› para likit aktifler ve likit pasifler düzenli olarak izlenmektedir. Likidite yönetimi aç›s›ndan önemli bir bilanço kalemi olan mevduatlar için periyodik olarak çekirdek mevduat analizi yap›lmaktad›r. Günlük likidite yönetimi Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan yap›lmaktad›r. APY, bu görevini icra ederken, LRYK taraf›ndan kendisine tan›mlanan s›n›rlar içinde hareket etmektedir. Kredi Riski Kurumsal ve ticari krediler portföyü için gelifltirilen içsel risk derecelendirme modeli Ocak 2003'te Banka'n›n sistemine uyumlu hale getirilmifl, kredi tahsis aflamas›nda kullan›m› kredilendirme sürecindeki politika ve prosedürler içine yerlefltirilmifltir. Model, müflterileri objektif kriterler kullanarak derecelendirmek amac›yla, geçmifl veriler üzerinden istatistiksel yöntemler kullan›larak gelifltirilmifltir. ‹çsel risk derecelendirme modeli ile her bir müflterinin gelecekte temerrüde düflme olas›l›¤› belirlenmektedir. Ratingler kullan›larak, söz konusu portföy için beklenen zarar, beklenmeyen zarar ve ekonomik sermaye tutarlar› hesaplanmaktad›r. Bireysel krediler ve kredi kartlar› portföyü için Experian taraf›ndan gelifltirilmifl scoring modeli, baflvuru ve tahsis sürecinde kullan›lmaktad›r. Hazine operasyonlar› çerçevesinde, karfl› taraf›n temerrüde düflme ihtimaline ba¤l› olarak, para piyasalar›, repo ve türev ifllemlerden do¤abilecek kredi riski ve buna ba¤l› ekonomik sermaye ihtiyac›, istatistiksel yöntemler ile hesaplanmaktad›r. Operasyonel Risk Garanti'de operasyonel risklerin ölçüm ve yönetimi çerçevesinde öncelikle, Banka içinde oluflmufl ve potansiyel operasyonel riskler ve bu risklerin ait oldu¤u iflkolu, neden, sonuç tipleri, BDDK kategorileri do¤rultusunda gruplanarak örnek bir risk matrisi oluflturulmufltur. Banka'n›n operasyonel risk kay›p verisinin, daha sistematik bir flekilde merkezi bir ortamda Basel II standartlar›na uygun olarak toplanmas›na yönelik bir iç veritaban› oluflturma çal›flmalar›na bafllanm›flt›r. Sat›n al›nan risk yönetimi yaz›l›m paketi çerçevesinde operasyonel risk kay›p veri taban›n›n oluflturulmas›n›n ard›ndan Basel II çerçevesinde geliflmifl yöntem kullan›larak risk ve sermaye hesaplamalar› yap›labilecektir. Risklerin kontrol edilmesine dönük olarak her riske ait denetim durumu, etki ve olas›l›klar› bu matris içinde de¤erlendirilmektedir. Risk matrisi ‹ç Kontrol Merkezi ve Teftifl Kurulu taraf›ndan izlenmekte, güncellenmekte ve gerçeklefltirilen incelemelerde esas al›nmaktad›r. Basel II Uyum Süreci Banka'da 2003 y›l›nda bafllat›lan bir baflka çal›flma ise, Basel II'ye uyum çal›flmas›d›r. BDDK taraf›ndan 2008 y›l›nda uygulamaya geçilmesi hedeflenen Basel II'ye uyum süreci için, Garanti kendi bünyesinde Risk Yönetimi Birimi taraf›ndan koordine edilmektedir. Risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde al›nan Basel II yasal ve ekonomik sermaye çözümü ile Banka, Basel II uygulamalar›na uygun veri taban› ve raporlamalar›n› da 2008 y›l› sonunda tamamlamay› hedeflemektedir. Garanti müflterilerine yönelik Basel II bilgilendirme toplant›lar› çeflitli illerde yap›lm›flt›r. Bu toplant›lar 2007 y›l›nda da devam ettirilecektir. Garanti risk yönetimi çal›flanlar›, Türkiye Bankalar Birli¤i'nde oluflturulan komitelerde hem Basel hem de risk yönetimi çal›flmalar›nda aktif rol almaktad›r. Acil Durum Plan› D›fl dan›flmanl›k deste¤i de al›narak tamamlanan bir proje kapsam›nda oluflturulan Acil Durum Plan› ile ola¤anüstü bir durumda Garanti'nin kritik fonksiyonlar›n› yerine getirerek, ifl süreklili¤inin sa¤lanmas› amaçlanm›flt›r. Bu çerçevede birim, flube ve bölgeler için hareket tarzlar›, kritik ifl süreçlerini yürütecek ola¤anüstü durum birim ekipleri, destek ekipleri ve bunlar›n görev tan›mlar› ve her ekibin ola¤anüstü durum öncesi, sonras› ve olay an›ndaki sorumluluklar› belirlenmifltir. Ola¤anüstü durumdan ola¤an koflullara dönüfl stratejileri, plan›n "güncellenmesi" ve "test edilmesi" prensipleri aç›klanm›flt›r. 156 Y›ll›k Rapor 2006 ‹ç Kontrol Merkezi Faaliyetleri ‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto - kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r. ‹ç Kontrol Merkezi, denetimlerini ve iç kontrol ortam›n›n gelifltirilmesi çal›flmalar›n›, oluflturulmufl olan "operasyonel risk matrisini" esas alarak yapmaktad›r. Böylelikle Banka genelinde operasyonel riskler etki, olas›l›k ve içinde bulundu¤u süreç gibi bilgiler bir bütünlük oluflturacak ve risk bazl› olacak flekilde izlenebilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi'ne ba¤l› iç kontrol elemanlar› taraf›ndan merkezde ve yerinde denetim yöntemleri ile denetim faaliyetleri gerçeklefltirilmekte; • Merkezi denetimde, muhasebe ve MIS kay›tlar›n›n uygunlu¤u günlük dönemlerle tüm Banka'y› kapsayacak flekilde ve • Yerinde denetimde ise, ifllemler ve dokümantasyonun Banka içi ve yasal mevzuata ve düzenlemelere uygunlu¤u, proaktif veya olufltuktan k›sa bir süre sonra olmak üzere risk bazl› seçilmifl Genel Müdürlük birimleri ve flubeleri kapsayacak flekilde yerine getirilmektedir. Ayr›ca tüm flube ve birimlerin tafl›d›klar› operasyonel riski yönetebilmeleri için, risk raporlamalar›, öz de¤erlendirme uygulamalar› gibi araçlar da kullan›lmaktad›r. 1 Kas›m 2006'da yay›mlanan "Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik"in 18. maddesi kapsam›nda yeni ürün ve ifllemler ile gerçeklefltirilmesi planlanan faaliyetler için uyum kontrolleri, ‹KM organizasyonunda görevlendirilen uyum görevlisi taraf›ndan gerçeklefltirilecektir. Teftifl Kurulu Faaliyetleri Banka'n›n genel müdürlük birimlerinin, flubelerinin ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin denetimi, Teftifl Kurulu'nca gerçeklefltirilmektedir. Kurul, denetim faaliyeti yürüttü¤ü birimlerin; • Faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygunlu¤unu, • Mali ve mali olmayan her türlü bilgilerinin do¤rulu¤unu ve güvenilirli¤ini, • Varl›klar›n korunmas›na yönelik uygulamalar›n›n etkinli¤ini, • Operasyonlar›n›n verimlilik ve etkinli¤ini, • ‹ç kontrol sistemlerinin etkinli¤ini, incelemekte ve de¤erlendirmektedir. Ayr›ca, Banka'ya karfl›, personel ya da üçüncü kiflilerce gerçeklefltirilen hile, doland›r›c›l›k veya sahtekârl›k faaliyetlerini incelemek ve soruflturmak görevi de Teftifl Kurulu taraf›ndan yürütülmektedir. Teftifl Kurulu tüm bu görevlerini etkin bir flekilde yerine getirebilmek için faaliyetlerini, yerinde ve merkezi denetim ile soruflturma ve inceleme çal›flmalar› olarak yap›land›rm›fl, organizasyonunu da buna uygun oluflturmufltur. Yerinde denetim faaliyeti kapsam›nda, risk a¤›rl›klar› esas al›narak yap›lan önceliklendirmeler do¤rultusunda Banka'n›n ifltirakleri, genel müdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan›larak saha çal›flmalar› yürütülmektedir. Teftifl Kurulu, mevcut kaynaklar›n etkin kullan›labilmesi ve faaliyetlerin kuruma en fazla katk›y› sa¤layabilecek kapsamda yürütülebilmesi için, risk odakl› çal›flma anlay›fl›n› benimsemifltir. Yerinde denetim faaliyetine iliflkin y›ll›k denetim planlar› bu anlay›fl ile oluflturulmakta ve uygulanmaktad›r. Banka'daki kritik süreçleri yürüten birimlerin ola¤anüstü durumlarda faaliyetlerine kesintisiz olarak devam edebilmeleri için farkl› lokallerde alternatif çal›flma mekânlar› oluflturulmufl ve bu lokallerin her an çal›flmaya haz›r halde olmalar› için gerekli testlerin düzenli olarak yap›lmalar› sa¤lanm›flt›r. Banka'n›n veri iflleme merkezi ve flebeke altyap›s›, teknik ve mekanik donan›m sorunlar›n› önlemek amac›yla yedekleme sistemini içerir flekilde tasarlanm›flt›r. Banka'n›n operasyon ve bilgi ifllem merkezinde verilen hizmetleri etkileyecek teknik ve mekanik sorunlar haricindeki ola¤anüstü haller için ‹zmir'de IBM firmas›na ait sistem ve donan›mlar kullan›labilmektedir. Bu sayede, çok k›sa bir süre içerisinde tüm banka sistemi bir yerden baflka bir yere aktar›labilmekte ve hizmet ak›fl›na devam edilebilmektedir. Garanti Bankas›'n›n EFT ve SWIFT sistemleri için yedek makineleri mevcuttur. Bu makineler beklenmeyen durumlarda devreye girmek için haz›r olarak bekletilmektedir. Kurul, bankac›l›k ürün, uygulama ve süreçlerinde yer verilen sistematik eksiklik ve hatalar›n tespitine yönelik uzaktan inceleme tekniklerinin kullan›ld›¤› merkezi denetim faaliyeti de yürütmektedir. Ayr›ca, her türlü sahtecilik ve doland›r›c›l›k eylemlerinin incelenmesi ve soruflturulmas›n›n yan› s›ra, kurulan erken uyar› sistemleri ile bunlar›n herhangi bir zarar oluflturmadan tespitine yönelik Kurul çal›flmalar› da bulunmaktad›r. Kurul, bankalarda her alanda giderek artan bir biçimde kullan›lan bilgi teknolojilerinin, bankac›l›k süreçleri ve iç kontrol mekanizmalar› üzerindeki etkisinin ve bu durumun yaratt›¤› denetim ihtiyac›n›n bilincindedir. Bu itibarla Teftifl Kurulu bünyesinde bilgi teknolojileri denetimi ile u¤raflacak bir ekip tesis edilmifl ve bu alandaki ifl planlar› oluflturulmufltur. Gerçeklefltirilecek bilgi teknolojileri denetimlerine iliflkin kapsam ve yöntem konusunda çal›flmalar devam etmektedir. 2007 itibar›yla bunlar›n sonuçland›r›larak, denetim çal›flmalar›na bafllanmas› hedeflenmektedir. Kurul faaliyetlerinin kapsam›, belirlenmifl amaçlara ulafl›labilmesine olanak verecek flekilde Banka ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin istisnas›z bütün faaliyetlerini içine almaktad›r. Denetim kapsam› ve s›kl›¤›, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›'nca yap›lacak risk de¤erlendirmeleri, Kurul'un kaynaklar›, öncelikleri, Banka'n›n hedef ve stratejilerine göre belirlenmektedir. Kurul Üyeleri'nin yürüttükleri faaliyetlerle ilgili olarak, Banka'n›n tüm kay›tlar›, belgeleri, hesaplar›, bilgi sistemleri, mülk ve personeline s›n›rs›z eriflim hakk› bulunmaktad›r. 157 Risk Yönetimi Politikalar› Uyum Görevlisi Banka'da, 4208 Say›l› "Kara Paran›n Aklanmas›n›n Önlenmesi Kanunu"ndan kaynaklanan bir gereklilik olan Uyum Görevlisi Mart 2003'te atanm›fl ve uygulamalarda Banka içi koordinasyonun etkinli¤inin sa¤lanmas› için ilgili birimlerin kat›l›m› ile "Uyum Komitesi" oluflturulmufltur. Bu Komite; • ‹lgili yasa ve di¤er düzenlemelerden kaynaklanan kimlik tespiti, • fiüpheli ifllemlerin raporlanmas›, • Çal›flanlara kara para ile ilgili e¤itim verilerek kara paran›n aklanmas›n›n engellenmesi bilincinin art›r›lmas›, • Banka ifllemlerinin kara para mevzuat› yönünden izlenmesi gibi yükümlülükleri ile ilgili olarak muhtelif görevleri yerine getirmektedir. Uyum Görevlisi ve ekibinin fonksiyonlar› aras›nda, söz konusu yükümlülüklerin sa¤l›kl› bir flekilde yerine getirilebilmesi için; • Gerekli politika ve prosedürleri haz›rlamak, gerekti¤inde revize etmek, • Görev sahas› ile ilgili konularda Banka içinde uygulama birli¤ini sa¤lamak, • Çal›flanlar› yönlendirmek, • Banka yönetimine ve uyum komitesine öneriler sunmak ve • Resmi veya özel kurumlarla ilgili konularla ilgili iliflkileri yürütmek bulunmaktad›r. ‹ç Sistemler Kapsam›ndaki Birimlerin Yöneticileri Ad ve Soyadlar›, Görev Süreleri, Sorumlu Olduklar› Alanlar, Ö¤renim Durumlar› ve Mesleki Deneyimleri Ebru Ogan Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunudur. 1991-2001 y›llar› aras›nda çeflitli özel sektör banka ve kurulufllar›nda yönetici olarak çal›flm›flt›r. 2001 y›l›nda Garanti Bankas› ‹fltirakler Risk Yönetimi Birim Müdürlü¤ü'ne bafllayan Ogan, 2003 y›l›ndan bu yana Garanti Bankas› Risk Yönetimi Birim Müdürü olarak görev yapmaktad›r. Risk Yönetimi Birim Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir: • Banka piyasa ve kredi riski modellerinin istatistiksel yöntemlere dayal› olarak piyasa standartlar›na uygun olarak gelifltirilmesinin sa¤lanmas›, • ‹htiyaçlara göre gerçeklefltirilecek projelerin yönetilmesi, • Gelifltirilen sistem ve süreçlerin Banka genel politikalar›na uygunlu¤unun sa¤lanmas›, • Banka'n›n tüm risklerini kapsayan entegre risk yönetimi sisteminin oluflturulmas› için gerekli çal›flmalar›n yürütülmesi, • ‹fltiraklerdeki risk yönetimi ölçüm model ve yönetim ihtiyac›n›n belirlenerek gerekli çal›flmalar›n yap›lmas›n›n sa¤lanmas›. Osman Bahri Turgut Marmara Üniversitesi ‹ktisat bölümü mezunudur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› görevini yürütmekte olan Osman Bahri Turgut'un 16 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. 1990 y›l›ndan itibaren Garanti'de müfettifl yard›mc›s›, flube müdürü, Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s›, Ticari Krediler Birim Müdürü ve ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olarak çal›flm›flt›r. Teftifl Kurulu Baflkan›'n›n sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir: • ‹ç denetim faaliyetlerine yönelik politika ve uygulama usullerinin belirlenmesi, gerekli onaylar›n al›nmas›ndan sonra uygulanmas›, • ‹ç denetim faaliyetlerinin gözetimi, denetim politika, program, süreç ve uygulamalar›n›n izlenmesi ve yönlendirilmesi, • Kurul üyelerinin, yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n›n de¤erlendirilmesi, • Kurul üyelerinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerinin izlenmesi. Erdo¤an Y›lmaz Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye müfettifl yard›mc›s› olarak girmifl ve 2000 y›l›nda Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olan Erdo¤an Y›lmaz'›n 13 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir: • Banka'daki iç kontrol sisteminin, yasal düzenlemelere, Banka'n›n hedef ve politikalar›na uygun biçimde kurulmas›n› sa¤lamak, • ‹ç kontrol faaliyetlerinin, Banka'n›n operasyonel faaliyetlerini gerçeklefltiren personel ile iç kontrol personeli aras›nda da¤›l›m›na iliflkin usul ve esaslar› üst yönetim ile birlikte belirlemek, • ‹ç Kontrol Merkezi'nin y›ll›k ifl planlar›n› haz›rlamak, faaliyetlerin söz konusu planlar do¤rultusunda yürütülmesini sa¤lamak, • ‹ç kontrol personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek, • ‹ç kontrol personelinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini izlemek. 158 Y›ll›k Rapor 2006 Bölüm IV KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. 27 fiubat 2007 Bu rapor 1 sayfa ba¤›ms›z denetim raporu ile 61 sayfa finansal tablo ve dipnotlar›ndan oluflmaktad›r. Ba¤›ms›z Denetim Raporu Y›ll›k Rapor 2006 161 Türkiye Garanti Bankas› A.fi. ve Finansal Kurulufllar›’n›n 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu Türkiye Garanti Bankas› A.fi. Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. 2, Befliktafl 34340 ‹stanbul Telefon: (0212) 318 18 18 Faks: (0212) 216 64 22 Teleks: 27635 gat›-tr www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›lsonu konsolide finansal raporu afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r: 1. Ana Ortakl›k Banka Hakk›nda Genel Bilgiler 2. Ana Ortakl›k Banka'n›n Konsolide Finansal Tablolar› 3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar 4. Konsolidasyon Kapsam›ndaki Grubun Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler 5. Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar 6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar 7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu Bu y›ll›k konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›klar›m›z afla¤›dad›r: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. Ba¤l› Ortakl›klar Garanti Bank International NV Garanti Finansal Kiralama Afi Garanti Bank Moscow Garanti Sigorta Afi Garanti Faktoring Hizmetleri Afi Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi Garanti Portföy Yönetimi Afi Garanti Financial Services Plc Garanti Fund Management Co Ltd Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Ferit F. fiahenk M. Cüneyt Sezgin Des O'Shea S. Ergun Özen Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Ayd›n fienel Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s› Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü Telefon: (0212) 318 23 50 Faks: (0212) 216 59 02 162 Aylin Aktürk Koordinatör 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Y›ll›k Rapor 2006 Sayfa No: B‹R‹NC‹ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi II. Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar III. Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar IV. Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar V. Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi 164 164 164 165 165 ‹K‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilanço - Aktif kalemler II. Konsolide bilanço - Pasif kalemler III. Konsolide naz›m hesaplar tablosu IV. Konsolide gelir tablosu V. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosu VI. Konsolide nakit ak›fl tablosu 166 167 168 169 170 171 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar› I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar III. Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar V. Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar X. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar XI. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XVI. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar XVII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar XVIII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar XIX. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar XX. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar XXI. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar XXII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar XXIII. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar 172 172 172 173 173 174 174 175 175 175 175 175 176 176 177 177 178 178 179 179 179 179 179 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler I. Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar II. Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar III. Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar IV. Konsolide operasyonel riske iliflkin aç›klamalar V. Konsolide kur riskine iliflkin aç›klamalar VI. Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar VII. Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar 180 183 184 185 185 187 188 189 190 BEfi‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar II. Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar III. Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar IV. Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar V. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VI. Konsolide nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar VII. Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar VIII. Bilanço sonras› hususlar IX. Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar 190 205 210 213 216 218 219 221 221 ALTINCI BÖLÜM Di¤er Aç›klamalar I. Ana ortakl›k bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar 222 YED‹NC‹ BÖLÜM Ba¤›ms›z Denetim Raporu I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 222 163 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 1 Genel bilgiler 1.1 Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›mlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 478, yurtd›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir. 1.2 Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n %25,87 hissesine sahip olan Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubu olarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi detay› 1.4 no’lu notta verildi¤i üzere, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric (“GE”) Grubu’na dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE, Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. Do¤ufl Grubu 1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 17.900'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü yan›nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye'deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. ‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu'nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r. Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir. Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir. General Electric Grubu GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir. GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazla çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r: GE Tüketici Finansman›, GE Ticari Finansman, GE Sa¤l›k, GE Endüstriyel, GE AltYap›, NBC Universal GE'nin alt› temel iflkolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir. GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad›r. 1.3 Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ve ana ortakl›k bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri: Ad› Soyad› Görevi Göreve Atanma Tarihi Ö¤renim Durumu Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi Ferit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan› 18.04.2001 Lisans 16 y›l Süleyman Sözen Yönetim Kurulu Baflkan Vekili 08.07.2003 Lisans 24 y›l Muammer Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi 30.06.2004 Doktora 21 y›l Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi 19.03.1992 Doktora 32 y›l Richard Alan Laxer Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 23 y›l Des O'Shea Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi 02.11.2006 Yüksek Lisans 29 y›l Charles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 26 y›l Dimitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 15 y›l Sait Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür 14.05.2003 Lisans 19 y›l Banka'n›n Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi üyeli¤i görevlerinden ayr›lan Daniel Noel O'Connor'›n yerine 2 Kas›m 2006 tarihi itibar›yla kalan süreyi tamamlamak ve Genel Kurul toplant›s›nda onaya sunulmak üzere GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti'ni temsilen Des O'Shea seçilmifltir. Banka'n›n 21 fiubat 2007 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda Yönetim Kurulu üyeli¤inden ayr›lan Richard Alan Laxer'›n yerine Olivier B.R.V. Piani'nin atanmas›na karar verilmifltir. 164 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Genel Müdür ve Yard›mc›lar›: Ad› Soyad› Görevi Göreve Atanma Tarihi Ö¤renim Durumu Bankac›l›k ve ‹flletmecilik Dallar›nda ‹fl Tecrübesi Sait Ergun Özen Genel Müdür 01.04.2000 Lisans 19 y›l Adnan Memifl GMY-Destek Hizmetleri 03.06.1991 Lisans 28 y›l Ali Fuat Erbil GMY-Bireysel Bankac›l›k 30.04.1999 Doktora 14 y›l Ali Temel GMY-Krediler 21.10.1999 Lisans 16 y›l Gökhan Erun GMY-‹nsan Kaynaklar› ve Yat›r›m Bankac›l›¤› 18.08.2005 Yüksek Lisans 12 y›l Faruk Nafiz Karadere GMY-KOB‹ Bankac›l›¤› 01.05.1999 Lisans 24 y›l Halil Hüsnü Erel GMY-Operasyon Hizmetleri 16.06.1997 Lisans 21 y›l Uruz Ersözo¤lu GMY-Hazine 03.04.2006 Lisans 15 y›l Tolga Egemen GMY-Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k 21.09.2000 Lisans 14 y›l Turgay Gönensin GMY-Ticari Bankac›l›k 15.12.2001 Lisans 21 y›l Ayd›n fienel GMY-Genel Muhasebe ve Finansal Raporlama 02.03.2006 Lisans 25 y›l Zekeriya Öztürk GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme 02.03.2006 Yüksek Lisans 11 y›l Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içinde pay› yoktur. 1.4 Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar Ad Soyad / Ticaret Unvan› Pay Tutarlar› Pay Oranlar› Ödenmifl Paylar Do¤ufl Holding A.fi. 462.250 %22,0119 462.250 Ödenmemifl Paylar - GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti. 535.506 %25,5003 535.506 - 2004 ve 2005 y›llar› içerisinde Do¤ufl Holding Afi sahibi oldu¤u Banka hisseleri üzerinde al›m opsiyonu verilmesi hususunda yurtd›fl›nda yerleflik bir yat›r›mc›yla iki ayr› opsiyon anlaflmas› imzalam›flt›r. ‹lgili Menkul K›ymet Ödünç Sözleflmeleri çerçevesinde yat›r›mc›, Banka sermayesinin %11,50'sine tekabül eden beheri 1 Ykr'den toplam 24.161.797.524 adet hisse senedini anlaflma süresi içinde sat›fl dahil her türlü tasarrufta bulunabilecek flekilde tüm mülkiyet haklar›yla teslim alm›flt›r. Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 535.500 YTL nominal de¤erli hisse senetleri ile Banka taraf›ndan ç›kar›lm›fl kurucu hisselerinden 182 adedinin GE Capital Corporation'›n›n Türkiye'de kurulu ifltiraki olan GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti'ne sat›fl› 22 Aral›k 2005 tarihinde tamamlanm›flt›r. Bu çerçevede, Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri: IV, No: 8 say›l› Halka Aç›k Anonim Ortakl›klar Genel Kurullar›nda Vekaleten Oy Kullan›lmas›na ve Ça¤r› Yoluyla Vekâlet veya Hisse Senedi Toplanmas›na ‹liflkin Esaslar Tebli¤i'nin 17. maddesi uyar›nca bakiye 1.564.500 YTL nominal de¤erli hisse senedi için 27 Mart 2006 tarihinde bafllamak üzere birim hisse de¤eri 3,90 YTL'den yat›r›mc›lara ça¤r› yap›lm›flt›r. Ça¤r› süresi 10 Nisan 2006 tarihinde sona ermifl olup yat›r›mc›lar toplam 1 YTL Nominal de¤erli 6.249,49 adet pay ile ça¤r›ya karfl›l›k vermifltir. ‹lgili ça¤r› ifllemi sonucunda GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti'nin pay tutar› 535.506 YTL'ye yükselmifltir. Banka'n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme'ye göre %5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›ndan, sermayenin %5'i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n %5'inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra da¤›t›labilir tutar›n %10'u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r. 1.5 Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi Banka'n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'sinin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir; • Her türlü bankac›l›k ifllemleri, • Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkânlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini sat›n almak ve satmak, • Bankac›l›kla müteraffik vekâlet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak, • Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er pay senetleri ve tahvilleri sat›n almak ve satmak, • D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, • Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›, Yönetim Kurulu'nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme'de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›'nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflme'ye eklenir. Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r. Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r. Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önem vermektedir. 165 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço 2 Konsolide Finansal Tablolar B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI AKT‹F KALEMLER CAR‹ DÖNEM 31 Aral›k 2006 Dipnot TP I. II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. 6.1 6.2 6.3 VII. VIII. 8.1 8.2 IX. 9.1 9.2 9.2.1 9.2.2 X. 10.1 10.2 XI. 11.1 11.2 11.2.1 11.2.2 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 XIII. 13.1 13.2 13.3 XIV. XV. 15.1 15.2 XVI. 16.1 16.2 XVII. XVIII. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI GERÇE⁄E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan O. S›n›fland›r›lan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Di¤er Menkul De¤erler Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler KRED‹LER Krediler Takipteki Krediler Özel Karfl›l›klar (-) FAKTOR‹NG ALACAKLARI VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Di¤er Menkul De¤erler ‹fiT‹RAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler Konsolide Edilmeyenler Mali ‹fltirakler Mali Olmayan ‹fltirakler BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortakl›klar Mali Olmayan Ortakl›klar K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR (Net) Finansal Kiralama Alacaklar› Faaliyet Kiralamas› Alacaklar› Di¤er Kazan›lmam›fl Gelirler (-) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) fierefiye Di¤er VERG‹ VARLI⁄I Cari Vergi Varl›¤› Ertelenmifl Vergi Varl›¤› SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net) D‹⁄ER AKT‹FLER AKT‹F TOPLAMI 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 Toplam TP YP Toplam 1.885.419 112.526 96.229 86.754 9.475 16.297 207.543 5.604.552 27.513 5.577.039 15.721.751 15.536.406 636.589 451.244 479.158 4.033.978 4.032.026 1.952 1.535 1.535 1.535 8.310 419 7.891 399.486 501.017 101.531 917.332 83.547 6.388 77.159 43.810 43.810 115.196 919.364 3.399.014 940.039 901.214 128.549 772.665 38.825 2.345.038 4.205.447 21.668 3.992.815 190.964 13.513.102 13.512.605 7.645 7.148 102.001 1.138.623 1.073.790 64.833 585 585 887.382 990.216 102.834 4.799 4.799 59.955 3.725 3.725 20 20 165.149 5.284.433 1.052.565 997.443 215.303 782.140 55.122 2.552.581 9.809.999 49.181 9.569.854 190.964 29.234.853 29.049.011 644.234 458.392 581.159 5.172.601 5.105.816 66.785 1.535 1.535 1.535 8.895 1.004 7.891 1.286.868 1.491.233 204.365 4.799 4.799 977.287 87.272 6.388 80.884 43.830 43.830 115.196 1.084.513 1.110.811 136.893 136.424 136.361 63 469 475.644 5.998.275 19.108 5.947.803 31.364 9.641.809 9.404.386 714.938 477.515 233.735 182.788 181.748 1.040 26.497 26.497 26.497 8.310 419 7.891 232.958 285.089 52.131 1.058.459 69.877 6.611 63.266 59.152 59.152 423.893 738.671 2.999.181 838.363 826.595 164.567 662.028 11.768 1.881.199 2.860.829 3.005 2.764.127 93.697 8.657.268 8.657.268 7.777 7.777 34.578 2.881.857 2.772.471 109.386 4.401 4.401 4.401 6.163 6.163 554.192 611.831 57.639 5.300 5.300 53.601 1.712 1.712 2 2 125.346 4.109.992 975.256 963.019 300.928 662.091 12.237 2.356.843 8.859.104 22.113 8.711.930 125.061 18.299.077 18.061.654 722.715 485.292 268.313 3.064.645 2.954.219 110.426 30.898 30.898 4.401 26.497 14.473 6.582 7.891 787.150 896.920 109.770 5.300 5.300 1.112.060 71.589 6.611 64.978 59.154 59.154 423.893 864.017 30.533.507 26.764.879 57.298.386 20.397.772 20.903.992 41.301.764 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 166 YP ÖNCEK‹ DÖNEM 31 Aral›k 2005 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço PAS‹F KALEMLER TP Toplam MEVDUAT 5.2.1 ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR 5.2.2 ALINAN KRED‹LER 5.2.3 PARA P‹YASALARINA BORÇLAR 5.2.4 Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Borçlar ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Borçlar Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler Tahviller FONLAR MUHTEL‹F BORÇLAR D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR FAKTOR‹NG BORÇLARI 5.2.5 K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (Net) 5.2.6 Finansal Kiralama Borçlar› Faaliyet Kiralamas› Borçlar› Di¤er Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - ) R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR 5.2.7 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar KARfiILIKLAR 5.2.8 Genel Karfl›l›klar Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤› Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) Di¤er Karfl›l›klar VERG‹ BORCU 5.2.9 Cari Vergi Borcu Ertelenmifl Vergi Borcu SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N BORÇLAR 5.2.10 SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER 5.2.11 ÖZKAYNAK LAR 5.2.12 Ödenmifl Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi ‹hraç Primleri Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m) Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klar De¤er Art›fllar› Di¤er Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Ola¤anüstü Yedekler Di¤er Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› Dönem Net Kâr ve Zarar› Az›nl›k Hakk› 14.326.846 243.904 950.116 4.310.794 4.310.794 1.599.078 111.242 147.722 614.762 148.747 129.930 198.676 137.409 200.135 199.418 717 4.748.777 2.100.000 805.552 52.419 2.147 950 (22.518) 772.554 670.144 106.476 526.745 36.923 1.165.311 1.165.311 7.770 19.453.359 15.641 8.711.759 984.851 984.851 141.420 462.460 30.839 1.664 1.815 151 22.748 9.719 8.068 4.961 1.287 896 391 143.372 75.610 73.433 70.285 3.148 2.177 2.177 - 33.780.205 259.545 9.661.875 5.295.645 5.295.645 1.740.498 573.702 178.561 1.664 1.815 151 637.510 158.466 129.930 206.744 142.370 201.422 200.314 1.108 143.372 4.824.387 2.100.000 878.985 122.704 2.147 950 (19.370) 772.554 672.321 108.653 526.745 36.923 1.165.311 1.165.311 7.770 11.879.907 41.441 381.057 1.365.506 1.365.506 1.137.240 155.336 44.835 462.475 95.043 105.561 154.487 107.384 131.706 131.683 23 3.840.892 2.100.000 886.270 110.684 2.147 885 772.554 68.127 67.990 137 744.473 (4.379) 748.852 42.022 13.611.319 46.546 6.307.392 974.818 974.818 189.407 577.971 6.463 3.973 4.574 601 9.524 5.663 3.861 16.940 16.351 589 60.206 56.810 55.391 51.838 3.553 1.419 1.419 - 25.491.226 87.987 6.688.449 2.340.324 2.340.324 1.326.647 733.307 51.298 3.973 4.574 601 471.999 100.706 105.561 154.487 111.245 148.646 148.034 612 60.206 3.897.702 2.100.000 941.661 162.522 2.147 885 3.553 772.554 69.546 69.409 137 744.473 (4.379) 748.852 42.022 PAS‹F TOPLAMI 27.253.376 30.045.010 57.298.386 19.440.395 21.861.369 41.301.764 Dipnot I. II. III. IV. 4.1 4.2 4.3 V. 5.1 5.2 5.3 VI. VII. VIII. IX. X. 10.1 10.2 10.3 10.4 XI. 11.1 11.2 11.3 XII. 12.1 12.2 12.3 12.4 12.5 XIII. 13.1 13.2 XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 16.2.1 16.2.2 16.2.3 16.2.4 16.2.5 16.2.6 16.2.7 16.2.8 16.2.9 16.3 16.3.1 16.3.2 16.3.3 16.3.4 16.4 16.4.1 16.4.2 16.5 B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM 31 Aral›k 2006 YP TP ÖNCEK‹ DÖNEM 31 Aral›k 2005 YP Toplam ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 167 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço D›fl› Yükümlülükler B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI Dipnot TP A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) I. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.6 1.7 1.8 1.9 II. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 2.1.7 2.1.8 2.1.9 2.1.10 2.1.11 2.1.12 2.2 2.2.1 2.2.2 III. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2 3.2.1 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.2 3.2.2.1 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.4 3.2.3 3.2.3.1 3.2.3.2 3.2.3.3 3.2.3.4 3.2.3.5 3.2.3.6 3.2.4 3.2.4.1 3.2.4.2 3.2.5 3.2.5.1 3.2.5.2 3.2.6 TP EMANET KIYMETLER Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› Emanete Al›nan Menkul De¤erler Tahsile Al›nan Çekler Tahsile Al›nan Ticari Senetler Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler ‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler Di¤er Emanet K›ymetler Emanet K›ymet Alanlar REH‹NL‹ KIYMETLER Menkul K›ymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Di¤er Rehinli K›ymetler Rehinli K›ymet Alanlar KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER 19.453.190 7.364.141 4.735.481 628.922 318.112 3.788.447 142.925 141.356 1.569 2.485.735 377.660 2.108.075 751.790 751.551 158.806 432.198 160.547 239 239 11.337.259 7.107 7.107 11.330.152 956.435 430.544 525.891 8.450.168 6.018.190 2.407.821 12.093 12.064 1.651.250 855.187 645.348 65.742 84.973 34.828 34.828 139.536 69.768 69.768 97.935 126.754.734 12.781.762 4.408.869 1.926.185 378.927 1.862.917 3.861.442 20.233 323.189 113.972.972 10.126 4.770.191 415.030 5.948.579 102.823.123 5.923 - 36.825.003 10.047.598 7.418.235 897.300 574.080 5.946.855 143.541 141.956 1.585 2.485.822 377.660 2.108.162 10.559.092 10.558.853 305.582 250 2.258.157 1.528.984 19.092 6.134.828 311.960 239 239 16.218.313 7.107 7.107 16.211.206 1.403.539 704.037 699.502 12.536.093 6.111.651 6.394.162 15.103 15.177 1.962.337 908.144 903.478 65.742 84.973 71.766 36.938 34.828 139.536 69.768 69.768 97.935 241.792.556 41.230.636 7.628.568 22.626.253 4.020.711 2.727.060 3.861.532 20.233 346.279 200.561.920 217.206 12.355.117 237 415.030 13.884.208 173.684.029 6.093 - 11.228.411 2.357.735 2.088.864 227.189 242.518 1.619.157 268.871 268.871 6.506.699 6.506.699 14.962 1.175.321 25.639 5.251.513 39.264 2.363.977 2.363.977 232.554 52.326 180.228 1.354.627 196.422 1.145.146 6.212 6.847 646.764 298.062 348.702 128.042 125.791 2.251 1.990 1.990 82.517.397 29.933.026 8.008.195 19.352.636 2.048.776 509.926 217 13.276 52.584.371 238.405 4.511.386 237 4.586.459 43.247.714 170 - 15.498.248 6.054.181 3.927.273 724.043 80.539 3.122.691 286.255 286.255 1.840.653 299.978 1.540.675 335.659 335.494 226.546 32.384 76.564 165 165 9.108.408 6.601 6.601 9.101.807 505.223 301.532 203.691 6.177.171 3.551.537 2.612.768 6.433 6.433 1.798.625 885.559 810.989 37.752 64.325 119.913 316 119.597 320.014 160.007 160.007 180.861 86.863.598 6.278.358 3.577.487 832.483 213.908 1.559.300 1.112 8.756 85.312 80.585.240 7.457 3.973.482 176.019 3.441.425 72.981.384 5.473 - 26.726.659 8.411.916 6.016.137 951.232 323.057 4.741.848 286.255 286.255 2.109.524 299.978 1.809.546 6.842.358 6.842.193 241.508 32.384 1.175.321 25.639 5.251.513 115.828 165 165 11.472.385 6.601 6.601 11.465.784 737.777 353.858 383.919 7.531.798 3.747.959 3.757.914 12.645 13.280 2.445.389 1.183.621 1.159.691 37.752 64.325 247.955 126.107 121.848 322.004 161.997 160.007 180.861 169.380.995 36.211.384 11.585.682 20.185.119 2.262.684 2.069.226 1.329 8.756 98.588 133.169.611 245.862 8.484.868 176.256 8.027.884 116.229.098 5.643 - B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 132.409.635 146.207.924 278.617.559 93.745.808 102.361.846 196.107.654 GARANT‹ ve KEFALETLER 5.3.1 Teminat Mektuplar› Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler Di¤er Teminat Mektuplar› Banka Kredileri ‹thalat Kabul Kredileri Di¤er Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Di¤er Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankas›na Cirolar Di¤er Cirolar Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di¤er Garantilerimizden Di¤er Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER Cay›lamaz Taahhütler Vadeli. Aktif De¤er Al›m Taahhütleri Vadeli. Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri ‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz ‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar Di¤er Cay›lamaz Taahhütler Cay›labilir Taahhütler Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri Di¤er Cay›labilir Taahhütler TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR 5.3.2 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri Para ve Faiz Swap ‹fllemleri Swap Para Al›m ‹fllemleri Swap Para Sat›m ‹fllemleri Swap Faiz Al›m ‹fllemleri Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri Para. Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› Para Al›m Opsiyonlar› Para Sat›m Opsiyonlar› Faiz Al›m Opsiyonlar› Faiz Sat›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› Futures Para ‹fllemleri Futures Para Al›m ‹fllemleri Futures Para Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri Futures Faiz Al›m ‹fllemleri Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri Di¤er ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 168 Toplam ÖNCEK‹ DÖNEM 31 Aral›k 2005 YP Toplam 17.371.813 2.683.457 2.682.754 268.378 255.968 2.158.408 616 600 16 87 87 9.807.302 9.807.302 146.776 250 1.825.959 1.528.984 19.092 6.134.828 151.413 4.881.054 4.881.054 447.104 273.493 173.611 4.085.925 93.461 3.986.341 3.010 3.113 311.087 52.957 258.130 36.938 36.938 115.037.822 28.448.874 3.219.699 20.700.068 3.641.784 864.143 90 23.090 86.588.948 207.080 7.584.926 237 7.935.629 70.860.906 170 - B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) IV. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 V. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 VI. CAR‹ DÖNEM 31 Aral›k 2006 YP Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Gelir Tablosu B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ Dipnot I. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.7 II. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 III. IV. 4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. 16.1 16.2 XVII. 17.1 17.2 XVIII. 18.1 18.2 FA‹Z GEL‹RLER‹ Kredilerden Al›nan Faizler Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler Bankalardan Al›nan Faizler Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan Finansal Kiralama Gelirleri Di¤er Faiz Gelirleri FA‹Z G‹DERLER‹ Mevduata Verilen Faizler Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler Di¤er Faiz Giderleri NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II) NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹ Al›nan Ücret ve Komisyonlar Nakdi Kredilerden Gayri Nakdi Kredilerden Di¤er Verilen Ücret ve Komisyonlar Nakdi Kredilere Verilen Gayri Nakdi Kredilere Verilen Di¤er TEMETTÜ GEL‹RLER‹ T‹CAR‹ KÂR / ZARAR (Net) Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-) D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-) NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI VERG‹ ÖNCES‹ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV+XV) VERG‹ KARfiILI⁄I (±) Cari Vergi Karfl›l›¤› Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› VERG‹ SONRASI FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XVI±XVII) Durdurulan Faaliyetlerden Di¤er NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVIII+XIX) Grubun Kâr› / Zarar› Az›nl›k Haklar› Kâr› / Zarar› (-) Hisse Bafl›na Kâr / Zarar (1.000 YTL nominal için) 5.4.1 5.4.2 5.4.3 5.4.4 5.4.5 5.4.6 5.4.7 5.4.8 5.4.9 5.4.10 5.4.11 CAR‹ DÖNEM 31 Aral›k 2006 ÖNCEK‹ DÖNEM 31 Aral›k 2005 5.562.567 2.994.252 125.849 241.944 2.150 1.799.117 61.566 1.130.437 607.114 129.302 269.953 3.486.684 2.454.736 496.817 472.357 712 62.062 2.075.883 1.111.284 1.471.985 111.034 96.908 1.264.043 360.701 35.134 875 324.692 2.767 (51.433) 20.420 (71.853) 461.767 3.600.268 335.996 1.799.160 1.465.112 3.782.251 2.052.156 67.784 130.246 947 1.408.200 65.320 994.348 348.532 72.638 50.280 1.964.857 1.508.337 218.836 197.848 39.836 1.817.394 804.666 1.114.837 73.840 65.180 975.817 310.171 28.968 242 280.961 1.145 78.247 4.624 73.623 340.089 3.041.541 449.525 1.587.561 1.004.455 - - 1.465.112 298.549 293.524 5.025 1.166.563 1.165.311 1.252 1.004.455 252.725 195.029 57.696 751.730 748.852 2.878 555 357 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 169 170 Kâr Da¤›t›m› Da¤›t›lan Temettü Yedeklere Aktar›lan Tutarlar Di¤er Sermaye Art›r›m› Nakden Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› ‹fltirakler. Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hrac› Kur Farklar› Di¤er Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik Birincil Sermaye Benzeri Borçlar ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Di¤er X. 10.1 10.2 10.3 XI. 11.1 11.2 11.3 11.4 11.5 11.6 11.7 11.8 XII. XIII. XIV. XV. XVI. Dönem ‹çindeki De¤iflimler Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Aktar›lan Tutarlar Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Dönem Net Kâr› Kâr Da¤›t›m› Da¤›t›lan Temettü Yedeklere Aktar›lan Tutarlar Di¤er Sermaye Art›r›m› Nakden Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› ‹fltirakler. Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hrac› Kur Farklar› Di¤er Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler Birincil Sermaye Benzeri Borçlar ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Di¤er II. III. IV. 4.1 4.2 V. VI. 6.1 6.2 VII. VIII. 8.1 8.2 8.3 IX. 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.7 9.8 X. XI. XII. XIII. XIV. Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) Önceki Dönem Sonu Bakiyesi I. CAR‹ DÖNEM 31 Aral›k 2006 Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XIV+XV+XVI) Dönem Net Kâr› veya Zarar› IX. - 5.5.5 - 5.5.3 5.5.4 - 5.5.2.2 5.5.2.1 - - Aktar›lan Tutarlar Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma VII. VIII. 8.1 8.2 2.100.000 - - - - - 2.100.000 2.100.000 - 900.000 7.083 450.000 442.917 - - - IV. V. VI. 6.1 6.2 3.23.1 Dönem ‹çindeki De¤iflimler Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden Riskten Korunma ‹fllemlerinden Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Ödenmifl Sermaye Enf.Düzeltme Fark› 772.554 - - - - - 772.554 772.554 - (450.000) (450.000) - - - - - 1.200.000 1.222.554 1.200.000 1.222.554 Dönem Bafl› Bakiyesi TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi Yeni Bakiye (I+II) Ödenmifl Sermaye I. II. 2.1 2.2 III. ÖNCEK‹ DÖNEM 31 Aral›k 2005 ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER Dipnot Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Özkaynak De¤iflim Tablosu - - - - - - - - - - - - - - - Hisse Senedi ‹hraç Primleri (1.471) 96 - 40.619 40.619 - - 69.409 69.409 (29) - 17.663 17.663 - - - 51.775 51.775 Yasal Yedek Akçeler - 108.653 - - - - - - - - - - - - - - Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› 337.721 337.721 - - - 105.196 105.196 - - - - - - - - - 526.745 (13.281) - - 540.026 540.026 - - - - - - - - 391.691 (40.686) (40.686) 351.005 - - - 748.852 - - - - 744.473 (4.379) - - - (355.384) - (355.384) 748.852 - - - - - 17.553 1.165.311 36.786 - - 15.601 - - 2.147 - - - - - 2.147 2.147 87 (7.083) (7.083) - - - - - 9.143 9.143 950 - - - - 65 65 - 885 885 (871) - - - - - 1.756 1.756 122.704 - - - (42.510) (42.510) - 2.692 2.692 - 162.522 162.522 - - - - (57.004) (57.004) - 79.934 79.934 - 139.592 139.592 - 1.252 - - - 42.022 42.022 (503) - - 2.878 - - 39.647 39.647 Az›nl›k Hakk› 4.816.617 7.770 849 (35.504) 36.882 - - 1.165.311 (179.429) (178.579) (850) (42.510) (42.510) - (20.166) 2.757 (22.923) (405) (22.518) 3.855.680 3.855.680 (676) - - 748.852 (62.439) (57.004) (5.435) (5.435) - 83.693 79.934 3.759 3.759 - 3.127.090 (40.840) (40.840) 3.086.250 Geçmifl Yeniden Yeniden Menkul Az›nl›k Hakk› Dönem Kâr›/ De¤erleme De¤erleme De¤erler Hariç Toplam (Zarar›) Fonu De¤er Art›fl› De¤er Art›fl Özkaynak Fonu - 1.165.311 - (760.074) - (178.579) - (581.495) - (22.923) (22.923) (405) (22.518) 3.690 3.690 137 - - - (5.435) (5.435) (5.435) - 3.759 3.759 3.759 - 5.383 (154) (154) 5.229 Dönem Net Kâr›/ (Zarar›) B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI Ola¤anüstü Riskten Korunma Yedek Akçe Fonlar› (Etkin K›s›m) ve Di¤er Yedekler - (442.917) - (442.917) - - - - - Statü Yedekleri 4.824.387 (34.655) 36.882 - 1.166.563 (179.429) (178.579) (850) (42.510) (42.510) - (20.166) 2.757 (22.923) (405) (22.518) 3.897.702 3.897.702 (1.179) - - 751.730 (62.439) (57.004) (5.435) (5.435) - 83.693 79.934 3.759 3.759 - 3.166.737 (40.840) (40.840) 3.125.897 Toplam Özkaynak 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Nakit Ak›fl Tablosu B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI Dipnot CAR‹ DÖNEM 31 Aral›k 2006 ÖNCEK‹ DÖNEM 31 Aral›k 2005 1.549.556 1.497.821 5.036.660 (3.174.220) 2.767 1.111.284 316.980 29.773 (1.575.401) (198.287) - 3.726.239 (1.830.405) 1.145 804.666 353.977 35.198 (1.418.922) (174.077) - 1.756.589 857.789 (35.194) (926.613) (10.786.221) (1.035.300) 501.710 7.757.636 5.903.693 376.878 (374.730) (19.853) (6.897.946) (1.779.990) 118.981 5.563.414 3.849.642 398.273 3.306.145 2.355.610 (2.805.659) (1.285.936) (95) 35.037 (186.177) 448.125 (3.808.590) (1.112.833) 1.818.874 - (21.991) 966.133 (470.985) 125.097 (3.001.403) (169.686) 1.286.899 - A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI 1.1 Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 1.1.8 1.1.9 Al›nan Faizler Ödenen Faizler Al›nan Temettüler Al›nan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Di¤er Kazançlar Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler Ödenen Vergiler Di¤er 1.2 Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 1.2.10 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›fl› B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ç›k›fl› 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 ‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Sat›n Al›nan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Sat›lan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Di¤er C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ç›k›fl› (214.813) (2.641) 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› ‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› Temettü Ödemeleri Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler Di¤er 5.6.1 (178.578) (731) (35.504) (2.641) - IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi 5.6.1 (71.852) 205.381 V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl 213.821 1.272.414 VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 5.6.4 3.935.548 2.663.134 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 5.6.5 4.149.369 3.935.548 5.6.1 5.6.1 5.6.2 5.6.3 5.6.1 ‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur. 171 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3 Muhasebe politikalar› 3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›mlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir. Konsolide finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan finansal varl›klar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir. 3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar 3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi Bilançonun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik göstermektedir. Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (YP) yurt d›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, varl›klarda 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizli Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri gibi de¤iflken faizli ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özen gösterilmektedir. Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin art›r›lmas›d›r. Yayg›n ve etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay›, bu stratejide en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir. Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir. Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r. K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl getirisini art›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir. Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir. 3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda, yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak Yeni Türk Liras›'na çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Banka'n›n yurtd›fl›nda kurulu flubelerinin ve konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›n›n finansal tablolar›n›n YTL'ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL'ye dönüfltürme iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar alt›nda aç›lan “di¤er kâr yedekleri” hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka, TC Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca 2001 y›l› içinde borç takas› ihalesi kapsam›nda ihraç edilen dövize endeksli menkul k›ymetlerini etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar› ile de¤erlemifl ve kur de¤er art›fllar›n› TC Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca belirtildi¤i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü süresince TCMB dolar sat›fl kurlar›n›n basit ortalamas›n› alarak kur de¤er art›fllar›n› iliflikteki konsolide finansal tablolara yans›tm›flt›r. ‹lgili menkul k›ymetler 2006 y›l› içerisinde itfa olmufltur. 3.3 Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2006 tarihli konsolide finansal tablolarda Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve finansal kurulufllar› olan Garanti Bank International (GBI), Garanti Bank Moscow (Garanti Moscow), Garanti Finansal Kiralama Afi (Garanti Finansal Kiralama), Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi (Garanti Yat›r›m), Garanti Portföy Yönetimi Afi (Garanti Portföy), Garanti Sigorta Afi (Garanti Sigorta), Garanti Emeklilik Afi (Garanti Emeklilik), Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (Garanti Faktoring), Garanti Fund Management Co Ltd (GFM) ve Garanti Financial Services Plc (GFS) konsolidasyon kapsam›na al›nan kurulufllard›r. 172 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Garanti Sigorta, 1989 y›l›nda sigortac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. 1992 y›l›nda hayat ve sa¤l›k branfllar›n›n ayr› flirketler alt›nda sürdürülmesi yolunda ç›kan karar ile Garanti Hayat Sigorta kurulmufl olup 2003 y›l› bafl›nda yap›lan yasal düzenlemeler çerçevesinde bireysel emeklilik flirketine dönüfltürülerek Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ad›n› alm›flt›r. Her iki flirketin hemen tamam›na do¤rudan ve dolayl› paylarla Garanti Bankas› sahiptir. fiirket merkezleri ‹stanbul'dad›r. Garanti Finansal Kiralama, 1990 y›l›nda finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak ve bu faaliyetler ile ilgili olarak her türlü ifllem ve sözleflmeler yapmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin %98,94'üne do¤rudan ve dolayl› paylarla Garanti Bankas› sahiptir. Garanti Faktoring, 1990 y›l›nda ithalat, ihracat ve yurtiçi faktoring faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin %55,40'›na Garanti Bankas›, %9,78'ine T. ‹hracat Bankas› Afi sahiptir, geri kalan %34,82'si halka aç›kt›r. GBI, yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla 1990 y›l›n›n sonlar›nda Garanti Bankas› taraf›ndan kurulmufltur. Söz konusu bankan›n merkezi Amsterdam'da bulunmaktad›r ve banka hisselerinin tamam›na Garanti Bankas› sahiptir. Garanti Yat›r›m, 1991 y›l›nda kurulmufltur. Söz konusu flirketin kurulufl amac› menkul k›ymetler ve menkul k›ymetler d›fl›nda kalan k›ymetli evrak ile mali de¤erleri temsil eden veya ihraç edenin mali yükümlülüklerini içeren belgeler üzerinde arac›l›k faaliyetlerinde bulunmakt›r. Söz konusu finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Garanti Bankas› sahiptir. 1996 y›l›nda yurtd›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulan ve nominal sermayesinin %75,02'sine Garanti Bankas›'n›n ve %24,86's›na Garanti Financial Services plc.'nin sahip oldu¤u Garanti Moscow'un merkezi Moskova'dad›r. Garanti Portföy, Haziran 1997'de kurulmufltur. Kurulufl amac› ilgili mevzuatlarla belirlenmifl ilke ve kurallar dahilinde sermaye piyasas› araçlar›ndan oluflan portföyleri, müflterilerle yap›lacak portföy yönetim sözleflmesi çerçevesinde vekil s›fat›yla yönetmektir. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Garanti Bankas› sahiptir. GFS, Aral›k 1997'de ‹rlanda'da finansal faaliyetlerde bulunmak üzere kurulmufltur. fiirket hisselerinin %99,99'una Garanti Bankas› sahiptir. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›k tasfiyeleri ve sat›fllar›: Banka'n›n Ba¤l› Ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi unvanl› flirketin sermayesinin %50,98'ini temsil eden, toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi Do¤ufl Holding Afi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi GE Capital Corporation flirketine sat›lm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl, bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n›n mali olmayan bir ifltirakinin yan› s›ra defter de¤eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA da 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla Do¤ufl Holding Afi'ye sat›lm›flt›r. Doc Finance SA, bu sat›fl öncesi konsolide finansal tablolara “özsermaye yöntemi” uygulanarak dahil edilmekteydi. Ana ortakl›k Banka’n›n konsolidasyona tabi iki mali ba¤l› ortakl›¤›n›n %76 hissesine sahip oldu¤u Cappadocia Investments Ltd., Kas›m 2006 öncesinde banka risk grubuna sat›lm›flt›r. Bosphorus Financial Services Plc ve Clover Investments Ltd'nin tasfiyeleri 2005 y›l› içerisinde tamamlanm›flt›r. GFM'nin tasfiye ifllemlerinin 2007 y›l›nda tamamlanmas› beklenmektedir. 3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar Türev ifllemleri a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmelerinden oluflmaktad›r. Ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r. Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri “Riskten korunma amaçl›” ve “Al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Türev Finansal Varl›klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde meydana gelen farklar al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosunda, riskten korunma amaçl› ifllemlerde özsermayede yans›t›lmaktad›r. Para swaplar›n›n spot ifllemleri bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemleri ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlenmektedir. 3.5 Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar Genel Faiz, “Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard›” (TMS 39)’da belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir. 173 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r. ‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir. Sigortac›l›k faaliyetleri Al›nan primler: Hayat ve elementer branfllar için al›nan primler, dönem içinde tanzim edilen poliçe primlerinden iptaller ç›kt›ktan sonra kalan tutar› ifade etmektedir. Al›nan primler cari rizikolar karfl›l›¤› dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Cari rizikolar karfl›l›¤›: Sigorta flirketleri, deprem teminatlar› d›fl›ndaki yükümlülükleri için cari rizikolar karfl›l›¤› ay›rmak zorundad›rlar. 7397 say›l› Kanun'a uygun olarak cari rizikolar karfl›l›¤›, bilanço dönemi içinde yaflayan tüm poliçelerden komisyon tutarlar› düflüldükten sonra gün hesab› uygulanarak hesaplanmaktad›r. Hayat matematik karfl›l›klar›: Hayat branfl› ile ifltigal eden sigorta flirketlerinin gelecekte vadesi geldi¤i zaman ödemeyi garantiledikleri tazminatlar için karfl›l›k ay›rmalar› gerekmektedir. Hayat poliçeleri ile ilgili matematik karfl›l›klar› ölüm istatistiklerini dikkate alarak aktüerlerce, Türk sigorta flirketleri için cari olan resmi tablolar kullan›larak hesaplan›r. Bu karfl›l›klar›n yat›r›mlara dönüflmesi sonucu elde edilen gelirler de dikkate al›n›r. Muallak hasar karfl›l›¤›: Dönem sonu itibar›yla ihbar edilmifl ve henüz ödenmemifl hasar dosyalar›na ait tüm mükellefiyetler için hasar karfl›l›¤› ayr›l›r. Muallak hasar karfl›l›¤›, eksper raporlar›na veya sigortal› ile eksperin ilk de¤erlendirmelerine uygun olarak belirlenmektedir. Finansal Kiralama Faaliyetleri Minimum kira ödemelerinin toplam› faiz ve ana para tutarlar›n› kapsayan bir flekilde brüt olarak "finansal kiralama alacaklar›" hesab›nda yer almaktad›r. Kira ödemelerinin toplam› ile sözkonusu sabit k›ymetlerin maliyeti aras›ndaki fark olan faiz ise "kazan›lmam›fl gelirler" hesab›nda yans›t›lmaktad›r. Kira ödemeleri gerçeklefltikçe, kira tutar› “finansal kiralama alacaklar›” hesab›ndan düflülmekte; içindeki faiz bilefleni ise gelir tablosuna faiz geliri olarak yans›t›lmaktad›r. 3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, ücret ve komisyonun niteli¤ine göre, tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r. 3.7 Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar 3.7.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir. 3.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klara ve krediler ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Önceden vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan, ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ilk kayda al›m›ndan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, banka kaynakl› krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve finansal varl›klar›n etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab› alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r. 174 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir. Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir. Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r. Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir. Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r. 3.8 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda Banka ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder. Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n (“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir. Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. 3.9 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erlerinin alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir. “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düflülmektedir. Bunlar›n haricinde finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir. 3.10 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda takip edilmeye bafllanm›flt›r. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar› alt›nda “Repoya Konu Edilenler” olarak s›n›fland›r›lmakta ve portföyde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir. Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu hesaplanmaktad›r. 3.11 Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için; ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r. Durdurulan bir faaliyet, Banka'n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka'n›n ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r. 3.12 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Maddi olmayan duran varl›klar, konsolidasyon flerefiyesi, özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ile ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluflmaktad›r. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard’›” (TMS 38) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. 175 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 1 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Maddi olmayan di¤er duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›lmaktayken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n› h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r. Bir ortakl›¤›n hesaplar› ilk defa konsolidasyon ifllemine al›nd›¤›nda, bu ortakl›¤›n elde edilme maliyeti ile özsermayesinden eldeki paya düflen tutar aras›nda oluflan fark konsolidasyon flerefiyesi tutar›n› gösterir. Söz konusu ortakl›¤›n hesaplar›n›n muhasebe kurallar› dikkate al›narak yeniden yap›lacak de¤erlemeye göre müteakiben düzeltilmesi neticesinde, bu ortakl›¤›n elde edilmesinden do¤an ve konsolide bilançoda yer alacak “net konsolidasyon flerefiyesi” tutar› bulunur. Konsolidasyon flerefiyesinin oluflmas› durumunda, söz konusu fark bir aktif olarak kabul edilerek, konsolide bilançonun aktifinde maddi olmayan duran varl›klar›n içinde gösterilir ve de¤er düflüklü¤ü olup olmad›¤› test edilir. E¤er de¤er düflüklü¤ü mevcut oldu¤u tespit edilirse, gerekli karfl›l›k gelir tablosuna yans›t›l›r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi tutulmaz. Konsolidasyon flerefiyesi haricindeki maddi olmayan duran varl›klar›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,67 ile %20 aras›ndad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. 3.13 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›narak enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki tarihlerdeki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak konsolide finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (TMS 16) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r. Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r. Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r. Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Muhasebe tahminlerinde, cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir. Maddi Duran Varl›klar Tahmini Ekonomik Ömür (Y›l) Binalar Kasalar Nakil Araçlar› Di¤er Maddi Duran Varl›klar 50 20-50 5-7 4-20 1 Ocak 2005 Sonras› Amortisman Oranlar› (%) 4 4-10 30-40 10-50 1 Ocak 2005 Öncesi Amortisman Oranlar› (%) 2 2-5 15-20 5-25 Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r. Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r. 3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar aktifte varl›k, pasifte ise borç olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere yay›l›r. 176 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r. Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca eflit tutarlarda gider kaydedilir. 3.15 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülemedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda söz konusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda aç›klanmaktad›r. Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar “kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›” hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde iptal edilen karfl›l›k tutarlar› “di¤er faaliyet gelirleri” hesab›na gelir kaydedilmektedir. 3.16 Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür. ‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metod kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (TMS 19) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir. Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir: 31 Aral›k 2006 ‹skonto Oran› Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran› Tahmin Edilen Personel Devir H›z› %5,71 %5,00 %5,25 31 Aral›k 2005 %5,49 %6,18 %5,00 Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda TMS 19 kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r. Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20'nci maddesine göre kurulmufl olan “T. Garanti Bankas› Afi Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü (“Sand›k”)”›n üyesidir. 2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20'nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n ifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumu'na (“SSK”) devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar'›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›'n›n 9 Kas›m 2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun geçici 23'üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l› Kanun'un geçici 6'nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu'nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r. Ayn› zamanda vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n SSK'ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun ilgili maddesi Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde Anayasa Mahkemesi’ne baflvuru konusu yap›lm›flt›r. ‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›'n›n 9'uncu maddesi kapsam›nda; Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l› Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤eri afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas› gerekmektedir: a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r. b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r. c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r. Sand›k'›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakebe Kanunu'nun 38'inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i” hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 12 fiubat 2007 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir. Banka çal›flanlar› haricinde konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin çal›flanlar›n›n emeklilik ile ilgili haklar› yurtiçinde faaliyet gösterenler için SSK'ya, yurtd›fl›nda faaliyet gösterenler için ise bulunduklar› ülkelerdeki kanunlara tabi olup finansal tablolara yans›t›lmayan herhangi bir yükümlülük söz konusu de¤ildir. 177 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.17 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar 3.17.1 Kurumlar Vergisi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› yeni Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 32'nci maddesi ile Türkiye'de uygulanan Kurumlar Vergisi oran› %30'dan %20'ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005 mali y›l› için kurumlar vergisi oran› %30 olarak uygulanm›flt›r. Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan (temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda uygulanan stopaj oran› %15'e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulamas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz. Ancak, 2003 y›l›ndan önceki dönemlere ait kârlar›n ortaklara da¤›t›lmas› halinde flu flekilde ifllem yap›lmas› gerekecektir: 4842 say›l› Kanun ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar›nca: 31 Aral›k 1998 ya da daha önceki tarihlerde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen kârlardan yap›lacak kâr pay› ödemeleri için ve 1 Ocak 1999 - 31 Aral›k 2002 aras›ndaki dönemde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen ve kurumlar vergisinden müstesna olan kazançlardan yap›lan kâr pay› ödemeleri için stopaj yükümlülü¤ü olmayacakt›r. Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde %30 olarak, müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm›flt›r. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir. Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl y›l kârlar›ndan mahsup edilemez. Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25'inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar› de¤iflebilir. 30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %35,61 ve son 12 ay için %4,54 olarak gerçekleflmifltir. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla ise son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir. Kurumlar vergisi, yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl finansal tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r. Banka'n›n Türkiye d›fl›nda faaliyet gösteren konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar› için geçerli kurumlar vergisi oranlar› faaliyet gösterdikleri ülkelerin mevzuatlar› çerçevesinde %16 ile %40 aras›ndad›r. 3.17.2 Ertelenmifl Vergiler Ertelenmifl vergi yükümlülü¤ü veya alaca¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n ya da borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulmufltur. ‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilmifltir. ‹fllemler ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etikleri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmifltir. Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir. 3.18 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar Gerekti¤inde yurtiçi ve yurtd›fl› kurulufllardan kaynak temin edilmektedir. Yurtd›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma araçlar› ile de kaynak temini yoluna gidilmektedir. Söz konusu ifllemler, ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir. Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir. 178 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 3.19 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. 3.20 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir. 3.21 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar Banka ya da finansal kurulufllar›n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r. 3.22 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›), alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi, kabul/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve MasterCard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles, American Express, BusinessCard kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur. Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar›, ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal ihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n geliflimine de büyük önem vermektedir. Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac› flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir. Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makineleri, kredi kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r. Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›m›zdan karfl›lanmaktad›r. 3.23 Di¤er hususlarlara iliflkin aç›klamalar 3.23.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›'n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar Geçmifl dönem konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 no’lu notta aç›kland›¤› üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu'nun 1 s›ra No’lu Finansal Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›'na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›'na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, “Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 8) gere¤i geçmifl dönem kârlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir. Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› (*) 31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi Negatif Konsolidasyon fierefiyesinin ‹ptali 1 Ocak 2005 ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler Toplam Özkaynaklar (**) 391.691 (9.805) 3.166.737 (9.805) (23.290) (23.290) (7.745) (7.745) 154 351.005 3.125.897 179 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Dönem Net Kâr ve Zarar› (*) 31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi Negatif Konsolidasyon fierefiyesinin ‹ptali 2004 Y›l› Ola¤anüstü Yedek Akçeler-Geçmifl Y›llar Kâr/Zararlar› Aras›nda Yeniden S›n›fland›rma 31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› (*) Toplam Özkaynaklar (**) 767.081 (8.576) (9.805) 3.956.617 (18.381) (6.198) (23.290) (29.488) (3.301) (7.745) (11.046) (154) 154 - - 36.307 - 748.852 (4.379) 3.897.702 (*) az›nl›k paylar› hariç (**) az›nl›k paylar› dahil Yukar›daki de¤iflikliklerden kaynaklanan ertelenmifl vergi aktifi nedeniyle 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla konsolide bilançonun aktif toplam› 14.729 YTL artm›flt›r. 3.23.2 Di¤er s›n›flamalar Kredi kart› hamili taraf›ndan taksitli veya taksitsiz olarak yap›lan harcama tutarlar›, sat›fl belgesinin düzenlendi¤i tarihten üye iflyerine ödemenin yap›ld›¤› ana kadar geçen sürede, muhtelif borçlar içerisinde takip edilmeye bafllanm›flt›r. Bunun sonucu olarak karfl›laflt›rmal› sunulan 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda “Ticari Kurulufllar Mevduat›” hesab› 883.244 YTL tutar›nda azalt›larak “Muhtelif Borçlar” hesab› ayn› tutarda art›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 Bilanço D›fl› Yükümlülükler tablosunda “Di¤er Emanet K›ymetler” hesab› alt›nda gösterilen 8.007.813 YTL tutar›ndaki müflteri ad›na yap›lan fon ifllemleri ayn› tablo içindeki “Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›” hesab›na s›n›flanm›flt›r. Bankalar›n gerçeklefltirdi¤i çek takas› ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde finansal tablolarda “Di¤er Aktifler” içerisinde gösterilen aktif nitelikli “280-Borçlu Geçici Hesaplar-TP” hesab› ile “Di¤er Yabanc› Kaynaklar” içerisinde gösterilen pasif nitelikli “392-Alacakl› Geçici Hesaplar-TP” hesab›n›n karfl›l›kl› net edilmesi uygulamas›ndan BDDK'n›n BDDK.DZM.2/13/1-a 1300 say›l› tebli¤ine istinaden vazgeçilmifltir. Bunun sonucu olarak 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda bahsi geçen hesaplar 94.364 YTL tutar›nda art›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda “Di¤er Aktifler” içerisinde takip edilen, 2005 senesi geçici vergi dönemlerinde yap›lan 151.869 YTL tutar›ndaki vergi ödemelerinin takip edildi¤i “260-Peflin Ödenmifl Vergiler” hesab› ile “Karfl›l›klar” içerisinde takip edilen “350-Vergi Karfl›l›klar›” hesab› net edilerek gösterilmifltir. 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Al›m Sat›m Amaçl› Menkul K›ymet portföyünde takip edilen 13.995 YTL tutar›ndaki alt›n mevcudu karfl›laflt›rmal› olarak sunulan finansal tablolarda yap›lan düzenlemeler çerçevesinde Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› hesab›na s›n›flanm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla “Di¤er Faaliyet Giderleri” içerisinde yer alan 41.210 YTL dövize endeksli menkul de¤er anapara kur fark› gideri ile 25.446 YTL dövize endeksli kredi kur fark› gideri “Kambiyo Zararlar›” hesab›nda; “Di¤er Faaliyet Gelirleri” içerisinde yer alan 10.974 YTL dövize endeksli kredi kur fark› geliri “Kambiyo Kârlar›” hesab›nda s›n›fland›r›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla net olarak gösterilen türev finansal varl›klar brütlefltirilmifl, sonuç olarak aktif toplam› 4.873 YTL artm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Banka'n›n konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›na ait peflin ödenmifl 8.173 YTL tutar›ndaki vergiler pasifte “Cari Vergi Borcu” ile netlefltirilmifltir. 4 Konsolide bazda mali bünyeye iliflkin bilgiler 4.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran› %12.76'd›r. (Konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›: %14.08'dir.) 4.1.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r. Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r. 180 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5'inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r. Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5'inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r. 4.1.2 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler Risk A¤›rl›klar› Konsolide Ana Ortakl›k Banka Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) Nakit De¤erler Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler T.C. Merkez Bankas› Yurtiçi, Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler Para Piyasalar›ndan Alacaklar Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar Zorunlu Karfl›l›klar Krediler Tasfiye Olunacak Alacaklar Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› ‹fltirak, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kont. Edilen Ortak. (Net) Maddi Duran Varl›klar Di¤er Aktifler Naz›m Kalemler Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 4.1.3 %0 %20 %50 %100 %0 %20 %50 %100 20.638.642 348.422 2.001.473 2.886.740 2.121.474 8.018.556 4.349.056 100 865.390 47.431 307.835 307.835 20.946.477 1.619.751 1.542 611.447 131.122 871.875 3.765 3.614.260 3.547.231 67.029 5.234.011 5.020.506 4.957.623 62.883 1.062.044 1.062.044 6.082.550 22.558.965 283.510 19.502.040 185.345 214.011 265.143 83.543 365.907 604.911 919.054 135.501 4.818.530 4.813.613 4.917 27.377.495 21.479.296 355.983 2.001.473 66.222 2.886.740 2.263.471 56.739 8.088.741 4.844.616 100 862.138 53.073 312.364 312.364 21.791.660 3.217.197 1.542 1.772.925 506.546 49.991 871.949 14.244 3.719.538 3.619.929 99.609 6.936.735 5.244.119 4.975.726 203.931 64.212 250 1.063.019 1.063.019 6.307.138 25.978.874 705.016 20.834.593 185.842 963.659 322.401 68.405 265.143 499.674 385.829 9.426 1.010.937 727.949 5.026.080 5.014.752 11.328 31.004.954 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgiler Ana Ortakl›k Banka Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) (*) Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) * 100 Konsolide Cari Dönem Cari Dönem 31.465.572 303.300 4.472.559 14,08 35.545.870 1.506.975 4.729.134 12,76 KRET: Kredi Riskine Esas Tutar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar (*) “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24'üncü maddesi uyar›nca hesaplanmam›flt›r. Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28'inci maddesinin b f›kras› uyar›nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 181 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.1.4 Konsolide özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› Hisse Senedi ‹hraç Primleri Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe Statü Yedekleri Ola¤anüstü Yedekler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› Kâr Net Dönem Kâr› Geçmifl Y›llar Kâr› Muhtemel Riskler ‹çin Ayr. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K›sm› Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazançlar› Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K›sm› Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-) Net Dönem Zarar› Geçmifl Y›llar Zarar› Özel Maliyet Bedelleri (-) Peflin Ödenmifl Giderler (-) Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-) Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-) Kanunun 56‘nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-) Ana Sermaye Toplam› KATKI SERMAYE Genel Karfl›l›klar Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bedelsiz Hisseleri Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m) Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm› ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45'i ‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Di¤er Kâr Yedekleri Katk› Sermaye Toplam› ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE SERMAYE 182 2.103.031 2.103.031 773.640 110.030 96.236 13.794 527.769 527.052 717 1.166.563 1.166.563 30.000 61.586 151.713 25.686 4.472.048 158.466 966 950 (19.370) 106.484 55.217 55.217 36.923 339.636 4.811.684 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar› 82.550 1.004 Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam› - Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar› - Kanunun 50 ve 51‘inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler - Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› ve Kanunun 57’nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri 81.546 - Di¤er TOPLAM ÖZKAYNAK 4.729.134 Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28. maddesinin b f›kras› uyar›nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 4.2 Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar Kredi riski, Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir. Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla takip edilmektedir. Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r. Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi da¤›l›ma uygundur. Kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤i analiz edilmekte, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir . Tazmin edilen gayri nakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r. D›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemleri yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirilmektedir. Bu kapsamda, yurtiçi ve yurtd›fl›nda yerleflik banka ve di¤er finansal kurulufllar›n kredi de¤erliliklerinin incelenmesi suretiyle limit tahsis edilmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar de¤erlendirmeye tabi tutulmaktad›r. Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterilerinden olan alacaklar›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %29,31'dir. Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 müflteriden olan gayrinakdi kredi risklerinin toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay› %47,46'd›r. Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 kredi müflterilerinden olan nakdi ve gayrinakdi risklerinin toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay› %12,02'dir. Konsolide bazda üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 158.466 YTL'dir. 183 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.2.1 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler Varl›klar Cari Dönem Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri (1) K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri ABD, Kanada Di¤er Ülkeler ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2) Toplam Önceki Dönem Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri (1) K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri ABD, Kanada Di¤er Ülkeler ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2) Toplam Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat›r›mlar› Net Kâr/Zarar 47.679.022 1.366.866 4.706 60.726 274.833 6.646 39.506.084 3.353.765 1.543.114 78.822 4.464.822 35.780 8.213.210 629.463 143.877 14.991 234.269 283.690 162.695 - 1.000.883 18.144 2.422 1.056 7.905.496 7.470.972 528.098 18.055 144.058 91 845.027 - - - 57.298.386 57.298.386 10.047.598 180.750 1.166.563 34.519.916 758.151 37.805 23.404 429.289 12.736 27.819.917 3.716.665 158.208 30.181 3.170.684 41.724 7.230.815 495.776 169.074 14.043 69.201 132.265 447.376 - 670.991 12.374 (1.345) (107) 5.520.184 5.687.170 300.742 23.776 69.817 279 677.215 - - - 41.301.764 41.301.764 8.411.916 471.152 751.730 (1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri (2) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›klar, yükümlülükler ve özkaynak kalemleri 4.2.2 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m› Cari Dönem Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayii Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam 4.3 TP 128.341 125.090 183 3.068 2.070.440 55.198 1.694.663 320.579 491.238 2.565.196 1.674.727 120.827 239.936 385.053 30.078 30.371 84.204 10.281.191 15.536.406 (%) YP 0,83 60.001 0,81 58.498 0,00 459 0,02 1.044 13,33 4.220.080 0,36 122.612 10,91 3.818.377 2,06 279.091 3,16 579.099 16,51 6.282.957 10,78 2.201.637 0,78 551.757 1,54 1.701.174 2,48 1.436.294 0,19 181.552 0,00 451 0,20 25.831 0,54 184.261 66,17 2.370.468 100,00 13.512.605 Önceki Dönem (%) TP 0,44 51.784 0,43 51.129 0,00 0,01 655 31,24 983.279 0,91 42.835 28,26 939.725 2,07 719 4,29 171.154 46.49 1.259.008 16,29 761.351 4,08 56.723 12,59 116.115 10,63 264.810 1,35 7.036 0,00 0,19 13.411 1,36 39.562 17,54 6.939.161 100,00 9.404.386 (%) 0,55 0,54 0,01 10,46 0,46 9,99 0,01 1,82 13,38 8,10 0,60 1,23 2,82 0,07 0,14 0,42 73,79 100,00 YP 102.504 101.713 791 2.217.417 28.322 2.132.690 56.405 578.463 4.063.444 1.319.520 254.092 1.222.864 1.184.203 45.995 14.061 22.709 1.695.440 8.657.268 (%) 1,18 1,17 0,01 25,61 0,33 24,63 0,65 6,68 46,94 15,24 2,94 14,13 13,68 0,53 0,16 0,26 19,59 100,00 Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r. 184 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri do¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini sa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri göz önünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤› çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r. Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD'yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif Pasif vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metod kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak raporlanmaktad›r. 4.3.1 Konsolide piyasa riskine iliflkin bilgiler Tutar (I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü (VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 4.3.2 35.425 62.035 19.558 3.540 120.558 1.506.975 Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan konsolide piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu Cari Dönem Faiz Oran› Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Toplam Riske Maruz De¤er Önceki Dönem Ortalama En Yüksek En Düflük Ortalama En Yüksek En Düflük 2.244.681 76.394 226.729 67.209 2.615.013 2.849.322 139.174 276.194 182.025 3.446.715 1.218.229 25 183.784 8.191 1.410.229 1.647.412 94.873 125.858 43.400 1.911.543 1.836.558 110.957 241.358 62.563 2.251.436 1.414.948 61.115 74.637 16.988 1.567.688 31 Aral›k 2006 itibar›yla konsolide piyasa riski hesaplamas›, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lm›flt›r. Di¤er dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r. 4.4 Konsolide operasyonel riske iliflkin aç›klamalar “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24'üncü maddesi uyar›nca operasyonel risk hesaplamas› yap›lmam›flt›r. 4.5 Konsolide kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka ve konsolide edilen finansal kurulufllar›, 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla 3.231.168 YTL'si bilanço k›sa pozisyonundan ve 3.392.232 YTL'si naz›m hesap uzun pozisyondan oluflmak üzere 161.064 YTL net yabanc› para uzun pozisyon tafl›maktad›r. Konsolide bazda maruz kal›nan kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metod” ile “riske maruz de¤er yöntemi” kullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda gerçeklefltirilmektedir. 185 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Banka'n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda verilmifltir: Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru 5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas› USD 1,3950 EUR 1,8377 JPY (100) 1,1709 GBP 2,7320 1,3950 1,3950 1,4050 1,4050 1,4180 1,8375 1,8338 1,8448 1,8461 1,8605 1,1720 1,1728 1,1839 1,1810 1,1933 2,7327 2,7334 2,7479 2,7505 2,7982 USD 1,4163 EUR 1,8697 JPY (100) 1,2066 GBP 2,7795 Banka'n›n konsolide kur riskine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Maddi Duran Varl›klar Maddi Olmayan Duran Varl›klar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar EURO USD JPY Di¤er YP Toplam 3.294.622 77.345 339 26.708 3.399.014 856.146 1.429.188 4.351 55.353 2.345.038 151.622 58.407 4.855.261 759.487 4.112.820 8.302.732 12.774 27.511 34.220 342.335 938.620 4.205.447 13.513.102 585 - - - 585 195.174 943.449 - - 1.138.623 - 4.799 - - 4.799 57.850 2.726 730.902 10.203.295 236 119 385.070 16.015.245 17.464 1.869 880 8.752 497.628 59.955 3.725 1.124.724 26.733.632 214.815 6.697.935 105.256 2.412.131 51.764 471.295 11.295.844 879.595 6.299.190 87.341 22 19.474 - 174.070 522.948 438 2.315 860.202 18.536.201 984.851 8.711.759 141.420 - - - - - 240.950 9.722.851 427.892 19.461.157 398 19.894 61.127 760.898 730.367 29.964.800 Net Bilanço Pozisyonu Net Naz›m Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler 480.444 (377.428) 1.194.583 (1.572.011) - (3.445.912) 3.374.281 5.776.120 (2.401.839) - (2.430) 4.597 12.682 (8.085) - (263.270) 390.782 529.508 (138.726) - (3.231.168) 3.392.232 7.512.893 (4.120.661) - Önceki Dönem Toplam Varl›klar Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Net Naz›m Hesap Pozisyonu Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler 6.846.965 6.601.105 245.860 (127.620) 1.329.926 (1.457.546) - 13.690.732 14.703.206 (1.012.474) 784.951 3.372.427 (2.587.476) - 21.750 24.419 (2.669) 10.985 22.703 (11.718) - 322.017 472.795 (150.778) 212.078 413.654 (201.576) - 20.881.464 21.801.525 (920.061) 880.394 5.138.710 (4.258.316) - Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Para Piyasalar›na Borçlar Al›nan Krediler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Muhtelif Borçlar Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar Di¤er Yükümlülükler (*) Toplam Yükümlülükler (*) Konsolide finansal tablolarda mevduat kalemi içinde yer alan 56.956 YTL tutar›nda alt›n mevduat› tabloda Di¤er Yükümlülükler içinde gösterilmifltir. 186 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.6 Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir. Banka'n›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metod, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri kullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif-Pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r. Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka'n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir. 4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) 1 Aya Kadar Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Bilanço Bakiyeleri 3.425.434 - - - - 1.858.999 5.284.433 1.673.808 136.959 230.902 201.399 99.924 209.589 2.552.581 52.106 107.268 80.996 296.216 464.813 51.166 1.052.565 1.760.022 3.897.170 8.668.560 5.686.549 577.933 2.408.687 398.473 391.065 16.556.336 12.627.698 1.291.782 209.774 2.588.313 62.938 9.809.999 2.634.832 5.552.701 6.487.302 204.909 29.234.853 92.703 635.345 1.468.147 (10.214) 5.172.601 303.936 499.121 723.158 1.875.601 4.191.354 4.635.151 7.394.556 11.831.657 4.252.988 57.298.386 1.078.567 189.799 21.874.365 2.787.447 3.708.339 217.703 548.421 549.672 1.510.872 244.927 28.720.564 3.989.548 30.390 27.178 415.708 557.406 105.881 179.078 1.681.633 1.196.711 147.555 199.575 2.381.167 2.159.948 17.306 230.475 1.573.715 87.750 6.483.814 32.206.490 1.071.885 12.759 5.295.645 - 1.740.498 1.740.498 5.660.176 25.262 9.661.875 1.166 4.716.068 6.820.163 6.838.283 13.208.876 57.298.386 Bilançodaki Uzun Pozisyon - 8.638.150 Bilançodaki K›sa Pozisyon (12.164.228) Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 20.773 192 Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon (10.521) (167) Toplam Pozisyon (12.153.976) 8.638.175 2.253.984 5.234.608 508 (508) 2.253.984 5.234.608 4.993.374 - 21.120.116 - (8.955.888) (21.120.116) 4.921 26.394 (4.921) (16.117) 4.993.374 (8.955.888) 10.277 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler EURO USD JPY YTL 2,75-4,75 3,25-8,00 - 17,34-21,50 5,63-6,50 5,34-10,63 5,73-9,93 5,75-9,88 7,00-12,38 7,08-12,75 7,00-14,33 6,88-12,38 2,80 - 14,08-21,43 20,60-21,21 20,00-25,16 17,53-23,06 3,33-5,67 2,02-5,00 3,33 3,97-5,08 5,25-7,35 2,00-6,75 5,26-5,60 5,50-6,69 0,68 - 15,00-18,56 15,77 14,20-17,14 14,69-20,31 187 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesaplar›n faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Önceki Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar 346.575 5.897.558 1.428 252.058 10.170.992 Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 514.587 13.848.028 1.542.447 504.154 170.327 16.579.543 137.771 77.025 27.797 3.099.151 458.471 448.679 15.976 196.252 250.107 343.157 549.752 2.496.867 94.422 197.230 140.182 3.690.477 1.478.730 3.363.632 Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K›sa Pozisyon Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon Toplam Pozisyon (6.408.551) 13.235 (9.403) (6.404.719) 3.772.493 3.211.497 3.772.493 3.211.497 Faizsiz Toplam 2.099.456 - - - - 2.010.536 4.109.992 1.568.766 311.434 135.404 100.996 59.588 180.655 2.356.843 5.151 42.835 102.378 331.532 477.268 16.092 975.256 5.289.314 663.960 274.113 2.246.637 1.587.684 2.090.558 2.051.153 6.397.257 38.817 1.574.583 245.937 1.201.530 192.886 123.344 283.756 498.611 7.462.970 4.690.227 3.287.487 10.880.891 38.505 274.867 2.350 2.286.192 4.809.197 8.859.104 18.299.077 3.064.645 3.636.847 41.301.764 20.294 211.048 319.350 2.735.282 17.445 3.303.419 282.207 6.366.168 16.192 1.326.647 59.237 4.835.512 12.885.963 1.059.681 24.431.545 2.340.324 1.326.647 6.688.449 5.455.118 41.301.764 7.577.472 6.433 (6.433) 7.577.472 14.561.462 (8.076.766) (14.561.462) 20.405 (16.458) (8.076.766) 3.947 (76.145) 737 (622) (76.030) Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%): Önceki Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Al›nan Krediler 4.7 EURO USD - JPY - YTL - - 2,29-2,37 4,00-7,00 - 15,02-19,00 6,50-8,52 5,56-12,38 - 12,27-20,91 4,80-10,63 5,22-9,14 5,75-11,63 5,00-12,38 6,75-13,88 6,88-12,38 - 14,25-25,02 20,00-28,53 20,00 2,39-4,67 1,49-5,25 2,38 3,08-7,20 4,03-6,64 2,54-6,75 4,00-4,73 4,35-7,32 - 14,58-14,92 14,05-15,07 14,20-15,46 14,16-21,63 Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar Banka ve finansal kurulufllar› likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas›n› gözetmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza etmektedir. K›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur. 188 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C.Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Krediler Vadeye Kadar Elde Tut.Yat›r›mlar Di¤er Varl›klar Toplam Varl›klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Al›nan Krediler Para Piyasalar›na Borçlar ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Muhtelif Borçlar Di¤er Yükümlülükler (**) Toplam Yükümlülükler Likidite A盤› Önceki Dönem Toplam Aktifler Toplam Yükümlülükler Likidite A盤› 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y›l ve Üzeri Da¤›t›lamayan * Bilanço Bakiyeleri 1.858.999 3.425.434 - - - - - 5.284.433 239.256 1.612.510 137.476 232.185 202.239 128.915 - 2.552.581 3.356 18.252 22.587 59.564 327.214 621.592 - 1.052.565 60.424 63.888 196.222 2.422.145 19 7.424.796 352.057 12.833.068 724.181 4.194.247 13 391.146 5.469.650 492.381 2.129.209 87.960 303.936 3.305.235 636.142 3.620.813 630.684 499.121 5.916.213 7.896.852 11.616.058 4.453.944 723.506 25.440.867 185.842 1.725.366 1.911.208 9.809.999 29.234.853 5.172.601 4.191.354 57.298.386 311.022 7.753.121 170.936 190.684 8.425.763 996.560 20.564.120 559.058 3.646.319 1.244.418 202.179 27.212.654 190.535 2.791.809 441.480 282.840 11.619 248.643 3.966.926 30.962 417.444 1.691.761 90.694 313.126 154.709 2.698.696 27.330 551.178 1.204.374 184.800 208.281 2.175.963 17.306 128.818 5.765.202 1.090.992 399 4.462 7.007.179 5.811.205 5.811.205 1.573.715 32.206.490 9.661.875 5.295.645 1.740.498 6.820.163 57.298.386 (6.003.618) (14.379.586) 1.502.724 606.539 3.740.250 18.433.688 (3.899.997) - 4.307.133 7.804.677 8.077.571 16.717.903 2.763.415 3.742.113 4.499.213 1.629.837 4.265.929 3.382.850 15.311.314 3.340.132 2.077.189 4.684.252 41.301.764 41.301.764 (3.497.544) (8.640.332) (978.698) 2.869.376 883.079 11.971.182 (2.607.063) - (*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir. (**) Özkaynaklar “Di¤er Yükümlülükler” içinde “Da¤›t›lamayan” sütununda gösterilmifltir. 4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar Finansal Varl›klar Para Piyasalar›ndan Alacaklar Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Krediler Finansal Yükümlülükler Bankalar Mevduat› Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar ve Al›nan Krediler ‹hraç Edilen Menkul K›ymetler Muhtelif Borçlar Defter De¤eri Gerçe¤e Uygun De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 46.770.034 32.579.669 46.540.035 32.621.890 2.552.581 2.356.843 2.552.581 2.356.843 9.809.999 8.859.104 9.809.999 8.859.104 5.172.601 3.064.645 5.109.516 3.076.235 29.234.853 18.299.077 29.067.939 18.329.708 50.478.223 35.846.646 50.478.223 35.846.646 1.573.715 1.059.681 1.573.715 1.059.681 32.206.490 24.431.545 32.206.490 24.431.545 14.957.520 9.028.773 14.957.520 9.028.773 1.740.498 1.326.647 1.740.498 1.326.647 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa fiyatlar› baz al›narak saptan›r. Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤erleri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto edilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤erleri gerçe¤e uygun de¤erlerini ifade eder. Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir. 189 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar Baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri verilmektedir. ‹nanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r. 5 Konsolide finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1 Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler Cari Dönem Kasa/Efektif TCMB Di¤er Toplam 181.253 1.700.078 4.088 1.885.419 Önceki Dönem YP TP YP 154.042 3.226.830 18.142 3.399.014 107.429 1.000.938 2.444 1.110.811 96.326 2.888.101 14.754 2.999.181 TP T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar Cari Dönem TP Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Zorunlu Karfl›l›klar Toplam 621 500.730 1.198.727 1.700.078 Önceki Dönem YP TP YP 1.500.852 1.725.978 3.226.830 235 1.000.703 1.000.938 1.769.592 1.118.509 2.888.101 TCMB'nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL ve yabanc› para için s›ras›yla %13,12 ve %2,515 %1,73'tür. 5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klar (net) 5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem YP TP Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤. Di¤er Toplam 5.1.2.2 8.215 8.215 133.500 133.500 TP YP 152 15.264 15.416 92.169 92.169 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam 190 Önceki Dönem Cari Dönem TP 7.520 6.138 2.639 16.297 Önceki Dönem YP 2.582 30.825 2.057 3.361 38.825 TP 62 196 211 469 YP 2.037 4.338 2.832 2.561 11.768 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.3 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP Bankalar Yurtiçi Yurtd›fl› Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler Di¤er Mali Kurulufllar Toplam YP 207.543 138.472 69.071 207.543 2.345.038 803.673 1.541.365 2.345.038 TP YP 475.644 426.264 49.380 475.644 1.881.199 915.628 965.571 1.881.199 Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler Serbest Tutar Cari Dönem AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri (1) K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri Di¤er Toplam Serbest Olmayan Tutar Önceki Dönem 789.300 135.090 7.113 22.996 440.401 1.394.900 693.715 118.973 31.755 20.140 44.191 908.774 Cari Dönem Önceki Dönem 154.021 47.396 14.119 215.536 59.012 32.522 14.643 106.177 (1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri Konsolide yurtiçi bankalar hesab›nda sigorta faaliyetleri için 40.280 YTL serbest olmayan tutar bulunmaktad›r. 5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar (net) 5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen /bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 458.133 YTL nominal de¤erli bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 463.266 YTL olup, 51.108 YTL tutar›nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond ve D‹BS lerden oluflmaktad›r. 432.650.000 USD ve 3.563.000 EUR nominal de¤erli bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 429.219.469 USD ve 4.028.624 EUR olup 19.766.624 USD ve 14.195 EUR tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 28.485 USD tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r. Cari Dönem Teminata Verilen / Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam 5.1.4.2 Önceki Dönem TP YP TP YP 514.373 3.883.783 4.398.156 634.046 518.935 1.152.981 513.673 1.523.653 2.037.326 600.956 343.757 944.713 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-) Toplam 9.763.491 7.201.046 2.562.445 22.708 5.229 17.479 23.800 9.809.999 Önceki Dönem 8.841.546 7.583.009 1.258.537 17.849 7 17.842 (291) 8.859.104 Banka, 1 Mart 2006 tarihinde Geliflen ‹flletmeler Piyasalar› Afi'nin %5'ine 500 YTL karfl›l›¤›nda ifltirak etmifl ve 250 YTL'sini ödemifltir. Banka, dönem içerisinde logolu kredi kartlar›n› pazarlama faaliyetleri sonucunda bedelsiz olarak elde etti¤i Master Card Incorporated'›n 424.159 adet 42,42 USD nominal de¤erli hisse senetlerini ve Visa Europe Limited'in 1 adet 10 EURO nominal de¤erli hisse senedini kay›tlar›na alm›flt›r. 27 Temmuz 2006 tarihinde Master Card Incorporated'›n 250.254 adet 25,03 USD nominal de¤erli hisse senetleri 7.698.964 USD bedelle sat›lm›flt›r. 191 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar 5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler Cari Dönem Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler Banka Mensuplar›na Verilen Krediler Toplam 5.1.5.2 Önceki Dönem Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi 2 2 82.587 37.034 119.623 9.455 9.455 41.793 51.248 28.443 28.443 120.226 28.858 177.527 157.096 157.096 2.006 159.102 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar Nakdi Krediler Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹skonto ve ‹fltira Senetleri ‹hracat Kredileri ‹thalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurt d›fl› Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› K›ymetli Maden Kredisi Di¤er ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Toplam 5.1.5.3 28.936.271 75.431 2.711.594 29.911 659.597 1.253.086 5.653.874 4.806.310 104.861 13.641.607 28.936.271 Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar - - Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar 112.740 34.354 78.386 112.740 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m› Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Alacaklar Krediler ve Di¤er Alacaklar K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Toplam 192 Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeniden Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lananlar 13.679.638 - - 105.101 13.679.638 - - - 105.101 - 15.256.633 - - 7.639 15.256.633 28.936.271 - - 7.639 112.740 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler Tüketici Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Bireysel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Bireysel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl›t Kredisi ‹htiyaç Kredisi Di¤er Personel Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Personel Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli) Toplam K›sa Vadeli 196.659 7.540 27.946 160.957 216 16.739 3.094 2.591 11.054 8.456 46 29 8.381 4.649.959 2.291.353 2.358.606 15.395 15.395 10.122 6 6.192 3.924 8 8 17.700 8.340 9.360 266.440 428 5.181.906 Orta ve Uzun Vadeli 4.668.353 2.314.543 1.063.975 1.289.835 445.314 382.821 46.195 16.298 30.320 7.108 5.707 15.602 1.903 9.017 535 227 8.255 156 41 115 1.862 1.862 5.155.022 Toplam 4.865.012 2.322.083 1.091.921 1.450.792 216 462.053 385.915 48.786 27.352 38.776 7.108 5.753 15.631 10.284 4.649.959 2.291.353 2.358.606 15.395 15.395 19.139 535 233 14.447 3.924 156 41 115 1.870 1.870 17.700 8.340 9.360 266.440 428 10.336.928 193 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler Taksitli Ticari Krediler-TP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Taksitli Ticari Krediler-YP ‹flyeri Kredileri Tafl›t Kredileri ‹htiyaç Kredileri Di¤er Kurumsal Kredi Kartlar›-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartlar›-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli) Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli) Toplam 5.1.5.6 K›sa Vadeli 284.497 2.702 98.387 183.408 41.983 310 6.569 35.104 153 50 103 121.376 121.376 1.880 1.880 274.538 724.427 Cari Dönem Önceki Dönem 913.572 28.135.439 29.049.011 818.840 17.242.814 18.061.654 Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m› Yurtiçi Krediler Yurtd›fl› Krediler Toplam 5.1.5.8 Cari Dönem Önceki Dönem 27.795.773 1.253.238 29.049.011 17.147.638 914.016 18.061.654 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler Cari Dönem Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler Toplam 5.1.5.9 112 112 Önceki Dönem 57 57 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar Özel Karfl›l›klar Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Toplam 194 Toplam 2.053.055 253.331 1.055.666 744.058 263.148 40.439 131.441 91.268 1.456 945 511 121.376 121.376 1.880 1.880 274.538 2.715.453 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m› Kamu Özel Toplam 5.1.5.7 Orta ve Uzun Vadeli 1.768.558 250.629 957.279 560.650 221.165 40.129 124.872 56.164 1.303 895 408 1.991.026 Cari Dönem 23.281 58.177 376.934 458.392 Önceki Dönem 16.186 53.451 415.655 485.292 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Donuk alacaklardan yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar IV. Grup V. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Cari Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar Toplam - - 32.547 32.547 Önceki Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar Toplam - - 37.433 37.433 Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler III. Grup Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) Dönem ‹çinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi 99.143 268.812 194.286 95.045 392 78.232 23.281 54.951 IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar 108.153 95.199 194.286 198.051 81.803 336 117.448 58.177 59.271 V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 515.419 15.369 199.774 95.365 76.501 110.142 448.554 376.934 71.620 V. grup zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar hesab›nda takip edilirken yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 95.365 YTL tutar›ndaki kredi “Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-)” içerisinde gösterilmifltir. Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar 5.1.5.11 IV. Grup Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Cari Dönem Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi 161 22 139 581 154 427 111.307 69.150 42.157 Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi 17.311 906 16.405 650 41 609 170.986 110.999 59.987 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar› Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka'n›n aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka'n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir. 195 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.6 Grubun faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler Cari Dönem K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Önceki Dönem TP YP TP 479.158 479.158 102.001 102.001 233.735 233.735 YP 5.1.7 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar (net) 5.1.7.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Teminata Verilen / Bloke Edilen Repo ‹fllemlerine Konu Olan Toplam 5.1.7.2 Önceki Dönem YP TP 229.691 1.057.869 1.287.560 35.481 606.489 641.970 Devlet Tahvili Hazine Bonosu Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri Toplam 4.707.081 398.735 5.105.816 - YP 23.735 720.032 743.767 Önceki Dönem 2.521.044 433.175 2.954.219 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Görenler Borsada ‹fllem Görmeyenler De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-) Toplam 5.1.7.4 TP Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem 5.1.7.3 34.578 34.578 5.228.073 3.943.582 1.284.491 (55.472) 5.172.601 Önceki Dönem 3.099.376 220.235 2.879.141 (34.731) 3.064.645 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri Dönem Bafl›ndaki De¤er Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› Y›l ‹çindeki Al›mlar Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) ‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim Dönem Sonu Toplam› Cari Dönem Önceki Dönem 3.064.645 96.002 3.923.995 (1.818.874) 20.741 (72.426) 5.172.601 4.275.716 (68.880) 169.738 (1.275.718) 26.452 (9.759) 3.064.645 Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r. Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r. 196 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.8 ‹fltirakler (net) 5.1.8.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler Unvan› 1 2 3 Bankalararas› Kart Merkezi Afi Emeklilik Gözetim Merkezi Afi Tar›m Sigortalar› Havuz ‹flletmesi Afi Aktif Toplam› 1 2 3 Adres (fiehir/ Ülke) Özkaynak 11.265 4.010 3.061 9.637 3.350 2.127 Ana Ortakl›k Banka'n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%) Banka ile Risk Grubu Pay Oran› (%) 10,15 - 10,15 9,00 1,56 ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye Sabit Varl›k Toplam›(*) Faiz Gelirleri Menkul De¤er Gelirleri 3.847 379 383 825 350 151 115 - Geçmifl Y›llar Kâr/Zarar› Cari Dönem Kâr/Zarar› ve Ola¤anüstü Yedekler 2.193 (7) 646 873 303 (19) Gerçe¤e Uygun De¤eri - (*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r. Bireysel emeklilik sisteminin yürürlü¤e girmesi ile bu alanda faaliyette bulunacak flirketler taraf›ndan ortaklafla Emeklilik Gözetim Merkezi Afi kurulmufltur. Garanti Emeklilik, Emeklilik Gözetim Merkezi Afi'ye %9 oran›nda ifltirak etmifltir. Garanti Sigorta taraf›ndan, 5363 say›l› Tar›m Sigortalar› Kanunu ile kurulmas›na karar verilen Tar›m Sigortalar› Havuz ‹flletmeleri Afi'ye %1,56 oran›nda ifltirak etmifltir. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler Unvan› Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri A.fi. Sat›fl Fiyat› Sat›fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De¤eri 27.056 Peflin ve/veya Vadeli Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi - Vadeli Do¤ufl Holding A.fi., Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl, bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding A.fi. taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n›n mali olmayan ifltirakleri aras›nda yer alan ve sat›fl tarihi itibar›yla defter de¤eri 25.057 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri Afi, 17 Nisan 2006 tarihinde 27.056 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ye sat›lm›flt›r. Bu ifllem sonucunda, Banka konsolide finansal tablolar›na 1.999 YTL sat›fl kâr› yans›tm›flt›r. Sat›fl bedelinin 9.896 YTL'si peflin ve kalan bakiyenin yar›s› 22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup kalan tutar 22 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler Yoktur. 5.1.8.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin hareket tablosu Dönem Bafl› De¤eri Dönem ‹çi Hareketler Al›fllar Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr Sat›fllar Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl› Yurtd›fl› ‹fltiraklerin Net Kur Fark› De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-) Dönem Sonu De¤eri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) Cari Dönem 4.401 (4.401) (4.401) - Önceki Dönem 5.024 (623) (623) 4.401 - 197 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Cari Dönem - Maliyet De¤eri ile De¤erleme Rayiç De¤er ile De¤erleme Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme Önceki Dönem 4.401 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar ‹fltirakler Cari Dönem Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er ‹fltirakler Önceki Dönem - 4.401 - Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler Yoktur. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin di¤er bilgiler Yoktur. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler Unvan› Sat›fl Fiyat› Doc Finance SA Sat›fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De¤eri Peflin ve/veya Vadeli Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi - Vadeli 4.623 YTL Yukar›da bahsi geçen Hisse Devir Sözleflmesi çerçevesinde Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri Afi'nin yan› s›ra, Banka'n›n ifltiraklerinden defter de¤eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA'n›n 4.623 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla gerçeklefltirilmifltir. Bu ifllem sonucunda, Banka konsolide finansal tablolar›na 140 YTL sat›fl kâr› yans›tm›flt›r. Sat›fl bedelinin 1.691 YTL'si peflin ve kalan bakiyenin yar›s› 22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup kalan tutar 22 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler Yoktur. 5.1.9 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (net) 5.1.9.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler 1 2 3 4 5 6 7 8 198 Unvan› Adres (fiehir/ Ülke) Ana Ortakl›k Banka'n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%) Banka Risk Grubu Pay Oran› (%) Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi Garanti Ödeme Sistemleri Afi Do¤ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl. Afi Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi Trifoy Real Estate Company Participation GBI Custody Participation United Custodian Trifoy Investments ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye 100,00 99,92 93,40 100,00 100,00 100,00 ‹stanbul/Türkiye 100,00 100,00 - 100,00 100,00 100,00 100,00 Bükrefl/Romanya Amsterdam/Hollanda Amsterdam/Hollanda Amsterdam/Hollanda Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Aktif Toplam› 1 2 3 4 5 6 7 8 11.773 13.674 941 266 63 230 230 2 Özkaynak 6.916 4.917 872 159 34 230 230 2 Sabit Varl›k Toplam›(*) Faiz Gelirleri 600 663 44 1 57 - Geçmifl Y›llar Cari Dönem Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› ve Ola¤anüstü Yedekler Menkul De¤er Gelirleri 33 59 - 702 1.286 83 1 - (766) 1.524 598 (32) (4) (2) (99.620) 2.814 (147) (24) - Gerçe¤e Uygun De¤eri - (*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Unvan› Sat›fl Fiyat› Cappadocia Investments Ltd 1.694.000 GBP Sat›fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De¤eri - Peflin ve/veya Vadeli Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi Peflin Banka'n›n konsolide edilen iki finansal ba¤l› ortakl›¤›n›n 4.700.000 GBP nominal sermayeli Cappadocia Investment Ltd'de sahip olduklar› %76'l›k hisse, Kas›m 2006 sonuna kadar ana ortakl›k banka risk grubuna sat›lm›flt›r. Toplam defter de¤eri 5.298 YTL olan bu ba¤l› ortakl›¤›n sat›fl› sonucunda iliflikteki konsolide finansal tablolara 670 YTL tutar›nda sat›fl zarar› yans›t›lm›flt›r. Konsolide edilmemifl ba¤l› ortakl›klar›n konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebelefltirilmelerinde kullan›lan yöntemler 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla mali ba¤l› ortakl›klar aras›nda bulunan Trifoy Real Estate Company, Participation GBI Custody, Participation United Custodian ve Trifoy Investments aktif toplamlar›n›n ana ortakl›¤›n aktif toplam›n›n %1'inden az olmalar› sebebiyle konsolide edilmememifl, maliyet yöntemiyle de¤erlenmifltir. Mali ba¤l› ortakl›k olmad›klar› için konsolidasyon kapsam›na al›nmayan Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. A.fi., Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Do¤ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl. Afi ve Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi özsermaye yöntemine göre de¤erlenmifltir. 5.1.9.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Dönem Bafl› De¤eri Dönem ‹çi Hareketler Al›fllar Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr Sat›fllar/Tasfiye Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim Piyasa De¤eri ile Enflasyonlu De¤er Aras›ndaki Fark Yurtd›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark› De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-) Dönem Sonu De¤eri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%) Cari Dönem 612.058 (6.999) 14.685 10.723 (78.256) 7.903 37.946 605.059 - Önceki Dönem 577.536 34.522 23.089 (115) 50.539 (38.703) 288 612.058 12.000 - Garanti Sigorta Afi Yönetim Kurulu'nun 24 May›s 2006 tarih ve 251 say›l› karar› ile flirket sermayesi 35.000 YTL'den 13.763 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden, 8.552 YTL'si geçmifl dönem kârlar›ndan 2.685 YTL'sinin ise ortaklar taraf›ndan nakdi olarak karfl›lanmas› suretiyle 60.000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili 12.000 YTL sermaye taahhüdü yerine getirilmifltir. Garanti Portföy Yönetimi Afi'nin 17 May›s 2006 tarihli, 2005 y›l›na ait Y›ll›k Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan karar ile flirket sermayesi 1.500 YTL'den 1.623 YTL'si ola¤anüstü yedeklerden, 6.877 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden karfl›lanmak suretiyle 10.000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r. 14 Haziran 2006 tarihli Yönetim Kurulu Karar› ile Garanti Faktoring Hiz. Afi'nin ödenmifl sermayesi, tamam› geçmifl dönem kârlar›ndan olmak üzere 15.000 YTL'den 15.989 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r. 199 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi Cari Dönem 567.854 37.205 - Maliyet De¤eri ile De¤erleme Rayiç De¤er ile De¤erleme Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme Önceki Dönem 505.047 107.011 - Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar Cari Dönem 287.036 123.095 37.205 85.384 72.339 - Ba¤l› Ortakl›klar Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar Önceki Dönem 249.251 99.858 28.755 85.385 148.809 - Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar Cari Dönem 37.205 - Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler Önceki Dönem 107.011 - Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin di¤er bilgiler Unvan› 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Adres (fiehir/ Ülke) Garanti Finansal Kiralama Afi Garanti Faktoring Hiz. Afi Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi Garanti Portföy Yönetimi Afi Garanti Sigorta Afi Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Garanti Bank International NV Garanti Bank Moscow Garanti Financial Services Plc Garanti Fund Management Co. Ltd. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Aktif Toplam› 1.369.019 673.050 19.782 15.715 258.121 450.865 4.839.864 558.972 10.830 85 ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye ‹stanbul/Türkiye Amsterdam/Hollanda Moskova/Rusya Dublin/‹rlanda Valetta/Malta Ana Ortakl›k Konsolide Edilen Banka'n›n Pay Oran›Di¤er Ortaklar›n Farkl›ysa Oy Oran› Pay Oran› (%) (%) 94,10 5,86 55,40 100,00 100,00 100,00 99,91 0,09 100,00 75,02 24,86 99,99 99,50 - Özkaynak Sabit Varl›k Toplam›(*) Faiz Gelirleri Menkul De¤er Gelirleri 156.467 28.622 18.411 15.171 93.805 50.312 340.041 67.113 10.392 - 17.414 1.394 2.146 1.195 14.099 6.432 60.576 1.780 - 135.308 39.831 272 15.345 9.138 235.493 18.738 369 - 39 1.268 1.125 857 3.893 81.145 10.243 - Geçmifl Y›llar Cari Dönem Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› ve Ola¤anüstü Yedekler 40.293 4.597 1.279 1.827 25.311 20.003 45.857 7.161 (144) - 32.925 2.465 2.447 661 3.563 (37.006) 28.994 9.056 6.540 (267) Konsolidasyon Yöntemi Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Tam Konsolidasyon Gerçe¤e Uygun De¤eri 67.152 - (*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Banka'n›n ba¤l› ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin banka kay›tlar›ndaki maliyet de¤eri 44.043 YTL olan ve flirket sermayesinin %50,98'ini temsil eden toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi 36.254 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi 36.283 YTL bedelle GE Capital Corporation flirketine sat›lm›flt›r. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler Yoktur. 200 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.10 Birlikte kontrol edilen ortakl›klar (net) 5.1.11 Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler 5.1.11.1 Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi Yoktur. Cari Dönem Net Brüt 1 Y›ldan Az 1-4 Y›l Aras› 4 Y›ldan Fazla Toplam 5.1.11.2 706.281 784.952 1.491.233 Brüt 593.655 693.213 1.286.868 494.882 402.038 896.920 Net 427.187 359.963 787.150 Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler Brüt Finansal Kiralama Yat›r›m› Finansal Kiralamadan Kazan›lmam›fl Finansal Gelirler (-) ‹ptal Edilen Kiralama Tutarlar› (-) Net Finansal Kiralama Yat›r›m› 5.1.11.3 Önceki Dönem Cari Dönem 1.491.233 204.365 1.286.868 Önceki Dönem 896.920 109.770 787.150 Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak genel aç›klamalar Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak kullan›lan kriterler flu flekildedir: Finansal kiralama talebinde bulunan müflteri, yasal mevzuat çerçevesinde, flirket kredi politikas› ve kredilendirme kriterleri ›fl›¤›nda de¤erlendirilir. De¤erlendirme aflamas›nda Kredi Komitesi'nin müflteriyi tan›mas› amac›yla talebin tutar›na ve özelli¤ine göre "müflteri analiz raporu" haz›rlan›p, "customer risk rating", "equipment rating/scoring"i gibi risk derecelendirme modelleri kullan›l›r. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, genel müdür, kredi komitesi ve yönetim kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde kredi talep eden müflterinin finansal durumuna ve finansal olmayan (kalitatif) niteliklerine ve yukar›daki sat›rda söz konusu edilen unsurlara ba¤l› olarak kredinin tesis edilip edilmeyece¤i, edilecekse hangi flartlarda kulland›r›laca¤› karara ba¤lan›r. Bu aflamada müflterinin kredi de¤erlili¤ine ve kullanaca¤› ürünün özelli¤ine göre banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nabilmektedir. Kredi tesis edilen müflterilerin sektör, finansal kiralamaya konu ekipman ve temlik al›nan alacak baz›nda yo¤unlaflmas› takip edilir. Finansal kiralama sözleflmesi yap›ld›ktan sonra takip edilen hususlar flu flekildedir: Tesis sonras› dönemde, kredilerin iflleyifli, kira bedellerinin zaman›nda tahsil edilmesi gibi parasal yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmedi¤i yak›ndan takip edilir. Bunun yan› s›ra, ödemelerini düzenli olarak yapan firmalar için de kredi izleme servisi taraf›ndan raporlamalar yap›larak sorunsuz firmalar›n son durumlar› hakk›nda bilgi temin edilir. Sorunsuz firmalarla ilgili olarak kredi izleme birimi taraf›ndan periyodik olarak haz›rlanan raporlar, gecikmeli firmalarla ilgili olarak da ‹dari Takip ve Hukuk birimleri taraf›ndan yap›lan son görüflmeler, flirket içi ilgili komitelerde görüflülerek flirket üst yönetiminin bilgisine sunulmakta, bu flekilde gerekli aksiyonlar al›nmaktad›r. 5.1.12 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar 5.1.12.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Toplam Cari Dönem TP - Önceki Dönem YP TP 4.799 - YP 5.300 - - - - - 4.799 - 5.300 201 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.13 Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler Önceki Dönem Sonu: Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De¤eri Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl› Net Defter De¤eri ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar Net (-) De¤er Düflüflü (-) Amortisman Bedeli (-) Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› Dönem Sonu Maliyet Dönem Sonu B.Amortisman (-) Kapan›fl Net Defter De¤eri 5.1.13.1 Di¤er MDV Toplam Gayrimenkul Araçlar 1.024.429 182.784 841.645 41.127 21.161 19.966 928.415 677.966 250.449 1.993.971 881.911 1.112.060 841.645 22.317 116.028 10.112 20.568 7.477 913.328 188.597 724.731 19.966 9.282 1.668 8.012 89 40.407 20.750 19.657 250.449 104.912 14.208 109.196 942 983.140 750.241 232.899 1.112.060 136.511 131.904 10.112 137.776 8.508 1.936.875 959.588 977.287 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem teflkil etmekteyse De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar› Yoktur. Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar› Yoktur. 5.1.13.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar 2006 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 10.112 YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r. 5.1.14 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar 5.1.14.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar› Maddi olmayan duran varl›klar içerisinde gösterilen konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir. ‹lk tesis ve taazzuv giderleri, program yaz›l›mlar›, özel maliyet ve maddi olmayan haklar›n ise tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir. 5.1.14.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir, ancak düzenli olarak de¤er düflüklü¤ü analizine tabidir ve de¤er düflüklü¤ü mevcut ise karfl›l›k ayr›l›r. 5.1.14.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar› Maddi Olmayan Duran Varl›klar 202 Cari Dönem Birikmifl Brüt Defter Amortisman De¤eri Tutar› 258.922 171.650 Önceki Dönem Brüt Defter Birikmifl De¤eri Amortisman Tutar› 223.294 151.705 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.14.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Cari Dönem 71.589 44.239 4.433 25.195 1.072 87.272 Dönem Bafl› Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar(-) De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› Amortisman Gideri (-) Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonu 5.1.14.5 Önceki Dönem 68.760 29.062 1.079 25.423 269 71.589 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi Yoktur. 5.1.14.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler 5.1.14.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤› 5.1.14.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri 5.1.14.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar› Yoktur. Yoktur. Yoktur. Yoktur. 5.1.14.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar Yoktur. 5.1.14.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar› Yoktur. 5.1.14.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler Konsolidasyon fierefiyesi Garanti Yat›r›m Garanti Finansal Kiralama Garanti Faktoring Toplam Hisse Oran› % 100,00 98,94 55,40 Tafl›nan De¤er 2.778 2.119 1.491 6.388 5.1.14.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler Dönem Bafl›ndaki Net De¤er Dönem ‹çi Hareketler: ‹lave fierefiye Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-) Amortisman (-) De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) ‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonundaki Net De¤er Cari Dönem 6.611 (223) 223 6.388 5.1.9.2 no’lu notta izah edildi¤i üzere, Banka 1 Aral›k 2006 tarihinde Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'deki %50,98'lik hissesini satm›flt›r. Yukar›daki hareket bu ba¤l› ortakl›k ile ilgili net flerefiyenin ç›k›fl›d›r. 203 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.1.15 Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar Banka konsolide finansal tablolar›nda 31 Aral›k 2006 itibar›yla 43.830 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusu de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r. Banka'n›n, 31 Aral›k 2006 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 90.062 YTL tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 46.232 YTL tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.1.16 Sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar Dönem Bafl› ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar Net (-) De¤er Düflüflü (-) Amortisman Bedeli (-) Dönem Sonu Maliyet Dönem Sonu B. Amortisman (-) Kapan›fl Net Defter De¤eri 5.1.17 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler 5.1.17.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan Gayrimenkul Sat›fl›ndan Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan Toplam 5.1.17.2 Önceki Dönem 492.860 25.552 57.043 37.476 423.893 423.893 Cari Dönem Önceki Dönem 169.619 269.570 92.680 2.843 265.142 3.724 2.843 276.137 Cari Dönem 151.713 7.857 Önceki Dönem 104.541 5.808 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler Peflin Ödenen Giderler Peflin Ödenen Vergiler 204 Cari Dönem 423.893 5.205 311.787 2.115 117.297 2.101 115.196 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2 Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin olarak aç›klama ve dipnotlar 5.2.1 Mevduat›n / toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler Cari Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat T.C. Merkez Bnk. Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam Önceki Dönem Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat T.C. Merkez Bnk. Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Kat›l›m Bankalar› Di¤er Toplam 5.2.1.1 Vadesiz 7 Gün ‹hbarl› 858.537 5.306.362 3.564.397 1.741.975 13.447 1.363.647 178.397 32.721 311.044 50.691 194.906 65.447 8.064.165 - Vadesiz 7 Gün ‹hbarl› 791.438 4.338.430 2.857.047 1.481.383 10.827 1.039.641 171.089 4.490 278.909 53.556 159.549 65.804 6.634.824 - 1 Aya Kadar 2.652.039 6.259.367 5.107.083 1.152.284 8.047 1.460.924 28.762 24.235 705.487 295.634 409.853 11.138.861 1-3 Ay 5.370.180 5.003.582 4.486.519 517.063 6.792 1.184.717 170.388 355.282 4.093 351.189 12.090.941 1 Aya Kadar 1-3 Ay 1.659.328 4.245.457 3.738.240 507.217 18.315 1.882.338 31.490 22 386.955 65.806 321.149 8.223.905 3.784.293 2.849.098 2.506.741 342.357 15.740 1.316.063 79.396 1.048 237.546 73.818 163.728 8.283.184 3-6 Ay 173.910 725.110 603.335 121.775 7 23.406 305 142.898 7.045 135.853 1.065.636 3-6 Ay 207.894 699.340 550.497 148.843 465 96.691 939 59.489 22.572 36.917 1.064.818 6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü 36.990 490.752 217.523 273.229 46 12.262 19 39.091 10.208 28.883 579.160 61.384 684.307 432.301 252.006 48 8.835 216 19.913 17.227 2.686 774.703 6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü 76.541 417.957 166.902 251.055 42 6.460 1.408 13.261 45.303 21.735 23.568 560.972 102.491 509.824 293.209 216.615 43 5.075 170 51.479 20.176 31.303 669.082 Birikimli Mevduat 66.739 66.058 681 66.739 Birikimli Mevduat 54.441 53.724 717 54.441 Toplam 9.153.040 18.536.229 14.477.216 4.059.013 28.387 4.053.791 378.087 56.956 1.573.715 384.898 1.123.370 65.447 33.780.205 Toplam 6.621.985 13.114.547 10.166.360 2.948.187 45.432 4.346.268 284.492 18.821 1.059.681 257.663 736.214 65.804 25.491.226 Tassarruf mevduat›na / Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu kapsam›nda bulunan özel cari hesaplara iliflkin bilgiler Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler Mevduat Sigortas› Kapsam›nda Tasarruf Mevduat› Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar 5.2.1.2 Mevduat Sigortas› Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 4.553.983 3.015.500 3.417 3.580.691 2.594.253 605 4.529.157 5.151.654 45.860 2.901.048 3.836.318 16.432 - - - - - - - - Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bunun aç›klanmas› Yoktur. 205 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.1.3 Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat› Cari Dönem 239.732 - Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› 5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Cari Dönem Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Yükümlülükler Vadeli ‹fllemler Swap ‹fllemleri Futures ‹fllemleri Opsiyonlar Di¤er Toplam 5.2.3 Önceki Dönem TP YP 2.830 240.601 473 243.904 1.598 10.129 2.268 1.646 15.641 TP Cari Dönem T.C. Merkez Bankas› Kredileri Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan Toplam 3.246 39.597 3.703 46.546 Önceki Dönem YP 585.874 364.242 950.116 401.126 8.310.633 8.711.759 TP YP 360.556 20.501 381.057 276.356 6.031.036 6.307.392 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi Cari Dönem K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Önceki Dönem YP TP 5.2.3.2 YP 2.132 36.250 368 2.691 41.441 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler TP 5.2.3.1 Önceki Dönem 273.112 - 950.116 950.116 2.717.581 5.994.178 8.711.759 TP YP 381.057 381.057 3.507.019 2.800.373 6.307.392 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka'n›n mevduat yap›s› YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka'n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurtd›fl›ndan yabanc› para cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r. 5.2.4 Para piyasalar›na borçlar Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler Cari Dönem TP Yurtiçi ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Yurtd›fl› ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Toplam 206 3.476.521 59.156 3.373.115 44.250 834.273 833.600 378 295 4.310.794 Önceki Dönem YP TP YP 984.851 984.851 984.851 1.257.469 113.928 1.118.729 24.812 108.037 107.718 233 86 1.365.506 974.818 974.818 974.818 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.5 Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar Cari Dönem Yurtiçi K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Yurtd›fl› K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Önceki Dönem TP YP 147.722 147.722 147.722 30.839 30.839 30.839 5.2.6 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler 5.2.6.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar TP Cari Dönem 1 Y›ldan Az 1-4 Y›l Aras› 4 Y›ldan Fazla Toplam 5.2.6.2 YP 44.835 44.761 74 44.835 6.463 6.452 11 6.463 Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net 1.815 1.815 1.664 1.664 2.790 1.784 4.574 2.382 1.591 3.973 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar Banka baz› flubeleri ve ATM makineleri için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira ödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka'n›n faaliyet kiralamas› sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur. 5.2.7 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Yoktur. 5.2.8 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar 5.2.8.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler Genel Karfl›l›klar I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar Di¤er 5.2.8.2 Cari Dönem 158.466 138.632 490 19.344 - Önceki Dönem 100.706 86.334 227 14.145 - Cari Dönem 30.000 Önceki Dönem 58.500 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler 5.2.8.2.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 30.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r. 5.2.8.2.2 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar› Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar Toplam 5.2.8.2.3 Cari Dönem 8 168 1.518 1.694 Önceki Dönem 698 234 1.510 2.442 Cari Dönem 46.051 64.625 110.676 Önceki Dönem 36.954 13.349 50.303 Di¤er karfl›l›klar Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤› Di¤er Karfl›l›klar Toplam 207 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.9 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar 5.2.9.1 Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2006 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 127.631 YTL'dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.2.9.2 Vergilere iliflkin bilgiler Kurumlar Vergisi Karfl›l›¤› Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma De¤er Vergisi Di¤er Toplam 5.2.9.3 Önceki Dönem 80.027 22.557 395 25.983 2.030 985 14.841 146.818 Cari Dönem 278 384 8 11 482 889 3 2.055 Önceki Dönem 211 214 7 8 210 351 215 1.216 Primlere iliflkin bilgiler Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren ‹flsizlik Sigortas›-Personel ‹flsizlik Sigortas›-‹flveren Di¤er Toplam 5.2.9.4 Cari Dönem 127.631 31.202 677 23.563 3.252 1.249 10.685 198.259 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin bilgiler Banka'n›n konsolide finansal tablolar›nda 1.108 YTL (31 Aral›k 2005: 612 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi borcu bulunmaktad›r. 5.2.10 Sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda bilgiler Yoktur. 5.2.11 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler Cari Dönem Yurtiçi Bankalardan Yurtiçi Di¤er Kurulufllardan Yurtd›fl› Bankalardan Yurtd›fl› Di¤er Kurulufllardan Toplam 5.2.12 Özkaynaklara iliflkin bilgiler 5.2.12.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› 5.2.12.2 - TP 143.372 143.372 YP - Cari Dönem 2.100.000 - 60.206 60.206 Önceki Dönem 2.100.000 - Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan› Sermaye Sistemi Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› 208 Önceki Dönem YP TP Ödenmifl Sermaye 2.100.000 - Tavan 7.000.000 - Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.12.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile art›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler 5.2.12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler 5.2.12.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar Yoktur. Yoktur. Yoktur. 5.2.12.6 Ana ortakl›k bankan›n temel gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri Yoktur. 5.2.12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler Yoktur. 5.2.12.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar Cari Dönem YP TP ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klardan De¤erleme Fark› Kur Fark› Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden De¤erleme Fark› Kur Fark› Toplam 5.2.12.9 Önceki Dönem TP YP - - - - 52.419 52.419 52.419 70.285 70.285 70.285 110.684 110.684 110.684 51.838 51.838 51.838 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler Cari Dönem YP TP Menkuller Gayrimenkuller Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ‹le Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu Önceki Dönem TP YP 2.147 - 2.147 - - - - - - - - - 5.2.12.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri Bedelsiz hisse senetleri Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin 23 YTL'lik, Garanti Ödeme Sistemleri Afi'nin 401 YTL'lik, Kredi Kartlar› Bürosu'nun 481 YTL'lik, Tat Konserve Afi'nin 36 YTL'lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi'nin 9 YTL'lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r. 5.2.12.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe II. Tertip Kanuni Yedek Akçe Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler Cari Dönem 94.859 13.794 - Önceki Dönem 61.111 8.298 -- Banka ve Türkiye'de faaliyet gösteren finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n %5'i yasal yedeklere aktar›lm›flt›r. 209 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.2.12.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Cari Dönem 526.745 - Önceki Dönem - Banka ve finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda, geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras› kalan k›s›mlar› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r. 5.2.12.13 Az›nl›k haklar›na iliflkin bilgiler Dönem Bafl› Bakiye Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kâr Pay› Önceki Dönem Temettüsü Sat›fl Nedeniyle Az›nl›k Haklar›nda Azalma (-) Di¤er Dönem Sonu Bakiye 5.3 Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama 5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar› YP Teminat Mektuplar› TP Teminat Mektuplar› Akreditifler Aval ve Kabul Kredileri Prefinansmanlar Toplam 5.3.1.2 Cari Dönem Önceki Dönem 42.022 1.252 35.504 7.770 39.647 2.878 (503) 42.022 Cari Dönem Önceki Dönem 4.735.481 2.682.754 1.872.234 143.541 9.434.010 3.927.273 2.088.864 1.539.010 286.255 7.841.402 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar› 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 6.621 YTL tutar›ndaki gayrinakdi krediler için 1.694 YTL özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r. Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r. 5.3.1.3 Gayrinakdi kredilerin toplam tutar› Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli Di¤er Gayrinakdi Krediler Toplam 210 Cari Dönem Önceki Dönem 293.794 326.860 41.294 252.500 9.753.804 10.047.598 46.395 280.465 8.085.056 8.411.916 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.1.4 Gayrinakdi kredilerle ilgili di¤er bilgiler Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi: Cari Dönem Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayii Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam 5.3.1.5 TP 12.136 11.226 80 830 709.238 66.001 627.430 15.807 438.975 1,405.537 857.786 68.449 73.029 365.201 12.032 5.750 23.290 117.571 2.683.457 (%) 0,45 0,42 0,00 0.03 26,43 2,46 23,38 0,59 16,36 52,38 31,97 2,55 2,72 13,61 0,45 0,21 0,87 4,38 100,00 Önceki Dönem YP 13.193 13.193 2.841.533 28.819 2.521.650 291.064 1.236.261 3.078.229 1.021.648 106.313 594.951 1.327.960 11.685 4.763 10.909 194.925 7.364.141 (%) TP 0,18 262.362 0,18 262.113 249 38,59 663.705 0,39 50.024 34,24 613.681 3,95 16,79 317.989 41,80 1.013.025 13,87 696.454 1,44 69.952 8,08 52.665 18,03 154.144 0,16 18.380 0,06 4.309 0,15 17.121 2,64 100.654 100,00 2.357.735 (%) 11,13 11,12 0,01 28,15 2,12 26,03 13,48 42,97 29,54 2,97 2,23 6,54 0,78 0,18 0,73 4,27 100,00 (%) 0,49 0,49 0,00 35,84 1,36 34,48 19,59 30,35 12,74 1,53 1,78 13,18 0,46 0,15 0,51 13,73 100,00 I ve II'nci grupta yer alan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler: I’ inci Grup Gayrinakdi Krediler Teminat Mektuplar› Aval ve Kabul Kredileri Akreditifler Cirolar Menk. De¤er ‹h.Sat.Alma Gar. Faktoring Garantilerinden Di¤er Garanti ve Kefaletler 5.3.2 YP 29.874 29.850 24 2.170.210 82.349 2.087.861 1.185.846 1.837.199 771.461 92.499 107.586 797.756 27.810 8.891 31.196 831.052 6.054.181 II’ nci Grup TP YP 2.680.531 2.679.828 616 87 - 7.360.681 4.734.306 142.925 2.483.450 - TP - YP - Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I) Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri Futures Para ‹fllemleri Para Al›m Sat›m Opsiyonlar› Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II) Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar› Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 15.890.675 1.435.638 12.571.649 71.766 1.811.622 320.531 30.280 150.715 139.536 16.211.206 11.015.778 809.935 7.614.576 247.955 2.343.312 450.006 25.925 102.077 322.004 11.465.784 Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl› B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 7.107 7.107 16.218.313 6.601 6.601 11.472.385 211 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.3 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar 4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici 4'üncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn› Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu zarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar vergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci Dan›fltay'da devam etmektedir. 5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir. 5.3.5 Ana ortakl›k bankan›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler MOODY’S (Temmuz 2006*) Uzun Vadeli YP Mevduat Uzun Vadeli TL Mevduat K›sa Vadeli TL Mevduat Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Finansal Güç Notu Finansal Güç Görünümü Uzun Vadeli Ulusal Not K›sa Vadeli Ulusal Not B1 A3 Prime-2 Dura¤an D+ Pozitif Aaa.tr TR-1 FITCH RATINGS (A¤ustos 2006*) Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Bireysel Destek Türk Liras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm BB B Pozitif C 3 CAPITAL INTELLIGENCE (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlülükler K›sa Vadeli YP Yükümlülükler Yerel Güç Notu Destek Notu Görünüm BBB BBB 2 Pozitif STANDARD AND POORS (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlükler Uzun Vadeli TL Mevduat Görünüm BBBBDura¤an BB+ B Pozitif AA Dura¤an (*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 5.3.6 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Bank International NV'nin uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler MOODY'S (Mart 2007)* Uzun Vadeli YP Mevduat K›sa Vadeli YP Mevduat Finansal Güç Notu Görünüm A3 Prime 2 C Dura¤an (*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 5.3.7 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Factoring'in uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler FITCH RATINGS (Aral›k 2006)* Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Destek Türk Liras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm (*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 212 BB B Pozitif 3 BB+ B Pozitif AA Dura¤an Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.3.8 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Leasing'in uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler FITCH RATINGS (Aral›k 2006)* Yabanc› Para Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Destek Türk Liras› Uzun Vadeli K›sa Vadeli Görünüm Ulusal Görünüm BB B Pozitif 3 BB+ B Pozitif AA Dura¤an STANDARD AND POORS (Ocak 2007)* Uzun Vadeli YP Yükümlükler K›sa Vadeli YP Yükümlükler Görünüm BBB Dura¤an (*)Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir. 5.4 Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.4.1 Faiz Gelirleri 5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem TP Kredilerden Al›nan Faizler K›sa Vadeli Kredilerden Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Faizler Toplam 5.4.1.2 Önceki Dönem YP TP YP 1.597.306 573.183 29.772 222.630 571.360 1 1.440.847 158.261 5.480 164.144 283.424 - - - - - 2.200.261 793.991 1.604.588 447.568 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem T.C. Merkez Bankas›ndan Yurtiçi Bankalardan Yurtd›fl› Bankalardan Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden Toplam 5.4.1.3 Önceki Dönem TP YP 17.962 42.945 29.086 89.993 33.990 117.961 151.951 TP YP 1.459 18.164 34.864 54.487 4.543 24.599 46.617 75.759 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar Toplam Önceki Dönem TP YP TP 17.451 44.115 YP 41.229 24.091 - - - - 834.951 441.378 1.293.780 295.486 165.736 505.337 722.232 203.405 966.866 272.116 145.127 441.334 213 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.1.4 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem 33 ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 5.4.2 Faiz Giderleri 5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen faizlere iliflkin bilgiler Cari Dönem TP YP Bankalara T.C. Merkez Bankas›na Yurtiçi Bankalara Yurtd›fl› Bankalara Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere Di¤er Kurulufllara Toplam 5.4.2.2 47.996 37.953 37 85.986 Önceki Dönem TP YP 32.801 361.646 16.384 410.831 27.935 1.723 29.658 9.273 167.269 12.636 189.178 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem 40 ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 5.4.2.3 Önceki Dönem 2 Önceki Dönem 63 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Yoktur. 5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi Hesap Ad› Türk Paras› Bankalar Mevduat› Tasarruf Mevduat› Resmi Mevduat Ticari Mevduat Di¤er Mevduat 7 Gün ‹hbarl› Mevduat Toplam Yabanc› Para DTH Bankalar Mevduat› 7 Gün ‹hbarl› Mevduat K›ymetli Maden D.Hs. Toplam Genel Toplam 5.4.2.5 Vadesiz Mevduat Vadeli Mevduat 6 Aya 1 Y›la Kadar Kadar 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 1Y›ldan Uzun 177 2.371 12 6.969 4.774 14.303 101.209 406.727 510 354.865 6.504 869.815 1.202 719.210 370 247.187 12.522 980.491 277 22.394 33 18.847 151 41.702 229 6.537 6 898 128 7.798 422 10.781 7 1.005 25 12.240 - 103.516 1.168.020 938 629.771 24.104 1.926.349 73.500 73.500 87.803 188.973 35.777 3 224.753 1.094.568 154.642 12.807 13 167.462 1.147.953 27.285 267 25 27.577 69.279 11.220 221 313 11.754 19.552 20.728 407 21.135 33.375 2.206 2.206 2.206 478.554 49.479 354 528.387 2.454.736 Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler YP 416.414 55.869 TP 135.864 YP 39.482 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi Yoktur. 214 Önceki Dönem TP Finansal Kiralama Giderleri 5.4.2.7 Toplam Repo ifllemlerine verilen faiz tutar› Cari Dönem 5.4.2.6 Birikimli Mevduat Cari Dönem 731 Önceki Dönem 107 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan Di¤er Toplam 5.4.4 Önceki Dönem 1.145 1.145 Cari Dönem 5.202.928 1.414.888 644.396 770.492 3.788.040 5.254.361 1.394.468 677.578 716.890 3.859.893 (51.433) Önceki Dönem 4.936.001 2.428.537 327.738 2.100.799 2.507.464 4.857.754 2.423.913 390.944 2.032.969 2.433.841 78.247 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar Kâr Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr Zarar (-) Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› Türev Finansal ‹fllemlerden Di¤er Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar Toplam 5.4.5 Cari Dönem 2.145 622 2.767 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar Önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat ya da iptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r. 5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar III. Grup Kredi ve Alacaklardan IV. Grup Kredi ve Alacaklardan V. Grup Kredi ve Alacaklardan Genel Karfl›l›k Giderleri Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler ‹fltirakler. Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri ‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler Di¤er Toplam 5.4.7 Cari Dönem 166.504 138.398 13.091 15.015 59.024 30.000 5.079 875 4.204 20.477 20.477 54.912 335.996 Önceki Dönem 320.259 16.186 304.073 34.100 17.000 56 56 4.447 4.275 172 73.663 449.525 Cari Dönem 645.818 6.171 10.112 137.776 25.195 620.892 58.487 16.098 83.561 462.746 18.051 335.145 1.799.160 Önceki Dönem 540.862 12.850 108.544 25.243 523.115 47.900 15.097 76.552 383.566 64.123 312.824 1.587.561 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler Personel Giderleri K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri Di¤er ‹flletme Giderleri Faaliyet Kiralama Giderleri Bak›m ve Onar›m Giderleri Reklam ve ‹lan Giderleri Di¤er Giderler Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar Di¤er Toplam 215 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.4.8 Vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar Konsolide vergi öncesi kâr, bir önceki y›la göre yaklafl›k %46 oran›nda art›fl göstererek 1.465.112 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kar›n 2.075.883 YTL'lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.111.284 YTL'si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin toplam› ise 1.799.160 YTL'dir. 5.4.9 Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar Banka, 31 Aral›k 2006 itibar›yla konsolide gelir tablosunda 293.524 YTL tutar›nda cari vergi gideri ile 5.025 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri yans›tm›flt›r. Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan / Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+) Toplam Tutar› 33.971 38.248 2.984 2.236 (5.025) Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri / Gideri ‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net) Toplam 5.4.10 Tutar› (4.277) (748) (5.025) Vergi sonras› faaliyet kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar Yoktur. 5.4.11 Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar 5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas› Banka’n›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar› Yoktur. 5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde aç›klama Yoktur. 5.4.11.3 Az›nl›k haklar›na ait kâr/zarar Az›nl›k Haklar›na Ait Kâr/(Zarar) 5.4.12 Cari Dönem 1.252 Önceki Dönem 2.878 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r. 5.5 Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar 5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler 5.5.1.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 216 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YP cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 39)'da belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r. Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu arac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 22.518 YTL tutar›ndaki kay›p özkaynaklarda Di¤er Kâr Yedekleri alt›nda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan al›nan kredilerde gösterilmifltir. 5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 2.692 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu'ndan Net Kâra aktar›lan tutar 57.004 YTL olarak gerçekleflirken 2006 y›l›nda 42.510 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler Banka 2004 y›l› içerisinde nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar›n› sabit faiz oranl› borçlara çevirmifltir. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 3.553 YTL tutar›ndaki kazanç Di¤er Kâr Yedekleri ad› alt›nda do¤rudan özkaynak kalemlerine ilave edilirken cari dönemde ertelenmifl vergi geliri etkisi net edildikten sonra 405 YTL tutar›ndaki kay›p ayn› özkaynak kaleminden düflülmüfltür. 5.5.3 Temettüye iliflkin bilgiler 5.5.3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar› Finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirimi yap›lm›fl kâr paylar› bulunmamaktad›r. Banka'n›n 5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan ola¤an genel kurul toplant›s›nda 2005 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i hali ile da¤›t›lmas› yönünde karar al›nm›flt›r. ‹lgili karar TMS düzeltmeleri öncesi ile ilgili oldu¤undan TMS'nin etkileri afla¤›daki tabloda dikkate al›nmam›flt›r. 2005 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU DÖNEM KÂRI A - 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/1 ) %5 B - Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5 C - Ola¤anüstü Yedek Akçe %5 D- %5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine - %5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na - Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri) E - Ola¤anüstü Yedek Akçe F - 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/2 ) 708.394 (35.420) (105.000) (28.399) (24.526) (49.052) (458.639) (7.358) 217 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.5.3.2 Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar› Banka'n›n 5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan genel kurul ve yönetim kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas› yönünde karar al›nm›flt›r. BRÜT NET(*) AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK TOPLAM TEMETTÜ TUTARI 1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERDE H‹SSEYE ‹SABET EDEN TEMETTÜ TUTARI ORANI (%) 105.000 0,05000 5,00000 95.022 0,04525 4,52485 BRÜT NET(*) KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK TOPLAM TEMETTÜ TUTARI H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ TEMETTÜ ÖDEME H‹SSE ADED‹ TUTARI TAR‹H‹ 49.052 370 133 12.04.2006 44.391 370 120 TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹ 12.04.2006 (*) Gelir Vergisi Kanunu'nun 94. maddesinin 6. bendinin (bi) paragraf›na istinaden gerçek kifliler ve dar mükellef kurumlar ve kiflilerden (Türkiye'de iflyeri ve daimi temsilcisi vas›tas›yla elde edenler hariç) %10 gelir vergisi kesintisi yap›lacak olup Gelir Vergisi Kanunu'nun geçici 61. maddesi kapsam›nda yat›r›m indirimi stopaj›na tabi tutulmufl kazanca isabet eden kâr paylar› üzerinden stopaj hesaplamas› yap›lmayacakt›r. 5.5.3.3 Kâr pay›n›n ödenme zamanlar› hakk›nda genel kurula yap›lacak öneriler ile kâr da¤›t›m› yap›lmayacaksa nedenleri Banka'n›n yönetim kurulunun 5 Nisan 2006 tarihli toplant›s›nda al›nan karar ile Hissedarlara ‹lk Kâr Pay› 105.000 YTL ve Kurucu Hisse Kâr Pay› 49.052 YTL ödemelerine 12 Nisan 2006 tarihinde bafllanm›flt›r. 5.5.4 Yasal ve ola¤anüstü yedek akçeler hesaplar›na aktar›lan tutarlar Da¤›t›lmayan Karlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar Da¤›t›lmayan Karlardan Ola¤anüstü Yedeklere Aktar›lan Tutar 5.5.5 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler 5.5.6 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri Cari Dönem 40.619 540.026 Önceki Dönem 17.663 337.721 Yoktur. 3.23 no'lu dipnotta aç›klanm›flt›r. 5.5.7 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi Yoktur. 5.6 Konsolide nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar 2006 y›l›nda Banka'n›n konsolide bazda bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.306.145 YTL'dir. Bu tutar›n 1.756.589 YTL'si aktif ve pasif hesaplar›n de¤ifliminden, 1.549.556 YTL'si ise faaliyet kar›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka'n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ç›k›fl› 2.805.659 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r finansal varl›klara yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar› oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 3.935.548 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 4.149.369 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler 5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler 5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 218 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er TOPLAM 5.6.5 Önceki Dönem 205.465 62.051 143.414 2.457.669 2.457.669 2.663.134 Cari Dönem 335.295 181.253 154.042 3.814.074 3.814.074 4.149.369 Önceki Dönem 203.755 107.429 96.326 3.731.793 3.731.793 3.935.548 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler Nakit Kasa Efektif Deposu Nakde Eflde¤er Varl›klar Di¤er TOPLAM 5.6.6 Cari Dönem 203.755 107.429 96.326 3.731.793 3.731.793 3.935.548 Banka'n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin aç›klamas› Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda 215.536 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 154.021 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 14.119 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda ve 47.396 YTL'si ise çeflitli bankalarda seküritizasyon kredilerinin geri ödemelerinde kullan›lmak üzere tutulmaktad›r. Sigortac›l›k faaliyetleri için de 40.280 YTL serbest olmayan yurtiçi bankalar hesab› bulunmaktad›r. 5.6.7 ‹lave bilgiler 5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma imkânlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar Yoktur. 5.6.7.2 Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam› Yoktur. 5.7 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar 5.7.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuyla ifllemler 5.7.1.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar Cari Dönem: Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Nakdi 16.641 7.142 59 G.Nakdi 211 16.022 4 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi 249.521 224.108 939 G.Nakdi 157.096 9.455 1.287 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Nakdi 153.299 87.185 4.229 G.Nakdi 2.006 41.793 134 Önceki dönem Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Nakdi 655.439 16.641 17 G.Nakdi 716 211 17 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi 122.323 249.521 7.060 G.Nakdi 197.526 157.096 1.460 Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Nakdi 240.898 153.299 7.812 G.Nakdi 8.518 2.006 24 219 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.7.1.2 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Mevduat Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Mevduat Faiz Gideri 5.7.1.3 ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Cari Dönem Önceki Dönem 1.771 16.302 2.010 1.771 40 62 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 1.304.333 7.197 126.666 148.158 509.513 1.304.333 132.757 126.666 62.796 2.355 11.162 3.992 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler Dönem Bafl› Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Cari Dönem Önceki Dönem Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 2.790 6 222 - 4.272 (10) 680 4.272 31 - - - - - - - - - - - - - - 5.7.2 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler 5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankac›l›k Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir. 5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar› Risk grubunun nakdi kredileri 82.539 YTL Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %0,28'i, aktif toplam›n›n %0,14'üdür. Toplam kredi ve benzeri alacaklar 318.435 YTL, aktif toplam›n %0,56's›d›r. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 67.270 YTL, Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %0,67'dir. Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 644.280 YTL, Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,91'ini oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r. 5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda benzer yap›daki kalemlerin toplam› Yoktur. 5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 5.1.8 ve 5.1.9 no'lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir. 5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Ana ortakl›k banka ile konsolidasyon kapsam›ndaki Garanti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Afi, Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm Banka flubeleri sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k etmekte, müflterilerin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerinde (Yat›r›m Merkezleri) verilmektedir. ‹htiyaç duyulan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r. 220 Y›ll›k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 5.8 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar Banka, 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda Sermaye Benzeri Kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m 2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”te belirtilmifl olan flartlara uygun olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir. 5.9 Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flubeleri ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar 5.9.1 Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler Yurtiçi flube Yurtd›fl› temsilcilikler Ana Ortakl›k Banka Say› Çal›flan Say›s› 478 11.843 1 1 1 1 1 1 1 1 Bulundu¤u Ülke 1- Almanya 2- Rusya 3- ‹ngiltere 4- Çin Yurtd›fl› flube 1 1 3 5.9.2 17 12 30 1- Lüksemburg 2- Malta 3- KKTC Aktif Toplam› 8.325.280 7.931.183 156.544 Yasal Sermaye 124.853 USD 57 USD 3.200 YTL Bankan›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde de¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar Banka, 1 Haziran 2006 tarihli yönetim kurulu karar› ile Cenevre-‹sviçre'de bulunan temsilcili¤inin faaliyetlerine son vermifltir. 2006 y›l› içerisinde yurtiçinde 54 adet flube aç›l›fl›, 4 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r. 5.9.3 Bankan›n konsolidasyona tabi yurtd›fl› ba¤l› ortakl›klar›na iliflkin bilgiler Garanti Bank International NV Say› Çal›flan Say›s› 1 13 Yurtd›fl› temsilcilikler 1 Hollanda Merkez Ofis Yurtd›fl› flube 1 1 1 Garanti Bank Moscow Say› 1 Moskova Merkez Ofis 135 100 24 Çal›flan Say›s› 75 Bulundu¤u Ülke 1- Türkiye 2- ‹sviçre 1- Hollanda 1- Romanya 2- Almanya Aktif Toplam› 4.137.186 160.728 541.950 Yasal Sermaye 134.750.000 EUR 154.731.657 ROL - Bulundu¤u Ülke Rusya Aktif Toplam› 558.972 Yasal Sermaye 32.757.364 USD Bulundu¤u Ülke ‹rlanda Malta Aktif Toplam› 10.830 85 Yasal Sermaye 2.638.100 USD 200.000 USD Aktif Toplam› 1.369.019 673.050 258.121 450.865 19.782 15.715 Yasal Sermaye 73.000 15.989 60.000 50.000 8.328 10.000 Konsolidasyona tabi di¤er yurtd›fl› mali ba¤l› ortakl›klar Garanti Financial Services Plc. Garanti Fund Management Co. Ltd. Çal›flan Say›s› 1 - Konsolidasyona tabi yurtiçi mali ba¤l› ortakl›klar Garanti Finansal Kiralama Afi Garanti Factoring Hiz. Afi Garanti Sigorta Afi Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi Garanti Portföy Yönetimi Afi Çal›flan Say›s› 139 55 368 419 96 49 221 31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.) 6 Ana ortakl›k bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar • Detay› 1.4 no'lu dipnotta verildi¤i üzere Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben ilk grup olarak Banka'n›n baz› mali olmayan ba¤l› ortakl›klar› 22 Aral›k 2005 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye devredilmifltir. Yap›lan anlaflma uyar›nca ikinci grup olarak, Banka ifltiraklerinden toplam defter de¤eri 29.497 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri Afi ve Doc Finance SA ile Banka finansal tablolar›nda toplam 237.536 YTL defter de¤eriyle duran kullan›lmakta olan ya da alacaklardan dolay› edinilen baz› gayrimenkullerin (Ankara-Çankaya-Bina, ‹stanbul-Esenyurt/B.Çekmece-Bina, Kocaeli-Gebze-Bina, ‹stanbulKartal-2 adet Arsa, ‹stanbul-Çatalca/B.Çekmece-Arsa) Do¤ufl Holding Afi'ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla gerçeklefltirilmifltir. Toplam 273.397 YTL olan sat›fl bedelinin 100.000 YTL k›sm› 17 Nisan 2006 tarihinde peflin olarak, 86.698,5 YTL k›sm› 22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup 86.698,5 YTL k›sm› ise 24 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. • Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri VIII, No: 39 say›l› tebli¤i uyar›nca yap›lan aç›klamaya göre Banka, ana hissedar› oldu¤u Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili olarak, sigortac›l›k sektöründeki muhtemel ortakl›k, iflbirli¤i, al›m ve sat›m ve di¤er stratejik imkânlar›n de¤erlendirilmesi amac›yla dan›flmanl›k flirketi Watson Wyatt Limited'in görevlendirilmesine karar vermifltir. • Banka, alacaklar›ndan dolay› edindi¤i Maslak/‹stanbul adresindeki bir binay›, 15 A¤ustos 2006 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye satm›flt›r. Toplam 32.000.000 USD olan sat›fl bedelinin 20.000.000 USD k›sm› 15 A¤ustos 2006 tarihinde peflin olarak tahsil edilmifl, 12.000.000 USD k›sm› 31 Aral›k 2008 tarihinde tahsil edilecektir. • Banka, 2006 y›l› Mart ay› içerisinde Ticari ve Kobi müflterilerinin finansman ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere European Investment Bank taraf›ndan sa¤lanacak 10 y›l vadeli 100 milyon EUR tutardaki kredi için ön sözleflme imzalam›fl olup, krediyle ilgili süreç devam etmektedir. • Banka, 29 Kas›m 2006 tarihinde müflterilerine d›fl ticaret finansman›nda kullad›r›lmak üzere 2 y›l vadeli y›ll›k Libor+0.625 faiz oranl› 700 milyon USD tutar›nda sendikasyon kredisi alm›flt›r. • Banka 4 Aral›k 2006 tarihinde havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon ifllemi çerçevesinde 8 y›l vadeli 100 milyon USD ve 10 y›l vadeli 400 milyon USD tutar›nda toplam 500 milyon USD tutar›nda d›fl finansman sa¤lam›flt›r. 7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar 7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar Banka ve finansal kurulufllar›n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2006 tarihli konsolide finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 27 fiubat 2007 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir. 222 Y›ll›k Rapor 2006 Garanti Hisselerinin Performans› Garanti'nin hisse senetleri ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'nda (‹MKB) "GARAN.IS" sembolü ile ifllem görmektedir. Hisseler, Londra Menkul K›ymetler Borsas›'nda (London Stock Exchange) da kotedir. Garanti'nin hisseleri ilk defa 1990 y›l›nda halka arz edilmifltir. Banka, 1993 y›l›nda Türkiye'de Amerikan Global Depo Sertifikas› (American Depository Shares - ADS) fleklinde hisselerini uluslararas› piyasalara arz eden ilk kurum olmufltur. Mevcut uluslararas› ADS'ler Londra Menkul K›ymetler Borsas›'n›n uluslararas› hisse senetlerine yönelik servisi olan SEAQ International'da (The Stock Exchange Automated Quotations) ifllem görmektedir. Banka'n›n 31 Aral›k 2006 itibariyle ortakl›k yap›s› Y›ll›k Rapor’un 9. sayfas›nda sunulmaktad›r. “GARAN.IS” / EN DÜfiÜK - EN YÜKSEK F‹YAT B‹LG‹LER‹ (Kapan›fl de¤erlerine göre) YTL Dönem 1Ç06 2Ç06 3Ç06 4Ç06 En yüksek 6,24 5,60 4,66 5,50 ABD dolar› En yüksek En düflük 4,74 3,54 4,26 2,13 3,12 2,21 3,81 2,96 En düflük 4,77 3,56 3,50 4,46 GARANT‹ BANKASI H‹SSE SENED‹ PERFORMANSI - 2006 6,50 1,15 1,12 6,00 1,09 1,06 5,50 1,03 5,00 1,00 0,97 4,50 0,94 4,00 3,50 0,91 Fiyat (YTL) - Sol Eksen 0,88 0,85 ‹MKB 100 Endeksine K›yasla Performans - Sa¤ Eksen 3,00 29.12.06 0,82 2005 y›l›nda ‹MKB-100 endeksinin oldukça üzerinde performans gösteren Garanti hissesi, 2006’n›n ilk yar›s›nda endeksin alt›nda bir performans göstermesine karfl›n, y›l›n ikinci yar›s›nda ‹MKB-100’ün üzerinde getiri sa¤lam›flt›r. Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler Milyon YTL Toplam Aktifler Mevduat Krediler Özsermaye Net Kâr 2006 2005 2004 2003 2002 50.287 30.139 27.350 4.670 1.064 36.425 22.833 17.156 3.841 721 26.280 17.612 10.501 3.141 451 25.491 16.394 7.822 2.790 343 25.376 17.075 7.340 2.117 160 223 Adresler Y›ll›k Rapor 2006 Genel Müdürlük Levent, Nispetiye Mahallesi Aytar Caddesi No: 2 Befliktafl 34340 ‹stanbul Tel: (0212) 318 18 18 Faks: (0212) 318 18 18-88 Teleks: 27635 gati tr Swift: TGBATRIS garanti.com.tr Yurtd›fl› fiubeler Lüksemburg fiubesi Fouad Rathle Cem Bahad›r Mutlu 8 Place Winston Churchill L-1340 Luxembourg Tel: (352) 22 33 21 1 Faks: (352) 22 33 21 222 Swift: TGBALULL Malta fiubesi Ahmet Fesçi Strand Towers 36 The Strand Sliema SLM 07 Malta Tel: (356) 232 88 000 Faks: (356) 232 88 160 Swift: TGBAMTMT 494 KKTC Lefkofla fiubesi Emre Bahad›r Temel Arap Ahmet Mah. Osmanpafla Cad. No: 12 Lefkofla - KKTC Tel: (392) 229 09 80 Faks: (392) 229 09 81 KKTC Girne Ofisi 10 Atatürk Cad. Ordu Pazar› Yan› Girne - KKTC Tel: (392) 815 0114 Faks: (392) 815 0113 KKTC Gazi Magosa Ofisi ‹smet ‹nönü Bulvar› No: 28 Gazi Magosa - KKTC Tel: (392) 365 47 80-81-82-84 Faks: (392) 365 47 85 Temsilcilikler Londra Mutlu Say›nataç Fifth Floor 192 Sloane Str. London SW1X 9QX United Kingdom Tel: (44 207) 761 25 00 Faks: (44 207) 245 92 39 Düsseldorf Fahri Birincio¤lu Heinrich-Heine Allee 1 - 40213 Düsseldorf Germany Tel: (49 211) 86 222 400 Faks: (49 211) 86 222 350 Teleks: 8586927 tgbd d Moskova Emin Erkan Kurt Capital Plaza Business Centre 4 4th Lesnoy per, 8th floor Moscow 125047 Russia Tel: (74 95) 961 25 21 Faks: (74 95) 961 25 03 fianghay Noyan Rona Room 1304 Marine Tower No: 1 Pudong Avenue 200120 Shanghai China Tel: (86 21) 5879 7900 5879 4155 Faks: (86 21) 5879 3896 225