TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.
Transkript
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.
En büyük, en yayg›n, en global FAAL‹YET RAPORU 2004 ‹çindekiler 4 Finansal Göstergeler 6 Yönetim Kurulu Ad›na 10 Yönetim Kurulu 12 Genel Müdür’ün Mesaj› 16 ‹cra Kurulu 18 Üst Yönetim 20 Görünüm ve Stratejiler 31 T.C. Ziraat Bankas›’nda Risk Yönetimi ve Kontrol 32 Topluma, Bilime, Kültüre, Sanata ve Spora Katk› 34 T.C. Ziraat Bankas› Müzesi 36 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Uluslararas› Hizmet A¤› 39 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri 42 Denetim Raporu 121 Adresler T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Bu 3 özellik T.C. Ziraat Bankas›’n› tan›ml›yor. 01 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas› en büyük*, en yayg›n** ve en global*** Türk bankas›d›r. 02 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 43 milyar ABD Dolar’l›k aktif toplam› 21,118 personel 81 il, 1,048 ilçe ve beldede 1,137 yurt içi flube 16 ülkede bankac›l›k faaliyetleri, 9 yurt d›fl› ifltirak, 9 yurt d›fl› flube, 2 yurt d›fl› temsilcilik 03 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Finansal Göstergeler The Banker Dergisi’nin Temmuz 2004 say›s›nda yay›mlanan “Top 1000 World Banks” s›ralamas›nda, dünyan›n en büyük 115. bankas› olan T.C. Ziraat Bankas› 1863 y›l›nda kurulmufltur. Bireysel, kurumsal, ticari ve tar›msal bankac›l›k alanlar›nda toplam› milyonlarla ifade edilen bir müflteri kitlesine bankac›l›¤›n tüm ürün ve hizmetlerini sunmakta olan T.C. Ziraat Bankas›, çiftçiden emekliye, ifladam›ndan ö¤renciye toplumun her kesiminden insanlar›m›z›n bankas›d›r. T.C. Ziraat Bankas› 141 y›ld›r hizmet sunuyor… ‹lk günkü heyecanla çal›flmaya, Türkiye ve insanlar› için katma de¤er üretmeye devam ediyor… 04 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Bafll›ca Finansal Göstergeler ve Derecelendirme Bilgileri (2003 ve 2004 y›llar›na ait tablolar Trilyon TL’nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Toplam Aktifler Likit Aktifler ve Bankalar Menkul K›ymetler (Net) Krediler (Net) Mevduat Özkaynaklar Faiz Gelirleri Faiz Giderleri Kurumlar Vergisi Öncesi Kâr Net Kâr 2004 2003 56,994 5,845 36,020 9,135 45,382 5,047 9,032 5,354 2,228 1,531 53,112 6,920 32,027 6,259 38,537 6,640 12,023 8,049 2,071 1,221 Derecelendirmeler (Nisan 2005 itibariyle) Standard & Poor's Yabanc› Para Kredi Mevduat Sertifikalar› Görünüm BB- / B BB- / B Dura¤an FitchRatings Yabanc› Para Ulusal Para Görünüm BB- / B ADura¤an Moody’s Banka Mevduat› Mali Güç Görünüm B2/NP E+ Pozitif T.C. Ziraat Bankas›; • aktif büyüklü¤ü, • ödenmifl sermaye, • mevduat pazar pay›, • yurt içi flube a¤›, • yurt d›fl› flube a¤›, • uluslararas› ifltirakleri ve ortakl›klar›, • kârl›l›k kriterlerine göre Türkiye’de 1 numarad›r. 05 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Yönetim Kurulu Ad›na T.C. Ziraat Bankas› yar›nlara yolculu¤umuzda da bize önderlik edecektir. T.C. Ziraat Bankas› bunu baflarmak için gerekli olan büyüklü¤e, mali güce, yayg›nl›¤a ve insan kayna¤›na fazlas›yla sahiptir. 06 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas›’n›n de¤erli müflterileri, çal›flanlar›m›z ve ifl ortaklar›m›z, Bankam›z kârl› ve baflar›l› bir faaliyet y›l›n› tamamlam›flt›r. 2004, T.C. Ziraat Bankas›’n›n de¤iflim ve dönüflüm yolculu¤unda baflar›l› bir y›l olarak yer alacakt›r. Bankam›z, özellefltirme nihai hedefine yönelik olarak bafllat›lan köklü ve kal›c› de¤iflim projesini kesintisiz olarak sürdürmüfl; di¤er taraftan, özel sektör anlay›fl›yla flekillendirdi¤i bankac›l›k ürün ve hizmetlerini toplumun her kesiminden milyonlarca müflterisine sunmaya devam etmifltir. Ekonomik ve siyasi ortam, bankac›l›k sektörünün büyümesini desteklemektedir. Son üç y›ld›r, Türkiye imkans›z gibi görüneni baflarm›fl; siyasi istikrar sa¤lanm›fl ve sürdürülebilir bir büyüme ivmesi yakalanm›flt›r. Mali denge sa¤lan›rken, GSMH büyüme hedeflerini aflm›fl durumdad›r. Enflasyon yak›n tarihimizde ilk kez, tek haneli de¤erlere gerilemifltir. Türkiye, dezenflasyonist süreci üstün bir baflar›yla yönetmifl; uluslararas› kamuoyunda bu anlamda ad›ndan övgüyle bahsedilen ve örnek gösterilen bir ekonomi haline gelmifltir. AB süreci 2004 y›l›, AB ile iliflkiler boyutunda önemli bir y›l olarak tarihe geçecektir. 17 Aral›k’ta Brüksel’de gerçekleflen zirvede, AB-Türkiye tam üyelik müzakerelerinin bafllamas›na karar verilmifltir. Bu sürecin uzun ve zorlu olaca¤›n› biliyoruz. Genel kanaat, Türkiye’nin üyeli¤inin 10 ila 15 y›l içinde gerçekleflece¤i yönündedir. Bu süreçte siyasetçilerden biz bankac›lara, ifl adamlar›m›zdan halk›m›za hepimize düflen önemli görevler ve sorumluluklar olacakt›r. Özetledi¤imiz makroekonomik istikrar, bankac›l›k kesiminin tekrar büyüyebilmesi için ihtiyaç duyulan altyap›y› oluflturmufltur. Sektörümüz bireylere ve reel kesime kaynak sa¤lama fonksiyonuna h›zla ve artan oranda geri dönmeye bafllam›flt›r. 07 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Kamu bankac›l›¤›ndaki de¤iflim ve yap›lanma tüm h›z›yla devam etmektedir. Kamu bankalar›, son y›llarda gerçeklefltirilen köklü çal›flmalar ile özerk birer yönetime kavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlik ve verimlili¤i gözeten özel sektör anlay›fl› ile yeniden yap›land›r›lm›fllard›r. Kamu bankac›l›¤› ve ülkemizdeki durum Kamu bankac›l›¤›ndaki de¤iflim ve yap›lanma tüm h›z›yla devam etmektedir. Kamu bankalar›, son y›llarda gerçeklefltirilen köklü çal›flmalar ile özerk birer yönetime kavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlik ve verimlili¤i gözeten özel sektör anlay›fl› ile yeniden yap›land›r›lm›fllard›r. Önümüzdeki dönemde, kamunun Türkiye bankac›l›k sektöründeki pay›n›n azalaca¤› bir sürece tan›kl›k edece¤iz. Ülkemiz ikinci aflamaya geçmek üzeredir. Bu süreçte, kamu sermayeli bankalar›m›z›n, halka arzlar veya blok sat›fllar yoluyla özellefltirilmesi yoluna gidilecektir. Paylaflmak istedi¤im çok önemli bir nokta, ülkemizin kamu bankac›l›¤›n›n dönüflümü konusunda gösterdi¤i mükemmel performans ve kararl›l›kt›r. Dünyada kamu bankac›l›¤›n›n seyri incelendi¤inde üç aflamal› bir geliflme sürecinin yafland›¤› gözlenmektedir: ‹lk aflamada kamu kesimi, sektörde belirgin bir paya sahiptir; ikinci aflamada ise halka arzlar ve özellefltirme çal›flmalar›yla kamunun kat›l›m› düflmeye bafllamaktad›r. Son aflamada ise kamu, bankac›l›k kesiminden ya tamamen çekilmekte ya da çok düflük bir oranda temsil edilmektedir. 2005 ve sonras› Bankac›l›ktaki rekabet devam edecektir. Buna karfl›l›k baflta bireysel bankac›l›k olmak üzere bankac›l›k yeni büyüme f›rsatlar› sunacakt›r. Ekonomik geliflme, bireysel boyutta bankac›l›k ürün ve hizmetlerini kullanma e¤ilimini art›racakt›r. Bireysel emeklilik ve konut kredileri gibi piyasam›z için yeni olan ürünler bu büyümeyi tetikleyecektir. Kurumsal ve ticari eksende ise, Anadolu’da büyük yayg›nl›k gösteren küçük ölçekli giriflimler baflta olmak üzere, tüm müflteriler temel bankac›l›k ürünlerinin yan› s›ra finansal kiralamadan yat›r›m ürünlerine kadar çeflitli alanlarda potansiyeli büyük bir pazar oluflturmaktad›rlar. Türkiye’de kamunun bankac›l›k sektörüne kat›l›m›, dünya ülkelerinde gözlenmekte olan üç aflamal› geliflim sürecinin birinci aflamas›nda yer almaktad›r. Üç kamu bankas›n›n bulundu¤u ülkemizde, kamu bankalar›n›n sektördeki paylar› %30’lara gerilemifl durumdad›r. (1985’te %47). 08 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas›’n›n yar›nlar› T.C. Ziraat Bankas›,141 y›ll›k bir kurumsal tarihe ve bankac›l›k gelene¤ine sahiptir. T.C. Ziraat Bankas›, ayn› zamanda, ülkemizin en güçlü ve uluslararas› piyasada en çok tan›nan markas›d›r. T.C. Ziraat Bankas› yar›nlara yolculu¤umuzda da bize önderlik edecektir. T.C. Ziraat Bankas› bunu baflarmak için gerekli olan büyüklü¤e, mali güce, yayg›nl›¤a ve insan kayna¤›na fazlas›yla sahiptir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n geçmifli, tarihimize ›fl›k tutmaktad›r: Osmanl› ‹mparatorlu¤u döneminde faaliyete bafllayan Bankam›z, Kurtulufl Savafl›’n› yaflam›fl, Cumhuriyetimizin ilan›n› takiben kalk›nma ve büyüme hamlesinde kilit bir rol oynam›fl; ça¤dafl Türkiye’nin bugünlere tafl›nmas›nda görev alm›flt›r. ‹fl ortaklar›m›za ve baflta Bankam›z yönetim ekibi olmak üzere tüm çal›flanlar›m›za Yönetim Kurulumuz ad›na teflekkür ederim. Sayg›lar›mla, M. Zeki Say›n Yönetim Kurulu Baflkan› 09 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Yönetim Kurulu Osman Ar›o¤lu Yönetim Kurulu Üyesi (Foto¤rafta yer almamaktad›r.) Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan›, Genel Müdür 10 E. Süha Çayköylü Yönetim Kurulu Üyesi M. Zeki Say›n Yönetim Kurulu Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Temmuz 2005 itibariyle T.C. Ziraat Bankas› Yönetim Kurulu afla¤›daki gibidir: Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤, Yönetim Kurulu Baflkan› Mehmet Mumcuo¤lu, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Can Ak›n Ça¤lar, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Murat Ulus, Yönetim Kurulu Üyesi Osman Ar›o¤lu, Yönetim Kurulu Üyesi M. Emin Özcan, Yönetim Kurulu Üyesi Burhanettin Aktafl, Yönetim Kurulu Üyesi Süleyman Sayg›, Denetçi Abdullah Yalç›n, Denetçi ‹brahim Hakk› Tuncay Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤ Nurzahit Keskin Süleyman Sayg› Mehmet Mumcuo¤lu Abdullah Yalç›n Burhanettin Aktafl Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu Denetçi Yönetim Kurulu Denetçi Yönetim Kurulu Üyesi Baflkan Vekili Murahhas Üyesi Murahhas Üyesi 11 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Genel Müdür’ün Mesaj› T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda • artan oranda katma de¤er üretmeye ve • uzun soluklu de¤iflim stratejisini kesintisiz olarak uygulamaya devam etmifltir. 12 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Performans Bankam›z 2004 y›l›nda mükemmel bir performans göstermifl; kurumsal tarihimizde yeni bir kilometre tafl› kaydedilmifltir. Toplam varl›klar›m›z reel %7 art›fl kaydederek 57 katrilyon TL’ye ulaflm›fl; ayn› dönem itibariyle, müflterilerimizin bize emanet etti¤i mevduatlar› %18 art›fl göstererek 45 katrilyon TL olmufltur. Bankam›z›n reel kesime deste¤ini en güzel flekilde yans›tan plasman hacmimiz ise, 2003’e göre %46’l›k art›fl ile 9 katrilyon TL’ye ulaflm›flt›r. T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l› faaliyetleri sonucunda 1,5 katrilyon TL net kâr elde ederek ülkemizin en kârl› bankas› olmufltur. Ayn› dönemde özkaynaklar›m›z 5 katrilyon TL olurken, sermaye yeterlilik rasyomuz ise %51 oran›nda gerçekleflmifltir. T.C. Ziraat Bankas›, gerçeklefltirmifl oldu¤u dönüflüm ile klasik kamu kuruluflu görünümünden ve iflleyiflinden kurtulmufltur. Uzun vadeli, kal›c› ve sürdürülebilir büyüme için gerekli olan yap›sal de¤iflim büyük ölçüde tamamlanm›flt›r. Özetledi¤im bu gurur tablosu T.C. Ziraat Bankas› ekibinin özverili ve tutkulu çal›flmas›n›n bir sonucudur. Türkiye’nin en büyük, en yayg›n ve en global bankas› Bankam›z›n mali göstergeleri, sahip oldu¤umuz ölçe¤i ve gücümüzü çok yal›n bir flekilde anlat›yor. Bu ölçek ve güç, bizi “Türkiye’nin en büyük, en yayg›n ve en global bankas›” olarak konumland›r›yor. Bu tan›m, ayn› zamanda, Bankam›z›n sürdürülebilir büyüme ve rekabet gücünün temellerini oluflturan büyüme dinamiklerini de içermektedir. Bu baflar› özel sektör anlay›fl› ile çal›flman›n bir sonucudur. 2004 y›l›n›n sonunda ortaya ç›kan bu üstün baflar› tablosu, devletin sermayedar oldu¤u Bankam›z›n, özel sektör yaklafl›m› ile yönetilmesinin aç›k bir sonucudur. T.C. Ziraat Bankas›, insan›m›za mümkün olan her yerde hizmet sunman›n sonsuz yar›fl› içindedir. T.C. Ziraat Bankas›, son dört y›ld›r, özel sektör anlay›fl› ile yeniden yap›land›r›lm›flt›r. Bankam›z, kamu otoritesinin bize verdi¤i görevleri eksiksiz yerine getirirken, di¤er taraftan, piyasa koflullar›nda rekabet etmenin gereklerini tüm ürün ve hizmet sunum süreçlerinde istisnas›z olarak uygulamaya koymufl; verimlili¤i ve etkinli¤i gözetmifltir. - T.C. Ziraat Bankas›, il ve ilçelerdeki 1.137 yurt içi flubesi ile baflka hiçbir bankan›n bulunmad›¤› 453 yerleflim yerinde müflterilerine hizmet sunmaktad›r. 13 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 - Türkmenistan’dan Almanya’ya, ABD’den Pakistan’a, dünyan›n 16 farkl› ülkesindeki hizmet noktalar›m›z, Türk ifladam›na uluslararas› alanda destek olmaktad›r. - Yurt içi ifltiraklerimiz ise, Bankam›z›n hizmet ve ürün yelpazesini eksiksiz ve zengin hale getirmektedir. • Bu müflteri kitlesi, bireysel bankac›l›ktaki büyüme alan›m›z› oluflturmakta, sahip oldu¤umuz büyük potansiyeli tan›mlamaktad›r. Hedefimiz, bu büyük kitleye bankac›l›k ürün ve hizmet sunumumuzu art›rmak ve ülkemiz bireysel bankac›l›¤›n›n lideri olmakt›r. • 2004 y›l›nda baflta bireysel krediler olmak üzere bu alanda kaydetti¤imiz geliflim bunun kuvvetli sinyallerini vermektedir. Orta vadede bireysel plasmanlar›m›z›n toplam plasmanlar›m›z›n %50’sini oluflturmas›n› hedefliyoruz. • Müflteri iliflkileri ve bu iliflkilerin yönetimi üzerinde yo¤un olarak çal›flt›¤›m›z bir di¤er konudur. Rekabetin bir gere¤i olarak her türlü faaliyetimizin oda¤›nda müflterimizi görmemiz gerekti¤ini biliyoruz. Bu eksende yürüttü¤ümüz müflteri iliflkileri yönetimi projeleri Bankam›za önemli kazan›mlar sa¤layacak, baflta bireysel bankac›l›k olmak üzere tüm ifl hacimlerimize ve kârl›l›¤›m›za katk›da bulunacakt›r. • Kaliteli hizmet sunmaya odakl›y›z. Kalitenin belirleyici oldu¤unu, tüketici tercihinde büyük rol oynad›¤›n› biliyoruz. Yürütmekte oldu¤umuz çal›flmalar, T.C. Ziraat Bankas›’n›n geleneksel hizmet anlay›fl›n› ça¤dafl kalite yaklafl›mlar› ile yo¤urmam›z› ve insan›m›za yepyeni bir çehre ile hizmet vermemizi sa¤layacakt›r. fiube segmentasyonundan ürün tasar›mlar›na kadar bafllatt›¤›m›z bir dizi çal›flma 2005 y›l›ndan itibaren devreye girecek ve müflteri memnuniyetini gelifltirmeye bafllayacakt›r. • Tamamlam›fl bulundu¤umuz Fin@rt biliflim teknolojisi projesi Bankam›z› çok daha verimli ve etkin bir yap›ya dönüfltürmeye bafllam›flt›r. Ülkemizde merkezi yap›ya sahip en büyük banka konumuna ulaflm›fl bulunuyoruz. • ATM a¤›m›z› büyütüyoruz. 2005 y›l› içinde gerçeklefltirece¤imiz yat›r›m sonuçland›¤›nda, T.C. Ziraat Bankas›, 2,500 ATM ile Türkiye’nin en büyük a¤lar›ndan birine sahip olacakt›r. • Maliyet taban›m›z› sürekli kontrol alt›nda tutmaya özen gösteriyoruz. Özel sektör anlay›fl›yla yönetimin en önemli gereklerinden biri olan verimlili¤i korumak zorunda oldu¤umuzu biliyoruz. Bu kapsamda alternatif da¤›t›m kanallar›m›z›n kullan›m oranlar›n› h›zla art›rmaya ve dolay›s›yla flubelerimiz üzerindeki operasyonel yükü hafifletmeye kararl›y›z. En büyük, en yayg›n ve en global Türk bankas› olmam›z, önümüzde duran muazzam potansiyeli de ortaya koymaktad›r. Önemli olan, bu eflsiz olana¤› do¤ru zamanda, do¤ru stratejiyle ve do¤ru bir flekilde yöneterek tüm Türkiye için katma de¤ere dönüfltürebilmektir. Geliflme eksenlerimiz Son dört y›ld›r kesintisiz uygulad›¤›m›z stratejilerimiz, T.C. Ziraat Bankas›’n› her geçen gün ileriye tafl›makta, Türk bankac›l›k sektörünün en büyük kat›l›mc›s›, piyasa yap›c›s› ve ödemeler sisteminin kalbi olarak konumunu güçlendirmektedir. • T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda bafllatt›¤› reel kesime artan oranda finansal destek olma çabas›na devam etmektedir. Bu kapsamda baflta küçük iflletmeler olmak üzere üreten, istihdam sa¤layan, ihracat yapan tüm giriflimcilerin yan›nda yer almay› ve ihtiyaçlar› olan bankac›l›k hizmetlerini en iyi flekilde sunmay› hedeflemekteyiz. Reel kesime olan plasmanlar›m›z›n bilanço içindeki pay›n› h›zla art›rmay› öngörüyoruz. Keza, bunu bankac›l›¤›n temel görevi ve ana gelir kayna¤› olarak ön planda tutuyoruz. • 141 y›ll›k gelene¤imiz olan tar›msal bankac›l›k faaliyetlerimiz büyüyecektir. 2004 y›l›nda önemli oranda art›fl gösteren tar›msal kredilerimiz, önümüzdeki y›llarda da bilançomuzun %20 ila 25’ini oluflturacakt›r. Tar›msal kesimin ihtiyac› olan nitelikli ve ça¤dafl bankac›l›k hizmetlerini gelifltirmeye ve yayg›nlaflt›rmaya kararl›y›z. • Milyonlarca insana hizmet veren bir bankay›z: Bir y›lda, ATM ifllemleri de dahil olmak üzere, emeklilerimiz için 50 milyon kez ifllem yap›yor, çiftçilerimize 8 milyon kez do¤rudan gelir deste¤i ve hak sahiplerine 17 milyon kez tasarruf teflvik nema ödemesi gerçeklefltiriyoruz. 14 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 “Türk ifladam›n›n gitti¤i her yere onlarla beraber veya onlardan önce gitmek” Kendilerinin, son iki y›ld›r gerçeklefltirdikleri özverili çal›flmalar T.C. Ziraat Bankas›’n›n kurumsal tarihindeki müstesna yerini alm›flt›r. Bu ifade T.C. Ziraat Bankas›’n›n uluslararas› stratejisini özetlemektedir. Bankam›z›n Yönetim Kurulu Baflkan Vekili s›fat›yla görev yapan Say›n Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤, engin bilgi ve deneyimlerini bundan böyle Yönetim Kurulu Baflkan›m›z olarak bizimle paylaflmaya ve bize k›lavuzluk etmeye devam edecektir. Say›n Uluda¤’› yeni görevinden dolay› tebrik ederim. 16 ülkede hizmet veriyoruz. Bu yayg›nl›¤›m›z, Türk ifladam›na dünyan›n hemen her k›tas›nda hizmet sunmam›z› olanakl› k›lmaktad›r. Di¤er taraftan Bankam›z›n sahip oldu¤u yayg›n ve güçlü muhabir iliflkileri her türlü ihracat, ithalat ve yap›land›r›lm›fl finansman iflleminde müflterilerimize en iyiyi sunmam›za imkan tan›maktad›r. En büyük, en yayg›n ve en global olman›n rekabeti belirleyece¤i yar›nlarda Türk bankac›l›k sektörünün lideri olmaya devam edece¤iz. Bankam›z›n 21 bin çal›flan› bu hedefe yönelik olarak örnek ve özverili çal›flmalar›n› sürdürmektedir. En global Türk bankas› olman›n bize yükledi¤i zor görevin bilincindeyiz. Bu göreve uygun olarak, uluslararas› piyasadaki varl›¤›m›z› güçlendirmeye ve yeni hizmet noktalar› açmaya devam edece¤iz. Amac›m›z Türk insan›n›n giriflimcili¤ine dünyan›n neresinde olursa olsun destek olmak ve hizmet sunmakt›r. Bu vesileyle, bize olan güvenini asla yitirmeyen müflterilerimize, muhabir bankalar›m›za ve tüm ekibimize 2004 y›l›ndaki katk›lar›ndan dolay› teflekkürlerimi sunmak isterim. Özellefltirme T.C. Ziraat Bankas›’n›n gündemindeki öncelikli konu özellefltirmedir. Bu hedefe uygun olarak yo¤un çal›flmalara devam edilmektedir. Sayg›lar›mla, T.C. Ziraat Bankas›, özellefltirme çal›flmas› alan›nda da bir baflar› öyküsü ve uluslararas› örnek olmaya kararl›d›r. Nöbet de¤iflikli¤i, teflekkür ve tebrik Faaliyet raporumuzun yay›na haz›rlanmakta oldu¤u bu günlerde Bankam›z Yönetim Kurulu’nda nöbet de¤ifliklikleri yaflanmaktad›r: Yönetim Kurulu Baflkan›m›z Say›n M. Zeki Say›n, Yönetim Kurulu Üyelerinden Say›n Emin Süha Çayköylü, Say›n ‹brahim Hakk› Tuncay Yönetim ve ‹cra Kurulu Üyelerimizden Say›n Erol Berktafl ve Say›n Nurzahit Keskin görev dönemlerini tamamlam›fl bulunmaktad›rlar. Bu vesileyle Say›n M. Zeki Say›n baflta olmak üzere görev dönemlerini tamamlayan sevgili mesai arkadafllar›m›za tüm ekibimiz ad›na teflekkür etmek ve üstlendikleri yeni görevlerde baflar›lar dilemek isterim. Can Ak›n Ça¤lar Genel Müdür 15 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 ‹cra Kurulu Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Nurzahit Keskin Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan›, Genel Müdür 16 Mehmet Mumcuo¤lu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Murahhas Üye Mehmet Mumcuo¤lu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1952 y›l›nda do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesi'nden mezun oldu. 1977’de Akbank Teftifl Kurulu’nda mesle¤e bafllad›, sonras›nda Akbank ve D›flbank'ta müfettifllik, fiube Müdür Yard›mc›l›¤›, Personel Müdürlü¤ü, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› gibi görevlerde bulundu. Çeflitli özel kurulufllarda yöneticilik ve dan›flmanl›k yapt›. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›. 1962 y›l›nda do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi'ni bitirdikten sonra ayn› üniversitenin Para ve Bankac›l›k master program›n› tamamlad›. ABD Boston Üniversitesi'nde Bankac›l›k ve Finans dal›nda master yapt›. 1985 y›l›nda Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar Yeminli Murak›pl›¤› görevine bafllayan Ça¤lar, 1997 y›l›nda Egebank'ta Genel Müdür Yard›mc›l›¤› ve daha sonra Ege Yat›r›m Menkul De¤erler'de Genel Müdürlük görevlerinde bulundu. 1998 y›l›ndan itibaren özel bir finans kurumunda Genel Müdür olarak görev yapt›. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›. Nurzahit Keskin Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1962 y›l›nda do¤du. Anadolu Üniversitesi Afyon ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler Fakültesi'nde Lisans, Marmara Üniversitesi Bankac›l›k ve Sigortac›l›k Enstitüsü Uluslararas› Bankac›l›k Bölümü'nde yüksek lisans yapt›. Çal›flma hayat›na Marmara Üniversitesi'nde ö¤retim görevlisi olarak bafllayan Keskin, daha sonra özel sektöre geçerek uluslararas› bir flirkette ba¤›ms›z denetçi ve yönetim dan›flman› olarak çal›flt›. Çeflitli ulusal ve çok uluslu flirketlerde insan kaynaklar› alan›nda üst düzey yönetici olarak çal›flan Keskin, doktora tez çal›flmalar› nedeniyle Manchester Üniversitesi'nde bulundu. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›. Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1959 y›l›nda do¤du. ODTÜ Mühendislik Fakültesi'nden mezun oldu. Marmara Üniversitesi Bankac›l›k Enstitüsü’nde master yapt›. 1986-1999 y›llar› aras›nda Garanti Bankas›'nda Otomasyon, Muhabir ‹liflkiler, D›fl ‹fllemler, tam yetkili flubelerde, Fon Yönetimi Planlama, Planlama ve Bütçe, Kredi Pazarlama gibi muhtelif müdürlüklerde çal›flt›. Çok uluslu bir flirketin muhasebe, mali kontrol ve risk yönetimi müdürlü¤ü görevini de yapan Berktafl, T.C. Ziraat Bankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›. Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1965 y›l›nda do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi'nden mezun oldu. ABD Boston Üniversitesi'nde Finansal Ekonomi master program›n› tamamlad›. 1987-1995 y›llar› aras›nda Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar Yeminli Murak›pl›¤› görevinde bulundu. 1995-1996 y›llar› aras›nda Egebank'ta Genel Müdür Yard›mc›l›¤› yapt›. 1996 y›l›nda Asya Finans Kurumu'nun kurulufl görevini üstlendi ve Kurucu Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak 2000 y›l›na kadar görev yapt›. 2001-2003 y›llar› aras›nda Okur Ulusal Pazarlama Sat›fl ve Da¤›t›m Hizmetleri'nde Yönetim Kurulu Baflkan Yard›mc›l›¤› görevinde bulundu. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›. 17 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Üst Yönetim Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› Bilanço Konsolidasyon ve D›fl Raporlama Risk Yönetimi ve ‹ç Denetim (Foto¤rafta yer almamaktad›r.) Lütfi Coflkun Özek Genel Müdür Yard›mc›s› Bireysel Bankac›l›k Dr. Muzaffer fiahin Ömer Elmas Genel Müdür Bafl Hukuk Yard›mc›s› Müflaviri Kurumsal, Ticari ve Bireysel Krediler Takipteki Krediler Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 18 Senih Boyac›gil Genel Müdür Yard›mc›s› Ticari ve Tar›msal Bankac›l›k Nurzahit Keskin Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Cem Özflen Genel Müdür Yard›mc›s› Hazine Yönetimi Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan›, Genel Müdür T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Atilla Çetiner Genel Müdür Yard›mc›s› Muhabir ve Yurtd›fl› ‹liflkiler ‹fltirakler Mehmet Mumcuo¤lu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Aysun Yoltar Genel Müdür Yard›mc›s› Mali Kontrol ve Planlama Emin Çub›kc› Genel Müdür Yard›mc›s› Tar›msal Krediler 19 Cenap Ergün Teftifl Kurulu Baflkan› Yusuf Bilmez Genel Müdür Yard›mc›s› Operasyon ve Hizmetler fieref Aksaç Genel Müdür Yard›mc›s› Organizasyon ve ‹nsan Kaynaklar› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Görünüm ve Stratejiler T.C. Ziraat Bankas›, Türkiye’nin ekonomik büyüme ve geliflme sürecinin en önemli dinamolar›ndan biri olmufltur. 141 y›ll›k kurumsal tarihinde, insanlar›n hayallerini gerçe¤e dönüfltürmelerine önderlik etmifl ve baflta tar›msal kesim olmak üzere ekonomik faaliyete sürekli kaynak sa¤lam›flt›r. Bugün ise ülkemizin mali bak›mdan en güçlü, hizmet a¤› bak›m›ndan en yayg›n ve dünyaya eriflimi aç›s›ndan en global Türk bankas› olarak maliyet taban› düflük, sat›fl ve kaliteli hizmet gücü yüksek bir kitle bankas›na dönüflmektedir. Müflteri memnuniyetini yükseltme anlam›nda çarpan rolü oynamas› beklenen bu dönüflüm; T.C. Ziraat Bankas›’n›n reel sektör iliflkilerini yeniden, derin ve köklü bir flekilde tesis etmesine yard›mc› olacakt›r. 20 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 2004 y›l›n›n sonunda T.C. Ziraat Bankas›: Dönüflüm devam ediyor • Ülkemizin en kârl› bankas› konumundad›r. 2004 y›l›n›n sonunda T.C. Ziraat bankas› 1.5 katrilyon TL net kâr elde etmifltir. 2001 y›l›nda bafllayan T.C. Ziraat Bankas› dönüflüm projesi, bankac›l›k sektöründe bugüne dek efline rastlanmam›fl boyutlarda alt ve üst yap› de¤iflikli¤ini içermifltir. Bu çal›flma 2004 y›l›nda da farkl› eksenlerde devam ederken, T.C. Ziraat Bankas›, sahip oldu¤u büyük güç ile bireysel, kurumsal, ticari ve tar›msal bankac›l›k alanlar›ndaki iddial› geliflmesini sürdürmüfltür. • Bankan›n toplam plasmanlar› %46 oran›nda artarak 9 katrilyon TL’ye ulaflm›flt›r. • ‹fl hacimleri, tüm alanlarda art›fl göstermifltir. Bu art›fl özellikle tar›msal (%283), ticari (%158) ve bireysel (%111) kredilerde belirgindir. T.C. Ziraat Bankas› gibi kökleri tarihin derinliklerine uzanan kurumlar, toplumlar›n hayat›nda çok önemli sosyal görevlere de sahiptirler. Banka, bu sosyal sorumlulu¤un bilincinde olarak, baflka hiçbir bankan›n bulunmad›¤› 453 yurt noktas›nda da müflterilerine hizmet vermekte, baflak logosunun temsil etti¤i güven ve korumay› sunmaktad›r. • Banka, geleneksel, sa¤lam mevduat taban›n› korumaktad›r. Türkiye’deki toplam mevduat›n %22’si T.C. Ziraat Bankas›’na emanet edilmifltir. Toplam Aktifler Toplam Krediler Toplam Mevduat Net Kâr Trilyon TL Trilyon TL Trilyon TL Trilyon TL 53,112 56,994 9,135 45,382 38,537 1,531 1,221 6,259 2003 2004 2003 2004 2003 21 2004 2003 2004 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Müflteriye daha iyi ve daha kaliteli hizmet için Müflteri ihtiyaçlar›n›n anlafl›lmas› ve müflterilerin anlaml› segmentlere ayr›lmas›, ürün portföyünün müflteri ihtiyaçlar›na uygun hale getirilmesi, uygun da¤›t›m kanallar›n›n gelifltirilmesi ve kullan›lmas› ile müflteri odakl› bir model üzerinde çal›flmalar sürdürülmektedir. Ülkemizdeki en genifl müflteri iletiflimini yönetme yetkinli¤ine ve ölçe¤ine sahip banka olan T.C. Ziraat Bankas›, hizmet ve ürün sunumunu daha kaliteli, daha verimli ve daha h›zl› gerçeklefltirmeyi hedefleyen çal›flmalar›na 2004 y›l›nda da devam etmifltir. Bankam›z, bu hedefine uygun olarak, merkezilefltirme çal›flmas›n›n ard›ndan müflteriye yönelik projelere a¤›rl›k vermifltir. Bu amaçla Ankara’da aç›lm›fl Özel Bankac›l›k fiubesi özellikli müflterilere baflar›yla hizmet vermeye devam etmektedir. Bu kapsamda gerçeklefltirilen ve ülkemizde bugüne dek hayata geçirilen en kapsaml› biliflim teknolojisi çal›flmalar›ndan biri olan Fin@rt projesi tamamlanm›fl bulunmaktad›r. Bu proje ile Banka, baflta müflteri iliflkileri yönetimi olmak üzere yeni ürün gelifltirmeye, hizmet h›z›n› art›rmaya ve hizmet kalitesini tüm eksenlerde yükseltmeye olanak tan›yan merkezi bir alt yap›ya kavuflmufltur. Proje kapsam›nda T.C. Ziraat Bankas› flubelerinde kullan›lan ATM’lerin merkezden yönetilmesine imkan sa¤layacak ATM merkezilefltirme çal›flmalar› Eylül 2004 tarihinde tamamlanm›flt›r. A¤›rl›kl› olarak emekli maafl› ödeyen 69 Özel ‹fllem Merkezi’nin rehabilitasyonu da bu kapsamda tamamlanm›fl, özel ifllem merkezlerinin fiziksel ortamlar›n›n iyilefltirilmesi için; banko yerleflimleri, müflteri holünün geniflletilmesi, müflteri oturma gruplar›, ›fl›kland›rma ve benzeri iç dekorasyona dönük tespit edilen düzeltici önlemler al›nm›flt›r. Fin@rt projesinin tamamlanmas›yla beraber T.C. Ziraat Bankas›, Türkiye’de merkezi sistemde çal›flan en büyük banka konumuna ulaflm›flt›r. Bankam›z, segmentasyon çal›flmas›n›n çok önemli bir parças› olarak, ödeme ve tahsilat amaçl› ifllemlerini elveriflli yerlerde, genel flube uygulamas›n›n d›fl›na çekmeyi planlamaktad›r. Bu yeni uygulama, T.C. Ziraat Bankas›’n›n periyodik olarak gerçeklefltirdi¤i emekli, tasarruf teflvik, do¤rudan gelir deste¤i ödemeleri gibi sosyal görevlerinin daha h›zl› ve müflteri memnuniyetini yükseltecek bir flekilde sunumuna olanak tan›yacak ve di¤er müflterilerin de daha iyi hizmet almas›n› sa¤layacakt›r. Müflteri iliflkileri T.C. Ziraat Bankas›’n›n amac›, müflterilerin banka ürün ve hizmetlerine olan sadakatini artt›rma, sad›k ve kârl› müflterileri ile iliflkilerini devam ettirme ve yeni müflteriler kazanma yetene¤ini gelifltirerek Müflteri ‹liflkileri Yönetimi yaklafl›m› do¤rultusunda stratejiler oluflturmakt›r. 22 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en büyük bankac›l›k ifllem hacmini gerçeklefltirmektedir. Banka klasik bankac›l›k fonksiyonlar› ve ürün-hizmet sunumuna ek olarak, toplumun her kesiminden insan› ilgilendiren toplumsal sorumluluklara da sahiptir. T.C. Ziraat Bankas›, müflteri segmentasyonu çal›flmas›n›n baflta müflteri iliflkilerinin yönetimi ve müflteri portföyünün oluflturulmas› eksenlerinde bir momentum yarataca¤›na ve “özel sektör anlay›fl› ile yönetim” yaklafl›m›n›n yayg›nlaflmas›nda rol oynayaca¤›na inanmaktad›r. böylesi bir hacmi iflleyebilecek en büyük kapasiteyi bar›nd›rd›¤›n› da göstermektedir. Verimlilik ve etkinlik için Alternatif Da¤›t›m Kanallar›’n›n artan oranda kullan›m› Bankac›l›kta etkin maliyet yönetimi, rekabet edebilmenin temel tafllar›ndan biridir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n hedefi, alternatif da¤›t›m kanallar› üzerinden gerçekleflen hizmet ve ürün sunumlar›n› art›rmak ve bu kanallar› maliyet taban›n›n kontrolünde etkin bir araç olarak kullanmakt›r. Türkiye’nin en büyük bankac›l›k ifllem hacmi T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en büyük bankac›l›k ifllem hacmini gerçeklefltirmektedir. Banka klasik bankac›l›k fonksiyonlar› ve ürün-hizmet sunumuna ek olarak, toplumun her kesiminden insan› ilgilendiren toplumsal sorumluluklara da sahiptir. T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l›nda ülkemizde bugüne dek gerçeklefltirilen en büyük ATM projelerinden birini bafllatm›fl ve 800 yeni ATM’nin al›m›n› tamamlam›flt›r. Banka bu görevleri kapsam›nda, 2004 y›l›nda: • Emekli Sand›¤›, Ba¤kur, SSK ve 65 yafl emekli maafl ödemesi programlar› kapsam›nda 34 milyon kez emekli maafl› ödemesi, • 17.5 milyon kifliye tasarrufu teflvik nema ödemesi, • 8 milyon çiftçiye do¤rudan gelir deste¤i ödemesi, • 2 milyon kifliye ö¤renci kredisi ve burs ödemesi gerçeklefltirmifltir. ATM kurulumlar›n›n 2005 y›l›n›n sonuna kadar bitmesi ve tamam›n›n y›l içinde kademeli olarak T.C. Ziraat Bankas›’n›n hizmet sunum a¤›na dahil olmas› beklenmektedir. Banka, biliflim teknolojileri alan›nda yürüttü¤ü çal›flmalar kapsam›nda ATM’lerin hizmet ve fonksiyonlar›n› gelifltirici projeler üzerindeki çal›flmalar›na da devam etmektedir. Bu say›lar, T.C. Ziraat Bankas›’n›n ülkemizin en büyük ifllem hacmine sahip bankas› oldu¤unu ve ayn› zamanda 23 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Bankan›n önemle üzerinde durdu¤u bir di¤er çal›flma ‹nternet Bankac›l›¤› projesidir. Bu çal›flma tamamlanm›fl olup banka içi kullan›m ve test için personele aç›lm›flt›r. Projenin 2005 y›l›nda müflterilere sunumu gerçeklefltirilecektir. Yeniden yap›lanan Bankam›z›n tar›msal kesime bak›fl aç›s› da de¤iflmifl; mevcut ve potansiyel tar›msal müflterilere tar›msal krediler ile birlikte di¤er bankac›l›k ürünlerinin de sunulmas› ve böylece kârl›l›k ve verimlilik ilkeleri do¤rultusunda daha iyi hizmet verilmesi amaçlanm›flt›r. Çiftçilerin bankas› Tar›msal kredilerde büyüme T.C. Ziraat Bankas› 141 y›ld›r çiftçinin sand›¤›, çiftçinin bankas›d›r. Bankam›z 2004 y›l›nda tar›m› destekleme misyonunu ülke geneline yaym›fl, tar›msal kredi açma yetkisine sahip flubeleriyle bu misyonu sürdürmeye devam etmifltir. T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda uygulanan kredi politikas› çerçevesinde tar›m kesimine organik tar›m, hayvansal üretim, sertifikal› tohum kullan›m›, serac›l›k vb. tüm konularda 48,500 üreticiye 413 trilyon TL sübvansiyonlu kredi kulland›r›lm›flt›r. Kuruldu¤u 1863’ten beri, her zaman tar›m›n ve çiftçinin yan›nda yer alan Bankam›z, kurumsal tarihi boyunca bu misyonun kendisine yükledi¤i zor ve a¤›r görevleri baflar›yla yerine getirmifl, tar›msal bankac›l›¤›n ülkemizdeki etkili uygulay›c›s› olmufltur. Tar›msal Kredilerdeki Geliflme Ticari Kredilerdeki Geliflme Trilyon TL Trilyon TL 1,076 2,074 803 281 2003 2004 2003 24 2004 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas›, yurdun dört bir yan›nda faaliyet gösteren kurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelere kadar çeflitlilik gösteren büyük bir kitlenin bankas›d›r. Banka bu büyük kitleye, bankac›l›¤›n tüm ürünlerini, müflteri odakl› bir hizmet anlay›fl› ile sunman›n yar›fl› içindedir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n tar›m kesimine yapt›¤› plasmanlar›n toplam› 2004 y›l›nda 1,076 trilyon TL’ye ulaflm›flt›r. Tar›msal bankac›l›k %283 büyürken, tar›msal kredilerin toplam krediler içindeki pay› ayn› dönemde %19 olmufltur. 1.5 trilyon TL f›nd›k destekleme ödemesi de dahil olmak üzere toplam 3 katrilyon TL ödeme yap›lm›flt›r. Bankam›z, 2005 ve sonras›nda da Türkiye ekonomisinde çok önemli bir yer tutan tar›m kesiminin ana bankas› olmaya devam edecektir. Tar›msal bankac›l›k, T.C. Ziraat Bankas›’n›n sa¤lam bir flekilde kök sald›¤›, kurulufl amac› olan temel ifl sahas›d›r. Takipteki tar›msal krediler hacmi, gerek toplam plasmanlardaki art›fl gerekse sorunlu kredilerin tahsili ve yap›land›r›lmas› sonucunda, 2004 y›l›nda da gerilemeye devam etmifltir. fiirketlerin bankas› Tar›m kesimine özel uygulamalar T.C. Ziraat Bankas›, yurdun dört bir yan›nda faaliyet gösteren kurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelere kadar çeflitlilik gösteren büyük bir kitlenin bankas›d›r. Banka bu büyük kitleye, bankac›l›¤›n tüm ürünlerini, müflteri odakl› bir hizmet anlay›fl› ile sunman›n yar›fl› içindedir. T.C. Ziraat Bankas›, tar›msal bankac›l›k uygulamalar› kapsam›nda özel kampanya ve uygulamalar da yapmaktad›r. ARIP (Tar›m Reformu Uygulama Projesi) kapsam›nda 2004 y›l›nda, toplam› 2.8 milyona yaklaflan üreticiye 5.6 milyon ifllemde 2.7 katrilyon TL do¤rudan gelir deste¤i ödemesi gerçeklefltirilmifltir. Ayn› proje çerçevesinde, 327 trilyon TL mazot destekleme ve Küçük iflletmeler ve ticari müflteriler a¤›rl›kta olmak üzere, 2004 y›l›nda kaydedilen bafll›ca geliflmeler flunlard›r: • Bankan›n kulland›rd›¤› toplam ticari krediler %158 art›flla 2.1 katrilyon TL’na ulaflm›flt›r. 25 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Bireylerin bankas› • Küçük iflletme kredileri, Bankan›n stratejisine uygun olarak h›zla büyümeye devam etmifltir. Ortalama kredi büyüklü¤ünün 10.8 milyar TL oldu¤u bu segmentteki büyüme %361’dir. • Avrupa Konseyi Kalk›nma Bankas› (AKKB) kredilerinin kulland›r›m›na yönelik ticari firmalar seçilerek kredilendirme süreci bafllat›lm›flt›r. • Avrupa Yat›r›m Bankas› (AYB)’ndan, Hazine garantisi ile sa¤lanan 250 milyon Euro tutar›ndaki kredinin T.C. Ziraat Bankas› arac›l›¤›yla KOB‹’lere kulland›r›m›n› sa¤layacak olan kredi sözleflmesi Mart ay›nda imzalanm›flt›r. • 195 ticaret odas› ile 142.5 trilyon TL kredi kulland›r›m› sa¤lanm›fl ve ticaret odalar› kanal›yla gerçeklefltirilen toplam kredi kulland›r›m› 153 trilyon TL’ye yükselmifltir. • 33 esnaf ve sanatkâr odas›yla imzalanan protokoller kapsam›nda, toplam 15.5 trilyon TL kredi kulland›r›m› gerçekleflmifltir. • Küçük ve orta ölçekli sanayi iflletmelerinin gelifltirilmesi ve desteklenmesi amac›yla KOSGEB ile KOB‹ ‹hracat› Destekleme Kredi Protokolü imzalanm›fl ve 450 adet firmaya toplam 41.1 milyon ABD Dolar› tutar›nda kredi kulland›r›lm›flt›r. T.C. Ziraat Bankas› bireysel bankac›l›kta büyümektedir. Banka, bireysel müflterilerine kredi kart›ndan bireysel kredilere kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmet ve ürün sunmaktad›r. 2004 y›l›nda kaydedilen olumlu makroekonomik geliflmeler ve piyasada oluflan talebin ›fl›¤›nda Bankan›n bireysel bankac›l›k portföyü büyümesini sürdürmüfl; bireysel bankac›l›k müflteri kitlesi çeflitlenmifltir. T.C. Ziraat Bankas›, Bankadan maafl alan çal›flan ve emeklilerin yan› s›ra, tafl›t ve konut kredilerinde gerçeklefltirilen at›l›m ile farkl› müflteri gruplar›na da ulaflm›flt›r. Bankan›n bireysel kredi hacmi %100’ün üzerinde bir art›flla 2.5 katrilyon TL’na ulaflm›fl durumdad›r. En büyük art›fl tüketici kredilerinde yaflanm›fl; tafl›t kredileri Bireysel Kredilerdeki Geliflme Trilyon TL Nakit yönetimi hizmetlerinde çeflitlenen yelpaze 2,536 Banka 2004 y›l›nda, nakit yönetimi hizmetleri kapsam›nda 10 adet yeni protokol imzalam›flt›r. Bu yeni protokoller, Bankan›n nakit yönetimi hizmetlerine çeflitlilik getirmifl, ifllem hacimleri önemli oranda art›fl göstermifltir. 1,201 2003 26 2004 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas› bireysel bankac›l›kta büyümektedir. Banka, bireysel müflterilerine kredi kart›ndan bireysel kredilere kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmet ve ürün sunmaktad›r. ve konut kredileri en çok büyüyen di¤er iki segment olmufltur. mümkün k›larak; konut sektörünün yan› s›ra, ba¤l› sektörleri de harekete geçirecek olan ipotek sistemi hakk›nda alt› yap› çal›flmalar› yap›lm›flt›r. T.C. Ziraat Bankas›’n›n kredi portföyünün %44’ünü bireysel krediler oluflturmaktad›r. 2004 y›l›nda Bankan›n bireysel kredilerde sektör pay› %10, tüketici kredilerinde ise %29 olarak gerçekleflmifltir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n tafl›t ve konut kredilerindeki sektör pay› ise, s›ras›yla %7 ve %11’e yükselmifltir T.C. Ziraat Bankas›, bireysel bankac›l›k alan›ndaki ürün ve hizmet çeflitlemesini 2005 ve sonras›nda da sürdürmeye ve bireysel bankac›l›¤›n portföyündeki pay›n› art›rmaya kararl›d›r. Bireysel bankac›l›k, gerek riskin tabana yay›lmas› gerekse bankac›l›k gelir kaynaklar›n›n çeflitlenmesi anlam›nda T.C. Ziraat Bankas› için stratejik de¤er içeren bir ifl alan›d›r. Sahip oldu¤u yayg›nl›k ve müflteriye eriflim yetkinli¤i Bankan›n bu alandaki büyümesine katk›da bulunmaya devam edecektir. Zenginleflen ürün yelpazesi T.C. Ziraat Bankas›, bireysel bankac›l›k ürün yelpazesini gelifltirmektedir. Banka 2004 y›l› içinde, sektör pay›n›n art›fl›nda kilit rol oynayan e¤itim, kariyer, kiflisel geliflim ve hobi, evlilik, fatural› al›flverifl, tatil, inflaat tamamlama, onar›m ve dekorasyon kredilerini müflterilerine sunmufltur. Kredi kartlar›, Bankkart ve telefon bankac›l›¤› Bireysel bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda Banka, müflterilerine VISA ve MasterCard vermektedir. 2004 y›l› sonuna gelindi¤inde T.C. Ziraat Bankas›’n›n kredi kart› sahibi müflteri say›s› 1 milyonu aflk›nd›r. T.C. Ziraat Bankas›, TOK‹ ile ortaklafla gerçeklefltirmeyi öngördü¤ü uzun vadeli konut kredileri programlar› üzerindeki çal›flmalar›na da devam etmifltir. Ülkemizde düflük faizli ve uzun vadeli konut kredilerinin verilmesini 27 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Müflteri memnuniyetinin sa¤lanmas› ve kredi kart› ifllemlerinin h›zl› bir flekilde gerçeklefltirilmesi için ifltirak flirketi Bileflim A.fi yetkilendirilmifl, müflteri kredi kartlar›nda genel limit art›fllar› sa¤lanm›flt›r. y›l›n›n Eylül ay›nda bafllat›lan 3. dönemde de Piyasa Yap›c›s› konumunu devam ettirmektedir. Bankkart, T.C. Ziraat Bankas›’n›n banka kart›d›r. 2004 y›l›nda 3.2 milyon yeni Bankkart müflterilere sunulurken, y›l sonunda kullan›mdaki toplam banka kart› say›s› 8.5 milyona ulaflm›flt›r. 2004 y›l› içerisinde merkezi bankac›l›k altyap›s› Fin@rt’›n Banka çap›nda devreye girmesiyle flubelere yönelik hazine yönetimi ifllemleri elektronik ortamda takip edilmeye ve ifllemlere ait raporlamalar daha h›zl› ve daha etkin bir flekilde haz›rlanmaya bafllanm›flt›r. Fin@rt’la hazine yönetiminde artan verimlilik T.C. Ziraat Bankas›, kredi kart›nda pazar pay›n› art›rmaya odaklanm›flt›r. Bu amaca yönelik olarak kredi kart› sisteminde taksitlendirme, puan ve çoklu ürün gibi türev uygulamalar›n devreye sokulmas›na yönelik çal›flmalar yap›lmaktad›r. Titiz ve dikkatli para ve sermaye piyasalar› politikas› T.C. Ziraat Bankas› titiz ve dikkatli para ve sermaye piyasalar› politikas›n› 2004 y›l›nda da sürdürmüfltür. Hazine yönetimi faaliyetlerinde artan hacimler Banka, aktif getirisi ile pasif maliyeti aras›ndaki pozitif faiz marj›n› da göz önünde tutarak, piyasa ile uyumlu mevduat faiz oranlar› uygulam›fl ve mevduat piyasas›nda bask› oluflturacak uygulamalardan özenle kaç›nm›flt›r. Ayr›ca piyasalara önemli ölçüde likidite sa¤layarak sektörün genel faiz maliyetlerini düflürücü yönde hareket etmifltir. 2004 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’n›n hazine yönetimi ifl hacimlerinde, Bankan›n artan piyasa nüfuzuna paralel bir büyüme yaflanm›flt›r. Bankan›n TL D‹BS ve Eurobond ifllem hacmi, bir önceki y›la oranla %74 artm›flt›r. 2004 y›l› sonu itibariyle toplam iç borç stokunun %16’s› Bankam›z bilançosunda tafl›nmaktad›r. Uluslararas› piyasada prestij ve sayg›nl›k T.C. Ziraat Bankas›, en yayg›n örgütlenmeye sahip Türk bankas›d›r. Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan 2002 y›l›n›n Eylül ay›nda bafllat›lan piyasa yap›c›l›¤› uygulamas›nda Türk D‹BS Piyasa Yap›c›s› olarak seçilen T.C. Ziraat Bankas› 2004 28 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas›, en yayg›n örgütlenmeye sahip Türk bankas›d›r. Banka, güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam fonlama taban› ile müflterilerinin d›fl ticaret ifllemlerine rekabetçi koflullarla arac›l›k etmektedir. 16 farkl› ülkede bankac›l›k ifltirakleri, ortakl›klar›, flubeleri ve temsilcilikleri bulunan Banka, temsil etti¤i varl›klar›n›n büyüklü¤ü, kârl›l›¤› ve geliflim h›z› ile Avrupa ve dünya s›ralamalar›nda yer alm›fl; kredi notu Türkiye Cumhuriyeti ile eflde¤er tutulmufltur. faaliyetlerine bafllam›flt›r. Karaçi ve Tahran temsilcilikleri 2005 y›l›n›n ilk yar›s›nda faaliyete geçmifltir. Ayr›ca Ba¤dat fiubesi için, hem Türk hem de Irak makamlar›ndan gerekli izinler al›nm›fl olup aç›l›fl çal›flmalar›na 2005 y›l› içinde bafllanmas› öngörülmektedir. Bankan›n 91 ülkede 725 bankay› kapsayan genifl bir muhabir banka a¤› bulunmaktad›r. Türkiye ile ifl yapan uluslararas› bankalar›n ilk tercihlerinden biri olan T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda uluslararas› ifl ortaklar› ile olan iliflkilerini derinlefltirme ve ifl hacimlerini art›rma yolundaki çal›flmalar›na devam etmifltir. 2004 y›l›nda, Bosna Hersek’te faaliyet gösteren ifltirak bankas› Turkish Ziraat Bank Bosnia dd’nin sermayesine Ziraat Bank International AG %32 oran›nda ifltirak etmifl; Tuzla ve Zenica flubelerinin aç›lmas› ile flube say›s› 3’e yükselmifltir. D›fl ifllemlerdeki geliflmeler Bankan›n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek, Bulgaristan, Rusya, Özbekistan, Türkmenistan, Kazakistan ve Fransa olmak üzere 9 ülkede yer alan ifltirak bankalar›na ilave olarak K.K.T.C.’de dört, New York, Londra, Sofya, Üsküp ve Tiflis’te ise birer flubesi vard›r. T.C. Ziraat Bankas›, potansiyel gördü¤ü pazarlarda yeni uluslararas› birimler açarak küreselleflme sürecini tamamlamay› amaçlamaktad›r. Bu kapsamda Kabil (Afganistan) Temsilcili¤i 26 Ekim 2004 tarihinde T.C. Ziraat Bankas›, güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam fonlama taban› ile müflterilerinin d›fl ticaret ifllemlerine rekabetçi koflullarla arac›l›k etmektedir. 2004 y›l›nda gerçeklefltirilen d›fl ticaret ifllemleri kapsam›nda 375 milyon ABD Dolar› tutar›nda ihracat ifllemi, 1,484 milyon ABD Dolar› tutar›nda ithalat ifllemi 29 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 gerçeklefltirilmifl ve 116 milyon ABD Dolar› tutar›nda garanti mektubu düzenlenmifltir. Bankan›n toplam havale hacmi 4,226 milyon ABD Dolar› olmufl; Türkiye ç›k›fll› ifllemler 2,301 milyon ABD Dolar›’na ulaflm›flt›r. Western Union: Network Expansion ödülü T.C. Ziraat Bankas› bir Western Union üyesidir. 2004 y›l›nda Bankam›z, 194 ülkede ifllem yapan Western Union acentalar› aras›nda en h›zl› büyüyen acenta dal›nda 2. olarak “Network Expansion” (Hizmet A¤› Büyümesi) ödülünü kazanm›flt›r. Çal›flanlar›n›n uzmanl›k ve becerilerini sürdürülebilir k›lmay›, insan kaynaklar› politikas›n›n temel unsurlar›ndan biri olarak gören T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda da yo¤un e¤itim çal›flmalar›na devam etmifltir. Bu kapsamda, 19,950 kifli gerçeklefltirilen e¤itim programlar›na kat›lm›fl; toplam e¤itim süresi 1,128 güne ulaflm›flt›r. E¤itim çal›flmalar›n› kurumsal devaml›l›¤›n temel bir gere¤i olarak gören Banka, uzaktan e¤itim faaliyetlerini bafllatmak amac›yla E¤itim Yönetim Sistemi (LMS)’ni sat›n alm›fl ve Fin@rt uzaktan e¤itim modülleri ile entegre bir flekilde uygulamaya bafllam›flt›r. T.C. Ziraat Bankas› yurt çap›na yay›lm›fl büyük bir ailedir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n çal›flan say›s› 2004 y›l› sonu itibariyle 21,118’dir. T.C. Ziraat Bankas› Bankac›l›k Okulu Ö¤retim y›l›na 1989 y›l›nda bafllayan ve 2001 y›l›nda Bankam›z›n yeniden yap›lanma içerisinde olmas› dolay›s›yla ö¤retimine ara verilen Bankac›l›k Okulu, Bankam›z›n yeni organizasyon yap›s›n›n getirdi¤i ihtiyaçlar do¤rultusunda temel uzmanl›k alanlar›na yönelik olarak yeniden flekillendirilerek ihtisaslaflmaya yönelik farkl› programlarla ve dinamik bir yap› ile ö¤retime XIII. dönem ile yeniden bafllam›flt›r. 12 ayl›k 30 süreçten oluflan Bankac›l›k Okulu’nun 9 ayl›k teorik program›n 87 günlük k›sm› “Temel E¤itim”, 83 günlük k›sm› da “Pazarlama”, “‹stihbarat-Kredi”, “D›fl Ticaret” ve “Kontrol” konular›nda ihtisaslaflmay› sa¤layacak “Uzmanl›k E¤itimi” nden oluflmaktad›r. Teorik e¤itimlerin ard›ndan bafllayan toplam 3 ayl›k staj programlar› ile ö¤rencilere, flubelerde ve Genel Müdürlük Birimlerinde e¤itimde elde ettikleri teorik bilgileri uygulama f›rsat› verilmifltir. T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas›’nda Risk Yönetimi ve Kontrol T.C. Ziraat Bankas›, risk yönetimi ve kontrol grubunun temel hedefi, Bankan›n faaliyetlerini sürdürmesi s›ras›nda karfl› karfl›ya kalabilece¤i riskleri önceden belirleyerek, bunlar nedeniyle oluflabilecek zararlara karfl› önlem almak ve Banka kay›tlar›n›n güvenilirli¤inin yan› s›ra uluslararas› standartlarda etkin çal›flan bir kontrol sistemine sahip olmakt›r. Risk Yönetimi ve Kontrol Teftifl Kurulu T.C. Ziraat Bankas›, etkin risk yönetimine tüm ifl süreçlerinde büyük önem vermektedir. Risk odakl› denetim anlay›fl› çerçevesinde faaliyetlerini devam ettiren T.C. Ziraat Bankas› Teftifl Kurulu, yeni kontrol birimleriyle koordineli çal›flmalar›na devam etmifltir. 2004 y›l›nda da piyasa riski ile aktif-pasif yönetimi risklerini ölçmeye ve izlemeye yönelik çal›flmalar yap›lm›flt›r. Bu kapsamda Kurul, Bankaya zarar verecek olas› eylemlerin oluflmas›nda cayd›r›c› unsurlar oluflturmak için izlenecek yöntemlere ait öneriler sunmakta, ilgililer hakk›nda idari, mali ve cezai yönden yap›labilecek ifllemleri rapor etmektedir. Bu kapsamda; • Bankan›n üstlendi¤i risklerin daha hassas ölçülerek, sermaye ayr›lmas›n› sa¤layan Basel II düzenlemesi üzerindeki projelere de devam edilmifltir. BDDK taraf›ndan Haziran 2003 itibariyle talep edilen Say›sal Etki Çal›flmas›’na (QIS-TR) kat›l›m sa¤lanm›fl ve “Dan›flman Banka” s›fat›yla üç bankaya destek verilmifltir. • Sermaye gereksinimini önemli ölçüde art›racak olan Basel II düzenlemeleri esas al›narak BIS taraf›ndan uluslararas› alanda yürütülen QIS3 ve BDDK taraf›ndan yürütülen QIS-TR çal›flmalar›na kat›l›m sa¤lanarak söz konusu düzenlemenin Banka üzerinde muhtemel etkileri de¤erlendirilmifltir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n hedefi, risk yönetimini tüm ifl süreçlerinin ayr›lmaz bir parças› haline getirmek ve banka çap›nda eksiksiz ve etkin bir flekilde uygulanmas›n› sa¤lamakt›r. 31 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Topluma, bilime, kültüre, sanata ve spora katk› T.C. Ziraat Bankas›’n›n bilim, sanat, kültür ve spor gibi konulardaki duyarl›l›¤›n›n ve katk›lar›n›n temel ç›k›fl noktas›n› toplumsal paylafl›m ruhu oluflturmaktad›r. Bankan›n bu alandaki misyonu topluma, bilime, sanata, kültüre ve spora katt›¤› de¤eri sürekli k›lmak, milli de¤erlerimizin bizden sonraki nesillere eksiksiz olarak tafl›nmas›na katk›da bulunmakt›r. 32 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Banka, 2004 y›l› boyunca farkl› toplumsal paylafl›m projelerini sürdürmüfltür. Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, bir bankaya ait olan ve kamu yarar›na faaliyet gösteren tek sinematiyatro salonu olma özelli¤ini korumaktad›r. T.C. Ziraat Bankas› Resim Koleksiyonu Cumhuriyetin ilan›ndan sonra 1926 y›l›nda temeli at›lan T.C. Ziraat Bankas› Resim Koleksiyonu, Bankan›n Türk resim sanat›na olan sürekli katk› ve deste¤inin en somut göstergesi olup ayn› zamanda Türkiye’nin en zengin resim koleksiyonlar›ndan biridir. T.C. Ziraat Bankas› Müzesi Ülkemizin ilk bankac›l›k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas› Müzesi, Türkiye bankac›l›k sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel, sanatsal, e¤itsel de¤iflimini ve geçmiflten bugüne gelinen noktay› sergileyen bir mekand›r. Müze, bankac›l›kta kullan›lm›fl bulunan pek çok antika objeyi, T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara, Ulus’taki genel müdürlük binas›n›n tarihi atmosferi içinde sergilemektedir. Bankan›n resim koleksiyonunda yer alan orijinal tablo say›s› 1,807’ye ulaflm›fl durumdad›r. Sanat Galerileri T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara’da iki, ‹stanbul ve Safranbolu’da birer sanat galerisi, Samsun’da bir sergi salonu, Tando¤an/Ankara’da ise bir fuaye salonu vard›r. Müze halka aç›k olup, üniversiteler taraf›ndan drama çal›flmalar›nda kullan›lmakta ve inceleme araflt›rma gezileri düzenlenmektedir. An›tkabir’de Banka ad›na süresiz bir stand aç›lm›fl olup Müzeden baz› parçalar sergilenmektedir. • 2004 y›l›nda, Banka, 51 adet sergiye ev sahipli¤i yapm›fl; 60 bini aflk›n sanatsevere kap›lar›n› açm›flt›r. • 22 Kas›m-10 Aral›k 2004 tarihleri aras›nda T.C. Ziraat Bankas›’n›n 141. kurulufl y›ldönümü an›s›na 38 adet eser “Bankam›z Çal›flanlar› Karma Resim Sergisi” ad› alt›nda Ankara Ku¤ulu Sanat Galerisi’nde sergilenmifltir. • 08-23 Ekim 2004 tarihleri aras›nda ise, Mostar Köprüsü Resim Sergisi Bankan›n Tando¤an Fuaye Salonu’nda sanatseverlere sunulmufltur. Di¤er faaliyetler Banka, sponsorluk ve tan›t›m faaliyetleri kapsam›nda 2004 y›l› boyunca pek çok yurt içi ve yurt d›fl› yay›na sponsor olmufl; ulusal ve uluslararas› pazarlarda marka bilinirli¤ini art›rmaya yönelik programl› faaliyetlerini sürdürmüfltür. Önemli sponsorluklar aras›nda, • Atatürk Orman Çiftli¤i A¤açland›rma Projesi, • 73. ‹zmir Enternasyonal Fuar›, • Dünya Türk ‹fladamlar› 5. Kurultay›, • Türkiye Özürlüler E¤itim ve Dayan›flma Vakf› Yaflamkent Projesi, • Türkiye’de KOB‹ Finansman› konulu seminer, • T.C. Ziraat Bankas› Bal›kesir Fen Lisesi, • Türkiye Yard›m Sevenler Derne¤i ile gerçeklefltirilen çal›flmalar yer almaktad›r. T.C. Ziraat Bankas› Sinemas› Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, T.C. Ziraat Bankas›’n›n sinema salonudur. Salonda, 2004 y›l›nda vizyona giren filmlerden seçilen 29 adet yap›t, 31 hafta boyunca 90 bine yak›n sinemaseverle buluflturulmufltur. Salon, y›l boyunca baz› ilkö¤retim okullar›n› da a¤›rlam›fl (Yuva Köyü ‹lkö¤retim Okulu, Yakac›k Köyü ‹lkö¤retim Okulu vb.), sinemay› çocuklara sevdirmeye yönelik faaliyetler gerçeklefltirilmifltir. 2004 y›l›nda “Atatürk’le Yaflayanlar” isimli kitap, kültür yay›n› olarak bast›r›lm›flt›r. 33 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas› Müzesi Ülkemizin ilk bankac›l›k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas› Müzesi, Türkiye bankac›l›k sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel, sanatsal, e¤itsel de¤iflimini ve geçmiflten bugüne gelinen noktay› sergileyen bir mekand›r. Müze, bankac›l›kta kullan›lm›fl bulunan pek çok antika objeyi, T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara, Ulus’taki genel müdürlük binas›n›n tarihi atmosferi içinde sergilemektedir. Müze halka aç›k olup, üniversiteler taraf›ndan drama çal›flmalar›nda kullan›lmakta ve inceleme araflt›rma gezileri düzenlenmektedir. An›tkabir’de Banka ad›na süresiz bir stand aç›lm›fl olup müzeden baz› parçalar sergilenmektedir. 34 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 35 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Uluslararas› Hizmet A¤› The Banker dergisine göre, dünyan›n 115. büyük bankas› olan T.C. Ziraat Bankas›’n›n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek, Rusya, Özbekistan, Türkmenistan, Kazakistan ve Fransa’da faaliyet gösteren ifltirak bankalar›; K.K.T.C.’de dört, New York, Londra, Sofya, Üsküp ve Tiflis’te ise birer flubesi bulunmaktad›r. Bankan›n global hizmet a¤›n› tamamlayan di¤er üç hizmet noktas› Kabil, Tahran ve Karaçi temsilcilikleridir. Bankan›n uluslararas› stratejisi “Türk ifladam›n›n gitti¤i her yere onlarla beraber veya onlardan önce gitmek”tir. T.C. Ziraat Bankas›, bu stratejisi do¤rultusunda yeni piyasalara girerek global co¤rafyadaki yayg›nl›¤›n› art›rmay› planlamaktad›r. Bu çerçevede Türk ve Irak makamlar›ndan gerekli izinleri al›nan Ba¤dat fiubesi’nin 2005 y›l› içinde faaliyete geçmesi öngörülmektedir. 36 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 ZIRAAT BANK INTERNATIONAL AG Ziraat Bank International AG, 108 milyon Euro ödenmifl sermayesi ve 148 milyon Euro’yu aflan özkaynaklar› ile AB’de faaliyet gösteren Türk sermayeli bankalar aras›nda ön s›ralarda yer almaktad›r. Turkish Ziraat Bank Bosnia dd, Bosna Hersek’in kredi kart› (VISA, MasterCard ve MAESTRO) ve ça¤r› merkezi hizmetini bafllatan ilk bankas›d›r. Geliflmifl internet bankac›l›¤›, Western Union para transferi ve yayg›n ATM a¤›, Bankan›n sundu¤u di¤er hizmetler aras›ndad›r. 2004 y›l sonu verilerine göre Bankan›n toplam aktifleri 55 milyon ABD Dolar›, brüt kâr› ise 2.4 milyon ABD Dolar› olarak gerçekleflmifltir. Ziraat Bank International AG kurumsal, ticari ve bireysel bankac›l›k alanlar›nda faaliyet göstermektedir. Türkiye ve AB ülkeleri aras›ndaki d›fl ticaretin finansman›na yönelik nakdi ve gayrinakdi kredi ifllemleri, Bankan›n kurumsal ve ticari bankac›l›k hizmetlerinde önemli bir yer teflkil etmektedir. ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Ziraat Bank (Moscow) CJSC, 1993 y›l›nda faaliyetlerine bafllam›flt›r. Moskova’da faaliyet göstermekte olan Banka, Türk ve Rus vatandafllar›n›n her türlü bankac›l›k ihtiyac›n› karfl›lamay› hedefleyen müflteri odakl› bir hizmet anlay›fl›na sahiptir. 2004 y›l›nda Western Union para transfer ifllemlerine de bafllayan Ziraat Bank (Moscow)’un toplam özkaynaklar› 3.3 milyon ABD Dolar›, aktif toplam› ise 15.1 milyon ABD Dolar›’d›r. Ziraat Bank International AG’nin Berlin, Hamburg, Hannover, Duisburg, Köln, Frankfurt, Stuttgart ve Münih flehirlerinde faaliyet gösteren flubelerinin a¤›rl›kl› faaliyet alan› ise bireysel bankac›l›kt›r. Banka, 2004 y›l›nda Turkish Ziraat Bank Bosnia dd’ye % 32 oran›nda ifltirak etmifltir. KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK Kazakhstan Ziraat International Bank, 1993 y›l›nda Kazakistan'daki ilk yabanc› sermayeli banka olarak kurulmufltur. Banka, kaliteli, h›zl›, güvenli ve müflteri odakl› hizmet anlay›fl›yla uluslararas› standartlarda hizmet sunmaktad›r. 2004 y›l›nda kredi portföyünü önemli oranda büyüten Kazakhstan Ziraat International Bank’›n aktif büyüklü¤ü 25.7 milyon ABD Dolar›’na ulaflm›flt›r. Ziraat Bank International AG, 2004 y›l› faaliyetleri sonucunda 1.8 milyon Euro kâr sa¤lam›flt›r. TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd 1997 y›l›nda ülkenin ilk ve tek yabanc› bankas› olarak kurulan Turkish Ziraat Bank Bosnia, Saraybosna, Tuzla ve Zenica’daki flubeleriyle müflterilerine her türlü kurumsal, ticari ve bireysel bankac›l›k hizmeti sunmaktad›r. 37 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 UZBEKISTAN TURKISH BANK Uzbekistan-Turkish Bank (UT-Bank), T.C. Ziraat Bankas› ve AT Pakhta Bank (Özbekistan)’›n eflit paylarda kat›l›m› ile 1993 y›l›nda kurulmufltur. Tüm bankac›l›k ifllemlerini yapmaya yetkili olan UT-Bank, genifl bir uluslararas› muhabir a¤›na sahiptir. 2004 y›l›nda Bankan›n aktif toplam› %26, kredileri %158, mevduat› ise %17 oran›nda artm›flt›r. 2004 y›l sonu verilerine göre Bankan›n toplam aktifleri 10.8 milyon ABD Dolar› olarak gerçekleflmifltir. AZER TÜRK B‹RGE SEH‹MDAR KOMMERS‹YA BANKASI (AZER-TÜRK BANK) Azer-Türk Bank, 1995 y›l›nda T.C.Ziraat Bankas› A.fi.ve Azerbaycan Agrar Senaye Bank’›n ortakl›¤› olarak kurulmufltur. Azerbaycan’›n uluslararas› ticaretinde söz sahibi kurumlardan biri olmay› hedefleyen Azer-Türk Bank’›n 2004 y›l sonu itibariyle aktif büyüklü¤ü 18.4 milyon ABD Dolar›’na ulaflm›flt›r. Gerek resmi makamlar ve gerekse yerli ve yabanc› ifl çevreleri taraf›ndan performans› ile örnek bir banka olarak gösterilen Azer-Türk Bank, 2004 y›l›nda Türk kökenli firmalar içinde en fazla vergi ödeyen 20 kurum aras›nda 12. s›rada yer alm›fl ve ödüllendirilmifltir. TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK (TTC BANK) TTC Bank, 1993 y›l›nda Türkmenistan’›n en büyük kamu bankalar›ndan biri olan TDT Dayhanbank ile T.C.Ziraat Bankas›’n›n eflit paylarda kat›l›m› ile kurulmufltur. BANQUE DU BOSPHORE Banque du Bosphore, Fransa'da kurulan ilk Türk bankas›d›r. 1991 y›l›nda çal›flmalar›na bafllayan Banka tüm bankac›l›k ifllemlerini yapmaya yetkilidir. Her türlü bankac›l›k hizmetini sunan Banka, kuruluflundan bu yana iki ülke aras›ndaki ekonomik, ticari ve sosyal iliflkilerin güçlenmesinde önemli rol oynam›flt›r. 2004 y›l sonu verilerine göre Bankan›n ödenmifl sermayesi 5 milyon ABD Dolar›, aktif toplam› ise 11.4 milyon ABD Dolar›’d›r. Banque du Bosphore, Türkiye ve AB üyesi ülkeler aras›ndaki mal ve hizmet ticareti baflta olmak üzere, d›fl ticaretin finansman›nda ve özellikle Türkiye’nin ithalat›nda rol almaktad›r. Banque du Bosphore'un aktif toplam›, 2004 y›l›n›n sonunda 137.4 milyon Euro’ya ulafl›rken, net kâr› 1.2 milyon Euro olarak gerçekleflmifltir. 38 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri T.C. Ziraat Bankas› lideri oldu¤u finansal hizmetler grubu ile gelifltirdi¤i sinerjik iflbirli¤i kapsam›nda müflterilerine arac›l›k hizmetlerinden bireysel emeklili¤e kadar çeflitlilik gösteren zengin bir ürün yelpazesi ile hizmet sunmaktad›r. Yurt içi ifltirakleri ile gelifltirmifl oldu¤u kuvvetli iliflkiler, Bankan›n çapraz sat›fl olanaklar›n› art›rmas›n› ve daha büyük müflteri kitlesine eriflebilmesini sa¤lamaktad›r. 39 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 BAfiAK S‹GORTA A.fi.* 1959 y›l›nda kurulan Baflak Sigorta ülkemizin en köklü ve sayg›n sigorta flirketlerinden biridir. Baflak Sigorta yenilikçi ürünleri, hizmet anlay›fl› ve hasar ödemeleri konusundaki titizli¤i ile farkl›laflmaktad›r. T.C. Ziraat Bankas›’n›n genifl flube a¤›na ek olarak, fiirketin köklü acentelik iliflkileri vard›r. Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi. 1991 y›l›nda kurulan Ziraat Leasing, Türk finansal kiralama sektörünün sayg›n üyelerinden biridir. 2004 y›l›nda artan pazarlama faaliyetlerinin sonucu olarak fiirket, kuruluflundan beri en yüksek ifllem hacmine ulaflm›fl; toplam 70.6 milyon ABD Dolar› tutar›nda 925 adet yeni finansal kiralama sözleflmesi yap›lm›flt›r. fiirketin ödenmifl sermayesi 20 trilyon TL olup, 2004 y›l sonu itibariyle aktif toplam› 95 trilyon TL’ye yaklaflm›flt›r. Baflak Sigorta, 2004 y›l›nda 392.4 trilyon TL prim üretmifl ve 11.5 trilyon TL teknik kâr kaydetmifltir. fiirketin 2004 y›l›nda ödedi¤i hasar tazminat› toplam 209 trilyon TL olmufltur. Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi. Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler, 1997 y›l›nda kurulmufltur. Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler, müflterilerine genel müdürlü¤ünün yan› s›ra 5 flubesi, acentelerindeki 7 yat›r›m merkezi, acentesi olarak hizmet sunan T.C. Ziraat Bankas› flubeleri, e-fiubesi ve ayn› kanalda kurulan Ziraat Express modülü ile hizmet vermektedir. BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi. * 1997 y›l›nda kurulan ve 2003 y›l›nda emeklilik flirketine dönüflen Baflak Emeklilik, ülkemiz emeklilik sektörünün önde gelen kat›l›mc›lar›ndan biridir. fiirket, bireysel emeklili¤in yan› s›ra hayat ve ferdi kaza branfllar›nda da hizmet vermektedir. Baflak Emeklilik, bireysel emeklilik alan›nda müflterilerine 4 ayr› grup emeklilik plan› ve 64 farkl› yat›r›m seçene¤i sunmaktad›r. Baflak Emeklilik yayg›n bir acente a¤›na sahip oldu¤u gibi T.C. Ziraat Bankas›’n›n flube a¤›n› da hizmet ve ürünlerinin sunumunda da¤›t›m kanal› olarak kullanmaktad›r. 2004 y›l›nda, hayat ve ferdi kaza branfllar›nda toplam 81.2 trilyon TL prim üretimi, bireysel emeklilik branfl›nda ise 8.1 trilyon TL katk› pay› tahsilat› gerçeklefltiren Baflak Emeklilik’in toplam teknik kâr› 19 trilyon TL olmufltur. fiirketin 2004 y›l sonu itibariyle hisse senetleri piyasas›ndaki ifllem hacmi 2.1 katrilyon TL’na ulafl›rken, ayn› dönemde ‹MKB nezdinde ve borsa d›fl›nda gerçeklefltirdi¤i repo-ters repo ifllemlerinin toplam› 16.8 katrilyon TL’na ulaflm›flt›r. fiirketin tahvil bono piyasas›ndaki kesin al›m-sat›m ifllemlerinin toplam› ise, 6.8 katrilyon TL olmufltur. Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler’in müflteri say›s› 2004 y›l›nda %21 oran›nda artarak 23,500’e ulaflm›flt›r. * Baflak Sigorta A.fi. ve Baflak Emeklilik A.fi.’deki T.C. Ziraat Bankas› hisseleri 30.12.2004 tarihi itibariyle T.C. Baflbakanl›k Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›’na devredilmifltir. 40 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi. 2002 y›l›n›n sonunda faaliyete geçen Ziraat Portföy Yönetimi, sermaye piyasas› araçlar›ndan oluflan yat›r›m portföylerini vekil s›fat›yla yönetim hizmetleri sunmaktad›r. F‹NTEK TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi. T.C. Ziraat Bankas› ile T. Halk Bankas›’n›n ortak giriflimi olan Fintek, 2001 y›l›nda kurulmufltur. Fintek, her iki bankaya altyap›, destek-operasyon, uygulama gelifltirme ve teknik dan›flmanl›k alanlar›nda bilgi teknolojisi hizmetleri sunmaktad›r. fiirket, T.C. Ziraat Bankas›’na ait 7 adet menkul k›ymet yat›r›m fonu ile Baflak Emeklilik’in 5 adet bireysel emeklilik fonunu yönetmektedir. Fin@rt projesi 2004 y›l›nda Fintek taraf›ndan gerçeklefltirilen en önemli proje olmufltur. Fin@rt, T.C. Ziraat Bankas›’n›n da¤›n›k bilgisayar mimarisinden merkezi sisteme geçmesini sa¤lam›flt›r. Proje çal›flmalar›, 2004 Nisan ay›nda bafllat›lm›fl ve 7 ay gibi k›sa bir sürede 22 Kas›m 2004 itibar› ile sonuçland›r›lm›flt›r. Ziraat Portföy Yönetimi’nin yönetimi alt›ndaki varl›klar›n toplam› 2004 y›l›n›n sonunda 1,596 trilyon TL’ye ulaflm›fl, sektör pay› %6.48 olmufltur. B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi. 1998 y›l›nda faaliyetlerine bafllayan Bileflim, T.C. Ziraat Bankas›, T. Halk Bankas› ve Turkish Ziraat Bank Bosnia d.d.’ye alternatif da¤›t›m kanallar› ve ödeme sistemleri konular›nda hizmet sa¤lamaktad›r. Fin@rt projesi kapsam›nda ATM merkezilefltirme çal›flmalar› tamamlanm›fl; genel müdürlük birimlerinde kullan›lmakta olan Bank2000 tabanl› uygulamalar, Fin@rt temel bankac›l›k uygulamas› ile entegre edilmifltir. 2004 y›l› boyunca, toplamda yaklafl›k 1,800 flubesi ve 30,000 personeli bulunan iki bankaya altyap›, destek ve operasyon hizmetleri verilmeye devam edilmifltir. fiirket, 2004 y›l›nda müflteri sadakat program› uygulamalar›, taksit programlar›, SMS ile hesap özeti gönderimi gibi güncel teknoloji içeren hizmet modüllerini tamamlam›fl; VISA ve MasterCard taraf›ndan gelifltirilen EMV çipli kredi kart› ihrac› ve kabulü ile ilgili projeleri hayata geçirmifltir. Bileflim’in tamamlad›¤› çal›flmalar aras›nda YTL’ye geçifl projesi ile köprü ve otoyollarda gerek kredili gerekse ön dolumlu kartlar ile geçifle olanak sa¤layan Kartl› Geçifl Sistemi (OGS) projesi bulunmaktad›r. ARAP TÜRK BANKASI A.fi. Arap Türk Bankas›, 1977 y›l›nda Arap ve Türk finans kurulufllar›n›n ortak bir giriflimi olarak kurulmufltur. Müflterilerine bankac›l›¤›n tüm ürün ve hizmetlerini sunmakta olan Banka, Arap ülkeleri baflta olmak üzere uluslararas› alandaki güçlü muhabir iliflkileri ve ifl deneyimi ile uluslararas› ticaretin finansman› konusunda aktif rol almaktad›r. Ödenmifl sermayesi 29 trilyon TL olan Arap Türk Bankas›’n›n toplam aktifleri 2004 y›l›n›n sonunda 330.6 trilyon TL’ye ulaflm›flt›r. 41 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Denetim Raporu T.C. Ziraat Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle haz›rlanan ve ba¤›ms›z denetime tabi tutulan kamuya aç›klanacak konsolide olmayan mali tablolar›, bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar› ile ba¤›ms›z denetim raporu 42 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 1 OCAK - 31 ARALIK 2004 HESAP DÖNEM‹NE A‹T BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. Büyükdere Caddesi Yap› Kredi Plaza B Blok Kat: 5 Levent 34330 ‹stanbul Türkiye Tel: (212) 317 64 00 (Pbx) Fax: (212) 317 64 64 www.deloitte.com.tr TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. YÖNET‹M KURULU'NA 1. Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.'nin (“Banka”) 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla haz›rlanan bilançosu ile ayn› tarihte sona eren döneme ait kâr ve zarar cetveli, nakit ak›m tablosu ve özkaynak de¤iflim tablosunu denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen mali tablolar üzerinde görüfl bildirmektir. 2. Denetim, 4389 say›l› Bankalar Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan hesap ve kay›t düzeni ile muhasebe standartlar› ve ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, ba¤›ms›z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul bir güvenceyi sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan tutar ve aç›klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve do¤rulanmas›n›n yan› s›ra, uygulanan muhasebe standartlar›n›n ve yönetim taraf›ndan yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tablolar›n bir bütün olarak sunumunun de¤erlendirilmesini içermektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz. 3. Görüflümüze göre, iliflikteki mali tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.'nin 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› Bankalar Kanununun 13'üncü maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r. Ankara, 14 Mart 2005 DENET‹M SERBEST MAL‹ MÜfiAV‹RL‹K A.fi. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Bülent Beydüz Sorumlu Ortak, Bafldenetçi 43 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. 31 ARALIK 2004 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN VE BA⁄IMSIZ DENET‹ME TAB‹ TUTULAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI, BUNLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLARI ‹LE BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU Yönetim Merkezi Adresi: Bankalar Caddesi No: 42 06107 Ulus/Ankara Telefon: (312) 310 37 50 Faks: (312) 310 11 34 Elektronik Site Adresi: www.ziraatbank.com.tr Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤e göre raporlama paketi afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r. • Birinci Bölüm • ‹kinci Bölüm • Üçüncü Bölüm • Dördüncü Bölüm • Beflinci Bölüm • Alt›nc› Bölüm Yedinci Bölüm : BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER : BANKA'NIN KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI : ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR : BANKA'NIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER : KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR : D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR : BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU Konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i ve ilgili Tebli¤ler ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe Milyar Türk Liras› cinsinden paran›n cari sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edilerek haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 44 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. B‹R‹NC‹ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (3.b) 47 II. Bankan›n dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama ve dipnotlar (3.c) 47 III Di¤er Bilgiler 47 ‹K‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolar I. Bilanço (EK:1-A) 48 II. Bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu (EK:1-B) 50 III. Gelir tablosu (EK:1-C) 51 IV. Özkaynak de¤iflim tablosu (EK:1-D) 52 V. Nakit ak›m tablosu (EK:1-E) 53 VI Kar da¤›t›m tablosu (EK:1-F) 54 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar› I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (6) 55 II. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar (8) 56 III. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (9) 56 IV. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (10) 56 V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (11) 57 VI. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (12) 57 VII. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine ‹liflkin aç›klama ve dipnotlar (13) 57 VIII. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (14) 57 IX. Banka kaynakl› krediler ve alacaklar ve ayr›lan özel karfl›l›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (15) 58 X. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (16) 59 XI. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (17) 59 XII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (18) 60 XIII. Karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (19) 60 XIV. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (20) 60 XV. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (21) 61 XVI. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar (22) 61 XVII. Ödenmifl sermaye ve hisse senetleri sto¤una iliflkin aç›klama ve dipnotlar (23) 62 XVIII. Aval ve kabullere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (24) 62 XIX. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (25) 62 XX. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (26) 62 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler I. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar (27) 63 II. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (28) 63 III. Kredi riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (29) 66 IV. Piyasa riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (30) 69 V. Kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (31) 70 VI. Faiz oran› riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (32) 72 VII. Likidite riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (33) 74 VIII. Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (34) 76 IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (35) 76 X. Faaliyet bölümlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (36) 77 45 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (37) II. Pasif kalemlere iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (38) III. Gelir tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (39) IV. Naz›m hesaplara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (40) V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (41) VI. Nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (42) VII. Banka birleflme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortakl›klar›n muhasebelefltirilmesine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (43) VIII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak aç›klanmas› gereken hususlar (44) IX. Enflasyon muhasebesine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (45) X. Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (46) XI. Bilanço sonras› hususlara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (47) ALTINCI BÖLÜM Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar I. Bankan›n faaliyetine iliflkin di¤er aç›klamalar (52.1, 52.2) YED‹NC‹ BÖLÜM Ba¤›ms›z Denetim Raporuna ‹liflkin Aç›klamalar I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (48.1) II. Ba¤›ms›z denetçi taraf›ndan haz›rlanan aç›klama ve dipnotlar (48.2) Parantez içi ifadeler Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›ndaki 17 say›l› Tebli¤de yer alan madde ve bendleri ifade etmektedir. 46 78 94 103 107 110 112 113 114 115 116 118 119 120 120 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. B‹R‹NC‹ BÖLÜM: BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) I. BANKA'NIN H‹ZMET TÜRÜ VE FAAL‹YET ALANLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (3b): a) Banka hakk›nda genel bilgiler: Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.'nin temelini 1863 y›l›nda kurulan Memleket Sand›klar› oluflturmaktad›r. 1883 y›l›nda Memleket Sand›klar›'n›n yerini Menafi Sand›klar› alm›fl ve 1888 y›l›nda da Menafi Sand›klar› yeniden organize edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karfl›l›¤›nda tevdiat kabulü ve ziraate iliflkin sarrafl›k ve arac›l›k iflleri yapmak üzere resmen kurulmufltur. Her türlü bankac›l›k faaliyetlerinde bulunma yetkisine haiz olan Banka'n›n hisselerinin tamam› Hazine'ye ait olup, merkezi Ankara'dad›r. b) Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›: Bankan›n faaliyet alan› her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Liras› ve döviz üzerinden krediler açmak, sermaye piyasas› ifllemlerini yapmak, tar›m sektörüne finansman deste¤i sa¤lamak, TL ve YP mevduat toplamak, ve di¤er bankac›l›k hizmetlerini yapmakt›r. II. BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U GRUBA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (3c): Banka'n›n ana hissedar› Hazine Müsteflarl›¤›'d›r. III. D‹⁄ER B‹LG‹LER: Banka'n›n yönetim merkezinin adresi, telefon ve faks numaralar›, elektronik site adresi ve elektronik posta adresi afla¤›da sunulmufltur. 1. Banka'n›n Yönetim Merkezinin Adresi: Bankalar Caddesi No: 42 06107 Ulus/Ankara 2. Banka'n›n Telefon ve Faks Numaralar›: Telefon: (312) 310 37 50 Faks: (312) 310 11 34 3. Banka'n›n Elektronik Site ve Elektronik Posta Adresi: Elektronik site adresi: www.ziraatbank.com.tr Elektronik posta adresi: zbmail@ziraatbank.com.tr 4. Raporlama Dönemi: 1 Ocak 2004 - 31 Aral›k 2004 5. Mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Milyar Türk Liras› olarak haz›rlanm›flt›r. 6. Bu rapor 78 sayfadan ibarettir. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR I. II. III. IV. V. VI. Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço (EK:1-A) Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu (EK:1-B) Enflasyona Göre Düzeltilmifl Gelir tablosu (EK:1-C) Özkaynak De¤iflim Tablosu (EK:1-D) Nakit Ak›m Tablosu (EK:1-E) Kar Da¤›t›m Tablosu (EK:1-F) 47 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›) KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO(EK:1-A) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) AKT‹F KALEMLER I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI 1.1.Kasa 1.2.Efektif Deposu 1.3.T.C. Merkez Bankas› 1.4.Di¤er II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLER (Net) 2.1.Devlet Borçlanma Senetleri 2.1.1.Devlet Tahvili 2.1.2.Hazine Bonosu 2.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri 2.2.Hisse Senetleri 2.3.Di¤er Menkul De¤erler III. BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR 3.1.Bankalar 3.1.1.Yurtiçi Bankalar 3.1.2.Yurtd›fl› Bankalar 3.1.3. Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler 3.2.Di¤er Mali Kurulufllar IV. PARA P‹YASALARI 4.1.Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar 4.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar 4.3.Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net) 5.1.Hisse Senetleri 5.2.Di¤er Menkul De¤erler VI. KRED‹LER 6.1.K›sa Vadeli 6.2.Orta ve Uzun Vadeli 6.3.Takipteki Krediler 6.4.Özel Karfl›l›klar (-) VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) 8.1.Devlet Borçlanma Senetleri 8.1.1.Devlet Tahvili 8.1.2.Hazine Bonosu 8.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri 8.2.Di¤er Menkul De¤erler IX. ‹fiT‹RAKLER (Net) 9.1.Mali ‹fltirakler 9.2.Mali Olmayan ‹fltirakler X. BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) 10.1.Mali Ortakl›klar 10.2.Mali Olmayan Ortakl›klar XI. D‹⁄ER YATIRIMLAR (Net) XII. F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net) 12.1.Finansal Kiralama Alacaklar› 12.2.Kazan›lmam›fl Gelirler (-) XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR XIV. MUHTEL‹F ALACAKLAR XV. FA‹Z VE GEL‹R TAHAKKUK VE REESKONTLARI 15.1.Kredilerin 15.2.Menkul De¤erlerin 15.3.Di¤er XVI. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) 16.1.Defter De¤eri 16.2.Birikmifl Amortismanlar (-) XVII. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 17.1.fierefiye 17.2.Di¤er 17.3.Birikmifl Amortismanlar (-) XVIII. D‹⁄ER AKT‹FLER AKT‹F TOPLAMI Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Dipnot (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) TP 1,117,617 228,158 889,459 1,166,842 1,089,132 1,083,387 5,745 77,710 382,000 382,000 345,000 37,000 1,800,000 1,800,000 5,573,283 42,663 5,530,620 8,325,954 4,180,477 4,083,852 373,431 311,806 22,236,424 19,591,247 19,591,247 2,645,177 14,779 10,674 4,105 37,708 37,708 871,949 349,587 2,172,347 179,867 1,936,393 56,087 727,262 1,672,028 944,766 4,806 9 7,233 2,436 185,529 M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) YP Toplam TP YP Toplam 95,083 1,212,700 1,076,778 94,909 1,171,687 228,158 341,661 341,661 93,572 93,572 94,818 94,818 1,505 890,964 735,117 46 735,163 6 6 45 45 2,320,172 3,487,014 4,869,154 3,117,649 7,986,803 2,316,484 3,405,616 4,869,129 3,080,971 7,950,100 2,316,484 3,399,871 3,388,255 3,080,971 6,469,226 5,745 1,480,874 1,480,874 3,688 81,398 25 36,678 36,703 2,450,158 2,832,158 294,200 2,437,618 2,731,818 2,450,158 2,832,158 294,200 2,437,618 2,731,818 137,505 482,505 286,877 190,295 477,172 2,312,653 2,349,653 7,323 2,247,323 2,254,646 - 1,800,000 3,016,766 3,016,766 - 1,800,000 3,016,766 3,016,766 2,542,743 8,116,026 728,835 763,043 1,491,878 2 42,665 33,096 33,096 2,542,741 8,073,361 695,739 763,043 1,458,782 809,195 9,135,149 5,583,581 675,857 6,259,438 642,091 4,822,568 2,638,350 617,664 3,256,014 166,776 4,250,628 2,867,435 58,178 2,925,613 8,027 381,458 2,703,376 6,911 2,710,287 7,699 319,505 2,625,580 6,896 2,632,476 2,180,431 24,416,855 19,509,324 3,038,720 2,548,044 646,343 20,237,590 18,101,322 715,731 18,817,053 646,343 20,237,590 18,101,322 715,731 18,817,053 1,534,088 4,179,265 1,408,002 2,322,989 3,730,991 17,736 32,515 27,424 19,678 47,102 17,736 28,410 20,066 19,678 39,744 4,105 7,358 7,358 269,290 306,998 100,295 289,262 389,557 269,290 306,998 100,295 289,262 389,557 1,115,610 1,987,559 786,755 1,062,374 1,849,129 3,225 352,812 369,887 3,525 373,412 191,057 2,363,404 3,405,972 135,710 3,541,682 7,600 187,467 68,608 7,135 75,743 180,195 2,116,588 3,255,750 125,241 3,380,991 3,262 59,349 81,614 3,334 84,948 4,366 731,628 783,383 5,194 788,577 11,123 1,683,151 1,731,295 12,601 1,743,896 6,757 951,523 947,912 7,407 955,319 79 4,885 3,208 116 3,324 125 134 10 134 144 194 7,427 4,671 210 4,881 240 2,676 1,473 228 1,701 29,132 214,661 897,808 15,301 913,109 44,966,087 12,028,277 56,994,364 41,453,370 11,658,956 53,112,326 Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 48 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›) KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO(EK:1-A) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) PAS‹F KALEMLER I. MEVDUAT 1.1.Bankalararas› Mevduat 1.2.Tasarruf Mevduat› 1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat› 1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat› 1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat› 1.6.Döviz Tevdiat Hesab› 1.7.K›ymetli Madenler Depo Hesaplar› II. PARA P‹YASALARI 2.1.Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Al›nan Borçlar 2.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Al›nan Borçlar 2.3.Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar III. ALINAN KRED‹LER 3.1.T.C. Merkez Bankas› Kredileri 3.2.Al›nan Di¤er Krediler 3.2.1.Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 3.2.2.Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan IV. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) 4.1.Bonolar 4.2.Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler 4.3.Tahviller V. FONLAR VI. MUHTEL‹F BORÇLAR VII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR VIII. ÖDENECEK VERG‹, RES‹M, HARÇ VE PR‹MLER IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI X. F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net) 10.1.Finansal Kiralama Borçlar› 10.2.Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) XI. FA‹Z VE G‹DER REESKONTLARI 11.1.Mevduat›n 11.2.Al›nan Kredilerin 11.3.Repo ‹fllemlerinin 11.4.Di¤er XII. KARfiILIKLAR 12.1.Genel Karfl›l›klar 12.2.K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 12.3.Vergi Karfl›l›¤› 12.4.Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) 12.5.Di¤er Karfl›l›klar XIII. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER XIV. ÖZKAYNAKLAR 14.1.Ödenmifl Sermaye 14.2.Sermaye Yedekleri 14.2.1.Hisse Senedi ‹hraç Primleri 14.2.2.Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› 14.2.3.Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu 14.2.4.Yeniden De¤erleme Fonu 14.2.5.Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› 14.2.6.Di¤er Sermaye Yedekleri 14.2.7.Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› 14.3.Kâr Yedekleri 14.3.1.Yasal Yedekler 14.3.2.Statü Yedekleri 14.3.3.Ola¤anüstü Yedekler 14.3.4.Di¤er Kâr Yedekleri 14.4.Kâr veya Zarar 14.4.1.Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› 14.4.2.Dönem Net Kâr ve Zarar› PAS‹F TOPLAMI Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Dipnot TP (1) 34,359,667 9,221 22,170,949 3,925,688 4,687,368 3,566,441 436,521 (2) 436,521 (3) 17,673 17,673 17,673 (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) 3,589,865 504,972 158,261 95,280 268,676 267,501 847 328 778,965 124,313 312,114 256,196 86,342 5,006,669 2,221,978 630,905 86,935 488 543,482 623,121 534,312 90,121 (1,312) 1,530,665 1,530,665 M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) YP Toplam TP YP Toplam 11,022,534 45,382,201 28,373,866 10,163,131 38,536,997 406,525 415,746 6,902 338,692 345,594 - 22,170,949 17,092,582 - 17,092,582 - 3,925,688 3,312,802 3,312,802 - 4,687,368 3,834,002 3,834,002 - 3,566,441 4,127,578 4,127,578 10,616,009 10,616,009 - 9,824,439 9,824,439 452,890 889,411 467,217 903,545 1,370,762 452,890 452,890 903,545 903,545 436,521 467,217 467,217 932 18,605 6,595 1,676 8,271 932 18,605 6,595 1,676 8,271 924 18,597 6,595 1,657 8,252 8 8 19 19 - 3,589,865 4,030,942 1,960 4,032,902 129,838 634,810 528,657 143,048 671,705 74,159 232,420 52,071 68,684 120,755 61 95,341 117,670 323 117,993 3,928 3,928 4,202 4,202 274 274 51,469 320,145 351,932 47,824 399,756 51,461 318,962 350,855 47,814 398,669 8 855 429 10 439 328 644 644 4 4 1,897 780,862 1,207,351 5,480 1,212,831 352 124,665 62,967 527 63,494 312,114 269,971 269,971 256,196 852,548 852,548 1,545 87,887 21,865 4,953 26,818 40,107 5,046,776 6,516,906 123,448 6,640,354 - 2,221,978 2,122,102 99,876 2,221,978 40,107 671,012 3,175,362 23,572 3,198,934 31,736 118,671 23,572 23,572 8,371 8,859 543,482 3,175,362 3,175,362 623,121 (1,480) (1,480) 534,312 90,121 (1,312) (1,480) (1,480) - 1,530,665 1,220,922 1,220,922 - 1,530,665 1,220,922 1,220,922 45,216,549 11,777,815 56,994,364 41,653,207 11,459,119 53,112,326 Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 49 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›) B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (3), (4), (6), (8), (EK:1-B) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Dipnot A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) I. GARANT‹ ve KEFALETLER 1.1.Teminat Mektuplar› 1.1.1.Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler 1.1.2.D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler 1.1.3.Di¤er Teminat Mektuplar› 1.2.Banka Kredileri 1.2.1.‹thalat Kabul Kredileri 1.2.2.Di¤er Banka Kabulleri 1.3.Akreditifler 1.3.1.Belgeli Akreditifler 1.3.2.Di¤er Akreditifler 1.4.Garanti Verilen Prefinansmanlar 1.5.Cirolar 1.5.1.T.C. Merkez Bankas›na Cirolar 1.5.2.Di¤er Cirolar 1.6.Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden 1.7.Faktoring Garantilerinden 1.8.Di¤er Garantilerimizden 1.9.Di¤er Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER 2.1.Cay›lamaz Taahhütler 2.1.1.Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri 2.1.2.Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri 2.1.3.‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri 2.1.4.Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 2.1.5.Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri 2.1.6.Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü 2.1.7.Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz 2.1.8.‹hracat Taahhüt. Kaynaklanan Vergi ve Fon Yüküml. 2.1.9.Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri 2.1.10.A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Alacaklar 2.1.11.A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Borçlar 2.1.12.Di¤er Cay›lamaz Taahhütler 2.2.Cay›labilir Taahhütler 2.2.1.Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri 2.2.2.Di¤er Cay›labilir Taahhütler III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR 3.1.Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri 3.1.1.Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri 3.1.2.Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri 3.2.Para ve Faiz Swap ‹fllemleri 3.2.1.Swap Para Al›m ‹fllemleri 3.2.2.Swap Para Sat›m ‹fllemleri 3.2.3.Swap Faiz Al›m ‹fllemleri 3.2.4.Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri 3.3.Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› 3.3.1.Para Al›m Opsiyonlar› 3.3.2.Para Sat›m Opsiyonlar› 3.3.3.Faiz Al›m Opsiyonlar› 3.3.4.Faiz Sat›m Opsiyonlar› 3.3.5.Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› 3.3.6.Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› 3.4.Futures Para ‹fllemleri 3.4.1.Futures Para Al›m ‹fllemleri 3.4.2.Futures Para Sat›m ‹fllemleri 3.5.Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri 3.5.1.Futures Faiz Al›m ‹fllemleri 3.5.2.Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri 3.6.Di¤er B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) IV. EMANET KIYMETLER 4.1.Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› 4.2.Emanete Al›nan Menkul De¤erler 4.3.Tahsile Al›nan Çekler 4.4.Tahsile Al›nan Ticari Senetler 4.5.Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler 4.6.‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler 4.7.Di¤er Emanet K›ymetler 4.8.Emanet K›ymet Alanlar V. REH‹NL‹ KIYMETLER 5.1.Menkul K›ymetler 5.2.Teminat Senetleri 5.3.Emtia 5.4.Varant 5.5.Gayrimenkul 5.6.Di¤er Rehinli K›ymetler 5.7.Rehinli K›ymet Alanlar VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür (1), (5) (1), (5) (2) TP 2,283,827 273,596 273,596 49,385 191,818 32,393 2,010,231 1,515,721 20 712,864 757,098 2,891 42,848 494,510 492,495 2,015 19,426,247 11,089,887 9,128,596 310,162 226,731 4,478 2,971 1,408,082 8,867 8,336,360 195,206 1,041,128 888,947 5,510,102 689,548 11,429 21,710,074 Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) YP Toplam TP YP Toplam 3,049,437 5,333,264 2,774,232 3,471,640 6,245,872 1,353,158 1,626,754 272,498 1,199,097 1,471,595 747,906 1,021,502 272,498 540,149 812,647 589,120 638,505 61,618 478,022 539,640 191,818 195,173 195,173 158,786 191,179 15,707 62,127 77,834 3,592 3,592 1,275 1,275 3,592 3,592 1,275 1,275 601,660 601,660 657,673 657,673 601,326 601,326 647,364 647,364 334 334 10,309 10,309 1,521,263 3,531,494 2,410,654 1,427,310 3,837,964 34,562 1,550,283 1,848,340 2 1,848,342 34,562 34,582 54 2 56 12 12 712,864 528,709 528,709 757,098 1,268,946 1,268,946 2,891 4 4 42,848 50,615 50,615 1,486,701 1,981,211 562,314 1,427,308 1,989,622 1,486,701 1,979,196 560,256 1,427,308 1,987,564 2,015 2,058 2,058 175,016 175,016 91,080 845,233 936,313 256 256 126,227 126,227 128 128 63,076 63,076 128 128 63,151 63,151 174,760 174,760 91,080 719,006 810,086 87,380 87,380 45,540 359,503 405,043 87,380 87,380 45,540 359,503 405,043 1,356,692 20,782,939 12,502,203 1,801,154 14,303,357 693,473 11,783,360 9,321,681 1,324,165 10,645,846 6 6 584,313 9,712,909 8,522,319 1,245,779 9,768,098 5,484 315,646 446,785 5,836 452,621 30,550 257,281 149,030 14,752 163,782 10,617 15,095 1,326 31,810 33,136 2,971 3,032 3,032 62,509 1,470,591 194,807 25,988 220,795 8,867 4,376 4,376 663,219 8,999,579 3,180,522 476,989 3,657,511 3,595 198,801 6,181 4,280 10,461 393,545 1,434,673 416,781 264,655 681,436 11,050 899,997 1,057,231 1,057,231 188,187 5,698,289 1,491,151 175,238 1,666,389 61,674 751,222 208,377 30,543 238,920 5,168 16,597 801 2,273 3,074 4,406,129 26,116,203 Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 50 15,276,435 5,272,794 20,549,229 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›) KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOSU (EK:1-C) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ I. FA‹Z GEL‹RLER‹ 1.1.Kredilerden Al›nan Faizler 1.1.1.TP Kredilerden Al›nan Faizler 1.1.1.1.K›sa Vadeli Kredilerden 1.1.1.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1.1.2.YP Kredilerden Al›nan Faizler 1.1.2.1.K›sa Vadeli Kredilerden 1.1.2.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1.1.3.Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 1.1.4.Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler 1.2.Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler 1.3.Bankalardan Al›nan Faizler 1.3.1.T.C. Merkez Bankas›ndan 1.3.2.Yurtiçi Bankalardan 1.3.3.Yurtd›fl› Bankalardan 1.4.Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 1.5.Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler 1.5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden 1.5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 1.5.3.Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden 1.6.Di¤er Faiz Gelirleri II. FA‹Z G‹DERLER‹ 2.1.Mevduata Verilen Faizler 2.1.1.Bankalararas› Mevduata 2.1.2.Tasarruf Mevduat›na 2.1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat›na 2.1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat›na 2.1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat›na 2.1.6.Döviz Tevdiat Hesaplar›na 2.1.7.K›ymetli Maden Depo Hesaplar›na 2.2.Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler 2.3.Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler 2.3.1.T.C. Merkez Bankas›na 2.3.2.Yurtiçi Bankalara 2.3.3.Yurtd›fl› Bankalara 2.3.4.Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler 2.3.5.Di¤er Kurulufllara 2.4.‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler 2.5.Di¤er Faiz Giderleri III. NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II) IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹ 4.1.Al›nan Ücret ve Komisyonlar 4.1.1.Nakdi Kredilerden 4.1.2.Gayri Nakdi Kredilerden 4.1.3.Di¤er 4.2.Verilen Ücret ve Komisyonlar 4.2.1.Nakdi Kredilere Verilen 4.2.2.Gayri Nakdi Kredilere Verilen 4.2.3.Di¤er V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹ 5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden 5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden VI. NET T‹CAR‹ KÂR / ZARAR 6.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr/Zarar› (Net) 6.1.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› 6.1.1.1.Türev Finansal Araçlardan Kârlar 6.1.1.2.Di¤er 6.1.2.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› (-) 6.1.2.1.Türev Finansal Araçlardan Zararlar 6.1.2.2.Di¤er 6.2.Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr/Zarar› (Net) 6.2.1.Kambiyo Kâr› 6.2.2.Kambiyo Zarar› (-) VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR KARfiILI⁄I (-) X. D‹⁄ER FAL‹YET G‹DERLER‹ (-) XI. FAAL‹YET KÂRI (VIII-IX-X) XII. BA⁄LI ORTAKLIKLAR VE ‹fiT‹RAKLERDEN KÂR/ZARAR XIII. NET PARASAL POZ‹SYON KÂR/ZARARI XIV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR (XI+XII+XIII) XV. VERG‹ KARfiILI⁄I (-) XVI. VERG‹ SONRASI OLA⁄AN FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XIV-XV) XVII. VERG‹ SONRASI OLA⁄ANÜSTÜ KÂR/ZARAR 17.1.Vergi Öncesi Ola¤anüstü Net Kâr/Zarar 17.1.1.Ola¤anüstü Gelirler 17.1.2.Ola¤anüstü Giderler (-) 17.2.Ola¤anüstü Kâra ‹liflkin Vergi Karfl›l›¤› (-) XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII) Hisse Bafl›na Kâr / Zarar Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Dipnot (1) (2) (3) (4) (5) (6) (8) Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM (1/01/2004-31/12/2004) (1/01/2003-31/12/2003) 9,032,206 12,023,268 1,125,449 850,256 982,574 588,025 678,183 554,114 304,391 33,911 31,119 34,319 26,466 27,795 4,653 6,524 111,756 201,597 26,315 243,149 342,444 72,791 64,304 5 5 27,116 29,457 45,670 34,842 297,247 878,240 7,263,890 9,866,473 994,920 882,142 1,056,419 40,401 5,212,551 8,943,930 29,680 21,551 5,354,220 8,049,072 5,244,067 7,770,937 7,293 6,435 3,547,014 5,401,991 312,020 458,005 517,839 625,369 619,251 1,055,236 240,650 223,901 105,091 255,986 1,683 21,907 1,552 9,239 2 129 12,668 3,379 242 3,677,986 3,974,196 408,403 272,305 438,090 321,276 61,749 26,371 10,936 10,567 365,405 284,338 29,687 48,971 106 106 29,581 48,865 276,883 673,370 123,553 622,944 134,136 625,959 3,962 6 130,174 625,953 10,583 3,015 2,224 35 8,359 2,980 153,330 50,426 234,034 544,850 80,704 494,424 230,888 222,529 4,594,160 5,142,400 182,842 787,727 1,367,240 1,675,732 3,044,078 2,678,941 6,294 15,157 (822,565) (622,903) 2,227,807 2,071,195 697,142 850,273 1,530,665 1,220,922 1,530,665 1,220,922 689 549 Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 51 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› 52 (6) (3) (4) 2,221,978 543,482 - - - - - - - - - - (2,631,880) (2,261,954) (369,926) - - - - - - - - - - - - - 534,312 - 534,312 534,312 - - - - - - - - - - - - - - - - - - (2,572,155) (2,572,155) 90,121 90,121 - 90,121 - - - - - - (11,573) (11,573) 11,573 11,573 - 2,572,155 Dönem Net Kâr› / (Zarar›) (6,254,824) Geçmifl Dönem Kâr› / (Zarar›) - - - - - - - - - 1,220,922 - - (1,312) 1,530,665 168 - 1,530,665 - (1,220,922) (966,415) (164,386) (90,121) 168 - - - - - (1,480) (1,480) 1,220,922 (1,480) (1,480) - (6,254,824) 1,220,922 - 6,254,824 6,254,824 - Yasal Ola¤anüstü Yedekler Statü Yedekler Di¤er Akçeler Yedek Akçe Yedekler - 2,572,155 Hisse Yedekleri ‹ptal Kârlar› - - - - - - - - - - - 8,859 8,859 8,859 - - - - - - - - - Yeni. Yeni. De¤erleme De¤erleme De¤er Fonu Art›fl› 118,671 5,046,776 Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› (**) Banka’n›n 02 06.2004 tarihinde gerçekleflen Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›’nda, 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki Sermaye Yedeklerinin da¤›t›m›na karar verilmifl ve da¤›t›ma baz olan bakiyeden 351,390 Milyar TL tutar›nda 1. ve 2. Tertip Yasal Yedek Akçe, 214,861 Milyar TL tutar›nda 1.ve 2. Temettü ile gelir vergisi stopaj› düflüldükten sonra kalan net 1,933,749 Milyar TL’nin, Hazine Müsteflarl›¤›n›n belirledi¤i esaslar dahilinde Banka portföyündeki devlet iç borçlanma senetlerinin Hazine Müsteflarl›¤›’na iadesi yoluyla da¤›t›lmas› öngörülmüfltür (ifllem tarihi itibariyle paran›n sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 'Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Farklar›' kolonunda 'Da¤›t›lan Temettü' olarak gösterilen 2,631,880 Milyar TL tutar›ndaki bakiye (2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki sermaye yedeklerinin 31.12.2004 itibariyle paran›n sat›n alma gücüyle ifade edilmifl flekli) Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›’na istinaden 10.06.2004 tarihi itibariyle Hazine Müsteflarl›¤› 'na yap›lan sözkonusu temettü ödemesini ifade etmektedir. Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür - 95,099 95,099 - 6,640,354 6,640,354 5,397,340 5,397,340 1,220,922 22,092 23,572 (1,480) - Genel Toplam 1,530,665 - (3,228,369) (3,228,369) 9,027 8,859 168 - - - 95,099 95,099 - 23,572 23,572 23,572 23,572 - - Menkul De¤er. De¤er Art›fl Fonu (*) 27.03.2003 tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca, 2002 Aral›k sonu itibariyle birikmifl zarar›n 202,734 Milyar TL' n›n 2002 y›l sonu kar› ile, 11,573 Milyar TL 'n›n ola¤anüstü yedekler ile 2,572,155 Milyar TL'n›n yasal yedekler ile ve kalan bakiye olan 3,671,096 Milyar TL'n›n da sermaye yedekleri ile mahsuplaflt›r›lmas›ndan kaynaklanmaktad›r. (Tutarlar, Türk Liras›'n›n 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Dönem Sonu Bakiyesi (I-II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX) VI. Dönem Net Kâr› VII. Kar Da¤›t›m› 7.1. Da¤›t›lan Temettü 7.2. Yedeklere Aktar›lan Tutarlar 7.3. Di¤er VIII. Sermaye Art›r›m› 8.1. Nakden 8.2. Yeniden De¤erleme Fonu 8.3. Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› 8.4. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu 8.5. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› 8.6. Hisse Senedi ‹hrac› 8.7. Kur Farklar› 8.8 Di¤er IX. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller (2) Aktar›lan Tutarlar: IV. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden 4.1.Net Kâra Aktar›lan Tutarlar V. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan 5.1.Net Kâra Aktar›lan Tutarlar 5.2.Varl›klara Aktar›lan Tutarlar - - 2,221,978 3,175,362 (1) CAR‹ DÖNEM ( 31/12/2004 ) 1. Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem ‹çindeki Art›fllar: II. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden 2.1.Net Rayiç De¤er Kâr› / Zarar› III. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan 3.1.Net Rayiç De¤er Kâr› / Zarar› 2,221,978 3,175,362 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII) Ödenmifl Hisse ser.enf.gö. Senedi Ödenmifl düz.kay. ‹hraç ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER Dipnot Sermaye serm.yed. Primleri ÖNCEK‹ DÖNEM ( 31/12/2003 ) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2,221,978 6,846,458 II. Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤ifliklikler III. Yeni Bakiye (I + II) 2,221,978 6,846,458 IV. Net Dönem Kâr› veya Zarar› V. Kar Da¤›t›m› - (3,671,096) 5.1. Da¤›t›lan Temettü (3,671,096) 5.2. Yedeklere Aktar›lan Tutarlar 5.3. Di¤er VI. Sermaye Art›r›m› 6.1. Nakden 6.2. Yeniden De¤erleme Fonu 6.3. Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› 6.4. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu 6.5. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› 6.6. Hisse Senedi ‹hrac› 6.7. Kur Farklar› 6.8 Di¤er (6) VII. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›) KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU (EK:1-D) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›) KONSOL‹DE OLMAYAN NAK‹T AKIM TABLOSU (EK:1-E) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Dipnot M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM ( 31/12/2004) ( 31/12/2003) A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI 1.1. Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› (+) 285,131 1,220,922 9,668,142 5,385,226 6,294 438,090 508,696 111,756 699,820 845,578 (3,517,223) 12,023,268 8,049,073 272,305 36,088 201,597 746,332 850,273 (622,903) (1,043,755) 1.2. Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 10,041,569 (1,428,468) 1.2.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-) 1.2.2.Bankalar Hesab›ndaki Net Art›fl/Azal›fl (+/-) 1.2.3.Kredilerdeki Net Art›fl/Azal›fl (+/-) 1.2.4.Di¤er Aktiflerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-) 1.2.5.Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 1.2.6.Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 1.2.7.Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 1.2.8.Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 1.2.9.Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 4,499,785 (5,000) (562,741) 122,328 70,151 6,775,052 10,332 (868,338) (5,701,848) (1,140,963) (80,066) 2,512,355 (68,310) 2,277,836 (169,017) 941,545 10,326,700 (207,546) (8,178,744) 519,318 116,230 58,210 6,486,069 (1,867,283) 168 90,846 2,878 16,095 1,037,107 189 369,429 1,821,602 - (3,228,369) 22,067 3,228,369 - 24 22,091 1.1.1.Al›nan Faizler (+) 1.1.2.Ödenen Faizler (-) 1.1.3.Al›nan Temettüler (+) 1.1.4.Al›nan Ücret ve Komisyonlar (+) 1.1.5.Elde Edilen Di¤er Kazançlar (+) 1.1.6.Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) 1.1.7.Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler (-) 1.1.8.Ödenen Vergiler (-) 1.1.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-) 1.1.10.Di¤er (+/-) 1 1 I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-) B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-) 2.1.‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (-) 2.2.Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (+) 2.3.Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) 2.4.Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller (+) 2.5.Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (-) 2.6.Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (+) 2.7.Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (-) 2.8.Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (+) 2.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-) 2.10.Di¤er (+/-) 2 3 C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit (+/-) 3.1.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit (+) 3.2.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› (-) 3.3.‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› (+) 3.4.Temettü Ödemeleri (-) 3.5.Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler (-) 3.6.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-) 3.7.Di¤er (+/-) 1 IV.Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi(+/-) 1 V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (I+II+III+IV) - - (1,080,413) 333,839 VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (+) (*) 4 6,920,271 837,848 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (V+VI) 5 5,839,858 1,171,687 (*) 31.12.2003 itibariyle dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar içerisine 2,731,818 Milyar TL tutar›ndaki "Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar" ile 3,016,766 Milyar TL tutar›ndaki "Para Piyasalar›" dahil edilmemifl oldu¤undan 31.12.2004 kolonunda 'Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar' sat›r›nda gösterilen 6,920,271 Milyar TL ile 31.12.2003 kolonunda 'Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar' sat›r›nda gösterilen 1,171,687 Milyar TL yukar›da bahsi geçen 31.12.2003 itibariyle "Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar" ile "Para Piyasalar›" bakiyelerinin toplam› kadar fark vermektedir. Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 53 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›) KÂR DA⁄ITIM TABLOSU (EK:1-F) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM (*) ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) I.DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI 1.1.DÖNEM KÂRI 1.2.ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-) 1.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 1.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi 1.2.3.Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler (**) 2,227,807 855,191 697,142 2,071,195 850,273 850,273 158,049 A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 1.3.GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-) 1.4.B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.5.BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-) B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.6.ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-) 1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine 1.6.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere 1.6.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine 1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-) 1.8.YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-) 1.9.ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-) 1.9.1.Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine 1.9.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere 1.9.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine 1.10.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.11.STATÜ YEDEKLER‹ (-) 1.12.OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER 1.13.D‹⁄ER YEDEKLER 1.14.ÖZEL FONLAR 1,372,616 1,220,922 68,631 61,046 1,303,985 1,159,876 111,099 111,099 126,475 126,475 1,073,597 1,073,597 930,061 930,061 119,289 103,340 - - 689 %68.90 549 %54.90 587 %58.69 522 %52.2 II. YEDEKLERDEN DA⁄ITIM 2.1.DA⁄ITILAN YEDEKLER 2.2.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-) 2.3.ORTAKLARA PAY (-) 2.3.1.Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine 2.3.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere 2.3.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine 2.4.PERSONELE PAY (-) 2.5.YÖNET‹M KURULUNA PAY (-) III. H‹SSE BAfiINA KÂR 3.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 3.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) 3.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 3.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ 4.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 4.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) 4.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 4.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) (*) Kar da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecektir. (**) Ertelenmifl vergi aktifi sonucunda hesaplanan ertelenmifl vergi geliri kar da¤›t›m›na konu edilmedi¤nden kurumlar vergisine olan etkisi elimine edilmifltir. Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 54 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) I. SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (6): Bankalar, Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesi uyar›nca hesaplar›n› ve y›ll›k bilançolar› ile kar ve zarar cetvellerini, Türkiye Bankalar Birli¤i'nin görüflü al›narak Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nca (“BDDK”) belirlenecek esas ve usullere ve bu amaçla yürürlükte olan Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i (“MUY”) ve tek düzen hesap plan›, tip bilanço ve kar zarar cetveli ile bunlar›n uygulama ve düzenleme esaslar›na iliflkin izahnameye uygun olarak tutmak, yay›mlamak ve ilgili mercilere göndermek zorundad›r. Kurul, bu Kanunun uygulanmas›n› izlemek amac›yla bankalardan belirleyece¤i esaslar ve örneklere uygun her türlü cetvel, rapor ve mali tablolar istemeye, uluslararas› ilke ve standartlar› da dikkate alarak mali bünyeleri ve kaynaklar›n›n kullan›m› ile ilgili standart oranlar›, bu oranlar ile mali tablolar›n gerekli görüldü¤ü takdirde yay›mlanmas›na iliflkin esas ve usulleri, Türkiye Bankalar Birli¤i'nin görüfllerini alarak tespite yetkilidir. Bankalar bu cetvel, rapor, ve mali tablolar› Kurul'a tevdi etmek ve tespit edilecek oranlara uymak zorundad›r. Banka yasal kay›tlar›n›, mali tablolar›n› ve mali tablolar›na baz teflkil eden dokümanlar› sözkonusu düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuat› ile Vergi Mevzuat›'na uygun olarak tutmaktad›r. ‹liflikteki mali tablolar›n haz›rlanmas›nda yukar›da aç›klanan politikalar d›fl›ndaki uygulanan bafll›ca muhasebe ilkeleri afla¤›da belirtilmifltir: Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl olup, gerçek durumu göstermek amac›yla MUY'un 14 Say›l› Tebli¤i: Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›'nda (“Tebli¤ 14”) belirtildi¤i üzere mali tablolar›n paran›n bilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkate al›narak düzenlenmesi amac›yla yap›lan enflasyon muhasebesi düzeltme ve s›n›flamalar›n› içermektedir. 16 Temmuz 2004 tarih ve 25524 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan “Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 Say›l› Tebli¤ - Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›nda De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤” ile “Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤” uyar›nca enflasyon muhasebesine iliflkin düzeltme kay›tlar› yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r. Aksi belirtilmedikçe mali tablolarda yer alan “Önceki Dönem”ler 31.12.2003 tarihini ifade etmektedir. Paran›n 31.12.2004 tarihi itibariyle sat›n alma gücüne göre ifade edilebilmesi bak›m›ndan, daha önce kamuya aç›klanm›fl olan 31.12.2003 tarihli mali tablolar 1.138402 katsay›s› ile çarp›larak düzeltilmifl de¤erleri ile gösterilmifltir. Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras›n›n sat›n alma gücündeki de¤ifliminin gösterilmesi amac›yla, Tebli¤ 14 hükümlerince öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz› düzeltmeler yap›lm›flt›r. Tebli¤ 14'ün uygulanmas›n› gerektiren durumlardan biri, üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n yaklafl›k %100 veya üzerinde olmas› ve cari y›l enflasyon oran›n›n yüzde on veya üzerinde gerçekleflmesidir. Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü taraf›ndan yay›mlanan Toptan Eflya Fiyat Endeksi baz al›nd›¤›nda, söz konusu kümülatif oran 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren üç y›ll›k dönem için %69,7 olarak gerçekleflmesine karfl›l›k, 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2003 dönemleri aras›nda bir y›ll›k enflasyon oran›ndaki art›fl %13,8 olarak gerçekleflmifltir Tebli¤ 14, mali tablolar›n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genel fiyat endeksinin kullan›larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn› birimden gösterilmesini öngörmektedir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf›ndan yay›mlanan toptan eflya fiyat endeksleri ve D‹E taraf›ndan yay›mlanan fiyat endeksleri kullan›larak hesaplanm›flt›r. 55 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Bilanço tarihindeki parasal de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltme katsay›lar› afla¤›daki gibidir: 31 31 31 31 Aral›k Aral›k Aral›k Aral›k Endeks 4,951.7 6,478.8 7,382.1 8,403.8 2001 2002 2003 2004 Katsay› 1.6971 1.2971 1.1384 1.0000 Enflasyon muhasebesiyle ilgili düzeltmeler afla¤›da belirtilen ana hatlar çerçevesinde uygulanm›flt›r: • Mali tablolar Tebli¤ 14'e uygun olarak paran›n bilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkate al›narak düzenlenmektedir. Bilanço tarihindeki Türk Liras›n›n sat›n alma gücünü göstermeyen bütün parasal olmayan tutarlar, fiyat endeksleri kullan›larak düzeltilmifltir. • Bilançodaki parasal kalemler, bilanço tarihindeki paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade edildiklerinden düzeltme ifllemine tabi tutulmamaktad›r. Parasal de¤erler para olarak tutulan, tahsil edilen veya ödenen kalemlerdir. • Mali tablolarda tarihi maliyet bedeliyle yer alan ve parasal olmayan aktifler, pasifler ve özsermayenin bileflenleri, ilk elde etme maliyeti ve varsa itfa edilen de¤erlerin elde edilifl tarihine, tahsil tarihine veya bilançoya kaydedilifl tarihine tekabül eden düzeltme oranlar› kullan›larak düzeltilmifltir. Ekteki mali tablolarda, yasal kay›tlarda yeralan yeniden de¤erlemeler gözard› edilmifltir. • Gelir tablosu kalemleri ilgili düzeltme oranlar› kullan›larak düzeltilmifltir. • Enflasyonun Banka'n›n parasal durumuna etkileri gelir tablosunda net parasal pozisyon kar› (zarar›) olarak yer almaktad›r. II. VADEL‹ ‹fiLEM VE OPS‹YON SÖZLEfiMELER‹ ‹LE TÜREV ÜRÜNLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (8) Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle kar amaçl› olarak yapm›fl oldu¤u swap ve vadeli al›m sat›m sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu sözleflmeler, naz›m hesaplarda takip edilmektedir. Bir düzeltme kayd›n› gerektiren, riskten korunma amaçl› s›n›fland›rmaya yönelik tespitin yap›lmas›ndaki ölçütleri karfl›lamayan bir türev ifllem bulunmamaktad›r. Özkaynak kalemleri aras›nda yer alan riskten korunma yedekleri bulunmamaktad›r. III. F‹NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (9) Finansal aktifler ile pasifler, yasal olarak netlefltirmenin uygulanabilir olmas› veya Banka taraf›ndan aktif ve pasiflerin netlefltirme yöntemiyle gerçeklefltirilmesi öngörüldü¤ü durumda netlefltirilmekte ve mali tablolarda net tutarlar› üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varl›k ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netlefltirme yap›lmamaktad›r. IV. FA‹Z GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (10) Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir. 56 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Donuk alacak haline gelen kredilerin faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsil edildi¤inde gelir yaz›lmaktad›r. Faiz gelir ve gider kalemleri, enflasyondan ar›nd›r›larak, 31 Aral›k 2004 tarihindeki parasal de¤erleriyle ifade edilmifltir. V. ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (11) Komisyon ve bankac›l›k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, bu gelir kalemleri d›fl›nda di¤er tüm gelir ve giderler tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir. VI. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (12) Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler maliyet bedelleriyle mali tablolara al›nmakta ve rayiç de¤erleri üzerinden mali tablolarda gösterilmektedir. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler içerisinde yer alan Devlet tahvili ve Hazine bonolar›ndan ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'nda (“‹MKB”) ifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB'de oluflan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmekle birlikte bilanço tarihinde ‹MKB'de al›m sat›ma konu olmayan Devlet tahvili ve Hazine bonolar› son ifllem tarihindeki a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmeyen menkul de¤erler ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla de¤erlenmektedir. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, faiz gelir ve reeskontlar› veya menkul de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› hesab›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› esnas›nda kazan›lan faizler faiz geliri, kâr paylar› ise kâr pay› gelirleri hesaplar›na intikal ettirilmektedir. VII. SATIfi VE GER‹ ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE⁄ERLER‹N ÖDÜNÇ VER‹LMES‹ ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (13) Tekrar geri al›mlar› öngören anlaflmalar yasal kay›tlarda “332 Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar-T.P” hesab›nda izlenmektedir. Repoya konu menkul de¤erler iç verim oran› ile de¤erlenmektedir. Banka'n›n bu tür faaliyetleri k›sa vadeli olup tamamiyle devlet tahvillerini kapsamaktad›r. Repo konusu menkul de¤erlere ait gelirler faiz gelirleri içerisinde, repo anlaflmalar› çerçevesinde ödenen giderler ise faiz giderleri hesaplar›nda muhasebelefltirilmektedir. VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MENKUL DE⁄ERLER, SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER VE BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (14) Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klar›; banka kaynakl› krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lanlardan al›m-sat›m ya da k›sa vadede sat›lma amac›yla elde tutulanlar d›fl›nda kalan finansal varl›klar›; sat›lmaya haz›r finansal varl›klar; banka kaynakl› krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve al›m-sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klar› ifade etmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar maliyet de¤erleri ile kay›tlara al›nmaktad›r. 57 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Banka'n›n, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤er portföyü içerisinde Devlet Tahvili, Eurobond ve döviz ödemeli Devlet tahvilleri bulunmaktad›r. Banka kaynakl› kulland›r›lan krediler TL ve YP k›sa, orta ve uzun vadeli krediler ile dövize endeksli kredilerden oluflmaktad›r. Banka'n›n orta vadeli kredilerinin içinde, ana sözleflmesi gere¤i kulland›rd›¤› banka ve fon kaynakl› krediler bulunmaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ile alacaklar›n ilk kayd› maliyet de¤erleri ile yap›lmakta ve finansal varl›klar›n bu s›n›flamaya göre tasnife tutulaca¤› varl›klar›n edinimi s›ras›nda kararlaflt›r›lmaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar yoktur. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri ifllem tarihine göre muhasebelefltirilmektedir. Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle sat›lmaya haz›r menkul de¤erleri devlet borçlanma tahvilleri, borsaya kote olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri, eurobond ve di¤er menkul de¤erlerden oluflmaktad›r. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl› için karfl›l›¤› ayr›lmak ve reeskont yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Sözkonusu menkul de¤erlerin rayiç de¤erleri ile iskonto edilmifl de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark özkaynaklar alt›nda aç›lan bir fon hesab›nda izlenmektedir. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin sat›lmas› halinde kazan›lm›fl olan faizler gelir tablosunda muhasebelefltirilmektedir. IX. BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLAR ‹LE AYRILAN ÖZEL KARfiILIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (15) K›sa ve uzun vadeli TL krediler aç›k ve teminatl› olarak s›n›fland›r›lm›fl, k›sa vadeli YP krediler ise sabit fiyat üzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda evalüasyona tabi tutulmaktad›r. Banka kaynakl› krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmesi gerekmekteyken, kredilerin iskonto edilmifl de¤eri ile basit faiz yöntemleri aras›ndaki fark›n belirli bir önemlilik düzeyinin alt›nda kalmas› nedeniyle bu esasa göre muhasebelefltirilmemifltir. Kulland›r›lan krediler karfl›l›¤›nda teminat olarak al›nan varl›klarla ilgili ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar›n ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmemektedir. 58 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde, bunlar›n ilgili düzenlemelerde öngörüldü¤ü flekilde s›n›fland›r›l›p, ayr›lmas› gerekli özel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan özel karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. Serbest kalan karfl›l›k, ayn› y›l içerisinde ayr›lm›fl ise, ters kay›tla faiz d›fl› giderlerden iptal edilmekte, y›l fark› bulunuyor ise faiz d›fl› gelirlere al›nmaktad›r. X. fiEREF‹YE VE D‹⁄ER MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (16) Di¤er maddi olmayan duran varl›klar endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihi de¤erine getirilmektedir. Di¤er maddi olmayan duran varl›klar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r. Uygulanan y›ll›k amortisman oran› %20'dir (5 y›l). Banka bilgisayar yaz›l›mlar› için maliyetleri maddi olmayan duran varl›klar -gayrimaddi haklar hesab›nda izlemekte ve gelifltirici giderler yaz›l›m›n ilk maliyetine eklenerek faydal› ömürleri de dikkate al›nmak suretiyle 5 y›lda itfaya tabi tutulmaktad›r. Ancak 01 Ocak 2004 tarihinden sonra yap›lan yaz›l›m al›mlar› 3 y›lda itfa edilmektedir. Di¤er maddi olmayan duran varl›klar içerisinde flerefiye ve ilk tesis taazzuv giderleri bulunmaktad›r. XI. MADD‹ DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (17) Sabit k›ymetler endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihi de¤erine getirilmektedir. Sabit k›ymetler normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r. Uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir; Binalar Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar Özel Maliyet Bedelleri %2-10 %2-50 %20 veya Kira süresi ile orant›l› Banka maddi sabit k›ymetlerini, yasal kay›tlar›nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl›¤›'nca yay›mlanan katsay›lara göre her y›l yeniden de¤erlemeye tabi tutmaktad›r. Yeniden de¤erlemeden do¤an fark sermayeye eklenebilen Yeniden De¤erleme Fonu hesab›na alacak kaydedilmektedir. Yeniden De¤erleme Fonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft›r ve yeniden de¤erlenmifl maddi sabit k›ymetlerin amortisman› vergiden düflülebilir. Binalar yasal kay›tlarda al›fl de¤erleri üzerinden amortismana tabi tutulmaktad›r. Arsa ve araziler amortisman veya yeniden de¤erlemeye tabi tutulmamaktad›r. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle aç›klanan yeniden de¤erleme oran› %11,2'dir. Ancak Banka cari dönemde sabit k›ymetlerini yeniden de¤erlememifltir. Türk vergi mevzuat›nca öngörülen sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlemesinden do¤an yeniden de¤erleme de¤er art›fllar› enflasyon muhasebesi uygulamas› kapsam›nda ekli mali tablolardan elimine edilmifltir. Maddi duran varl›klar›n de¤erinde bir düflüklük olup olmad›¤›na yönelik ekspertiz çal›flmalar› yap›lm›fl olup, herhangi bir maddi duran varl›k için karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektirir bir durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r. Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar enflasyondan ar›nd›r›lm›fl tutarlar› ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. 59 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Bankan›n sabit k›ymetler portföyünün büyüklü¤ü ve aktife girifllerinin çok eski tarihlere dayanmas› nedeniyle sabit k›ymetlere iliflkin veri taban› sabit k›ymetlerin al›m tarihlerinin teminini mümkün k›lmamaktad›r. Bu nedenle sabit k›ymet tutarlar›, al›m y›llar›na ait y›ll›k ortalama endeksler kullan›larak enflasyondan ar›nd›rma ifllemine tabi tutulmufltur. XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (18) Finansal kiralama ifllemlerinde kirac› durumunda olan Banka finansal kiralama ifllemlerinin muhasebeleflmesinde MUY'un 4 say›l› Tebli¤ini benimsemifltir. Finansal Kiralama ‹fllemleri ile elde edilen sabit k›ymetler, benzer nitelikte olup do¤rudan iktisap edilen varl›klara uygulanan oranlar do¤rultusunda itfa edilmektedir. Kiralama konusu varl›klar enflasyon muhasebesine tabi tutulmufl de¤erleri ile sabit k›ymetler (menkuller) hesab›n›n alt›nda izlenmekte ve yararl› ömrüne göre ayl›k ve y›ll›k bazda itfaya tabi tutulmaktad›r. Ödenen kiralar›n ana paras› için pasifte yarat›lan borç kalemine, faizler için ise di¤er faiz giderlerine kay›t yap›lmaktad›r. Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama flirketi gibi kiralayan konumunda finansal kiralama yapma yetkisi bulunmamaktad›r. XIII. KARfiILIKLAR VE fiARTA BA⁄LI YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (19) Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülüklerle ilgili karfl›l›klar MUY'un 8 say›l› Tebli¤i hükümlerine uygun olarak ayr›lmaktad›r. Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan›larak, aksi durumda olanlar için ise tahmini olarak karfl›l›k ayr›lmaktad›r. Bu kapsamda; vergi provizyonu, k›dem tazminat› için karfl›l›k ayr›lm›flt›r. Bilanço tarihi itibariyle, geçmifl olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kmas› muhtemel olan ve tutar› güvenilir bir fleklide ölçülebilen flarta ba¤l› olay bulunmamaktad›r. XIV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA ‹L‹fiK‹N YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (20) Türk yasalar› ve sendika sözleflmelerine göre k›dem tazminatlar› emeklilik veya iflten ç›kar›lma durumunda ödenmektedir. K›dem tazminat›, hizmet süresi ve emeklilik veya iflten ç›kar›lma dönemindeki son maafl veya k›dem tazminat› tavan› üzerinden hesaplanmaktad›r. Banka Çal›flanlar›n›n Haklar›n›n Muhasebelefltirilmesi hakk›ndaki 10 say›l› Tebli¤ gere¤ince, k›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için ayr›lacak karfl›l›k tutar›na esas fiili ödeme oranlar›n›n 5 y›ll›k basit aritmetik ortalamas› 31.12.2004 y›l› için %16,97 olup, Banka bu oran›n› aflarak %100 oran›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r. Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflme süresi dolacak belirli süreli sözleflme ile istihdam edilen çal›flanlar›ndan do¤an k›dem ve ihbar tazminatlar› yükümlülükleri iskonto edilmemektedir. 60 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) T.C. Ziraat Bankas› mensuplar›n›n ba¤l› oldu¤u bir adet Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› bulunmaktad›r.Söz konusu Yard›m Sand›¤› Vakf›'n›n 31.12.2004 tarihi itibariyle yap›lm›fl olan aktüerya çal›flmas› neticesinde Vakf›n tüm üyelerine karfl› yükümlülüklerini yerine getirebilecek mali güce sahip oldu¤u belirlenmifltir. Bu nedenle Vakf›n yükümlülüklerine karfl› herhangi bir karfl›l›k ayr›lmam›flt›r. XV. VERG‹ UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (21) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 4369 say›l› kanunla de¤iflen 25. maddesi uyar›nca kurumlar vergisi oran›, 2004 gelirleri için %33 üzerinden hesaplanm›flt›r. Mali kar üzerinden matrah oluflmas› halinde cari dönem faaliyetlerinin sonuçlar› üzerinden Kurumlar ve Gelir Vergisi yükümlülü¤üne iliflkin gerekli karfl›l›klar ayr›lmaktad›r. Banka, uygulanan muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› ile vergi mevzuat› aras›ndaki “Zamanlama farklar›ndan” do¤an farklar için ertelenmifl vergi hesaplamakta ve muhasebelefltirmektedir. Cari dönem ertelenmifl vergi aktifi 122,131 Milyar TL ve ertelenmifl vergi pasifi 8,592 Milyar TL'dir (net ertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL). Cari dönemde sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özkaynaklar alt›nda muhasebelefltirilen fon tutar› üzerinden hesaplanan 44,510 Milyar TL ertelenmifl vergi gelirleri içerisinde yer alm›fl olup fon ile iliflkilendirilmifltir. Cari dönem ertelenmifl vergi geliri 166,641 Milyar TL ve ertelenmifl vergi gideri 8,592 Milyar TL'dir (net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL.) 30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için, ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt›r. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %69,7 ve son 12 ay için %13,8 olarak gerçekleflmifl olmas›na ra¤men, bir önceki geçici vergi döneminde yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanm›fl olmas› nedeniyle Banka 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren hesap döneminde oluflan enflasyon düzeltmelerinden kaynaklanan fark› vergi hesaplamas›nda dikkate alarak kay›tlar›na yans›tm›flt›r. XVI. BORÇLANMALARA ‹L‹fiK‹N ‹LAVE AÇIKLAMALAR (22) Banka, borçlanma araçlar›n› 1 say›l› Tebli¤de belirtildi¤i flekilde muhasebelefltirmektedir. Borçlanma araçlar›n›n muhasebelefltirilme ve de¤erleme yöntemleri ile borçlanmay› temsil eden yükümlülükler aç›s›ndan riskten korunma tekniklerini uygulamay› gerektiren borçlanma bulunmamaktad›r. Banka taraf›ndan hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç edilmemifltir. Bankan›n kendisinin ihraç etti¤i borçlanmay› temsil eden araçlar bulunmamaktad›r. 61 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) XVII. ÖDENM‹fi SERMAYE VE H‹SSE SENETLER‹ STO⁄UNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (23) Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmedi¤inden, bu ifllem ile ilgili herhangi bir maliyeti bulunmamaktad›r. Bu rapor tarihi itibariyle, bilanço tarihinden sonra ilan edilen Banka'n›n hisse senetleriyle ilgili kâr paylar› bulunmamaktad›r. XVIII. AVAL VE KABULLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (24) Banka, aval ve kabullerini, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirmekte olup, bilanço d›fl› yükümlülükleri içerisinde göstermektedir. XIX. DEVLET TEfiV‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (25) Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle yararlanm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i bulunmamaktad›r. XX. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (26) Bankan›n mevcut bilgisayar iflletim sisteminin yeterli olmamas› nedeniyle 17 say›l› Tebli¤ gere¤i bölümlemeye göre raporlama bilgileri haz›rlanmam›flt›r. 62 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) I. F‹NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ‹S‹ VE YABANCI PARA C‹NS‹NDEN ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (27) Banka bilançosunda yer alan kaynaklar›n büyük bölümü sabit oranl› olmas›na ra¤men, aktiflerde yer alan bir k›s›m menkul k›ymetlerin getirileri de¤iflken oranl›d›r. Kaynaklar›n ortalama vadesi 30-45 gün aras› olmas› sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki flartlara ba¤l› olarak k›sa aral›klarla yeniden fiyatlanmaktad›r. Bankan›n likidite yap›s›, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karfl›lanabilece¤i flekilde dikkate al›nmaktad›r. Piyasaya olan borçlar›n tutar›n›n, toplam yükümlülükler içerisindeki pay›n›n az olmas›, ‹MKB repo, T.C. Merkez Bankas›, Para Piyasas› veya Bankalararas› Para Piyasas› gibi k›sa vadeli piyasalardan gerekti¤inde kolayl›kla borçlanabilmeyi sa¤lamaktad›r. Likidite krizi olarak adland›r›lacak bir durumun ortaya ç›kmas› durumunda, yayg›n flube a¤›na sahip bir Kamu Bankas› olman›n avantajlar› ile Bankan›n mevduat taban›n›n daha da güçlenebilece¤i göz önünde bulundurulmaktad›r. Bankan›n, finansal piyasalarda alabilece¤i riskler Yönetim Kurulu karar›yla s›n›rland›r›lm›flt›r. Müflterilerine rekabetçi fiyatlama yaparak hizmet verebilmek ve piyasalarda k›sa vadeli fiyat hareketlerinden getiri elde edebilmek amac›yla tafl›yabilece¤i döviz pozisyonu limiti, gün içi limiti ve pozisyon zarar limiti tan›narak al›nabilecek riskler s›n›rland›r›lm›flt›r. Banka stratejisi, hiçbir döviz cinsinden pozisyon tafl›nmamas› yönündedir. Bu nedenle kur riski tafl›nmamaktad›r. Ayr›ca döviz cinsi varl›klar›n oldukça a¤›rl›kl› bir k›sm› L‹BOR'a ya da TCMB nezdindeki döviz likidite piyasas›nda gerçekleflen oranlara endeksli oldu¤undan faiz riski de tafl›nmamaktad›r. Yabanc› para kaynaklar›n maliyeti ile varl›klar›n getirisi yak›ndan izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerine göre ayarlanarak pozitif kar marj› korunmaktad›r. II. SERMAYE YETERL‹L‹⁄‹ STANDART ORANINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (28): Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri; Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r. Banka'n›n “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” esaslar›na göre hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %50,61 olarak gerçekleflmifltir. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›lmaktad›r. Ayr›ca, “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›ndaki Yönetmelik” esaslar›na göre piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran› hesaplamalar›na dahil edilmifltir. Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r. Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (1) numaral› f›kras›nda belirtilen oranlar ile çarp›ld›ktan sonra ilgili risk grubuna dahil edilerek, risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r. 63 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, "Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda belirtilen krediye dönüfltürme oranlar›nda ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa hesaplan›r. 1. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler: %0 Risk A¤›rl›kl› Varl›k, Yükümlülük, Gayrinakdi Kredi Bilanço Kalemleri (Net) Nakit De¤erler Bankalar Bankalararas› Para Piyasas› Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar Zorunlu Karfl›l›klar Özel Finans Kurumlar› Krediler Takipteki Alacaklar (Net) (**) ‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler Muhtelif Alacaklar Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler (Net) Finansal Kira. Amaç. Varl›k. Veril Avanslar Finansal Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar Finansal Kiralama Konusu Varl›klar (Net) Sabit K›ymetler (Net) Di¤er Aktifler Bilanço D›fl› Kalemler Garanti ve Kefaletler Taahhütler Di¤er Naz›m Hesaplar Türev Finansal Araçlar ile ‹lgili ‹fllemler Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 28,857,784 321,730 890,964 1,800,000 1,987,559 3,857,681 150,835 19,813,507 35,508 3,311,403 45,138 1,979,196 1,287,069 32,169,187 Risk A¤›rl›klar› Banka %20 %50 2,822,936 2,822,936 - %100 - 1,100,670 5,242,628 6 9,222 1,100,670 4,114,845 1,005 1,111,830 1,107,299 2,015 2,516 3,934,766 4,105 201,977 734,432 177,036 374,715 1,299,430 - 1,231,415 258,537 1,273 116,178 66,742 1,475,385 6,542,058 (*) Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›n›n tamam› bilanço kalemlerinin reeskonta tabi tutulmas›ndan kaynaklanan tutarlardan oluflmaktad›r. (**) Mali tablolarda Takipteki Alacaklar (Net) tutar› 61,953 Milyar TL olmas›na karfl›n, bu tutar›n 60,948 Milyar TL riski bankaya ait olmayan fon kaynakl› krediler olmas› sebebiyle bu tutar krediler sat›r›n›n %0 risk a¤›rl›¤›nda gösterilmifltir. (***) Ertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL olup, di¤er aktifler sat›r›nda %100 risk a¤›rl›kl› varl›klar grubunda gösterilmifltir. 64 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 2. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi: Banka Cari Dönem Önceki Dönem 8,066,704 5,185,585 1,553,250 1,432,024 4,868,250 6,290,977 50.61 95.06 Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar Piyasa Riskine Esas Tutar Özkaynak Özkaynak/(RAV+PRET)*100 RAV: Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar (*) Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›'na istinaden 10.06.2004 tarihi itibariyle 1,933,749 Milyar TL sat›fl bedelli devlet iç borçlanma senedi Hazine Müsteflarl›¤›'na iade edilmifltir. Sözkonusu ifllem Haziran 2004 itibariyle sermaye yedekleri hesab›ndan 2,500,000 Milyar TL'nin Hazine Müsteflarl›¤›'na aktar›lmas› yoluyla yap›lm›fl, sermaye yedeklerindeki azal›fl rasyo hesaplamas›nda kullan›lan özkaynak bakiyesinin azalmas›na ve böylelikle sermaye yeterlilik rasyosunun düflmesine neden olmufltur (Tutarlar Milyar TL olarak TL'nin ifllem tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.).(bknz Bölüm V, 8b aç›klamalar›) 3. Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler: ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Kaynaklanan Sermaye Yedekleri Hisse Senedi ‹hraç Primleri ve ‹ptal Kârlar› Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe Statü Yedekleri Ola¤anüstü Yedekler Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar (**) Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› (*) Kâr Dönem Kâr› Geçmifl Y›llar Kâr› Zarar (-) Dönem Zarar› Geçmifl Y›llar Zarar› Ana Sermaye Toplam› 65 Cari Dönem Önceki Dönem 2,221,978 2,500,000 278,022 2,221,978 2,500,000 278,022 543,482 3,175,362 534,312 192,640 341,672 - 88,809 90,121 (1,480) (1,480) 1,220,922 1,220,922 6,616,782 (1,312) 1,530,665 1,530,665 4,919,246 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Cari Dönem KATKI SERMAYE Yeniden De¤erleme Fonu Menkuller Gayrimenkuller Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› 8,859 Kur Farklar› Genel Karfl›l›klar 124,665 Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar 36,415 Al›nan Sermaye Benzeri Krediler Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu 118,671 ‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan 757 Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 117,914 Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erler De¤er Art›fl› Katk› Sermaye Toplam› 288,610 ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE SERMAYE 5,207,856 SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER 339,606 Ana Faaliyet Konular› Para ve Sermaye Piyasalar› ile Sigortac›l›k Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yap›lan Tüm Sermaye Kat›l›mlar›na ‹liflkin Tutarlar 335,408 Özel Maliyet Bedelleri 1,781 ‹lk Tesis Bedelleri 293 Peflin Ödenmifl Giderler 2,117 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar›n, Sermayesine Kat›l›nan Di¤er Ortakl›klar›n Rayiç De¤erleri Bilançoda Kay›tl› De¤erlerinin Alt›nda ise Aradaki Fark Türkiye'de Faaliyet Gösteren Di¤er Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler fierefiye (Net) 7 Aktiflefltirilmifl Giderler Toplam Özkaynak 4,868,250 Önceki Dönem 63,494 22,195 23,572 23,572 109,261 6,726,043 435,066 429,301 1,865 408 3,473 19 6,290,977 (*) Önceki döneme ait (1,480) Milyar TL ile cari döneme ait (1,312) Milyar TL yurtd›fl› flubelerin gelir giderlerinin ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkt›r. (**) Cari dönemde 90,121 Milyar TL'lik bakiyenin tamam› 2003 y›l sonu kar›n›n, da¤›t›m tarihi olan Nisan 2004 tarihine kadar oluflan parasal kar/zarar›n 31.12.2004 tarihindeki de¤eridir. III. KRED‹ R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (29): Bankalar Kanunu kapsam›nda yer alan kredi tan›m› esas al›narak, bankan›n toplam kredi riski haftal›k olarak izlenmektedir. Banka kredi portföyünü ticari, bireysel ve tar›msal olmak üzere üç ana bafll›k alt›nda de¤erlendirmektedir. Ticari kredilere iliflkin olarak yurtiçi kredilerde limitler; nakdi (TL-YP) - gayri nakdi (TL-YP), sektör, bölge, yurt d›fl› flubeler için de belirlenmifl olan maksimum karfl› taraf (kamu-özel) ve farkl› borçlu gruplar› baz›nda belirlenmifltir. Borçlu veya borçlular grubu veya co¤rafi bölgeler ile sektörlere iliflkin risk limitleri y›lda bir kez, her y›l›n ilk aylar›nda belirlenmektedir. Krediler bir y›l süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip onaylanmakta ve her y›l yenilenmekte, ancak devam eden y›lda yeniden onaylama ifllemi tamamlan›ncaya kadar firman›n durumunda bir de¤ifliklik olmamas› durumunda mevcut limitler aynen kullan›lmaktad›r. Ayr›ca kredili firmalarla ilgili olarak, üçer ayl›k dönemler itibariyle Ara Dönem ‹stihbarat Formu düzenlenmek suretiyle kredilerin sürekli olarak izlenmesi sa¤lanmaktad›r. 66 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Bireysel kredilerde ise, Banka'n›n bütçesi, hedefleri, kaynak yap›s› ve maliyetleri ile kredi türlerine göre her bir kredi için bölgenin ve flubenin özelli¤i, Bölge Baflkanl›klar› ile flubelerde çal›flan personelin yetkinli¤ine göre yetki verilmifltir. Ayr›ca, yirmi dört aydan uzun vadeli kredilere miktar olarak s›n›r konulmaktad›r. Tar›msal kredilere iliflkin limit bölümlemesinde, Banka kaynakl› tar›msal krediler portföyünü oluflturan iki temel müflteri grubu olan üreticiler ve Tar›m Kredi Kooperatiflerine kulland›r›lan krediler esas al›nmaktad›r. Tespit edilen global risk limitleri, Bankam›z aktif/pasif öngörüleri do¤rultusunda haz›rlanarak, Yönetim Kurulumuzun onay› ile belirlenmekte ve üç ayl›k dönemlerde revize edilmektedir. Tespit edilen risk limitleri, Bankam›z Kredi Komitesinin onay› ile; mevcut portföy risk yap›s›, müflteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel özellikler gözetilerek Bölge Baflkanl›klar› baz›nda da¤›t›lmaktad›r. Ayr›ca, Banka'n›n yurt içi ve yurt d›fl› banka ile ülke limitleri mevcut olup, bu limitler her y›l güncellenmekle birlikte, ihtiyaç durumunda münferit bankalar›n limitlerinde de¤ifliklik yap›lmas› için çal›flmalar yap›lmaktad›r. Hazine ifllemleri, tahsis edilen banka hatlar› çerçevesinde gerçeklefltirilmektedir. Yap›lan ifllemler bu limitler göz önünde bulundurularak takip edilmektedir. Ayr›ca, ifllem yapmaya yetkili kiflilerin unvan baz›nda ifllem yetkileri bulunmakta ve ifllemler bu çerçevede yap›lmaktad›r. Tar›msal kredilere iliflkin olarak, tar›msal kredi müflterileri düzenli aral›klarla tar›msal üretim gerçeklefltirdikleri tesislerinde ziyaret edilmek suretiyle izlenmekte ve kredi de¤erlili¤inde meydana gelen de¤ifliklikler belirlenmektedir. Kredi limitinin tespiti ve mevcut limitin de¤ifltirilmesi için de yerinde tespit yap›lmaktad›r. Tüzel kifliler ile bilanço esas›na göre defter tutan gerçek kiflilerin elli bin YTL üzerindeki kredi taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al›nmakta olup, kredilerin kullan›ld›¤› sürece her y›l hesap dönemini izleyen alt› ay içinde Hesap Durumu Belgesi al›nmaya devam edilmektedir. Hesap Durumu Belgelerinin ilgili mevzuatta belirtildi¤i flekilde denetlenmifl olmas› flart› aranmaktad›r. Banka, kulland›rd›¤› kredileri için yeterli miktarda ve mevzuat›na uygun teminat almaktad›r. Halihaz›rda, Banka'n›n vadeli ifllem veya opsiyon pozisyonu bulunmamaktad›r. Söz konusu birimlerce yabanc› para ve swap ifllemler gerçeklefltirilmektedir. Banka'n›n vadeli ifllem ve opsiyon pozisyonu bulunmamakla birlikte, aktif-pasif dengesi ve yasal s›n›rlar göz önünde tutularak risk unsuru oluflturmayan döviz swap ifllemleri yap›lmaktad›r. Banka önemli ölçüde kredi riskine maruz de¤ildir. Tazmin edilen gayri nakdi krediler ile vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r. Yeniden yap›land›r›lan ve itfa plan›na ba¤lanan krediler I. Gruba aktar›lmad›klar› sürece %100 risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r. Banka'n›n yurtd›fl›nda çeflitli ülkelerde bulunan mali kurumlarla bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemleri bulunmaktad›r. Ana ortakl›k Banka'n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %37,3'tür. Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤› toplam gayrinakdi kredilerin %69,5'ini oluflturmaktad›r. ‹lk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar› toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar›n %5,4'ünü oluflturmaktad›r. 67 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Banka, “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik”te öngörüldü¤ü flekilde 124,665 Milyar TL tutar›nda genel kredi karfl›l›¤› ay›rm›flt›r. Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler: Varl›klar Yükümlülükler Cari Dönem Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri * K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri ABD, Kanada Di¤er Ülkeler Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** Toplam Önceki Dönem ***** Yurtiçi Avrupa Birli¤i Ülkeleri OECD Ülkeleri * K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri ABD, Kanada Di¤er Ülkeler Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** Toplam 54,160,789 1,803,519 3,384 541,269 33,682 56,542,643 - 51,632,569 181,658 55 32,141 101,165 51,947,588 - Gayrinakdi Sermaye Krediler Yat›r›mlar› (***) Net Kar (****) 1,085,157 122,266 2,776 368,183 48,372 1,626,754 - 149,460 219,197 83,064 451,721 - 1,530,665 1,530,665 - (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri (**) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler (***) Sermaye Yat›r›mlar› sütununa sabit sermaye yat›r›mlar›n› oluflturan tutarlar yaz›lacak olup, bu tutarlar "Varl›klar" sütununda ayr›ca gösterilmeyecektir. (****) Net kar sütununda gösterilen kar Bankan›n genel kar› olup, co¤rafi ülkeler itibariyle ayr›m› yap›lamam›flt›r. (*****) 31.12.2003 tarihi itibariyle co¤rafi bölgeler tablosu düzenlenemedi¤inden önceki dönem ait bilgiler verilememifltir. 68 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›: Tar›m Çiftçilik ve Hayvanc›l›k Ormanc›l›k Bal›kç›l›k Sanayi Madencilik ve Taflocakç›l›¤› ‹malat Sanayi Elektrik, Gaz, Su ‹nflaat Hizmetler Toptan ve Perakende Ticaret Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt›rma ve Haberleflme Mali Kurulufllar Gayrimenkul ve Kira. Hizm. Serbest Meslek Hizmetleri E¤itim Hizmetleri Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler Di¤er Toplam TL 3,752,729 3,739,738 400 12,591 480,857 2,841 411,266 66,750 22,874 487,768 354,213 10,140 30,994 27,110 60,391 899 4,021 3,520,101 8,264,329 Cari Dönem (%) YP (%) 45.41 45.25 0.00 0.15 5.82 0.03 4.98 0.81 0.28 5.90 4.29 0.12 0.38 0.33 0.00 0.73 0.01 0.05 42.59 808,867 100.00 100.00 808,867 100.00 Önceki Dönem TL (%) YP (%) 21,709 0.39 14,904 0.27 1,745 0.03 5,060 0.09 42,020 0.76 57 0.00 39,056 0.71 2,907 0.05 9,953 0.18 52,916 0.96 32,846 0.60 3,345 0.06 3,053 0.06 8,094 0.15 54 0.00 2,907 0.05 1,163 0.02 1,454 0.03 5,379,187 97.70 675,842 100.00 5,505,785 100.00 675,842 100.00 (*) Tablo flubelerden sa¤lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl›¤› nezdinde takip edilmekte olan verilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz›rlanm›flt›r. (**) Cari dönemde Yabanc› Para kolonunun di¤er sat›r›na yaz›lan tutar›n 470.644 Milyar TL Eximbank kredisidir. (***) Önceki dönem Yabanc› Para kolonunun di¤er sat›r›nda yaz›lan tutar›n 594.865 Milyar TL Eximbank kredisidir. (****) Cari Dönem TL kolonunun di¤er sat›r›nda gösterilen 3.520.101 Milyar TL'l›k tutar›n yaklafl›k olarak %7'si kredi kartlar›, %58,4'ü tüketici kredileri ve %7'si konut kredilerinden oluflmaktad›r. IV. P‹YASA R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (30): Bankada ayl›k dönemler itibariyle Standart Metot kullan›larak faiz oran› riski, kur riski, hisse senedi riski ve spesifik riskler ayr› ayr› hesaplanmakta ve toplam Piyasa Riskine Esas Tutara ulafl›lmaktad›r. Söz konusu tutar Bankan›n Sermaye Yeterlili¤i Standart Rasyosu hesaplanmas›na dahil edilmektedir. 69 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Banka döviz pozisyonu yönetiminde pozisyon tafl›nmamas›na özen göstermektedir. Banka, piyasa riskine iliflkin olarak ayl›k ve 3 ayl›k raporlamalar›n yan› s›ra ayr›ca kur riski analizi her döviz cinsi baz›nda haftal›k olarak haz›rlamakta ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na iletmektedir. Tutar 105,235 105,235 Faiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot Sermaye Yükümlülü¤ü Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Toplam RMD - ‹ç Model Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü Piyasa Riskine Maruz Tutar 0 19,025 19,025 124,260 1,553,250 (*) Piyasa riskine maruz tutar, piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülü¤ünün 12.5 ile çarp›lmas›ndan oluflmaktad›r. V. KUR R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (31): Banka, yabanc› para risk yönetimi politikas› olarak pozisyon tafl›nmamas› ilkesini benimsemifltir. Bu nedenle Bankada, önemli ölçüde kur riski tafl›nmamaktad›r. Standart metot kapsam›nda oluflturulan kur riski tablosu arac›l›¤› ile kur riski izlenmektedir. Bankan›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan döviz al›fl kurlar› afla¤›daki gibidir: 27.12.2004 28.12.2004 29.12.2004 30.12.2004 31.12.2004 USD 1,340,000 1,334,000 1,348,000 1,332,000 1,335,000 EUR 1,813,958 1,815,307 1,833,280 1,813,251 1,819,204 AUD 1,033,551 1,039,345 1,048,048 1,032,718 1,041,260 DKK 243,831 244,103 246,656 243,862 244,689 SEK 201,002 201,583 204,137 201,552 201,798 CHF 1,171,123 1,175,123 1,188,188 1,173,878 1,179,641 CAD 1,091,827 1,096,138 1,106,369 1,100,099 1,107,083 NOK 219,499 219,635 221,451 220,074 221,063 GBP 2,576,284 2,580,756 2,588,294 2,577,573 2,579,887 SAR 357,323 355,723 359,437 355,181 355,962 JPY 12,921 12,946 13,019 12,850 13,026 Bankan›n döviz al›fl kurunun mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama de¤eri: USD 30 günlük ortalama: EUR AUD DKK 1,383,533 1,851,221 1,058,981 249,089 SEK CHF CAD 206,094 1,205,045 1,133,949 70 NOK GBP 224,959 2,666,176 SAR JPY 366,731 13,311 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Kur riskine iliflkin bilgiler: EURO Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 47,973 Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 999,259 Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 1,043,416 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 1,301,068 Verilen Krediler (*) 519,498 ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat. 255,970 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 942,022 Maddi Duran Varl›klar fierefiye Di¤er Varl›klar 1,209,962 Toplam Varl›klar 6,319,168 Yükümlülükler Bankalararas› Mevduat Döviz Tevdiat Hesab› Para Piyasalar›na Borçlar Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Net Bilanço D›fl› Pozisyon Türev Finansal Araçlardan Alacak. Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler Önceki Dönem Toplam Varl›klar Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu Bilanço D›fl› Pozisyon Gayrinakdi Krediler USD Yen 39,694 1,177,759 1,276,754 1,232,302 306,342 31,056 1,238,114 730 99,796 5,402,547 73 549 622 7,343 95,083 272,591 2,450,158 2 2,320,172 9,373 2,542,743 11,053 836,893 287,026 295 2,180,431 3,636 4,366 6 6 29,339 1,339,097 333,638 12,055,975 206,887 183,815 5,824,147 4,517,000 56,395 396,495 23 909 126,779 2,476 79,228 88,209 6,293,459 5,188,904 1 330 11 342 15,822 406,525 274,532 10,616,009 452,890 932 583 129,838 4,173 171,621 295,110 11,777,815 25,709 213,643 91 (24,208) 607 31,088 516 55,296 319,704 1,000,594 280 3,019 5,280,811 6,005,536 10,181 5,181,796 5,950,691 9,849 99,015 54,845 332 (65,871) 65,795 260,624 880,365 24,126 Di¤er YP 38,528 24,117 55,813 31,696 29,137 Toplam 278,160 87,508 87,508 1,352,454 362,428 11,658,956 316,783 11,459,119 45,645 199,837 (76) 29,980 1,195,095 (*) Verilen kredilerin 19,808 Milyar TL karfl›l›¤› USD ve 7,890 Milyar TL karfl›l›¤› EUR bakiyesi dövize endeksli kredilerden oluflmaktad›r. (**) Varl›klar bölümünün di¤er YP sütununda yer alan dövizlerin %13'ü DKK,%28'i CHF, %47'si GBP'den oluflmaktad›r. (***) Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %14'si DKK, %31'ü CHF, %49's› GBP'den oluflmaktad›r. 71 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) VI. FA‹Z ORANI R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (32): Varl›klar›n ve yükümlülüklerin faize duyarl›l›¤› Banka taraf›ndan izlenmektedir. Piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n Bankan›n bilançosuna olumsuz etkilerinin kald›r›lmas› amac›yla yönetim faiz marj›n› devaml› takip etmekte ve karl›l›k üzerindeki etkilerini gözlemlemektedir. Yönetim faiz riskini göz önünde bulundurarak özellikle kaynaklar ile ilgili faiz düzenlemeleri yapmakta ve maksimum faiz oranlar›na s›n›rlamalar getirmektedir. 1. Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla): 1 Aya Cari Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,827,158 Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 603,621 717,331 736,488 Para Piyasalar›ndan Alacaklar 1,800,000 Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 2,008,337 1,173,069 313,735 Verilen Krediler 2,902,603 597,978 579,810 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler 10,704,391 10,655,317 1,804,427 Di¤er Varl›klar 1,987,559 Toplam Varl›klar 22,833,669 13,143,695 3,434,460 6-12 Ay - 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz Toplam - 1,212,700 1,212,700 5,000 1,133,693 1,548,722 1,639,412 291,502 3,029,496 3,353,393 424,456 4,751,283 828,264 - 24,416,855 - 4,068,856 6,056,415 7,502,655 5,328,602 56,994,364 Yükümlülükler Bankalararas› Mevduat 397,805 9,491 1,083 Di¤er Mevduat 14,036,324 22,825,718 2,153,824 1,405,007 Para Piyasalar›na Borçlar 889,411 Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar 18,605 Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 15,342,145 22,835,209 2,153,824 1,406,090 7,367 415,746 4,545,582 - 44,966,455 889,411 634,810 634,810 18,605 - 10,069,337 10,069,337 4,552,949 10,704,147 56,994,364 Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k Toplam Faize Duyarl› Aç›k 2,949,706 (5,375,545) 2,949,706 (5,375,545) 7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193 7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193 (*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. (**) Verilen kredilerin da¤›l›m› %30 oran›nda tahmini yap›lm›flt›r. (***) Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir. 72 4,379 42,667 - 2,832,158 3,487,014 1,800,000 8,116,026 9,073,196 - T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla): 1 Aya Önceki Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,715,485 16,333 Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 767,609 441,708 1,987,421 2,166,108 Para Piyasalar›ndan Alacaklar 3,016,766 Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 62,109 146,401 320,942 837,013 Verilen Krediler 2,141,668 267,323 402,197 762,308 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler 7,071,376 11,064,881 3,003,192 490,948 Di¤er Varl›klar 1,849,129 Toplam Varl›klar 17,624,142 11,936,646 5,713,752 4,256,377 917,647 - 22,548,044 - 6,134,574 7,983,703 6,242,048 7,339,361 53,112,326 Yükümlülükler Bankalararas› Mevduat 302,226 23,344 20,024 Di¤er Mevduat 12,801,312 20,455,478 2,907,297 1,945,897 Para Piyasalar›na Borçlar 1,370,762 Muhtelif Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 14,474,300 20,478,822 2,907,297 1,965,921 345,594 81,419 - 38,191,403 - 1,370,762 671,705 671,705 8,271 8,271 - 12,524,591 12,524,591 81,419 13,204,567 53,112,326 Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k Toplam Faize Duyarl› Aç›k 1 Y›l ve Üzeri Faizsiz - 1,171,687 1,171,687 2,623,953 92,317 2,608,131 4 33,096 - 3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456 6,160,629 (5,865,206) 3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456 6,160,629 (5,865,206) (*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. (**) Verilen krediler da¤›l›m› tahmini olarak yap›lm›flt›r. 73 Toplam 2,731,818 7,986,803 3,016,766 1,491,878 6,181,627 0 0 0 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 2. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›: Cari Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler (*) Yükümlülükler Bankalararas› Mevduat Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar Muhtelif Borçlar (Repo) ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar EURO % USD % 0.99 2.25 5.80 1.04 2.37 6.81 6.47 4.34 6.04 5.04 1.00 4.44 2.75 1.09 3.00 1.11 EURO % USD % 0.79 2.26 5.20 0.41 1.11 6.68 4.21 5.94 1.00 3.85 1.15 3.75 0.58 3.50 Yen % TL % 0.13 22.84 27.76 19.71 25.63 26.75 20.88 22+4(**) 14.24 (*) ‹mar Bankas› ödemeleri nedeniyle verilen k›ymetler hariç. (**) Söz konusu ilave faiz yetkisi Pazarlama Birimlerindedir. Önceki Dönem Sonu Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler Yükümlülükler Bankalararas› Mevduat Di¤er Mevduat Para Piyasalar›na Borçlar (*) Muhtelif Borçlar (REPO) ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar Yen % TL % 0.16 29.99 33.68 25.27 36.56 35.80 22.89 (*) Bu gruplar için bilgi ifllem sisteminde yap›lan düzenlemeler sürdü¤ünden, düzenlenememifltir. VII. L‹K‹D‹TE R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (33): Bankan›n fon kaynaklar› a¤›rl›kl› olarak mevduatlardan oluflmaktad›r. Banka mevduatlar› genifl tabana yay›lm›fl müflteri yap›s›na ba¤l› olarak zaman içinde büyük inifl ç›k›fllar göstermemektedir. Bankan›n Menkul K›ymet Portföyü, büyük oranda vadeye kadar elde tutulacak k›ymetlerden oluflmaktad›r. Banka, k›sa vadeli borçlardan daha fazla likit aktif bulundurmaktad›r. Ayr›ca; acil bir durumda likidite ihtiyac›n›n karfl›lanmas›na yönelik olarak kullan›labilecek iç ve d›fl kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup, Bankan›n organize piyasalardan ve di¤er bankalardan borçlanma limitleri mevcuttur. 74 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Ödemelerin, varl›k ve yükümlülükler ile faiz oranlar›n›n uyumlu olup olmad›¤› Yönetim taraf›ndan düzenli olarak takip edilmektedir. Bankan›n temel kayna¤› mevduat olup, fonlar menkul de¤erler cüzdan›, di¤er bankalar ve kredi plasmanlar› olarak de¤erlendirilmektedir. Bankan›n en önemli nakit girifllerinin menkul de¤erler cüzdan› portföyü kaynakl› olmas› likidite riskini azaltan bir etmen olarak görülmektedir. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz1 Aya Kadar Cari Dönem Varl›klar Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 1,212,700 Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 4,379 Para Piyasalar›ndan Alacaklar Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 42,667 Verilen Krediler 303,401 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler Di¤er Varl›klar 2,426,239 Toplam Varl›klar 3,989,386 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay - - - - 2,827,158 6,343 1,800,000 12,956 2,599,202 366,486 68,283 597,978 1 Y›l ve Üzeri Da¤›t›lamayan* Toplam - - 1,212,700 5,000 820,333 1,729,838 559,635 247,841 1,799,791 5,944,488 579,810 1,639,412 3,353,393 - 2,832,158 3,487,014 - 1,800,000 - 8,116,026 - 9,073,196 988,929 634 1,812 2,342,305 21,083,175 913,245 691,286 386,123 228,260 154,688 9,147,833 1,724,667 2,035,919 7,744,606 31,095,379 - 24,416,855 1,256,574 6,056,415 1,256,574 56,994,364 Yükümlülükler Bankalararas› Mevduat Di¤er Mevduat Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar Para Piyasalar›na Borçlar ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar Di¤er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 11,658 386,147 9,491 1,083 7,367 8,995,750 5,040,574 22,825,718 2,153,824 1,405,007 4,545,582 415,746 44,966,455 18,605 889,411 634,810 442,434 668,751 306,496 486,578 501,175 2,617,127 10,103,257 6,984,883 23,141,705 2,640,402 1,907,265 7,170,076 18,605 889,411 634,810 5,046,776 10,069,337 5,046,776 56,994,364 Net Likidite A盤› (6,113,871) 2,162,950(21,417,038) (604,483) 5,837,341 23,925,303 Önceki Dönem Toplam Aktifler Toplam Yükümlülükler 11,890,904 16,689,288 416,550 2,832,722 3,941,249 32,717,336 - 20,740,009 3,904,193 2,620,217 2,518,265 Net Likidite A盤› (4,798,384) -(20,323,459)(1,071,471) 1,321,032 30,199,071 (3,790,202) - 1,313,565 53,112,326 6,640,354 53,112,326 (5,326,789) - (*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›k ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmifltir. Ertelenmifl vergi aktifi de da¤›t›lamayan kolonuna dahil edilmifltir. 75 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) (**) Yükümlülükler tablosunda Özkaynaklar Di¤er Yükümlülükler sat›r›n›n Da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir. (***) Verilen kredilerin vade ayr›m›n›n %30 oran›ndaki k›sm› mevcut bilgi iflletim sisteminden al›namad›¤›ndan tahmini de¤erler üzerinden hesaplanm›flt›r. (****) Di¤er varl›klar ve Yükümlülükler içerisinde gösterilen Faiz Gelir ve Gider Reeskontlar›, reeskonta tabi bilanço kalemlerinin kalan vadelerine göre da¤›l›m oranlar› üzerinden da¤›t›lm›flt›r. (*****) Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan fonlar hesab›, aktifte fon kaynakl› kredilerin kalan vadesi üzerinden oransal da¤›t›lm›flt›r. (******) Önceki Döneme ait 1 aya kadar vadeli ifllemler yeni formata göre uyarlanamam›flt›r. VIII. F‹NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹N RAY‹Ç DE⁄ER‹ ‹LE GÖSTER‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (34) Cari dönemdeki yat›r›m amaçl› menkul de¤erler sadece vadeye kadar elde tutulan faizli varl›klar› içermektedir. Vadeye kadar elde tutulan varl›klar ekli mali tablolarda iskonto edilmifl de¤erleriyle gösterilmifl olup, bunlar›n rayiç de¤erleri; piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda, faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli itfaya tabi di¤er menkul de¤erler için olan kote edilmifl piyasa fiyatlar› baz al›narak saptanmaktad›r. Defter De¤eri Rayiç De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Varl›klar 35,367,554 26,774,254 37,325,432 29,523,578 Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,832,158 2,731,818 2,834,674 2,732,862 Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 8,118,541 1,492,731 8,765,799 1,531,478 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 24,416,855 22,549,705 25,724,959 25,259,238 Finansal Yükümlülükler 46,035,616 39,216,973 46,355,193 39,616,083 Bankalararas› Mevduat 415,746 345,594 418,137 347,538 Di¤er Mevduat 44,966,455 38,191,403 45,282,786 38,588,129 Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 18,605 8,271 19,460 8,711 ‹hraç Edilen Menkul De¤erler Muhtelif Borçlar 634,810 671,705 634,810 671,705 (*) Tablonun rayiç de¤er sütununda gösterilen rakamlar, defter de¤erinin üzerine reeskontlar ilave edilerek bulunmufltur. (**) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyü iç verim yöntemine göre de¤erlendi¤inden bu menkullerin rayiç de¤erleri maliyet ve iç verim yöntemine göre hesaplanan reeskontlardan ve varsa de¤er düflüfl karfl›l›klar›ndan oluflmaktad›r. (***) Cari ve önceki dönem defter de¤erleri de¤er düflüfl karfl›l›¤› tutar›n› içermeyen brüt tutarlar› ifade etmektedir. IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN ‹fiLEMLER, ‹NANCA DAYALI ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (35) Banka gerçek ve tüzel kifliler ad›na devlet tahvili al›m sat›m›na arac›l›k etmekte, repo ifllemleri yapmakta ve kiral›k kasa hizmetleri vermektedir. 76 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Banka taraf›ndan inanca dayal› ifllem sözleflmeleri kapsam›nda ifllem yap›lmamaktad›r. X. FAAL‹YET BÖLÜMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (36) Banka mevduat hesaplar›, kredi ifllemleri, tüketici kredileri alanlar›nda faaliyet göstermektedir. Banka cari hesaplar ve mevduat hesaplar› ile kurumsal bankac›l›k faaliyetinde bulunmaktad›r. Banka'n›n Devlet tahvili Hazine bonosu al›m sat›m› faaliyetleri bulunmaktad›r. Banka'n›n kurumsal finansman, bilgisayar hizmetleri gibi biliflim sektörüne yönelik alanlarda gerçeklefltirilen faaliyetleri bulunmamaktad›r. Belirli bilanço kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterim tablosu mevcut bilgi iflletim sistemindeki düzenlemeler sürdü¤ünden verilememifltir. 77 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) I. AKT‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (37) 1. T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler: Cari Dönem TL YP 889,459 1,505 889,459 1,505 Vadesiz Serbest Tutar Vadeli Serbest Tutar Toplam Önceki Dönem TL YP 735,117 46 735,117 46 2. Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlere iliflkin bilgiler: 2a. Teminata verilen/bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem TL YP 77,019 77,019 - Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler Di¤er Toplam Önceki Dönem TL YP 1 1 - 2b. Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r. 3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler: AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri* K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri Di¤er Toplam Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 1,888,859 1,844,849 41,486 47,071 205,711 149,896 213,597 212,830 2,349,653 2,254,646 - (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri 4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›na iliflkin bilgiler: Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n ters repo ifllemi bulunmamaktad›r. 5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: a. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin bafll›ca türleri belirtilmelidir: Borsaya kote olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri ve di¤er menkul de¤erlerden oluflmaktad›r. 78 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) b. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem 8,073,494 1,723,895 6,349,599 45,047 45,047 (2,515) 8,116,026 Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada ‹fllem Gören Borsada ‹fllem Görmeyen De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) Toplam Önceki Dönem 1,458,907 51,895 1,407,012 33,824 33,824 (853) 1,491,878 c. Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özellikleri ve defter de¤eri: Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤eri bulunmamaktad›r. d. Teminata verilen/bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r. e. Repo ifllemine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r. 6. Kredilere iliflkin aç›klamalar: a. Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Nakdi Gayrinakdi 83,902 83,902 - Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler Banka Mensuplar›na Verilen Krediler Toplam 79 Önceki Dönem Nakdi Gayrinakdi 82,374 82,374 - T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) b. Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lanlar ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler: Nakdi Krediler ‹htisas D›fl› Krediler ‹skonto ve ‹fltira Senetleri ‹hracat Kredileri ‹thalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurtd›fl› Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› K›ymetli Maden Kredisi Di¤er ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Toplam Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Alacaklar Yeniden Yeniden Yap›land›r›lan Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ya da Yeni Bir Krediler ve Di¤er ‹tfa Plan›na Krediler ve ‹tfa Plan›na Alacaklar Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Ba¤lananlar 5,333,976 386 143,477 470,644 68,874 2,255,020 4 272,682 10 2,123,279 372 3,738,386 448 9,072,362 834 - c. Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›: K›sa Vadeli Krediler ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ‹htisas D›fl› Krediler ‹htisas Kredileri Di¤er Alacaklar Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er Alacaklar Alacaklar Yeniden Yeniden Yap›land›r›lan Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ya da Yeni Bir Krediler ve Di¤er ‹tfa Plan›na Krediler ve ‹tfa Plan›na Alacaklar Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Ba¤lananlar 4,821,994 574 2,832,535 365 1,989,459 209 4,250,368 260 2,501,441 21 1,748,927 239 - 80 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) d. Tüketici kredilerine iliflkin bilgiler: Tüketici Kredileri-TL Konut Kredisi Otomobil Kredisi ‹htiyaç Kredisi Personel Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Otomobil Kredisi ‹htiyaç Kredisi Personel Kredisi Di¤er Tüketici Kredileri Kredi Kartlar› Toplam Tüketici Kredileri K›sa Vadeli 786,429 1,493 21,403 703,180 13,674 46,679 272,692 1,059,121 Orta ve Uzun Vadeli 1,468,595 271,696 273,577 853,094 70,228 1,468,595 Toplam 2,255,024 273,189 294,980 1,556,274 83,902 46,679 272,692 2,527,716 Faiz ve Gelir Tah. ve Reesk. 40,153 317 477 39,359 2 2 6,004 46,159 Cari Dönem 1,282,774 7,790,422 9,073,196 Önceki Dönem 594,911 5,586,716 6,181,627 Cari Dönem 9,004,322 68,874 9,073,196 Önceki Dönem 6,132,974 48,653 6,181,627 Cari Dönem 163,554 163,554 Önceki Dönem 15,857 15,857 Cari Dönem 41,177 31,841 246,487 319,505 Önceki Dönem 66,013 2,231,926 334,537 2,632,476 e. Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›: Kamu Özel Toplam f. Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›: Yurtiçi Krediler Yurtd›fl› Krediler Toplam g. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler: Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler Toplam h. Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar: Özel Karfl›l›klar Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar (*) Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Toplam (*) Haziran 2004 itibariyle T. Emlak Bankas› A.fi'nin Banka'ya devri s›ras›nda oluflan aktif pasif fark› 1,932,269 Milyar TL için %100 karfl›l›k ayr›lm›fl olup tutar özel karfl›l›k ve tahsili flüpheli krediler hesab›n›n karfl›l›kl› çal›flt›r›lmas› yolu ile bilançodan ç›kar›lm›flt›r.(ifllem tarihindeki al›m gücü ile ifade edilmifltir.) 81 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Banka; kredi müflterilerinin teminatlar›n› dikkate almadan ticari, zirai ve riski Bankaya ait fon kaynakl› krediler için %100 oran›nda karfl›l›k ay›rmakta olup, riski bankaya ait olmayan fon kaynakl› krediler için ise herhangi bir özel karfl›l›k ay›rmamaktad›r. j. Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net): j.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler: III. Grup: IV. Grup: Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler Tahsili fiüpheli ve Di¤er Krediler ve Alacaklar Di¤er Alacaklar 347 29 Cari Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar Önceki Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup: Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 458 14 333 351 24 5 348 295 163 760 117 234 312 36 304 456 (*) Donuk alacaklar›n grup da¤›l›mlar› flubelerden elde edilen veriler do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r. j.2. Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler: III. Grup: IV. Grup: Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler Tahsili fiüpheli ve Di¤er Krediler ve Alacaklar Di¤er Alacaklar 73,406 2,241,266 50,011 19,274 12,542 15,283 13,248 50,957 17,182 8,926 2,204,755 48,251 37,897 40,560 31,841 7,691 6,056 Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-) Dönem ‹çinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) (*) Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi V. Grup: Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 395,615 35,444 19,069 106,384 48,434 295,310 247,104 48,206 (*) 1) Aktiften Silinen (-) sat›r›na yaz›lan tutar önceki dönem sonu bakiyesinin endekslenmesinden kaynaklanan rakamlar›n, cari döneme etkisini s›f›rlamak amac›yla yaz›lm›flt›r. 2) Mülga T. Emlak Bankas› A.fi.'nin Bankaca devral›nmas› nedeniyle oluflan 1,932,269 Milyar TL menfi fark için Banka %100 oran›nda karfl›l›k ay›rm›fl ve bu tutar Aktiften Silinen sat›r›nda gösterilerek Bilançodan ç›kar›lm›flt›r. (ifllem tarihindeki al›m gücü ile ifade edilmifltir.) (**) Donuk alacaklar›n grup da¤›l›mlar› flubelerden elde edilen veriler do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r. 82 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) j.3. Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler: III. Grup: Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar V. Grup: Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar 16 16 3,009 2,697 312 5,002 5,002 - 94 79 15 649 649 - 6,168 6,168 - Cari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl›l›k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi IV. Grup: k) Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›: Tasfiye olunacak alacaklar için Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik'e göre karfl›l›k ayr›lmas› öngörülmektedir. Banka kay›tlar›n› ilgili yönetmeli¤e uygun olarak gerçeklefltirmektedir. Banka zarar niteli¤indeki krediler için müflterilerin teminatlar›n› dikkate almadan %100 oran›nda karfl›l›k ay›rmaktad›r. 7. Bankan›n faktoring alacaklar›: Bulunmamaktad›r. 8.Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net): a. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler: Borçlanma Senetleri Borsada ‹fllem Görenler Borsada ‹fllem Görmeyenler De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) Toplam Cari Dönem 24,416,855 24,416,855 24,416,855 Önceki Dönem 22,549,705 22,549,705 (1,661) 22,548,044 Cari Dönem 22,548,044 (4,399) 9,220,570 (7,347,360) 24,416,855 Önceki Dönem 24,000,216 (526,060) 7,125,856 (8,050,307) (1,661) 22,548,044 b. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri: Dönem Bafl›ndaki De¤er Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› Y›l ‹çindeki Al›mlar Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Elden Ç›kar›lanlar De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) Dönem Sonu Toplam› (*) Dönem bafl› de¤erinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan endeksleme fark› sat›fl ve geri ödeme yolu ile elden ç›kar›lanlar sat›r›na eklenmifltir. 83 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) (**) Banka'n›n Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul K›ymetler Portföyünde takip edilen menkul k›ymetlerinden bir k›sm› 1 Ocak 2004 ile 30 Eylül 2004 tarihleri aras›nda Hazine Müsteflarl›¤›'nca erken itfaya tabi tutulmufltur. Bu k›ymetlerden; i) 22.01.2003 valör ve 15.10.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 458,014 Milyar TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek karfl›l›¤›nda 21.01.2004 valör ve 15.10.2008 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 19.01.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 21.01.2004 tarihinde yap›lan 437,588 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 218,794 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 218,794 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen valör, itfa ve faiz flartlar›na sahip senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. ii) 19.02.2003 valör ve 12.11.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 476,822 Milyar TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek karfl›l›¤›nda 18.02.2004 valör ve 12.11.2008 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 16.02.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 16.02.2004 tarihinde yap›lan 428,090 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 214,045 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 214,045 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 18.02.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl› tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. iii) 19.03.2003 valör ve 10.12.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 621,453 Milyar TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 17.03.2004 valör ve 10.12.2008 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 16.03.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 17.03.2004 tarihinde yap›lan 513,940 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 256,970 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 256,970 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 17.03.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl› tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. iv) 04.06.2003 valör ve 25.11.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 372,913 Milyar TL tutar›ndaki k›sm› Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 02.06.2004 valör ve 25.11.2009 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 01.06.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 02.06.2004 tarihinde yap›lan 260,368 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 130,184 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 130,184 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 02.06.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl› tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. v) 16.04.2003 valör ve 07.10.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 466,200 Milyar TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 14.04.2004 valör ve 07.10.2009 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 13.04.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 14.04.2004 tarihinde yap›lan 365,034 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 182,517 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 182,517 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 14.04.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl› tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. vi) 14.05.2003 valör ve 04.11.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 479,925 Milyar TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 12.05.2004 valör ve 04.11.2009 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 11.05.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 12.05.2004 tarihinde yap›lan 344,106 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 172,053 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 172,053 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 12.05.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl› tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. 84 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) (***) Banka'n›n 02.06.2004 tarihinde gerçekleflen Ola¤anüstü Genel Kurul toplant›s›nda, 2,500 Trilyon TL tutar›ndaki Sermaye Yedeklerinin da¤›t›m›na karar verilmifl ve sözkonusu tutardan 1. ve 2. Tertip Yasal Yedek Akçe, 1.ve 2. Temettü ile gelir vergisi stopaj› düflüldükten sonra kalan net 1,933,749 Milyar TL'nin, Hazine Müsteflarl›¤›'n›n belirledi¤i esaslar dahilinde Banka portföyündeki devlet iç borçlanma senetlerinin Hazine Müsteflarl›¤›'na iadesi yoluyla gerçekleflmesi öngörülmüfltür. ‹ade ifllemi, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›'na istinaden uygun görülmüfltür. Sözkonusu iade iflleminin 10.06.2004 tarihi itibariyle gerçeklefltirilmesine Hazine Müsteflarl›¤›'nca karar verilmifl ve bu tarih itibariyle menkul k›ymet portföyünden afla¤›da detay› verilen menkul k›ymetler ç›kar›lm›flt›r: ‹ADE ED‹LEN KIYMETLER TRT181213T19 TRG010105T16 TRT010106T10 TRT180106T11 TRT211205T14 TRT240805T17 PORTFÖY TÜRÜ PORTFÖY MUHASEBE TÜRÜ NOM‹NAL TUTARI (Milyar TL) Sat›lmaya haz›r Vadeye kadar elde tutulacak Vadeye kadar elde tutulacak Sat›lmaya haz›r Vadeye kadar elde tutulacak Al›m sat›m amaçl› 032030 244030 244030 032030 244030 030030 611,153 83,980 36,783 389,200 388,195 444,000 1,953,311 MAL‹YET SATIfi TUTARI TUTARI (Milyar TL) (Milyar TL) 611,153 83,980 36,783 398,136 388,195 328,260 1,846,507 645,255 86,743 37,993 403,713 410,439 349,606 1,933,749 Banka vadeye kadar elde tutmak amac›yla edindi¤i finansal varl›klar›n ihmal edilebilecek kadar küçük bir oran›n› iade etti¤inden 1 say›l› Tebli¤e ayk›r› bir durum meydana gelmemektedir. 07.01.2004 tarihinde T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› (Hazine Müsteflarl›¤›), Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas› (TCMB), Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu (Fon) ve T.C. Ziraat Bankas› A.fi. aras›nda imzalanan protokole istinaden Ziraat Bankas›'na 2004 y›l› içerisinde, bankac›l›k ifllemleri yapma ve mevduat kabul etme izni kald›r›lan Türkiye ‹mar Bankas› T.A.fi. nezdinde tasarruf, ticari ve di¤er kurulufllar mevduat hesaplar› bulunan mudilere ödeme yapabilmek amac›yla Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan vadeleri ve tan›mlar› afla¤›da belirtilen ve vadeleri mudilere yap›lacak ödeme tarihleri ile paralellik arz eden Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri (D‹BS) verilmifltir. Ocak 2004 içerisinde transferi yap›lan menkul k›ymetlerin detay› afla¤›daki gibidir: Hangi portföyde takip edildi¤i Sat›fla Haz›r Menkul De¤erler (*) Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul TOPLAM De¤erler De¤erler De¤erler De¤erler De¤erler De¤erler Tan›m TRT130707T19 TRB190404T19 TRT170105T13 TRT180705T16 TRT160106T13 TRT170706T16 TRT150107T13 Nominal De¤eri (Milyar TL) 1,257,725 718,447 944,390 822,703 789,371 819,975 788,199 6,140,811 Maliyeti (Milyar TL) 1,257,725 718,447 944,390 822,703 789,371 819,975 788,199 6,140,811 (*) Söz konusu menkul k›ymet, vadesiz mevduat hesaplar› bulunan mudilere Banka taraf›ndan peflinen yap›lan nakit ödeme karfl›l›¤›nda Banka'ya verilmifltir. Yukar›da bahsi geçen protokolün 15nci Maddesi'ne istinaden, Banka'n›n yaz›l› talebi üzerine, söz konusu menkul k›ymet Fon taraf›ndan nakden sat›n al›nacakt›r. Bu ba¤lamda fiubat 2004 içerisinde 250,000 Milyar TL, Mart ay›nda 43,223 Milyar TL tutar›ndaki menkul k›ymet geri al›nm›fl ve karfl›l›¤› Banka'ya nakden ödenmifltir. 85 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler alt›nda takip edilen TRB190404T19 tan›ml› menkul k›ymet karfl›l›¤›, Ocak 2004 tarihinden sonra mudiler listesine yap›lan ilaveler sebebiyle al›nan ayn› tan›ml› ek menkul k›ymetler de dahil olmak üzere nakden tahsil edilmifltir. Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 22 Ocak 2004 tarihli yaz›s›na istinaden, ilgili mevduat hesaplar› ile bu hesaplar karfl›l›¤›nda vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler portföyünde tutulan menkul k›ymetler için yap›lacak gelir ve gider reeskontlar› eflit olaca¤›ndan, söz konusu tutarlar haricen hesaplanmakta ve Banka'n›n muhasebe kay›tlar›na yans›t›lmamaktad›r. c.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Vadeye Kadar Elde Tutulacak Maliyet Bedeli De¤erlenmifl Tutar› Maliyet Bedeli De¤erlenmifl Tutar› Menkul De¤erler TP YP TP YP TP YP TP YP Teminata Verilen/Bloke Edilen 2,643,160 1,533,659 2,688,738 1,560,212 1,081,482 2,322,508 1,350,762 2,351,953 Repo ‹fllemlerine Konu Olan 426,529 436,813 - 324,645 467,892 Yap›sal Pozisyon Olarak Tutulan Menkul K›ymet Ödünç Piyasas›ndan Alacaklar Menkul K›ymet Ödünç Piyasas› Teminatlar› Di¤er 19,166,735 646,772 20,383,491 655,705 Toplam 22,236,424 2,180,431 23,509,042 2,215,917 1,406,127 2,322,508 1,818,654 2,351,953 (*) Önceki dönemde di¤er sat›r› doldurulmad›¤›ndan maliyet kolonunun toplam bakiyesi mizan bakiyesini vermemektedir. c.2. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin bafll›ca özellikleri: Cari Dönem TP YP 2,643,160 1,533,659 2,643,160 1,533,659 Bono Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler Di¤er Toplam Önceki Dönem TP YP 1,081,482 2,322,508 1,081,482 2,322,508 c.3. Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: TP 426,529 426,529 Devlet Tahvili Hazine Bonosu Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler Di¤er Toplam Cari Dönem YP - c.4. Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r. 86 Önceki Dönem TP YP 324,645 324,645 - T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) a.1. Konsolidasyon Kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler: Unvan› Adres (fiehir/Ülke) Turkmen Turkish Com. Bank. Aflkabat/TÜRKMEN‹STAN Uzbekistan Turkish Bank. Taflkent/ÖZBEK‹STAN Azer Türk Bank Bakü/AZERBEYCAN Banque du Bosphore Paris/FRANSA Bileflim A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi. Ankara/TÜRK‹YE Arap Türk Bankas› A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE Kredi Kay›t Bürosu A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE Bankalararas› Kart Merkezi A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE Antalya Mepasan (Tasfiye Sürecinde) Antalya/TÜRK‹YE Bankan›n Pay Oran›-Farkl›ysa Oy Oran›(%) 60 50 60 18 75 71 9 9.09 11 66.6 Banka Risk Grubu Pay Oran› (%) 50 50 46 26 32.5 31.8 15 9.09 17.98 30 a.2. (9. a.1)'deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin afla¤›daki bilgiler aç›klan›r: Aktif Toplam› 15,282 14,415 24,623 250,023 4,940 3,732 330,555 17,911 8,604 (*) Özkaynak 7,442 7,319 5,531 38,458 3,170 2,364 76,509 16,400 6,820 (*) Sabit Varl›k Faiz Toplam› Gelirleri 829 564 1,186 345 106 1,263 338 9,427 1,517 76 62 25,027 7,340 2,122 448 3,391 733 (*) (*) Menkul De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De¤eri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› (**) 209 177 43 208 306 38 589 62 1,750 2,322 3,389 230 809 110 194 133 2 21,863 6,025 7,542 2,457 4,282 4,559 31 (716) 89 (*) (*) (*) (*) Antalya Mepasan tasfiye sürecinde oldu¤undan mali tablolar› temin edilememifltir. (**) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklerden hiçbiri için rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r. a.3. Ana ortakl›k ve/veya finansal kurumlar toplulu¤unun di¤er üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan topluluk d›fl› di¤er üyeler/hissedarlar bulunmamaktad›r. a.4. ‹fltirakler ilk kayda al›n›rken maliyet bedeli üzerinden muhasebelefltirilmektedir. Ana ortakl›k Banka'n›n %10 ile %50 aras›nda hisseye veya oy hakk›na sahip oldu¤u ifltirakler bulunmakla birlikte, bu flirketler içinde önemli düzeyde Banka mali tablolar›n› etkileyecek ifltirakler bulunmad›¤›ndan, söz konusu ifltirakler özkaynak yöntemi ile konsolidasyona dahil edilmemekte ve konsolide mali tablolar›n haz›rlan›fl aflamas›nda endekslenmifl maliyetleri ile mali tablolarda gösterilmektedir. b.1. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler: Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir. b.2. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi: Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir. 87 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) b.3. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar: Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir. b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r. b.5. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler: Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir. b.6. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r. b.7. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r. 10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net): a) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net): Afla¤›da detaylar› verilen ba¤l› ortakl›klarda kontrol gücü de bulunmakla birlikte, söz konusu ba¤l› ortakl›klar›n ana ortakl›k Banka mali tablolar›n› önemli düzeyde etkilememesinden ötürü konsolidasyona dahil edilmemifltir. a.1) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler: Unvan› Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. Turkish Ziraat Bank Bosnia dd Kazakistan Ziraat Int. Bank Ziraat Bank Moscow Adres(fiehir/Ülke) ‹stanbul/TÜRK‹YE ‹stanbul/TÜRK‹YE Saraybosna/BOSNA HERSEK Alma-Ata/KAZAK‹STAN Moskova/RUSYA Bankan›n Pay Oran›-Farkl›ysa Oy Oran› (%) 100 60 100 100 100 Banka Risk Grubunun Pay Oran› (%) 62 65.44 100 93.88 99.22 (a.1)'deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler: Aktif Toplam› 42,681 9,880 73,686 34,382 20,143 Özkaynak 39,217 7,571 50,227 22,929 (4,419) Menkul Sabit Varl›k Faiz De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De¤eri Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› (*) 741 3,846 2,821,217 4,437 10,710 326 532 303,668 4,474 4,479 1,230 4,036 437 2,964 1,169 3,459 729 1,005 947 747 3,596 157 1,228 228 278 (*) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klar için rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r. b. Konsolidasyon kapsam›nda olan Ziraat International AG ve Ziraat Finansal Kiralama A.fi.'ye yönelik bilgiler, konsolide olarak haz›rlanacak dipnotlarda sunulacakt›r. 88 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) b.1. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin hareket tablosu: Cari Dönem 347,587 (78,536) Dönem Bafl› De¤eri Dönem ‹çi Hareketler Al›fllar Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kar Sat›fllar Yeniden De¤erleme Art›fl› De¤er Azalma Karfl›l›klar› (*) Dönem Sonu De¤eri Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay›(%) Önceki Dönem 366,555 (18,968) 9,787 (56,424) (22,112) 269,051 (28,755) 347,587 (*) De¤er azalma karfl›l›¤› sat›r›ndaki tutarlar YP ba¤l› ortakl›klar›n kur fark›n› ve ba¤l› ortakl›klar›n endekslenmesinden kaynaklanan endeksleme farklar›n› göstermektedir. (*) Sat›fllar sat›r›nda gösterilen 56,424 Milyar TL'nin 56,217 Milyar TL tutar› Baflak Sigorta A.fi'nin Aral›k 2004 itibariyle Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›'na devrinden kaynaklanmaktad›r. b.2. Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi: Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme Rayiç De¤er ‹le De¤erleme Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme Cari Dönem 269,051 Önceki Dönem 347,587 Cari Dönem 219,197 Önceki Dönem 241,516 56,217 49,854 49,854 b.3. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar: Ba¤l› Ortakl›klar Bankalar Sigorta fiirketleri Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri Finansman fiirketleri Di¤er Mali Ba¤l› Ortakl›klar b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Bulunmamaktad›r. b.5. Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler: ‹lgili tablolar Konsolide dipnot ve aç›klamalarda haz›rlanacakt›r. b.6. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Unvan› BAfiAK S‹GORTA A.fi. Sat›fl Fiyat› Sat›fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De¤eri Peflin ve/veya Vadeli Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi Bedelsiz (*) Baflak Sigorta A.fi Aral›k 2004 itibariyle Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›'na devredilmifltir. b.7. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Bulunmamaktad›r. 89 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 11. Di¤er Yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar: a) Banka'n›n, birlikte kontrol edilen ortakl›klarla ilgili yerine getirmesi gereken taahhütleri di¤er taahhütlerden ayr› olarak, Bankan›n birlikte kontrol edilen ortakl›klar›ndaki sermaye taahhüdü veya di¤er giriflimcilerle birlikte sermaye taahhütleri içerisindeki pay› ve birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n›n baflka ortakl›klardaki sermaye taahhütlerine iliflkin grubun pay›: Bulunmamaktad›r. b) Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler. Bulunmamaktad›r. c) Ana ortakl›k banka niteli¤inde olmad›¤› için konsolide mali tablo düzenlemeyen banka, konsolide mali tablo düzenleyen bankalar›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›na iliflkin olarak haz›rlad›¤› bilgilere paralel olarak kat›ld›¤› birlikte kontrol edilen ortakl›klar›yla ilgili bilgileri: Banka ana ortakl›k konumundad›r. d) Birlikte kontrol edilen ortakl›klar bulunmamaktad›r. 12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net): a) Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi. Bulunmamaktad›r. b) Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler. Bulunmamaktad›r. c) Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak, koflullu kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, varsa, yenileme veya sat›n alma opsiyonlar› için mevcut koflullar ve sözleflme tutarlar›n›n güncellefltirilmesi ve kira sözleflmesinin getirdi¤i k›s›tlamalar, temerrüde düflülüp düflülmedi¤i, sözleflmenin yenilenip yenilenmedi¤i, yenilendiyse yenilenme flartlar›, yenilenmenin k›s›tlama yarat›p yaratmad›¤› gibi hususlar ve kira sözleflmesinde yer alan di¤er önemli hükümlerle ilgili genel aç›klamalar: Bulunmamaktad›r. 13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler: Cari Dönem (*) Önceki Dönem ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan Gayrimenkul Sat›fl›ndan Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan 67 (*) Cari dönemde aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklar›n tutar› 11,409 Milyar TL olup 272 (Aktiflerin Vadeli Sat›fl›ndan Do¤an Alacaklar) hesab›nda izlenmektedir. Sözkonusu hesap muhtelif alacaklar içinde gösterilmedi¤inden cari dönem bakiyesi verilmemifltir. 14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar: a. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler: Kredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontlar› Faiz Tahakkuklar› Faiz Reeskontlar› Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Tahakkuk. Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Reeskont. Toplam Cari Dönem TL YP 18,926 346 159,933 7,254 150 858 179,867 7,600 90 Önceki Dönem TL YP 8,380 625 59,699 6,510 19 510 68,608 7,135 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) b. Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler: Di¤er Faiz ve Gelir Reeskontlar› Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin. Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler. Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar› Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar› Türev Finansal Araçlar Reeskontlar› Faiz ve Gelir Reeskontlar› Kur Gelir Reeskontlar› Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin Reeskontlar Di¤er Toplam Cari Dönem TL YP 82,903 75,808 580,872 68,901 1,272,618 35,486 Önceki Dönem TL YP 588,444 41,752 39,600 2,667,306 43,889 54,068 2,765 74,757 2,462 2,019 1,992,480 497 183,457 6,857 3,337,364 872 128,575 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ile alacaklar›n ilk kayd› maliyet de¤eri ile yap›lmaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Al›m Sat›m Amaçl› Menkul K›ymetler içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar›ndan ‹MKB'de ifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB'de oluflan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmekle birlikte bilanço tarihinde ‹MKB'de al›m sat›ma konu olmayan hazine bonolar› son ifllem tarihindeki a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmeyen hazine bonolar› ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla de¤erlenmektedir. 15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler: Gayrimenkul Finansal Kiralama ‹le Edinilen MDV Araçlar Di¤er MDV Toplam 632 632 - 26,429 24,677 1,752 428,747 375,826 52,921 1,743,896 955,319 788,577 14,073 1,752 52,921 1,015 235 1,072 12,006 13,838 680 41,930 13,838 680 41,930 788,577 15,088 35,397 0 36,640 0 731,628 0 731,628 Önceki Dönem Sonu: Maliyet 1,288,088 Birikmifl Amortisman(-) 554,184 Net Defter De¤eri 733,904 Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl› Net Defter De¤eri 733,904 ‹ktisap Edilenler Elden Ç›kar›lanlar(-) 35,397 De¤er Düflüflü Amortisman Bedeli (-) 23,327 Y.d›fl› ‹flt Kayn. Net Kur Farklar› (-) Dönem Sonu Maliyet 675,180 Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-) Kapan›fl Net Defter De¤eri 675,180 (*) ‹ktisap Edilenler ve Elden Ç›kar›lanlar (-) sat›r›nda görünen bakiyeler mevcut sistemden al›nan tahmini de¤erlerdir. a) Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar›: a.1) De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›: Banka'n›n maddi duran varl›klar›nda de¤er azal›fl› meydana gelmemifltir. 91 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) a.2) Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›: Bulunmamaktad›r. b) Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olmamakla birlikte toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar: Bulunmamaktad›r. 16. Maddi olmayan duran varl›klar: a) Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›: Maddi olmayan duran varl›klar ilk tesis ve taazzuv giderleri, flerefiye ve gayrimaddi haklardan oluflmaktad›r. Maddi olmayan duran varl›klar endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihi de¤erine getirilmektedir. Maddi olmayan duran varl›klar için uygulanan amortisman oran› %20'dir. b) Kullan›lan amortisman yöntemleri: Maddi olmayan duran varl›klar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. c) Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›: ‹lk Tesis Taazzuv Giderleri fierefiye Gayrimaddi Haklar Cari Dönem Önceki Dönem Defter De¤eri Birikmifl Amortisman› Defter De¤eri Birikmifl Amortisman› 1,008 715 1,248 839 134 127 145 125 6,419 1,834 3,632 737 d) Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Dönem Bafl› Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar› Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar› Amortisman Gideri (-) Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar› Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonu Cari Dönem 3,324 2,530 1,212 243 4,885 e) Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi: Bulunmamaktad›r. f) Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar için tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi: Bulunmamaktad›r. 92 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) g) Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤› belirtilmelidir: Bulunmamaktad›r. h) Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri belirtilir: Bulunmamaktad›r. i) Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›: Bulunmamaktad›r. j) Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda tablodaki aç›klamalar. Bulunmamaktad›r. k) Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar› aç›klan›r: Bulunmamaktad›r. l) Mali tablolar› konsolide edilen ortakl›klardan dolay› ortaya ç›kan pozitif veya negatif konsolidasyon flerefiyesi: Bulunmamaktad›r. m) fierefiyeye iliflkin bilgiler: Konsolidasyondan, birleflme veya devirden kaynaklanan flerefiye bulunmamaktad›r. n) fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodaki bilgiler. Dönem Bafl›ndaki Brüt De¤er Birikmifl Amortisman (-) De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) Dönem ‹çi Hareketler: ‹lave fierefiye Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-) Amortisman (-) De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) ‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)* Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler Dönem Sonundaki Brüt De¤er Birikmifl Amortisman (-) De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) Cari Dönem 145 125 7 (6) 134 127 o) Negatif flerefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodaki bilgiler: Bulunmamaktad›r. 17. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler: a) Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler: Peflin ödenen giderler hesab›nda kira ile ilgili giderler, sigorta giderleri bulunmaktad›r ve enflasyondan ar›nd›r›lm›fl de¤erleri ile ifade edilmektedirler.Peflin ödenen vergi hesab›ndaki 2,260 Milyar TL tevkif edilen 93 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) gelir vergisi ve yurtd›fl›nda ödenen vergilerden oluflmaktad›r. Geçici kurumlar vergisi vergi karfl›l›¤› ile netlefltirilmifl oldu¤undan di¤er aktifler içinde bulunmamaktad›r. b) ‹lgili düzenlemeler kapsam›nda hesaplanan ertelenmifl vergi aktifi tutar› ve ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmas›na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar› aç›klan›r. Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir. Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir. Geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergi hesaplamalar› cari dönemde uygulanmaya baflland›¤› için, geçici faklar›n kapanmas›ndan dolay› oluflan gelir ya da gider bulunmamaktad›r. Önceki dönemler üzerinden ertelenmifl vergi aktifi ve bilançoya yans›t›lmam›fl indirilebilir geçici farklar: Bulunmamaktad›r. Ertelenmifl vergiler için ayr›lan de¤er düflüfl karfl›l›klar›: Bulunmamaktad›r. Ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmas›na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar›: Bulunmamaktad›r. Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim istisnalar› itibar›yla, bilançoya yans›t›lan ertelenmifl vergi aktifi ve pasifleri ile gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi gelir ve gider tutarlar› yukar›da belirtilmifltir. c) Bilançonun di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'unu afl›yor ise bunlar›n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›: Di¤er aktifler bilanço toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r. II. PAS‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (38) 1. Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler: a.1. Mevduat›n vade yap›s› (Cari dönem): Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer.K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat TC Merkez Bankas› Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Özel Finans K. Di¤er Toplam Vadesiz 1,439,502 2,334,486 2,283,333 51,153 2,448,784 1,795,476 977,502 11,658 2,553 7,310 1,792 2 1 9,007,408 7 Gün ‹hbarl› 0 0 0 1Aya Kadar 1-3 Ay 475,326 14,172,763 2,400,109 2,775,488 2,358,296 2,721,268 41,813 54,220 105,173 1,346,080 614,224 2,252,836 255,710 2,232,742 145,332 4,005 135,319 6,008 256,756 0 174,716 82,040 3,995,874 23,036,665 94 3-6 Ay 1,281,595 858,035 829,180 28,855 20,333 17,758 95,069 2,272,790 6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü 267,648 4,534,115 283,526 1,964,365 282,521 1,836,514 1,005 127,851 3,416 1,902 1,020 6,054 1,907 3,511 1,000 1,000 1,000 1,000 558,517 6,510,947 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) a.2. Mevduat›n vade yap›s› (Önceki dönem): Tasarruf Mevduat› Döviz Tevdiat Hesab› Yurtiçinde Yer. K. Yurtd›fl›nda Yer. K Resmi Kur. Mevduat› Tic. Kur. Mevduat› Di¤. Kur. Mevduat› K›ymetli Maden DH Bankalararas› Mevduat TC Merkez Bankas› Yurtiçi Bankalar Yurtd›fl› Bankalar Özel Finans K. Di¤er Toplam Vadesiz 1,444,508 1,996,884 1,931,624 65,260 1,837,211 1,748,765 1,404,315 0 13,898 3,128 7,999 2,766 5 0 8,445,581 7 Gün ‹hbarl› 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1Aya Kadar 1-3 Ay 488,581 13,193,912 2,245,385 2,635,032 2,212,167 2,590,562 33,218 44,470 13,229 1,406,062 652,878 1,336,529 65,632 2,289,508 0 0 97,526 234,170 6,661 0 81,292 118,539 9,573 115,631 0 0 0 0 3,563,231 21,095,213 3-6 Ay 1,717,268 1,024,031 996,603 27,428 53,786 93,216 361,116 0 0 0 0 0 0 0 3,249,417 6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü 173,201 75,112 179,579 1,743,528 178,396 1,648,152 1,183 95,376 476 2,038 1,710 904 3,640 3,367 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 358,606 1,824,949 b.1. Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›: Tasarruf Mevduat› Mevduat Sigortas› Kapsam›nda Bulunan Cari Dönem Önceki Dönem Tasarruf Mevduat› 13,911,225 17,022,256 Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 6,292,904 7,958,103 Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H. Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar 96,881 104,078 K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar Mevduat Sigortas› Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem 3,737,440 2,266,277 (*) 3 Temmuz 2003 tarihli ve 25157 (mükerrer) say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 1083 no'lu BDDK karar› ile 5 Temmuz 2004 tarihine kadar bankalardaki mevcut tasarruf mevduatlar›n›n tamam› (%100) Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu kapsam›na al›nm›flt›r. 5 Temmuz 2004 tarihinden sonra ise bankalardaki tasarruf mevduatlar›n›n elli milyar TL'ye kadar olan bölümü sigorta kapsam›nda olacakt›r. b.2. Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda olup olmad›¤›: Banka'n›n merkezi Türkiye'de olup, tasarruf mevduat› sigortas› kapsam›ndad›r. b.3. Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›: Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› 95 Cari Dönem 242 Önceki Dönem 245 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler: Yurtiçi ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Yurtd›fl› ‹fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di¤er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Toplam Cari Dönem TP YP 436,521 0 846 416,144 19,531 0 0 Önceki Dönem TP YP 467,217 0 1,978 423,867 41,372 0 0 436,521 467,217 0 0 3. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler: a. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler: Cari Dönem TP YP 17,119 924 554 8 17,673 932 K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam b. Bankan›n yükümlülüklerine iliflkin yo¤unlaflma: Banka'n›n yükümlülükleri esas olarak mevduat üzerine yo¤unlaflmaktad›r. 4. ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klamalar: a) ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klama: a.1) Cari Dönem Cari dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r. a.2) Önceki Dönem Önceki dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r. b) Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvillere iliflkin bilgiler Bulunmamaktad›r. c) Ç›kar›lan menkul de¤erlerin vade yap›s›, faiz yap›s› ve para cinsine iliflkin bilgiler: c.1) Cari Dönem Cari dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r. c.2) Önceki Dönem Önceki dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r. 96 Önceki Dönem TP YP 5,452 1,657 1,143 19 6,595 1,676 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 5. Fonlara iliflkin aç›klamalar: a) Cari Dönem Fonlar, fon sahibi bakanl›k ya da kurulufllar ile Banka aras›nda yap›lan protokolle belirlenen esaslar çerçevesinde kredi olarak kulland›r›l›r. K›sa Vade Yap›s› Orta ve Uzun 3,589,865 Faiz Yap›s› Sabit De¤iflken EURO Para Cinsi USD TL 3,589,865 Di¤er 0 0 (*) Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faiz verilmemektedir. Bu nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir. b) Önceki Dönem Vade Yap›s› Orta ve Uzun 0 4,030,942 1,960 K›sa Faiz Yap›s› Sabit De¤iflken 0 0 EURO 0 Para Cinsi USD TL 0 4,030,942 1,960 Di¤er 0 (*) Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faiz verilmemektedir. Bu nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir. 6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar: Cari Dönem 1,772 Al›nan Nakdi Teminatlar›n Tutar› Önceki Dönem 1,893 (*) Al›nan nakdi teminatlar Türk Liras› Teminat Mektuplar›, Kiral›k Kasalar, Müteahhitlerden Al›nan ve Di¤er ‹fllemlerden oluflan nakit blokajlar›d›r. 7.a) ‹lgili düzenlemeler kapsam›nda hesaplanan ertelenmifl vergi pasifi tutar› aç›klan›r. Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir. Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir. Geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergi aktifinin (122,131 Milyar TL) ertelenmifl vergi pasifinden (8,592 Milyar TL) yüksek olmas› sebebiyle, di¤er aktifler alt›nda netlefltirilmifl olarak gösterilmifltir. Ertelenmifl vergi hesaplamalar› cari dönemde uygulanmaya baflland›¤› için, geçici farklar›n kapanmas›ndan dolay› oluflan gelir ya da gider bulunmamaktad›r. 7.b) Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'unu afl›yorsa, bunlar›n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›: Di¤er yabanc› kaynaklar kalemi bilanço toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r. 97 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar: a) Vergilere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem 67,055 119 14,299 494 427 12,788 95,182 83,707 116 12,421 323 485 20,835 117,887 Cari Dönem 23 32 13 17 Önceki Dönem 15 22 7 10 2 2 14 26 8 106 Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma De¤er Vergisi Di¤er Toplam b) Primlere iliflkin bilgiler: Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren ‹flsizlik Sigortas›-Personel ‹flsizlik Sigortas›-‹flveren Di¤er Toplam 74 159 9. Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar: Bulunmamaktad›r. 10. Finansal kiralama ifllemlerine iliflkin bilgiler: 10.a) Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme ve sat›n alma opsiyonlar› ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel aç›klamalar: Kira sözleflmelerinde yer alan tutarlar eflit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleflmelerde Banka'ya önemli yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktad›r. b) Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin bankaya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl› aç›klama: Finansal kiralama sözleflmelerinde de¤ifliklik bulunmamaktad›r. c)Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar. Cari Dönem Brüt Net 1 Y›ldan Az 1-4 Y›l Aras› 4 Y›ldan Fazla Toplam d) Faaliyet kiralamas› ifllemlerine iliflkin aç›klamalar: Banka'n›n faaliyet kiralamas› bulunmamaktad›r. 98 4,202 3,928 4,202 3,928 Önceki Dönem Brüt Net 0 0 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) e) Sat›fl ve geri kiralama ifllemlerinde kirac› ve kiralayan aç›s›ndan, sözleflme koflullar› ve sözleflmenin özellikli maddelerine iliflkin aç›klamalar: Bankan›n sat›fl ve geri kiralama ifllemi bulunmamaktad›r. 11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler: Cari Dönem TL YP 267,501 51,461 847 8 Mevduat Faiz Reeskontlar› Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar› Tahviller Faiz Reeskontlar› Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar› Türev Finansal Araçlar Reeskontlar› Faiz ve Gider Reeskontlar› Kur Gider Reeskontlar› Faktoring Borçlar›na ‹liflkin Reeskontlar Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar› Toplam Önceki Dönem TL YP 350,855 47,814 429 10 328 0 0 644 0 0 268,676 51,469 4 351,932 47,824 12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler: a. Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem 124,665 41,976 582 2,792 79,315 Genel Karfl›l›klar I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar Di¤er Önceki Dönem 63,494 62,967 93 433 1 (*) Cari dönemde 124,665 Milyar TL olan genel karfl›l›klar›n 50,000 Milyar TL tutar› 2004 y›l› içinde %101 oran›nda artan ve toplam tutar› 2,527,716 Milyar TL'ye ulaflan tüketici krediler için ayr›lm›flt›r. b. K›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler Fiili K›dem ve ‹hbar Tazminat› Ödemesi K›dem ve ‹hbar Tazminat› Yükümlülü¤ü Fiili Ödeme Oran› K›dem ve ‹hbar Tazminat› Karfl›l›¤› Oran› Muhtemel K›dem ve ‹hbar Tazminat› Y. K. 5 ÖD 4 ÖD 3 ÖD 2 ÖD Önceki D. Cari D. 22,021 17,194 176,424 21,437 10,813 10,570 272,913 296,613 291,390 258,191 269,971 237,149 8.07 5.80 60.55 8.30 4.01 4.46 6 6 6 17 18 17 56 150 52,198 155,977 269,971 312,114 Banka ihtiyatl›l›k ilkesi do¤rultusunda MUY 10 say›l› Tebli¤de belirtilen yönteme göre ay›rmas› gerekenden daha fazla k›dem tazminat› karfl›l›¤› ay›rm›flt›r. c. Emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülükler: c.1) SSK'na ‹stinaden Kurulan Sand›klar ‹çin Yükümlülükler. Bulunmamaktad›r. c.2) Banka çal›flanlar› için emeklilik sonras› hak sa¤layan her çeflit vak›f, sand›k gibi örgütlenmeler için yükümlülükler: Bulunmamaktad›r. 99 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) d) Karfl›l›klar›n niteli¤i, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› ile belirsizliklerle ilgili aç›klamalar: Banka ihtiyatl›l›k prensibinden hareketle gerek genel kredi karfl›l›klar›, gerekse k›dem tazminat› karfl›l›klar›n›, gelecek dönemdeki belirsizlikleri dikkate alarak ay›rm›flt›r. e) Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar› bulunmamaktad›r. f) Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤› bulunmamaktad›r. g) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›¤› 781 Milyar TL'd›r. h) Di¤er Karfl›l›klara iliflkin bilgiler: h.1. Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler Cari Dönem 36,415 Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar Önceki Dönem 22,195 h.2. Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar hariç di¤er karfl›l›klar, karfl›l›klar toplam›n›n %10'nu aflmamakla beraber, Genel Karfl›l›klar hesab› içerisinde Bankan›n zirai krediler için ileride do¤abilecek riskleri karfl›lamak üzere ay›rd›¤›, karfl›l›k tutar›ndan kalan 25 Trilyon TL ile tüketici kredilerinin risklerine karfl›l›k 50,000 Milyar TL genel karfl›l›k ayr›lm›flt›r. KOSGEB, Umumi Hayata Müessir Afetler ile Milli Prodüktivite Merkezi Aidatlar› için ise di¤er karfl›l›klar hesab›nda 50,153 Milyar TL karfl›l›k ayr›lm›flt›r. i) Bankan›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve varsa, hisse senedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar yap›l›r: Bulunmamaktad›r. j) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r. 13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler: a. Ödenmifl sermaye: Cari Dönem 9,068,436 - Hisse Senedi Karfl›l›¤› ‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› Önceki Dönem 9,068,436 - (*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli¤i esaslar› do¤rultusunda ve 27.03.2003 tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca yap›lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr›ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004 itibariyle Hazine Müsteflarl›¤›'na yap›lan 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki temettü ödemesinin (TL'nin 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay› mali tablolarda 2,765,460 Milyar TL olarak gösterilmektedir. (**) Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun BDDK.KR4/18-2 1589 numaral› ve 22 fiubat 2005 tarihli yaz›s›na istinaden yurtd›fl› ve serbest bölge flubelerine yabanc› para cinsinden tahsis edilen sermayenin yabanc› para sermaye hesab›nda izlenmesinin Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤'e, dolay›s›yla Bankalar Kanunu'nun 13 üncü maddesinin 1 numaral› f›kras›n›n (a) bendine ayk›r›l›k teflkil etti¤i tespit edilmifl ve bu nedenle yabanc› para olarak tahsis edilmifl olan sermaye 31.12.2004 mali tablolar›nda TP sermaye olarak s›n›flanm›flt›r. 100 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) b) Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›. Banka'da kay›tl› sermaye sistemi uygulanmamaktad›r. c) Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler. Sermaye art›r›m› yap›lmam›flt›r. d) Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler. Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›s›m bulunmamaktad›r. e) Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhütleri 278,022 Milyar TL'dir. f) Banka'n›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, Bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri: Bankan›n izledi¤i kredi, faiz ve kur riski politikalar›, bu risklerden kaynaklanabilecek zararlar›n minimum düzeyde kalmas›n› sa¤layacak flekilde belirlenmifltir. g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler verilir: Bulunmamaktad›r. 14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›: Cari Dönem 2,500,000,000 Hisse Senedi Say›s› (Bin) ‹mtiyazl› Hisse Senedi Hisse Senedi ‹hraç Primi Hisse Senedi ‹ptal Kâr› Di¤er Sermaye Araçlar› Toplam Hisse Senedi ‹hrac› Önceki Dönem 2,500,000,000 15. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar: a) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler y›l sonu raporlar›nda istenildi¤inden ara dönem mali tablolar›nda verilmemifltir. a.1) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler: Cari Dönem TP YP 757 86,935 30,979 ‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erlerden Toplam 86,935 101 31,736 Önceki Dönem TP YP 23,572 0 23,572 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) a.2) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler: Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonunun Yabanc› P. Menkul De¤erlere Ait Olan Bölümü Yukar›daki Tutar›n Yabanc› Para ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar, Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤er Niteli¤indeki Hisse Senetlerine ‹liflkin Kur Art›fllar›n› ‹çeren K›sm› Cari Dönem Önceki Dönem 30,979 23,572 b) Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse senetlerine iliflkin kur art›fllar›n›n mali tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler: Yabanc› para ifltirakler sabit de¤erleri üzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda evalüasyon ifllemine tabi tutulmaktad›r. Oluflan kur farklar› ilgili dönemde gelir ve gider olarak kaydedilmektedir. c) Banka, Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi esaslar›n› ilk kez uygulad›¤› zaman, ilgili tutar›n saptanamad›¤› durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara dahil edilmifl birikmifl kur fark› tutar›n› ayr›ca bir kalem olarak göstermeli ve aç›klamal›d›r: Bulunmamaktad›r. 16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler: 17 say›l› tebli¤ hakk›nda aç›klamalar uyar›nca düzenlenmemifltir. 17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgiler unsurlar› itibariyle: Banka maddi sabit k›ymetlerini, yasal kay›tlar›nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl›¤›'nca yay›mlanan katsay›lara göre her y›l yeniden de¤erlemeye tabi tutmaktad›r. Yeniden de¤erlemeden do¤an fark sermayeye eklenebilen Yeniden De¤erleme Fonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft›r ve yeniden de¤erlenmifl maddi sabit k›ymetlerin amortisman› vergiden düflülebilir. Binalar al›fl de¤eri üzerinden amortismana tabi tutulmaktad›r. Arsa ve araziler amortisman veya yeniden de¤erlemeye tabi tutulmamaktad›r. Son y›llarda yay›mlanan yeniden de¤erleme katsay›lar› 2004 y›l› için %11,2 2003 y›l› için %28.5, 2002 y›l› için %59, 2001 y›l› için %53.2 olarak gerçekleflmifltir. Banka cari dönemde sabit k›ymetlerini yeniden de¤erlememifltir. Türk vergi mevzuat›nca öngörülen sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlemesinden do¤an yeniden de¤erleme de¤er art›fllar› enflasyon muhasebesi uygulamas› kapsam›nda ekli mali tablolardan elimine edilmifltir. 18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler: I. Tertip Kanuni Yedek Akçe II. Tertip Kanuni Yedek Akçe Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler Toplam Cari Dönem 192,640 341,672 Önceki Dönem 534,312 0 (*) Önceki dönemde yasal yedekler geçmifl y›l zarar› ile mahsup edilmifltir. 102 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe Da¤›t›lmam›fl Kârlar (*) Birikmifl Zararlar Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› Toplam Önceki Dönem (*) 90,121 90,121 0 (*) Önceki dönemde ola¤an üstü yedekler geçmifl y›l zarar› ile mahsup edilmifltir. 20.a) Az›nl›k haklar›na iliflkin bilgiler: Konsolide raporda haz›rlanacakt›r. b) Sermayede ve/veya oy hakk›nda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar: T.C. Hazine Müsteflarl›¤› Pay Tutarlar› 9,346,458 Pay Oranlar› 100 Ödenmifl Paylar 9,068,436 Ödenmemifl Paylar 278,022 (*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli¤i esaslar› do¤rultusunda ve 27.03.2003 tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca yap›lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr›ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004 itibariyle Hazine Müsteflarl›¤›'na yap›lan 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki temettü ödemesinin (TL'nin 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay› mali tablolarda 2,765,460 Milyar TL olarak gösterilmektedir. III. GEL‹R TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (39) Herhangi bir bölüme ya da kaleme iliflkin önceki dönemlere ait temel bir hata bulunmamaktad›r. Muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik olmam›flt›r. 1. Faiz gelirlerine iliflkin bilgiler: a. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›lardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem 241 ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler Önceki Dönem 179 b. Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r. c. Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler: Ters Repo ‹fllemlerinden Al›nan Faizler Cari Dönem TP YP 10.140 1 d. Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizler: Bulunmamaktad›r. 103 Önceki Dönem TP YP 9.244 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 2. Faiz giderlerine iliflkin bilgiler: a. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem 203 ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler Önceki Dönem 192 (*) fiubelerden temin edilen bilgiler dahilinde haz›rlanan raporlama cetvelinden elde edilmifltir. b. Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem 338 Finansal Kiralama Giderleri Önceki Dönem c. Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi Vadesiz Mevduat Türk Paras› Bankalararas› Mevduat Tasarruf Mevduat› Resmi Mevduat Ticari Mevduat Di¤er Mevduat 7 Gün ‹hbarl› Mevduat K›ymetli Maden Depo Hesaplar› Toplam Yabanc› Para DTH Bankalararas› Mevduat 7 Gün ‹hbarl› Mevduat K›ymetli Maden Toplam Genel Toplam 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar MevduatVadeli 6 Aya 1 Y›la 1 Y›ldan Kadar Kadar Uzun 3 14,839 12,919 22,439 16,672 47 110,495 2,893,633 7,346 286,456 93,942 392,977 37,772 535,234 312,736 4,555 7,846 26,605 66,872 249,602 4,108,300 351,742 9,227 7,243 16,470 83,342 56,454 76,699 27,482 56,454 76,699 306,056 4,184,999 27,482 379,224 Toplam 50 50,617 164,694 3,547,014 342 402 312,020 255 380 517,839 2,147 821 619,251 0 0 53,361 166,297 4,996,174 3,886 66,902 240,650 7,243 0 0 3,886 66,902 247,893 57,247 233,199 5,244,067 d. Repo ifllemlerine verilen faizler Cari Dönem TP YP 98,924 Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler Önceki Dönem TP YP 244,629 e. Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi: Bulunmamaktad›r. 3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler: Di¤er faaliyet gelirlerinde ola¤and›fl› husus, geliflme veya banka gelirini önemli derecede etkileyen bir faktör bulunmamaktad›r. 104 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 4. Kredi ve di¤er alacaklara iliflkin karfl›l›k giderleri: Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar III. Grup Kredi ve Alacaklardan IV. Grup Kredi ve Alacaklardan V. Grup Kredi ve Alacaklardan Genel Karfl›l›k Giderleri Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Giderleri Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› Giderleri ‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler Di¤er Toplam Cari Dönem 31,686 17,134 9,488 5,064 69,680 18,264 Önceki Dönem 718,261 10,307 683,890 24,064 1,983 2 1,981 7,729 7,724 168 6,370 168 61,953 60,292 5 53,500 182,842 1,661 975 787,727 Cari Dönem 699,820 89,216 Önceki Dönem 746,332 145,647 0 45,601 890 257,382 19,792 2,650 234,940 496 0 479,384 1,675,732 5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler: 5.a) Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler. Personel Giderleri K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri Di¤er ‹flletme Giderleri Bak›m ve Onar›m Giderleri Reklam ve ‹lan Giderleri Di¤er Giderler Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar Faaliyet Kiralama Giderleri Di¤er Toplam 36,647 1,302 234,830 24,269 4,345 206,216 48,875 256,550 1,367,240 Di¤er faaliyet giderlerinde ola¤and›fl› husus, geliflme veya banka giderini önemli derecede etkileyen bir faktör bulunmamaktad›r. b) Ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli¤i ve miktar› ile cari dönemdeki ola¤anüstü kalemlere iliflkin vergi gideri bulunmamaktad›r. c.1) fierefiye amortisman›n›n dahil edildi¤i gelir tablosu kalemi: fierefiye amortisman›, gelir tablosunda di¤er faaliyet giderlerinin alt›nda amortisman gideri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. 105 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) c.2) Varsa, negatif flerefiyenin Banka Birleflme ve Devirleri ile Bankalarca ‹ktisap Edilen Ortakl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n 16'nc› maddesinde yer alan esaslara uygun olarak belirlendi¤i, gelecekte oluflmas› beklenen zarar ve giderlerin zaman› ve tutar›, negatif flerefiyenin gelir olarak kaydedilece¤i dönemler ve gelir tablosunda kaydedildi¤i gelir tablosu kalemleri: Bulunmamaktad›r. 6.a. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler: Cari dönem 2,214 4,080 Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-) ‹fltiraklere ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-) Önceki dönem 13,456 1,701 b) Özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltiraklerdeki yat›r›mlardan do¤an kâr ya da zarardaki pay ve gelir tablosunda ayr› bir kalem olarak aç›kland›¤›na iliflkin bilgi: Bankan›n özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltirakleri bulunmamaktad›r. c) Bankan›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve zarara iliflkin bilgiler: Söz konusu bilgiler Beflinci Bölümde VIII. Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ile ‹lgili Aç›klama ve Dipnotlar” bölümünde aç›klanm›flt›r. 7. Konsolidasyon d›fl› kalan ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin kar/zarar›na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Kâr/Zarar› 209 208 589 2,322 6,025 133 809 -716 4,282 (*) 2,964 228 947 4,437 6,341 3,325 4,474 Turkmen Turkish Commercial Bank Uzbekhistan Turkish Bank Azer Türk Bank Banque Du Bosphore Arap Türk Bankas› A.fi. Fintek Finansal Teknoloji Hizm.A.fi. Bileflim Ziraat Halk ADK ve Ödeme Sist.A.fi. Bankalararas› Kart Merkezi A.fi. Kredi Kay›t Bürosu A.fi. Antalya Mepesan (Tasfiye Sürecinde) Turkish Ziraat Bank Bosn›a dd Ziraat Bank Moscow cjcs Kazakhistan Ziraat Int. Bank Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. Ziraat Finansal Kiralama A.fi. Ziraat Bank INTL AG Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. Önceki Dönem Kâr/Zarar› 177 306 62 3,389 7,542 2 110 89 4,559 (*) 1,169 278 747 10,710 828 2,780 4,479 (*) Tasfiye sürecinde oldu¤undan mali tablolar› temin edilememifltir. 8. Net dönem kar ve zarar›na iliflkin aç›klamalar: a) Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve giderlere iliflkin aç›klamalar: Banka'n›n 01.01.2004-31.12.2004 dönemindeki performans›n›n anlafl›lmas› için özel aç›klama yap›lmas›n› gerektirecek bir husus bulunmamaktad›r. b) Muhasebe tahminlerindeki de¤iflikliklerin cari ve gelecek dönem kar/zararlar›na etkisi: MUY 18 Tebli¤i “Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›” 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifltir. Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r. 106 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) c) Konsolide raporda belirtilecektir. 9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca¤› beklenen muhasebe tahminindeki bir de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›: MUY 18 Tebli¤i “Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›” 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifltir. Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r. IV. NAZIM HESAPLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (40) 1.a.1. Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar ve di¤er giriflimcilerle birlikte flarta ba¤l› yükümlülüklerdeki pay›: Birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r. a.2. Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›: Bulunmamaktad›r. a.3. Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu olmas›ndan kaynaklanan flarta ba¤l› yükümlülükleri: Bulunmamaktad›r. b. fiarta ba¤l› varl›k ve yükümlülüklerin muhasebelefltirilmesi, mali tablolarda belirtilmesi: b.1. fiarta ba¤l› varl›k için; flart›n gerçekleflme olas›l›¤› kesine yak›nsa sözkonusu varl›k muhasebelefltirilmekte, flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise bu varl›k dipnotlarda aç›klanmaktad›r. Bilanço tarihi itibariyle böyle bir durum mevcut de¤ildir. b.2. fiarta ba¤l› yükümlülük için flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa karfl›l›k ayr›lmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa bu yükümlülük dipnotlarda aç›klanmaktad›r. fiarta ba¤l› yükümlülük için, flart›n gerçekleflme olas›l›¤› yoksa veya az ise bu yükümlülük de dipnotlarda aç›klanmaktad›r. Aç›klama gerektiren herhangi bir husus bulunmamaktad›r. 107 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 2. Türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar: Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I) Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri Futures Para ‹fllemleri Para Al›m Sat›m Opsiyonlar› Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II) Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar› Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) A.Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl› Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl› B.Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) Cari Dönem Önceki Dönem 175,016 256 174,760 936,313 126,227 810,086 0 0 175,016 936,313 0 0 175,016 936,313 Riskten korunma amaçl› türev ifllem yap›lmas› durumunda, yap›lan ifllemde kullan›lan finansal arac›n ne oldu¤u tutarlar›yla birlikte aç›klan›r: Bulunmamaktad›r. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile ilgili olarak bankalar taraf›ndan; ayr› ayr› vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi cinsi baz›nda, ilgili miktarlar da belirtilmek suretiyle sözleflmelerin cinsi, yap›l›fl amac›, riskin niteli¤i, risk yönetim stratejisi, riske karfl› korunma iliflkisi, bankan›n mali durumuna muhtemel etkileri, nakit ak›m›n›n zaman›, önceden gerçekleflece¤i tahmin edilen ve bu tahmine dayan›larak muhasebelefltirilen, ancak gerçekleflmeyece¤i anlafl›lan ifllemlerin gerçekleflmemesinin nedenleri, sözleflmeler nedeniyle cari dönemde gelir tablosu ile iliflkilendirilmeyen gelir ve giderler hakk›nda bilgi verilmesi gerekir: Bulunmamaktad›r. Bilanço tarihi itibariyle para swap› sözleflmesi bulunmaktad›r. Riskten korunma amaçl› türev ifllemler bilanço tarihi itibariyle bulunmamaktad›r. 3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama: a. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve tutar›: Cari Dönem Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz Vadeli Aktif De¤er Al›m Taahhütleri Kredi Kartlar› Harcama Limiti Taahhütleri Di¤er Cay›lamaz Taahhütler Toplam 712,864 34,582 757,098 45,739 1,550,283 b. Afla¤›dakiler dahil bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›: b.1) Garantileri, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdi krediler: Bilanço d›fl› yükümlülüklerden nakde dönüflen 340 Milyar TL'd›r. Bu alacaklar için Karfl›l›klar Yönetmeli¤i kapsam›nda gerekli özel karfl›l›klar ayr›lmaktad›r. 108 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) b.2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler: 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle 15,507 Milyar TL tutar›nda geçici teminat mektubu, 491,520 Milyar TL tutar›nda kesin teminat mektubu, 323,296 Milyar TL tutar›nda avans teminat mektubu, 2,682 Milyar TL tutar›nda gümrük teminat mektubu ve 188,497 Milyar TL tutar›nda di¤er çeflitli teminat mektubu bulunmaktad›r. 4. Gayrinakdi kredilerin bölümlere göre s›n›fland›r›lmas›: Banka bilanço d›fl› yükümlülüklerini imalat, sanayi, ulaflt›rma ve haberleflme sektörlerinde yo¤unlaflt›rm›flt›r. 5.a. Gayri nakdi kredilerin toplam tutar›: Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli Di¤er Gayrinakdi Krediler Toplam Cari Dönem 51,567 35,111 16,456 1,575,187 1,626,754 Önceki Dönem 31,630 8,533 23,097 1,439,965 1,471,595 b. Maddi duran varl›klarla ilgili k›s›tlamalar ve maddi duran varl›k al›m› için verilen taahhütler: Banka mal› olan maddi duran varl›klar üzerinde herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›k al›m› için verilen herhangi bir taahhüt yoktur. 6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar: Banka, müflterilerinin nam ve hesab›na menkul k›ymet saklama faaliyetinde bulunmamaktad›r. 7. Bankalar›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler: Banka'n›n 31 Aral›k 2004 itibariyle geçerli olan ve uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirme afla¤›daki gibidir. DERECELEND‹RME KURULUfiU SINIF Standard & Poor's Yabanc› Para Kredi Mevduat Sertifikas› Görünüm FITCH Moody's NOT BB-/B BB-/B Dura¤an TAR‹H 19 A¤ustos 2004 (yukar› çekilmifl) 19 A¤ustos 2004 (yukar› çekilmifl) 19 A¤ustos 2004 Yabanc› Para B+/B Görünüm Ulusal Uzun Dönem Olumlu A- 9 fiubat 2004 (yukar› çekilmifl)/ 9 fiubat 2004 (do¤rulanm›fl) 27 A¤ustos 2004 27 A¤ustos 2004 (yukar› çekilmifl) Banka Mevduat› B2/NP Finansal Güç Notu Görünüm E+ Dura¤an 109 30 Eylül 2004 (yukar› çekilmifl)/ 13 Ocak 1994 (afla¤› çekilmifl) 19 Aral›k 2000 (teyid edilmifl) 30 Eylül 2004 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 8. Risk yo¤unlaflmas›: a) Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi: Cari Dönem TL (%) Tar›m 0 0.00 Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 0.00 Ormanc›l›k 0.00 Bal›kç›l›k 0.00 Sanayi 513,032 31.54 Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 1,067 0.07 ‹malat Sanayi 481,709 29.61 Elektrik, Gaz, Su 30,256 1.86 ‹nflaat 73,739 4.53 Hizmetler 414,038 25.45 Toptan ve Perakende Ticaret 119,584 7.35 Otel ve Lokanta Hizmetleri 934 0.06 Ulaflt›rma ve Haberleflme 171,679 10.55 Mali Kurulufllar 33,673 2.07 Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 0.00 Serbest Meslek Hizmetleri 83,016 5.10 E¤itim Hizmetleri 1,069 0.07 Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 4,083 0.25 Di¤er 625,945 38.48 Toplam 1,626,754 100.00 YP 0 0 0 0 (%) - Önceki Dönem (%) YP 0.00 0 0.00 0.00 0.00 532,286 36.17 0 19,396 1.32 384,359 26.12 128,531 8.73 129,547 8.80 250,588 17.03 0 2,512 0.17 257 0.02 202,806 13.78 22,445 1.53 4,696 0.32 146 0.01 4,266 0.29 13,460 0.91 559,174 38.00 1,471,595 100.00 0 TL 0 (%) - (*) Tablo flubelerden sa¤lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl›¤› nezdinde takip edilmekte olan verilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz›rlanm›flt›r. (**) Cari Dönem ve Önceki Dönemde Türk Paras› ve Yabanc› Para ayr›m› yap›lamad›¤›ndan sektörel da¤›l›m TL, YP birlikte verilmifltir. b) I ve II'nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler: Gayrinakdi Krediler Teminat Mektuplar› Aval ve Kabul Kredileri Akreditifler Cirolar Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di¤er Garanti ve Kefaletler I inci Grup TP YP 273,596 1,353,158 273,596 747,906 3,592 601,660 II'nci Grup TP YP 0 0 V. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (41) 1.Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmelere iliflkin bilgiler: a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl: 110 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalan sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n rayiç de¤erle yeniden ölçülmesinden kaynaklanan rayiç de¤er kazanç ya da kay›plar özkayna¤a kaydedilmektedir. b) Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler: b.1) Dönem bafl› ve dönem sonunda mutabakat yap›larak sunulur. Dönem bafl› ve dönem sonu nakit ak›fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad›r. b.2) Nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir türev ve türev olmayan finansal varl›k ve yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p, özkayna¤a kaydedilmiflse cari dönemde kaydedilen tutar dipnotlarda aç›klan›r. Cari dönemde özkayna¤a kaydedilmifl olan nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir türev ve türev olmayan finansal varl›k ve yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p bulunmamaktad›r. c) Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat aç›klan›r. Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat yap›lmam›flt›r. 2. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmelere iliflkin bilgiler: a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlara iliflkin bilgiler: Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n (riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalanlar) rayiç de¤erde yeniden ölçülmesinden kaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zarar hesab›na kaydedilen tutar gösterilir. Bulunmamaktad›r. b) Nakit ak›fl riskinden korunmaya iliflkin bilgiler: Nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir finansal varl›k ve yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p, özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zarar hesab›na kaydedilen tutar aç›klan›r. Nakit ak›fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad›r. 3. Temettüye iliflkin bilgiler: a) Bilanço tarihinden sonra ancak mali tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›, Rapor tarihi itibariyle kar pay› bildirimi yap›lmam›flt›r. b) Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar› aç›klan›r. Kar pay› da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecek olup, rapor tarihi itibari ile Genel Kurul toplanmam›flt›r. 4. Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar aç›klan›r. Da¤›t›lmayan Karlardan Yedeklere Aktar›lan Tutarlar(+) Cari Dönem 164,386 Önceki Dönem (*) Ayr›ca, Haziran 2004 tarihinde Hazine'ye yap›lan 2,500,000 Trilyon TL tutar›ndaki temettü ödemesi sebebiyle 369,926 Milyar TL tutar›nda birinci ve ikinci tertip yasal yedek de ayr›lm›flt›r. 111 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler: a) Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›saltmalar› aç›klar. Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›s›tlamalar bulunmamaktad›r. 6. Özkaynak De¤iflim Tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar yap›l›r. Bulunmamaktad›r. VI. NAK‹T AKIM TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (42) 1. Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki etkisi: Nakit ak›m tablosunda, Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kar› bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde 29,687 Milyar TL tutar›nda verilen ücret ve komisyon, 2,043,982 Milyar TL tutar›nda kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›, 595,282 Miyar TL tutar›nda di¤er faaliyet giderleri ve 848,272 Milyar TL tutar›nda net parasal pozisyon zarar› bulunmaktad›r. Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde para piyasalar›nda 481,351 Milyar TL azal›fl, fonlarda 443,038 Milyar TL azal›fl, muhtelif borçlarda 36,895 Milyar TL azal›fl, di¤er yabanc› kaynaklarda 111,670 Milyar TL art›fl, ödenecek vergi resim harç ve primlerde 22,652 Milyar TL azal›fl ve finansal kiralama borçlar›nda 3,928 Milyar TL art›fl bulunmaktad›r. Yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak›m› bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde yurtd›fl› flubelerin gelir giderlerinin ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkta 168 Milyar TL art›fl bulunmaktad›r. 2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r. 3.‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler: Net Varl›klar (+) (1) Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (+) Di¤er Bankalardan Alacaklar (+) Verilen Krediler (+) Di¤er Bankalara Borçlar (-) Müflterilere Borçlar (-) Di¤er Borçlar (-) Sat›fllardan Elde Edilen Has›lat (+) (2) Has›lattan Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Toplam› ‹ndirilir (-) (3) Sat›fltan Sa¤lanan Net Nakit Girifli (2-3) Cari Dönem 116,230 116,230 - Önceki Dönem 90,846 90,846 - 4. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler: Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar, bu unsurlar›n belirlenmesinde kullan›lan muhasebe politikas›: Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankas›, yoldaki paralar, sat›n al›nan banka çekleri ile para piyasas› ifllemleri nakit ve nakde eflde¤er varl›k olarak tan›mlanmaktad›r. Muhasebe politikas›nda yap›lan herhangi bir de¤iflikli¤in etkisi: Yoktur. 112 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar: Cari Dönem 341,661 94,818 735,163 5,748,629 Kasa Efektif Deposu Merkez Bankas› Nakde Eflde¤er Varl›klar Önceki Dönem 315,907 109,313 412,628 Önceki dönemde gerçekleflen ifllemler neticesinde bulunan toplam de¤er, cari dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar toplam›n› verir. 5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem 228,158 93,572 890,964 4,627,164 Kasa Efektif Deposu Merkez Bankas› Nakde Eflde¤er Varl›klar Önceki Dönem 341,661 94,818 735,163 5,748,629 6. Banka'n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle Banka'n›n serbest kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcudu: Bulunmamaktad›r. 7.a) Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar: Bulunmamaktad›r. 7.b) K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›klardan bankan›n pay›na düflen nakit ak›mlar›n›n bankac›l›k, yat›r›m ve finansman faaliyetleri itibariyle ayr› ayr› toplam tutarlar›: K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r. 7.c) Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›: Nakit ak›m tablosunda gösterilmifltir. VII. BANKA B‹RLEfiME VE DEV‹RLER‹ ‹LE BANKALARCA ‹KT‹SAP ED‹LEN ORTAKLIKLARIN MUHASEBELEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (43) 1. Devir dahil bütün ortakl›k birleflmelerinde, birleflmenin gerçekleflti¤i döneme ait mali tablolarda birleflen ortakl›klar›n unvan ve türleri, birleflmeyi kay›tlara yans›tmak için kullan›lan muhasebe yöntemi, birleflmenin yürürlü¤e girdi¤i tarih ve sona erdirilmesine karar verilen faaliyetler: Bulunmamaktad›r. 2.a) ‹ktisab›n gerçekleflti¤i döneme iliflkin aç›klamalar: Bulunmamaktad›r. 2.b) Her bir iktisap için ayr›lan karfl›l›klar›n toplam defter de¤eri: Bulunmamaktad›r. 2.c) Bir iktisapta, varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤erleri veya al›fl bedelleri iktisab›n gerçekleflti¤i dönem sonunda kesin olarak belirlenemiyorsa nedenleri ve geçici olarak belirlenen rayiç de¤erlere sonradan yap›lan düzeltmeler sözkonusu oldu¤unda, bu düzeltmelerle ilgili aç›klama: Bulunmamaktad›r. 113 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 3. Birleflme ve devirlerde, ifllemin gerçekleflti¤i dönem mali tablolar›nda afla¤›daki bilgiler aç›klan›r: a) Ç›kar›lan hisselerin tan›m ve say›s› ile ç›karlar›n karfl›l›kl› olarak paylafl›m›n› etkileyen de¤iflimi yap›lan oy hakk›na sahip hisselerin de¤iflimi ve her bir hissedara düflen pay oran›: Bulunmamaktad›r. b) Her bir banka taraf›ndan birleflime kat›lan varl›klar›n ve borçlar›n miktarlar›: Bulunmamaktad›r. c) Birleflme ve devir sonucunda oluflan bankan›n mali tablolar›nda gösterilen net kâr ya da zarara dahil edilen birleflme öncesi sat›fl gelirleri, di¤er faaliyet gelirleri, ola¤and›fl› gelir/gider kalemleri ve net kâr ya da zarar›: Bulunmamaktad›r. 4. Bilanço tarihinden sonra, mali tablolar›n›n onaylanarak yay›mlanmas›ndan önce gerçekleflen banka birleflmeleri ile ilgili bilgiler veya aç›klama yap›lmas› mümkün de¤il ise gerekçeleri: Bulunmamaktad›r. VIII. BANKANIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE ‹LG‹L‹ OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (44) 1.Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat ifllemleri, döneme iliflkin gelir ve giderler: a. Cari Dönem: Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu* Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Nakdi G.Nakdi 15,857 163,554 6,789 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi G.Nakdi Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Nakdi G.Nakdi 14,515 503,003 (*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20'nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r. b. Önceki dönem: Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu* Krediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Nakdi G.Nakdi 21,350 15,857 4,737 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Nakdi G.Nakdi Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Nakdi G.Nakdi 21,797 14,515 (*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20'nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r. 114 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) c.1. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler: Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu* Mevduat Dönem Bafl› Dönem Sonu Mevduat Faiz Gideri ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar Cari Önceki Dönem Dönem 19,940 32,397 18,685 19,940 203 192 Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl› Ortaklar› Cari Önceki Dönem Dönem Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er Unsurlar Cari Önceki Dönem Dönem (*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20'nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r. c.2. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzer di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler: Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllem ya da opsiyon sözleflmesi bulunmamaktad›r. 2. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak: a. Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka'n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri: Bak›n›z Beflinci Bölüm VIII-1 nolu dipnot. b. ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere olan oran›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar: Yukar›daki tablolarda bahsi geçen iliflkili kurulufllara kulland›r›lan krediler, piyasa fiyatlar› düzeyinde olmaktad›r. c. Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemlerin toplam›: Bulunmamaktad›r. d. Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler: Bulunmamaktad›r. e. Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m sat›m›, hizmet al›m› sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri: Banka finansal kiralama sözleflmelerine taraf olmaktad›r. Banka'n›n 31 Aral›k 2004 itibariyle tüm finansal kiralama ifllemlerinden kalan borcu 4,202 Milyar TL'dir (net 3,928 Milyar TL). IX. ENFLASYON MUHASEBES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (45) a) Paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac›yla cari ve önceki dönem mali tablolar›n›n, paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edildi¤ine yönelik aç›klama: Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras›'n›n sat›n alma gücündeki de¤ifliminin gösterilmesi amac›yla, Tebli¤ No: 14 hükümlerinde öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz› düzeltmeler yap›lm›flt›r. b) Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabi tutulmadan önce düzenlenmesinde kullan›lan maliyet esas›na iliflkin aç›klama: Ekte sunulan mali tablolar, sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlemesi hariç, tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar 115 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) esas al›narak düzenlenmifl olup, Enflasyon Muhasebesine iliflkin düzeltmeler 30.06.2004 döneminden bafllayarak yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r. c) Mali tablo kalemlerinin paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade edilmesinde kullan›lan ve düzeltme katsay›lar›na iliflkin aç›klama, kullan›lan fiyat endeksi, bilanço günündeki düzeyi ve cari y›l dahil son iki y›ldaki hareketleri: Tebli¤ 14, mali tablolar›n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genel fiyat endeksinin kullan›larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn› birimden gösterilmesini öngörmektedir. Tebli¤ 14'ün uygulanmas›n› gerektiren durumlardan biri, üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n yaklafl›k %100 veya üzerinde olmas›d›r. Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü (“D‹E”) taraf›ndan yay›mlanan Toptan Eflya Fiyat Endeksi baz al›nd›¤›nda, söz konusu kümülatif oranlar 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren üç y›ll›k dönem için %69,7 olarak gerçekleflmifltir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf›ndan yay›mlanan toptan eflya fiyat endeksleri ve D‹E toptan eflya fiyat endeksi kullan›larak hesaplanm›flt›r. Bilanço tarihindeki parasal de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltme katsay›lar› afla¤›daki gibidir: Endeks Katsay› 31 Aral›k 2001 4,951.7 1.6971 31 Aral›k 2002 6,478.8 1.2971 31 Aral›k 2003 7,382.1 1.1384 31 Aral›k 2004 8,403.8 1.0000 d) Parasal olmayan kalemlerde yap›lan düzeltmeler: Parasal olmayan kalemler, cari dönem sonu endeksinin parasal olmayan kalemin girifl tarihindeki endeksine bölünmesiyle elde edilen katsay›larla çarp›lmas› suretiyle düzeltilmifl de¤erlerden varsa; yeniden belirlenmifl (endekslenmifl) de¤erler üzerinden hesaplanan birikmifl amortismanlar›n ve de¤er düflüklükleri için ayr›lan karfl›l›klar›n düflülmesiyle bulunan de¤erleri ile gösterilmektedir. e) Amortismana tabi varl›klara iliflkin olarak, bunlar›n tahmini faydal› ömürleri, ilgili mevzuat uyar›nca yap›lan amortisman hesaplamalar› ile bunlar›n düzeltilmifl tutarlar› ve bahse konu varl›klar›n rayiç de¤erinin tespitine yönelik olarak ekspertizlerinin yap›l›p yap›lmad›¤›na iliflkin aç›klama: Banka taraf›ndan amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal› ömürleri binalar için 50 y›l di¤er sabit k›ymetler için ise 2 ila 50 y›l olarak belirlenmifltir. Banka amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal› ömürlerini düzenli aral›klarla gözden geçirmektedir. Bunlara iliflkin amortismanlar, Banka'n›n yasal kay›tlar›nda yer alan amortisman yöntemi kullan›larak, enflasyon düzeltmesine tabi tutulmas› sonucu bulunan yeni de¤erleri üzerinden ayr›l›r. Banka taraf›ndan uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir; Binalar Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar Özel Maliyet Bedelleri %2-10 %2-50 %20 veya Kira süresi ile orant›l› Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar enflasyondan ar›nd›r›lm›fl tutarlar› ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. f) Türk Ticaret Kanunu veya bankalar›n ana sözleflmeleri çerçevesinde oluflan yedek akçeleri ile ödenmifl veya ç›kar›lm›fl sermayenin kay›tl› de¤erleri hakk›nda aç›klama: Yasal kay›tlarda Banka'n›n sermayesi 2,500 Trilyon TL olup, bunun 2,222 Trilyon TL’si ödenmifltir. Tek sermayedar Hazine Müsteflarl›¤› olup, sermaye pay oran› %100'dür. Endekslenmifl kanuni yedek akçeler toplam› 3,106,467 Milyar TL olup tutar›n 164,386 Milyar TL 31.12.2003 y›l› kar›ndan ayr›lan yasal yedek akçeyi, 369,926 Milyar TL ise Hazine Müsteflarl›¤›'na sermaye yedeklerinden yap›lan temettü ödemesi sonucunda ayr›lan yasal yedek akçeyi temsil etmektedir. Yasal 116 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) kay›tlarda kanuni yedek akçelerin toplam› 3,106,467 Milyar TL olmakla birlikte 31.12.2002 tarihli birikmifl zarar mahsubunun 2,572,155 Milyar TL tutar›ndaki etkisi nedeniyle bilançoda 534,312 Milyar TL olarak görünmektedir. g) Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veya kulland›r›lan fonlara iliflkin faiz ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kalemi ile iliflkilendirilen gelir tablosu kalemlerinden, muhasebe standartlar›na iliflkin tebli¤ler uyar›nca net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kaleminden indirilerek ilgili olduklar› bölümde ayr›ca aç›klanmas› öngörülenler: Bulunmamaktad›r. h) Önceki dönem mali tablolar›n›n ba¤›ms›z denetimden geçmifl olup olmad›¤›na iliflkin aç›klama: Önceki dönem mali tablolar› Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf›ndan denetlenmifl ve olumlu görüfl verilmifltir. ›) Mali tablolar›n bu muhasebe standard› hükümleri uyar›nca ilk defa düzenlenece¤i hesap döneminin bafl›na kadar olan dönemde düzeltilmifl tutarlar› ile olmak üzere, aktif kalemlerden borçlar›n ve özkaynak kalemlerinin ç›kar›lmas› sonucunda kalan, özkaynak hesap grubu içinde “geçmifl y›llar kâr› (zarar›)” hesab›nda izlenen tutara iliflkin aç›klama: Bulunmamaktad›r. j) Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤unu do¤rulay›c› nesnel ölçütlerin var olmas› durumuna iliflkin aç›klama: Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler ile gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen hareketler mevsimsellik göstermemekte ve döneme eflit biçimde da¤›lmaktad›r. Gelir Tablosu endekslemesinde “ortalama endeks” kullan›lmas› için uygun bir ortam haz›rlayan bu duruma karfl›n, gelir tablosuna enflasyon muhasebesinin uygulanmas› “ayl›k müstakil” gelir ve gider rakamlar›n›n tespit edilmesi ve söz konusu rakamlar›n ayr› ayr› ilgili dönem katsay›lar› ile çarp›lmas› suretiyle 31 Aral›k 2004 de¤erleri ile ifade edilmesi fleklinde gerçeklefltirilmifltir. X. BANKANIN YURT‹Ç‹, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI⁄I BÖLGELER‹NDEK‹ fiUBELER‹ VEYA ‹fiT‹RAKLER ‹LE YURTDIfiI TEMS‹LC‹L‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (46) Yurtiçi flube Yurtd›fl› temsilcilikler Yurtd›fl› flube Say› Çal›flan Say›s› 1,129 17,971 3 9 2 1 1 Bulundu¤u Ülke 1- HOLLANDA 2-AFGAN‹STAN 3-PAK‹STAN 5 6 2 2 3 25 10 4 10 1-ABD (New York) 2-‹ngiltere (Londra) 3-Bulgaristan (Sofya) 4-Makedonya (Üsküp) 5-Gürcistan (Tiflis) 6-KKTC (Lefkofla) 7-KKTC (Girne) 8-KKTC (Güzelyurt) 9-KKTC (Gazima¤usa) K›y› Bnk. Blg. fiubeler 123- 117 Aktif Toplam› 697,545 480,470 38,054 38,004 7,183 511,597 144,003 11,374 37,892 Yasal Sermaye 51,183 32,278 6,804 7,841 4,614 4,543 1,025 200 193 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) (*) Yurtd›fl› personel say›s›na yerel personel dahil de¤ildir. (*) Çal›flan say›s›na Genel Müdürlük ve Depolarda bekletilen personel dahil edilmemifltir. XI. B‹LANÇO SONRASI HUSUSLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (47) a) Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisi: Bulunmamaktad›r. b) Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› para ifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile Banka'n›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi: Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤ifliklikler bulunmamaktad›r. 118 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ALTINCI BÖLÜM: D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) I. BANKA'NIN FAAL‹YET‹NE ‹L‹fiK‹N D‹⁄ER AÇIKLAMALAR (52.1-52.2): Banka'n›n faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukar›daki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen aç›klama ve dipnotlar bulunmamaktad›r. 119 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. YED‹NC‹ BÖLÜM: BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) I. BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (48.1): Kamuya aç›klanan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar hakk›nda ilgili düzenlemelere göre haz›rlanan ba¤›ms›z denetçi görüflü: 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (“Member of Deloitte Touche Tohmatsu”) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve olumlu görüfl verilmifltir. Ba¤›ms›z denetim raporu, mali tablolar ile mali tablolara iliflkin raporlar›n bafl›nda yer almaktad›r. II. BA⁄IMSIZ DENETÇ‹ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (48.2): 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle ve ayn› tarihte sona eren döneme ait düzenlenen konsolide olmayan mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf›ndan denetlenmifl ve T.C. Ziraat Bankas› A.fi.'nin 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle mali durumunu ve nakit ak›mlar›n› ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar›n› Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tt›¤› belirtilmifltir. Can Ak›n Ça¤lar ‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür Mehmet Mumcuo¤lu ‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Mustafa Nazl›o¤lu Genel Müdür Yard›mc›s› 120 Mehmet Ertürkmen Bilanço Konsolidasyon Daire Baflkan› T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Adresler 121 Yurtd›fl› fiubeler Ve Temsilcilikler Yurt d›fl› fiubeler NEW YORK fiUBES‹ 330 Madison Avenue 32nd Floor New York NY 10017 USA Tel: (1 212) 557 56 12 Faks: (1 212) 490 80 76 E-mail: info@ziraatnewyork.com www.ziraatnewyork.com LONDRA fiUBES‹ Basildon House 7-11 Moorgate/London EC2R 6 DB/ENGLAND Tel: (44 207) 600 49 85 Faks: (44 207) 600 49 87 E-mail: main@ziraatbank.co.uk ÜSKÜP fiUBES‹ Ul. Jelezniçka No: 8 1000 Skopje MACEDONIA Tel: (389 2) 311 13 37 - 313 22 96 Faks: (389 2) 311 00 13 E-mail: tczbsk@mol.com.mk SOFYA fiUBES‹ 19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIA Tel: (359 2) 980 66 61 - 981 28 29 Faks: (359 2) 980 21 13 E-mail: ziraat@medicom.bg T‹FL‹S fiUBES‹ Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave. 148 0164 Tbilisi GEORGIA Tel: (995 32) 94 37 04 94 37 54 Faks: (995 32) 94 38 34 943 078 E-mail: ziraat@access.sanet.ge KKTC fiubeleri LEFKOfiA MERKEZ fiUBES‹ Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTC Tel: (0 392) 228 25 56 - 227 05 87 - 228 25 52 Faks: (0 392) 228 86 09 - 228 24 01 E-mail: lefkosa@ziraatbank.com.tr G‹RNE fiUBES‹ Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37 Girne KKTC Tel: (0 392) 815 22 10 - 815 21 02 - 815 89 65 Faks: (0 392) 815 25 84 E-mail: girne@ziraatbank.com.tr GAZ‹MA⁄USA fiUBES‹ Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima¤usa KKTC Tel: (0 392) 366 24 88 - 366 65 66 Faks: (0 392) 366 44 76 E-mail: gazimagusa@ziraatbank.com.tr GÜZELYURT fiUBES‹ Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTC Tel: (0 392) 714 21 48 - 714 27 29 Faks: (0 392) 714 27 63 E-mail: guzelyurt@ziraatbank.com.tr Temsilcilikler KAB‹L TEMS‹LC‹L‹⁄‹ Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab Building No. 11 Kabul AFGHANISTAN Tel: (93 75) 202 13 82 Faks: Yoktur (Ülkede altyap›s› olmad›¤›ndan). E-mail: ziraatbankkabul@neda.af; kabul@ziraatbank.com.trv KARAÇ‹ TEMS‹LC‹L‹⁄‹ Ground Floor Bahria Complex-1 M.T. Khan Road Karachi PAKISTAN Tel: (92 21) 561 04 48 Faks: (92 21) 561 05 38 E-mail: ziraatkarachi@cyber.net.pk; karachi@ziraatbank.com.tr 122 Genel Müdürlük ve Yurt D›fl› ‹fltirakler T.C. Z‹RAAT BANKASI A.fi. Genel Müdürlü¤ü Bankalar Cad. No: 42 06107 Ulus ANKARA Tel: (0 312) 3103750 www.ziraat.com.tr www.ziraatbank.com.tr KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK Klochkov Street No: 132 480057 Almaty KAZAKHSTAN Tel: (7 3272) 50 60 80 Faks: (7 3272) 50 60 82 www.kzibank.com Yurt d›fl› ifltirakler ZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.G Hochstrasse 50, 60313 Frankfurt am Main GERMANY Tel: (49 69) 29 80 50-51 Faks: (49 69) 28 01 22 www.ziraatbank.de TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd. Strossmayerova 10, 71000 Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINA Tel: (387 33) 720 200 - 221 Faks: (387 33) 441 902 www.ziraatbosnia.com ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor 109147 Moscow RUSSIAN FEDERATION Tel: (7 095) 232 67 37 Faks: (7 095) 232 67 36 www.ziraatbank.ru BANK SERVICE A.D. Bankservice Joint Stock Company 41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIA Tel: (359 2) 988 87 65 Faks: (359 2) 981 45 18 www.bsbg.net UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK) Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTAN Tel: (998 71) 173 83 24 - 173 83 25 Faks: (998 71) 173 90 51 - 120 63 62 www.utbk.com TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK (TTC-BANK) Mahdumguly Avenue 111/2 744000 Ashgabat TURKMENISTAN Tel: (312) 51 10 13 - 51 07 31 Faks: (312) 51 11 23 - 51 04 92 AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYA BANK (AZER-TÜRK BANK) Islam Seferli Str. No: 5 370005 Bakü AZERBAIJAN Tel: (99 412) 497 43 16 - 19 Faks: (99 412) 498 37 02 BANQUE DU BOSPHORE 8 Rue Euler- 75008 Paris FRANCE Tel: (331) 56 89 90 90 Faks: (331) 47 20 02 36 www.banquedubosphore.fr 123 Yurt içi ifltirakler BAfiAK S‹GORTA A.fi. Halaskargazi Cad. No: 15, 34373 Harbiye ‹STANBUL Tel: (0 212) 231 60 00 (20 Hat) Faks: (0 212) 230 76 04 www.basak.com.tr Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi. Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s› Kat: 1 34330 1. Levent ‹STANBUL Tel: (0 212) 278 10 53 Faks: (0 212) 279 47 51 www.ziraatportfoy.com.tr BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi. Halaskargazi Cad. No: 33, 34373 Harbiye ‹STANBUL Tel: (0 212) 368 22 00 Faks: (0 212) 296 12 73 www.basakemeklilik.com.tr B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi. Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 3 34398 Maslak ‹STANBUL Tel: (0 212) 328 25 25 Faks: (0 212) 328 25 50 www.bilesim.net.tr Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi. Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 2 34398 Maslak ‹STANBUL Tel: (0 212) 286 18 28 Faks: (0 212) 286 18 36 www.ziraatleasing.com.tr F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi. Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok 06520 Sö¤ütözü ANKARA Tel: (0 312) 289 17 00 Faks: (0 312) 289 17 17 www.fintek.com.tr Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi. Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 3 34398 Maslak ‹STANBUL Tel: (0 212) 285 11 50 (10 hat Pbx) Faks: (0 212) 285 16 61 - 0 212 285 19 91 www.ziraatyatirim.com.tr ARAP-TÜRK BANK A.fi. Vali Kona¤› Cad. No: 10 Niflantafl› 34367 fiiflli ‹STANBUL Tel: (0 212) 225 05 00 Faks: (0 212) 225 05 26 www.arapturkbank.com.tr 124 T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004 Adresler 121 Yurtd›fl› fiubeler Ve Temsilcilikler Yurt d›fl› fiubeler NEW YORK fiUBES‹ 330 Madison Avenue 32nd Floor New York NY 10017 USA Tel: (1 212) 557 56 12 Faks: (1 212) 490 80 76 E-mail: info@ziraatnewyork.com www.ziraatnewyork.com LONDRA fiUBES‹ Basildon House 7-11 Moorgate/London EC2R 6 DB/ENGLAND Tel: (44 207) 600 49 85 Faks: (44 207) 600 49 87 E-mail: main@ziraatbank.co.uk ÜSKÜP fiUBES‹ Ul. Jelezniçka No: 8 1000 Skopje MACEDONIA Tel: (389 2) 311 13 37 - 313 22 96 Faks: (389 2) 311 00 13 E-mail: tczbsk@mol.com.mk SOFYA fiUBES‹ 19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIA Tel: (359 2) 980 66 61 - 981 28 29 Faks: (359 2) 980 21 13 E-mail: ziraat@medicom.bg T‹FL‹S fiUBES‹ Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave. 148 0164 Tbilisi GEORGIA Tel: (995 32) 94 37 04 94 37 54 Faks: (995 32) 94 38 34 943 078 E-mail: ziraat@access.sanet.ge KKTC fiubeleri LEFKOfiA MERKEZ fiUBES‹ Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTC Tel: (0 392) 228 25 56 - 227 05 87 - 228 25 52 Faks: (0 392) 228 86 09 - 228 24 01 E-mail: lefkosa@ziraatbank.com.tr G‹RNE fiUBES‹ Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37 Girne KKTC Tel: (0 392) 815 22 10 - 815 21 02 - 815 89 65 Faks: (0 392) 815 25 84 E-mail: girne@ziraatbank.com.tr GAZ‹MA⁄USA fiUBES‹ Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima¤usa KKTC Tel: (0 392) 366 24 88 - 366 65 66 Faks: (0 392) 366 44 76 E-mail: gazimagusa@ziraatbank.com.tr GÜZELYURT fiUBES‹ Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTC Tel: (0 392) 714 21 48 - 714 27 29 Faks: (0 392) 714 27 63 E-mail: guzelyurt@ziraatbank.com.tr Temsilcilikler KAB‹L TEMS‹LC‹L‹⁄‹ Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab Building No. 11 Kabul AFGHANISTAN Tel: (93 75) 202 13 82 Faks: Yoktur (Ülkede altyap›s› olmad›¤›ndan). E-mail: ziraatbankkabul@neda.af; kabul@ziraatbank.com.trv KARAÇ‹ TEMS‹LC‹L‹⁄‹ Ground Floor Bahria Complex-1 M.T. Khan Road Karachi PAKISTAN Tel: (92 21) 561 04 48 Faks: (92 21) 561 05 38 E-mail: ziraatkarachi@cyber.net.pk; karachi@ziraatbank.com.tr 122 Genel Müdürlük ve Yurt D›fl› ‹fltirakler T.C. Z‹RAAT BANKASI A.fi. Genel Müdürlü¤ü Bankalar Cad. No: 42 06107 Ulus ANKARA Tel: (0 312) 3103750 www.ziraat.com.tr www.ziraatbank.com.tr KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK Klochkov Street No: 132 480057 Almaty KAZAKHSTAN Tel: (7 3272) 50 60 80 Faks: (7 3272) 50 60 82 www.kzibank.com Yurt d›fl› ifltirakler ZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.G Hochstrasse 50, 60313 Frankfurt am Main GERMANY Tel: (49 69) 29 80 50-51 Faks: (49 69) 28 01 22 www.ziraatbank.de TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd. Strossmayerova 10, 71000 Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINA Tel: (387 33) 720 200 - 221 Faks: (387 33) 441 902 www.ziraatbosnia.com ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor 109147 Moscow RUSSIAN FEDERATION Tel: (7 095) 232 67 37 Faks: (7 095) 232 67 36 www.ziraatbank.ru BANK SERVICE A.D. Bankservice Joint Stock Company 41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIA Tel: (359 2) 988 87 65 Faks: (359 2) 981 45 18 www.bsbg.net UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK) Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTAN Tel: (998 71) 173 83 24 - 173 83 25 Faks: (998 71) 173 90 51 - 120 63 62 www.utbk.com TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK (TTC-BANK) Mahdumguly Avenue 111/2 744000 Ashgabat TURKMENISTAN Tel: (312) 51 10 13 - 51 07 31 Faks: (312) 51 11 23 - 51 04 92 AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYA BANK (AZER-TÜRK BANK) Islam Seferli Str. No: 5 370005 Bakü AZERBAIJAN Tel: (99 412) 497 43 16 - 19 Faks: (99 412) 498 37 02 BANQUE DU BOSPHORE 8 Rue Euler- 75008 Paris FRANCE Tel: (331) 56 89 90 90 Faks: (331) 47 20 02 36 www.banquedubosphore.fr 123 Yurt içi ifltirakler BAfiAK S‹GORTA A.fi. Halaskargazi Cad. No: 15, 34373 Harbiye ‹STANBUL Tel: (0 212) 231 60 00 (20 Hat) Faks: (0 212) 230 76 04 www.basak.com.tr Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi. Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s› Kat: 1 34330 1. Levent ‹STANBUL Tel: (0 212) 278 10 53 Faks: (0 212) 279 47 51 www.ziraatportfoy.com.tr BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi. Halaskargazi Cad. No: 33, 34373 Harbiye ‹STANBUL Tel: (0 212) 368 22 00 Faks: (0 212) 296 12 73 www.basakemeklilik.com.tr B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi. Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 3 34398 Maslak ‹STANBUL Tel: (0 212) 328 25 25 Faks: (0 212) 328 25 50 www.bilesim.net.tr Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi. Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 2 34398 Maslak ‹STANBUL Tel: (0 212) 286 18 28 Faks: (0 212) 286 18 36 www.ziraatleasing.com.tr F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi. Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok 06520 Sö¤ütözü ANKARA Tel: (0 312) 289 17 00 Faks: (0 312) 289 17 17 www.fintek.com.tr Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi. Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 3 34398 Maslak ‹STANBUL Tel: (0 212) 285 11 50 (10 hat Pbx) Faks: (0 212) 285 16 61 - 0 212 285 19 91 www.ziraatyatirim.com.tr ARAP-TÜRK BANK A.fi. Vali Kona¤› Cad. No: 10 Niflantafl› 34367 fiiflli ‹STANBUL Tel: (0 212) 225 05 00 Faks: (0 212) 225 05 26 www.arapturkbank.com.tr 124 www.ziraat.com.tr