faaliyet raporu
Transkript
faaliyet raporu
FAALİYET RAPORU 2 FAALİYET RAPORU *HQHO.XUXO7RSODQWÛ7DULKL *HQHO.XUXO7RSODQWÛ6DDWL *HQHO.XUXO7RSODQWÛ<HUL 27.03.2008 11:00 Konya Çimento Sanayii A.Ş. Ankara yolu üzeri No : 355 42005 Selçuklu / KONYA Yönetim Kurulunun 28/02/2008 tarih ve 810 sayılı toplantısında düzenlenerek kabul ve Genel Kurulun tasviplerine arz olunmuştur. Bülent AKARCALI Yönetim Kurulu Bşk. Louis MERCERON-VICAT Başkan Yardımcısı ve Murahhas Aza Jacques MERCERON-VICAT Üye Guy SIDOS Üye Jean Michel ALLARD Üye Dominique François RENIE Üye M. Cemil ÖZGÜL Üye Gilbert Noel Claude NATTA Üye Hüsnü BOZKURT Üye %HVWDPLé1$1 Üye 3 2007 FAALİYET RAPORU İÇİNDEKİLER <ÛOÛ)DDOL\HW5DSRUX7DNGLPL 3 <ÛOÛ2ODèDQ*HQHO.XUXO7RSODWÛVÛ*ÕQGHPL 5 Yönetim ve Denetim Kurulu 6 <ÏQHWLP.XUXOX%DæNDQÛQÛQ.RQXæPDVÛ 7 Tarihçe 8 <ÛOÛ DOÛæPDODUÛPÛ]Û<DQVÛWDQ%DæOÛFD%LOJLOHU 9 +LVVHGDUODUVHUPD\HSD\RUDQODUÛ\ÛOODULWLEDUL\OHGDèÛWÛODQWHPHWWÕOHU 10 <DWÛUÛPODUÛPÛ] 11 0DOYHKL]PHWÕUHWLPLQHLOLæNLQIDDOL\HWOHU 12 6DWÛæODUÛPÛ]réæWLUDNOHULPL] 13 Hukuki durum 15 )LQDQVDO\DSÛ\DLOLæNLQELOJLOHU 15 (èLWLP)DDOL\HWOHUL 16 .DOLWHéæ6DèOÛèÛYH*ÕYHQOLèLLOHLOJLOLæLUNHWSROLWLNDPÛ] 17 .XUXPVDO<ÏQHWLPéONHOHUL8\XP5DSRUX 18 0DOLWDEORODUÛQNDEXOÕQHLOLæNLQ%H\DQ<D]ÛVÛ 25 .RQVROLGH)LQDQVDO7DEORODUDéOLæNLQPDOLWDEORODUYHGLSQRWODUÛ 26 .RQVROLGH1DNLW$NÛP7DEORVX 56 .RQVROLGH¯]VHUPD\H'HèLæLP7DEORVX 57 %D]Û)LQDQVDO5DV\RODU 57 éGDUL)DDOL\HWOHU 58 éæJÕFÕYHULPOLOLNWDEORVX 60 \ÛOÛÏQJÏUÕOHQNDUGDèÛWÛPWDEORVXYH<ÛOÛ*HUÀHNOHæHQ.DU'DèÛWÛPÛ 61 Denetçiler Raporu 62 %DèÛPVÛ]'HQHWLP*ÏUÕæ¯]HWL 63 %DèÛPVÛ]'HQHWLP.XUXOXæXnQXQæLUNHWLQLÀNRQWUROVLVWHPLLOHLOJLOLJÏUÕæÕ 64 éÀNRQWUROVLVWHPLLOHLOJLOL\ÏQHWLPNXUXOXEH\DQÛ 64 4 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYET RAPORU 0$573(5å(0%(*µ1µ6$$7n'(åé5.(70(5.(=é1'(<$3,/$&$. .21<$ é0(1726$1$<éé$ån1é12/$ç$1*(1(/.858/723/$17,*µ1'(0é 1. Açılış ve Esas Mukavelenamenin 48. maddesi hükümlerine göre Başkanlık Divanının oluşturulması, 2. 3. Genel Kurul Tutanaklarının Başkanlık Divanınca imzalanması hususunda karar alınması, 4. Yönetim Kurulu Üye ve Denetçilerin 2007 yılı faaliyetlerinden dolayı ibraları, 5. 2007 yılı karının dağıtımı konusunda Yönetim Kurulu’nca Esas Mukavelenamenin 62.maddesine göre teklif edilen kar dağıtım önerisi hakkında karar ittihazı, 6. Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi ve görev sürelerinin tespiti, 7. Denetim Kurulu üyelerinin seçimi ve görev sürelerinin tespiti, 8. Yönetim Kurulu üye ve Denetçilerin ücretlerinin tespiti. 9. 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu’na göre, yönetim kurulumuz tarafından seçilmiş bulunan bağımsız denetleme kuruluşu’nun tasdiki, 10. Yönetim Kurulu üyelerine 2008-2009 yılı faaliyetleri için T.Ticaret Kanunu’nun 334- 335. maddelerinde belirtilen iznin verilmesi, 11. 2007 hesap dönemi içinde şirketin yapmış olduğu bağış ve yardımlar hakkında bilgi arzı. 12. Dilekler ve kapanış. Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve Denetçi Raporları ile Bağımsız Denetleme Kuruluşu Raporlarının okunması, 2007 yılı Bilanço ve kar-zarar hesaplarının müzakere ve tasdiki, 5 2007 FAALİYET RAPORU YÖNETİM KURULU FAALİYETLER Süresi : Yönetim Kurulu üyeleri üç sene müddet için seçilmektedir.(Esas Mukavelename Md.23) Şirketin İdaresi : Yönetim Kurulu Şirketi idare ve Hisse Sahipleri ile üçüncü şahıslara karşı mahkemeler önünde temsil eder. Başkan Bülent AKARCALI ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Başkan Yard. ve Murahhas Aza Louis MERCERON-VICAT ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Yönetim Kurulu Şirketin idari ve icrai işlerini yürütmek üzere Genel Müdür tayin edebilir. (Esas Mukavelename Md.26) Üye Jacques MERCERON-VICAT ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Üye M.Guy SIDOS ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Üye Gilbert Noel Claude NATTA ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Üye Jean Michel ALLARD ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Üye Dominique François RENIE Mart 2006 - Mart 2009 ) Üye M.Cemil ÖZGÜL ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Üye Hüsnü BOZKURT ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Üye Bestami İNAN ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Denetçi Robert MICHALLAT ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Denetçi Hasan GÖKMEN ( Mart 2006 - Mart 2009 ) Denetçi F.Ruhsar LORAS ( Mart 2006 - Mart 2009 ) DENETÇİLER 6 2007 FAALİYET RAPORU BAŞYAZI SAYIN ORTAKLARIMIZ, ÇOK DEĞERLİ MİSAFİRLER, Bal, bal demekle ağız tatlı olmaz. Geçen sene bu günlerde sizlere gerçekleştirilen ve devam eden yatırımlarımızdan bahsetmiştik. Fabrikamızın çehresini değiştiren çevre düzenlemelerinden, Türkiye’de çimento fabrikalarında ilk defa bizim tarafımızdan kullanılan torbalı filtre sistemine, son teknoloji ürünü yeni çimento değirmeninden, üretilen mamullerin depolandığı silo inşaatlarımıza kadar pek çok yatırımlarımızdan söz etmiş, tüm bunlar için harcanan tutarın 32 milyon YTL’nin üzerinde gerçekleştiğini ifade etmiştik. 2007 yılında hızımız kesilmedi. Hep beraber elde ettiğimiz başarılar bizleri rehavete sürüklemedi. Aksine geçtiğimiz yıl içinde 42 milyon YTL’nin üzerinde gerçekleşen yatırımlarımız tamamlanarak kullanıma alınmıştır. Mahkeme kadıya mülk değil, ne oldum dememeli, ne olacağım demeli. Özel sektörde rastlanan en büyük sorunlardan biri, karlılığın en üst düzeyde olduğu ve işlerin yolunda gittiği dönemlerde gelecek için gerekli önlemlerin alınmaması, olası ekonomik krizler için zamanında tedbirli davranılmaması, uzun vadeli projeler geliştirilmemesi, kısacası geleceği teminat almak için yeterince çaba gösterilmemesidir. Bunun sonucu olarak ta, dev boyutta, uluslararası firmalar bile ağır ekonomik krizlere dayanamayarak, ya finansman sıkıntısından, ya da piyasa koşullarında ortaya çıkan ağır rekabet unsurlarının yarattığı baskılara boyun eğerek maalesef piyasadan silinebilmektedirler. Fatih Sultan Mehmet bir ağaç kesenin boynunu keserim demiş. Konya Çimento olarak 53 yıldır vazgeçmediğimiz bir husus var ki, bu insanlığın çevreyle barışık olması, ona gereken saygıyı göstermesi, ekonomi için artı değer yaratırken doğaya zarar vermemesidir. Bir zamanlar önünden geçerken nefes almamak için soluğumuzu tuttuğumuz, tozdan etrafı görülmeyen tesisimizde, artık her yıl geleneksel piknik günleri tertip edilmektedir. Bu alkışlanası durumu göz ardı etmek, Konya’da yaşayan birisi için imkansızdır. İyileştirme çalışmaları sürdürülen doğal gölet projemiz, Hazır beton santrallerimizde aralıksız devam eden çevre düzenlemelerimiz, Konya Takkeli Dağ ve Sille bölgelerinde 3.500 civarında çam ağırlıklı muhtelif fidanın toprakla buluşturulması işleri doğaya borcumuzun bir göstergesi sayılabilir. Bizler Atalarımızı örnek alıp yarınımızı, çocuklarımızın geleceğini de düşünmek zorundayız. Çalışmak ve deneyimlerini sonraki nesillere taşıyabilmek insana bahşedilmiş en önemli nimettir. İstihdamda yeniden yapılanma kapsamında fabrikamız çalışanlarının ortalama yaş düzeyi şu an itibariyle 34 seviyelerinde bulunmakta olup, deneyimli emekçilerimiz mevcut bilgi ve tecrübelerini istihdam edilen yeni teknik ve idari kadromuzla paylaşarak, geleceğe daha güvenle bakmamızı sağlamaktadırlar. 2007 yılında üretim ve satışlarımız 2006 yılına oranla biraz artmış olmakla birlikte, devam eden yatırımlarımız ve üretim maliyetlerindeki artış nedeniyle ciro karlılığımız istenilen seviyede maalesef gerçekleşememiştir. Ancak bu sonucun ortaya çıkmasında, pazar koşulları ve yapı sektöründe 2006’ya oranla meydana gelen yavaşlama da oldukça etkili olmuştur. Yapı sektöründe 2006 yılındaki yüzde 19,4’lük büyüme, 2007 yılında hız kesmiş ve yaklaşık yüzde 16,5 civarlarında kalmıştır. Bu noktada, ekonomide siyasi gelişmeler nedeniyle oluşan kırılganlıktan ve piyasa taleplerini ertelettiği gerçeğinin de altını özellikle çizmek gerekir. Genel seçimler, Cumhurbaşkanlığı seçimi krizi, referandum, Ortadoğu’daki sıcak gelişmeler, güneydoğuda yaşanan terör olayları ve anayasa değişiklikleri gibi birçok siyasi ve sosyal gelişme, 2006 tırmanan tüketici güveninin özellikle de yabancı yatırımcıların taleplerinin azalmasına sebep olmuştur. Sektörümüzdeki 2006 yılında iç talepteki dengesiz artış artık yerini 2007 ortalarından itibaren yavaş, yavaş istikrarlı düzeylere bırakma eğilimindedir. Yasal düzenlemeler açısından geçtiğimiz yılı hareketli tamamlayan gayrimenkul ve konut sektöründe 2008 yılı, uygulamaların sonuçlarının görülmesi bakımından önemli bir yıl olacak gibi görülmektedir. 2008 yılı başlarından itibaren Amerika Birleşik Devletleri’nde ortaya çıkan ekonomik çalkantı ve kriz, ekonomileri gelişmekte olan tüm dünya devletlerini olduğu gibi Türkiye’yi de yakın zamanda etkileyecek gibi görülmektedir. Ancak, 2001 yılında yaşanan ekonomik kriz benzeri bir olumsuzlukla karşılaşmayacağımıza inanıyoruz. Buna karşın global ekonominin bir unsuru olan serbest piyasa enstrümanlarını tümüyle barındıran ve kullanan ülkemizin, büyük boyutlu ekonomik krizlerden nispeten de olsa etkilenmesi son derece doğaldır. Son yıllarda Konya İli Kurumlar vergisi rekortmenliğini hiç kimseye kaptırmayan şirketimiz, 2007 yılında da ödediği dolaylı ve dolaysız vergilerle ekonomiye artı değer sunmaya devam etmiştir. İstanbul Sanayi Odası’nın her yıl yaptığı ilk 500 sanayi şirketi çalışmasında her yıl tereddütsüz yer alan, İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda hisse senetleri işlem gören, irili ufaklı, yerli ve yabancı 3000’in üzerinde kayıtlı ortağı bulunan şirketimiz, ulusal ekonomimizin vazgeçilmez bir unsuru olmaya devam edecektir. Yabancı sermayedarı ve büyük ortağı, çimentonun mucidi Fransız VICAT Grubunun etkin teknik ve idari desteği sayesinde artık tam bir uluslararası firma görünümüne kavuşmayı başaran Konya Çimento, 24 saat çalışan ve üretimi aralıksız devam eden tesisleri, yarattığı istihdam ve ekonomiye sunduğu artı değerleri, çevreye duyarlı teknolojik yatırımları ile, bölgesindeki liderliğini sürdürmeye geçmiş senelerde olduğu gibi 2008 ve gelecek yıllarda da devem edecektir. Önümüzdeki dönemde yeniden birlikte olabilmek ve güzel sonuçları sizlerle tekrar paylaşabilmek umuduyla hepinize saygılarımı sunarım. Bülent AKARCALI Yönetim Kurulu Başkanı 7 2007 FAALİYET RAPORU TARİHÇE Şirketimizin kuruluş çalışmaları 1954 yılında 115 Konya’lı işadamının öncülüğünde başlamıştır. Sermaye yetersizliği nedeniyle yatırım faaliyetleri bir süre duran şirketimize T.Çimento San.T.A.Ş. ve T.İş Bankası’nın ortak olmaları sağlanmış ve 1963 yılında 6,20.-YTL.sermaye ve yaş sistem teknolojisi ile 200.000 ton/yıl çimento kapasitesi ile üretime başlamıştır. Aradan 10 yılı aşkın bir sürenin geçmesi ve şirketimizin artan çimento taleplerini karşılamakta zorlanması 2.nci bir fabrikayı gündeme getirmiştir. 1976 yılında kuru sistem üretim yapan ikinci tesisimizin devreye alınması ile çimento üretim kapasitemiz 600.000 ton/yıl’a çıkarılmıştır. 1986 yılında, kuru sistem üretim yapan mevcut döner fırınımızın üretim kapasitesi artırılmıştır ve üretim maliyeti yüksek olan yaş sistem döner fırınımız tamamen devre dışı bırakılmıştır. O günlerden bugüne kadar devamlı yenilenen ve kapasitesi artırılan fabrikamızın bugünkü durumu ise; çimento üretim kapasitesi 1993 yılında mevcut FLS.çimento değirmenine ilave ettiğimiz Roller Pres ile 1.100.000 ton/yıl’a, klinker üretim kapasitesi ise 1994 yılında mevcut döner fırınımızın tadili ile 750.000 ton/yıl’a çıkarılmıştır. 1997 yılında 2.nci bir farin değirmeni, 1998 yılında ise üçüncü bir çimento değirmeni, 2007 yılında dördüncü çimento değirmeni, 2001 yılında 2.Döner Fırın ilave edilmiştir. Böylece klinker kapasitemiz 1,5 milyon Ton/yıl’a, çimento öğütme kapasitemiz 3 milyon ton/ yıl’a çıkmıştır. Türkiye‘de hazır beton kullanımının yaygınlaşmaya başlaması ile şirketimiz 1994 yılından itibaren Konya ve Alanya’da 2, Karaman, Manavgat, Akşehir, Beyşehir, Çumra, Kulu, Yeniceoba, Serik, Cihanbeyli, Seydişehir ve Bozkır’da 1’er, 3 adet de mobil olmak üzere toplam 18 adet beton santralini işletmeye açmış, ayrıca Güney yöresindeki hazır beton tesislerimize hammadde temin etmek amacıyla konkasör tesisi kurulmuştur. 1989 yılında özelleştirme kapsamına alınan Şirketimiz de: T.Çimento San.T.A.Ş.’nin % 39,8 oranındaki hisseleri önce Kamu Ortaklığı İdaresine devredilmiş, daha sonra halka açılmıştır. 1991 yılında T.İş Bankası, sahip olduğu Şirketimiz hisselerini blok satışla dünyanın sayılı çimento üreticilerinden olan Fransız VICAT Grubuna devretmiştir. VICAT Grubu şirketimizde halen % 79,51 iştirak payına sahiptir. 8 2007 FAALİYET RAPORU <,/, $/,å0$/$5,0,=,<$16,7$1%$å/,&$%é/*é/(5<7/ 2007 YILI 2006 YILI FARK ( +/- ) Konsolide Sermaye YTL 4.802.220 4.802.220 - Öz Sermaye YTL 301.689.477 270.909.628 30.779.849 Yükümlülükler ve Ana ortaklık dışı paylar YTL 43.296.538 40.658.420 2.638.118 Cari / Dönen Varlıklar YTL 150.526.443 129.814.669 20.711.774 Cari Olmayan / Duran Varlıklar YTL 194.459.572 181.753.379 12.706.193 Birikmiş Amortisman YTL 171.063.073 158.912.909 12.150.128 Kıdem Tazminatı Karşılığı YTL 1.749.052 1.596.148 152.904 Sendikasız Personel Ad. 241 180 61 Sendikalı Personel Ad. 138 204 -66 Üretilen Klinker Ton 1.453.690 1.365.530 88.160 Satın alınan Klinker Ton - 104.369 - 104.369 Üretilen Çimento Ton 1.505.615 1.493.420 12.195 Satılan Çimento (Türkiye içi + ihracat) ( ** ) Ton 1.541.735 1.471.194 70.541 Hazır Beton Satışı m3 800.700 1.137.420 - 336.720 Agrega Üretimi Ton 55.598 209.531 - 153.933 Ton 80.863 189.869 - 109.006 Klinker Satışı Ton 267.543 258.011 9.532 Yıl Sonu Çimento Stoku Ton 31.039 26.489 4.550 Yıl Sonu Klinker Stoku Ton 83.900 56.472 27.428 Satış Gelirleri (Net) YTL 189.398.985 195.761.882 - 6.362.897 Satışların Maliyeti (-) YTL 121.719.925 120.423.165 1.296.760 Faaliyet Giderleri (-) YTL 13.270.324 16.621.423 - 3.351.099 Vergi Öncesi Kar YTL 58.586.943 66.331.580 - 7.744.637 Agrega Satışı ( ** ) Mali Rantablite % 0,15 0,21 - 0,06 Iktisadi Rantablite % 0,17 0,21 - 0,04 ( * ) Konsolide değerler esas alınmıştır. ( ** ) Satılan çimentonun 210.651 tonu (2006’da 342.710 ton), satılan agreganın 75.081 tonu (2006’da 139.153 ton) hazır beton tesislerimizde dahili sarf olarak kullanılmış olup, dahili sarf tutarları, satış hasılatı içerisinde yer almamaktadır. 2007 yılında yurt dışı çimento satışımız 136.038 tondur. 9 2007 FAALİYET RAPORU 1 giriş 1. 2. 3. 4. 5. Raporun Dönemi Ortaklığın Ünvanı Yönetim ve Denetim Kurulu Dönem içinde Esas Mukavele Değişikliği Ortaklığın Sermayesi Hissedarlar, temettü oranları ve hisse senedi fiyatları : 01.01.2007 - 31.12.2007 : Konya Çimento Sanayii A.Ş. : Raporumuzun 4.sayfasında gösterilmiştir. : Yoktur. : Yıl içerisinde hisse senetlerimiz İ.M.K.Borsası’nda arz ve talebe göre oluşan fiyatlarla işlem görmüştür. Şirketimiz hissedarları, pay oranı ve tutarları ile son üç yılda yapılan temettü ödemeleri aşağıda gösterilmiştir.(*) HİSSEDARLAR SERMAYE VE PAY ORANLARI SERMAYE HISSE ADEDI VICAT GRUP ŞİRKETLERİ KONYA ÇİMENTO TİCARET LTD.ŞTİ. DİĞER HİSSEDARLAR (**) GENEL TOPLAM HISSE % ÖDENEN NOMİNAL YTL. YTL. 775.015.460 79,51 3.875.077,30 3.875.077,30 14.243.906 1,46 71.219,53 71.219,53 185.428.634 19,03 927.143,17 927.143,17 974.688.000 100,00 4.873.440,00 4.873.440,00 ( * ) 31.12.2007 tarihi itibariyle İstanbul Menkul Kıymetler Borsası ve Merkezi Kayıt Kuruluşu kayıtları esas alınmıştır. (**) Pay oranı %10’un altında olan hissedarların toplamını göstermektedir. YILLAR İTİBARİYLE DAĞITILAN TEMETTÜ VE ORANLARI YILLAR %é/$1 2 KARI (YTL) '$ç,7,/$1 TEMETTÜ TEMETTÜ (YTL) ORANI BRÜT% TEMETTÜ ORANI NET% ¯'(10éå SERMAYE (YTL) 2004 31.743.408 6.627.878 136,00 124,00 4.873.440 2005 61.779.736 13.645.632 280,00 252,00 4.873.440 2006 66.331.581 16.082.352 330,00 280,50 4.873.440 6. Ortaklığımız herhangi bir menkul kıymet çıkarmamıştır. 7. Türkiye’de ve bölgemizde 2007 yılında üretilen çimentonun 1.505.615 tonu, satılan çimentonun 1.541.735 tonu (210.651 tonu hazır beton tesislerimizde dahili sarf olarak kullanılmıştır.) şirketimizce gerçekleştirilmiştir. Ayrıca yıl içerisinde hazır beton tesislerimizde 800.700 m3 hazır beton üretilmiş ve satılmıştır. Konkasör tesisimizde 55.598 ton agrega üretilmiş, 75.081 ton agrega kendi hazır beton tesislerimizde kullanılmış, 5.782 ton agrega satılmıştır. 10 2007 FAALİYET RAPORU faaliyetler FAALİYET RAPORU 2 A-YATIRIMLAR Şirketimiz her yıl olduğu gibi bu yılda üretim sisteminde kapasite artırıcı, istihdam yaratıcı ve hazır beton faaliyetlerine yönelik yatırımlarını sürdürmüştür. Toplam 41.002.884 YTL.’ye malolan ve tamamlanarak aktife alınan, çevre duyarlılığını artırıcı ve modernizyona yönelik olan yatırımlarımız ve bu yatırımlarımızın tutarları özet olarak aşağıda sunulmaktadır: - Horomil Çimento Değirmeni - Elektrofiltrenin Torbalı Filtreye dönüşümü - Gayrimenkul Alımı (Arsa-Arazi-Bina) - Fırın 1 Abgaz Fanı - Çevre Düzenleme - 4. Paketleme Tesisi - Diğer makine, techizat ve demirbaşlar için yapılan yatırımlar : 25.732.157 YTL. : 5.667.751 YTL. : 1.463.103 YTL. : 1.231.525 YTL. : 1.189.504 YTL. : 1.080.890 YTL. : 4.637.954 YTL. - 2008 yılında tamamlanması planlanan yatırımlarımız için; önceki dönemlerde 417.845 YTL., yıl içinde ise 1.034.306 YTL. yatırım harcaması gerçekleştirilmiş olup, toplam 1.452.152 YTL. tutarlı yatırım harcamalarımızın detayları ise şu şekildedir: Laboratuvar Otomasyon Sistemi Horomil Değirmeni sleeve değişimi Horomil Değirmeni shell değişimi Diğer : : : : 474.431 YTL. 317.417 YTL. 251.447 YTL. 408.857 YTL. - Bağlı ortaklığımız Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti.’nin yıl içinde yapmış olduğu herhangi bir yatırımı bulunmamaktadır. Böylece; ana ortaklığın (Konya Çimento Sanayii A.Ş.) 2007 yılı sonu itibariyle tamamlanan yatırımları toplamı 42.455.036 YTL.olarak gerçekleşmiştir. 11 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER %0$/9(+é=0(7µ5(7é0é1(é/éå.é1)$$/é<(7/(5 Şirketimiz üretim ünitelerinin kurulu kapasiteleri ile kapasite kullanım oranları 2007 yılında ürettikleri mamul ve yarı mamuller, önceki yılla mukayeseli olarak aşağıda gösterilmiştir. Üretim Üniteleri (Çimento) <,/,)éé/é µ5(7é0µ1é7(/(5é %é5é0 KURULU .$3$6é7( µ5(7é0 .$3$6é7( KULLANIM % KONKASÖR 1 TON/H 125 99 79 KONKASÖR 2 TON/H 290 273 94 FARİN DEĞİRMENİ TON/H 130 126 97 LOESCHE FARİN DEĞ. TON/H 220 197 90 DÖNER FIRIN TON/H 87,5 83 95 II.DÖNER FIRIN TON/H 112,5 110 98 ÖĞÜTME 1 TON/H 24 21 86 ÖĞÜTME 2 TON/H 125 110 88 ÖĞÜTME 3 TON/H 115 79 69 ÖĞÜTME 4 TON/H 115 84 73 PAKETLEME TON/H 400 400 100 µUHWLP0LNWDUÛ µ5(7é00é.7$5,721 GEÇEN YILA GÖRE µ5(7é0µ1é7(/(5é )éé/é )éé/é FARKI ÜRETİLEN KALKER 1.633.272 1.495.565 137.707 9 631.694 641.058 -9.364 -0,1 ÜRETİLEN FARİN 2.210.423 2.071.217 139.206 7 ÜRETİLEN KLİNKER 1.453.690 1.365.530 88.160 6 ÜRETİLEN ÇİMENTO 1.505.615 1.493.420 12.195 0,05 ÜRETİLEN H.BETON (M3) 800.700 1.137.420 -336.720 -30 ÜRETİLEN AGREGA 55.598 209.531 -153.933 -73 ÜRETİLEN KİL FARK % 12 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER å$7,å/$5,0,= ÇİMENTO (TON) ./é1.(5721 H. BETON (M3) 2005 1.400.188 175.398 1.136.319 712.698 2006 1.471.194 258.011 1.137.420 189.869 2007 1.541.735 267.543 800.700 80.863 AGREGA (TON) ÇİMENTO VE KLİNKER SATIŞLARI Şirketimiz 2007 yılında toplam 1.541.735 ton çimento satışı gerçekleştirmiş olup, satılan çimentonun 210.651 tonu hazır beton tesislerimizde dahili sarf olarak kullanılmıştır. (Dahili sarf olarak kullanılan çimento tutarları, hasılat tutarları içinde yer almamaktadır.) Ayrıca yıl içerisinde 267.543 ton klinker satışı gerçekleştirilmiştir. HAZIR BETON SATIŞLARI Yapı malzemeleri içerisinde beton kullanımı önemli bir yere sahiptir. Kolay kullanılabilirliği, işgücü maliyetlerinde meydana getirdiği tasarruflar ve kalite artırıcı özelliği nedeniyle hazır beton kullanımı giderek yaygınlaşmaktadır. Bu nedenle; bölgemizde, şirketimizin dışında da sayıları hızla artan bir çok yeni hazır beton santralinin açılmış olması dikkat çekicidir. Şirketimiz Konya’da 2 adet ve Alanya, Karaman, Manavgat, Akşehir, Beyşehir, Çumra, Kulu, Yeniceoba, Serik, Cihanbeyli, Seydişehir, Bozkır ve Meram’da 1’er, 3 adet de mobil santral olmak üzere toplam 18 adet beton santralinde Konya Çim. San. A.Ş. adına kayıtlı 80 mikser, 17 pompa ve Konya Çimento Tic. Ltd. Şti. adına kayıtlı 7 Mikser , 4 Pompa ile bu hizmetini sürdürmektedir. KUM-AGREGA SATIŞLARI Daha ziyade Alanya ve Manavgat Hazır Beton Tesislerimize hammadde teminine yönelik üretim yapan Gazipaşa ve Alara Konkasör Tesisimizde yıl içinde 80.863 ton kum-agrega satışı gerçekleştirilmiş olup, bu satışın 75.081 tonu hazır beton tesislerimizde dahili sarf olarak kullanılmıştır. (Dahili sarf olarak kullanılan agrega tutarları, hasılat tutarları içinde yer almamaktadır.) 13 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER éå7é5$./(5é0é= Şirketimiz iştirakleri, iştiraklerimizdeki sermaye payı ile son üç yılda sağlanan iştirak kazançlarımız tarihi değerleri ile aşağıda gösterilmiştir. éå7é5$..$=$1&,<7/ TAAHHÜT ('é/(1 ¯'(10éå 6(50$<(6é (YTL) éå7é5$. TUTARI (YTL) KONYA ÇİMENTO TİC.LTD.ŞTİ. (Çimento Nakliye Hazır Beton ve Konkasör İşletmeciliği) 75,000 74,250 99 45.653 - 24.750 SİGMA BETON LABORATUVAR HİZM. VE TİC. LİMİTED ŞTİ. (Yapı denetimi, standartlara uygunluk deneyleri ve ilgili AR-GE çalışmaları yapmak, bu konuda danışmanlık hizmetleri vermek) 20,000 10,000 50 - 125 500 1,000,000 990,000 99 - - - éå7é5$.2/81$1åé5.(7é1 µ19$1,9(éå7é*$/.21868 TOROS ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş. (Çimento ve klinker maddelerinin üretilmesi,yapılması, pazarlanması, alınıp satılması,ithal ve ihraç edilmesi,bu amaçla yurt içinde ve yurt dışında ticari ve sinai tesisler kurulması, bunların kiralanması, kiraya verilmesi, alınıp satılması,kurulmuş olanlara ortak olunması veya iştirak edilmesi.) éå7é5$. PAYI (%) 2005 2006 2007 ÇİMENTO TİC.LTD.ŞTİ. KONYA Çimento nakliyesi, hazır beton ve konkasör işletmeciliği ile iştigal eden Konya Çimento Tic.Ltd.Şti. 2007 yılı faaliyetlerini 184.023 YTL. vergi öncesi karla kapatmıştır. İştirakimiz Konya Çimento Tic.Ltd.Şti. hazır beton ve konkasör tesislerimizin işletmeciliği yanında çimento nakliyeciliği faaliyetini de sürdürmektedir. Nakliyecilik işini aktifinde kayıtlı vasıtaları ve piyasadan temin ettiği araçlarla gerçekleştirmektedir. SİGMA BETON LABORATUVAR HİZM. VE TİC. LİMİTED ŞTİ. Yapı denetimi, standartlara uygunluk deneyleri ve ilgili AR-GE çalışmaları yapmak, bu konuda danışmanlık hizmetleri vermek konularıyla iştigal etmek üzere 2005 yılında faaliyete başlayan iştirakimizin toplam sermayesi 20.000(Yirmibin) YTL.olup, iştirak tutarımız toplam sermayenin yarısı olan 10.000 (Onbin)YTL.dir. Diğer Kurucu ortak Baştaş Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. olup, bu şirket ile yabancı ortağımız olan Parficim SA.’nın, Baştaş Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. ile de ortaklığından kaynaklanan dolaylı sermaye ilişkimiz bulunmaktadır. TOROS ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ Çimento ve klinker maddelerinin üretilmesi,yapılması, pazarlanması, alınıp satılması, ithal ve ihraç edilmesi, bu amaçla yurt içinde ve yurt dışında ticari ve sinai tesisler kurulması, bunların kiralanması, kiraya verilmesi, alınıp satılması, kurulmuş olanlara ortak olunması veya iştirak edilmesi konularıyla iştigal etmek üzere 2006 yılında kurulan iştirakimizin toplam taahhüt edilen sermayesi 1,000.000(Birmilyon)YTL. olup, iştirake sermaye taahhüt tutarımız toplam sermayenin %99’u olan 990.000(Dokuzyüzdoksanbin)YTL.dir. Ancak şirket kuruluşunda taahhüt etmiş olduğumuz bu sermayenin ¼’ü olan 247.500(İkiyüzkırkyedibinbeşyüz)YTL.si ödenmiş olup, şirket ana sözleşmesi gereği geriye kalan 742.500(Yediyüzkırkikibinbeşyüz)YTL.si 3 yıl içinde şirketimizce ödenmiş olacaktır. 14 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER +8.8.é'8580 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle üçüncü kişiler tarafından Ana Ortaklık aleyhine açılmış ve devam eden hukuki ihtilaflar ile ilgili toplam 141.789 YTL tutarında tazminat davası devam etmekte olup bu tutarın tamamı için karşılık ayrılmıştır. Ana ortaklık tarafından; Medaş A.Ş. Aleyhine açılan 29.927,86 YTL’lik alacak davası, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi aleyhine açılan 198.220 YTL.’lik alacak davası halen devam etmektedir. Ayrıca, ana ortaklığın dava ve icra aşamasındaki diğer ticari alacakları toplamı 1.086.726 YTL. olup, bu tutarın tamamı için mali tablolarımızda karşılık ayrılmıştır. &)é1$16$/<$3,<$é/éå.é1)$$/é<(7/(5 Şirketimizin 2007 yılı hesap döneminde geçen yıla göre: Vergi öncesi karlılığı 66.331.580 YTL.’den, 7.744.637 YTL. azalışla 58.586.943 YTL’ye düşmüştür. Birikmiş Amortismanlarda Kıdem Tazminatı karşılığında : : 12.450.047 YTL. artış, 152.904 YTL. artış olmuştur. Geçen yıl 32.348.469 YTL. olarak gerçekleşen yatırım tutarı bu yıl 42.455.036 YTL olarak gerçekleşmiştir. Ayrıca 2006 yılında 9.603.059 YTL. olan amortisman giderleri, 2007 yılında 12.450.047 YTL. olarak gerçekleşmiştir. Şirketimizce işletme sermayesi olarak kullanımlardan ve yatırımların finanse edilmesinden arta kalan kaynaklar sermaye piyasasında değerlendirilmiş, kaynakların en iyi şekilde kullanılmasına özen gösterilmiştir. 15 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 'r(çé7é0)$$/é<(7/(5é Konya Çimento, müşteri ve çalışanlarının memnuniyetini artırmak ve üretim kalitesini artırmak için eğitime özel önem vermektedir. 2007 yılında çalışanlarımız için planlanan eğitimlerin birçoğu gerçekleşmiş, yıl içerisinde ortaya çıkan ihtiyaçlar için de gerekli görülen konularda eğitimler düzenlenmiştir. Dış eğitimlerin yanı sıra, oluşturulan Eğitim Biriminin verdiği eğitimler ile birlikte toplam 394 kişinin 2.565 saat eğitim alması sağlanmış, kişi başına gerçekleştirilen eğitim 6,5 Saat düzeyine çıkarılmıştır. ŞİRKET İÇİ EĞİTİMLER Çimento Üretim Süreci EN - TSE 197/1 ile 197/2 Standardı Eğitimi İ S G / Oryantasyon Stajyer Öğrenciler İçin İSG Taşeronlar için İ S G / Oryantasyon ŞİRKET DIŞI EĞİTİMLER Acil Durum Yöneticisi Asıl-Alt işveren uygulamaları Eğitimi Çimento Teknolojisinde Gelişmeler Eğiticilerin Eğitimi ve Sunuş Teknikleri Eğitimi Enerji Yöneticisi Kursu Horomil Değirmeni Platform Kontrol ve Prog. Eğitimi Yaşam Koçluğuna Giriş Eğitimi İnsan Kaynakları Yönetimi İngilizce Dil Kursu Kimyasal Maddelerin Kullanımı sırasında oluşabilecek riskleri tanımlama semineri Kurum Karnesi Öneri Sistemi Yönetimi Proses Semineri QDMS Kullanıcı Eğitimi Rekabet Eğitimi Kurum Karnesi Yönetimde Stratejik Planlama Yatırım ve Finansman Yönetimi Eğitimi İç Tetkikçi Eğitimi ISO 9001 Sivil Savunma Doğal Afetler Deprem Depremden korunma, yangın ve korunma MESLEKİ EĞİTİM Konya Çimento Üniversitelerin çeşitli bölümlerinden 46 öğrenciye toplam 1.200 gün yaz stajı imkânı sağlamıştır. Deprem kuşağında bulunan ülkemizde inşaat sektöründe faaliyet gösteren herkesin yapı kalitesi bilincine sahip olması zorunluluğu ve bu konuda Konya Çimento’nun üstlenmiş olduğu sosyal sorumluluk gereği, üniversite ve sanayi işbirliği içerisinde konusunda uzman öğreticilerin bilgilerini paylaştıkları çeşitli eğitim programları, seminer ve toplantılar düzenlenmektedir. Bu organizasyonlara firma sahiplerinden mimar ve mühendislere, kamu görevlilerinden akademisyen ve üniversite öğrencilerine, inşaat usta ve kalfalarından tüketicilere kadar tüm kesimlerden katılım olmaktadır. Bu kapsamda, muhtelif tarihinde Kadınhanı Meslek Yüksek Okulunda, Kadınhanı Kaymakamı, Belediye Başkanı, inşaat sektöründen ilgililer ile Meslek Yüksek Okulunun öğretim üye ve görevlileri ile öğrencilerine seminerler verilmiştir. Seminerde, “Hazır Betonun Gelişimi ve Önemi”, “Betonarme Yapıların Güvenliği İçin Betonun Önemi “ ve “Hazır Beton Bileşenleri ve Betonun Özelliği” konularında Selçuk Üniversitesi akademisyenleri de sunumlar yapmışlardır. 16 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER (r.$/é7(éå6$ç/,ç,9(*µ9(1/éçé é/(é/*é/éåé5.(732/é7é.$0,= KONYA ÇİMENTO için Kalite ve İş Sağlığı ve Güvenliği sadece ulaşılması gereken bir hedef değil devamlı gelişme gösteren bir süreç ve bir yaşam biçimidir. Bu nedenle; • Şirketimizin var olan saygınlığını yükseltmeyi, • Tüm çalışanların gönüllü katılımı ve sürekli eğitimi ile sorunun değil çözümün parçası olmayı, • Bilgi ve sorumluluğun paylaşımı ile ben değil biz bilinci ile çalışmayı, • Çevreye, yapılan işe ve insana saygı bilinci ile donanmış; çalışanı, müşterisi ve tedarikçisi ile geniş bir ekip kurmayı, • Kalite ve İş Sağlığı ve Güvenliği ile ilgili tüm yasal mevzuatlara, ulusal ve uluslar- arası standartlara uyarak müşterimize kaliteli ve güvenilir ürün sunmayı, çalışanlarımız ve toplum için güvenli bir şekilde üretim yapmayı, • Standartların ve mevzuatın olmadığı durumlarda en iyi uygulamaları göz önüne alarak kendi standartlarımızı oluşturmayı, • Ürün kalitesini ve güvenilirliğini etkileyen ve İş Güvenliği ile ilgili tüm süreçleri kontrol etmeyi ve iyileştirmeyi, • Tehlikeleri planlama aşamasından itibaren ele alarak ortadan kaldırmak için riskleri değerlendirmeyi, kontrol altında tutmayı ve iş kazaları ve meslek hastalıklarını engellemeyi, • Müteahhitlerimizi de sistemin ayrılmaz bir parçası olarak görerek, iş sağlığı ve güvenliği ile ilgili tüm kurallarımıza onların da uyması için gerekli ortamı sağlamayı, • Kalite Yönetim Sistemimizin ve İSG Yönetim Sistemimizin etkinliğinin sürekli artırılmasını, İLKE EDİNDİK ve bunu POLİTİKAMIZ olarak sürdürmeye devam edeceğiz. 17 FAALİYETLER ).85806$/<¯1(7é0é/.(/(5é8<805$3258 Sermaye Piyasası Kurulu’nun 10.12.2004 tarih ve 48/1588 sayılı kararı (düzeltilmiş ikinci yayınlanma tarihi: Şubat 2005) gereği hazırlanan; KONYA ÇİMENTO SANAYİİ A.Ş.’NİN KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİ UYUM RAPORU 1. Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Beyan Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan prensiplerin uygulanması konusunda şirketimiz azami gayret sarf etmekte olup, uygulanamayan hususların en kısa süre içerisinde giderilmesine yönelik çalışmalarına devam etmektedir. BÖLÜM I - PAY SAHİPLERİ 2. Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi Pay sahipleri ile ilişkiler için ayrı bir birim oluşturulmamış olup, şirketimizde uygulanan personel tasarruf politikası gereği bu ilişkiler, muhasebe müdürlüğü bünyesinde görevli olan personel tarafından gerçekleştirilmektedir. Bilgi edinmek için; 0.332.3460355 numaralı telefondan veya konyacimento@vicat.com.tr elektronik posta adresinden iletişime geçilebilir. 3.Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı Dönem içerisinde muhtelif zamanlarda birçok pay sahibi şirketimizden bilgi talebinde bulunmuş, içerik olarak genelde sorulan konular, hisse senetlerinin değişimi ile bedelsiz pay haklarının kullanımı, temettü ödemeleri ve şirketimizde devam eden yatırım faaliyetleri ile kamuya açıklanan mali tablo bilgilerinin analizlerine yönelik olmuştur. Pay sahiplerinin sosyo-ekonomik durumları nedeniyle genel olarak elektronik ortam etkin bir duyuru biçimi olarak maalesef kullanılamamış, ancak yasal mevzuat hükmü gereği kamuya açıklanması gereken tüm durumlar yine mevzuata uygun bir biçimde duyurulmuştur. Ana sözleşmemizde özel denetçi atanması talebi bireysel bir hak olarak düzenlenmemiş olup, şirketimiz Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu düzenlemeleri dahilinde şirket murakıplarının ve bağımsız denetim şirketinin denetimlerine tabidir. 4.Genel Kurul Bilgileri 2007 yılı içerisinde 2006 yılına ilişkin olağan genel kurul toplantısı 29 Mart 2007 tarihinde şirket merkezinde yapılmış, medyadan bu toplantıya herhangi bir katılım olmamıştır. Toplantıya toplam 974.688.000 adet hisseden 675.856.011 adet hissenin katılımı gerçekleşmiş, toplantıya davet kanun ve ana sözleşmede öngörüldüğü ve gündemi de ihtiva edecek şekilde; T. Ticaret Sicili Gazetesinin 26 Şubat 2007 tarih ve 6753 sayılı, Halka ve Olaylara Tercüman Gazetesi’nin 08 Mart 2007 tarih ve 1548 sayılı, Dünya Gazetesi’nin 08.03.2007 tarih ve 10573-8155 sayılı nüshalarında ve İMKB ile SPK’nın web sitelerinde ilgili bültenlerde yayınlanmıştır. Kısıtlama olmaksızın dileyen herkesin genel kurulumuza gözlemci olarak katılımı sağlanmaktadır. Ancak oy kullanma hakkı mevzuat hükümleri doğrultusunda verilmekte olup, şirketimiz hissedarı olduğunu, yatırım hesaplarının bulunduğu banka veya aracı kuruma süresi içinde başvurarak Merkezi Kayıt Kuruluşu’nun vereceği Blokaj yazısının aslını şirketimize ibraz etmek suretiyle ispatlayan ve hazirun cetveline süresi içinde kaydını yaptıranlarca gerçekleştirilmektedir. Genel kurulda pay sahipleri diledikleri an soru sorma haklarını kullanmışlar, görüş ve önerilerini kısıtlama olmaksızın sunmuşlardır. Divan heyeti ve ilgili bölüm yöneticilerince bu sorular cevaplanmış, önerilerinden büyük bir kısmı ise hayata geçirilmiştir. Şirketimiz ana sözleşmesinin 27. maddesi hükmü uyarınca; bölünme, 18 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER önemli tutarda malvarlığı satımı, alımı, kiralanması gibi önemli nitelikteki kararların alınması konusunda yönetim kurulu yetkilendirilmiştir. Genel kurul tutanakları ile genel kurula katılım için gerekli vekaletname ve gündem bilgileri basılı ortamda şirket merkezinde, elektronik ortamda da; şirketimiz web sitesi www.konyacimento.com.tr adresi ile “kamuyu aydınlatma platformu” http://kap.spk.gov.tr adresinden dileyen pay sahiplerinin bilgilerine sunulmaktadır. 5.Oy Hakları ve Azınlık Hakları Her bir hissenin bir oy hakkı vardır. Paylar için geçerli mevcut oy haklarında herhangi bir imtiyaz yoktur. Şirketimizde oy hakimiyeti Fransız sermayedarımıza ait olup, birikimli oy kullanma yöntemi kullanılmamakta ve ana sözleşmemizde bu konuya ilişkin bir düzenleme yer almamaktadır. 6.Kar Dağıtım Politikası ve Kar Dağıtım Zamanı Şirketimiz karına katılım konusunda imtiyaz yoktur. Kar dağıtım politikamız hakkında 2006 yılı olağan genel kurul toplantısını müteakip kamuya duyurulan açıklamamız şu şekildedir: “Bugüne kadar olduğu gibi bundan sonraki yıllarda da pay sahiplerimizin beklentileri ile şirketimizin büyümesi için yapılması gereken yatırımlar ve bu yatırımların finansman ihtiyacı arasındaki dengenin korunmasına çalışılacaktır. Bu nedenle fevkalade olaylar dışında; 2007 ve izleyen yıllar için Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri doğrultusunda dağıtılabilir karımızın en az %20’si ortaklarımıza kar payı olarak dağıtılacaktır. Ancak bu hedef, karlılık seviyesine, şirketin mali durumuna, sınai ve finansal gelişim programlarına bağlı mali ihtiyaçlarına, ileriye dönük perspektiflerine ve genel ekonomik gelişmelere bağlı olarak değişebilecektir. Bugüne değin tüm kar dağıtımları yasal süreler içinde gerçekleşmiş olup, karşılaşılan herhangi bir hukuki durum bulunmamaktadır. 7.Payların Devri Ana sözleşmemizde payların devrini kısıtlayan bir hüküm bulunmamaktadır. Şirketimiz hisse senetlerinin tamamı hisse sahiplerince aksine bir talep olmadığı sürece İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görebilmektedir. Sermaye Piyasası Kurulu ve Merkezi Kayıt Kuruluşu tarafından yapılan düzenlemeler ile hisse senetlerinde fiziki sistemden kaydi sisteme geçilmiş olup, tüm pay hareketleri ile temettü ödemeleri Merkezi Kayıt Kuruluşu sisteminde, kaydileşmemiş fiziki bilinen hissedarlarımızın pay hareketleri de şirketimizin kullandığı hissedarlar programında takip edilmekte, böylece fiili payları temsil etmeyen pay defterinin aksine, gerçek durum, beyan esasına uygun olarak izlenebilmektedir. Sermaye Piyasası Kurulu’nun “Kaydileştirilen sermaye piyasası araçlarına ilişkin kayıtların tutulmasının usul ve esasları hakkında Tebliğinin (seri: IV, no: 28) Geçici 3. maddesi hükmü uyarınca; bastırılan sermaye piyasası araçlarının 31.12.2007 tarihi sonuna kadar ihraçcı kuruluşlara, bunların yetkili kıldığı aracı kuruluşlara veya sermaye piyasası araçlarının kaydını tutacak MKK’ya teslim edilmesi zorunlu olup, teslim alma işlemleri, MKK tarafından belirlenecek aracı kurum veya bankalar kullanılarak yerine getirilebilmektedir. Bu şekilde teslim edilmeyen senetlere bağlı mali haklar, MKK’da kayden izlenecek ve senetlerini bu düzenlemedeki esaslara göre teslim etmeleri halinde hak sahiplerinin hesaplarına aktarılacak; yönetime ilişkin haklar ise MKK tarafından kullanılacaktır. Yukarıda yer alan yasal düzenlemeler çerçevesinde hissedarlarımızın; ellerinde bulunan 6’ncı tertip hisse senetlerini; şirketimizin, hisse senetlerini Takasbank’a fiziki teslim konusunda yetkilendirdiği Ak Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’ye veya Türkiye çapında Ak Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin acentası konumunda olan herhangi Akbank T.A.Ş. şubesine teslim etmek suretiyle kaydileştirme işlemini gerçekleştirebilecektir. Teslim edilecek hisse senetlerinin üzerinde; 6’dan 21’e kadar 16 adet yeni pay alma kuponu ve 2007 yılından 2011 yılına kadar 5 adet kar payı kuponu bulunması gerekmektedir. 6’ncı tertip hisse senetlerini şirketimizden henüz almamış olan ortaklarımız; ellerindeki hisse senetleri ile öncelikle şirketimize müracaat ederek; 6.tertip hisse senetlerini alacak ve müteakiben gerekli işlemlere başlayacaktır. Konuyla ilgili olarak Merkezi Kayıt Kuruluşu’nun resmi internet sitesi (www.mkk.com.tr) ile şirketi- 19 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER mizin internet sitesi (www.konyacimento.com.tr) ziyaret edilebilir. Ayrıca kaydileşme süreci ile ilgili olarak +90 332 3460355 numaralı telefondan mesai saatleri içinde bilgi alınabilir. BÖLÜM II - KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK 8.Şirket Bilgilendirme Politikası Şirketimizin; Sermaye Piyasası Kurulu’nun ilgili ilke kararı ile duyurduğu Kurumsal Yönetim İlkeleri’nin II. Bölüm madde 1.2.2.’de belirtildiği şekilde bir bilgilendirme politikası oluşturulmamıştır. Bilgilendirme süreci; ilgili yasal mevzuat hükümleri doğrultusunda işlemektedir. Bu konuda esas alınan mevzuat, Sermaye Piyasası Kurulu’nun seri VIII, 39 no.lu tebliği, İMKB Kotasyon yönetmeliği ve Türk Ticaret Kanunu ile diğer ilgili yasal mevzuattır. Ayrıca “Kamuyu Aydınlatma Platformu – KAP” sisteminden eş zamanlı olarak İMKB’ye yapılan açıklamalara http://kap.spk.gov.tr/ adresinden erişim imkanı bulunmaktadır. Bilgilendirmeye yönelik işlemler; yukarıda bölüm 1’de yer alan, muhasebe servisi bünyesinde görevli muhasebe personeli tarafından yürütülmeye çalışılmaktadır. 9.Özel Durum Açıklamaları Yıl içinde, şirketimizce; SPK düzenlemeleri uyarınca 12 adet özel durum açıklaması yapılmıştır. Yapılan özel durum açıklamaları için SPK veya İMKB tarafından ek bir açıklama istenmemiş olup, SPK tarafından özel durum açıklamalarının zamanında yapılmaması nedeniyle de uygulanan herhangi bir yaptırım olmamıştır. Hisse senetlerimiz yurtdışında herhangi bir borsaya kote olmadığı için İMKB dışında başka bir borsaya açıklama gönderilmemiştir. 10.Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği Şirketimizin internet sitesinin adresi www.konyacimento.com.tr dir. İnternet sitemizde ana sayfadan doğrudan ulaşılabilen ve hissedarlarımızın faaliyetlerimiz konusunda bilgilenmesini sağlayan bir link bulunmaktadır. 11.Gerçek Kişi Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Açıklanması Şirketimizin en büyük ortağı ve dolayısıyla en büyük pay sahibi, Fransız VICAT SA. grup şirketlerinden PARFICIM SA.’dır. 31.12.2007 tarihi itibariyle VICAT grup şirketlerinin, İMKB’ye yapmış olduğu bildirimleri, Merkezi Kayıt Kuruluşu kayıtları ve halka kapalı saklama hesaplarındaki bakiyeleri de dikkate alındığında toplam pay oranı %79,51’dir. Şirketimiz büyük ortağı bu pay sahibinin, Türkiye’de mevcut diğer iştirak ve bağlı ortaklıklarının isimleri şöyledir: Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş., Baştaş Hazır Beton Sanayi A.Ş., Tamtaş Yapı Malzemeleri Sanayi A.Ş., Aktaş İnşaat Malzemeleri Sanayi A.Ş. Bu ilişkiye ait açıklamalar, bağımsız denetime tabii ve tabi olmayan üçer aylık ara dönemler itibariyle, SPK mevzuatına uygun bir biçimde hazırladığımız ve kamuya duyurduğumuz mali tablolara ilişkin dipnotlarda açıklanmıştır. 12.İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması Şirketimizi temsil ve ilzama yetkili kılınan kişilerle ilgili bilgiler yönetim kurulumuzun yılık faaliyet raporunda (yönetim kurulu başkan, üyeleri ve diğer imzaya yetkili müdür ve yöneticiler) yer almakta olup, ayrıca üst düzey yöneticilere ait bilgiler (göreve atanma, ayrılma vs. gibi hususlar) mevzuata uygun olarak kamuya duyurulmaktadır. Başta idari personel olmak üzere tüm çalışanlar, tabii olunan “Kamuya açıklık ve Borsa’da işlem görme” vasfımızı yakından bilmekte ve bunun getirdiği sorumluluğu işe alım sürecinden itibaren azami olarak taşımaktadırlar. BÖLÜM III - MENFAAT SAHİPLERİ 13.Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi Hissedarlarımız dışında da, şirketimizle iş ve menfaat ilişkisi içinde olan kişi ve kurumlar, kendilerini ilgilendiren hususlarda zaman zaman bilgilendirilmektedir. Faaliyet gösterdiğimiz sektörde çimento ve hazır beton satıcısı olan ve müşterimiz olan firma yetkililerinin şirketimizin satış, pazarlama ve fiyatlandırma politikaları ile kısa ve uzun vadede satış hedeflerimiz hakkında bilgilendirme toplantıla- 20 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER rına iştirak etmeleri sağlanmaktadır. Ayrıca faal olarak, yoğun bir şekilde ticari iş ilişkisi içinde olduğumuz banka ve finans kurumlarının ilgili yöneticileri ile de belirli dönemlerde bir araya gelinmekte, bilgilendirme toplantıları yapılmaktadır. 14.Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı Pratikte menfaat sahiplerinin yönetime katılımı konusunda yapılmış bir çalışmamız bulunmamaktadır, buna yönelik bir model oluşturulmamıştır. 15.İnsan Kaynakları Politikası En son üretim teknolojileri ile donatılmış bulunan tesislerimizde çalışanlarımızın bilgi ve memnuniyet düzeylerinin yüksek olması gerektiğine inanıyor ve insan kaynakları politikalarımızı bu doğrultuda geliştiriyoruz. Türkiye’nin en büyük ilk 500 sanayi kuruluşu arasında olan şirketimizin hedefi, faaliyetlerinde hep daha başarılı sonuçlar elde etmektir. Bu hedefimize paralel olarak personelimizin yetkinlik düzeylerinin de yükseltilmesi amaçlanmaktadır. Doğru kişinin doğru işte değerlendirildiği, yüksek performansın teşvik edildiği, memnuniyet ve motivasyonu üst düzeyde olan çalışanların ekip ruhu içerisinde görev yaptığı, nitelikli işgücü piyasası için tercih edilen bir kurum olmak hedefiyle çalışmalarımızı sürdürmekteyiz. 16.Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler Hakkında Bilgiler Kalite Yönetim Sistemi gereği olarak; tedarikçiler değerlendirilerek sınıflandırılır. İş Sağlığı ve Güvenliği Sisteminin gereği olarak; Tedarikçiler sistemin bir parçası olarak görülür ve sisteme katılımları sağlanır. Mal ve hizmetlerin pazarlama ve satışında 2007 yılı faaliyetlerimiz içerisinde yapılan uygulamalar şu şekilde gerçekleşmiştir: Grup şirketimizin yurtdışında üretmiş olduğu yeni bir ürün olan Prompt Çimentonun Yerel belediyelere tüm teknik kişileri de kapsayacak şekilde geniş bir katılımla uygulamalı tanıtım ve bilgilendirme toplantısı yapıldı. 2007 yılı Ramazan Ayı içerisinde 400 kişi katılımlı Müşteri İftar Yemekleri düzenlendi. Şirket gelişim ve yenilikleri hakkında bilgi edinilmesini amaçlayan Seyir defteri isimli dergimizin yayınına devam edildi. 11-16 Aralık 2007 tarihleri arasında yıllık sonuçların ve inşaat sektörünün genel durumunun paylaşıldığı Fas müşteri gezisi yapıldı. 17.Sosyal Sorumluluk Deprem kuşağında bulunan ülkemizde inşaat sektöründe faaliyet gösteren herkesin yapı kalitesi bilincine sahip olması zorunluluğu ve bu konuda Konya Çimento’nun üstlenmiş olduğu sosyal sorumluluk gereği, üniversite ve sanayi işbirliği içerisinde konusunda uzman öğreticilerin bilgilerini paylaştıkları çeşitli eğitim programları, seminer ve toplantılar düzenlenmektedir. Bu organizasyonlara firma sahiplerinden mimar ve mühendislere, kamu görevlilerinden akademisyen ve üniversite öğrencilerine, inşaat usta ve kalfalarından tüketicilere kadar tüm kesimlerden katılım olmaktadır. Bu faaliyetlerini çağdaş pazarlama aktiviteleri ve müşteriye verilen önem çerçevesinde geliştirerek sürdüren Konya Çimento ayrıca, müşteri ve toplam kalite odaklı iş anlayışını hakim kılmak, etkin çalışma yöntemleri geliştirmek, kişisel ve mesleki gelişimlerine katkıda bulunmak amacıyla tüm personelinin bilgi ve becerilerini arttırmaya yönelik çeşitli eğitim programları, seminerler, şenlikler gibi sosyal ve kültürel etkinlikler ile desteklemektedir. 21 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER Eğitim ve kültürel hayata destek amacıyla da 2000 - 2001 yılı Eğitim ve Öğretim döneminde milli eğitime kazandırılan Konya Çimento Anadolu Güzel Sanatlar Lisesi, her yıl birbirinden yetenekli ve başarılı gençleri Türk sanat ve kültür hayatına kazandırmaktadır. Dereceye girerek mezun olan ve yüksek öğrenime devam eden öğrencilere yüksek öğrenimleri süresince şirketimiz tarafından burs sağlanmaktadır. Yaz ve güz dönemlerinde özellikle makine, elektrik, kimya ve maden mühendisliği gibi mühendislik dallarının yanısıra işletme, iktisat ve maliye bölümlerinde öğrenim görmekte olan üniversite öğrencilerine staj; çıraklık ve mesleki eğitim kanunu kapsamında orta öğrenim öğrencilerine de uygulamalı eğitim imkanı sağlanmaktadır. Emisyon kontrolü için çimento fabrikamız elektrofiltreler ve jet plus tipi torbalı filtreler ile donatılmıştır. Şu anda tesislerimizde emisyon ölçümlerine göre toz yoğunluğu değeri 10 mg/m3 olup bu değerler AB normlarının ve yasal sınırların oldukça altında bulunmaktadır. Ayrıca Konya Çimento’da doğal gaz kullanımına yemekhane, kazan dairesi ve Hazemag kömür kurutma ve Horomill sıcak hava ocağında başlanmıştır. Fosil yakıtların çevre ve milli ekonomiye olumsuz etkileri, çimento üretiminde atık yakıtların değerlendirildiği sistemlerin kurulmasını gerektirmiştir. Gerekli yatırımlar tamamlamış olup Çevre ve Orman Bakanlığından alternatif yakıt kullanım lisansı alınmıştır. Bu uygulamanın; doğal kaynakların korunması, çevreye yayılan karbondioksit miktarı ile atıkların bertarafının sağlanması yanında milli ekonomimize de büyük katkıları olduğu muhakkaktır. Fabrika sahamız etrafında halen devam etmekte olan ağaçlandırma çalışmalarımızla 100.000 adetten fazla çam, dişbudak, çınar, sedir, akçaağaç, iğde, meşe ve badem ağacı yetiştirilmiş, fabrikamız bir koru içerisinde faaliyet gösteren örnek bir çimento tesisi haline gelmiştir. Fabrika sahasında bulunan taş ocaklarında malzeme temininin son bulduğu bölümlerde rehabilitasyon projesi yürütülmekte olup mevcut doğal göletlerin etrafında yeşil alanlar oluşturulmaktadır. Tüm hazır beton santrallerimizde de benzer faaliyetlerimiz düzenli olarak sürdürülmektedir. Ayrıca Konya’da, Takkeli Dağ ağaçlandırma projemizle de yaklaşık 3.500 adet çam fidanı ve Sille bölgesinde yaklaşık 2.500 adet muhtelif fidan toprakla buluşturulmuş olup fidan dikimine aralıklarla devam edilmektedir. BÖLÜM IV - YÖNETİM KURULU 18.Yönetim Kurulunun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler Başkan Başkan Yardımcısı ve Murahhas Aza Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Genel Müdür : Bülent AKARCALI (Mart 2006-Mart 2009) : Louis MERCERON-VICAT(Mart 2006-Mart 2009) : Jacques MERCERON-VICAT(Mart 2006-Mart 2009) : Gilbert Noel Claude NATTA (Mart 2006-Mart 2009) : Jean Michel ALLARD (Mart 2006-Mart 2009) : Dominique François RENIE (Mart 2006-Mart 2009) : M.Cemil ÖZGÜL (Mart 2006-Mart 2009) : M.Guy SIDOS (Mart 2006-Mart 2009) : Hüsnü BOZKURT (Mart 2006-Mart 2009) : Bestami İNAN (Mart 2006-Mart 2009) : Davut ULUS Yönetim kurulunda 1 icracı (executive) üye bulunmaktadır. Louis MERCERON-VICAT murahhas aza olarak yönetim kurulunun icracı üyesidir. Bağımsız üyeler; Bülent AKARCALI, M. Cemil ÖZGÜL, Hüsnü BOZKURT ve Bestami İNAN’dır. Yönetim kurulu üyelerinin şirket dışında görev yapıp yapmamaları hususunda yazılı herhangi bir sınırlama bulunmamaktadır. 22 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 19.Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri Şirketimiz yönetim kurulunu oluşturan üyeler yüksek bilgi ve beceri düzeyine sahip, yüksek okul mezunu, iş hayatında deneyimli kimselerdir. Boşalan üyeliklere de aynı nitelikte kişiler aday gösterilip seçilmektedir. 20.Şirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri Şirketimizin vizyon ve misyonu belirlenerek kamuya duyurulmuştur. Vizyonumuz : Müşteri, hissedar ve çalışanlarına artı değer katan, toplumsal sorumluluğu paralelinde güvenilirlik ve müşteri odaklı yönetimi temel ilkeleri olarak benimseyen ve faaliyet gösterdiği tüm bölgelerde ilk akla gelen ve tercih edilen şirket olmak. Misyonumuz : Verimli ve etkin üretim metotları ile kalite ve etik değerlerden taviz vermeksizin; çevreye, toplumsal hayata ve milli ekonomiye katkılarını arttırarak devam ettirmek. Stratejik hedeflerimiz Yönetim Kurulu tarafından belirlenmekte olup, bütçelerimiz yıllık olarak oluşturulmakta, bütçe hedefleri ise aylık olarak değerlendirilmektedir. 21.Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması Yönetim Kurulu üyeleri arasından seçilen 3 kişinin oluşturduğu Denetim Sorumlu Komitesi görev yapmaktadır. Bu komite düzenli olarak bir araya gelerek şirketin bağımsız denetime tabi olan / olmayan mali tablo ve raporlarını kontrol etmekte, bilanço ve kar-zarar hesaplarını incelemekte, SPK tarafından belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygunluğunu denetlemekte ve Yönetim Kurulu onayına sunmaktadır. 22.Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları Şirketimiz esas sözleşmesinin 26. ve 27. maddelerinde yönetim kurulu üyelerimizin yetki ve sorumlulukları açıkça yer almaktadır. Şirketin İdaresi ile ilgili maddelerin orijinal metinleri şu şekildedir: MADDE: 26- Şirketin dışarıya karşı temsili Yönetim Kuruluna aittir. Yönetim kurulu temsil hususunda bir karar almadığı takdirde şirket tarafından verilecek bütün belgelerin ve / veya akdolunacak bütün sözleşmelerin muteber olabilmesi için bunların Yönetim Kurulu üyelerinden ikisinin imzasını taşıması veya Yönetim Kurulu kararıyla birinci veya ikinci derecede imza yetkisi verilmiş olanlardan en az iki imzayı taşıması gereklidir. Ancak, bu son durumda imzalardan biri birinci derecede olmalıdır. Şirketin tüm idari ve icrai işlerini yerine getirmek üzere Yönetim kurulu üyesi olmayan bir Genel Müdür tayin edilir. Genel Müdürün vazife müddeti Yönetim Kurulunun süresiyle sınırlı değildir. MADDE : 27- Yönetim Kurulu Türk Ticaret kanunu işbu ana mukavelename ve bu hususlarda şirketin Genel Kurul tarafından ittihaz edilen kararlarla kendisine tahmil edilen vazifeleri ifa ve icra ederler. Şirketin maksat ve mevzuu ile ilgili gayrimenkullerin alım, satımı, kiralanması ipotek edilmesi de dahil şirket adına işlem yapmak, şirketi temsil ve ilzam etmek Yönetim Kurulu kararıyla olur. Şirket adına yazılan ve verilen bütün belge ve kağıtların ve şirket adına yapılan bilcümle bağlantı ve sözleşmenin muteber olması ve şirketi ilzam edebilmesi için bunların Yönetim Kurulunca derece, yer ve şekilleri tayin edilerek imza yetkisi verilen ve ne suretle imza edecekleri usulüne uygun surette tescil ve ilan olunan kişi veya kişiler tarafından şirket ünvanı altında imzalanmış olması lazımdır. 23.Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları Yönetim Kurulu toplantılarında gündemi oluşturacak konular hakkında üyelerden ve şirket yöneticilerinden gelen talep ve bilgiler değerlendirilmektedir. 3’er aylık dönemlerde rutin olarak toplanan yönetim kurulumuz, karar alınması gereken durumlarda da olağanüstü toplantılar yapmaktadır. Toplantılara çağrı telefon ve yönetim kurulu başkanı tarafından yazılı olarak yapılmaktadır. Yönetim kurulu üyelerinin bilgilendirilmesi ve iletişim şirket İnsan Kaynakları Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Bu güne kadar karşı oy durumu ile karşılaşılmamıştır. Karşı oy olması durumunda karar zap- 23 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER tına geçilmekte ve şirket denetçilerine yazılı olarak iletilmektedir. Tüm yönetim kurulu toplantılarına mümkün olan maksimum katılımın sağlanmasına çalışılmaktadır. 24.Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı Yönetim Kurulu Üyelerimize her yıl genel kurulda, T. Ticaret Kanunu’nun Şirketle muamele yapmak yasağını düzenleyen 334., Rekabet yasağını düzenleyen 335. maddelerinde belirtilen izinler verilmektedir. Söz konusu izinlerin verilmesi ile ilgili kararlar, toplantı öncesi gündem maddeleri içinde yer almaktadır. Dolayısıyla; Şirketimiz yönetim kurulu üyeleri için dönem içinde şirketle işlem yapma ve rekabet yasağı uygulanmamaktadır. Ancak, Yönetim kurulu üyelerimizin şirketle doğrudan veya dolaylı olarak işlem yapmaları ve rekabet etmeleri söz konusu olmamaktadır ki, bundan dolayı oluşan herhangi bir çıkar çatışması bugüne kadar yaşanmamıştır. 25.Etik Kurallar Şirketimiz, faaliyetlerini her türlü yasal mevzuat, ana sözleşme ve toplumsal değerlere uygun olarak sürdürmeyi kalite politikası ile de taahhüt etmiştir. Değerlerimiz: Güvenilirlik, adaletlilik, müşteri ve kalite odaklılık, rekabetçilik, çevreye ve insana saygı, sorumluluk bilinci, şeffaflık, katılımcılık. 26.Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı Denetimden sorumlu komite ve Kurumsal yönetim komitesi bulunmaktadır. Denetimden sorumlu komite her mali dönem sonunda yılda en az 4 kere toplanmaktadır. Yönetim kurulu tarafından tespit edilen 1 başkan ve 2 üyeden oluşmaktadır. Komite başkanı üye Louis Merceron VICAT’tır. Komite üyelerinin çoğunluğu icrada görevli olmayan üyelerdir. Kurumsal yönetim komitesi de Yönetim kurulu tarafından tespit edilen 1 başkan ve 2 üyeden oluşmaktadır. Komite başkanı üye Bülent AKARCALI’dır. Bu Komite üyelerinin çoğunluğu da icrada görevli olmayan üyelerden oluşmaktadır. Görev ve vazifeleri şunlardır: 1- Şirkette kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığını, uygulanmıyor ise gerekçesini ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısıyla meydana gelen çıkar çatışmalarını tespit eder ve yönetim kuruluna uygulamaları iyileştirici prensiplerde bulunur. 2- Pay sahipleri ile ilişkiler biriminin çalışmalarını koordine eder. 3- Yönetim kuruluna uygun adayların saptanması, değerlendirilmesi, eğitilmesi ve ödüllendirilmesi konularında şeffaf bir sistemin oluşturulması ve bu hususta politika ve stratejilerin belirlenmesi konularında çalışmalar yapar. 4- Yönetim kurulu üyelerinin ve yöneticilerin sayısı konusunda öneriler geliştirir. 5- Yönetim kurulu üyelerinin ve yöneticilerin performans değerlendirmesi, kariyer planlaması ve ödüllendirmesi konusundaki yaklaşım, ilke ve uygulamaları belirler ve gözetimini yapar. 27.Yönetim Kuruluna Sağlanan Mali Haklar Yönetim Kurulu üyelerinin maaşları her yıl yaklaşık olarak enflasyon oranında arttırılmaktadır. Yönetim kurulunun icracı üyeleri için performansa dayalı bir değerlendirme ve ödüllendirme sistemi bulunmaktadır. Mart ayında gerçekleştirilen Olağan Genel Kurul’da bir yıl süreyle Y.K. Üyeleri ile Denetçiler için net 1.382 YTL/Ay maaş takdir edilmiştir. Ayrıca, Yönetim Kurulu Başkanı Sn. Bülent Akarcalı’ya aynı süre için net 2.764 YTL/Ay, Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Dominique Francois Renie’ye de net 2.073 YTL/Ay zorunlu harcama ödemesi yapılması karara bağlanmıştır. Yönetim Kurulu üyelerimize bugüne kadar verilmiş herhangi bir borç ve kullandırılan kredi bulunmamaktadır. Şirketimiz olarak kullanılan krediye kefalet verme gibi bir uygulamamız mevcut değildir. 24 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER MALİ TABLOLARIN KABULÜNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULUNUN KARAR TARİHİ : 28/02/2008 KARAR SAYISI : 810 - 4268 SERMAYE PİYASASI KURULU’NUN SERİ:X, NO:22 NUMARALI TEBLİĞİNİN İKİNİCİ KISMININ 26. MADDESİ GEREĞİ BEYANIMIZDIR Şirketimize ait 31.12.2007 dönemine ilişkin mali tablo rakamlarının tarafımızdan incelendiğini; Şirketteki görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde, söz konusu raporun önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama içermediği gibi açıklamanın yapıldığı tarih itibariyle yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek bir eksiklik içermediğini; Raporun ilişkin olduğu dönem itibariyle, mali tabloların ve rapordaki diğer mali konulardaki bilgilerin, şirketimizin mali durumu ve faaliyet sonuçları hakkında gerçeği doğru biçimde yansıttığını beyan ederiz. Saygılarımızla, KONYA ÇİMENTO SANAYİİ A.Ş. Hüsnü BOZKURT YÖNETİM KURULU ÜYESİ Davut ULUS GENEL MÜDÜR 25 2007 FAALİYET RAPORU .21<$ é0(1726$1$<éé$å9(%$ç/,257$./,./$5, 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihlerindeki Konsolide Bilançolar (YTL) Dipnot 5HIHUDQVODUÛ VARLIKLAR &DUL'ÏQHQ9DUOÛNODU Hazır Değerler Menkul Kıymetler (net) Ticari Alacaklar (net) Finansal Kiralama Alacakları (net) İlişkili Taraflardan Alacaklar (net) Diğer Alacaklar (net) Canlı Varlıklar (net) Stoklar (net) Devam Eden İnşaat Sözleşmelerinden Alacaklar (net) Ertelenen Vergi Varlıkları Diğer Cari/Dönen Varlıklar &DUL2OPD\DQ'XUDQ9DUOÛNODU Ticari Alacaklar (net) Finansal Kiralama Alacakları (net) İlişkili Taraflardan Alacaklar (net) Diğer Alacaklar (net) Finansal Varlıklar (net) Pozitif/Negatif Şerefiye (net) Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (net) Maddi Varlıklar (net) Maddi Olmayan Varlıklar (net) Ertelenen Vergi Varlıkları Diğer Cari Olmayan/Duran Varlıklar TOPLAM VARLIKLAR 3,4 3,5 3,7 8 3,9 10 11 3,12 13 3,14 15 3,7 8 3,9 10 3,16 17 18 3,19 3,20 3,14 15 31.12.2007 31.12.2006 150.526.443 129.814.669 59.900.427 27.653.073 6.133.735 34.224.796 1.902.638 194.459.572 181.753.379 116.220 50.222 15.838 179.885.495 1.318.112 367.492 344.986.015 311.568.048 32.984.915 28.852.104 42.668.348 3.128 43.311.852 2.706.096 127.740 215.536 20.499 192.304.509 1.545.419 245.869 26 2007 FAALİYET RAPORU .21<$ é0(1726$1$<éé$å9(%$ç/,257$./,./$5, 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihlerindeki Konsolide Bilançolar (YTL) Dipnot 5HIHUDQVODUÛ 31.12.2007 31.12.2006 YÜKÜMLÜLÜKLER .ÛVD9DGHOL<ÕNÕPOÕOÕNOHU 24.752.612 20.986.734 Finansal Borçlar (net) 3,6 120.861 - Uzun Vadeli Finansal Borçların Kısa Vadeli Kısımları (net) 3,6 - - 8 - - - - Ticari Borçlar (net) 3,7 11.657.491 12.230.653 İlişkili Taraflara Borçlar (net) 3,9 3.389.999 2.118.840 Alınan Avanslar 21 4.131.916 2.713.319 Devam Eden İnşaat Sözleşmeleri Hakediş Bedelleri (net) 13 - - Borç Karşılıkları 3,23 770.461 3.065.606 Ertelenen Vergi Yükümlülüğü 3,14 - - 10 4.681.884 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar (net) Diğer Finansal Yükümlülükler (net) Diğer Yükümlülükler (net) Uzun Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlar (net) Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar (net) 858.316 18.516.706 19.643.006 3,6 - - 8 - 620.502 Diğer Finansal Yükümlülükler (net) - - Ticari Borçlar (net) 3,7 - - İlişkili Taraflara Borçlar (net) 3,9 - - Alınan Avanslar 21 - - Borç Karşılıkları 3,23 2.750.669 2.459.254 Ertelenen Vergi Yükümlülüğü 3,14 15.766.037 16.563.250 Diğer Yükümlülükler (net) $1$257$./,.',å,3$</$5 3,24 ÖZSERMAYE Sermaye .DUæÛOÛNOÛéæWLUDN6HUPD\H'Õ]HOWPHVL 27.220 28.680 301.689.477 25,26 25 Sermaye Yedekleri Hisse Senetleri İhraç Primleri 270.909.628 4.873.440 4.873.440 (71.220) (71.220) 92.668.447 92.668.447 36.911 36.911 Hisse Senetleri İptal Karları - - Yeniden Değerleme Fonu - - Finansal Varlıklar Değer Artış Fonu - - Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları Kar Yedekleri 27 92.631.536 28 92.631.536 121.599.698 76.207.722 Yasal Yedekler 5.332.584 3.746.080 Statü Yedekleri 3.845.387 3.845.387 Olağanüstü Yedekler 112.421.727 68.616.255 Özel Yedekler - - Sermayeye Eklenecek İştirak Hisseleri ve Gayrimenkul Sat. Kaz. - - Yabancı Para Çevrim Farkları - - 1HW'ÏQHP.DUÛ=DUDUÛ *HÀPLæ<ÛOODU.DU=DUDUODUÛ TOPLAM ÖZ SERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER 29 46.627.247 61.646.587 35.991.865 35.584.652 344.986.015 311.568.048 27 2007 FAALİYET RAPORU .21<$ é0(1726$1$<éé$å9(%$ç/,257$./,./$5, 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihlerindeki Konsolide Bilançolar (YTL) Dipnot 5HIHUDQVODUÛ 31.12.2007 31.12.2006 Satış Gelirleri (net) 37 189.398.985 195.761.882 Satışların Maliyeti (-) 37 (121.719.925) (120.423.165) Hizmet Gelirleri (net) 37 - - - - 67.679.060 75.338.717 (13.270.324) (16.621.423) 54.408.736 58.717.294 (6$6)$$/é<(7*(/é5/(5é Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler / faiz+temettü+kira (net) %5µ7(6$6)$$/é<(7.$5, Faaliyet Giderleri (-) 38 1(7(6$6)$$/é<(7.$5, Diğer Faaliyetlerden Gelir ve Karlar 39 8.177.313 18.687.604 Diğer Faaliyetlerden Gider ve Zararlar (-) 39 (3.916.889) (10.972.823) Finansman Giderleri (-) 40 (83.431) (100.560) 58.585.729 66.331.515 - - 1.214 65 58.586.943 66.331.580 3,42 (11.959.696) (4.684.993) 43 46.627.247 61.646.587 3,43 9,710 12,837 )$$/é<(7.$5, Net Parasal Pozisyon Kar/Zararı 41 $1$257$./,.',å,.$5=$5$5 9(5*é¯1&(6é.$5 Vergiler NET DÖNEM KARI +é66(%$å,1$.$=$1 28 2007 FAALİYET RAPORU KONYA ÇİMENTO SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 Aralık 2007 tarihinde sona eren yıla ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Notlar 1. Organizasyon ve Faaliyet Konusu Konya Çimento Sanayii A.Ş. (Ana Ortaklık) çeşitli tiplerde çimento, hazır beton ve agrega üretimi yapmak ve satmak amacıyla Konya’da kurulmuş ve tescil edilmiş bir sermaye şirketidir. Bağlı Ortaklıkları da Konya’da ve Ankara’da kurulmuş ve tescil edilmiş birer sermaye şirketi olup esas faaliyet konuları ise çimento ve sair yapı malzemeleri alımı, satımı, nakliyesi ve yapı malzemelerinin kalite ve standartlara uygunluğunun araştırılması ve incelenmesidir. Ana Ortaklığın merkez adresi aşağıdaki gibidir: Ankara Yolu Üzeri No:355 PK 124 42005 Selçuklu / Konya - TÜRKİYE Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu’na (SPK) kayıtlı olup, hisselerinin %32,41’i halka açıktır. 26 Ekim 1990 tarihinden beri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (İMKB) işlem görmektedir. 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir: Adı Parficim S.A. Diğer* Pay Oranı %50,50 %49,50 100,00 * Sermayenin % 10’undan daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir. Ana Ortaklığın pay defterine 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle işlenmemiş sermaye hareketlerinden sonra konsolide olmayan tarihi değerlere göre pay oranları aşağıdaki gibi oluşmaktadır : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Pay Tutarı Pay Tutarı Vicat Grubu Şirketleri % 79,51 % 79,51 Parficim S.A. % 75,55 % 75,55 Diğer % 3,96 % 3,96 Diğer * % 20,49 % 20,49 %100,00 %100,00 * Sermayenin %10’undan daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir. Kategorileri itibariyle dönem içinde çalışan personelin ortalama sayısı aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Memur İşçi 99 278 94 273 377 367 29 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 2.Mali Tabloların Sunumuna İlişkin Esaslar (a)Hazırlanış Esası : Ana Ortaklık ve bağlı ortaklıklar muhasebe kayıtları ve kanuni defterlerini, yürürlükteki ticari ve mali mevzuatı esas alarak hazırlamaktadır. İlişikteki konsolide mali tabloların hazırlanmasında aşağıda açıklandığı üzere, Seri XI/25 No.lu Tebliğ’e uyum sağlamak amacıyla belli düzeltme ve sınıflandırma kayıtları yapılmıştır. İlişikteki konsolide mali tablolara yansıtılan düzeltmeler Not 2 (d)’de özetlenmiştir. İlişikte sunulan mali tablolar ve dipnotlar SPK’nın 10 Aralık 2004 tarihinde yayımladığı duyuru ile uygulanması zorunlu kılınan formatlara uygun olarak sunulmuştur. (b)Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesi: Seri XI ve 25 No.lu Tebliğ’in 15.Kısmı’na göre, yüksek enflasyon ekonomisinin hakim olduğu bir ülkenin para birimini kullanarak mali tablolarını hazırlamakta olan kuruluşların bu tablolardaki kalemleri bilanço tarihi itibariyle endekslenen birim değerleri ile göstermeleri ve aynı uygulamayı geçmiş dönemlere de yansıtmaları gerekmektedir. Sermaye Piyasası Kurulu (SPK)’nun 17 Mart 2005 tarih ve 11/367 sayılı Kararı uyarınca, 2005 yılında mali tabloların enflasyona göre düzeltilmesi uygulaması sona ermiştir. Bu nedenle, mali tablolar, 31 Aralık 2004 tarihindeki Türk Lirası’nın satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir. İlişikteki mali tabloların, 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle geçerli olan ölçüm birimi ile yeniden ifade edilmesinde, DİE tarafından Türkiye için yayınlanan toptan eşya fiyatları genel endeksi baz alınarak kullanılan endeks ve çevirim faktörleri aşağıdaki gibidir: Tarih Endeks Çevirim faktörü 31 Aralık 2001 31 Aralık 2002 31 Aralık 2003 31 Aralık 2004 4.951,7 6.478,8 7.382,1 8.403,8 1,70 1,30 1,14 1,00 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle mali tabloların endekslenen birim değerleriyle hazırlanmasında aşağıdaki prensipler uygulanmıştır: - Mali tablolar 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle endekslenen birim değerleri ile gösterilmiş, aynı uygulama geçmiş dönemlere de yansıtılmıştır. - Parasal varlık ve borçlar bilanço tarihindeki parasal birim değeri ile gösterildiği için ayrıca endekslenmemiştir. - Parasal olmayan bilanço kalemleri ve öz sermaye kalemleri ilgili çevirim faktörleri kullanılarak endekslenen birim değerleri ile gösterilmiştir. - Enflasyon muhasebesi uygulamasının etkisi, gelir tablosunda “Net Parasal Pozisyon Karı/(Zararı)” hesabında gösterilir. (c)Konsolidasyon Esasları: Konsolidasyon, Ana Ortaklık olan Konya Çimento Sanayii A.Ş. bünyesinde gerçekleştirilmiş olup, Ana Ortaklık’ın bağlı ortaklıklardaki doğrudan ve dolaylı hisse payları aşağıdaki gibidir : Bağlı Ortaklıklar 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti. * Toros Çimento A.Ş. * Sigma Beton Laboratuar Hizmetleri ve Ticaret Limited Şirketi ** % 99 % 99 % 99 % 99 % 50 % 50 30 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER * Tam konsolidasyon yöntemi ile konsolide mali tablolara dahil edilmiştir. Toros Çimento A.Ş. çimento klinker maddelerinin üretilmesi, yapılması, pazarlanması, alınıp satılması amacıyla kurulmuş olup 5 Mayıs 2006 tarihinde tescil edilmiştir. ** Şirket yapı malzemelerinin standartlara uygunluğunu araştırmak, yapı malzemeleri ile ilgili eğitim ve danışmanlık hizmeti vermek amacıyla kurulmuş olup 22 Mart 2005 tarihinde tescil edilmiştir. İlişikteki konsolide mali tablolara özkaynak yöntemi ile dahil edilmiştir. Konsolide mali tabloların hazırlanmasında aşağıdaki prensipler uygulanmıştır: Tam Konsolidasyon Yöntemi : • Ana Ortaklık ile bağlı ortaklığın ödenmiş sermayesi ve satın alma tarihindeki özsermayesi dışındaki bilanço kalemleri toplanır. Yapılan toplama işleminde, konsolidasyon yöntemine tabi ortaklıkların birbirlerinden olan alacak ve borçları karşılıklı indirilir. • Ana Ortaklık’ın bağlı ortaklıktaki payı; Ana Ortaklık’daki Finansal Varlıklar ve bağlı ortaklıktaki Sermaye hesabından karşılıklı olarak elimine edilir. • Konsolidasyon kapsamındaki ortaklığın bağlı ortaklık haline geldiği tarih itibariyle ve daha sonraki pay alımlarında bir defaya mahsus olmak üzere, ana ortaklığın bağlı ortaklığın sermayesinde sahip olduğu payların elde etme maliyeti, bu payların bağlı ortaklığın makul değere göre değerlenmiş bilançosundaki öz sermayesinde temsil ettiği değerden mahsup edilir. Kayıtlı değer lehine oluşan fark, pozitif şerefiye olarak konsolide bilançonun aktifinde ayrı bir kalemde gösterilir ve şerefiyenin izafe edildiği ekonomik birimin faydalı ömrünü geçmemek üzere en fazla 20 yıl içinde itfa edilir; kayıtlı değer aleyhine oluşan fark ise negatif şerefiye olarak bilançonun aktifinde negatif olarak ayrı bir kalemde gösterilir ve en fazla 20 yıl içinde itfa edilir. • Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklığın ödenmiş/çıkarılmış sermaye dahil bütün öz sermaye hesap grubu kalemlerinden, Ana Ortaklık dışı paylara isabet eden tutarlar indirilir ve konsolide bilançonun öz sermaye hesap grubundan önce; ‘Ana Ortaklık Dışı Paylar’, gelir tablosunda ise ‘ Ana Ortaklık Dışı Kar/Zarar ’ hesap grubu adıyla gösterilir. • Ana Ortaklık ve Bağlı Ortaklığın birbirleri arasındaki satın alma ve satış işlemleri ve bu işlemlerden kaynaklanan kar ve zararlar, konsolide gelir tablosunda iptal edilir. Bahse konu iptal edilen kar ve zararlara, konsolidasyona tabi ortakların kendi aralarında alım-satıma konu olan, menkul kıymetler, stoklar, maddi ve maddi olmayan varlıklar, finansal varlıklar ve diğer aktifler dahildir. Özkaynak Yöntemi : • İştirakler öncelikle elde etme maliyeti ile kaydedilir. • Ana Ortaklık’ın, iştiraki satın aldığı tarihten, bilanço tarihine kadar geçen süre içinde, iştirakin özkaynaklarındaki artış ve azalışlardan Ana Ortaklık’ın payına düşen kısım, iştirakin elde etme maliyetine eklenir veya düşürülür. Bu işlemlerde, elde etme maliyetine kıyasla özsermaye payına isabet eden tutarda meydana gelen artışlar kar, azalışlar ise zarar olarak gelir tablosunda gösterilir. Özsermayedeki değişikliğin kar veya zarar dışındaki özsermaye kalemlerinden kaynaklanması halinde Ana Ortaklık’ın özsermayesinde de bu kalemlere ilişkin gerekli düzeltmeler yapılır. İştiraklerden tahsil edilen kar payları ilgili iştirak tutarından düşürülür. •İşletmelerin iştirak niteliği kazandığı tarih itibariyle ve daha sonraki pay alımlarında, bir defaya mahsus olmak üzere, ana ortaklığın iştirakin sermayesinde sahip olduğu payların elde etme değeri ile bu payların iştirakin makul değerler esas alınarak düzenlenmiş bilançosundaki özsermayesinde temsil ettiği değer arasında oluşan pozitif veya negatif fark şerefiye olarak bilançoda ayrı kalemler olarak gösterilir ve tam konsolidasyon yönteminde belirtilen şekilde itfa edilir. Önceki dönemlerde elde edilen iştirakler için gerekli şerefiye ve itfa payı hesaplamaları yapılarak sonuçlar geçmiş yıllar kar ve zararı ile ilişkilendirilir. 31 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER (d) Düzeltmeler : İlişikteki konsolide mali tablolar Seri XI 25 No.lu Tebliğ’e göre hazırlanmıştır ve kanuni kayıtlarda yer almayan aşağıdaki düzeltmeleri içermektedir. - Alıcılar ve satıcılar için reeskont hesaplanması - Amortisman düzeltmesi - Kıdem tazminatı düzeltmesi - Ertelenen vergi düzeltmesi - Grup içi bakiyelerin ve işlemlerin konsolidasyon prosedürüne uygun olarak elimine edilmesi (e) Karşılaştırmalı Bilgiler ve Önceki Dönem Tarihli Mali Tabloların Düzeltilmesi: i. 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihli bilançolar ve bilançolara ilişkin dipnotlar ile 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihlerinde sona eren yıla ait gelir, nakit akım ve özsermaye değişim tabloları ve ilgili dipnotlar karşılaştırmalı olarak sunulmuştur. ii. 22 Eylül 2000 tarihinde 9.926 YTL maliyet bedeli ile satın alınan bir sabit kıymet yedek parçası, enflasyon muhasebesi uygulamasının ilk yılı olan 31 Aralık 2003 tarihinde sehven hatalı endekslenerek, endekslenmiş kayıtlı değeri 29.928 YTL olması gerekirken 5.656.274 YTL olarak kayıtlara alınmıştır. Bu sabit kıymetin değeri 31 Aralık 2004 tarihinde de endekslenip 6.439.099 YTL tutarına ulaşmış ve sırasıyla 31 Aralık 2004 ve 2005 tarihli finansal tablolarda 142 YTL ve 1.703 YTL amortisman ayrılması gerekirken, 26.830 YTL ve 321.955 YTL tutarlarında amortisman ayrılmıştır. Yapılan hata Seri XI 25 No.lu Tebliğ’in 473. maddesi çerçevesinde, bir önceki dönem olan 31 Aralık 2006 tarihli Konsolide Özsermaye Değişim Tablosu’nda, 6.086.912 YTL’nin Geçmiş Yıllar Karları hesabından mahsup edilmesi suretiyle düzeltilmiştir. iii. Ana Ortaklık, Pazarlama, Satış ve Dağıtım Gideri hesabında yer alan 16.171.755 YTL (31 Aralık 2006 – 16.053.342 YTL) tutarındaki bakiyeyi finansal tabloları daha doğru göstereceği düşüncesiyle 31Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle Satılan Malın Maliyeti hesabına sınıflandırmıştır. (f) Netleştirme: Finansal varlık ve borçların netleştirilmesi, sadece hukuken mümkün olması ve işletmenin bu yönde bir niyetinin olması veya varlıkların elde edilmesi ile yükümlülüklerin yerine getirilmesinin eş zamanlı olduğu durumlarda mümkündür. 3.Uygulanan Muhasebe Politikaları ve Değerleme Yöntemleri (a) Finansal Araçlar : Finansal araçlar aşağıdaki finansal varlık ve borçlardan oluşmaktadır : i. Hazır değerler Kasa, bankalar, alınan çekler ve diğer hazır değerler, hazır değerleri oluşturmaktadır. Kasadaki paralar Yeni Türk Lirası bakiyelerden oluşmaktadır. Yeni Türk Lirası bakiyeler kayıtlı değeriyle, kayıtlarda gösterilmektedir. Banka mevduatları, vadeli ve vadesiz mevduatlardan ve bu mevduatların faizlerinden oluşmaktadır. Yeni Türk Lirası mevduatlar maliyet değerleriyle, döviz tevdiat hesapları ise bilanço tarihindeki Merkez Bankası döviz alış kuru kullanılmak suretiyle Yeni Türk Lirası’na çevrilmiş değerleriyle kayıtlarda gösterilmektedir. Alınan çeklerin vadesi bilanço tarihini aşanlar ticari alacaklar içinde gösterilmiş olup devlet iç borçlanma senetleri için borsalarda veya teşkilatlanmış diğer piyasalarda oluşan faiz haddi dikkate alınarak reeskonta tabi tutulmuştur. 32 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER Diğer hazır değerler kredili satışlardan elde edilen kredi kartı sliplerini kapsamaktadır. Makul Değer Makul değer; herhangi bir finansal aracın, alım satıma istekli iki taraf arasında, muvazaadan arındırılmış olarak el değiştirdiği değer olup, öncelikle ilgili varlığın borsa değeri, borsa değerinin oluşmaması durumunda ise değerleme gününde bu tanıma uygun alım satım değeri, makul değer olarak kabul edilir. Yabancı para cinsinden hazır değerlerinin, bilanço tarihindeki geçerli kurlardan Yeni Türk Lirası’na çevrilmiş olması sebebiyle, bu varlıkların makul değerlerinin kayıtlı değerlerine eşdeğer olduğu kabul edilmektedir. Banka mevduatları, kasa, alınan çeklerin ve diğer hazır değerlerin kayıtlı değerlerinin, bu varlıkların kısa vadelerde elden çıkarılmaları ve değer düşüklüğü riski olmaması nedeniyle, makul değerleriyle aynı olduğu varsayılmaktadır. ii. Ticari Alacaklar Ticari alacaklar, Ana Ortaklık ve bağlı ortaklık tarafından, alıcılara doğrudan mal ve hizmet satmak suretiyle yaratılan finansal varlıklardır. Ticari alacaklar reeskonta tabi tutulmuştur. Makul Değer Ticari alacakların iskonto edilmiş ve şüpheli alacak karşılığı ayrılmış değerlerinin, varlıkların makul değerine eşdeğer olduğu varsayılmaktadır. iii. Ticari Borçlar Ticari borçlar, satıcılardan doğrudan mal almak suretiyle oluşan finansal borçlardır. Ticari borçlar reeskonta tabi tutulmuştur. Makul Değer Ticari borçların iskonto edilmiş değerlerinin, borçların makul değerine eşdeğer olduğu varsayılmaktadır. iv. İlişkili Taraflar İlişkili taraflardan alacaklar ve ilişkili taraflara borçlar Ana Ortaklık ve bağlı ortaklığın hissedarları ve hissedarlar tarafından kontrol edildiği/ilişkisi olduğu bilinen taraflarla olan bakiyelerdir. (b)Finansal Risk Yönetimi : i.Yabancı Para Riski Şirket, 30 no.lu dipnotta açıklandığı gibi, yabancı para pozisyonu riski mevcut değildir. ii.Şüpheli Alacaklar Riski Şirket, rapor tarihine kadar oluşan şüpheli alacaklar için karşılık ayırmıştır. iii.Likidite Riski Ana Ortaklık ve bağlı ortaklığın, likit varlıklarının, kısa vadeli borçlarının üzerinde olan kısımları, dönemler itibariyle aşağıdaki gibidir (YTL): 31 Aralık 2007 82.461.978 31 Aralık 2006 74.603.139 33 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER (c) Stoklar: Stoklar, elde etme maliyeti ve net gerçekleşebilir değerin düşük olanı ile değerlendirilmiştir. Maliyet, hareketli ağırlıklı ortalama maliyet yöntemi kullanılarak belirlenmektedir. (d) Finansal Varlıklar : Finansal varlıkların borsaya kayıtlı herhangi bir makul değerinin olmadığı, makul değerin hesaplanmasında kullanılan diğer yöntemlerin uygun olmaması veya işlememesi nedeniyle makul bir değer tahminin yapılamaması ve makul değerin güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumlarda finansal varlıklar maliyet bedeliyle (özkaynak yöntemi ile gösterilenler hariç) gösterilir. Makul değeri (piyasa rayici, amortismana tabi yenileme değeri, vb.) varolan finansal varlıklar, bu değerleriyle mali tablolarda gösterilirler ve makul değerin maliyet bedelinin altında olması durumunda, değer düşüklüğü karşılığı gelir tablosunda Diğer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar başlığı altında kayıtlara alınır. Makul değerin yüksek olması durumunda, aradaki fark özsermaye hesap grubunda gösterilir. (e) Maddi Varlıklar : Maddi varlıklar, maliyet bedellerinden birikmiş amortismanların indirilmesi suretiyle gösterilmiştir. Maddi varlıkların 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle endekslenerek bilanço tarihindeki Türk Lirası’nın alım gücüne getirilmesinde aktife ilk giriş tarihleri dikkate alınmıştır. Maddi varlıklar için amortisman, enflasyon muhasebesine göre düzeltilmiş tutarları üzerinden varlıkların tahmini faydalı ömürleri esas alınmak suretiyle normal amortisman yöntemi kullanılarak ayrılmıştır. Varlıkların tahmini faydalı ömürlerine ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir: Binalar Yeraltı ve yerüstü düzenleri Makine, Tesis ve Cihazlar Taşıt Araç ve Gereçleri Döşeme ve Demirbaşlar 5-50 yıl 5-25 yıl 5-25 yıl 4-15 yıl 3-25 yıl (f) Maddi Olmayan Varlıklar : Maddi olmayan varlıklar, maliyet bedellerinden birikmiş itfa paylarının indirilmesi suretiyle gösterilmiştir. Maddi olmayan varlıkların 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle endekslenerek bilanço tarihindeki alım gücüne getirilmesinde aktife ilk giriş tarihleri dikkate alınmıştır. Maddi olmayan varlıklar, enflasyon muhasebesine göre düzeltilmiş tutarları üzerinden, aşağıda belirtilen sürelerde faydalı ömürlerine göre itfa edilmişlerdir: Haklar 4 - 48 yıl Özel Maliyetler 3 - 10 yıl Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 1,5 - 10 yıl (g)Yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar : Bilançoda yer alan yabancı paraya bağlı varlıklar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz alış kuru, borçlar ise döviz satış kuru kullanılarak Yeni Türk Lirası’na çevrilmektedir. Dönem içinde gerçekleşen yabancı paraya bağlı işlemler, işlem tarihindeki fiili kurlar kullanılarak Yeni Türk Lirası’na çevrilmektedir. Bu işlemlerden doğan kur farkı gelir ve giderleri gelir tablolarına dahil edilmektedir. 34 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER Ana Ortaklık ve bağlı ortaklığın bilanço tarihi itibariyle değerlemede kullandığı, T.C. Merkez Bankası döviz kurları aşağıdaki gibidir : ABD Doları EURO 31 Aralık 2007 Alış Satış 1,1647 1,7102 1,1703 1,7184 31 Aralık 2006 Alış Satış 1,4056 1,8515 1,4124 1,8604 (h) Finansal Kiralanan Varlıklar ve Kiralama Yükümlülükleri : Şirket, finansal kiralama yoluyla edindikleri sabit kıymetleri, asgari kira ödemelerinin bilanço tarihindeki bugünkü değeri üzerinden kayıtlara almaktadır. Asgari kira ödemelerinin bilanço tarihindeki bugünkü değeri hesaplanırken, finansal kiralama işlemindeki geçerli faiz oranı, gelecek dönemlerdeki kira ödemelerinin iskonto edilmesinde kullanılmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla, ana para finansal kiralama yükümlülükleri, vadelerine bağlı olarak kısa ve uzun vadeli olarak bilançoda gösterilmekte olup, cari döneme ait faiz giderleri, gelir tablosuyla ilişkilendirilmektedir. (i)Varlıkların Değer Düşüklüğü : Varlıkların kayıtlı değerlerinin, geri kazanılabilir değerlerinden fazla olduğu durumlarda, değer düşüklüğü karşılığı ayırmak suretiyle, varlığın kayıtlı değeri geri kazanılabilir tutarına indirilir ve karşılık gelir tablosuna gider olarak yansıtılır. Diğer taraftan; nakit üreten varlıkların geri kazanılabilir tutarı, net satış fiyatları ile kullanım değerlerinden yüksek olanıdır. Bahse konu varlıkların kullanım değeri, bu varlıkların sürekli kullanımından ve satışlarından elde edilecek net nakit girişlerinin, uygun bir iskonto oranı ile iskonto edilmiş net bugünkü değerlerini ifade eder. (j)Borçlanma Maliyetleri : Borçlanma maliyetleri gider olarak kaydedilmektedir. (k) Ertelenen Vergiler : Ertelenen vergiler, yükümlülük metodu kullanılarak, varlıkların ve yükümlülüklerin indirilebilir vergi matrahı ile bunların mali tablolardaki kayıtlı tutarları arasında oluşan geçici farklar üzerinden hesaplanmaktadır. Başlıca geçici farklar, gelir ve giderlerin Seri XI 25 No.lu Tebliğ ile vergi kanunlarına göre değişik mali tablo dönemlerinde muhasebeleşmesinden kaynaklanmaktadır. Ertelenen vergi yükümlülüğü vergiye tabi tüm geçici farklar için hesaplanırken, indirilecek geçici farklardan oluşan ertelenen vergi alacakları, Ana Ortaklık ve bağlı ortaklıklarının, gelecek dönemlerde vergiye tabi kazançlarının olacağı varsayımıyla hesaplanmaktadır. Aynı ülkenin vergi mevzuatına tabi olmak şartıyla ve cari vergi varlıklarının cari vergi yükümlülüklerinden mahsup edilmesi konusunda yasal olarak uygulanabilir bir hakkın bulunması durumunda ertelenen vergi varlıkları ve ertelenen vergi yükümlülükleri, karşılıklı olarak birbirinden mahsup edilir. (l) Vergiler: Türk Vergi mevzuatına göre, kanuni veya iş merkezleri Türkiye’de bulunan kurumlar, kurumlar vergisine tabidir. Türkiye’de belli şartlarla yatırım yapan kurumlar için yatırım teşvikleri bulunmaktadır. Türk vergi sisteminde mali zararlar takip eden beş yıl içindeki mali karlar (matrah) ile mahsup edilebilmekte olup, önceki yıllar matrahlarından mahsup mümkün değildir. 35 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 2007 Kurum kazançları %20 oranında kurumlar vergisine tabidir. Yatırım indirimi istisnası uygulanması halinde diğer Kurumlar Vergisi’nden istisna kazançlarda olduğu gibi bu karlar dağıtılmadıkça stopaj hesaplanmaz. Bununla birlikte yararlanılan yatırım indirimi, GVK’nun 4842 sayılı Kanunla kaldırılan Ek 1 ila Ek 6’ncı maddelerine dayanıyorsa aynı Kanun’un Geçici 61’nci ve 69’ncu maddeleri uyarınca, yararlanılan yatırım indirimi tutarı üzerinden dağıtılsın, dağıtılmasın %19,8 oranında gelir vergisi stopajı hesaplanır. İstisna kaynaklı olsun olmasın tam mükellef gerçek kişiler ile dar mükellef gerçek kişi ve kurumlara nakit olarak dağıtılan kar payları üzerinden ayrıca %15 (26 Temmuz 2006 tarihinden önce % 10’ dur) oranında gelir vergisi stopajı hesaplanmaktadır. Bununla birlikte kar dağıtımının 1998 ve öncesi karlar ile 1999, 2000, 2001 ve 2002 yıllarına ait istisna kaynaklı karlardan ve yukarıda belirtilen %19,8 stopaj yapılmış yatırım indirimlerine tekabül eden karlardan yapılması durumunda gelir vergisi stopajı doğmayacaktır. Cari yıl ve geçmiş yıl karlarının sermayeye ilavesi suretiyle yapılan kar dağıtımlarında da gelir vergisi stopajı hesaplanmamaktadır. Diğer yandan tam mükellef kurumlara yapılan kar dağıtımlarında da stopaj yapılmamaktadır. Ayrıca, kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere yıl içinde ara dönemlerde beyan edilen matrahlar üzerinden %20 oranında geçici vergi ödenmektedir. Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 69’uncu maddesine istinaden yatırım indiriminden yararlananlar için kurumlar vergisi ve kurum geçici vergi oranı %30 olarak uygulanır. Vergi Usul Kanununun 5024 sayılı Kanunla değiştirilen mükerrer 298 inci maddesi uyarınca, bilanço esasına göre defter tutan mükellefler, TEFE deki artışın, Mart 2005 itibariyle son 36 ayda % 100 den ve son 12 ayda % 10 dan düşük olması nedeniyle 2004’te başlayan enflasyon düzeltme uygulaması sona ermiştir. 31 Aralık 2007 hesap döneminde de ÜFE’de %100 ve % 10 şartları birlikte gerçekleşmediği için enflasyon düzeltmesi uygulaması yapılmamıştır. 2006 Kurum kazançları %20 oranında kurumlar vergisine tabidir. Yatırım indirimi istisnası uygulanması halinde diğer Kurumlar Vergisi’nden istisna kazançlarda olduğu gibi bu karlar dağıtılmadıkça stopaj hesaplanmaz. Bununla birlikte yararlanılan yatırım indirimi, GVK’nun 4842 sayılı Kanunla kaldırılan Ek 1 ila Ek 6’ncı maddelerine dayanıyorsa aynı Kanun’un Geçici 61 ve 69’uncu maddeleri uyarınca, yararlanılan yatırım indirimi tutarı üzerinden dağıtılsın, dağıtılmasın %19,8 oranında gelir vergisi stopajı hesaplanır. İstisna kaynaklı olsun olmasın tam mükellef gerçek kişiler ile dar mükellef gerçek kişi ve kurumlara nakit olarak dağıtılan kar payları üzerinden ayrıca %15 oranında gelir vergisi stopajı hesaplanmaktadır. Bununla birlikte kar dağıtımının 1998 ve öncesi karlar ile 1999, 2000, 2001 ve 2002 yıllarına ait istisna kaynaklı karlardan ve yukarıda belirtilen %19,8 stopaj yapılmış yatırım indirimlerine tekabül eden karlardan yapılması durumunda gelir vergisi stopajı doğmamaktadır. Cari yıl ve geçmiş yıl karlarının sermayeye ilavesi suretiyle yapılan kar dağıtımlarında da gelir vergisi stopajı hesaplanmamaktadır. Diğer yandan tam mükellef kurumlara yapılan kar dağıtımlarında da stopaj yapılmamaktadır. Ayrıca, kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere yıl içinde ara dönemlerde beyan edilen matrahlar üzerinden %20 oranında geçici vergi ödenmektedir. Gelir Vergisi Kanunu’nun geçici 69’uncu maddesine istinaden yatırım indiriminden yararlananlar için kurumlar vergisi ve kurum geçici vergi oranı %30 olarak uygulanır. Vergi Usul Kanununun 5024 sayılı Kanunla değiştirilen mükerrer 298 inci maddesi uyarınca, 2004 yılında başlanan enflasyon düzeltmesi uygulaması, TEFE deki artışın, Mart 2005 itibariyle son 36 ayda % 100 den ve son 12 ayda % 10 dan düşük olması nedeniyle sona ermiştir. Haziran, Eylül ve Aralık 36 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 2005 dönemlerinde de % 100 ve % 10 şartları birlikte gerçekleşmediği için enflasyon düzeltme uygulaması başlamamıştır. Bu nedenle, 2005 yılına ilişkin olarak enflasyon düzeltmesi yapılmamıştır. 31 Aralık 2006 hesap döneminde de ÜFE de %100 ve % 10 şartları birlikte gerçekleşmediği için enflasyon düzeltmesi uygulaması yapılmamıştır. (m) Kıdem Tazminatı Karşılığı : İş Kanunu’na göre, Şirket, bir senesini doldurmuş olup, sebepsiz yere şirketle ilişkisi kesilen, askere çağrılan, evlenip bir yıl içinde işten ayrılan (kadınlar için), emekli olan veya vefat eden personeli için kıdem tazminatı ödemekle mükelleftir. Ödenecek tazminat, çalışılan her sene için bir aylık maaş tutarı olup, bu tutar 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle her hizmet yılı için 2.030,19 ile sınırlandırılmıştır (31 Aralık 2006 – 1.857,44 YTL). Şirket, ilişikteki konsolide finansal tablolarında kıdem tazminatı yükümlülüğünü Seri XI ve 25 No.lu Tebliğ 29. Kısım’daki “Çalışanlara Sağlanan Faydalar”da belirtilen finansal tablolara alma ve değerleme esaslarına göre hesaplamıştır. Kıdem tazminatı yükümlülüklerinin, özellikleri açısından, bu kısımda tanımlanan ‘Çalışma Dönemi Sonrasına İlişkin Belirli Fayda Planları’yla özdeş olması nedeniyle, bahse konu yükümlülükler, aşağıda açıklanan ‘Öngörülen Birim Kredi Yöntemi’ ve bazı varsayımlar kullanılarak hesaplanmış ve finansal tablolara alınmıştır. - Çalışanların geçmiş yıllardaki personel hizmet süreleri dikkate alınarak, mevcut sosyal güvenlik yasalarına göre emeklilik haklarını kazanacakları tarihler belirlenir. - Çalışanların emekli olmaları veya işten çıkarılmaları durumunda gelecekte ödenecek yükümlülüğün bugünkü değeri hesaplanırken, çalışanların mevcut maaşları veya devlet tarafından saptanan kıdem tazminatı tavanından küçük olanı alınarak 31 Aralık 2007 ve 2006 değerlerinin, enflasyon etkisinden arındırılması amacıyla sabit kalacağı varsayılmış ve daha sonra bu değer; Devlet İç Borçlanma Senetlerinin ortalama faiz oranı olarak öngörülen % 11’nın, öngörülen yıllık enflasyon oranı % 5’e oranlanması suretiyle hesaplanan yıllık % 5,71 reel iskonto oranı ile indirgenerek kıdem tazminatı yükümlülüğünün bilanço tarihindeki net bugünkü değeri hesaplanmıştır. - Kıdem tazminatına hak kazanacak kişilerin toplam çalışanlara olan oranının saptanması, aktueryal hesaplamayı gerektirmektedir. Bu hesaplama; geçmişte Şirket çalışanlarından kıdem tazminatına hak kazananların toplam personele olan oranının tespit edilmesi suretiyle yapılır. 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle, kıdem tazminatı yükümlülüğü hesaplamak için kullanılan aktuer varsayımlar aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 İskonto oranı Geçmiş yıllarda kıdem tazminatına hak kazanan çalışanların toplam çalışanlara oranı % 5,71 % 5,71 % 85,00 % 85,00 (n) Gelir ve Giderler : Gelir ve gider kalemlerinin belirlenmesinde tahakkuk esası uygulanmaktadır. Buna göre hasılat, gelir ve karlar aynı döneme ait maliyet, gider ve zararlarla karşılaştırılacak şekilde muhasebeleştirilmektedir. (o)Hisse Başına Kazanç / (Zarar) : Hisse başına kazanç / (zarar), dönem net karı veya zararının cari dönemde adi hisse senedi sahiplerine ait adi hisse senetleri adedinin ağırlıklı ortalamasına bölünmesi suretiyle hesaplanmaktadır. 37 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER (p) Muhasebe Tahminleri : Mali tabloların Seri XI 25 Nolu Tebliğ’e göre hazırlanması sırasında Yönetim’in, bilanço tarihi itibariyle mali tablolarda yer alan varlıklar ve yükümlülüklerin bilanço değerini, bilanço dışı yükümlülüklere ilişkin açıklamaları, dönem içerisinde oluşan gelir ve giderlerin tutarlarını etkileyebilecek tahmin ve varsayımlarda bulunması gerekmektedir. Ancak, gerçek sonuçlar, bu sonuçlardan farklılık gösterebilmektedir. (r) Şarta Bağlı Varlıklar ve Yükümlülükler: Geçmiş olaylardan kaynaklanan ve mevcudiyeti işletmenin tam olarak kontrolünde bulunmayan gelecekteki bir veya daha fazla kesin olmayan olayın gerçekleşip gerçekleşmemesi ile teyit edilebilmesi mümkün yükümlülükler ve varlıklar mali tablolara alınmamakta ve şarta bağlı yükümlülükler ve varlıklar olarak değerlendirilmektedir. (s) Bilanço Tarihinden Sonraki Olaylar: Şirket ve bağlı ortaklığı bilanço tarihinden sonraki düzeltme gerektiren olayların ortaya çıkması durumunda, mali tablolara alınan tutarları bu yeni duruma uygun şekilde düzeltmekte, bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan düzeltme gerektirmeyen olayların olması halinde ise önemli olması durumunda ilgili dönemde açıklamaktadır. 4. Hazır Değerler Hazır değerler aşağıdaki gibidir (YTL) : Kasa Banka - vadesiz YTL mevduat - vadesiz döviz mevduat - vadeli YTL mevduat - vadeli döviz mevduat Alınan çekler Diğer hazır değerler 5. Menkul Kıymetler Yoktur 31 Aralık 2007 19.909 31 Aralık 2006 2.081.957 16.510 27.377.193 1.815.838 952.899 720.609 32.984.915 245.956 156.353 988.612 56.493.535 1.468.786 522.780 59.900.427 31 Aralık 2007 120.861 31 Aralık 2006 - 31 Aralık 2007 9.970.587 19.410.570 (784.432) 255.379 1.086.726 (1.086.726) 28.852.104 31 Aralık 2006 13.711.668 14.456.619 (771.310) 256.096 595.746 (595.746) 27.653.073 24.405 (2006 : Yoktur). 6. Finansal Borçlar Finansal borçlar aşağıdaki gibidir (YTL) : Kısa vadeli banka kredileri 7. Ticari Alacak ve Borçlar Kısa vadeli ticari alacaklar aşağıdaki gibidir (YTL) : Alıcılar Alacak senetleri ve vadeli çekler Alacak reeskontu (-) Diğer kısa vadeli alacaklar Şüpheli ticari alacaklar Şüpheli ticari alacaklar karşılığı(-) 38 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER Uzun vadeli ticari alacaklar aşağıdaki gibidir (YTL): 31 Aralık 2007 Verilen depozito ve teminatlar 31 Aralık 2006 127.740 116.220 Kısa vadeli ticari borçlar aşağıdaki gibidir (YTL) : Satıcılar Borç reeskontu (-) Alınan depozito ve teminatlar 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 11.623.181 (108.342) 142.652 12.277.177 (151.328) 104.804 11.657.491 12.230.653 8. Finansal Kiralama Alacakları ve Borçları Finansal kiralama alacak ve borcu aşağıdaki gibidir (YTL): 31 Aralık 2007 Vadesi 1 yıldan fazla olan finansal kiralama yükümlülükleri 31 Aralık 2006 - 620.502 9. İlişkili Taraflarla Alacaklar ve Borçlar ve İşlemler İlişkili taraflardan alacaklar aşağıdaki gibidir (YTL): Baştaş Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. Baştaş Hazır Beton San.ve Tic.A.Ş. 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 8.751.471 3.566 6.125.633 8.102 8.755.037 6.133.735 İlişkili taraflardan finansal alacaklar aşağıdaki gibidir (YTL): 31 Aralık 2007 Baştaş Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. * Baştaş Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. ** Faiz Tahakkuku Para Birimi YTL YTL Faiz Oranı % 18,50 % 17,20 Tutar 30.316.200 3.000.000 597.111 33.913.311 İlişkili taraflardan toplam alacaklar 42.668.348 * İlgili bakiye, 9 Mayıs 2007 tarihli 01 No’lu Sözleşme ile 14.000.000 Euro olarak Baştaş Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş.’ye kullandırılan kredinin, 23 Ağustos 2007 tarihli 02 No’lu Sözleşme ile kredinin kullanım tarihindeki kur esas alınarak YTL’ ye dönüştürülmesi suretiyle oluşan 25.316.200 YTL tutarındaki bakiye ile 13 Ağustos 2007 tarihinde adı geçen firmaya kullandırılan 5.000.000 YTL tutarındaki ilave bir kredi diliminin toplamından oluşmaktadır. Söz konusu kredinin faizleri 9 Mayıs 2007 tarihli 01 No’lu Sözleşme uyarınca aylık ödemeli olup, faiz tahakkuklarının hesaplanmasında yıllık % 18,50 faiz oranı taraflarca kabul edilmiştir. ** Söz konusu kredinin faizleri 10 Aralık 2007 tarihli 03 No’lu Sözleşme uyarınca aylık ödemeli olup, faiz tahakkuklarının hesaplanmasında yıllık % 17,20 faiz oranı taraflarca kabul edilmiştir. 39 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER İlişkili taraflara borçlar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Tamtaş Yapı Malzemeleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. 1.832.599 2.046.495 Baştaş Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. 1.493.330 - Aktaş İnşaat Malzemeleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. - 28.548 1.071 519 62.999 43.278 3.389.999 2.118.840 Sigma Beton Laboratuar Hiz. ve Tic. Ltd. Diğer * * Ödenecek temettülerden oluşmaktadır. İlişkili taraflara yapılan satışlar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Baştaş Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. 21.964.031 13.364.179 Tamtaş Yapı Malzemeleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. 80.797 717.621 340.726 1.360.383 22.385.554 15.442.183 Baştaş Hazır Beton Sanayi ve Ticaret A.Ş. İlişkili taraflardan yapılan alışlar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 Baştaş Başkent Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. 8.373.786 5.289.144 59.894 153.256 Tamtaş Yapı Malzemeleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. 23.430.358 19.652.343 Aktaş İnşaat Malzemeleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. 75.694 2.473.286 Sigma Beton Laboratuar Hiz. ve Tic. Ltd. 28.500 19.923 1.245.135 906.710 33.213.367 28.494.662 Baştaş Hazır Beton Sanayi ve Ticaret A.Ş. Vicat S.A. 40 31 Aralık 2006 FAALİYETLER 10.Diğer Alacaklar ve Yükümlülükler Kısa vadeli diğer alacaklar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 Personelden alacaklar 3.128 31 Aralık 2006 - Uzun vadeli diğer alacaklar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 Personelden alacaklar 215.536 31 Aralık 2006 50.222 Kısa vadeli diğer yükümlülükler aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 Personele borçlar Diğer çeşitli borçlar Ödenecek vergi, harç ve diğer kesintiler Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri Gider tahakkukları Kısa vadeli diğer borçlar Diğer KDV 31 Aralık 2006 89.229 315 2.832.233 267.610 759 3.065 1.488.673 71.045 564.906 218.615 3.750 - 4.681.884 858.316 11. Canlı Varlıklar Yoktur (2006 : Yoktur). 12. Stoklar Stoklar aşağıdaki gibidir (YTL) : İlk madde ve malzeme Yarı mamuller Mamuller Emtia Diğer stoklar Verilen sipariş avansları 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 33.855.080 3.994.731 1.586.627 87.007 2.564.814 1.223.593 28.485.349 2.394.065 1.673.332 57.276 1.614.774 43.311.852 34.224.796 13.Devam Eden İnşaat Sözleşmeleri Alacakları ve Hakediş Bedelleri Yoktur (2006 : Yoktur). 41 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 14.Ertelenen Vergi Varlıkları ve Yükümlülükleri Ertelenmiş vergi alacakları, borçları, gelirleri ve giderleri ile ertelenmiş vergi hesaplamalarına temel teşkil eden geçici farklar aşağıdaki gibidir ( YTL): Geçici İndirilebilir / (Vergilendirilebilir) Farklar 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Alıcılar reeskontu düzeltme kaydı Satıcılar reeskontu düzeltme kaydı Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların kayıtlı defter değerleri ile vergi matrahlarındaki net fark Kıdem tazminatı karşılığı Ara toplam Vergi oranı (%) Ertelenmiş vergi borcu 784.285 (108.342) (81.255.179) 771.311 (152.243) (85.031.467) 1.749.052 (78.830.184) 20 (15.766.037) 1.596.148 (82.816.251) 20 (16.563.250) Ertelenmiş Vergi Geliri / (Gideri) (YTL): 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Cari dönem ertelenmiş vergi alacağı / (borcu) Önceki dönem ertelenmiş vergi borcunun / (alacağının) iptali Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) (Not 42) (15.766.037) 16.563.250 797.213 (16.563.250) 27.007.569 10.444.319 15.Diğer Cari/Cari Olmayan Varlıklar ve Kısa/Uzun Vadeli Yükümlülükler Diğer cari/dönen varlıklar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Gelecek aylara ait giderler Devreden KDV Diğer KDV Peşin ödenen vergiler ve fonlar İş avansları Personel avansları 54.769 728.203 1.567.161 49.403 290.143 16.417 187.898 1.295.086 62.033 344.921 12.700 2.706.096 1.902.638 Diğer cari olmayan/duran varlıklar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Diğer çeşitli duran varlıklar Gelecek yıllara ait giderler 167.849 78.020 245.869 167.848 199.644 367.492 16. Finansal Varlıklar Finansal varlıklar aşağıdaki gibidir (YTL) : İştirak Oranı Sigma Beton Lab.Hiz. ve Tic. Ltd. Şti. % 50 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 20.499 15.838 42 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 17. Pozitif/Negatif Şerefiye Yoktur (2006 : Yoktur). 18.Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yoktur (2006 : Yoktur). 19. Maddi Varlıklar Maddi varlıklar aşağıdaki gibidir (YTL) : Arazi ve arsalar Yeraltı ve yerüstü düzenleri Binalar Makine ve cihazlar Taşıtlar Döşeme ve demirbaşlar Yapılmakta olan yatırımlar Verilen sipariş avansları Birikmiş amortisman (-) Açılış 1 Ocak 2007 İlaveler Satış ve Transferler Kapanış 31 Aralık 2007 39.013.171 5.111.649 13.389.966 226.178.677 31.249.573 5.344.398 16.456.224 2.054.746 338.798.404 (158.912.909) 247.584 1.191.474 1.215.519 37.247.005 768.477 332.826 22.424.101 9.087.220 72.514.206 (12.162.989) (23.000) (13.740) (37.428.173 ) (10.480.114) (47.945.027) 12.824 39.237.755 6.303.123 14.605.485 263.425.682 32.018.050 5.663.484 1.452.152 661.852 363.367.583 (171.063.074) 179.885.495 60.351.217 (47.932.203 ) 192.304.509 Açılış 1 Ocak 2006 Arazi ve arsalar Yeraltı ve yerüstü düzenleri Binalar Makine ve cihazlar Taşıtlar Döşeme ve demirbaşlar Yapılmakta olan yat. Verilen sipariş av. Birikmiş amortisman (-) * İlaveler Satış ve Transferler Düzeltme* Kapanış 31 Aralık 2006 37.503.360 5.046.265 13.389.966 220.639.803 30.261.532 4.744.167 3.973.029 2.473.015 318.031.137 (149.583.535) 1.546.657 65.384 13.197.022 1.567.408 659.828 26.586.015 14.125.928 57.748.242 (10.859.715) (36.846) (1.253.118) (579.367) (59.597) (14.102.820) (14.544.197) (30.575.945) 1.183.402 (6.405.030) (6.405.030) 346.939 39.013.171 5.111.649 13.389.966 226.178.677 31.249.573 5.344.398 16.456.224 2.054.746 338.798.404 (158.912.909) 168.447.602 46.888.527 (29.392.543) (6.058.091) 179.885.495 Bu düzeltme tutarı ile ilgili açıklama 2 No’lu dipnotun e bendinde yapılmıştır. 43 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 20. Maddi Olmayan Varlıklar Maddi olmayan varlıklar aşağıdaki gibidir (YTL): Haklar Özel Maliyet Diğer Maddi Olmayan Varlıklar Birikmiş itfa payları (-) 31 Aralık 2007 1.228.853 1.329 1.337.674 (1.022.437 ) 1.545.419 31 Aralık 2006 1.133.770 1.329 905.567 ( 722.554 ) 1.318.112 31 Aralık 2007 4.131.916 31 Aralık 2006 2.713.319 21. Alınan Avanslar Alınan avanslar aşağıdaki gibidir (YTL) : Alınan sipariş avansları 22. Emeklilik Planları 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle emeklilik planları bulunmamaktadır. 23. Borç Karşılıkları Kısa vadeli borç karşılıkları aşağıdaki gibidir (YTL) : Vergi karşılıkları (Not 42) Peşin ödenen vergi ve fonlar Diğer borç karşılıkları (Not 32) 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 12.756.909 (12.713.237) 726.789 15.129.312 (12.851.945) 788.239 770.461 3.065.606 1.596.148 1.508.285 152.904 1.001.617 2.750.669 87.863 863.106 2.459.254 Uzun vadeli borç karşılıkları aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2006 ve 2005 tarihleri itibariyle kıdem tazminatı karşılıkları Cari dönem kıdem tazminatı etkisi Diğer borç karşılıkları 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle uzun vadeli borç karşılıkları 24. Ana Ortaklık Dışı Paylar/Ana Ortaklık Dışı Kar/Zarar 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle ana ortaklık dışı paylar ve ana ortaklık dışı kar/zarar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Sermaye 23.164 23.164 Sermaye taahhütleri (5.625) (5.625) Yasal yedekler 1.620 1.596 Statü yedekleri 783 783 Olağanüstü yedekler 5.837 5.050 Birikmiş kar 2.653 3.777 Cari dönem kar/(zarar) (1.212) (65) 27.220 28.680 44 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 25. Sermaye/Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Ana Ortaklık’ın sermayesinde payı bulunan bağlı ortalıklardan Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti.’nin iştiraki dolayısıyla yapılan sermaye düzeltmesi aşağıdaki gibidir (YTL) : Ana Ortaklık’ın sermayesi (maliyet değeri) 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 4.873.440 4.873.440 Bağlı Ortaklık tarafından edinilen, Ana Ortaklık’a ait nominal (71.220) değerdeki hisse senedi tutarı (-) (71.220) Toplam Sermaye 4.802.220 4.802.220 26. Sermaye 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle Şirket’in sermayesi aşağıdaki gibidir (YTL): Adı Pay Oranı Pay Tutarı Sermaye Düzeltmesi Toplam Düzeltilmiş Sermaye Parficim S.A. % 50,50 2.461.087 31.509.501 33.970.588 Diğer * % 49,50 2.412.353 30.885.550 33.297.903 %100,00 4.873.440 62.395.051 67.268.491 Ana Ortaklığın pay defterine 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle işlenmemiş sermaye hareketlerinden sonra konsolide olmayan tarihi değerlere göre pay oranları aşağıdaki gibi oluşmaktadır (YTL): Pay Oranı Pay Tutarı Vicat Grubu Şirketleri % 79,51 3.874.872 Parficim S.A. % 75,55 3.681.884 % 3,96 192.988 % 20,49 998.568 %100,00 4.873.440 Diğer Diğer * * Sermayenin %10’undan daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir. 27. Sermaye Yedekleri Enflasyona göre düzeltilen ilk mali tablo düzenlenmesi sonucunda öz sermaye kalemlerinden “Sermaye, Emisyon Primi, Yasal Yedekler, Statü Yedekleri, Özel Yedekler ve Olağanüstü Yedekler” bilançoda kayıtlı değerleri ile yer almaktadır. Bu hesap kalemlerine ilişkin düzeltme farkları ise toplu halde öz sermaye hesap grubu içinde “Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları” hesabında yer almaktadır. Tüm öz sermaye kalemlerine ilişkin “Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları” sadece bedelsiz sermaye artırımı veya zarar mahsubunda kullanılabilecektir. 45 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER Sermaye, yasal ve olağanüstü yedeklerin endekslenmesi sonucu oluşan öz sermaye enflasyon düzeltmesi farkları dönemler itibariyle aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Sermayeye ait enflasyon düzeltmesi Emisyon primi düzeltmesi Yasal yedeklere ait enflasyon düzeltmesi Statü yedeklerine ait enflasyon düzeltmesi Olağanüstü yedeklere ait enflasyon düzeltmesi Enflasyon Düzeltmesi Farkları 61.484.151 822.062 8.551.034 7.291.802 14.482.487 92.631.536 61.484.151 822.062 8.551.034 7.291.802 14.482.487 92.631.536 Not 25’te de belirtildiği üzere Konya Çimento Limited Şirketi tarafından sahip olunan Ana Ortaklığa ait hisse senetlerinin nominal değeri 71.220 YTL ve düzeltilmiş değeri 982.120 YTL olup enflasyon düzeltmesi 910.900 YTL’dir. 28. Kar Yedekleri Türk Ticaret Kanunu (TTK)’na göre yasal yedekler I. Tertip ve II. Tertip olmak üzere aşağıdaki şekilde ayrılmaktadır : a) I. Tertip Yedek : Net karın %5’i ödenmiş sermayenin %20’sine ulaşıncaya kadar I. Tertip yedek akçe olarak ayrılır. b) II. Tertip Yedek : Safi kardan I. Tertip yedek akçe ve pay sahipleri için sermayenin %5’i tutarında kar payı ayrıldıktan sonra, dağıtılmasına karar verilen karın %10’u II. Tertip yedek akçe olarak ayrılır. Yasal yedek akçeler sermayenin yarısını geçmedikçe, münhasıran zararların kapatılmasında veya işlerin iyi gitmediği zamanlarda işletmenin idamesine, işsizliğin önüne geçmeye veya sonuçlarını hafifletmeye yönelik önlemler alınması amacıyla kullanılabilir. 29. Geçmiş Yıl Kar/Zararları Geçmiş yıl kar/zararları aşağıdaki gibidir (YTL) : Geçmiş yıl karı Olağanüstü yedeklere transfer Yasal yedeklere transfer Özsermaye ile konsolidasyon etkisi Temettü ödemesi Sabit kıymet endeksleme düzeltmesi* 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 97.231.239 (43.800.433) (1.586.205) (5.161) (15.847.575) 35.991.865 86.658.624 (30.200.647) (1.340.196) (125) (13.446.092) (6.086.912) 35.584.652 *Bu düzeltme tutarı ile ilgili açıklama 2 No’lu dipnotun e bendinde yapılmıştır. 46 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 30. Yabancı Para Pozisyonu 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların dökümü aşağıdaki gibidir : 31 Aralık 2007 ABD Doları Bankalar Kısa vadeli ticari alacaklar Verilen avanslar Alacak Senetleri Kısa vadeli ticari borçlar Alınan depozito ve teminatlar Net yabancı para pozisyonu Euro 1.559.061 950 (192.221) (99.129) 1.268.661 9.654 850 775.797 (914.303) (15.500) (143.502) YTL Cinsinden Karşılığı 1.832.349 2.560 1.326.768 (1.796.094) (142.646) 1.222.937 31 Aralık 2006 ABD Doları Bankalar Kısa vadeli ticari alacaklar Verilen avanslar Alacak Senetleri Kısa vadeli ticari borçlar Alınan depozito ve teminatlar Net yabancı para pozisyonu 31.Devlet Teşvik ve Yardımları Yoktur (36.000) (36.000) Euro YTL Cinsinden Karşılığı 30.596.753 2.000 1.079.668 50.000 (562.480) (29.000) 31.136.941 56.649.888 3.703 1.999.005 92.575 (1.046.438) (104.798) 57.593.935 (2006 : Yoktur). 32.Karşılıklar, Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülükler a)Ana Ortaklık ve bağlı ortaklığı tarafından üçüncü şahıslara verilen teminat tutarları dönemler itibariyle aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Verilen teminat mektupları 7.454.272 6.501.518 Kısa vadeli ticari alacaklar için alınmış teminat senetleri, teminat mektupları ve ipotekler aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Alınan teminat mektupları 31.902.704 27.550.779 47 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER b)Ana Ortaklık ve bağlı ortaklığın kayıtlarında yer alan vadesi geldiği halde tahsil edemediği alacaklar ve bu alacaklar için ayrılan karşılık tutarları aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Tahsil Edilemeyen Alacaklar Ayrılan Karşılıklar 1.086.726 595.746 1.086.726 595.746 c)31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle, Ana ortaklığın ve bağlı ortaklığın borç karşılıkları aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 Yönetici primleri karşılığı Dava giderleri ve tazminat karşılığı Diğer karşılıklar Toplam (Not 23) 400.000 141.789 185.000 726.789 31 Aralık 2006 452.947 211.138 124.154 788.239 33.İşletme Birleşmeleri 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle işletme birleşmesi bulunmamaktadır. 34.Bölümlere Göre Raporlama 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle bölümlere göre raporlama bulunmamaktadır. 35.Bilanço Tarihinden Sonraki Olaylar Yoktur (2006 : Yoktur). 36.Durdurulan Faaliyetler 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle durdurulan faaliyet bulunmamaktadır. 37.Esas Faaliyet Gelirleri Satış gelirleri net aşağıdaki gibidir (YTL) : Yurtiçi Satışlar Yurtdışı Satışlar Diğer satışlar Satıştan İadeler (-) Diğer İndirimler (-) 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 184.630.800 12.940.441 346 (926.638) (7.245.964) 189.398.985 200.616.305 (596.140) (4.258.283) 195.761.882 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 110.162.549 4.471.776 5.137.477 1.948.123 121.719.925 106.995.726 7.922.881 4.527.210 977.348 120.423.165 Satışların maliyetleri aşağıdaki gibidir (YTL) : Satılan Mamullerin Maliyeti Satılan Ticari Mallar Maliyeti Satılan Hizmet Maliyeti Diğer Satışların Maliyeti 48 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 38.Faaliyet Giderleri Faaliyet giderleri aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri Genel yönetim giderleri 31 Aralık 2006 479.112 2.664.346 12.791.212 13.957.077 13.270.324 16.621.423 39.Diğer Faaliyetlerden Gelir/Gider ve Kar/Zarar Diğer faaliyetlerden gelir ve karlar aşağıdaki gibidir (YTL): 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri 6.010.498 3.919.189 Kambiyo Karları 1.006.786 13.356.881 Reeskont Faiz Gelirleri 413.499 612.378 Diğer Gelirler ve Karlar 551.743 603.589 Konusu Kalmayan Karşılıklar 194.787 181.538 - 14.029 8.177.313 18.687.604 Önceki Dönem Gelir ve Karları Diğer faaliyetlerden gider ve zararlar aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 Karşılık Giderleri 31 Aralık 2006 923.520 793.514 2.440.804 8.694.278 Reeskont Faiz Giderleri 469.608 859.947 Diğer Gider ve Zararlar 82.957 586.729 - 38.355 3.916.889 10.972.823 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Kambiyo Zararları Önceki Dönem Gider ve Zararları 40.Finansman Giderleri Finansman giderleri aşağıdaki gibidir (YTL) : Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri 83.431 100.560 41.Net Parasal Pozisyon Kar/Zararı SPK, yüksek enflasyon döneminin sona erdiğini belirtmiştir. Dolayısıyla 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle mali tablolara enflasyon düzeltme işlemi tabi tutulmadığından parasal kayıp/kazanç gelir tablolarına yansıtılmamıştır. 49 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER 42.Vergiler Türkiye’de kurumlar vergisi oranı 2007 yılı için %20’dir (2006-%20). Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna ve indirimlerin düşülmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Cari dönem kurumlar vergisi hesaplaması aşağıdaki gibidir (YTL): Konya Çimento Sanayii A.Ş. Ticari bilanço karı Kanunen kabul edilmeyen giderler Kullanılan yatırım indirimi Vergiye tabi olmayan gelirler Vergi oranı (%) Vergi karşılığı 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 62.314.922 2.147.424 (916.076) 63.546.270 20 12.709.254 73.597.433 2.493.455 (571.791) 75.519.097 20 15.103.819 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti. Ticari bilanço karı Kanunen kabul edilmeyen giderler Kullanılan yatırım indirimi Vergiye tabi olmayan gelirler Vergi oranı (%) Vergi karşılığı 184.023 453.654 (419.317) 218.360 20 43.672 131.306 389.450 (394.596) 126.160 20 25.232 Toros Çimento A.Ş. 31 Aralık 2007 Ticari bilanço karı Kanunen kabul edilmeyen giderler Kullanılan yatırım indirimi Vergiye tabi olmayan gelirler Vergi oranı (%) Vergi karşılığı 12.906 7.007 19.913 20 3.983 31 Aralık 2006 6 1.300 1.306 20 261 Gelir tablosunda yer alan vergi giderleri aşağıda özetlenmiştir (YTL): Konsolide cari dönem ver. karş.(Not 23) Ertelenmiş vergi geliri (Not 14) Toplam vergi gideri 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 (12.756.909) 797.213 (11.959.696) (15.129.312) 10.444.319 (4.684.893) 50 2007 FAALİYET RAPORU 43.Hisse Başına Kazanç Hisse başına kazanç oluşumu aşağıdaki gibidir : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 46.627.247 4.802.220 61.646.587 4.802.220 9,710 12,837 Net dönem karı (YTL) Adi hisse senetlerinin ağırlıklı ortalama adedi (1 YTL nominal değerdeki hisseye isabet eden) Hisse başına kazanç (YTL) Şirket Yönetimi, ilişikteki konsolide finansal tablolara göre dağıtılacak karın, yasal kayıtlardaki kardan düşük olduğunu ve bu nedenle, kar dağıtımına esas olarak ilişikteki konsolide finansal tabloları aldıklarını belirtmiştir. 44.Nakit Akım Tablosu Cari dönemde gerçekleşen nakit akımları aşağıdaki gibidir (YTL) : Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (çıkışı)/girişi Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit çıkışı Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit çıkışı 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 42.435.913 (19.089.616) (50.261.809) (26.915.512) 42.876.748 (24.465.656) (12.823.734) 5.587.358 45.Mali Tabloları Önemli Ölçüde Etkileyen ya da Mali Tabloların Açık, Yorumlanabilir ve Anlaşılabilir Olması Açısından Açıklanması Gerekli Olan Diğer Hususlar a)Aktif değerlerin toplam sigorta tutarları dönemler itibariyle aşağıdaki gibidir (YTL) : 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 291.205.828 287.538.544 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri gibi üst düzey yöneticilere sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 786.599 YTL’dir (31 Aralık 2006 – 891.201 YTL). 51 2007 FAALİYET RAPORU %é/$1 2.$/(0/(5é1(é/éå.é1$ ,./$0$/$5<7/9$5/,./$5 VARLIKLAR A – CARİ / DÖNEN VARLIKLAR 150.526.443 HAZIR DEĞERLER Bu bölümde kayıtlı bulunan 32.984.915 YTL.nın, 19.909 YTL.sı Kasadaki nakit miktarını, 952.899 YTL.sı Alınan çekleri, 31.291.494 YTL.sı Bankalardaki 2008 yılına devreden vadeli ve vadesiz hesaplarımız bakiyelerini, 720.609 YTL.sı Kredi kartı slip miktarları göstermektedir. TİCARİ ALACAKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 9.970.587 19.410.570 (-) 784.432 255.379 1.086.726 (-)1.086.726 YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı 28.852.104 YTL.nın Kredili çimento, hazır beton ve agrega satışından alacağımızı Çimento ve hazır beton müşterilerimizden alınan muhtelif vadeli alacak senetleri tutarını, Alacak senetleri için hesaplanan reekont faiz giderimizi Diğer kısa vadeli ticari alacaklarımızı Mahkeme safhasındaki tahsil edemediğimiz Şüpheli Ticari Alacaklarımız tutarını Mahkeme safhasındaki tahsil edemediğimiz Şüpheli Ticari Alacaklarımız için ayrılan karşılık tutarını göstermektedir. İLİŞKİLİ TARAFLARDAN ALACAKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 42.668.348 YTL. Grup Şirketlerinden Alacaklarımız toplamını göstermektedir. 42.664.782 YTL.sı Baştaş Çimento A.Ş.’den alacağımızı 3.566 YTL.sı Baştaş Hazır Beton A.Ş.’den alacağımızı göstermektedir. DİĞER ALACAKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 3.128 YTL. 2008 yılına devreden personelden alacak tutarını göstermektedir. STOKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 33.855.080 3.994.731 1.586.627 87.007 2.564.814 1.223.593 YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı 43.311.852 YTL.nın İlk madde ve malzeme stoğumuzu Yarı mamul stoğumuzu Mamul stoğumuzu Ticari mal stoğunu Petrokok alımı ile ilgili masraflarımızı Verilen Sipariş avanslarını göstermektedir. DİĞER CARİ / DÖNEN VARLIKLAR Bu bölümde kayıtlı bulunan 2.706.096 YTL.nın, 54.769 YTL.sı Kira ve ocaklarda maden kullanım hakkına ilişkin peşin ödenen kira giderlerimizi 728.203 YTL.sı 2008 yılına devreden Katma Değer Vergisi tutarını göstermektedir. 1.567.161 YTL.sı 2007 yılında gerçekleşen ihraç kayıtlı satışlarımızdan kaynaklanan tecil edilebilir KDV tutarını göstermektedir. 49.403 YTL.sı 2007 yılı içinde Bağlı ortaklıkların bankalardan alınan mevduat faizlerinden peşin olarak kesilen stopaj miktarını göstermektedir. 290.143 YTL.sı Yıl içinde ana ortaklık ve bağlı ortaklıklarca ödenen iş avanslarından kalan bakiye alacağımızı göstermektedir. 16.417 YTL.sı Yıl içinde ana ortaklık ve bağlı ortaklıklarca çalışan personele ödenen avanslardan kalan bakiye alacağımızı göstermek tedir. B – CARİ OLMAYAN / DURAN VARLIKLAR 194.459.572 TİCARİ ALACAKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 127.740 YTL.nın 107.007 YTL.sı Verilen ruhsat teminatları miktarını 10.296 YTL.sı Teminat olarak odenen elektrik güvence bedelleri miktarını 2.644 YTL.sı Ankara’da ikamet eden VICAT endüstriyel müdürü Yves KELLER’in konutu için ödenen kira teminat bedeli miktarını 2.074 YTL.sı Koski’ye teminat olarak ödenen atıksu güvence bedeli miktarını göstermektedir. 5.719 YTL.sı Diğer muhtelif kurum ve kuruluşlara verilen depozito ve teminat bedelini göstermektedir. DİĞER ALACAKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 215.536 YTL. Bağlı ortaklığımız Konya Çimento Ticaret Ltd.Şti.’nin çalışan personeline vermiş olduğu borç miktarından kalan bakiyesinden oluşmaktadır. FİNANSAL VARLIKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 20.499 YTL. Sermayesinin yarısına iştirak ettiğimiz ve özkaynak konsolidasyon yöntemi ile konsolidasyona tabi tutulan iştirakimiz Sigma Beton Laboratuvar Hizm. ve Tic. Limited Şti.’nin sermayesine iştirak tutarımız olan 10.000 YTL. Ile aynı firmanın kar yedeklerinden aktarılan miktarın bağlı ortaklıklar hesabımıza isabet eden 10.499 YTL.nin toplamından oluşmaktadır. MADDİ VARLIKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 39.237.755 6.303.123 14.605.485 263.425.682 32.018.050 5.663.484 (171.063.074) 1.452.152 661.852 192.304.509 YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı MADDİ OLMAYAN VARLIKLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 1.228.853 1.329 1.337.674 (1.022.437) YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.sı YTL.nın Aktifimizde kayıtlı olan Arazi ve Arsaların kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Yerüstü ve Yeraltı Düzenleri kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Binaların kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Makine, Tesis ve Cihazların kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Taşıt Araç ve Gereçlerin kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Döşeme ve Demirbaşların kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Birikmiş Amortismanların kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Yapılmakta Olan Yatırımların kayıtlı değerleri toplamını, Aktifimizde kayıtlı olan Verilen Sipariş Avansların kayıtlı değerleri toplamını, 1.545.419 YTL.nın Haklar toplamını, Bağlı ortaklığımıza ait oto bakım ve ambar yenileme çalışmaları için katlanılan maliyet toplamını, Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar toplamını, Birikmiş Amortismanlar toplamını göstermektedir. DİĞER CARİ OLMAYAN / DURAN VARLIKLAR Bu bölümde kayıtlı bulunan 245.869 YTL.nın 78.020 YTL.sı Gelecek yıllara ilişkin ödenecek kira, vs. gibi giderler toplamını göstermektedir. 167.848 YTL.sı Diğer Çeşitli Duran Varlıklar toplamını göstermektedir. 52 2007 FAALİYET RAPORU %é/$1 2.$/(0/(5é1(é/éå.é1$ ,./$0$/$5<7/<µ.µ0/µ/µ./(5 YÜKÜMLÜLÜKLER A – KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 24.752.612 FİNANSAL BORÇLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 120.861 YTL., 31.12.2007 itibariyle Ziraat Bankası’ndan SSK prim ödemesi amacıyla kullanılan faizsiz opsiyon kredisi tutarını göstermektedir. Kullanılan bu faizsiz opsiyon kredisinin geri ödemesi 03.01.2008 tarihinde gerçekleştirilmiştir. TİCARİ BORÇLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan YTL.si 2.191.831 YTL.si 1.784.332 YTL.si 1.120.225 YTL.si 760.587 YTL.si 364.228 YTL.si 361.319 YTL.si 335.995 YTL.si 262.572 YTL.si 250.063 YTL.si 231.384 YTL.si 213.984 YTL.si 199.671 YTL.si 178.282 YTL.si 175.422 YTL.si 160.223 YTL.si 156.606 YTL.si 146.944 YTL.si 145.407 YTL.si 130.276 YTL.si 128.164 YTL.si 120.526 YTL.si 117.996 YTL.si 95.522 YTL.si 81.911 YTL.si 78.685 YTL.si 78.269 YTL.si 69.776 YTL.si 65.299 YTL.si 61.064 YTL.si 57.652 YTL.si 56.901 YTL.si 1.476.375 11.657.491 YTL.nın Garp Linyitleri İşletme Müdürlüğü (GLİ) Medaş Meram Elektrik Dağıtım A.Ş. Fcb.Ciment Atakaş Ticaret Ve Nakliyat A.Ş. Real Dış Ticaret Pazarlama Ltd.Şti. Gaznet Şehir Doğal Gaz Dağıtım A.Ş. Norm Makina Sanayi ve Tic.Ltd.Şti. Redecam Group S.R.L. Ün-Ka Yapı End.Tes.Tic.Ltd.Şti. Mondi Packaging İstanbul Ambalaj San. Ve Tic. A.Ş. Şalt Otomasyon San.Tic.Ltd.Şti. Shell & Turcas Petrol A.Ş. Slingsan End.Torba San Ve Dış Tic.Ltd.Şti. Aşur Yıldırım Nakliyat Haf.İnş.Turz.Tic.Ltd.Şti. Armet Elektr.Otom.Tic.Ltd.Şti. Yusuf Altunay/Ferit Ticaret Bağlı Ortaklığımız Konya Çim.Tic.Ltd.Şti.’Nin Ticari Borçları İmece Mühendislik San.Ve Tic.Ltd.Şti. Mikromak Müh.Müş.Ve Dış Tic.Ltd.Şti. Tekinsan Makina İmalat Mon.İnş.Tur.Ltd.Şti. Salih Gül Chryso-Kat Katkı Malzemeleri San. Ve Tic A.Ş. Çamtaş İnş.Mad.Dış Tic.Ltd.Şti. Sörmaş Söğüt Refrakter Malzemeleri A.Ş. Cevded Zeren Erdoğanlar İnş.Malz.Nak.Paz.San.Tic.Ltd.Şti. Ar-Gü Demiryolu Taşıma Ve Depoculuk A.Ş. Iteca Socadei Uzman Prefabrik İnşaat San.Ve Tic.A.Ş. Oranlı Reklam İnş.Mak.San.Ve Tic.Ltd.Şti. Asfer Taşımacılık Mad.İnş San Ve Tic.Ltd.Şti. Muhtelif şahıs ve firmalara olan ticari borçlarımızı göstermektedir. İLİŞKİLİ TARAFLARA BORÇLAR NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 3.389.999 YTL.nın YTL.sı İlişkili taraflara olan borçlarımızı (grup şirketleri) 3.327.000 YTL.sı Ortaklarımıza temettü alacaklarından kaynaklanan borcumuzu 62.999 ALINAN AVANSLAR Bu bölümde kayıtlı bulunan 4.131.916 YTL.sı müşterilerimizin cari hesaplarındaki alacaklarını göstermektedir. BORÇ KARŞILIKLARI Bu bölümde kayıtlı bulunan YTL.sı (12.756.909) YTL.sı 12.713.237 (726.789) YTL.sı 770.461 YTL.nın, Ana ortaklık ve bağlı ortaklık Konya Çimento Tic.Ltd..Şti. için hesaplanan Kurumlar Vergisi tutarını Dönem Karı için peşin ödenen vergi tutarını 2007 yılı için ayrılan dava, icra karşılıklarını ve ayrılan yönetici prim karşılık tutarını göstermektedir. DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER NET Bu bölümde kayıtlı bulunan 4.681.884 YTL.nın, 89.229 YTL.sı 2008 yılına devreden, aylıklı personelimize olan borç tutarını 2.832.233 YTL.sı 2008 yılına devreden peşin ödenecek beyana tabi vergi borcumuz tutarını 267.610 YTL.sı 2008 yılına devreden ödenecek olan sosyal güvenlik kesinti tutarı toplamını 3.065 YTL.sı 2008 yılına devreden ödenecek olan sendika aidatları tutarı toplamını 1.488.673 YTL.sı 2008 yılına devreden, 2007 yılında hesaplanan tecil edilen KDV tutarını 1.074 YTL.sı 2008 yılına devreden diğer çeşitli borçlarımız toplamını göstermektedir. B - UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 18.516.706 BORÇ KARŞILIKLARI Bu bölümde kayıtlı bulunan 2.750.669 YTL.sı Sermaye Piyasası Kanunu’nun ilgili tebliğ hükümleri doğrultusunda personelimiz için hesaplanarak ayrılan kıdem tazminatı karşılığını (1.749.052 YTL.), geçmiş senelik izin ücret karşılığını (647.681 YTL.) ve kıdemli işçilik teçvik prim karşılıkları (353.936 YTL.) toplamını (1.001.617 YTL.) göstermektedir. ERTELENEN VERGİ YÜKÜMLÜLÜĞÜ Bu bölümde kayıtlı bulunan 15.766.037 YTL.sı Sermaye Piyasası Kanunu’nun ilgili tebliğ hükümleri doğrultusunda; yükümlülük metodu kullanılarak, varlıkların ve yükümlülüklerin indirilebilir vergi matrahı ile bunların mali tablolardaki kayıtlı tutarları arasında oluşan geçici farklar üzerinden hesaplanan vergi yükünü göstermektedir. C – ANA ORTAKLIK DIŞI PAYLAR 27.220 Bu bölümde kayıtlı bulunan 27.220 YTL.sı konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklığımızın ödenmiş sermaye dahil bütün özsermaye hesap grubu kalemlerinden, Ana Ortaklık ve bağlı ortaklıklar dışı paylara isabet eden tutarlarının indirilmesi suretiyle hesaplanan tutarı göstermektedir. 53 2007 FAALİYET RAPORU %é/$1 2.$/(0/(5é1(é/éå.é1$ ,./$0$/$5<7/<µ.µ0/µ/µ./(5 D - ÖZSERMAYE SERMAYE Bu bölümde kayıtlı bulunan 4.802.220 YTL.nın, 4.873.440 YTL.sı Ana ortaklığın ödenmiş sermayesini ( - )71.220 YTL.sı Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi tutarını göstermektedir. SERMAYE YEDEKLERİ Bu bölümde kayıtlı bulunan 36.911 YTL.sı 92.631.536 YTL.sı 301.689.477 92.668.447 YTL.nın, Hisse senetleri ihraç primlerinden oluşmaktadır. Özsermaye enflasyon düzeltmesi farklarından oluşmaktadır. KAR YEDEKLERİ Bu bölümde kayıtlı bulunan 121.599.698 5.332.584 YTL.sı 3.845.387 YTL.sı 112.421.727 YTL.sı YTL.nın, Hesaplarımızda oluşan yasal yedeklerimizi, Hesaplarımızda oluşan statü yedeklerimizi, Hesaplarımızda oluşan olağanüstü yedeklerimizi göstermektedir. NET DÖNEM KARI Bu bölümde kayıtlı bulunan 46.627.247 YTL.sı konsolide 2007 yılı karından vergiler ve diğer yasal kesintiler düşüldükten sonra kalan net dönem karını göstermektedir. GEÇMİŞ YILLAR KARLARI Bu bölümde kayıtlı bulunan 35.991.865 YTL.sı Sermaye Piyasası Kanunu’nun ilgili tebliğ hükümleri doğrultusunda hesaplarımızda oluşan geçmiş yıl karımızı göstermektedir. 54 2007 FAALİYET RAPORU *(/é57$%/268.$/(0/(5é1(é/éå.é1$ ,./$0$/$5<7/ BRÜT ESAS FAALİYET KARI Bu bölümde kayıtlı bulunan 67.679.060 YTL.nın 189.398.985 YTL.sı Net satış gelirimizi, ( - )121.719.925 YTL.sı Satışlarımızın maliyetini göstermektedir. FAALİYET GİDERLERİ ( - ) Bu bölümde kayıtlı bulunan ( - ) 13.270.324 YTL.nın ( - ) 479.112 YTL.sı Satışlarımızla ilgili Pazarlama satış ve dağıtım giderlerini, ( - ) 12.791.212 YTL.sı 2007 yılı Genel Yönetim Giderlerimizi göstermektedir. NET ESAS FAALİYET KARI Bu bölümde kayıtlı bulunan 54.408.736 YTL.sı esas faaliyetimiz neticesinde elde edilen karımızı göstermektedir. DİĞER FAALİYETLERDEN GELİRLER VE KARLAR Bu bölümde kayıtlı bulunan 8.177.313 YTL.nın 6.010.498 YTL.sı Yıl içinde bankalardan alınan vadeli-vadesiz hesap faizlerini, 11.154 YTL.sı Bağlı ortaklığımız Konya Çimento Tic.Ltd.Şti.’nin 2007 yıl sonu itibariyle çeşitli nedenlerle istifa eden personeline ödenmeyen kıdem tazminat karşılıkları tutarını 183.633 YTL.sı 2007 yılı sonu itibariyle konusu kalmayan karşılıklarımız toplamını 276.163 YTL.sı 2007 yılında elde edilen diğer olağanüstü gelir ve karlarımızı 413.499 YTL.sı 2007 yılı reeskont faiz gelirini, 1.006.786 YTL.sı 2007 yılı kur farklarından doğan kambiyo gelirimizi, 275.580 YTL.sı 2007 yılında faaliyetlerimizle ilgili diğer muhtelif gelir ve karlarımızı göstermektedir. DİĞER FAALİYETLERDEN GİDERLER VE ZARARLAR ( - ) Bu bölümde kayıtlı bulunan ( - ) 3.916.889 YTL.nın ( - ) 469.608 YTL.sı 2007 yılı alacaklarımız için hesaplanan reeskont faiz giderlerimizi, ( - ) 2.440.804 YTL.sı 2007 yılı kur farklarından doğan kambiyo zararlarımızı göstermektedir. ( - ) 923.520 YTL.sı 2007 yılı karşılık giderlerimizi göstermektedir. ( - ) 82.957 YTL.sı 2007 yılında diğer muhtelif gider ve zararlarımızı göstermektedir. FİNANSMAN GİDERLERİ ( - ) Bu bölümde kayıtlı bulunan ( - ) 83.431 YTL., 2007 yılı içerisinde bankalardan aldığımız muhtelif teminat mektupları için ödenen teminat mektubu masraflarını göstermektedir. FAALİYET KARI Bu bölümde kayıtlı bulunan 58.585.729 YTL.sı faaliyet karımızı göstermektedir. ANA ORTAKLIK DIŞI KAR Bu bölümde kayıtlı bulunan 1.214 YTL.sı mali tablolara dahil edilen elimine edilmiş bağlı ortaklık dışı kar tutarını göstermektedir. VERGİLER (- ) Bu bölümde kayıtlı bulunan ( - ) 11.959.696 YTL. dönem karından ödenecek vergi ve yasal kesintiler toplamını göstermektedir. NET DÖNEM KARI Bu bölümde kayıtlı bulunan 46.627.247 YTL.sı dönem karından ödenecek vergi ve yasal kesintiler ayrıldıktan sonra kalan net dönem karını göstermektedir. 55 2007 FAALİYET RAPORU .21<$ é0(1726$1$<éé$å9(%$ç/,257$./,./$5, 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihlerinde sona eren yıla ait Konsolide Nakit Akım Tablosu (YTL) Not A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Vergi öncesi net kar (+) Düzeltmeler: Amortisman (+) Kıdem tazminatı Borç karşılıkları Kur farklarından doğan kar (-) Menkul kıymet veya uzun vadeli yatırımlardan elde edilen kazançlar (-) Sabit kıymet satış geliri Faiz gideri (+) İşletme sermayesindeki değişikliklerden önceki faaliyet karı (+) Ticari işlemlerdeki ve diğer alacaklardaki artış (-) İlişkili kuruluşlardan ve ortaklardan alacaklarda artış (-) Stoklardaki artış (-) Diğer alacaklardaki azalış (-) Ertelenen vergi varlıklarındaki artış (-) / azalış (+) Finansal borçlardaki artış (+) / azalış (-) Ticari borçlarda azalış (-) / artış (+) İlişkili kuruluşlara ve ortaklara borçlardaki artış (+) Alınan avanslardaki artış (+) / azalış (-) Borç karşılıklarındaki azalışlar (-) Diğer yükümlülüklerdeki artış (+) / azalış (-) Esas faaliyet ile ilgili olarak oluşan nakit (+) Faiz ödemeleri (-) Vergi ödemeleri (-) Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Mali varlık alımı, alış tutarının neti (-) Menkul kıymet alımı (-) Maddi varlık satın alımları (-) Maddi varlık satışı nedeniyle elde edilen nakit girişleri (+) Maddi olmayan varlıklardaki artışlar (-) Tahsil edilen faizler (+) Tahsil edilen temettüler (+) Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Hisse senedi ihracı nedeniyle elde edilen nakit girişleri (+) Kısa ve uzun vadeli borçlarla ilgili nakit çıkışları (-) Finansal kiralama borçları ile ilgili ödemeler (-) Özsermaye ile konsolidasyonun etkisi Ödenen temettüler (-) Ana Ortaklık dışı paylardaki azalış (-) / artış (+) Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit Hazır değerlerde meydana gelen artış / (azalış) Dönem başındaki hazır değerler mevcudu Dönem sonundaki hazır değerler mevcudu 31.12.2007 31.12.2006 58.586.943 66.331.580 44 12.462.872 152.904 77.061 (6.530.841) (13.740) 83.431 64.818.630 (1.210.551) (2.621.303) (9.087.056) (329.931) (573.162) 1.271.159 1.418.597 3.823.565 (83.431) (14.990.604) 42.435.913 11.104.579 87.863 1.350.310 (4.059.261) (212.506) 100.560 74.703.125 (4.173.600) (4.348.733) (8.128.983) (864.885) 1.766.046 2.069.319 (1.418.865) (284.644) (100.560) (16.341.472) 42.876.748 44 (4.661) (24.582.003) 13.740 (527.190) 6.010.498 (19.089.616) (13.041) (28.355.699) 212.506 (228.611) 3.919.189 (24.465.656) 44 3,4 3,4 3,4 (33.792.449) (620.502) 177 (15.847.575) (1.460) (50.261.809) (26.915.512) 59.900.427 32.984.915 620.502 46 (13.446.092) 1.810 (12.823.734) 5.587.358 54.313.069 59.900.427 56 2007 FAALİYET RAPORU .21<$ é0(1726$1$<éé$å9(%$ç/,257$./,./$5, 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihlerindeki Konsolide Özsermaye Değişim Tablosu (YTL) 1 Ocak 2006 bakiyesi Sermaye Karsılıklı İstirak Sermaye Düzeltmesi 4.873.440 (71.220) Emisyon Öz sermaye Primi Enflasyon Düzeltmesi Farkları 36.911 92.631.536 Yasal Yedekler Diğer Net dönem Geçmiş Statü Karı/ Yıllar Yedekleri Yedekler ve Dağıtılmamış Zararı Karı/Zararı Karlar 2.405.869 3.845.387 38.415.451 2005 yılı karı transferi - - - - - - Yedeklere transfer - - - - 1.340.196 - 30.200.647 45.053.335 - (45.053.335) Özsermaye ile konsolidasyon etkisi - - - - 15 - 157 Ödenen temettü - - - - - - - TOPLAM 41.605.289 228.795.998 45.053.335 - - (31.540.843) - - (125) 47 - (13.446.092) (13.446.092) Sabit kıymet endeksleme düzeltmesi - - - - - - - Net Kar - - - - - - - 61.646.587 31 Aralık 2006 bakiyesi 4.873.440 (71.220) 36.911 92.631.536 3.746.080 3.845.387 68.616.255 61.646.587 35.584.652 270.909.628 1 Ocak 2007 bakiyes 4.873.440 (71.220) 36.911 92.631.536 3.746.080 3.845.387 68.616.255 61.646.587 35.584.652 270.909.628 2006 yılı karı transferi - - - - - - Yedeklere transfer - - - - 1.586.205 - 43.800.433 - (6.086.912) (6.086.912) - (61.646.587) Özsermaye ile konsolidasyon etkisi - - - - 299 - 5.039 Temettü ödemes - - - - - - - - 61.646.587 61.646.587 - - (45.386.638) - - (5.161) 177 - (15.847.575) (15.847.575) Sabit kıymet endeksleme düzeltmesi - - - - - - - - - - Net Kar - - - - - - - 46.627.247 - 46.627.247 4.873.440 (71.220) 36.911 92.631.536 5.332.584 3.845.387 112.421.727 46.627.247 31 Aralık 2007 bakiyesi 35.991.865 301.689.477 .21<$ é0(1726$1$<éé$å Bazı Finansal Rasyolar 2007 2006 MALİ RANTABİLİTE (NETKAR/ÖZKAYNAK) 0,15 0,23 İKTİSADİ RANTABİLİTE (VERGİ ÖNCESİ KAR/TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER+ANAORTAKLIK DIŞI PAYLAR+ÖZSERMAYE) 0,17 0,21 SATIŞ KARLILIĞI (VERGİ ÖNCESİ KAR/SATIŞ GELİRLERİ) 0,31 0,34 CARİ ORAN (CARİ DÖNEN VARLIKLAR/KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER) 6,08 6,19 NET DÖNEM KARI/TOPLAM VARLIKLAR 0,14 0,20 ÖZSERMAYE/TOPLAM VARLIKLAR 0,87 0,87 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER+ANA ORTAKLIK DIŞI PAYLAR/TOPLAM VARLIKLAR 0,13 0,13 AKTİFLERDEKİ BÜYÜME 0,11 0,13 57 2007 FAALİYET RAPORU İDARİ FAALİYETLER Şirket Üst Yönetimi Genel Müdür Davut ULUS Genel Müdür Yrd. – Teknik Mustafa ÖZÇELİK Genel Müdür Yrd. – Satış ve Pazarlama Kadir BÜYÜKKARA Performans Müdürü Mustafa SATICIOĞLU İnsan Kaynakları Müdürü İsa Metin GÜDEN Bilgi İşlem Müdürü H. Levent İZBUDAK Satış ve Pazarlama Müdürü Sedat ÖZTÜRK Yakıtlar ve İkincil Yakıtlar Müdürü H. İbrahim BAYSAL İşletme Müdürü Aziz TEKİNER Muhasebe Müdürü İsmet ERCENGİZ Muhasebe Müdür Yrd. Mehmet Hakan KARABULUT Bağlı Ortaklığımızın (Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti.) Üst Yönetimi Müdür Ahmet GÖZEN Müdür Yrd. – Satış ve Pazarlama Ali UMUR Müdür Yrd. – Teknik Ercan KARATAŞ Bağlı Ortaklığımızın (Toros Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş.) Üst Yönetimi (Yönetim Kurulu) Konya Çimento Sanayii A.Ş.’yi temsilen Bülent AKARCALI Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti.’ni temsilen Louis MERCERON VICAT Tamtaş Yapı Malz.San.ve Tic.A.Ş.’yi temsilen Barbaros ONULAY Aktaş İnş.Malz.San.ve Tic.A.Ş.’yi temsilen Suat BOZTAŞ Sigma Beton Lab.Hizm.Tic.Ltd.Şti.’ni temsilen Yves KELLER 58 2007 FAALİYET RAPORU FAALİYETLER Personel ve İşçi Hareketleri Ana Ortaklığın 2007 yılında personel ve işçi hareketi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. <ÛOEDæÛ0HYFXGX Giren ÛNDQ <ÛOVRQX0HYFXGX 6HQGLNDOÛ3HUVRQHO 126 13 12 127 .DSVDP'ÛæÛ3HUVRQHO 61 10 8 63 TOPLAM 187 23 20 190 Bağlı ortaklığımızın (Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti.) 2007 yılında personel ve işçi hareketi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. <ÛOEDæÛ0HYFXGX Giren ÛNDQ <ÛOVRQX0HYFXGX 6HQGLNDOÛ3HUVRQHO 78 - - 11 .DSVDP'ÛæÛ3HUVRQHO 120 7 17 177 TOPLAM 198 7 17 188 Diğer bağlı ortaklığımız olan ve 2006 Mayıs’ında kurulan Toros Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin ise tek görevli personeli bulunmaktadır. Şirketimizde ayrıca sözleşmeli olarak 1 İşyeri Doktoru ve 2 Hukuk Müşaviri görev yapmaktadır. Yıl içerisinde çeşitli sebeblerle 12 sendikalı ve 8 kapsam dışı olmak üzere toplam 20 personel iş yerimizden ayrılmış, ayrılanların yerlerine 13 sendikalı ve 10 kapsam dışı olmak üzere toplam 23 personel işe alınmıştır. Yine yıl içerisinde Bağlı Ortaklığımızdan (Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti.) 17 personel işyerinden çeşitli nedenlerle ayrılmış, 7 yeni personel işe alınmıştır. Toplu İş Sözleşmesi Uygulamaları / Personele Sağlanan Hak ve Menfaatler Kapsam dışı personelimizin özlük hakları kendileri ile imzalanan iş sözleşmeleri hükümlerine göre, kapsam içi personelimizin ise toplu iş sözleşmesi hükümlerine göre takip edilmektedir. İş yerimizde, Çimseİş Sendikası ile ÇMİS (Çimento Müstahsilleri İşverenleri Sendikası) arasında 2006-2007 dönemini kapsayan grup Toplu İş Sözleşmesinin süresi 31.12.2007 tarihi itibariyle sona ermiş olup, 2008-2009 dönemini kapsayan toplu iş sözleşmesi görüşmeleri devam etmektedir. Sendikalı personelimize ücretleri dışında yılda 4 maaş tutarı ikramiyenin yanı sıra evlilik, doğum, ölüm, doğal felaket, kıdemli işçiliği teşvik primi, gece vardiya zammı ile sosyal yardım adı altında nakdi yardımlar yapılmaktadır. Yine işçilerimize günde 1 öğün yemek, işe gidip gelmeleri için servis, temizlik malzemeleri ve giyim eşyası gibi ayni yardımlar da yapılmaktadır. Kıdem Tazminatı Yükümlülük Durumu Ana ortaklıkta çalışan personelimizin tamamı 4857 sayılı iş kanunu kapsamında olup kıdem yılları toplamı 1303,5 yıl ve kıdem tazminatları yükümlülüğü 2.589.862 YTL’dir. Bağlı Ortaklıklarımızda (Konya Çimento Ticaret Ltd. Şti. ve Toros Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş.) çalışan personelin tamamı 4857 sayılı iş kanunu kapsamında olup kıdem yılları toplamı 1230 yıl ve kıdem tazminatları yükümlülüğü 1.187.878 YTL’dir. Toplam kıdem tazminatı yükümlülüğümüz 3.777.740 YTL.dir. 59 2007 FAALİYET RAPORU <,/,éå*µ&µ9(5é0/é/é.7$%/268 A - ÜRETİM ÜNİTELERİ VERİMLİLİĞİ Toplam İş Saati 1 - -------------------------- Üretilen Klinker Toplam İş Saati 2 - -------------------------- Üretilen Çimento 94.054,89 ------------------------- = 0,06 Saat/Ton 1.453.690 (Geçen yıl 0.06 Saat/Ton) 118.215,57 ------------------------- = 0,07 Saat/Ton 1.505.615 (Geçen yıl 0.07 Saat/Ton) B - ÜRETİM VE YARDIMCI ÜNİTELER VERİMLİLİĞİ Toplam İş Saati -------------------------- Üretilen Klinker Toplam İş Saati 2 - -------------------------- Üretilen Çimento 1- 326.998,40 ------------------------- = 0,22 Saat/Ton 1.453.690 (Geçen yıl 0,19 Saat/Ton) 326.998,40 ------------------------- = 0,21 Saat/Ton 1.505.615 (Geçen yıl 0,17 Saat/Ton) 60 2007 FAALİYET RAPORU 3 kar dağıtım önerisi ve sonuç <¯1(7é0.858/81&$*(1(/.858/$6818/$1.$5'$ç,7,0¯1(5é6é $UDOÛN SASA SASA 1-Ödenmiş/Çıkarılmış Sermaye 2-Toplam Yasal Yedek Akçe (Yasal Kayıtlara Göre) Esas Sözleşme uyarınca kar dağıtımında imtiyaz var ise söz konusu imtiyaza ilişkin bilgi 3-Dönem Karı 4-Ödenecek Vergiler ( -) 5-NET DÖNEM KARI ( = ) 6-Geçmiş Yıllar Zararları ( -) 7-Birinci Tertip Yasal Yedek ( -) 8-Konsolidasyona Dahil İştirakin (*) Dağıtım Kararı Alınmamış Dağıtılabilir Kar Tutarı ( -) 9-NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARI 10-Yıl içinde yapılan bağışlar 11-BİRİNCİ TEMETTÜÜN HESAPLANACAĞI BAĞIŞLAR EKLENMİŞ NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARI 12-Ortaklara Birinci Temettü -Nakit -Bedelsiz -Toplam 13-İmtiyazlı Hisse Senetleri Sahiplerine 14-Yönetim Kurulu Üyelerine, Çalışanlara vb. Temettü 15-İntifa Senedi Sahiplerine Dağıtılan Temettü 16-Ortaklara İkinci Temettü 17-İkinci Tertip Yasal Yedek 18-Statü Yedekleri 19-Özel Yedekler 20-OLAĞANÜSTÜ YEDEK 21-Dağıtılması Öngörülen Diğer Kaynaklar -Geçmiş Yıl Karı -Olağanüstü Yedekler -Kanun ve Esas Sözleşme Uyarınca Dağıtılabilir Diğer Yedekler SPK'ya Göre 4.873.440 13.722.924 Yasal Kayıtlara (YK) Göre 4.873.440 13.722.924 $UDOÛN SPK'ya Göre 4.873.440 Yasal Kayıtlara (YK) Göre 4.873.440 Kar dağıtımında imti- Kar dağıtımında imti- Kar dağıtımında imti- Kar dağıtımında imtiyaz bulunmamaktadır. yaz bulunmamaktadır. yaz bulunmamaktadır. yaz bulunmamaktadır. 58.586.943 (11.959.696) 46.627.247 0 (152.003) 62.314.922 (12.709.254) 49.605.668 0 - 66.331.581 (4.684.993) 61.646.588 0 - 73.597.433 (15.103.819) 58.493.614 0 - 46.475.244 369.580 46.844.824 49.605.668 61.646.588 255.856 61.902.444 58.493.614 12.183.600 12.183.600 0 12.183.600 0,0 0 0 0 1.193.993 0 0 33.249.654 0 0 0 0 0 0 33.249.654 0 0 0 0 16.082.352 16.082.352 0 16.082.352 0,0 0 0 0 1.583.868 0 0 43.980.368 0 0 0 0 0 0 43.980.368 0 0 0 0 * GERÇEKLEŞEN 'DèÛWÛODELOLU.DU3D\Û+DNNÛQGD%LOJL$UDOÛNPay Başına Temettü Bilgileri GRUBU BRÜT NET ORTAKLARA DAĞITILAN KAR PAYI TUTARI (YTL) 12.183.600 TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) ORAN (%) TUTARI 12.183.600 2,500 250,0 10.356.060 2,125 212,5 DAĞITILAN KAR PAYININ BAĞIŞLAR EKLENMİŞ NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARINA ORANI ORTAKLARA DAĞITILAN KAR PAYININ BAĞIŞLAR EKLENMİŞ NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARINA ORANI (%) 26,01 'DèÛWÛODELOLU.DU3D\Û+DNNÛQGD%LOJL$UDOÛNPay Başına Temettü Bilgileri GRUBU BRÜT NET ORTAKLARA DAĞITILAN KAR PAYI TUTARI (YTL) 16.082.352 TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) ORAN (%) TUTARI 16.082.352 3,300 330,0 13.669.999 2,805 280,5 DAĞITILAN KAR PAYININ BAĞIŞLAR EKLENMİŞ NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARINA ORANI ORTAKLARA DAĞITILAN KAR PAYININ BAĞIŞLAR EKLENMİŞ NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARINA ORANI (%) 25,98 ** GERÇEKLEŞEN 61 2007 FAALİYET RAPORU .21<$ é0(1726$1$<éé$å6$<,1*(1(/.858/81$ 257$./,ç,1 Ünvanı Merkezi Sermayesi Faaliyet türü : Konya Çimento Sanayii A.Ş. : KONYA : 4.873.440,00 YTL. : Çimento-Hazır Beton-Agrega imal ve satışı '(1(7 é/(5é1 Adı ve Ortak olup olmadıkları : Robert MICHALLAT (Ortak değil) Hasan GÖKMEN (Ortak değil) F.Ruhsar LORAS (Ortak değil) Görev süreleri Katılınan Yönetim Kurulu ve yapılan Denetleme Kurulu toplantı sayısı : 3 yıl Ortaklığın hesapları, defter ve belgeleri üzerinde yapılan incelemenin kapsamı, hangi tarihlerde inceleme yapıldığı ve varılan sonuçlar : Şirket hesapları defter ve belgeleri üzerinde sırasıyla 31.01.2007 - 28.02.2007 - 30.03.2007 30.04.2007 - 31.05.2007 - 29.06.2007 31.07.2007 - 31.08.2007 - 28.09.2007 31.10.2007 - 30.11.2007 - 31.12.2007 tarihlerinde inceleme yapılmış,inceleme sonunda defter ve belgelerin düzenli ve mevzuat hükümlerine uygun olduğu görülmüştür. Türk Ticaret Kanununun 353.cü mad. 1.fıkrasının 3 numaralı bendi gereği yapılan inceleme tarih ve sonuçları : Şirket veznesinde T.T.K.353.ncü maddesinin 3 ve 4 : numaralı bentlerine uygun olarak yıl içerisinde 31 Ocak – 28 Şubat - 30 Mart - 30 Nisan - 31 Mayıs 30 Haziran - 31 Temmuz - 31 Ağustos - 28 Eylül 31 Ekim - 30 Kasım - 31 Aralık tarihlerinde olmak üzere 12 defa sayım ve inceleme yapılmış ve 31 Aralık sonuçlarının kayıtlara uygun olduğu tespit edilmiştir. T.Ticaret Kanununun 353.ncü mad. 1.fıkrasının 4 numaralı bendi gereği yapılan inceleme tarih ve sonuçları : Bu konuda yapılan incelemelerde şirkete teminat ve vedia olarak teslim edilen kıymetli evrakların kayıtlara uygun olduğu tesbit edilmiştir. İntikal eden şikayet ve yolsuzluklar ve bunlar hakkında yapılan işlemler : İntikal eden şikayet ve yolsuzluk yoktur. : 7 - 12 RAPOR Konya Çimento Sanayii A.Ş.’nin 01.01.2007 - 31.12.2007 dönemi hesap ve işlemleri T.Ticaret Kanunu, Ortaklığın esas sözleşmesi ve diğer mevzuat ile ilgili genel kabul görmüş muhasebe ilke ve standartlarına göre incelemiş bulunmaktayız. Görüşümüze göre içeriğini benimsediğimiz ekli 31.12.2007 tarihi itibariyle düzenlenmiş bilanço, ortaklığın anılan tarihteki mali durumunu, 01.01.2007 - 31.12.2007 dönemine ait gelir tablosu, anılan döneme ait faaliyet sonuçlarını gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıtmakta karın dağıtımı önerisi yasalara ve ortaklık esas sözleşmesine uygun bulunmaktadır. Bilançonun ve Gelir Tablosunun onaylanması ve Yönetim Kurulu’nun aklanmasını oylarınıza arz ederiz. '(1(7 é/(5 Hasan GÖKMEN Robert MICHALLAT F.Ruhsar LORAS 62 2007 FAALİYET RAPORU %$ç,06,='(1(7é05$3258*¯5µå¯=(7é Denet Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müsavirlik A.Ş. Avni Dilligil Sokak No:6 Mecidiyeköy 34394 İstanbul-Turkey Tel: +90 (212) 275 96 90 Fax: + 90 (212) 272 33 23/272 62 16 E-mail:bdo.denet@bdodenet.com.tr website: www.bdodenet.com.tr Yönetim Kurulu ve Hissedarlara Konya Çimento Sanayii A.Ş. ve Bağlı Ortaklıkları Konya Çimento Sanayii A.Ş. (Ana Ortaklık) ve Bağlı Ortaklıkları’nın ekte yer alan 31 Aralık 2007 tarihli konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren yıla ait konsolide gelir tablosu, konsolide öz sermaye değişim tablosu, konsolide nakit akım tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özetini dipnotları denetlemiş bulunuyoruz. Finansal Tablolarla İlgili Olarak İşletme Yönetiminin Sorumluluğu İşletme yönetimi finansal tabloların Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir sekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini içermektedir. Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların gerçeği dogru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, işletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında görüş vermek degil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, işletme yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca işletme yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir. Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak olusturduğuna inanıyoruz. Görüş Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Konya Çimento Sanayii A.Ş. (Ana Ortaklık) ve Bağlı Ortaklıkları’nın 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle konsolide finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. Açıklama Finansal tablolara ilişkin 43 No.lu dipnotta görüleceği üzere, Şirket Yönetimi, ilişikteki konsolide finansal tablolara göre dağıtılacak karın, yasal kayıtlardaki kardan düşük olduğunu ve bu nedenle, kar dağıtımına esas olarak ilişikteki konsolide finansal tabloları aldıklarını belirtmiştir. İstanbul, 28 Subat 2008 Denet Bagımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. Member Firm Of BDO Internatıonal Ömür GÜNEL Sorumlu Ortak Başdenetçi 63 2007 FAALİYET RAPORU Denet Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müsavirlik A.Ş. Avni Dilligil Sokak No:6 Mecidiyeköy 34394 İstanbul-Turkey Tel: +90 (212) 275 96 90 Fax: + 90 (212) 272 33 23/272 62 16 E-mail:bdo.denet@bdodenet.com.tr website: www.bdodenet.com.tr .RQ\D LPHQWR6DQD\LL$å Yönetim Kurulu’na Konya Çimento Sanayii A.Ş. (Şirket)’nin 31 Aralık 2007 tarihli konsolide mali tablolarının bağımsız denetimi esnasında kullandığımız bağımsız denetim tekniklerini, Şirket koşullarına uygun tasarlamak amacıyla şirket iç kontrol sistemini kontrol etmiş bulunuyoruz. Bahse konu kontrollerin kapsamı ile sınırlı olarak, önemli herhangi bir sorun dikkatimizi çekmemiştir. İstanbul, 28 Subat 2008 Denet Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. Member Firm Of BDO International Ömür GÜNEL Sorumlu Ortak Başdenetçi <¯1(7é0.858/808=81.85806$/<¯1(7é0é/.(/(5é1( 8<80.$36$0,1'$.é%(<$1, Türk Ticaret Kanunu ve ana sözleşmemiz gereği oluşturulan denetleme kurulumuz ile Sermaye Piyasası Kurulu’nun ilgili mevzuatı gereği oluşturulan denetimden sorumlu komitemizin yıllık çalışmaları ve raporları, yıllık faaliyet raporlarımızla birlikte değerlendirilmiş olup, Kurumsal Yönetim İlkeleri kapsamında; şirketimizin 2007 yılı iç kontrol sistemi yönetim kurulumuzca gözden geçirilmiş ve sistemin sağlıklı olarak işledigi sonucuna varılmıştır. KONYA ÇİMENTO SANAYİİ A.Ş. YÖNETİM KURULU 64 2007 FAALİYET RAPORU 65 2007 FAALİYET RAPORU